美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549

表格10-Q

☑
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
 
截至2019年6月30日的季度
 
☐
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

(委託檔案號0-24431)
 
________________

Artemis治療公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州
84-1417774
(述明或其他司法管轄權
(國際税務局僱主識別號碼)
公司或組織)
 

紐約州紐約市東16街18號，307號套房
10003
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)

(646) 233-1454
(註冊人電話號碼，包括區號)

(前姓名、前地址和前會計年度，如果自上次報告以來發生更改)

根據該法第12(B)條登記的證券：

每節課的標題
交易代碼
註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元
自動取款機
OTCQB

勾選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)，(1)已提交1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告；以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。
 
是，☐不是

用複選標記表示註冊人是否在過去12個 個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
 
是，☐不是

用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
 
 
大型加速文件服務器☐
加速文件服務器☐
非加速文件服務器
規模較小的報告公司
新興成長型公司☐
  

如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
 
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
 
是，不是☐

截至2019年8月13日，註冊人已發行普通股數量為5,153,461股。

2
Artemis治療公司
 
表格10-Q的索引
 
 
 
頁
 
 
 
第一部分：
財務信息
 4
 
 
 
第1項。
財務報表
 4
 
 
 
 
截至2019年6月30日(未經審計)和2018年12月31日(已審計)的中期簡併資產負債表
 5
     
 
截至2019年6月30日和2018年6月30日的三個月和六個月的中期簡明綜合全面損失表(未經審計)
 6
     
 
截至2019年6月30日和2018年6月30日的三個月和六個月的中期股東權益簡明報表(未經審計)
 7
 
 
 
 
截至2019年6月30日和2018年6月30日的中期簡明合併現金流量表(未經審計)
9
 
 
 
 
中期合併財務報表附註
 10
 
 
 
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
 21
 
 
 
第四項。
管制和程序
 24
 
 
 
第二部分。
其他信息
 25
     
第6項
陳列品
 25
 
 
 
簽名
 26
 
3
 

第一部分：提供金融服務、金融服務、金融服務以及財務信息。

項目1、財務報表編制
 
Artemis治療公司
 
中期簡明合併財務報表
 
截至2019年6月30日
 
以千美元為單位的美元
 
(未經審計)
 
索引
 
 
頁
   
截至2019年6月30日(未經審計)和2018年12月31日(已審計)的中期簡併資產負債表
 5
   
截至2019年6月30日和2018年6月30日的三個月和六個月的中期簡明綜合全面損失表(未經審計)
 6
   
截至2019年6月30日和2018年6月30日的三個月和六個月的中期股東權益簡明報表(未經審計)
7-8
   
截至2019年6月30日和2018年6月30日的六個月中期簡明現金流量表
 9
   
中期簡明合併財務報表附註
10-20

4
Artemis治療公司
中期簡明綜合資產負債表
(美元以千為單位，股票數據除外)

 
        
自.起
六月三十號，
    
自.起
十二月三十一日，
  
 
  
注意事項
    
2019
(未經審計)
    
2018
(經審計)
  
 
                  
資產
                  
 
                  
流動資產
                  
現金和現金等價物
          
7
      
7
  
其他應收賬款和預付費用
          
31
      
20
  
流動資產總額
          
38
      
27
  
 
                      
總資產
          
38
      
27
  
 
                      
負債和股東權益
                      
 
                      
流動負債
                      
應計費用和其他應付款
          
154
      
161
  
衍生認股權證負債
    
7B

   
-
      
163
  
流動負債總額
            
154
      
324
  
 
                        
長期負債
                        
關聯方
    
8
      
100
      
-
  
                         
總負債
            
254
      
324
  
 
                        
股東權益
                        
A系列可轉換優先股，面值0.01美元-授權：1000萬股；已發行和已發行股票：截至2019年6月30日和2018年12月31日的453股
            
(*
)
    
(*
)
C系列可轉換優先股，面值0.01美元-授權：250股；已發行和已發行：截至2019年6月30日和2018年12月31日的250股
            
(*
)
    
(*
)
普通股，面值0.01美元-授權：51,000,000；已發行和未發行：截至2019年6月30日和2018年12月31日的5,153,461股
            
52
      
52
  
額外實收資本
    
7
      
1,898
      
1,571
  
累計赤字
            
(2,166
)
    
(1,920
)
股東權益總額
            
(216
)
    
(297
)
 
                        
公司總負債和股東權益總額
            
38
      
27
  
 
(*)表示低於1,000美元的金額

附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。

5
Artemis治療公司
中期簡明綜合全面收益(虧損)表
(美元以千為單位，股票數據除外)

         
截至六個月
六月三十號，
    
截至三個月
六月三十日，
  
         
2019
    
2018
    
2019
    
2018
  
   
注意事項
    
(未經審計)
    
(未經審計)
  
                               
減少研發費用
          
-
      
129
      
-
      
58
  
                                       
總務處和行政部
          
90
      
383
      
70
      
154
  
                                       
營業(虧損)
          
(90
)
    
(512
)
    
(70
)
    
(212
)
財政收入
          
-
      
160
      
1
      
71
  
淨損失
          
(90
)
    
(352
)
    
(69
)
    
(141
)
                                       
每股基本和稀釋後淨虧損
    
6
      
(0.01
)
    
(0.06
)
    
(0.01
)
    
(0.02
)
                                         
