美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-K

根據“條例”第13或15(D)條提交的年度報告

1934年證券交易法

截至2020年12月31日的財年

委託檔案編號：000-21129

Aware，Inc.

(註冊人的確切姓名載於其約章)

馬薩諸塞州貝德福德米德爾塞克斯收費公路40號，郵編：01730

(主要行政辦公室地址)

(郵政編碼)

(781) 276-4000

(註冊人電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：

根據該法第12(G)條登記的證券：無

根據證券法第405條的規定，用複選標記標明註冊人是否為知名的經驗豐富的發行人。是，☐否

如果註冊人不需要根據交易法第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示。是，☐否

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是，否，☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是，否，☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義：

大型加速文件_加速文件_X_非加速文件_X_較小的報告公司_X_新興增長公司

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。[  ]

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據“薩班斯-奧克斯利法案”(“美國聯邦法典”第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是，☐不是，而是不是

截至2020年6月30日，根據納斯達克全球市場(Nasdaq Global Market)報告的收盤價，註冊人非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值約為42,826,944美元。

截至2021年2月12日，註冊人普通股的流通股數量為21,494,218股。

以引用方式併入的文件

將於2021年5月19日舉行的註冊人股東年會相關的註冊人最終委託書將交付給股東的部分內容以引用方式併入本年度報告的Form 10-K第三部分。

Aware，Inc.

表格10-K

截至2020年12月31日的年度

目錄

項目1.業務

公司概述

Aware，Inc.(“Aware”、“WE”、“US”、“Our”或“The Company”)是生物識別軟件產品和解決方案的全球領先企業。我們的產品組合使政府機構和商業實體能夠使用生物識別技術進行註冊、識別、認證和啟用，生物識別技術包括指紋、面部、虹膜和聲音等生理特徵。

我們從1993年開始從事這項業務。我們全面的生物識別解決方案產品組合以創新、強大的產品為基礎，這些產品專為便於集成而設計，包括客户管理和集成就緒的生物識別框架、平臺、軟件開發工具包(SDK)和服務。生物識別系統的主要政府應用包括邊境控制、簽證申請人篩選、執法、國防、情報、安全認證、訪問控制和背景調查。主要的商業應用包括移動註冊、用户身份驗證、身份證明和安全交易啟用。

我們的產品涵蓋多種生物識別模式，包括指紋、面部、虹膜和語音，並提供可互操作、符合標準、經過現場驗證的生物識別功能。我們的產品用於捕獲、驗證、格式化、壓縮和解壓縮生物特徵圖像，以及在生物特徵系統中聚合、分析、處理、匹配和傳輸這些圖像和模板。對於大型部署，我們可以提供項目管理和軟件工程服務。我們通過使用系統集成商、原始設備製造商(OEM)、增值經銷商(VAR)、合作伙伴和直接面向最終用户客户的多方面分銷戰略，在全球範圍內銷售我們的生物識別軟件產品和服務。

Aware於1986年在馬薩諸塞州註冊成立。我們的總部設在馬薩諸塞州貝德福德的米德爾塞克斯收費公路40號，我們的電話號碼是(781)276-4000。我們的網址是www.aware.com。除非特別註明，否則我們網站上的信息不屬於本10-K表格。我們的股票在納斯達克全球市場交易，代碼是AWRE。

全球冠狀病毒大流行(“新冠肺炎”)

2010年3月11日，世界衞生組織宣佈這種新型冠狀病毒(新冠肺炎)株為全球大流行，並建議在全球範圍內採取遏制和緩解措施。馬薩諸塞州州長查理·貝克下令，自2020年3月24日中午起，所有不提供“新冠肺炎基本服務”的企業和組織關閉其實體工作場所和設施，不對工人、客户和公眾開放。當時，我們採取了必要的步驟，實現了全遠程員工。我們在世界各地的許多客户都受到了類似的影響。隨着時間的推移，馬薩諸塞州的限制有所放鬆，或重新收緊，以符合大流行的趨勢。截至2020年12月31日，我們採用混合模式，一些員工進入辦公室，另一些員工繼續遠程工作。

新冠肺炎在全球的爆發還在繼續發展，新冠肺炎可能在多大程度上對我們的業務和我們服務的市場產生長期影響，這將取決於未來的事態發展-這些事態發展具有高度的不確定性，無法充滿信心地預測，例如美國和世界其他地區正在進行的疫苗接種工作的速度、疫情爆發的持續時間、美國和其他國家的旅行限制和社會疏遠措施、企業關閉或業務中斷，以及美國和其他國家採取的控制和治療疾病的行動的有效性。

我們正在繼續監測情況，主要關注我們員工和客户的健康和安全。

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主要產品和服務

我們銷售範圍廣泛的生物識別軟件產品和解決方案，這些產品和解決方案執行的功能可滿足客户所需的使用情形，這些使用情形可滿足客户提高的安全性、數據保護合規性以及提高的投資回報率和效率，包括：

我們的生物識別軟件解決方案建立在強大的組件化產品之上，這些產品可由客户進行配置，使他們能夠進行控制，從而能夠獨特地滿足其特定客户的期望。這些解決方案和服務為客户提供了更快進入市場的機會，有助於縮短他們的開發時間並降低軟件支持和維護風險。我們的解決方案和服務如下所述。

集成的框架和平臺解決方案和服務

Knowi®移動框架

Knowi移動生物識別認證框架建立在我們經過優化以在移動設備上運行的強化生物識別SDK組件和一臺服務器之上，這兩個組件共同支持使用生物識別技術從移動設備進行強大的、多因素的、免密碼的認證。Knowi提供多種生物識別模式選項，包括面部識別和語音身份驗證，作為註冊、入職或身份驗證的手段。Knowi軟件組件可以在不同的組合和配置中使用，以實現以服務器為中心的架構、基於Web的實施或以設備為中心的實施。Knowi主要作為永久許可證出售，也可以作為固定期限許可證出售，該許可證基於使用模式定價。

Aware ABIS™平臺

AwareABIS是一種自動生物特徵識別系統(“ABIS”)，用於大規模生物特徵識別和使用指紋、面部和虹膜識別的重複數據刪除。利用Aware的Astra™和BioSP™產品，AwareABIS是一個高度可擴展的平臺，可對大量生物特徵和其他身份數據執行一對多搜索或一對一匹配。利用高度分佈式計算，AwareABIS還實現了對數據準備和質量保證功能至關重要的複雜過濾和鏈接操作，例如大規模生物特徵數據庫(數千萬條記錄)的身份解析和重複數據刪除。該平臺建立在Aware的幾個成熟、高性能、經過現場驗證的應用程序和算法之上。AwareABIS主要作為永久許可證出售，也可以作為固定期限許可證出售，該許可證根據使用模式或生物識別系統的大小定價。

Afix產品套件

Aware最近收購的Afix系列產品用於小規模執法的生物特徵識別。Afix Tracker™支持指紋、掌紋和潛在指紋識別，旨在為15,000到200萬個身份提供服務。AFIX追蹤器是低到中等規模社區人口犯罪現場調查應用的理想選擇。該產品提供基於細節點的搜索功能，可以配置為獨立系統，也可以配置為與基於服務器的集中式數據存儲一起使用。Afix Tracker主要作為永久許可證出售，也可以作為固定期限許可證出售，該許可證根據使用模式或生物識別系統的大小定價。

BioSP™-生物識別服務平臺

BioSP是一個面向服務的平臺，用於在Web服務體系結構中支持具有高級生物特徵數據處理和管理功能的生物特徵系統。它為大規模指紋識別、人臉識別和虹膜識別系統提供工作流程、數據管理和格式化以及其他重要實用程序。BioSP非常適合需要在整個分佈式網絡中收集生物特徵的應用程序，並且

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隨後與其他系統組件進行數據的聚合、分析、處理、分發、匹配和共享。BioSP是模塊化的、可編程的、可擴展的和安全的，能夠管理事務工作流程的所有方面，包括消息傳遞、提交、響應和日誌記錄。BioSP主要作為永久許可證出售，也可以作為固定期限許可證出售，該許可證根據用户、交易或企業範圍定價。

BioSP™生物識別服務平臺-WebEnroll

WebEnroll是一種基於瀏覽器的生物特徵登記和數據管理解決方案，是BioSP™的增強版，它利用BioComponents™在瀏覽器中捕獲傳記數據、指紋和麪部圖像。每個生物組件執行高級生物特徵圖像自動捕獲以及捕獲設備硬件抽象。一旦圖像被捕獲，它們就被提交給BioSP，在那裏，可配置的工作流和模塊化軟件應用程序用於處理、路由和存儲每筆交易。

靛藍™

Indigo™知道基於雲的生物識別應用編程接口(API)和交鑰匙服務系列，每種服務都以基於訂閲的軟件即服務(SaaS)的形式提供。Indigo|API提供生物特徵面部和指紋圖像分析、匹配和註冊功能；所有這些都是精細的REST服務，可以通過生物特徵功能增強身份系統。這些功能包括質量評分、活性檢測、註冊、驗證、比較和匹配，以及搜索指紋和麪部模態。Indigo交鑰匙解決方案提供可從瀏覽器訪問的生物識別功能。Indigo作為基於訂閲的解決方案提供，提供基於企業、基於使用的定價。展望未來，我們計劃將Indigo轉變為更廣泛的SaaS產品。

軟件產品

我們銷售廣泛的軟件組件或“構建塊”，例如SDK、API和應用程序，客户可以使用它們來簡化系統或將其系統開發為更有效的解決方案。這些構建塊可實現重要功能，包括：

BioComponents™將我們的產品作為應用程序與用户界面捆綁在一起。我們還將我們的軟件作為構建塊進行非捆綁許可，並將這些產品主要作為永久許可進行銷售。

構造塊：SDK、API、應用程序和子系統

生物特徵搜索和匹配SDK

我們的軟件開發工具包包括：i)多個軟件庫；ii)向客户展示如何使用這些庫的示例應用程序；以及iii)文檔。客户使用我們的SDK設計和開發生物識別應用程序。NexA™是我們的生物特徵搜索和匹配SDK系列，包括NexA|指紋™、NexA|Face™、NexA|Iris™和NexA|語音™。這些產品為指紋、面部、虹膜和語音識別或認證提供高性能的生物識別算法。這些產品中的算法將圖像轉換為生物識別模板，然後將其與存儲在數據庫中的模板進行比較，以找到匹配的模板。

除了Nexa系列，我們還提供AwareXM™，這是一個可互操作的指紋匹配開發工具包，提供MINEX認證的、符合INCITS378標準的指紋細節點提取、模板生成和指紋驗證。

生物識別註冊SDK和API

我們的註冊SDK和API套件執行對生物特徵註冊至關重要的功能，包括(I)圖像捕獲和硬件抽象、(Ii)圖像質量保證、(Iii)圖像壓縮、(Iv)移動註冊、匹配和活性驗證，以及(V)指紋卡處理。

