目錄
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
(標記一)
|
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
或
|
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_的過渡期。
佣金檔案編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
|
|
|
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
|
(税務局僱主 識別號碼) |
|
|
|
|
|
|
(主要行政辦公室地址) |
|
(郵政編碼) |
(
(註冊人電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)節登記的證券:
每節課的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器 |
☐ |
|
|
☒ |
|
|
|
|
|
非加速文件服務器 |
☐ |
|
規模較小的報告公司 |
|
新興成長型公司* |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是
在根據法院確認的計劃分配證券之後,用複選標記表示註冊人是否已經提交了1934年證券交易法第12、13或15(D)條要求提交的所有文件和報告。是☒不是☐
截至2021年7月23日,註冊人發行的普通股數量為
目錄
Agilysys,Inc.
索引
|
|
|
|
第一部分金融信息 |
|
||
|
項目1 |
財務報表(未經審計) |
3 |
|
|
|
|
|
|
簡明綜合資產負債表-2021年6月30日(未經審計)和2021年3月31日 |
3 |
|
|
|
|
|
|
簡明合併經營報表(未經審計)-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月 |
4 |
|
|
|
|
|
|
簡明綜合全面收益表(虧損)(未經審計)--截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月 |
5 |
|
|
|
|
|
|
簡明合併現金流量表(未經審計)-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月 |
6 |
|
|
|
|
|
|
簡明股東權益綜合報表(未經審計)-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月 |
7 |
|
|
|
|
|
|
簡明合併財務報表附註(未經審計) |
8 |
|
|
|
|
|
項目2 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
15 |
|
|
|
|
|
項目3 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
21 |
|
|
|
|
|
項目4 |
管制和程序 |
21 |
|
|
|
|
第二部分:其他信息 |
|
||
|
|
|
|
|
項目1 |
法律程序 |
22 |
|
|
|
|
|
第1A項 |
風險因素 |
22 |
|
|
|
|
|
項目2 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
22 |
|
|
|
|
|
項目3 |
高級證券違約 |
22 |
|
|
|
|
|
項目4 |
煤礦安全信息披露 |
22 |
|
|
|
|
|
第5項 |
其他信息 |
22 |
|
|
|
|
|
項目6 |
陳列品 |
23 |
|
|
|
|
簽名 |
|
|
24 |
2
目錄
Agilysys,Inc.
壓縮合並資產負債表
(單位為千,共享數據除外) |
|
2021年6月30日未經審計 |
|
|
3月31日, 2021 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流動資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
應收賬款,扣除預期信貸損失準備後的淨額 價值美元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
合同資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
盤存 |
|
|
|
|
|
|
|
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流動資產總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
財產和設備,淨值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
經營性租賃使用權資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
商譽 |
|
|
|
|
|
|
|
|
無形資產,淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
遞延所得税,非流動所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
總資產 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
應付帳款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
合同責任 |
|
|
|
|
|
|
|
|
應計負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
經營租賃負債,流動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
融資租賃義務,流動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流動負債總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
遞延所得税,非流動所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
非流動經營租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
非流動融資租賃義務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
承付款和或有事項(見附註7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
A系列可轉換優先股, 面值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
股東權益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股,無面值,$ 股授權股份; 和 分別是2021年3月31日和2021年3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
國庫股, 分別是2021年3月31日和2021年3月31日 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
超過規定價值的資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
留存收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
累計其他綜合收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
股東權益總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
總負債和股東權益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
3
目錄
Agilysys,Inc.
簡明合併業務報表
(未經審計)
|
|
截至三個月 6月30日, |
|
|||||
(單位為千,共享數據除外) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
淨收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
產品 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
支持、維護和訂閲服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
專業服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
總淨收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售商品成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
產品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
支持、維護和訂閲服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
專業服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
商品銷售總成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
毛利率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
產品開發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售和市場營銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
一般事務和行政事務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資產折舊 |
|
|
|
|
|
|
|
|
內部使用軟件攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
遣散費和其他費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
法律和解,淨值 |
|
|
|
|
|
|
- |
|
總運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
營業收入(虧損) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
其他(收入)支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他(收入)費用,淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
税前收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
A系列可轉換優先股發行成本 |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
首輪可轉換優先股股息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通股股東應佔淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加權平均流通股-基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股淨收益(虧損)-基本: |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加權平均流通股-稀釋 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股淨收益(虧損)-稀釋後: |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
4
目錄
Agilysys,Inc.
簡明綜合全面收益表(虧損)
(未經審計)
|
|
截至三個月 6月30日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
其他綜合虧損,税後淨額: |
|
|
|
|
|
|
|
|
未實現的外幣換算調整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
綜合收益(虧損)總額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
5
目錄
Agilysys,Inc.
簡明合併現金流量表
(未經審計)
|
|
截至三個月 6月30日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
經營活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
將淨收益(虧損)調整為經營活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
財產和設備處置損失 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
折舊 |
|
|
|
|
|
|
|
|
內部使用軟件攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
遞延所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
基於股份的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
經營性資產和負債的變動 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
資本支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
對公司擁有的人壽保險單的額外投資 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
回購普通股以滿足員工預扣税金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
A系列可轉換優先股發行收益(扣除發行成本) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
優先股股息的支付 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
長期債務項下的本金支付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動提供的現金淨額(用於) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
匯率變動對現金的影響 |
|
|
|
|
|
|
|
|
現金及現金等價物淨增加情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|
期初現金及現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
期末現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
6
目錄
Agilysys,Inc.