計算每股淨虧損時使用的普通股加權平均數：
                                        
基本的和稀釋的
            
5,153,461
      
5,153,461
      
5,153,461
      
5,153,461
  

附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。

6

Artemis治療公司
中期股東權益簡明報表(未經審計)
(美元以千為單位)


 
普通股
    
優先股A
    
優先股C
    
其他內容
實收資本
      
積虛
    
總計
股東的
權益
  
   
數
    
美元
    
數
    
金額
    
數
    
金額
              
                                                       
截至2019年3月31日的餘額
    
5,153,461
      
52
      
453
      
(*
)
    
250
      
(*
)
    
1,894
      
(2,097
)
    
(151
)
                                                                         
基於股份的薪酬
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
4
      
-
      
4
  
                                                                         
淨損失
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(69
)
    
(69
)
                                                                         
截至2019年6月30日的餘額
    
5,153,461
      
52
      
453
      
(*
)
    
250
      
(*
)
    
1,898
      
(2,166
)
    
(216
)


 
普通股
    
優先股A
    
優先股C
    
其他內容
實收資本
      
積虛
    
總計
股東的
權益
  
   
數
    
美元
    
數
    
金額
    
數
    
金額
              
                                                       
截至2018年3月31日的餘額
    
5,153,461
      
52
      
453
      
(*
)
    
250
      
(*
)
    
1,558
      
(1,618
)
    
(8
)
                                                                         
基於股份的薪酬
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
12
      
-
      
12
  
                                                                         
淨損失
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(141
)
    
(141
)
                                                                         
截至2018年6月30日的餘額
    
5,153,461
      
52
      
453
      
(*
)
    
250
      
(*
)
    
1,570
      
(1,759
)
    
(137
)


 
普通股
    
優先股A
    
優先股C
    
其他內容
實收資本
      
積虛
    
總計
股東的
權益
  
   
數
    
美元
    
數
    
金額
    
數
    
金額
              
                                                       
截至2018年12月31日的餘額
    
5,153,461
      
52
      
453
      
(*
)
    
250
      
(*
)
    
1,571
      
(1,920
)
    
(297
)
                                                                         
新會計準則的採納
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
319
      
(156
)
    
163
  
                                                                         
基於股份的薪酬
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
8
      
-
      
8
  
                                                                         
淨損失
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(90
)
    
(90
)
                                                                         
截至2019年6月30日的餘額
    
5,153,461
      
52
      
453
      
(*
)
    
250
      
(*
)
    
1,898
      
(2,166
)
    
(216
)

7

Artemis治療公司
中期股東權益簡明報表(未經審計)
(美元以千為單位)


 
普通股
    
優先股A
    
優先股C
    
其他內容
實收資本
      
積虛
    
股東合計
權益
  
   
數
    
美元
    
數
    
金額
    
數
    
金額
              
                                                       
截至2017年12月31日的餘額
    
5,153,461
      
52
      
453
      
(*
)
    
250
      
(*
)
    
1,457
      
(1,407
)
    
102
  
                                                                         
基於股份的薪酬
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
113
      
-
      
113
  
                                                                         
淨損失
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(352
)
    
(352
)
                                                                         
截至2018年6月30日的餘額
    
5,153,461
      
52
      
453
      
(*
)
    
250
      
(*
)
    
1,570
      
(1,759
)
    
(137
)
 
(*)它代表低於1,000美元的金額

附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。
8

Artemis治療公司
中期簡明合併現金流量表(未經審計)
(美元以千為單位)

   
截至六個月
六月三十號，
  
   
2019
    
2018
  
             
用於經營活動的現金淨額
            
淨額(虧損)
    
(90
)
    
(352
)
                 
基於份額的薪酬費用
    
8
      
113
  
其他應收賬款和預付費用減少(增加)
    
(11
)
    
25
  
應計費用和其他應付款減少
    
(7
)
    
-
  
衍生認股權證負債的公允價值變動
    
-
      
(163
)
                 
用於經營活動的現金淨額
    
(100
)
    
(377
)
                 
融資活動的現金流
                
關聯方收益
    
100
      
-
  
                 
融資活動的現金流
    
100
      
-
  
                 
現金和現金等價物減少
    
-
      
(377
)
期初的現金和現金等價物
    
7
      
525
  
                 
期末現金和現金等價物
    
7
      
148
  
 
(*)表示低於1,000美元的金額

附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。

9

Artemis治療公司
中期簡明合併財務報表附註
(美元以千為單位)

注1--美國總司令


 A.
業務説明

紐約環球創新公司(“前身公司”)最初是根據內華達州的法律於1997年4月22日註冊成立的。2003年7月8日， 前身公司通過與其全資子公司Inksure Technologies(特拉華州)公司合併，實現了從內華達州到特拉華州的重新註冊，Inksure Technologies(特拉華州)公司於2003年9月30日成立。合併中倖存的公司 是Inksure Technologies(特拉華州)Inc.，該公司隨即更名為Inksure Technologies Inc.。2014年，在將其資產出售給Spectra Systems Corporation後，前身公司更名為紐約 Global Innovation Inc.。2016年8月23日，前身公司與Artemis Pharma Inc.完成了一項合併協議和計劃(“合併協議”)。

根據自2019年1月10日以來公司業務活動的缺失情況，我公司被美國證券交易委員會(SEC)定義為“空殼”公司(the Securities and Exchange Commission，簡稱“SEC”)。