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影像產品

除了我們的生物識別軟件產品外，我們還銷售用於醫療和高級成像應用的產品。我們的主要成像產品是基於JPEG2000標準的Aware JPEG2000。JPEG2000標準是由聯合圖像專家組委員會於2000年創建的圖像壓縮標準和編碼系統。我們的JPEG2000產品用於壓縮、存儲和顯示圖像。這些圖像通常是醫學圖像。

軟件維護

我們還向購買我們軟件產品和解決方案的許多客户提供和銷售軟件維護。過去，軟件維護通常是通過合同提供的，合同期限通常為一年，在此期間，客户有權在獲得技術支持和軟件更新時支付固定費用獲得技術支持和軟件更新。軟件維護也是基於訂閲的解決方案的一部分，根據該解決方案，客户可以獲得標準軟件維護以及升級和產品增強功能。

服務

我們提供各種項目管理和軟件工程服務，包括：i)項目計劃和管理；ii)系統和架構設計；iii)軟件設計、開發、定製、配置和測試；以及iv)軟件集成和安裝。服務與我們的產品和解決方案一起銷售，並收取固定費用或作為基於訂閲的費用的一部分。

服務項目交付內容可以包括：i)完整的客户軟件解決方案；ii)由集成在較大系統中的軟件產品組成的一個或多個子系統；iii)現有軟件產品的定製配置版本；或iv)定製設計的軟件產品。在某些情況下，服務合約產生的軟件可能構成新的或改進的Aware軟件解決方案和/或產品的基礎。

我們的服務客户包括：i)政府機構；ii)大型跨國系統集成商；iii)具有特定市場、技術或地理焦點的小型系統集成商；以及iv)為其自身或其最終客户提供產品、解決方案和服務的商業合作伙伴或供應商。我們通過系統集成商或商業實體或合作伙伴直接或間接向最終用户提供服務。當我們向系統集成商提供服務時，他們通常作為主承包商與最終用户接觸，並負責交付完整的解決方案，在這種情況下，我們通常作為分包商，分配總工作範圍的一個子集。

我們的服務項目範圍各不相同。一個小項目可能涉及單個軟件產品的配置和測試，花費一個小團隊一個月或更少的時間。一個大型項目可能涉及交付由多個產品和子系統組成的更復雜的解決方案，需要一個更大的團隊來執行計劃和項目管理、系統設計、軟件定製和集成，並且需要長達一年或更長時間。一些項目之後是用於更改或擴展初始系統的特性和功能的後續項目。

分配方式

我們通過三個主要分銷渠道銷售我們的產品、解決方案和服務：

主要客户

我們2020和2019年的所有收入都來自非關聯客户。2019年，一個客户佔總收入的16%。在2020年或2019年，沒有其他客户佔總收入的10%或更多。

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競爭激烈的商業環境

相當多的老牌公司已經或正在開發和營銷生物識別產品和應用的軟件和硬件，這些產品和應用目前與我們的產品競爭或將直接與我們的產品競爭。我們相信，更多的競爭對手將進入生物識別市場，成為重要的長期競爭對手，因此，競爭將會加劇。與我們競爭的公司可能會推出價格具有競爭力的解決方案，提高性能或功能，或者採用我們尚未開發或實施的技術進步。我們目前的主要競爭對手包括：

我們預計生物識別市場的競爭在短期內將會加劇。許多現有的和潛在的競爭對手比我們擁有更多的財務、營銷和研究資源。此外，低成本的外國競爭對手已經表現出願意以大幅降價出售他們的產品。為了在這種環境中有效地競爭，我們必須以具有競爭力的價格不斷開發和銷售新的和增強的解決方案和技術，並且必須有可用的資源來投資於重大的研究和開發活動。我們的競爭失敗可能會導致我們的收入和市場份額下降。

知識產權

我們依靠保密協議和其他合同條款的組合，以及專利、商標、商業祕密和版權法來保護我們的專有權。我們有一個積極的計劃，通過申請專利來保護我們的專有技術。截至2020年12月31日，我們擁有約121項美國和外國專利，約34項待批專利申請。我們的專利和專利申請主要涉及生物識別和圖像壓縮。

雖然我們已經為我們技術的某些方面申請了專利，但我們主要依靠商業祕密來保護我們的知識產權。我們試圖通過與客户、供應商、員工和顧問的協議以及安全措施來保護我們的商業祕密和其他專有信息。我們的每個員工都被要求籤署一份保密協議。雖然我們有意大力維權，但我們不能保證這些措施一定會成功。此外，在某些外國，有效的知識產權保護可能無法獲得或受到限制。

第三方可以主張對我們重要的技術的獨家專利、版權和其他知識產權。我們可能會收到來自第三方的索賠，建議我們有義務許可此類知識產權。如果我們被發現侵犯了任何第三方的專利，我們可能會受到重大損害賠償或禁止我們開展業務的禁令。

員工

截至2020年12月31日，我們僱傭了90人，其中工程和研究部門52人，銷售和市場部門25人，財務和行政部門13人。在這些員工中，77人在馬薩諸塞州，13人在馬薩諸塞州以外。我們的員工中沒有一個是由工會代表的。我們認為我們的員工關係很好。

我們相信，我們未來的成功將在很大程度上取決於我們的技術、銷售、營銷和高級管理人員的服務，以及我們留住高素質技術、銷售、營銷和管理人員的能力。我們不能保證我們能夠留住我們的主要管理人員和員工，也不能保證我們將來能夠吸引和留住更多的高素質人員。

可用的信息

我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告、委託書以及根據1934年《證券交易法》第13(A)和15(D)條提交的報告修正案如下

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在向美國證券交易委員會(SEC)提交或向美國證券交易委員會(SEC)提交此類報告後，在合理可行的情況下，這些報告將在我們的網站www.aware.com上免費提供，或通過我們的網站www.aware.com免費提供。SEC還維護着一個網站www.sec.gov，其中包含有關以電子方式向SEC提交文件的發行人的報告和其他信息。

我們的(I)公司治理原則、(Ii)審計委員會、薪酬委員會和提名委員會章程以及(Iii)道德準則的副本可在我們網站www.aware.com的投資者關係部分找到。

第1A項。風險因素

雖然我們預計新冠肺炎的影響將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響，但目前我們無法預測這些影響的程度或性質。

由於新冠肺炎的流行，我們無法：(I)與客户和潛在客户進行面對面的會議，(Ii)展示我們的軟件解決方案，(Iii)參加通常會帶來未來銷售機會的貿易展和會議，或(Iv)會見潛在的戰略合作伙伴。新冠肺炎疫情造成的這些影響對我們2020年的運營和財務業績產生了不利影響，並可能對我們未來幾個季度的運營和財務業績產生不利影響。

我們的運營和財務業績將在多大程度上繼續受到新冠肺炎大流行的影響，這將取決於我們無法控制的各種因素和後果，例如大流行的持續時間和範圍；企業和政府針對大流行採取的額外行動；以及抗擊病毒(包括疫苗開發和分發)的速度和有效性。新冠肺炎的風險，以及大流行導致的地區和全球經濟狀況的動盪，也可能加劇我們在本10-K表格中描述的其他風險因素。

我們的經營業績可能會在不同時期有很大波動，很難預測。

個別訂單在我們任何一個季度的收入和經營業績中都可能佔到相當大的比例，而且很難預測收到這些訂單的時間。未能完成訂單或推遲或取消訂單可能導致該季度的收入和淨利潤短缺。我們目前和未來的費用水平是基於我們的內部運營計劃和銷售預測，我們的運營成本在很大程度上是固定的。因此，我們可能無法在任何一個季度充分降低成本，以充分彌補近期意外的收入缺口，即使是很小的缺口也可能對該季度的財務業績造成不成比例的不利影響。

我們的財務業績可能會受到多個因素的負面影響，包括以下幾個因素：

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基於這些因素，我們相信把我們的收入水平和經營業績作一段時期的比較未必有意義。你不應該依賴我們的季度收入和經營業績來預測我們未來的業績。

我們很大一部分收入直接或間接來自政府客户，我們的業務可能會受到這些政府實體合同或財政政策變化的不利影響。

我們很大一部分收入直接或間接來自聯邦、國際、州和地方政府。我們相信，我們業務的成功和增長將繼續依賴於政府客户直接通過我們或間接通過我們的渠道合作伙伴購買我們的產品和服務。政府承包政策或政府預算限制的改變，可能會對我們的財政表現造成不利影響。可能對我們的業務產生不利影響的因素包括：

這些因素和其他因素可能會導致政府客户或我們的渠道合作伙伴減少從我們那裏購買產品和服務，這將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

生物識別技術的重要商業市場可能不會發展，即使發展了，也不能保證我們的生物識別技術會成功。

我們收入增長戰略的一個組成部分包括向商業市場擴張。到目前為止，生物識別技術在這些市場上只得到了有限的接受和緩慢的採用。儘管最近出現在智能手機等流行消費產品上的生物識別讀取器增加了人們對生物識別作為認證和/或識別個人的手段的興趣，但生物識別技術的商業市場仍處於發展和演變過程中。基於生物識別的解決方案與更傳統的安全方法競爭，包括鑰匙、卡、個人識別碼、密碼和安全人員。是否接受生物測定作為此類傳統方法的替代方法取決於許多因素，包括：i)生物測定解決方案的性能和可靠性；ii)採用和集成生物測定解決方案所涉及的成本；iii)公眾對隱私的關注；以及iv)潛在的隱私立法。

基於這些原因，我們不確定商業市場對生物識別技術的需求是否會很大。此外，即使有很大的需求，也不能保證我們的生物識別產品會獲得市場的認可。

我們很大一部分收入來自第三方渠道合作伙伴。

我們未來的業績有賴於通過系統集成商和OEM合作伙伴渠道繼續成功分銷我們的產品。包括VAR在內的系統集成商使用我們的軟件產品作為他們向客户提供的生物識別系統的一個組件。OEM將我們的軟件產品嵌入到他們的技術設備或軟件產品中。這些渠道合作伙伴通常向政府客户銷售其產品和服務。

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如果我們不能有效地管理與這些第三方的關係，可能會影響我們的銷售、營銷和支持活動的成功。此外，這些第三方的活動不在我們的直接控制範圍之內。以下任何事件的發生都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響：

如果生物識別市場沒有經歷顯著的增長，或者如果我們的產品在國內和國際上沒有獲得廣泛的接受，我們可能無法發展我們的業務。

我們的收入主要來自生物識別產品和服務的銷售。我們無法準確預測未來的增長率或生物識別市場的規模。生物識別市場和我們的生物識別產品和服務市場的擴大取決於多個因素，例如：

即使生物識別解決方案獲得廣泛的市場認可，我們的解決方案也可能無法充分滿足市場需求，也可能不會繼續獲得市場認可。如果生物識別解決方案總體上或我們的解決方案沒有獲得廣泛的市場認可，我們可能無法實現預期的增長水平，我們的收入和運營結果將受到不利影響。