簡明合併股東權益表
(未經審計)
|
|
截至2021年6月30日的三個月 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
普通股 |
|
|
資本流入 |
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
已發佈 |
|
|
在財政部 |
|
|
超過 |
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
||||||||||||
(單位:千) |
|
股票 |
|
|
陳述 價值 |
|
|
股票 |
|
|
陳述 價值 |
|
|
述明 價值 |
|
|
留用 收益 |
|
|
全面 收益(虧損) |
|
|
總計 |
|
||||||||
2021年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
基於股份的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
已發行的限制性股票,淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
因行使SSAR而發行的股票 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
在行使股票期權、SSAR或歸屬限制性股票時扣繳税款的股份 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
淨收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
首輪可轉換優先股股息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
未實現的翻譯調整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2021年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2020年6月30日的三個月 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
普通股 |
|
|
資本流入 |
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
已發佈 |
|
|
在財政部 |
|
|
超過 |
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
||||||||||||
(單位:千) |
|
股票 |
|
|
陳述 價值 |
|
|
股票 |
|
|
陳述 價值 |
|
|
述明 價值 |
|
|
留用 收益 |
|
|
全面 收益(虧損) |
|
|
總計 |
|
||||||||
2020年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
基於股份的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
已發行的限制性股票,淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
因行使SSAR而發行的股票 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
在行使股票期權、SSAR或歸屬限制性股票時扣繳税款的股份 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
淨損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
A系列可轉換優先股發行成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
首輪可轉換優先股股息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
未實現的翻譯調整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2020年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
7
目錄
Agilysys,Inc.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1.經營性質和財務報表列報
業務性質
40多年來,Agilysys一直是酒店軟件領域的領導者,為遊戲、酒店、度假村和郵輪、企業餐飲服務管理、餐廳、大學、體育場和醫療保健提供創新的本地雲SaaS和內部以客户為中心的技術解決方案。Agilysys提供業界最全面的軟件解決方案,包括銷售點(POS)、物業管理(PMS)、庫存和採購、支付和相關應用程序,以管理整個客人旅程。
該公司只有一個可報告的部門服務於全球酒店業。Agilysys業務遍及北美、歐洲、中東、亞太地區和印度,總部設在佐治亞州阿爾法雷塔。
新冠肺炎大流行
世界衞生組織於2020年3月11日宣佈新冠肺炎大流行。從那時起,新冠肺炎對我們的業務產生了重大影響。新冠肺炎將在多大程度上繼續影響我們的財務狀況和運營結果仍不確定,取決於各種因素,包括對我們的客户、合作伙伴和供應商以及全球市場總體運營的持續或反覆影響。由於我們越來越多的業務是基於訂閲模式,新冠肺炎對我們運營業績的影響可能在一段時間內也不會完全體現出來。
有關新冠肺炎對我們業務的影響的更多討論,請參看本報告第一部分第二項“管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析-概述-最近的發展”。
陳述的基礎
隨附的未經審計的簡明綜合財務報表包括我們與全資子公司合併的賬目。所有重要的公司間賬户和交易都已在合併中取消。我們的財政年度將於3月31日結束。對某一年的提及是指截至該年3月的財政年度。例如,2022財年是指截至2022年3月31日的財年。
我們未經審計的中期財務報表乃根據美國中期財務信息公認會計原則(GAAP)、1934年證券交易法(交易法)下10-Q表格季度報告(季度報告)的説明以及交易法下S-X法規第10-01條的規定編制。按照公認會計原則編制的年度財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據與中期財務報表有關的規則和法規予以精簡或省略。
截至2021年6月30日的簡明綜合資產負債表,以及截至2021年6月30日和2020年6月30日三個月的簡明綜合經營表、簡明全面收益(虧損)表、簡明現金流量表、簡明股東權益表均未經審計。然而,該等財務報表的編制基準與經審核的年度財務報表中的財務報表相同,不同之處在於以下所述的最近採納的會計聲明。管理層認為,為公平陳述經營結果、財務狀況和現金流,所有必要的經常性調整都已完成。