前身公司和Artemis之間的合併被視為反向資本重組。由於Artemis的股東獲得了前身公司的最大所有權 權益，Artemis被確定為反向收購的“會計收購者”。因此，前身公司的歷史財務報表被Artemis的歷史財務報表 取代。合併後，前身公司及其子公司Artemis統稱為“公司”。


 B.
成立Artemis(“會計收購人”)：

Artemis於2016年4月19日在特拉華州註冊成立。在2019年1月10日之前，該公司一直致力於開發用於預防和治療嚴重且可能危及生命的傳染病的製劑。

2019年1月10日，Artemis收到一份關於立即終止本公司、Hadasit醫學研究服務及發展有限公司(“Hadasit”)和香港科技大學研發有限公司(“RDC”)簽訂的日期為2016年5月31日的特定許可協議(“許可協議”)的通知(“許可協議”)。 本公司、Hadasit醫學研究服務及發展有限公司(“Hadasit”)和香港科技大學研發有限公司(“RDC”)之間簽訂了該等許可協議(“許可協議”)。Artemis主要依賴於與其主要候選產品Artemisone的開發有關的許可協議 。自許可協議終止後，Artemis不再有任何經營業務。

10
Artemis治療公司
中期簡明合併財務報表附註
(美元以千為單位)
 
注1-General(續)
 

 C.
持續經營：中國

到目前為止，Artemis還沒有從其活動中獲得收入，並遭受了巨大的運營虧損。管理層預計Artemis將繼續產生鉅額運營虧損，並將繼續主要通過額外籌集資本來為其運營提供資金。

這些情況使人對該公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。管理層的計劃包括從外部潛在投資者那裏籌集資金。然而，不能保證本公司將獲得此類資金，或將以對本公司有利的條款獲得，或將為本公司提供足夠的資金以實現其目標。這些財務 報表不包括與資產的可回收性和分類、賬面金額或負債的金額和分類相關的任何調整，如果公司無法繼續經營下去的話 。
 
如上所述，2019年1月10日，Artemis收到關於立即終止許可協議的通知。
 
注2-重要會計政策


 A.
未經審計的中期財務報表

所附未經審核中期簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務信息公認會計原則 (“GAAP”)編制，並符合證券交易委員會規定的10-Q表和第10條的説明。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務 報表所需的所有信息和腳註。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的調整都已包括在內(除另有討論外，僅包括正常的經常性調整)。
 

 B.
在編制財務報表時使用估計數：

按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表和附註中報告的金額。本公司管理層認為，根據當時可獲得的信息，所使用的估計、判斷和假設是 合理的。這些估計、判斷和假設可能會影響報告的金額和披露。實際結果可能與這些估計不同。


 C.
現金和現金等價物

現金等價物是短期的高流動性投資，自收購之日起可隨時轉換為到期日不超過三個月的現金。

11
 
Artemis治療公司
中期簡明合併財務報表附註
(美元以千為單位)
 
注2-重要會計政策(續)


 D.
金融工具的公允價值

由於這些 票據的短期到期日，現金和現金等價物、其他應收賬款和其他應付賬款的賬面價值接近其公允價值。

本公司按經常性原則計量其若干金融工具(如衍生認股權證負債)的公允價值。附註7B討論了衍生權證負債公允價值的確定方法。

公允價值層次結構用於對用於確定公允價值的信息的質量和可靠性進行排名。按公允價值列賬的金融資產和負債將按以下三類之一進行分類和披露：
 
級別1-相同資產和負債在活躍市場的報價(未調整)。
 
第2級-第1級以外可直接或間接觀察到的輸入，例如 類似資產和負債的未調整報價、市場上不活躍的未調整報價或基本上整個資產或負債的可觀察到或可由可觀察到的市場數據證實的其他輸入。
 
第3級-市場活動很少或沒有市場活動支持的、對 資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。
 

 E.
每股基本和攤薄淨虧損

每股基本虧損的計算方法為：適用於普通股持有人的淨虧損除以本年度已發行普通股的加權平均股數 。每股攤薄虧損的計算方法是：根據美國會計準則260-10“每股收益”，將適用於普通股持有人的淨虧損除以已發行普通股的加權平均股數，再加上如果所有潛在稀釋普通股都已發行，將會發行的額外普通股數量 。普通股的潛在攤薄股份不包括在 每股攤薄虧損計算中，因為它們是反攤薄的。

加權平均流通股數目已就會計收購人因反向合併而收到的等值股份數目追溯重述，猶如該等股份於呈報的最早期間初已流通股一樣。 該等股份的加權平均流通股數目已追溯性地重述，與會計收購人因反向合併而收到的等值股份數目相同。
 

 F.
研發費用淨額

研究和開發費用在發生時計入營業報表。

12
 
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中期簡明合併財務報表附註
(美元以千為單位)

注2-重要會計政策(續)


 G.
所得税

該公司按照美國會計準則第740號“所得税”核算所得税。本主題規定了負債法的使用，根據資產和負債的財務報告和計税基礎之間的差異來確定遞延税項資產和負債賬户餘額。因此，遞延税金是根據預期支付或變現遞延税金時預期(根據適用法律於 資產負債表日)生效的税率計算的。
 

 H.
基於股份的薪酬

公司適用ASC 718-10“基於股份的支付”，要求根據估計的公允價值計量和確認根據公司股票計劃支付給 服務提供商、員工和董事(包括股票期權)的所有基於股份的支付獎勵的補償費用。