我們面臨着來自其他生物識別解決方案提供商的激烈競爭。

相當多的老牌公司已經或正在開發和營銷生物識別產品和應用的軟件和硬件，這些產品和應用目前與我們的產品競爭或將直接與我們的產品競爭。我們相信，更多的競爭對手將進入生物識別市場，成為重要的長期競爭對手，因此，競爭將會加劇。與我們競爭的公司可能會推出價格具有競爭力的解決方案，提高性能或功能，或者採用我們尚未開發或實施的技術進步。我們目前的主要競爭對手包括：

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我們預計生物識別市場的競爭在短期內將會加劇。許多現有的和潛在的競爭對手比我們擁有更多的財務、營銷和研究資源。此外，來自第三世界和其他國家的低成本外國競爭對手已經表現出願意以大幅降價出售他們的產品。為了在這種環境中有效地競爭，我們必須以具有競爭力的價格不斷開發和銷售新的和增強的解決方案和技術，並且必須有可用的資源來投資於重大的研究和開發活動。我們的競爭失敗可能會導致我們的收入和市場份額下降。

生物識別行業的特點是快速的技術變革和不斷髮展的行業標準，這可能會使我們現有的產品過時。

我們未來的成功將取決於我們為現有產品開發和引入各種新功能和增強功能的能力，以滿足市場不斷變化和複雜的需求。通常，生物識別行業的技術發展計劃需要對技術的未來方向進行評估，這本身就很難預測。延遲推出新產品和增強功能，未能在技術替代方案中正確選擇，或未能以具有競爭力的價格提供創新產品或增強功能，都可能導致客户放棄購買我們的產品，轉而購買競爭對手的產品。我們可能沒有足夠的資源可供我們使用，或者可能沒有充分跟上適當的要求，以便有效地在市場上競爭。

我們的軟件產品可能存在錯誤、缺陷或錯誤，這可能導致延遲或損失收入、昂貴的修正、對客户的責任以及對我們的索賠。

像我們這樣複雜的軟件產品可能包含錯誤、缺陷或錯誤。我們開發和銷售給客户的產品中的缺陷可能需要昂貴的修正，並導致延遲或損失收入、客户的不良反應以及對我們或我們的產品和服務的負面宣傳。對我們的任何產品不滿意的客户也可以向我們索賠，即使不成功，辯護也可能很耗時，並可能導致代價高昂的訴訟和賠償。這種説法可能會損害我們的聲譽、財務業績和競爭地位。

我們使用開源軟件可能會對我們的業務產生不利影響。

軟件業在產品開發中越來越多地使用開源軟件。我們還許可來自第三方的某些開源軟件組件並將其集成到我們的軟件中。開放源碼軟件許可協議可能要求這些組件中的軟件代碼或它們集成到的軟件可以在開放源碼條款下自由訪問。我們將來可能希望在我們的產品中添加許多功能，這些功能可能會以開源軟件的形式提供，我們的開發團隊可能希望利用該軟件來降低開發成本並加快開發過程。雖然我們仔細監控所有開源軟件的使用情況，並努力確保不會以要求我們向相關產品披露源代碼的方式使用開源軟件，但這種使用可能會在不經意間發生。如果我們被要求免費提供我們的軟件，我們的業務可能會受到嚴重損害。

我們依賴第三方軟件來開發和提供我們的解決方案，而第三方軟件中的重大缺陷可能會損害我們的業務。

我們依賴從第三方授權的軟件來開發和提供我們的一些解決方案。此外，我們可能需要從第三方獲得未來的許可證，才能使用與我們的解決方案相關的軟件或其他知識產權。我們不能向您保證，這些許可證將以可接受的條款提供給我們，而不會大幅漲價或根本不會漲價。我們解決方案的開發和維護所需的任何此類軟件或其他知識產權的使用權的任何喪失都可能導致我們解決方案的提供延遲，直到我們開發出同等的技術，或者(如果可以從其他公司獲得)識別、獲取和集成相應的技術，這可能會損害我們的業務。第三方軟件中的任何錯誤或缺陷都可能導致我們的解決方案出錯或失敗，這可能會損害我們的業務。

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我們未來業務的一部分取決於市場對基於雲的軟件使用模式的需求和接受程度。

我們預計，銷售基於雲的服務將佔我們收入的越來越大比例。因此，廣泛接受和使用基於雲的業務模式對我們未來的增長和成功至關重要。在軟件採購的永久或固定期限許可模式下，軟件用户通常在其硬件上運行應用程序。由於公司通常傾向於維護對其IT系統和基礎設施的控制，因此可能會抵制通過第三方訪問軟件作為服務提供的功能的概念。如果基於雲的軟件解決方案市場停止增長或增長速度低於我們目前的預期，對我們服務的需求可能會受到負面影響。

我們的運營系統、網絡和產品可能面臨不斷演變的網絡安全或其他技術風險，這可能導致公司或客户機密信息泄露、損害Aware的聲譽、Aware的額外成本、監管處罰和財務損失。

公司的產品、服務和系統可能用於關鍵公司、客户或第三方運營，或涉及敏感數據的存儲、處理和傳輸，包括有價值的知識產權、其他專有或機密數據、受監管的數據以及員工、客户和其他人的個人信息。成功的違規、員工瀆職或人為或技術錯誤可能導致對公司、客户或其他第三方數據或系統的未經授權訪問、披露、修改、誤用、丟失或破壞；敏感、受監管或機密數據(包括個人信息和知識產權)被盜；無法通過勒索軟件、破壞性攻擊或其他方式訪問關鍵數據或系統；以及業務延遲、服務或系統中斷或拒絕服務。

如果我們或與我們有業務往來的第三方成為成功網絡攻擊的受害者或遭遇其他網絡安全事件(包括丟失可單獨識別的客户或其他敏感數據)，我們可能會招致鉅額成本並遭受其他負面後果，其中可能包括補救成本，例如對被盜資產或信息的責任、系統損壞的修復、對客户或業務合作伙伴的激勵，以便在遭受攻擊後努力保持關係，以及訴訟和法律風險，包括州和聯邦監管機構採取的監管行動。

我們的知識產權受到有限的保護。

由於我們是一家技術供應商，我們保護自己的知識產權和在不侵犯他人知識產權的情況下運營的能力，對我們的成功至關重要。我們認為我們的技術是專有的。我們依靠美國和世界範圍內的專利、商業祕密、版權和商標法以及保密協議來保護我們的專有技術，不能向您保證我們能夠針對第三方強制執行我們擁有的專利。一些外國目前沒有為知識產權提供有效的法律保護，因此，我們在這些國家防止未經授權使用我們的產品的能力有限。儘管我們努力了，但這些措施只能提供有限的保護。未經授權的第三方可能試圖複製或反向工程我們產品的部分內容，或以其他方式獲取和使用我們的知識產權。如果我們不能充分保護我們的知識產權，我們的競爭對手可能會接觸到我們的技術，從而損害我們的業務。

在未來，我們可能會參與法律行動，以強制執行與我們的專利、版權或商業祕密相關的知識產權。即使我們勝訴，任何這樣的訴訟對我們來説都可能是昂貴和耗時的。此外，即使我們成功地保護了我們的專有信息，我們的競爭對手也可能獨立開發出與我們的技術相當或更好的技術。因此，儘管我們做出了努力，我們可能無法阻止第三方侵犯或盜用我們的知識產權或以其他方式獲得我們的技術。盜用我們的技術或開發競爭性技術可能會嚴重損害我們的業務。

我們可能會被第三方起訴，指控我們侵犯了他們的財產權。

我們的技術和產品可能會侵犯他人的知識產權。越來越多的科技行業參與者，包括被稱為非執業實體的公司，已經申請或獲得了專利。其中一些專利持有者已經表明願意根據專利侵權指控提起訴訟。第三方過去曾對我們提出異議，並可能在未來對我們的業務至關重要的技術的專利、版權和其他知識產權提出異議。

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知識產權可能是不確定的，涉及複雜的法律和事實問題。此外，無論有無正當理由，知識產權索賠訴訟或和解都可能既耗時又昂貴，並可能轉移管理層對我們商業計劃執行工作的注意力。如果我們被發現侵犯了他人的專有權，我們可能會受到重大損害賠償或禁止我們開展業務的禁令。

如果我們不能吸引和留住關鍵人員，我們的業務可能會受到損害。

如果我們的任何關鍵員工離職，我們在招聘合格的繼任者方面可能會面臨巨大的困難，而且當任何繼任者都獲得必要的培訓和經驗時，我們的生產率可能會下降。我們的僱傭關係是隨意的，我們過去也曾讓關鍵員工離職。我們不能向您保證一個或多個關鍵員工將來不會離職。我們打算繼續招聘更多的高素質人才，包括軟件工程師和銷售人員，但未來可能無法吸引、同化或留住合格的人才。任何未能吸引、整合、激勵和留住這些員工的行為都可能損害我們的業務。

我們的業務可能會受到政府法律法規的影響。

聯邦、州和外國法律下的廣泛監管已經對我們產生了不利影響，並可能以我們難以預測的方式進一步對我們產生不利影響。更具體地説，我們受到有關隱私和數據保護的監管環境變化的影響，這些變化可能會對我們的運營結果產生實質性影響。這些監管變化可能涉及新的監管問題/要求，如歐盟一般數據保護條例(GDPR)、加州消費者隱私法(CCPA)、伊利諾伊州生物特徵隱私法、德克薩斯州關於捕獲或使用生物特徵識別符的法規(華盛頓州H.B.1493)、巴西的一般數據保護法(LGPD)以及管理生物特徵數據收集、使用和存儲的任何其他州、聯邦或外國法規。遵守適用於我們的新/現有法規和政策或由其施加的潛在成本可能會影響我們產品和服務的使用，並可能對我們的運營結果產生重大不利影響。

此外，我們的業務也可能受到以下不利影響：i)對我們從非國內供應商購買的商品和服務徵收關税、關税和其他進口限制；或ii)對我們在國際上銷售的產品施加出口限制。美國或其他地方現行或未來法律或法規的變化可能會嚴重損害我們的業務。

不利的經濟狀況可能會損害我們的業務。

經濟狀況的不利變化，包括經濟衰退、通貨膨脹、金融市場動盪、新冠肺炎等全球危機造成的變化或其他經濟狀況的變化，可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況，原因如下：

我們無法預測美國或其他國家是否或何時會出現這樣的不利經濟狀況；如果真的發生了，我們也無法預測它們的時間、持續時間或嚴重程度。持續時間越長，我們在經營業務時面臨的風險就越大。

我們可能沒有意識到我們收購的預期好處。

我們可能會收購提供互補產品、服務和技術的公司，比如我們在2020年11月收購了Afix。我們收購的最終成功在一定程度上取決於我們能否通過將收購的業務或資產整合到我們現有的業務中實現預期的協同效應、成本節約和增長機會。然而，獨立業務或資產的收購和成功整合是一個複雜、昂貴和耗時的過程，我們實現的收益可能不會超過收購的成本。與收購和整合公司及其他資產相關的風險和困難除其他外包括難以吸收被收購公司的運營和人員、實現以下目標的挑戰

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收購資產相對於支付價格的價值、管理層對我們正在進行的業務的注意力分散以及與出售被收購公司的產品相關的潛在產品中斷。這些因素可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。此外，我們為未來的任何收購支付的對價可能包括我們的股票，這可能會導致現有股東和每股收益的稀釋。