這些未經審計的中期財務報表應與我們於2021年5月21日提交給美國證券交易委員會(SEC)的截至2021年3月31日的Form 10-K年度報告中包括的合併財務報表和相關説明一起閲讀。
預算的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設可能會影響財務報表日期的資產和負債報告金額以及報告期內報告的收入和費用金額。
考慮到新冠肺炎疫情目前未知的程度和持續時間,我們在做出適用於我們某些重要會計政策所需的判斷和估計時,面臨着比正常更大程度的不確定性。我們評估了某些會計事項,這些事項一般需要在合理考慮預測財務信息的背景下加以考慮。
8
目錄
可供我們使用到目前為止,新冠肺炎受到的未知未來影響六月 30, 2021一直到這份報告的日期。隨着新事件的發生,這些估計可能會改變vbl.發生,發生並獲得附加信息。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值大不相同。
2.主要會計政策摘要
有關我們重要會計政策的詳細説明,請參閲我們的Form 10-K年度報告中包含的截至2021年3月31日的財政年度的經審計財務報表。與其中披露的會計政策相比,我們的重大會計政策沒有其他重大變化。
通過和最近發佈的會計公告
2020年8月,FASB發佈了ASU第2020-06號文件。債務-帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和套期保值-實體自有股權的合同(分主題815-40):實體自有股權的可轉換工具和合同的會計這簡化了可轉換工具的會計核算,因為當轉換特徵不需要作為主題815(衍生工具和對衝)下的衍生品入賬,或者不會導致大量溢價作為實繳資本入賬時,就不需要將嵌入的轉換特徵從宿主合同中分離出來。通過取消分離模式,可轉換債務工具將被報告為單一負債工具,不會對嵌入的轉換功能進行單獨會計處理。這一新標準還取消了合同有資格進行股權分類所需的某些結算條件,並通過要求一個實體使用IF轉換方法並將潛在的股票結算的影響包括在稀釋每股收益計算中,簡化了稀釋每股收益的計算。新標準將會生效。之後開始的財政年度2021年12月15日,包括這些財政年度內的過渡期。允許提前採用,但不得早於2020年12月15日之後開始的財年。截至2021年4月1日,我們採用了ASU 2020-06,對我們的精簡合併財務報表沒有影響。
2019年12月,FASB發佈了ASU No.2019-12,所得税(話題740):簡化所得税會計它影響了740主題(所得税)中的一般原則,旨在簡化和降低所得税的會計成本。新的標準將是有效 之後開始的財政年度2020年12月15日,包括這些財政年度內的過渡期。截至2021年4月1日,我們採用了ASU 2019-12,對我們的精簡合併財務報表沒有實質性影響。
3.收入確認
我們的商業慣例是與客户簽訂具有法律效力的書面合同。我們的大多數合同由我們和客户之間的主協議管轄,該協議規定了雙方之間任何個別合同的一般條款和條件,然後由客户採購訂單補充,以具體説明不同的商品和服務、相關價格以及個別合同的任何附加條款。每個採購訂單的條款中都定義了特定於每個單獨合同的履行義務。每項履約義務都是根據將轉移給我們客户的商品和服務來確定的,這些商品和服務既能夠區分開來,又在合同範圍內是不同的。交易價格是根據我們有權獲得的對價來確定的,我們希望在將商品或服務轉移給客户的交換中獲得這些對價。通常,我們的合同不向客户提供任何退貨或退款的權利;我們不限制合同價格,因為退貨或退款很可能不會導致收入大幅逆轉。
通常,我們的客户合同包含以下一種或多種構成履約義務的商品或服務。
我們的軟件許可證通常提供永久使用我們軟件的權利。一般來説,我們的合同不提供重要的集成服務,也不需要直接從我們那裏購買定製和安裝服務。該軟件在提供相關服務之前交付,無需專業服務、更新和技術支持即可正常運行。我們的結論是,軟件許可是不同的,因為客户可以自己從軟件中受益。軟件收入通常在軟件交付給客户或可供客户下載時確認。
硬件銷售收入在產品發貨給客户以及影響客户最終接受協議的義務履行後確認。硬件從供應商處購買,並通過直運或庫存提供給最終用户客户。我們負責與供應商和客户談判價格,向供應商付款,與客户建立付款條件和產品退貨,如果客户不付款,我們承擔信用風險。作為與客户的主要聯繫人,當供應商通知我們產品已經發貨時,我們確認銷售商品的收入和成本。在某些有限的情況下,如運輸條款所規定,收入在目的地收到或在客户現場安裝時確認。
支持和維護收入來自在可用時向客户提供電話和在線技術支持服務、錯誤修復以及未指明的軟件更新和升級。這些服務代表同時交付並具有向客户轉移的相同模式的待命義務;我們將這些支持和維護服務視為在維護協議期限內確認的單一履約義務。
9
目錄
我們的訂閲服務收入包括為客户提供在訂閲期內訪問我們軟件的權利的合同費用。我們不向客户提供在這些合同規定的訂閲期以外的任何時間許可軟件的合同權利。只有向客户提供訪問軟件的權限時,客户才能從軟件和軟件維護中受益。因此,在合同範圍內,訪問軟件、維護服務和任何託管服務的每項權利都不被視為不同的履約義務,應合併為單一履約義務,以便在合同期內予以確認。根據我們的客户協議條款,公司根據典型的月度發票和續訂週期確認一個月內的訂閲收入。
專業服務收入主要由諮詢、安裝、集成和培訓費用組成,隨着時間的推移,通常會確認,因為客户在執行服務時同時接收和消費專業服務的好處。專業服務可由內部或外部提供商提供,不會顯著影響客户獲取或使用其他提供的商品或服務的能力,並提供超出合同中承諾的其他商品或服務的一定程度的利益。因此,專業服務在合同範圍內被認為是不同的,是一項單獨的履行義務。按時間和材料計費的專業服務在執行服務時會隨着時間的推移而確認。對於以固定價格為基礎開具賬單的合同,收入在一段時間內使用輸入法確認,該輸入法基於迄今花費的工時相對於履行相關履約義務預計所需的總工時。
我們使用市場法,通過最大化可觀察到的數據點(以最近簽署的客户合同的形式)來確定客户願意為轉讓的商品和服務支付的價格,從而推動獨立銷售價格(“SSP”)。如果合同包含單個履約義務,則將整個交易價格分配給該履約義務。包含多個履約義務的合同需要根據相對SSP基礎將交易價格分配給每個履約義務。
向客户收取的運費和手續費被確認為收入,相關成本在售出貨物成本中確認。收入是扣除徵收並匯給政府機構的任何適用税金後入賬的。
收入的分類
我們通過銷售產品(軟件許可證、第三方硬件和操作系統)、支持、維護和訂閲服務以及專業服務獲得並報告我們的收入。在某個時間點確認的收入(產品)總計為$
合同餘額