ASC 718-10要求公司使用期權定價模型估計股票期權的公允價值。最終預計 授予的獎勵部分的價值在公司的運營報表中確認為必要服務期內的費用。

該公司使用Black-Scholes期權定價模型估計作為股票支付獎勵授予的股票期權的公允價值。期權定價模型需要 多個假設，其中最重要的是股價，預期波動率和預期期權期限(從授予日期到期權行使或到期的時間)。預期波動率是根據科技行業類似公司在合併前授予股權獎勵的 波動率以及合併後授予股權獎勵的公司交易股價估計的。*本公司歷史上沒有支付 股息，也沒有可預見的股息發放計劃。無風險利率以等值期限的政府零息債券收益率為基礎。對於授予員工和董事 的股票期權，預期股票期權期限是使用“簡化”方法計算的。對非員工的授予以合同條款為基礎。每項投入的確定的變化可能會影響授予的股票期權的公允價值和公司的運營結果 。


 I.
最新會計準則

2016年2月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了新的租賃會計準則，要求在資產負債表上確認租賃資產和負債 。本標準自2019年第一季度起生效，允許提前採用。到目前為止，本公司並未簽訂租賃協議，因此該標準對本公司的 綜合財務報表沒有影響。

13
 
Artemis治療公司
中期簡明合併財務報表附註
(美元以千為單位)

注2-重要會計政策(續)
 

 I.
最新會計準則(續)
 
2017年7月，FASB發佈了ASU 2017-11，其中包括第一部分“對某些具有下行特徵的金融工具的會計處理”和第二部分“替換某些非公共實體和某些強制可贖回的非控股權益的強制可贖回金融工具的 無限期延期，但範圍除外”。亞利桑那州立大學對董事會關於將某些金融工具歸類為負債或權益的指導意見進行了有限的修改 。ASU的目標是改善(1)具有“向下循環”條款的票據的會計核算，以及(2)ASC 480中關於區分負債和權益的指南的可讀性，方法是用範圍例外取代某些待決內容的無限期延期。本標準自2019年第一季度起施行。本公司有衍生擔保負債 ，如附註7B所述，由於採用這項新準則，該等負債已重新分類為權益。
 
2018年6月，美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2018-07號《薪酬-股票薪酬(主題718)：改進非員工股份支付會計》。這些 修訂擴大了主題718-薪酬-股票薪酬(目前僅包括對員工的基於股票的支付)的範圍，以包括向非員工發放的基於股票的商品或服務付款。因此， 向非員工和員工支付股份的會計核算將基本一致。ASU取代了副主題505-50，向非員工支付基於股權的薪酬。本指南適用於2018年12月15日之後的財年，包括該財年內的過渡期。允許提前領養。ASU 2018-07年度對公司合併財務報表沒有實質性影響。

附註3--承諾和或有事項
 
與Hadasit和RDC達成協議

2016年5月31日，Artemis與Hadasit和RDC簽訂了許可協議，根據該協議，Artemis獲得了基於淨銷售額 的全球版税許可，以使用Hadasit和RDC擁有的與Artemisone相關的任何和所有專利和專有技術。Artemis將主要依靠與其主要候選產品Artemisone的開發有關的許可協議。 作為該協議的一部分，Artemis同意某些開發和投資里程碑。此外，Artemis同意某些投資里程碑，包括要求Artemis在合併於2016年8月23日完成後的七個月內(即“生效時間”)獲得不少於70萬美元的融資，在生效時間起12個月內獲得100萬美元的融資，並在生效時間的24個月內獲得200萬美元的融資。如果Artemis未能達到許可協議中規定的 開發或投資里程碑，Hadasit有權終止許可協議。

2019年1月10日，本公司收到Hadasit關於立即終止許可協議的通知。由於未支付某些贊助研究費用、專利 費用、專利維護費和諮詢費，許可協議終止。

14
 
Artemis治療公司
中期簡明合併財務報表附註
(美元以千為單位)

附註4-所得税


 A.
所得適用的税率

美國公司税
美國法定的最高聯邦税率為21%。該公司不需要繳納當前的聯邦税，因為它已經發生了虧損。

以色列公司税
本公司在以色列的子公司須按23%的常規公司税繳納所得税。


 B.
遞延所得税

由於本公司尚未產生收入，因此很可能不會有足夠的應税收入可用於未來 可利用的税收損失。因此，計入了估值津貼，以將遞延税項資產減少到其可收回的金額。

   
自.起
六月三十日，
2019
    
自.起
十二月三十一日，
2018
  
             
遞延税項資產：
            
因結轉虧損而遞延的税款
    
2,872
      
2,864
  
                 
估值免税額
    
(2,872
)
    
(2,864
)
                 
遞延税金淨資產
    
-
      
-
  


C.
税損結轉

截至2019年3月31日和2018年12月31日的淨營業虧損結轉情況如下：

   
自.起
六月三十日，
2019
    
自.起
十二月三十一日，
2018
  
以色列、日本、中國、
    
4,840
      
4,799
  
美國(*)
    
8,374
      
8,385
  
                 
     
13,214
      
13,184
  
  
以色列的淨營業虧損可能會無限期結轉。美國的淨營業虧損將持續到2027年。

(*)由於修訂後的1986年國內收入法中的“所有權變更”條款以及類似的州規定，美國淨營業虧損的利用可能受到相當大的年度限制。年度限額可能導致淨營業虧損在使用前到期。