我們可能要承擔額外的納税義務。“

我們在美國要繳納所得税。在確定我們的所得税規定時，需要做出重大判斷。在擬備税務條文和報税表的過程中，我們必須計算最終的税項決定可能不明朗的地方。我們的納税申報單要經過美國國税局(“IRS”)和州税務機關的審查。不能保證這些檢查的結果。如果最終確定的應繳税款超過了以前應計的金額，我們的經營業績、現金流和財務狀況可能會受到不利影響。

我們普通股的市場價格一直並可能繼續受到較大波動的影響，這可能會使股東很難在他們想要的時候或以他們認為有吸引力的價格轉售普通股。

與其他科技公司一樣，我們普通股的市場價格也是不穩定的，受各種因素的影響而大幅波動，這些因素包括：

我們的股價也可能受到與我們業績無關的更廣泛市場趨勢的影響。因此，我們普通股的購買者可能在任何給定的時間都無法以或高於他們支付的價格出售他們的股票。此外，經歷過股票市場價格波動的公司往往會受到證券集體訴訟的影響。如果我們是這類訴訟的對象，可能會導致鉅額費用，並分散管理層的注意力和資源。

如果我們不能對財務報告保持有效的內部控制，投資者可能會對我們財務報表的可靠性失去信心，這可能會導致我們的普通股價格下跌。

作為一家上市公司，我們必須加強和測試我們的財務、內部和管理控制系統，以履行2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)規定的義務。根據薩班斯-奧克斯利法案和證券交易委員會的規章制度，管理層在提交Form 10-K年度報告時需要對我們財務報告的內部控制進行評估。如果我們不能確定、實施和得出我們對財務報告實施有效的內部控制的結論，投資者可能會對我們財務報表的可靠性失去信心，這可能會導致我們普通股的價值縮水。我們對財務報告內部控制的評估也可能會發現這些控制的弱點或其他問題，這些問題也可能導致投資者的不良反應。

我們必須在編制財務報表的過程中作出判斷。

我們根據公認的會計原則和某些與我們的業務相關的關鍵會計政策編制財務報表。這些方針政策的運用，需要我們作出重大判斷和估計。財務報表中包含的最重要估計涉及收入確認、壞賬準備、企業合併中收購資產和承擔負債的估值以及遞延所得税資產的估值撥備。如果我們的判斷和估計與實際結果不同，我們可能不得不改變它們，這可能會對我們的財務狀況和運營結果產生重大影響。

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此外，在過去的幾年裏，會計準則制定機構對會計準則進行了快速變化和不斷演變的解釋。新會計準則的實施要求我們正確理解和運用新會計準則。如果我們目前的解釋或應用後來被發現是不正確的，我們可能不得不重新陳述我們的財務報表，我們的股票價格可能會下跌。

1B項。未解決的員工意見

不適用。

項目2.屬性

我們相信現有的設施足以應付我們目前的需要，而在可見的將來，我們會以合理的條件提供足夠的額外地方，以應付我們的需要。我們目前在馬薩諸塞州的貝德福德佔據了大約72,000平方英尺的辦公空間，這裏是我們的總部。該網站用於我們的研發、銷售和市場營銷以及行政管理活動。我們擁有這個設施。

項目3.法律訴訟

我們不時地捲入與我們的業務行為相關的訴訟。我們不參與我們認為可能對我們或我們的業務產生實質性影響的任何訴訟或程序。

項目4.礦山安全披露

不適用。

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第二部分

項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

我們的普通股是我們唯一已發行的股票類別，它在納斯達克全球市場交易，代碼為AWRE。

截至2021年2月11日，我們大約有78名登記在冊的股東。這一數字不包括以“被提名人”或“街道”名義持有股票的股東。我們在2020年或2019年沒有分紅。我們預計，我們將繼續將任何收益進行再投資，為未來的運營提供資金，儘管如果董事會認為合適，我們也可能支付特別現金股息。

發行人購買股票證券

項目6.精選財務數據

不適用。

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項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

行動結果

下表列出了我們的綜合損益表和全面收益表中的某些項目，這些項目在所示年度中佔總收入的百分比：

操作摘要

我們主要從事生物識別產品、解決方案和服務的開發和銷售。我們的軟件產品用於政府和商業系統和應用程序，並實現對確保生物特徵註冊、身份驗證、身份識別和交易安全至關重要的廣泛功能。生物識別系統的主要政府應用包括邊境控制、簽證申請人篩選、執法、國防、情報、安全認證、訪問控制和背景調查。主要的商業應用包括：i)用於登錄移動設備、計算機、網絡和軟件程序的用户註冊和身份驗證；ii)金融交易和購買(在線和麪對面)的用户身份驗證；iii)建築物的物理訪問控制；以及iv)潛在員工和客户的身份證明。我們通過使用系統集成商、OEM、VAR、合作伙伴的多方面分銷戰略，在全球範圍內銷售我們的生物識別軟件產品和服務，並直接向最終用户客户銷售。我們還從向原始設備製造商和系統集成商出售成像軟件許可證中獲得一部分收入，這些原始設備製造商和系統集成商將我們的軟件整合到醫學成像產品和醫療系統中。

財務結果摘要

我們使用收入和營業虧損來總結過去兩年的財務結果，因為我們相信這些衡量標準是瞭解我們經營業績的最有意義的方式。

2020年與2019年相比

2020年的收入和運營虧損分別為1130萬美元和940萬美元，而2019年的收入和運營虧損分別為1220萬美元和410萬美元。

與2019年相比，2020年收入下降的主要原因是與軟件許可協議相關的服務收入下降，我們在2018年第二季度與一家系統集成商簽訂了一個大型項目，與2020年相比，我們在2019年提供了明顯更多的服務。這部分被更高的訂閲收入所抵消。與2019年相比，2020年營業收入下降的主要原因是：i)2020年收入下降；以及ii)2020年總成本和支出增加。

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軟件許可證收入

軟件許可收入包括生物識別和成像軟件產品的銷售收入。軟件產品的銷售取決於我們是否有能力贏得為生物識別系統項目直接或間接通過渠道合作伙伴提供軟件的提案。

軟件許可收入從2019年的460萬美元增長到2020年的500萬美元，增幅為9%。作為總收入的百分比，軟件許可收入從2019年的38%上升到2020年的45%。軟件許可證收入增加了40萬美元，這主要是由於生物識別軟件許可證銷售增加了30萬美元，成像軟件許可證銷售增加了10萬美元。生物識別和成像軟件許可證更改的原因是：

軟件維護收入

軟件維護收入包括銷售軟件維護合同的收入。軟件維護合同使客户有權在合同期限內獲得軟件支持和軟件更新(如果這些支持和軟件更新可用)。

軟件維護收入從2019年的530萬美元增長到2020年的540萬美元，增幅為3%。作為總收入的百分比，軟件維護收入從2019年的43%上升到2020年的48%。

我們的大多數客户最初購買軟件許可證時都會購買軟件維護合同。由於我們的軟件用於主動生物識別系統，我們的許多客户在隨後幾年繼續續簽維護合同，而系統仍在運行。

服務收入

服務收入包括我們為執行軟件開發、集成、安裝和定製服務而收取的費用。與軟件許可收入類似，服務收入取決於我們直接與最終用户客户或與渠道合作伙伴合作贏得生物識別系統項目的能力。當我們開始新項目和/或完成之前啟動的項目時，服務收入將會波動。

服務業從2019年的230萬美元下降到2020年的80萬美元，降幅為64%。服務業佔總收入的比例從2019年的19%下降到2020年的7%。服務收入的美元下降主要是由於我們在2018年第二季度與一家系統集成商就一個大型項目達成的軟件許可協議相關的服務收入下降，與2020年相比，我們在2019年提供了明顯更多的服務，在較小程度上也減少了來自其他系統集成商的服務收入。

服務成本

服務成本包括執行客户服務項目的工程成本。這些費用主要包括：i)工程薪酬、股票薪酬、附帶福利和設施；以及ii)工程顧問和承建商。

服務成本從2019年的130萬美元下降到2020年的80萬美元，降幅為4%。服務成本佔服務收入的比例從2019年的54%上升到2020年的96%，這意味着服務毛利率從2019年的46%下降到2020年的4%。服務成本的美元下降主要是因為我們在2018年第二季度與一家系統集成商簽署了一個大型項目。

2020年和2019年的服務毛利率分別為4%和46%，這取決於：i)項目的性質；ii)完成項目任務所需的工程難度和工時；以及iii)我們能夠收取的費用。這些年的毛利率反映了客户項目的盈利組合。我們預計

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根據未來項目的性質、複雜性和定價，服務毛利率將在未來一段時間內繼續波動。

研發費用

研發費用包括：i)工程人員的費用，包括工資、股票薪酬、附帶福利和設施；ii)工程顧問和承包商；iii)其他工程費用，如用品、設備折舊、會費和會員費以及差旅費。開發我們的技術和產品所產生的工程成本被歸類為研發費用。如服務成本部分所述，為客户項目提供工程服務所發生的工程成本被歸類為服務成本，不包括在研發費用中。

工程總成本與研發費用和服務成本的分類為(以千計)：

從2019年到2020年，研發費用增長了8%。研發費用佔總收入的比例從2019年的75%上升到2020年的87%。

與2019年相比，2020年工程總成本增加了70萬美元。支出增加的主要原因是員工成本增加了130萬美元。第三方軟件開發成本減少了60萬美元，部分抵消了這一增長。2020年，我們的工程人員增加了6人，達到52人。我們相信，截至2020年12月31日，我們的工程組織人員配備充足。

正如我們在本10-K表格的第I部分-業務中所述，我們打算推出新產品，使我們能夠提供更完整的生物識別解決方案。我們相信，這一戰略將使我們能夠將更多的軟件銷售到生物識別系統項目中，以增加我們的收入。我們傾向於在內部開發此類產品，但如果我們無法做到這一點，我們可能會從第三方購買或許可技術。我們預計，我們未來的研發活動將繼續把重點放在改進現有產品和開發新產品上。

銷售和營銷費用

銷售和營銷費用主要包括：i)銷售和營銷人員的成本，包括工資、銷售佣金、股票薪酬、附帶福利、差旅和設施；ii)廣告和推廣費用。

銷售和營銷費用從2019年的360萬美元增加到2020年的540萬美元，增幅為50%。銷售和營銷費用佔總收入的比例從2019年的30%上升到2020年的48%。銷售和營銷費用的美元增長主要是因為與員工相關的成本增加了170萬美元，高級專業服務增加了50萬美元。這一增長被新冠肺炎旅行限制導致的旅行成本減少20萬美元和收入減少導致的銷售佣金減少20萬美元部分抵消。

一般和行政費用

一般及行政開支主要包括：i)高級人員、董事及行政人員的費用，包括薪金、花紅、董事薪酬、股票薪酬、附帶福利及設施；ii)專業費用，包括律師費及審計費；iii)上市公司開支；及iv)其他行政開支，例如保險費及壞賬撥備。