合同資產是對我們轉讓給客户的商品或服務進行對價交換的權利,這種權利是以時間流逝以外的其他條件為條件的。我們的大部分合同資產是與專業服務相關的未開單金額。我們預計我們的合同資產將在未來12個月內開具帳單和收款。我們根據合同賬單時間表從客户那裏收到付款,並在對價權利變得無條件時記錄應收賬款。合同責任是指在根據合同條款將貨物或服務轉讓給客户之前,從客户收到的或無條件應支付的對價。
期初從合同負債中確認的收入為#美元。
我們的安排是一年或更短的時間。因此,截至2021年6月30日未履行的履約義務預計將在12個月或更短的時間內得到履行,分配的交易價格將在收入中確認。
從成本中確認的資產,以獲得合同
在沒有客户合同的情況下不會發生的銷售佣金費用被認為是獲得合同的增量成本。我們選擇在預期收益和攤銷期限為一年或更短的情況下,採取可行的權宜之計來支出增量成本,以獲得合同。對於根據協議條款每月續訂的訂閲合同,我們將佣金費用資本化,並在滿足基本履約義務時攤銷,通常基於合同條款和預期續訂。其他銷售佣金費用的優惠期為一年或更短,因此按照所選擇的實際權宜之計計入費用。
我們有一塊錢
10
目錄
數額$
4.補充資產負債表信息
與簡明綜合資產負債表相關的其他信息如下:
(單位:千) |
|
6月30日, 2021 |
|
|
三月三十一號, 2021 |
|
||
應計負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
工資、工資和相關福利 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
其他應付税款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
應計法律和解 |
|
|
|
|
|
|
|
|
遣散費責任 |
|
|
|
|
|
|
|
|
專業費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
其他非流動負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
不確定的税收狀況 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
遞延租金和資產報廢債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
員工福利義務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
5.現金流量信息的補充披露
與簡明合併現金流量表有關的其他信息如下:
|
|
截至6月30日的三個月, |
|
|||||
(單位:千) |
|
|
2021 |
|
|
|
2020 |
|
利息現金(收據),淨額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
所得税現金支付淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
經營租賃的現金支付 |
|
|
|
|
|
|
|
|
融資租賃的現金支付 |
|
|
|
|
|
|
|
|
應計資本支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.所得税
下表比較了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月的所得税支出和有效税率:
|
|
截至三個月 6月30日, |
|
|||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
所得税費用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
實際税率 |
|
|
|
% |
|
|
( |
)% |
在截至2021年和2020年6月30日的三個月裏,有效税率與法定税率不同,主要是因為在美國和某些外國司法管轄區將淨營業虧損確認為遞延税項資產,這些淨營業虧損被估值免税額的增加、某些外國和州税收影響以及其他美國永久賬面税收差異所抵消。
由於我們之前幾個時期的虧損,我們已經記錄並維持了一項估值津貼,基本上抵消了我們在美國和某些外國司法管轄區的所有遞延税項資產,因為管理層認為,我們更有可能無法實現這些可扣除差額的好處。遞延税項資產的最終變現取決於這些暫時性差額可扣除期間未來應納税所得額的產生。
11
目錄
2020年3月27日,特朗普總統簽署了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》),使之成為法律。
7.承擔及或有事項
Agilysys在其正常業務過程中受到各種威脅或懸而未決的法律行動和意外情況的影響。當可能出現損失時,我們會計入與這些事項相關的費用,而損失金額可以合理估計。這些事項的結果對我們未來的經營結果和流動資金的影響無法預測,因為任何此類影響都取決於未來的經營結果以及解決該等事項的金額或時間。雖然無法確切預測,但管理層相信,該等個別或綜合問題的最終解決不會對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
2012年4月6日,ameranth,Inc.向美國加利福尼亞州南區地區法院提起訴訟,指控我們的某些產品侵犯了ameranth擁有的有關配置和傳輸用於在電子設備上顯示的招待菜單(例如餐廳菜單)以及在設備之間同步菜單內容的專利。針對我們的案件與ameranth對其他30多名被告提起的類似案件合併在一起。2016年,除一項專利外,該案中所有有爭議的專利都被美國聯邦巡迴上訴法院(U.S.Court of Appeals for the Federal Circuit)宣佈無效。2018年9月,地區法院裁定ameranth專利中倖存的一項專利無效,並做出了有利於搬家共同被告的簡易判決。2019年11月,美國聯邦巡迴上訴法院確認了下級法院對除兩項索賠以外的所有索賠的簡易判決,這兩項索賠沒有對Agilysys提起訴訟。阿梅蘭斯向美國最高法院發出的移審令於2020年10月被駁回。隨後,ameranth向地區法院提交了進一步的訴狀修正案和證據開示請求,遭到被告的反對。
我們不是上訴的一方,目前還不清楚簡易判決的裁決可能會對我們的案件產生什麼影響。Ameranth要求我們提供金錢賠償、禁令救濟、費用和律師費。目前,我們無法預測這起訴訟的結果。但我們對有關不當行為的指控提出異議,並在此事上積極為自己辯護。
8.每股收益(虧損)
以下數據顯示了用於計算每股收益(虧損)的金額,以及對收益和稀釋潛在普通股的加權平均股數的影響。
|
截至三個月 6月30日, |
|
|||||
(單位為千,每股數據除外) |
2021 |
|
|
2020 |
|
||
分子: |
|
|
|
|
|
|
|
淨收益(虧損) |