15
Artemis治療公司
中期簡明合併財務報表附註
(美元以千為單位)
 
附註5-向投資者發行認股權證

該公司向投資者發行了購買普通股的認股權證。下表列出了這些認股權證及其重要條款。

發行
開始日期
  
手令的數目
傑出的AS
2019年6月30日
    
鍛鍊
價格
  
可操練的
至
 
            
    
2017年10月
    
275,000
    
$
2.00
  
2022年10月
 
與2017年10月融資相關發行的權證，包含全面的棘輪反攤薄價格保護(見附註7B)。
 
附註6--每股淨虧損的計算
 
每股基本虧損的計算方法是將調整後的淨虧損除以相關會計年度的已發行普通股加權平均股數，以包括相關 會計年度已發行優先股的股息參與權。稀釋每股虧損的計算方法是：將調整後的淨虧損除以相關會計年度內已發行的 優先股的股息參與權，以及如果所有潛在攤薄優先股都已發行則會發行的優先股的股息參與權，除以相關會計年度內已發行的普通股的加權平均股數，再加上如果所有潛在攤薄普通股都已發行則會發行的普通股數量，採用庫存股方法。根據ASC 260-10“每股收益”。

計算每股基本虧損時使用的普通股虧損和加權平均數如下(單位：千，不包括股票和每股數據)：
 
   
六個月
截至6月30日
    
三個月
截至6月30日
  
   
2019
    
2018
    
2019
    
2018
  
   
未經審計
    
未經審計
  
公司股東可承受的淨虧損
    
(90
)
    
(352
)
    
(69
)
    
(141
)
*優先股股東應佔淨虧損
    
(13
)
    
(52
)
    
(10
)
    
(21
)
 
                                
在計算每股基本虧損時使用的淨虧損
    
(77
)
    
(300
)
    
(59
)
    
(120
)
 
                                
**每股淨虧損
    
(0.01
)
    
(0.06
)
    
(0.01
)
    
(0.02
)
 
                                
年使用的普通股加權平均數
關於每股淨虧損的計算
    
5,153,461
      
5,153,461
      
5,153,461
      
5,153,461
  
 
16

Artemis治療公司
中期簡明合併財務報表附註
(美元以千為單位)
 
附註7%-股本
 

 A.
股東權利：
 
普通股賦予其持有人收到參加本公司股東大會的通知並在股東大會上投票的權利，有權 在宣佈的情況下獲得股息，以及有權在本公司清算時獲得任何剩餘資產的分派。
 
A系列可轉換優先股賦予其持有人在按折算後 基準向本公司普通股持有人支付股息時獲得股息的權利，以及在向任何普通股持有人進行任何分配或支付之前，在公司清算時獲得任何剩餘資產分配的權利。
 
C系列可轉換優先股賦予其持有人在按折算後的基礎向公司普通股持有人支付股息時獲得股息的權利 。C系列可轉換優先股的股票有權在公司清算時獲得任何剩餘資產的分配，然後再向任何其他證券的持有人進行分配或支付 。
 

 B.
發行股份
 
2016年8月19日，在合併完成之前，Artemis發行了524股普通股(221,307股，經調整以反映反向資本重組 和反向股票拆分)，總收購價為127美元，於2016年10月收到。
 
2016年8月，合併完成後，本公司立即向投資者發行了68,321股本公司普通股，以及453股本公司新指定的A系列可轉換優先股，可轉換為658,498股普通股，總購買價為481,000美元(扣除發行費用)。這些股票具有24個月的反稀釋保護 。未觸發反稀釋保護，反稀釋保護已於2018年8月到期。此外，投資者有權在2018年8月之前以2016年8月支付的每股收購價的120%額外購買最多100%的 優先A股。此選項未執行。這一額外的購買選擇權記錄在股本中。
 
2017年10月，公司向投資者發行了300,000股公司普通股，認股權證，購買275,000股普通股，以及250股新指定的C系列可轉換優先股，總收購價為550,000美元，減去發行費用。C系列可轉換優先股每股可轉換為1,000股普通股，在未來以低於轉換價格的價格融資時，可進行 調整。優先股賦予其持有人在按折算後的基準向本公司普通股持有人支付股息時獲得股息的權利 。C系列可轉換優先股的持有者有權在公司清算時獲得任何剩餘資產的分派，然後再向任何其他證券的持有人進行任何分派或支付 。

17
 
Artemis治療公司
中期簡明合併財務報表附註
(美元以千為單位)

注7非股本(續)


 B.
股票發行(續)

購買275,000股本公司普通股的認股權證包含全面的反攤薄價格保護，因此，在大多數情況下，在任何普通股或可轉換為普通股的證券以低於已發行認股權證當時的行使價的價格發行 時，認股權證的行權價將重置為較低的普通股銷售價格。
 
由於該等反攤薄價格保障於認股權證發行日期並不符合股權分類的特定條件，本公司須 將該等認股權證的公允價值分類為負債，並因權證負債的公允價值變動而將公允價值變動記為收益(虧損)。該等衍生權證負債於 發行日的估計公允價值約為319美元。如附註2J所進一步描述，在採納ASU 2017-11年度後，該等認股權證被追溯分類為股權。


 C.
反向股票拆分
 
2016年12月16日，本公司對其已發行和已發行普通股進行了1：50(1：50)的反向股票拆分。這些 財務報表中包含的股票數據會進行追溯調整，就好像反向股票拆分發生在顯示的最早期間開始時一樣。
 