一般和行政費用從2019年的360萬美元增加到2020年的540萬美元，增幅為51%。一般性和行政費用佔總收入的比例從2019年的29%上升到2020年的48%。2020年一般和行政費用的增加主要是由於與新冠肺炎疫情相關的成本以及超過50%的行政人員流失。費用包括70萬美元的遣散費和過渡費。

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這些費用包括20萬美元的律師費、10萬美元的壞賬費用和20萬美元的遠程工作相關費用。一般和行政費用增加的另一個原因是員工成本增加了30萬美元，原因是員工人數、法律和專業費用增加了40萬美元。

利息收入

利息收入從2019年的100萬美元下降到2020年的20萬美元，降幅為82%。美元下跌的主要原因是我們貨幣市場賬户的利率下降。

所得税

我們在美國需要繳納所得税，我們在確定所得税撥備時使用估算值。我們使用資產負債法來核算所得税，並報告所得税。遞延税項資產和負債是根據使用法定税率的資產和負債的財務報告和所得税基礎之間的臨時差異確認的。

關於截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度所得税的討論如下：

截至2020年12月31日的年度。截至2020年12月31日的一年，所得税優惠總額為160萬美元。2020年的所得税優惠主要是由於本年度税收損失的税收優惠，由於CARE法案的變化，這些税收優惠可以結轉回來。

截至2019年12月31日的年度。截至2019年12月31日的年度所得税撥備總額為520萬美元。2019年的所得税撥備主要是由於我們遞延税項資產的估值免税額發生了變化。

流動性和資本資源

近年來，我們用現金餘額、運營產生的現金和出售專利資產獲得的現金為公司提供資金。近年來，股權融資對我們來説並不是一個有意義的融資來源。經營、投資和融資活動的現金流如下所述。

經營活動現金流

有關過去兩年每年經營活動的現金流量的討論如下：

截至2020年12月31日的年度。2020年，經營活動使用的現金為530萬美元。業務部門使用的現金主要是淨虧損760萬美元的結果，但被80萬美元的資產和負債變化以及150萬美元的折舊、攤銷和基於股票的補償的非現金項目的增加部分抵消。

截至2019年12月31日的年度。2019年經營活動使用的現金為290萬美元。業務使用的現金主要是淨虧損830萬美元以及資產和負債變動90萬美元的結果。這部分被折舊、攤銷、基於股票的薪酬和遞延税項資產的630萬美元非現金項目的增加所抵消。

投資活動的現金流

在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，我們的投資活動分別使用了290萬美元和10萬美元的現金淨額。以下是過去兩年每年來自投資活動的現金流的討論：

截至2020年12月31日的年度。投資活動現金使用主要是240萬美元用於收購Afix產品套裝的某些資產和負債，以及50萬美元購買財產和設備的結果。

截至2019年12月31日的年度。投資活動現金的使用主要是購買財產和設備的結果。我們對資本支出沒有實質性的承諾。

融資活動的現金流

在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，我們的融資活動分別使用了100萬美元和80萬美元的現金淨額。關於過去兩年每年融資活動的現金流的討論如下：

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截至2020年12月31日的年度。融資活動現金的使用主要是因為根據我們的股票回購計劃，90萬美元用於回購股票，10萬美元用於為因股票贈送而交出股票的員工支付所得税。

截至2019年12月31日的年度。融資活動現金的使用主要是因為根據我們的股票回購計劃，80萬美元用於回購股票，10萬美元用於為因股票贈送而交出股票的員工支付所得税。

截至2020年12月31日，我們擁有3860萬美元的現金和現金等價物。雖然我們不能向您保證我們將不需要額外的融資，或者如果需要，我們將獲得此類融資，但我們相信，我們的現金和現金等價物將足以為我們的運營提供資金，至少在本Form 10-K年度報告提交之日起的12個月內。

到目前為止，通貨膨脹還沒有對我們的財務業績產生實質性影響。不過，我們不能保證通脹不會對我們未來的財政業績造成不良影響。

表外安排

我們目前與未合併實體沒有任何安排，例如經常被稱為結構性融資的實體、特殊目的實體或可變利益實體，這些實體通常是為了促進表外安排或其他合同狹隘或有限的目的而設立的。因此，如果我們有這樣的關係，我們就不會面臨任何融資、流動性、市場或信用風險。

關鍵會計政策

公司的重要會計政策在本年度報告其他部分的財務報表附註2“重要會計政策摘要”中進行了討論。我們已經確定以下是我們的重要會計政策和估計，它們被定義為那些反映重大判斷和不確定因素的政策和估計，它們對我們的財務狀況和經營結果的呈現最為普遍和重要，在不同的假設、判斷或條件下可能導致重大不同的結果。

收入確認。根據會計準則編纂(“ASC”)，主題606，與客户的合同收入(“ASC 606”)，收入在客户獲得對承諾的貨物和服務的控制權時確認。確認的收入金額反映了我們預期有權獲得的對價，以換取這些商品和服務。此外，ASC 606還要求披露因與客户簽訂合同而產生的收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性。

該標準的核心原則是，我們應該確認收入，以反映我們預期有權換取這些商品或服務的對價，以描述向客户轉讓承諾的商品或服務的金額。為了實現這一核心原則，我們採用了以下五步模型：

我們將收入分類為軟件許可、軟件維護或服務。軟件許可證收入在交付後的某個時間點確認，前提是滿足所有其他收入確認標準。我們在合同期內以直線方式確認隨時間推移的軟件維護收入。如果滿足所有其他收入確認標準，則在使用輸入法交付服務時(即產生的工作時數佔預算總工作時數的百分比)，服務收入會隨着時間的推移進行確認。

除了獨立銷售軟件許可、軟件維護和軟件服務外，我們的大部分合同還包括多個履約義務，這些義務要求根據相對獨立銷售價格(“SSP”)將交易價格分配給每個不同的履約義務。SSP就是價格

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在那裏，我們會將承諾的商品或服務單獨出售給客户。SSP的最佳估計是當我們單獨銷售商品或服務時，該商品或服務的可觀察價格。商品或服務的合同規定價格或標價可能是該商品或服務的SSP。當我們單獨銷售每種商品和服務時，我們使用一系列金額來估計SSP，並需要根據各種商品和服務的相對SSP來確定是否需要分配折扣。在無法直接觀察到SSP的情況下，例如當我們不單獨銷售產品或服務時，我們通常使用調整後的市場評估方法，使用可能包括市場狀況和其他可觀察到的投入的信息來確定SSP。由於按客户和環境對商品和服務進行分層，我們通常有多個針對單個商品和服務的SSP。在這些情況下，我們可能會使用客户性質和分銷渠道等信息來確定SSP。

當軟件許可證和重要的定製工程服務一起銷售時，由於軟件許可證通常高度依賴於關聯的定製服務並與之相互關聯，因此它們不是不同的性能義務，因此它們被視為合併的性能義務。當使用輸入法交付服務時(即產生的工時佔預算總工時的百分比)，合併履約義務的收入將隨着時間的推移而確認。

當銷售軟件訂閲許可證時，術語軟件許可證和軟件維護通常被認為是不同的履行義務。交易價格根據相應的SSP分配給定期軟件許可和軟件維護。我們以固定費用或基於使用的版税出售我們的軟件訂閲許可證，有時還會有最低保證金。如果金額是固定費用的形式(包括基於使用的版税中保證的最低費用)，則在滿足所有其他收入確認標準的情況下，分配給術語軟件許可證的收入將在交付後的某個時間點確認。任何不受保證最低限額限制或賺取的特許權使用費超過最低限額的特許權使用費，在後續使用時確認為收入。分配給軟件維護的收入在合同期限內確認。

如果根據ASC 606-10-32-18中的實際權宜之計，付款和相關貨物或服務的轉讓之間的時間預期為一年或更短，則不對重大融資部分的對價金額進行調整。我們的收入安排通常是在這樣的權宜之計下計算的，因為付款通常在30至60天內到期。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我們的合同中沒有一份包含重要的融資部分。

基於股票的薪酬。我們向員工和董事授予股票和股票期權。我們根據獎勵的公允價值在授予日以股票為基礎的薪酬成本進行計量，並按直線原則將其確認為獎勵的適用歸屬期內的費用。

對於股票獎勵，我們使用股票在授予日的公平市價來確定獎勵的公允價值，前提是授予日的股票數量是固定的。

對於股票期權，我們使用Black-Scholes估值模型來估計獎勵的公允價值。這一估值模型考慮了獎勵的行權價格，以及各種重大假設。用於估計股票期權公允價值的假設包括預期期限、預期期限內我們股票的預期波動率、預期期限內的無風險利率以及我們的預期年度股息率。

所得税。作為編制合併財務報表過程的一部分，我們需要估計實際的當期税費。我們還必須估計由於某些項目在税收和會計方面的不同處理而導致的暫時性和永久性差異。這些差異導致了遞延税金資產和負債，這些資產和負債包括在我們的合併資產負債表中。然後，我們必須評估從未來的應税收入中收回遞延税項資產的可能性，如果我們認為復甦的可能性不大，我們必須設立估值免税額。只要我們為已確認的遞延税項資產在一定時期內建立估值撥備或增加這一撥備，我們就必須在營業報表中將一項費用與税收撥備一起計入。相反，如果我們在以前預留的遞延税項資產期間減少我們的估值津貼，我們必須在營業報表中將税收優惠包括在税收撥備中。

冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE法案)於2020年3月27日簽署成為法律。該法案包含了具體的救濟和刺激措施，包括允許將2018年至2020年產生的淨營業虧損提前5年結轉，以抵消結轉期間的應税收入。

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在確定我們的所得税撥備、我們的遞延税項資產以及根據我們的遞延税項淨資產記錄的任何估值津貼時，需要有重大的管理層判斷力。我們的遞延税項資產主要涉及：i)與超額股票補償福利相關的研發税收抵免結轉；ii)淨營業虧損結轉；以及iii)因税收和會計目的對某些項目的不同處理而產生的暫時性差異。截至2020年12月31日，我們總共有870萬美元的遞延税項資產，我們為這些資產記錄了870萬美元的估值津貼。此外，我們已經確認了本年度虧損金額的税收優惠，可以結轉回來追回前幾年支付的税款。

我們會繼續評估日後所需的估值免税額。如果有關税項資產變現的證據在未來某個時間點發生變化，估值免税額將相應調整。

撥備可疑賬款。我們判斷我們收回未付應收賬款的能力，並在收款出現疑問時為應收賬款撥備。撥備是根據對所有重要未付發票的具體審查作出的。如果我們在決定壞賬準備時所作的判斷不能反映未來收回未付應收賬款的能力，我們可能需要額外的壞賬撥備。

最近的會計聲明

最近的會計聲明。2019年12月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2019-12號，所得税(話題740)：簡化所得税會計。發佈ASU是為了降低財務報表用户報告信息的複雜性。我們於2020年1月1日通過了該標準。該準則的採用並未導致我們的財務報表出現任何調整。