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
A系列可轉換優先股發行成本 |
|
— |
|
|
|
( |
) |
首輪可轉換優先股股息 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通股股東應佔淨收益(虧損) |
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
分母: |
|
|
|
|
|
|
|
加權平均流通股-基本 |
|
|
|
|
|
|
|
稀釋性SSAR |
|
|
|
|
|
— |
|
稀釋性未歸屬限制性股票 |
|
|
|
|
|
— |
|
加權平均流通股-稀釋 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益(虧損)-基本: |
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
每股收益(虧損)-稀釋後: |
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
反稀釋股票期權,SSAR,限制性股票, *業績股和優先股 |
|
|
|
|
|
|
|
每股基本收益(虧損)的計算方法是普通股股東應佔淨收益(虧損)除以已發行加權平均基本股票。用於計算加權平均基本股份的流通股不包括
12
目錄
限售股在… 六月 30, 2021和2020,因為這些股票已發行但未歸屬,因此在計算基本價值時不被視為已發行股票。收入(損失)在資產負債表日期的每股收益。
每股攤薄收益(虧損)包括所有潛在攤薄證券對每股收益的影響。我們擁有股票結算的增值權(“SSAR”)、未授予的限制性股票和潛在攤薄證券的優先股。當報告虧損時,稀釋後每股收益的分母不能根據基於股票的補償授予的稀釋影響進行調整,因為這樣做將是反稀釋的。
9.以股份為基礎的薪酬
根據我們的股東批准的2020年股權激勵計劃(“2020計劃”),我們可以授予激勵性股票期權、非限制性股票期權、SSAR、限制性股票和績效股票,最高可達
我們可能會派發授權但未發行的股份或庫存股,以滿足認股權和特別行政區的行使,或限制股和履約股的授予。
限售股和履約股授予的公允價值以我們普通股在授予日的收盤價為基礎。對於受服務條件約束的股票期權和特別行政區授予,我們使用Black-Scholes-Merton期權定價模型估計授予日的公允價值,輸入包括授予日的收盤價、行使價和關於無風險利率的假設、基於歷史波動率的普通股預期波動率以及使用簡化方法估計的預期期限。我們使用分級歸屬方法記錄受限股票和SSAR授予在服務條件下的補償費用。對於受市場條件制約的特別行政區授予,我們通過網格期權定價模型估計授予日的公允價值,該模型使用蒙特卡洛分析,輸入包括授予日的收盤價、行權價格、股價門檻、剩餘合同期限以及基於歷史波動性的無風險利率、次優行權係數和普通股預期波動率的假設。我們記錄了在派生服務期內根據市場條件對SSAR授予的補償費用,這是格子期權定價模型的輸出。
下表彙總了簡明合併經營報表中包括的SSAR、限制性獎勵和績效獎勵的基於股份的薪酬支出:
|
|
截至三個月 6月30日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
產品開發 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
銷售和市場營銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
一般事務和行政事務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
以股份為基礎的薪酬費用總額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
股權分置增值權
SSAR是授予員工的權利,可以獲得等於行使日我們普通股價格與行使價格之間差額的價值。價值以Agilysys,Inc.的普通股結算。
13
目錄
下表彙總了截至2021年6月30日的三個月內根據2020和2016計劃授予的SSAR的活動:
|
|
數量 權利 |
|
|
加權平均行權價 |
|
|
剩餘 合同期限 |
|
|
集料 內在價值 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
(按權利) |
|
|
(以年為單位) |
|
|
(單位:千) |
|
|||
截至2021年4月1日的未償還債務 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
練習 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
沒收 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
過期 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年6月30日的未償還債務 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
2021年6月30日的可行使權 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
已歸屬,預計將於2021年6月30日歸屬 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
截至2021年6月30日,與非既有服務條件SSAR相關的未確認的基於股份的薪酬支出總額為$
截至2021年6月30日,有
限售股
我們向我們的某些董事、高管和關鍵員工授予股份,這些股份的歸屬是以服務為基礎的。
|
|
股份數量 |
|
|
加權平均授權日公允價值 |
|
||
|
|
|
|
|
|
(每股) |
|
|
截至2021年4月1日的未償還債務 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
授與 |
|
|
|
|
|
|
|
|
沒收 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
截至2021年6月30日未償還 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
限售股的加權平均授予日公允價值是根據我們普通股在授予日的收盤價確定的。截至2021年6月30日,未確認的基於股份的薪酬支出總額與 未歸屬限制性股票為$
業績股
經董事會薪酬委員會批准,在達到與年度獎金計劃相關的績效條件後,我們授予
10.優先股
2020年5月22日,我們完成了該產品的銷售。
14
目錄
持有人有權獲得清算優先權的股息,股息率為