 D.
發放給員工和顧問的期權
 
2016年8月22日，該公司向顧問授予了126,730份股票期權。每項股票認購權均可行使為本公司普通股的一部分，並在不遲於授予之日起10年內到期 。

三分之一的期權在授予日歸屬，三分之一的期權在授予日的第一個和第二個週年紀念日歸屬，期權將於2018年8月22日完全歸屬。其中35202個期權於2017年7月行使。

2017年8月1日，公司向公司首席執行官授予242,640份股票期權。這些期權的歸屬期限為48個月，假設僱傭協議未終止，5055個期權在2017年9月1日歸屬，5055個期權在下個月的第一天歸屬。此外，2018年3月15日，公司向 公司首席執行官授予了48,528份股票期權，向公司首席財務官授予了50,000份股票期權。2018年3月15日授予首席執行官的期權在授予日授予，而授予 首席財務官的期權將在2018年2月1日開始的48個月內授予。這些期權將於2028年3月15日到期。因此，公司在截至2019年6月30日的期間確認了8美元的補償費用，包括在 一般和行政費用中。

2018年8月10日，公司前首席執行官Brian Culley辭去公司首席執行官一職，生效日期為僱傭協議中規定的通知後60天。

18
 
Artemis治療公司
中期簡明合併財務報表附註
(美元以千為單位)

注7非股本(續)


 D.
發給員工和顧問的期權(續)

首席執行官的僱傭協議終止後，2017年8月1日授予的任何當時未授予的期權立即到期。所有已授予的期權可以 從協議終止之日起90天內行使。這位前首席執行官沒有行使任何既得利益選擇權。

以下是公司期權活動和相關信息的摘要。

   
在截至的六個月內
2019年6月30日
  
   
股票期權數量
    
加權平均行權價
    
聚合內在價值
  
                   
期初未清償款項
    
250,716
      
0.83
      
54,002
  
授與
    
-
      
-
      
-
  
練習
    
-
      
-
      
-
  
取消
    
109,188
      
1.30
      
-
  
                         
期末未清償債務
    
141,528
      
0.47
      
15,102
  
期末可行使的期權
    
109,236
      
0.19
      
15,102
  
       
   
在過去的12個月裏
2018年12月31日
  
   
股票期權數量
    
加權平均行權價
    
聚合內在價值
  
                         
期初未清償款項
    
334,168
      
0.95
          
授與
    
98,528
      
1.30
          
練習
    
-
      
-
          
取消
    
181,980
      
1.30
          
                         
期末未清償債務
    
250,716
      
0.83
      
54,002
  
期末可行使的期權
    
212,174
      
0.74
      
54,002
  
 
19
 
Artemis治療公司
中期簡明合併財務報表附註
(美元以千為單位)

注7非股本(續)


 D.
發給員工和顧問的期權(續)

上表中的內在價值合計代表如果所有股票期權持有人在該日期行使其股票期權，股票期權持有人將收到的總內在價值(本公司普通股於2019年6月30日的公允市值與行使價之間的差額乘以該日期的現金股票期權數量)，即本應由股票期權持有人收到的總內在價值(即本公司普通股於2019年6月30日的公允市值與行使價之間的差額乘以該日期的現金股票期權數量)。

截至2019年6月30日和2018年12月31日已發行的股票期權已分為行權價，具體如下：

行權價格
    
截至6月30日的未償還股票期權，
    
截至12月31日的未償還股票期權，
    
加權平均剩餘合同壽命--截至6月30日，
    
加權平均剩餘合同壽命--截至12月31日，
    
自6月30日起可行使的股票期權，
    
自12月31日起可行使的股票期權，
  
$
    
2019
    
2018
    
2019
    
2018
    
2019
    
2018
  
                                       
 
0.01
      
91,528
      
91,528
      
7.15
      
7.64
      
91,528
      
91,528
  
 
1.30
      
-
      
60,660
      
-
      
8.61
      
-
      
60,660
  
 
1.30
      
50,000
      
98,528
      
8.72
      
9.21
      
17,708
      
59,986
  
 
0.83
      
141,528
      
250,716
      
7.67
      
8.46
      
109,236
      
212,174
  
 
附註8-關聯方
 
2019年5月15日，本公司向兩名關聯方發行了本金總額為10萬美元的兩張無擔保本票(各發行一張，統稱為《票據》)。其中20,000美元和30,000美元分別於2019年3月22日和2019年4月4日收到。資金餘額於2019年5月收到。每筆債券的利息為年息6%，直至債券悉數償還為止。每張票據項下的本金、利息和其他 金額的所有付款均須於2021年6月30日前支付。債券所得款項將由公司用作一般營運資金用途。

附註9-11-後續事件

根據ASC 855“後續事件”，公司對截至簡明合併財務報表發佈之日的後續事件進行了評估。 公司的結論是，沒有發生需要在精簡合併財務報表中確認或披露的後續事件。
 
20
 
項目2、財務總監、財務總監、財務管理人員對財務狀況和經營成果的討論和分析
 
在本節“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中，提及“本公司”、“我們”、“我們”或“我們”時，指的是Artemis 治療公司及其合併子公司，除非另有説明，否則金額以千為單位。
 