2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，《金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的衡量》，改變了衡量金融工具信用損失的方法和記錄此類損失的時間。該指導意見將在2019年12月15日之後的報告期內有效，並允許提前採用。2019年11月，FASB發佈了ASU 2019-10、金融工具-信貸損失(主題326)、衍生品和對衝(主題815)和租賃(主題842)的生效日期，將我們作為一家較小的報告公司的生效日期推遲到2023財年。我們正在繼續評估該標準對我們合併財務報表的影響。

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項目8.財務報表和補充數據

獨立註冊會計師事務所報告

致Aware，Inc.的股東和董事會。

對財務報表的意見

我們已經審計了Aware，Inc.及其子公司(本公司)截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併資產負債表，截至那時止年度的相關合並經營報表、股東權益和現金流量，以及合併財務報表(統稱為財務報表)的相關附註。我們認為，財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2020年12月31日和2019年12月31日的財務狀況，以及截至那時止年度的運營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。

意見基礎

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和規定，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是欺詐。該公司不需要，也不需要我們對其財務報告的內部控制進行審計。作為我們審計的一部分，我們被要求瞭解財務報告的內部控制，但不是為了表達對公司財務報告內部控制有效性的意見。因此，我們不表達這樣的意見。

我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

以下傳達的關鍵審計事項是指已傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見，我們也不會通過溝通下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的意見。

收入確認

如財務報表附註2所述，當客户獲得對承諾商品和服務的控制權時，公司確認收入。確認的收入金額反映了該公司預期有權獲得的對價，以換取這些商品和服務。該公司為客户提供在一個安排中購買軟件許可證、軟件維護和相關專業服務組合的能力。公司必須確定哪些承諾是不同的履約義務，並根據其相對獨立銷售價格將收入分配給被認為是不同的履約義務。分配給軟件許可證的收入通常在交付後的某個時間點確認，分配給軟件維護和專業服務的收入隨着時間的推移確認，前提是所有其他

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符合收入確認標準。該公司在確定這些客户協議的收入確認時做出了重大判斷，包括以下內容：

考慮到這些因素，在評估管理層在確定這些客户協議的收入確認方面的判斷時，相關的審計工作是廣泛的，需要高度的審計師判斷。

處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對財務報表的總體意見。我們與公司對這些客户協議的收入確認相關的程序包括(除其他外)：

/s/RSM US LLP

自2012年以來，我們一直擔任本公司的審計師。

波士頓，馬薩諸塞州

2021年2月17日

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Aware，Inc.

綜合資產負債表

(單位為千，共享數據除外)

附註是綜合財務報表的組成部分。

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Aware，Inc.

合併業務報表

(單位為千，每股數據除外)

附註是綜合財務報表的組成部分。

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Aware，Inc.

合併現金流量表

(單位：千)

附註是綜合財務報表的組成部分。

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Aware，Inc.

合併股東權益報表

(單位：千)

附註是綜合財務報表的組成部分。

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我們在生物識別軟件產品和解決方案方面處於全球領先地位。我們的產品組合使政府機構和商業實體能夠使用包括指紋、面部、虹膜和聲音等生理特徵的生物識別技術進行註冊、識別、認證和啟用。

我們從1993年開始從事這項業務。我們全面的生物識別解決方案產品組合以創新、強大的產品為基礎，這些產品專為便於集成而設計，包括客户管理和集成就緒的生物識別框架、平臺、軟件開發工具包(SDK)和服務。生物識別系統的主要政府應用包括邊境控制、簽證申請人篩選、執法、國防、情報、安全認證、訪問控制和背景調查。主要的商業應用包括移動註冊、用户身份驗證、身份證明和安全交易啟用。

我們的產品涵蓋多種生物識別模式，包括指紋、面部、虹膜和語音，並提供可互操作、符合標準、經過現場驗證的生物識別功能。我們的產品用於捕獲、驗證、格式化、壓縮和解壓縮生物特徵圖像，以及在生物特徵系統中聚合、分析、處理、匹配和傳輸這些圖像和模板。對於大型部署，我們可以提供項目管理和軟件工程服務。我們通過使用系統集成商、原始設備製造商(OEM)、增值經銷商(VAR)、合作伙伴和直接面向最終用户客户的多方面分銷戰略，在全球範圍內銷售我們的生物識別軟件產品和服務。

合併財務報表及相關附註中的某些金額可能因四捨五入而不能增加。所有百分比都是使用未四捨五入的金額計算的。

列報基礎--合併財務報表包括Aware公司及其子公司(“本公司”)的賬目。所有重大的公司間交易都已被取消。

使用估計-根據美國普遍接受的會計原則編制我們的財務報表，要求我們作出影響報告期內資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期間收入和費用的報告金額的估計和假設。財務報表中包含的最重要估計涉及收入確認、壞賬準備、企業合併中收購資產和承擔負債的估值以及遞延所得税資產的估值撥備。實際結果可能與這些估計不同。

公允價值計量-財務會計準則委員會(“FASB”)編碼定義了公允價值，並建立了公允價值層次結構，對用於計量公允價值的估值技術的輸入進行了優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。根據財務報告準則，公允價值分級的三個層次是：i)第1級-基於活躍市場對報告實體有能力在計量日期獲得的相同資產或負債的報價(未經調整)的估值；ii)第2級-基於非活躍市場的報價的估值或所有重要投入均可直接或間接觀察到的市場的估值；及iii)第3級-要求對公允價值計量具有重大意義且不可觀察的投入的估值。(I)第1級-基於活躍市場中報告實體有能力獲得的相同資產或負債的報價(未經調整)的估值；ii)第2級-基於非活躍市場的報價或所有重要投入均可直接或間接觀察到的估值；及iii)第3級-要求對公允價值計量具有重大意義且不可觀察的投入的估值。

截至2020年12月31日和2019年12月31日，現金和現金等價物(主要包括貨幣市場共同基金)分別為3860萬美元和4770萬美元。我們將37.9美元的現金等價物分類

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截至2020年12月31日和2019年12月31日，分別為100萬美元和4620萬美元，處於公允價值層次的第一級，因為它們是使用報價的市場價格進行估值的。我們的現金等價物按公允價值經常性計量，其賬面價值接近各自的公允價值。

截至2020年12月31日，我們的資產按公允價值經常性計量，其賬面價值接近其各自的公允價值，包括以下資產(以千計)：

截至2019年12月31日，我們的資產按公允價值經常性計量，其賬面價值接近其各自的公允價值，包括以下資產(以千計)：

現金和現金等價物-現金和現金等價物，主要由貨幣市場基金和活期存款組成，按公允價值列報。所有購買的原始到期日不超過三個月的高流動性投資都被視為現金等價物。我們的現金餘額超過了聯邦存款保險公司的限額。該公司不認為其面臨與現金和現金等價物相關的重大信用風險。

壞賬準備-根據定期審核的賬目，當壞賬被認為無法收回時，賬款計入壞賬準備。

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在2020年12月31日和2019年12月31日終了年度，壞賬準備的變動和期末餘額如下(以千計)：

財產和設備-財產和設備按成本列報。財產和設備的折舊和攤銷是在資產的估計使用年限內使用直線方法計提的。在退休或出售時，出售資產的成本和相關累計折舊將從賬目中扣除，由此產生的任何出售損益計入收益或虧損的確定。修理費和維護費在發生時記入費用。

我們所使用的資產的預計使用年限如下：

商譽-當在企業收購中支付的對價超過收購的淨資產價值時，我們會記錄商譽。我們對公允價值的估計是基於當時被認為是合理的假設，但此類估計本質上是不確定和不可預測的。假設可能是不完整或不準確的，可能會發生意想不到的事件或情況，這可能會影響此類假設、估計或實際結果的準確性。商譽不攤銷，而是每年在第四季度或更頻繁地進行減值測試，如果事實和情況需要審查的話。可能觸發減值測試的情況包括但不限於商業環境或法律因素的重大不利變化、監管機構的不利行動或評估，或意想不到的競爭。我們已確定只有一個報告單位用於進行商譽減值評估。按照ASC話題350、無形資產-商譽等，我們首先評估定性因素，確定是否有必要進行量化商譽減值測試。如在評估整體事件或情況後，吾等確定報告單位的公允價值較有可能(即大於50%的可能性)低於其賬面值，則須進行量化測試。量化商譽減值測試要求我們估計和比較報告單位的公允價值，該公允價值採用收益法和市場法確定，並與其賬面價值進行比較。如果報告單位的公允價值超過淨資產的賬面價值，商譽不會受到損害。如果報告單位的公允價值低於賬面價值，差額計入減值損失，最高可達商譽金額。

應用商譽減值測試需要作出判斷，包括識別報告單位、向報告單位分配商譽、進行定性評估以確定是否有任何減值指標，以及確定每個報告單位的公允價值，這往往涉及使用重大估計和假設，包括有關未來現金流入和流出、折現率、資產壽命和市場倍數等項目的假設。不能保證報告單位的實際未來收益或現金流不會比減值分析中使用的預測大幅下降。商譽減值費用可能在未來期間確認，條件或情況發生變化，包括宏觀經濟環境和行業惡化，公司業績或未來預測惡化，或其報告部門計劃發生變化。

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截至2020年12月31日，我們擁有170萬美元的商譽。商譽估值的變化可能會對我們的經營業績和財務狀況產生重大影響。到目前為止，還沒有出現商譽減損的情況。

長期資產估值-每當事件或業務環境變化顯示資產的賬面價值可能無法完全收回或該等資產的使用年限不再合適時，我們便會審核長期資產的減值。每項減值測試均基於該等資產於其估計經濟壽命內估計產生的未貼現現金流與該等資產的相關賬面價值的比較，以確定該等資產是否已減值。如果顯示減值，資產將減記至其估計公允價值。用於識別潛在減值的現金流估計反映了我們當時使用適當假設和預測的最佳估計。在評估這些資產的潛在減值時，我們會特別考慮是否有任何減值指標，包括但不限於：

於截至二零二零年十二月三十一日止年度內，吾等並無確認任何有關資產之賬面值可能無法完全收回或該等資產之使用年期不再適合之事件或商業環境變化。

收入確認。會計準則編纂(“ASC”)主題606，與客户的合同收入(“ASC 606”)的核心原則是，我們應該確認收入，以反映我們預期有權換取這些商品或服務的對價，以描述向客户轉讓承諾的商品或服務的金額。為了實現這一核心原則，我們應該採用以下五步模式：

1)確定與客户的合同

當(I)我們與客户簽訂了可強制執行的合同，該合同規定了每一方對要轉讓的商品或服務的權利並確定了相關的付款條款，(Ii)合同具有商業實質，以及(Iii)我們根據客户的意圖和支付承諾的對價的能力確定可能收取所轉讓的商品和服務的幾乎所有對價時，我們就存在與客户的合同。我們使用判斷來確定客户的支付意圖和支付能力，這基於各種因素，包括客户的歷史支付經驗，或者對於新客户，基於與該客户相關的已公佈的信用和財務信息。