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
在“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”(“MD&A”)中,管理層解釋了安捷倫及其子公司的一般財務狀況和經營結果,包括:
-瞭解哪些因素影響我們的業務;
-瞭解我們的收益和成本;
-這解釋了為什麼這些收益和成本與前一年不同;
-不知道收益來自哪裏;
-瞭解我們的財務狀況是如何受到影響的;以及
-不知道現金將從哪裏來,為未來的運營提供資金。
MD&A分析經營簡明合併報表和現金流量簡明合併報表中特定行項目的變化,並提供管理信息 相信對評估和了解我們的綜合財務狀況和經營結果很重要。本Form 10-Q季度報告更新了我們截至財年的Form 10-K年度報告中包含的信息 2021年3月31日,提交給美國證券交易委員會(SEC)。本討論應與本季度報告第1項中的簡明綜合財務報表和相關附註以及截至本年度的年度報告一併閲讀 2021年3月31日。MD&A中提供的信息可能包括 涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。很多因素都可能 使實際結果與前瞻性報告中包含的結果大不相同 發言。見本季度報告第22頁“前瞻性信息”、本季度報告第II部分第1A項“風險因素”和第11A項“風險因素”。 在截至本財年的年度報告的第一部分 2021年3月31日 有關更多信息,請訪問 關於這些項目。管理層認為,這些信息、討論和披露對於做出投資Agilysys的決策非常重要。
概述
最新發展動態
新冠肺炎大流行
世界衞生組織於2020年3月11日宣佈新冠肺炎大流行。從那時起,新冠肺炎對我們的業務產生了重大影響。新冠肺炎將在多大程度上繼續影響我們的財務狀況和運營結果仍不確定,取決於各種因素,包括對我們的客户、合作伙伴和供應商以及全球市場總體運營的持續或反覆影響。由於我們越來越多的業務是基於訂閲模式,新冠肺炎對我們運營業績的影響可能在一段時間內也不會完全體現出來。
我們已採取行動減輕對我們業務的影響。我們繼續通過對員工差旅、員工工作地點、客户和員工活動的虛擬化或取消以及遠程銷售、實施和支持活動等方面的重大修改來開展業務。這些修改可能會繼續延遲或減少銷售,並損害工作效率和協作。這場流行病可能會對我們客户的產品和服務需求產生持續的不利影響,進而可能繼續對我們客户與我們簽訂或續簽合同的意願產生負面影響。這場流行病影響了我們完成某些實施的能力,對我們確認收入的能力產生了負面影響,也可能對正在進行的從客户那裏收取應收賬款的工作產生負面影響。
雖然我們最近放鬆了一些降低成本的措施,但隨着形勢的繼續發展,我們可能會採取進一步的行動來改變我們的業務運營。因此,新冠肺炎疫情的最終影響以及我們為應對而做出的運營調整對我們的業務、財務狀況、流動性和財務業績的影響目前無法預測。
我們的業務
40多年來,Agilysys一直是酒店軟件領域的領導者,為遊戲、酒店、度假村和郵輪、企業餐飲服務管理、餐廳、大學、體育場和醫療保健提供創新的本地雲SaaS和內部以客户為中心的技術解決方案。Agilysys提供酒店業最全面的軟件解決方案,包括銷售點(POS)、物業管理(PMS)、庫存和採購、支付和相關應用程序,以管理整個客人旅程。Agilysys還以其世界級的以客户為中心的服務而聞名。 近年來,Agilysys在研發方面進行了重大投資,併成功地對其幾乎所有長期值得信賴的軟件解決方案進行了現代化改造。全球一些最大的酒店公司使用Agilysys解決方案來幫助提高客户忠誠度、推動收入增長和提高運營效率。
15
目錄
該公司只有一個可報告的部門服務於全球酒店業。Agilysys的業務遍及北美、歐洲、中東,亞太地區和印度,總部設在G的Alpharetta歐吉亞.
我們的首要任務是通過改善運營和財務業績來增加股東價值,並通過優質的產品和服務實現業務的盈利增長。為此,我們預計將從手頭的現金中拿出一定比例,為現有軟件產品的增強提供資金,開發和營銷新的軟件產品,並在垂直和地理上擴大我們的客户廣度。
我們的戰略規劃特別側重於:
|
• |
把客户放在第一位 |
|
• |
專注於產品創新和開發 |
|
• |
改善我們的流動性 |
|
• |
提高組織效率和團隊合作 |
|
• |
發展我們的員工和領導者 |
|
• |
通過提高銷售點和物業管理應用程序產品集的廣度和深度來增加收入 |
|
• |
通過國際擴張增加收入 |
我們正在進行的戰略規劃過程的主要目標是通過利用增長機會創造股東價值,實現盈利,並加強我們在我們服務的特定技術解決方案和終端市場中的競爭地位。盈利能力和行業領先的增長將通過加強運營費用管理和加強投資重點,專注於提供最高回報的增長機會來實現。
收入定義
按照美國證券交易委員會的要求,我們在精簡的綜合經營報表中將賺取的收入作為產品收入、支持、維護和訂閲服務收入或專業服務收入單獨列報。除了美國證券交易委員會的要求外,我們有時還可能指如下定義的收入。我們用來描述我們收入的術語、定義和應用可能與其他公司使用的不同,在將這些財務指標與其他公司的財務指標進行比較時應謹慎使用。我們使用以下術語來描述收入:
|
• |
收入-我們表示扣除銷售回報和津貼後的收入淨額。 |
|
• |
產品收入-銷售軟件許可證、第三方硬件和操作系統的收入。 |
|
• |
支持、維護和訂閲服務收入-通過銷售專有且備受讚譽的持續支持、維護和訂閲服務獲得的收入。 |
|
• |
專業服務收入-為專有和知名產品提供實施、集成和安裝服務而獲得的收入。 |
16
目錄
經營成果
第一 本財季 2022 與.相比 第一財季 2021
淨收入和營業收入(虧損)
下表顯示了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月的綜合收入和經營業績:
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
6月30日, |
|
|
增加(減少) |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
淨收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
產品 |
|
$ |
8,844 |
|
|
$ |
5,239 |
|
|
$ |
3,605 |
|
|
|
68.8 |
% |
支持、維護和訂閲服務 |
|
|
23,207 |
|
|
|
20,497 |
|
|
|
2,710 |
|
|
|
13.2 |
|
專業服務 |
|
|
6,674 |
|
|
|
4,071 |
|
|
|
2,603 |
|
|
|
63.9 |
|
總淨收入 |
|
|
38,725 |
|
|
|
29,807 |
|
|
|
8,918 |
|
|