這份關於Form 10-Q的季度報告包含可能構成“前瞻性陳述”的陳述。一般而言，前瞻性表述包括 “預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“計劃”、“可能”、“應該”、“將會”等詞彙或短語，以及此類詞彙的否定意義。例如，當我們討論可能的戰略 替代方案時，我們使用前瞻性陳述。此類陳述基於管理層當前的預期，受許多風險和不確定性的影響，包括但不限於我們不時向美國證券交易委員會(Securities and Exchange Commission，簡稱SEC)提交的 文件中詳細描述的風險。這些風險和不確定因素可能導致我們的實際結果與我們的前瞻性陳述中描述的大不相同。任何前瞻性陳述僅代表我們截至作出日期的預期或預測，不應被視為代表其截至任何後續日期的預期或預測。除非法律另有要求，否則我們沒有義務更正或更新任何 前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，即使我們的預期或預測發生變化。
 
以下討論和分析應與本季度報告(Form 10-Q)中包含的財務報表、相關附註和其他信息以及我們年度報告(Form 10-K)第I部分第1A項中包含的風險因素一起閲讀。
 
概述
 
直到2019年1月10日，我們一直致力於嚴重和潛在危及生命的傳染病預防和治療藥物的開發。於2019年1月10日，我們收到一份關於立即終止本公司、Hadasit醫學研究服務發展有限公司和香港科技大學研發有限公司之間於2016年5月31日簽訂的特定許可協議(“許可協議”)的通知。“我們主要依賴許可協議來開發我們的主要候選產品Artemisone。”自許可協議終止後， 公司不再有任何經營業務。

我們相信，在不久的將來，我們將繼續經歷虧損、負營運資金和負現金流，如果不在短期內獲得額外融資或完成業務交易，我們將無法恢復為正的 現金流。我們在進入股票和債券市場和籌集資金方面遇到了困難，不能保證我們 能夠以優惠的條件籌集到這樣的額外資本，或者根本不能，或者能夠完成商業交易。如果通過發行股權證券或完成商業交易來籌集額外資金，我們現有的 股東將遭遇嚴重稀釋。為了節約我們的現金並管理其流動性，我們已經實施了削減成本的舉措，包括減少員工人數和間接成本。

我們的董事會正在探索戰略選擇，可能包括未來的收購、與另一家公司的合併或出售上市空殼公司。

截至2019年6月30日的三個月與截至2018年6月30日的三個月(以千美元為單位)
 
收入。*在截至2019年6月30日的三個月或截至2018年6月30日的三個月，我們沒有任何創收業務。

出售業務的利潤，淨額。在截至2019年6月30日的三個月或截至2018年6月30日的三個月，我們沒有從出售業務中獲得利潤。

21

收入成本。由於我們沒有創收業務，我們在截至2019年6月30日的三個月或截至2018年6月30日的三個月沒有收入成本。

研發費用。截至2019年6月30日的三個月，我們沒有產生研發費用，而截至2018年6月30日的三個月，我們的研發費用為58美元。研發費用主要包括諮詢服務、專利費用和期權費用。研發費用的減少主要是由於許可協議的終止 導致公司不再有業務運營。我們沒有將研發費用資本化，因為所有這些費用都在發生時計入運營費用。

銷售和營銷費用。由於我們不再有業務運營，在截至2019年6月30日的三個月或截至2018年6月30日的 三個月，我們沒有產生任何銷售和營銷費用。

一般和行政費用。截至2019年6月30日的三個月，我們產生了70美元的一般和行政費用 ，而截至2018年6月30日的三個月為154美元，其中主要包括行政、財務和一般管理人員的薪酬成本、保險、法律、會計和行政成本以及期權費用。 一般和行政費用的減少主要是因為我們不再有業務運營。
 
財務收入，淨額。截至2019年6月30日的三個月，我們產生了1美元的財務收入，而截至2018年6月30日的三個月的財務收入為71美元 。財務收入減少的主要原因是採用了新的會計準則。
 
其他費用。我們在截至2019年6月30日或2018年6月30日的三個月內沒有發生資本損失。

淨虧損。我們在截至2019年6月30日的三個月淨虧損69美元，而截至2018年6月30日的三個月淨虧損141美元。淨虧損的減少主要是由於運營費用的減少。

截至2019年6月30日的6個月與截至2018年6月30日的6個月(千美元)
 
收入。我們在截至2019年6月30日的6個月或截至2018年6月30日的6個月沒有任何創收業務。

出售業務的利潤，淨額。在截至2019年6月30日的六個月或截至2018年6月30日的六個月內，我們沒有從出售業務中獲得利潤。

收入成本。在截至2019年6月30日的六個月或截至2018年6月30日的六個月，由於我們沒有創收業務，我們沒有收入成本。

研發費用。截至2019年6月30日的6個月，我們沒有產生研發費用，而截至2018年6月30日的6個月，我們的研發費用為129美元。研發費用主要包括諮詢服務、專利費用和期權費用。研發費用的減少主要是由於許可協議的終止 導致公司不再有業務運營。我們沒有將研發費用資本化，因為所有這些費用都在發生時計入運營費用。

銷售和營銷費用。由於我們不再有業務運營，在截至2019年6月30日的6個月或截至2018年6月30日的6個月內，我們沒有產生任何銷售和營銷費用。

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一般和行政費用。截至2019年6月30日的六個月，我們產生了90美元的一般和行政費用 ，而截至2018年6月30日的三個月為383美元，其中主要包括行政、財務和一般管理人員的薪酬成本、保險、法律、會計和行政成本以及期權費用。 一般和行政費用的減少主要是因為我們不再有業務運營。
 