我們評估合同修改對收入確認的影響，如果它們已經得到雙方的批准，使得合同下的可強制執行的權利和義務發生了變化。合同修改要麼使用累積效果調整進行核算，要麼在安排的剩餘期限內進行預期核算。確定哪種方法更合適取決於修改的性質，我們根據具體情況對其進行評估。

我們將與同一客户同時或幾乎同時簽訂的兩份或兩份以上合同合併為一份合同，並在以下情況下將其視為一份合同：(I)這些合同是以具有共同商業目標的一攬子合同進行談判的；(Ii)在一份合同中支付的對價金額取決於另一份合同的價格或履約情況；或(Iii)一份合同中的部分或全部商品或服務將與另一份合同中的部分或全部商品和服務合併為一份履行義務。如果合併了兩個或多個合同，則將支付的對價彙總並分配給各個履約義務，而不考慮各個合同中規定的對價。

2)確定合同中的履約義務

合同中承諾的履約義務是基於將轉移給客户的貨物和服務確定的，這些貨物和服務都能夠是不同的，因此客户可以從

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貨物或服務本身或與其他可用資源一起轉讓，在合同上下文中是不同的，因此貨物或服務的轉讓與合同中的其他承諾是分開的。如果一份合同包括多個承諾的商品和服務，我們將運用判斷來確定承諾的商品和服務是否能夠在合同的上下文中區分開來。如果不滿足這些標準，承諾的貨物和服務將作為綜合履約義務入賬。為了確定履約義務，我們考慮合同中承諾的所有商品或服務，無論它們是明確聲明的還是由慣例商業慣例暗示的。

3)確定成交價

交易價格是根據我們預期有權獲得的對價確定的，以換取將承諾的商品和服務轉讓給客户。確定交易價格需要重大判斷。在交易價格包含可變對價的情況下，我們根據可變對價的性質，使用期望值方法或最可能金額方法估計交易價格中應包括的可變對價金額。如果根據我們的判斷，根據合同確認的累積收入未來很可能不會發生重大逆轉，可變對價就包括在交易價格中。任何估計，包括約束對可變考量的影響，都會在每個報告期進行評估。我們的一些安排包括基於使用的版税，其中軟件許可證是與版税相關的主要項目。在這些安排中，基於使用的特許權使用費的收入在後續使用發生時確認。

如果根據ASC 606-10-32-18中的實際權宜之計，付款和相關貨物或服務的轉讓之間的時間預期為一年或更短，則不對重大融資部分的對價金額進行調整。我們的收入安排通常是在這樣的權宜之計下計算的，因為付款通常在30至60天內到期。截至2020年12月31日和2019年12月31日，我們的合同中沒有一份包含重要的融資部分。

4)將交易價格分攤到合同中的履約義務

如果合同包含單一履行義務，則將整個交易價格分配給該單一履行義務。包含多個履約義務的合同要求根據相對獨立銷售價格(“SSP”)將交易價格分配給每個履約義務，除非交易價格是可變的，並且滿足完全分配給履約義務或構成單個履約義務一部分的不同服務的標準。將收到的對價根據相關的SSP在不同的履約義務之間分配。SSP是我們將承諾的商品或服務單獨出售給客户的價格。SSP的最佳估計是當我們單獨銷售商品或服務時，該商品或服務的可觀察價格。商品或服務的合同規定價格或標價可能是該商品或服務的SSP。當我們單獨銷售每種商品和服務時，我們使用一系列金額來估計SSP，並需要根據各種商品和服務的相對SSP來確定是否需要分配折扣。在無法直接觀察到SSP的情況下，例如當我們不單獨銷售產品或服務時，我們通常使用調整後的市場評估方法，使用可能包括市場狀況和其他可觀察到的投入的信息來確定SSP。由於按客户和環境對商品和服務進行分層，我們通常有多個針對單個商品和服務的SSP。在這些情況下，我們可能會使用客户性質和分銷渠道等信息來確定SSP。

5)當我們履行履約義務時或在履行義務時確認收入

無論是隨着時間的推移，還是在某個時間點，我們都會履行履行義務。如果1)客户同時接收和消費我們的績效提供的好處，2)我們的績效創建或增強了客户在創建或增強資產時控制的資產，或者3)我們的績效沒有創建對我們有替代用途的資產，並且我們有權強制執行迄今已完成的績效付款，則收入會隨着時間的推移而確認。如果我們在一段時間內沒有履行履行義務，則在某個時間點通過將承諾的貨物或服務的控制權轉移給客户來履行相關的履行義務。

我們將收入分類為軟件許可、軟件維護或服務。具體的收入確認政策適用於每一類收入。

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軟件許可證

軟件許可證包括銷售生物識別和成像應用軟件許可證的收入。我們的軟件許可證是功能性知識產權，通常在向客户提供我們的軟件時，向客户提供定期或永久使用我們的軟件的權利。如果滿足所有其他收入確認標準，我們將在交付後的某個時間點確認來自永久軟件許可證的收入。

我們還根據基於使用的軟件模型提供某些產品，該模型包括在固定期限內使用軟件的定期軟件許可證。我們在交付後的某個時間點確認與基於使用的軟件許可證相關的固定費用收入，前提是滿足所有其他收入確認標準。受基於使用的特許權使用費例外的費用在後續使用時確認。

軟件維護

軟件維護包括銷售生物識別和成像軟件的軟件維護合同的收入。軟件維護合同使客户有權在維護合同期限內獲得軟件支持和軟件更新(如果這些支持和軟件更新可用)。軟件支持和軟件更新被視為不同的服務。然而，這些不同的服務被認為是單一的履行義務，由一系列基本相同且具有相同轉移給客户的不同服務組成。我們在合同期內以直線方式確認隨時間推移的軟件維護收入。

服務

服務收入包括生物識別客户為我們提供的軟件工程服務收取的費用。如果滿足所有其他收入確認標準，我們會在一段時間內確認服務收入，因為服務是使用輸入法提供的(即，發生的工作時間佔預算的總工作時間的百分比)。使用超時收入確認方法需要在制定預算工時時做出判斷。預算工時可能發生變化，因此對收入確認的影響將計入估計值變化期間。

具有多重履行義務的安排

除了獨立銷售軟件許可證、軟件維護和軟件服務外，我們合同的很大一部分還包括多項履行義務。多項履約義務的各種組合以及我們對每項義務的收入確認如下：

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退貨

我們不會在正常業務過程中為我們的產品和服務提供退貨權利。

客户接受度

我們與客户的合同一般不包括客户接受條款。

合同餘額

當我們交付貨物或服務的時間與客户支付的時間不同時，我們確認合同資產(履約先於合同到期日)或合同負債(客户付款先於履約)。預付的客户由下面的遞延收入表示，直至履行義務得到履行。我們的合同資產由未開單的應收賬款組成。我們的合同負債包括遞延(未賺取)收入，這通常與軟件維護合同有關。我們根據預期確認收入的時間將遞延收入分為當期收入和非當期收入。

下表顯示了截至2019年12月31日和2020年12月31日期間我們合同資產和負債的變化(以千為單位)：

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剩餘履約義務

剩餘履約義務是指尚未完成工作或尚未交付貨物和服務的合同的交易價格。我們預計將在未來12個月內確認剩餘業績義務中約67%的收入，其餘部分將在此後確認。截至2020年12月31日，包括軟件維護合同在內，分配給持續時間超過一年的剩餘履約義務的交易價格總額為240萬美元。

合同費用

如果我們預計與客户簽訂合同的收益將超過一年，我們將確認另一項資產作為與客户簽訂合同的增量成本。我們已經確定某些銷售佣金符合資本化的要求，我們按照合同中貨物和服務的轉讓模式攤銷這些成本。在本報告所述期間，獲得合同的資本化總成本無關緊要，並計入我們綜合資產負債表中的其他流動和長期資產。

當攤銷期限為一年或更短時，我們對獲得合同所發生的費用費用採取實際的權宜之計。這些費用包括合同期不超過一年的軟件維護合同的銷售佣金，因為續簽合同時支付的銷售佣金與最初合同支付的銷售佣金相當。

所得税-我們根據資產和負債的財務報表和税基之間的差額計算遞延所得税，使用預期差額將逆轉的年度的現行税率。當遞延税項資產極有可能無法變現時，我們設立估值撥備以抵銷暫時性可扣除差額、淨營業虧損結轉及税項抵免。

我們只有在税務機關根據税務狀況的技術優點進行審查後更有可能維持該税收狀況的情況下，才會確認不確定的税收狀況帶來的税收利益。對不確定税務狀況的評估依據的因素包括(但不限於)税法的變化、對納税申報表中採取或預期採取的税收狀況的衡量、需要審計的事項的有效解決以及與税收狀況相關的事實或情況的變化。根據實際獲得的結果和/或假設的變化，這些估計的任何變化都可能影響我們未來時期的税收撥備。與未確認的税收優惠相關的利息和罰金(如果有的話)將在綜合經營報表中歸類為所得税撥備。

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軟件成本資本化-在確定產品的技術可行性後，我們將某些內部開發的軟件開發成本資本化。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的幾年中，沒有對軟件成本進行資本化，因為在確定技術可行性之後但在商業上市之前發生的此類成本是微不足道的。

研發成本-在產品研發過程中發生的成本在發生時計入費用。

信用風險集中-截至2020年12月31日和2019年12月31日，我們擁有現金和現金等價物，分別超過聯邦保險的存款限額約3830萬美元和4750萬美元。

應收賬款淨額和未開票應收賬款的信用風險集中在以下客户的欠款中，這些客户在12月31日的應收賬款淨額和未開票應收賬款中所佔比例超過10%：

來自主要客户的總收入部分如下：

基於股票的薪酬-我們向員工和董事授予股票和股票期權。我們在授予日根據獎勵的公允價值計量基於股票的薪酬成本，並在獎勵的必要服務期內以直線基礎確認基於股票的薪酬支出。

對於股票獎勵，我們使用股票在授予日的公平市價來確定獎勵的公允價值，前提是授予日的股票數量是固定的。

對於股票期權，我們使用Black-Scholes期權估值模型來估計獎勵的公允價值。這一估值模型考慮了獎勵的行權價格，以及各種重大假設。用於估計股票期權公允價值的假設包括預期期限、預期期限內我們股票的預期波動率、預期期限內的無風險利率以及我們的預期年度股息率。

每股收益的計算-每股基本收益的計算方法是將普通股股東可獲得的收入除以已發行普通股的加權平均數量。稀釋每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的收入除以已發行普通股的加權平均數加上如果發行稀釋性潛在普通股將會發行的額外普通股。就此計算而言，股票期權在具有稀釋效應的期間被視為普通股等價物。反稀釋的股票期權被排除在計算之外。

金融工具的公允價值-現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計費用的賬面價值因其短期性質而接近公允價值。

細分市場-我們將自己組織成一個單一的細分市場，向首席運營決策者彙報。我們在美國以外有銷售。所有長期資產都保留在美國。

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我們在美國開展業務，向國內和國際客户銷售我們的產品和服務。收入來自以下地理區域(以千為單位)：