|
29.9 |
|
銷售商品成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
產品 |
|
|
4,360 |
|
|
|
3,015 |
|
|
|
1,345 |
|
|
|
44.6 |
|
支持、維護和訂閲服務 |
|
|
4,744 |
|
|
|
4,306 |
|
|
|
438 |
|
|
|
10.2 |
|
專業服務 |
|
|
4,754 |
|
|
|
3,936 |
|
|
|
818 |
|
|
|
20.8 |
|
商品銷售總成本 |
|
|
13,858 |
|
|
|
11,257 |
|
|
|
2,601 |
|
|
|
23.1 |
|
毛利 |
|
$ |
24,867 |
|
|
$ |
18,550 |
|
|
$ |
6,317 |
|
|
|
34.1 |
% |
毛利率 |
|
|
64.2 |
% |
|
|
62.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
產品開發 |
|
$ |
11,485 |
|
|
$ |
8,266 |
|
|
$ |
3,219 |
|
|
|
38.9 |
% |
銷售和市場營銷 |
|
|
3,052 |
|
|
|
2,601 |
|
|
|
451 |
|
|
|
17.3 |
|
一般事務和行政事務 |
|
|
7,003 |
|
|
|
5,719 |
|
|
|
1,284 |
|
|
|
22.5 |
|
固定資產折舊 |
|
|
566 |
|
|
|
723 |
|
|
|
(157 |
) |
|
|
(21.7 |
) |
內部使用軟件攤銷 |
|
|
465 |
|
|
|
461 |
|
|
|
4 |
|
|
|
0.9 |
|
遣散費和其他費用 |
|
|
225 |
|
|
|
1,203 |
|
|
|
(978 |
) |
|
NM |
|
|
法律和解,淨值 |
|
|
30 |
|
|
|
- |
|
|
|
30 |
|
|
NM |
|
|
營業收入(虧損) |
|
$ |
2,041 |
|
|
$ |
(423 |
) |
|
$ |
2,464 |
|
|
|
582.5 |
% |
營業收入(虧損)百分比 |
|
|
5.3 |
% |
|
|
(1.4 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
NM-沒有意義
17
目錄
下表列出了我們的濃縮綜合營業報表項目與我們的綜合淨收入之間的百分比關係:
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
6月30日, |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
淨收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
產品 |
|
|
22.8 |
% |
|
|
17.6 |
% |
支持、維護和訂閲服務 |
|
|
59.9 |
|
|
|
68.8 |
|
專業服務 |
|
|
17.3 |
|
|
|
13.6 |
|
總淨收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
銷售商品成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
產品 |
|
|
11.3 |
% |
|
|
10.1 |
% |
支持、維護和訂閲服務 |
|
|
12.3 |
|
|
|
14.4 |
|
專業服務 |
|
|
12.2 |
|
|
|
13.3 |
|
商品銷售總成本 |
|
|
35.8 |
% |
|
|
37.8 |
% |
毛利 |
|
|
64.2 |
% |
|
|
62.2 |
% |
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
產品開發 |
|
|
29.7 |
% |
|
|
27.7 |
% |
銷售和市場營銷 |
|
|
7.9 |
|
|
|
8.7 |
|
一般事務和行政事務 |
|
|
18.1 |
|
|
|
19.2 |
|
固定資產折舊 |
|
|
1.5 |
|
|
|
2.5 |
|
內部使用軟件攤銷 |
|
|
1.2 |
|
|
|
1.5 |
|
遣散費和其他費用 |
|
|
0.6 |
|
|
|
4.0 |
|
法律和解,淨值 |
|
|
0.1 |
|
|
NM |
|
|
營業收入(虧損) |
|
|
5.3 |
% |
|
|
(1.4 |
)% |
NM-沒有意義
淨收入。與2021財年第一季度相比,2022財年第一季度的總淨收入增加了890萬美元,增幅為29.9%。產品收入增加了360萬美元,增幅為68.8%,原因是隨着我們的客户重新開業,銷售額和交貨量都有所增加。在基於訂閲的服務收入持續增長的推動下,支持、維護和訂閲服務收入比2021財年第一季度增加了270萬美元,增幅為13.2%。訂閲收入的增加是由於客户網站重新開放,以及我們新的附加模塊的銷售和實施增加。由於我們的客户重新開業,銷售和服務活動增加,專業服務收入增加了260萬美元,增幅為63.9%。
毛利和毛利率。我們的總毛利潤在2022財年第一季度增加了630萬美元,增幅為34.1%,總毛利率從62.2%增加到64.2%,這是受收入構成按類別變化的推動。與2021年財年第一季度相比,產品毛利潤增加了230萬美元,增幅為101.6%。由於專有軟件銷售額高於第三方產品,產品毛利率從42.5%增至50.7%。支持、維護和訂閲服務的毛利潤增加了230萬美元,毛利率增加了57個基點,達到79.6%,這是因為在相對持平的成本基礎上增加了收入。由於客户重新開業,專業服務項目增加,專業服務毛利增加了180萬美元。由於使用率提高,專業服務毛利率從3.3%提高到28.8%。
運營費用
與2021財年第一季度相比,2022財年第一季度不包括法律和解、遣散費和其他費用的運營費用增加了480萬美元,增幅為27.0%。
產品開發。產品開發在2022財年第一季度增加了320萬美元,增幅為38.9%,原因是基本工資和員工福利恢復,以及更高的現金激勵性薪酬和基於股票的薪酬。
銷售和市場營銷。與2021財年第一季度相比,2022財年第一季度的銷售額和營銷增加了50萬美元,增幅為17.3%,原因是基本工資和員工福利恢復,以及銷售水平上升和基於股票的薪酬增加導致佣金支出增加。
18
目錄
一般和行政。一般事務和行政事務在……裏面摺痕通過 130萬美元,或 22.5%,在.中第一202財年的季度2與第一20財年第一季度21 由於恢復基本工資和員工福利以及更高以現金為基礎獎勵薪酬和內部系統訂閲成本.