財務費用(收入)，淨額。截至2019年6月30日的6個月，我們的財務支出為0美元，而截至2018年6月30日的6個月的財務 收入為71美元。財務收入減少的主要原因是採用了新的會計準則。
 
其他費用。在截至2019年6月30日或2018年6月30日的六個月裏，我們沒有發生資本損失。

淨虧損。我們在截至2019年6月30日的6個月中淨虧損90美元，而在截至2018年6月30日的6個月中淨虧損352美元 。淨虧損的減少主要是由於運營費用的減少。

流動性和資本資源
 
截至2019年6月30日，我們的累計赤字為216.6萬美元，營運資本(流動資產減去流動負債)為負11.6萬美元。在可預見的未來，虧損可能會持續 。
 
截至2019年6月30日，我們沒有任何資本支出的實質性資本承諾。

自從我們與特拉華州的Artemis治療公司和特拉華州的Artemis Acquisition Corp.以及我們的全資子公司Artemis Acquisition Corp.的合併於2016年8月23日結束以來，我們主要通過私募我們的證券來為我們的業務融資。2017年10月23日，我們簽署了證券購買協議，以每股1.00美元的收購價私募發行總計300,000股我們的普通股，以每股1,000.00美元的收購價發行250股我們的C系列可轉換優先股，這些C系列優先股最初可轉換為總計250,000股普通股。此外，每個投資者都獲得了認股權證，可以購買在發售中實際購買的普通股數量的50%。股票發售於2017年10月23日結束 。

我們最近遭受了嚴重的運營虧損，導致我們的現金儲備大幅減少。*由於許可證 協議的終止，我們不再有任何業務運營。我們相信，在不久的將來，我們將繼續遭遇虧損和負現金流，如果不在短期內獲得額外融資或進行商業交易，我們將無法恢復正現金流。我們在進入股權和債務市場以及籌集資金或進行商業交易方面遇到了困難，無法保證我們能夠以優惠的條款或完全不進行或進行商業交易來籌集 此類額外資本。如果通過發行股權證券或進行商業交易來籌集額外資金，我們現有的股東將 遭受嚴重的進一步稀釋。為了節約我們的現金並管理其流動性，我們已經實施了削減成本的舉措，包括減少員工人數和間接成本。

截至2019年6月30日，我們累計負債25.4萬美元。

截至2019年6月30日，我們的現金及現金等價物為7,000美元，截至那時的運營活動現金流為負100,000美元。截至2019年6月30日期間，經營活動產生的負現金流 主要歸因於淨虧損90,000美元，基於股票的薪酬支出8,000美元，應計費用和其他應付款項減少7,000美元，以及其他 應收賬款和預付費用增加11,000美元。

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在截至2019年6月30日的六個月期間，我們從融資活動中獲得了 100,000美元的正現金流。截至2019年6月30日的 期間，融資活動產生的正現金流來自關聯方10萬美元的收益。

合同義務和承諾
 
2019年5月15日，本公司向兩名關聯方發行了本金總額為10萬美元的兩張無擔保本票(各發行一張，統稱為《票據》)。其中20,000美元和30,000美元分別於2019年3月22日和2019年4月4日由本公司收到。資金餘額於2019年5月收到。每張票據的利息為年息6%，直至票據全部償還為止。每張票據下的本金、利息和其他金額的所有付款均須在2021年6月30日之前支付。債券所得款項將由公司用作一般營運資金用途。
 
資產負債表外安排
 
沒有。
 
項目4.行政管理、行政控制和程序。
 
在首席財務官的指導下，我們評估了我們的披露控制和程序。根據評估，並由於下面描述的重大弱點 ，首席財務官得出結論，截至2019年6月30日，我們的披露控制和程序尚未生效。

在截至2019年6月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響，或合理地很可能對此類財務報告內部控制產生重大影響。

我們的管理層一直在努力，並將繼續努力，加強對財務報告的內部控制。我們致力於確保此類控制措施的設計和 有效運行。我們打算補救我們在截至2018年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中發現的內部控制的重大弱點，前提是我們擁有足夠的財務能力來做到這一點，我們打算聘請 名內部員工到我們的財務部門協助我們的首席財務官，並打算成立一個由具有足夠財務報告經驗的獨立董事組成的審計委員會。

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第二部分：美國銀行，中國銀行，美國銀行，美國銀行，其他信息。

無
 
項目6.展覽館展品：展覽館、展覽館
 
以下證物隨本報告存檔或提供：
 
展品
數
 
描述
 
     
10.1
  
無擔保本票的格式。*
 
 
 
31.1
依據第13a-14(A)條核證首席行政主任及首席財務主任。*
 
 
 
32.1
依據“美國法典”第18編第1350條核證首席行政人員及首席財務主任。**
 
 
 
101.1
 
以下材料摘自本公司截至2019年6月30日的季度報告Form 10-Q，其格式為XBRL(可擴展商業報告語言)：(I)中期簡明綜合資產負債表，(Ii)中期簡明全面損失表，(Iii) 股東權益簡明綜合報表，(Iv)中期現金流量表和(V)該等財務報表的相關附註
 
*隨函存檔
 
**隨信提供
 
25
簽名
 
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
 
  
 
  
 
Artemis治療公司
  
 
  
 
  
日期：2019年8月19日
 由以下人員提供：
/s/Chanan Morris
  
 
  
查南·莫里斯
  
 
  
首席財務官
  
 
  
(首席執行官和首席財務官
和會計主任)
  
 
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