按產品組劃分的收入為(以千計)：

截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，按貨物或服務轉讓時間分列的收入為：

截至12月31日，財產和設備包括以下內容(單位：千)：

截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，折舊費用分別為50萬美元和40萬美元。

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2020年11月，公司與Radiant Task Solutions Inc.(“Radiant”作為賣方)和Maxar Technologies，Inc.(作為擔保人)簽訂了一份銷售和轉讓協議(“該協議”)，以約240萬美元的現金代價收購Radiant的Afix產品系列的某些資產和承擔某些債務。收購Afix，為中小型執法機構和政府機構提供交鑰匙人臉和指紋生物識別和法醫分析軟件，擴大了我們的ABIS產品系列。

本次收購作為一項業務合併入賬，由此收購的所有資產和承擔的負債在收購日按公允價值確認，任何超出收購淨資產公允價值的對價轉移均確認為商譽。假設上述收購在每個期間開始時已取得進展的未經審核的預計經營業績不會提供，因為歷史經營業績和預計業績將與呈報期間的報告業績沒有實質性差異。

所記錄的初步公允價值以初步估值為基礎，該等估值所用的估計及假設可能會在計量期內(自收購日期起計最多一年)有所改變。該公司正在繼續獲取信息，以確定收購的資產和負債，包括税收、資產、負債和其他資產。下表彙總了在收購之日收購的資產和承擔的負債的初步公允價值(單位：千)：

在根據收購之日的公允價值將收購價格分配給收購的資產和承擔的負債後，該公司記錄的商譽約為170萬美元。商譽在很大程度上包括預期通過合併業務實現的協同效應。商譽可以從所得税中扣除。

無形資產的公允價值是基於使用收益法的估值。無形資產的初步公允價值及其估計使用年限如下(單位：千美元)：

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在截至2020年12月31日的一年中，我們記錄了2.3萬美元的無形資產攤銷。該公司預計在截至12月31日的年度錄得攤銷(以千計)：

在截至2020年12月31日的一年中，我們記錄了160萬美元的所得税福利，其中包括本年度税收損失的140萬美元税收優惠，這筆税收優惠可以由於2020年3月27日簽署成為法律的冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE Act)的變化而轉回。CARE法案包含具體的救濟和刺激措施，包括允許將2018年至2020年產生的淨營業虧損提前五年結轉，以抵消結轉期間的應税收入。在截至2019年12月31日的財年，我們記錄了520萬美元的所得税撥備。所得税撥備的組成部分如下(以千計)：

美國聯邦法定税率與有效税率的對賬如下：

2020年有效税率與美國聯邦法定税率之間的差異主要是由於我們的遞延税項資產估值津貼的變化。這部分被與CARE法案下2020年淨營業虧損結轉相關的所得税税率優惠所抵消。

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2019年有效税率與美國聯邦法定税率之間的差異主要是由於我們的遞延税項資產估值津貼的變化。

截至2020年12月31日和2019年12月31日，我們的遞延納税資產分別為870萬美元和630萬美元。截至12月31日，遞延税金資產的主要組成部分如下(單位：千)：

截至2020年12月31日，我們的遞延税金資產中有670萬美元與研究信貸結轉有關。我們評估了是否需要為我們的遞延税項資產設立估值免税額。我們評估和考慮了所有可獲得的證據，無論是正面的還是負面的，以確定根據這些證據的權重，是否需要為遞延税項資產設立估值免税額。作為這項分析的一部分，我們更看重最近的歷史證據，而不是未來的預測，因為我們認為過去更客觀。截至2020年第四季度，我們最近三年的累計税前虧損包括2020年的税前虧損920萬美元。在整體分析中，我們認為截至2020年第四季度末的累計虧損是重大負面證據。

2019年，我們任命了新的首席執行官，因此，我們審查並修改了我們的戰略和業務計劃。我們將在研究、產品開發、銷售和營銷方面進行額外的投資，包括增加員工。這些戰略和額外投資的變化始於2019年，並持續到2020年。我們的税前收入預測高度依賴於新產品的開發和新市場的滲透。因此，與近期虧損和預期投資的歷史相比，這一證據在分析中被賦予了名義上的權重。

此外，我們很大一部分遞延税項資產與聯邦和州研發抵免有關。在使用淨營業虧損結轉後，這些抵免可能只抵消75%的納税義務，因此，如果結轉期間沒有足夠的應税收入，我們有可能在使用之前抵免到期。

根據我們當時掌握的信息，上述證據分析代表了我們對遞延税項資產利用的最佳估計，截至2019年12月31日，我們得出的結論是，遞延税項資產更有可能無法變現。因此，截至2019年12月，我們已針對我們的遞延税項資產記錄了630萬美元的全額估值津貼。我們還得出結論，截至2020年12月31日，遞延税項資產更有可能無法變現。因此，截至2020年12月31日，我們已記錄了總計870萬美元的全額估值津貼。我們將在未來期間繼續監測我們的遞延税項資產的證據和變現情況。如果有關我們的遞延税項資產變現的證據在未來某個時間點發生變化，我們將根據需要調整估值撥備。

主要與我們的研發税收抵免有關的不確定税收狀況前滾如下(以千為單位)：

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80萬美元的不確定税收狀況如果實現，將影響我們的税率。

2017-2020納税年度由美國國税局審核，2004-2020納税年度由國家税務機關審核。

股票期權計劃-我們有一個有效的固定股票期權計劃，這是我們的2001年非合格股票計劃(“2001計劃”)。根據本計劃，我們有權向我們的員工和董事授予最多800萬股普通股的非限制性股票期權、股票增值權和股票獎勵。截至2020年12月31日，根據2001年計劃，可供授予的股票為3,760,815股。

期權按董事會確定的行使價授予，期限從四年到最長十年不等。期權一般在三到五年內授予。

下表顯示了我們的合併損益表和全面收益表中包括的基於股票的員工薪酬費用(以千為單位)：

上表中的基於股票的薪酬費用包括與授予以下各項有關的費用：i)股票期權，ii)我們普通股的非限制性股票，iii)績效股票獎勵。用於確定每種股權授予的基於股票的補償費用的方法將在以下各段中説明。

股票期權授予。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，我們分別授予了50,000股和435,000股普通股的股票期權。我們使用Black-Scholes估值模型估計這些股票期權的公允價值。

Black-Scholes估值模型考慮了獎勵的行使價格，以及各種重大假設。用於估計股票期權公允價值的假設包括預期期限、預期期限內我們股票的預期波動率、預期期限內的無風險利率以及我們的預期年度股息率。我們沒有估計我們的罰沒率，因為由於我們股票期權授予的時間，實際的罰沒率在每個報告期結束時都是已知的。我們認為，用於制定基本假設的估值技術和方法在計算截至2020年12月31日止年度授予的股票期權的公允價值時是適當的。對公允價值的估計並不是為了預測未來的實際事件或獲得股權獎勵的人最終實現的價值。

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使用Black-Scholes估值模型確定截至2020年12月31日的年度內授予的期權的公允價值的具體假設為：

(1)根據簡化的方法確定每筆贈款的預期期限。

(2)每項授予的預期波動率是根據股票期權預期期限內的歷史波動率的平均值估計的。

(3)每項授予的無風險利率以授予時有效的美國國債收益率曲線為基礎，期限與股票期權的預期期限相同。

不受限制的股票贈與。我們的2001計劃允許我們向我們的董事、高級管理人員和員工授予非限制性股票。股票授予的股票補償費用是根據我們股票在授予日的公允市值確定的；前提是授予日的股票數量是固定的。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內，我們分別授予了256,250股和285,500股無限制股票。

2020、2019年非限制性股票獎勵會計處理情況如下：

2020年，向董事、高管和員工發放非限售股256250股。2020年3月和5月，我們向董事、高管和員工發放了24.3萬股非限制性股票。這些股票是在2020年6月30日和2020年12月31日之後不久分兩次等額發行的。10月和11月，我們向員工發放了13,250股非限制性股票。這些股票是在2020年12月31日之後不久發行的。

在截至2020年12月31日的一年中，我們花費了70萬美元與這些贈款相關的股票薪酬支出。截至2020年12月31日，沒有與這些股票贈與相關的未攤銷股票補償費用。

2020年7月初，在員工交出11,727股普通股後，我們發行了109,773股與2020年3月和5月授予相關的普通股，我們代表他們支付了75,000美元的預扣税。

2019年，我們向董事、高管和員工發放了28.55萬股無限制股票。我們還批准了12萬股在2020年9月和10月、2021年、2022年和2023年的授予日的週年紀念日分四次等額發行，前提是受贈人在這些日期擔任董事、高級管理人員或員工。我們還在2019年3月、9月和10月發放了165,500股。我們分別在2019年9月30日和2019年12月31日之後不久發行了71,500股和94,000股。*與2019年授予的285,500股相關的基於股票的薪酬支出總額為947,000美元，其中633,000美元在2019年支出，122,000美元在2020年支出。我們預計剩餘的23萬美元將按比例計入2023年之前的支出。

我們發行了與2019年3月授予相關的普通股如下：i)在員工交出12,952股普通股後，我們於2019年7月初發行了58,548股淨普通股，我們代表他們支付了43,000美元的預扣税；以及ii)在員工交出14,895股普通股後，我們於2020年1月初發行了56,605股淨普通股，我們代表他們支付了50,000美元的預扣税。我們還分別於2020年9月和2020年10月發行了與2019年9月和2019年10月授予相關的2萬股和1萬股普通股。

業績分享獎。2019年9月，根據我們2001年的非合格股票計劃，我們向一名高管授予了20,000股股票作為績效股票獎勵。這些股票於2019年9月發行，並於2020年3月19日完全歸屬，因為該高管2020年仍在擔任董事、高管或員工。股票-

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本次股票授予的基本補償費用是根據我們股票在授予日期的公平市值確定的，因為授予的股票數量在授予日期是固定的。與這筆贈款相關的股票薪酬支出總額為5.5萬美元，其中3.1萬美元計入2019年的支出，2.4萬美元計入2020年的支出。

2019年10月，根據我們2001年的非合格股票計劃，我們向一名高管授予了10,000股股票作為績效股票獎勵。這些股票於2019年10月發行，並於2020年4月1日完全歸屬，因為該高管仍在擔任董事、高管或員工。這次股票授予的股票補償費用是根據我們股票在授予日的公平市值確定的，因為授予日的股票數量是固定的。與這筆贈款相關的基於股票的薪酬支出總額為29,000美元，其中15,000美元計入2019年的支出，14,000美元計入2020年的支出。

我們的固定股票期權計劃截至2020年12月31日和2019年12月31日的股票期權交易摘要如下：

截至2020年12月31日，未償還期權總額為42.5萬份。其中112,496份期權已歸屬，加權平均行權價為6.00美元。

在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內，分別授予了購買最多50,000股和435,000股普通股的期權。

截至2020年12月31日，未償還總期權和可行使總期權的加權平均剩餘合同期限分別約為8.83年和8.78年。

截至2020年12月31日，未償還期權和可行使期權的總內在價值為零。股票期權的內在價值是指標的股票的市值超過期權行權價格的金額。

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下表彙總了截至2020年12月31日的未償還股票期權：