遣散費和其他費用。與2021年財年第一季度相比,2022財年第一季度的遣散費和其他費用減少了100萬美元,原因是2021財年第一季度在新冠肺炎大流行之初進行了大規模裁員和其他員工解僱。
其他(收入)費用
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
6月30日, |
|
|
(不利的)有利的 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他(收入)支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入 |
|
$ |
(22 |
) |
|
$ |
(21 |
) |
|
$ |
1 |
|
|
|
4.8 |
% |
利息支出 |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
0 |
|
|
NM |
|
|
其他(收入)費用,淨額 |
|
|
(103 |
) |
|
|
106 |
|
|
|
209 |
|
|
NM |
|
|
其他(收入)費用合計(淨額) |
|
$ |
(124 |
) |
|
$ |
86 |
|
|
$ |
210 |
|
|
NM |
|
NM-沒有意義
利息收入。利息收入包括通過計息銀行賬户和現金等價物賺取的利息,包括對商業票據、國庫券和貨幣市場基金的短期投資。
利息支出。利息支出包括與融資租賃相關的成本。
其他(收入)費用。其他(收入)支出主要包括由於歐洲和亞洲貨幣對美元匯率變動而產生的外幣影響。
所得税
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
6月30日, |
|
|
(不利的)有利的 |
|||||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
所得税費用 |
|
$ |
193 |
|
|
$ |
8 |
|
|
$ |
(185 |
) |
|
NM |
實際税率 |
|
|
8.9 |
% |
|
|
(1.6 |
)% |
|
|
|
|
|
|
NM-沒有意義
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月裏,有效税率與法定税率不同,主要是因為在美國和某些外國司法管轄區將淨營業虧損確認為遞延税項資產,這些淨營業虧損被估值津貼的增加、某些外國和州税收影響以及其他美國永久賬面税收差異所抵消。
雖然税務結算的時間和結果尚不確定,但基於税務檢查的結果以及各種訴訟時效的失效,在未來12個月內,未確認的税收優惠可能會發生非實質性的減少。我們一直在接受税務審計;由於多個司法管轄區的審查性質,未來12個月未確認税收優惠總額可能會發生變化,目前無法估計。
由於我們之前幾個時期的虧損,我們記錄了一項估值津貼,基本上抵消了我們在美國和某些外國司法管轄區的所有遞延税項資產,因為管理層認為,我們更有可能無法實現這些可扣除差額的好處。遞延税項資產的最終變現取決於這些暫時性差額可扣除期間未來應納税所得額的產生。
19
目錄
流動性與資本資源
概述
我們的運營現金需求主要包括營運資金需求、運營費用、資本支出、未償債務付款(主要包括租賃義務和優先股股息)。
截至2021年6月30日,我們100%的現金和現金等價物(其中95%位於美國)存入銀行賬户。我們相信,就我們的現金和現金等價物餘額而言,信用風險是有限的。
截至2021年6月30日和2021年3月31日,我們的總債務約為10萬美元,其中包括這兩個時期的融資租賃義務。
我們相信,來自經營活動的現金流、截至2021年6月30日的1.039億美元手頭現金以及進入資本市場的機會,將提供足夠的資金來滿足我們的短期和長期流動性需求。
現金流量
|
|
截至三個月 6月30日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
現金淨額由(用於): |
|
|
|
|
|
|
|
|
經營活動 |
|
$ |
7,995 |
|
|
$ |
(4,929 |
) |
投資活動 |
|
|
(276 |
) |
|
|
(245 |
) |
融資活動 |
|
|
(2,994 |
) |
|
|
33,123 |
|
匯率變動對現金的影響 |
|
|
6 |
|
|
|
2 |
|
現金及現金等價物淨增加情況 |
|
$ |
4,731 |
|
|
$ |
27,951 |
|
經營活動提供的現金流。2022財年前三個月,運營活動提供的現金流為800萬美元。提供現金的原因是基於現金的收益為660萬美元,經非現金支出470萬美元(包括財產和設備處置損失、折舊、攤銷和基於股份的補償)調整後,淨營業資產和負債增加140萬美元。
用於投資活動的現金流。主要包括購買財產和設備。
融資活動提供的現金流(用於)。在2022財年的前三個月,用於融資活動的300萬美元包括與回購股票有關的210萬美元,以滿足基於股票的薪酬的員工預扣税,以及90萬美元的優先股股息。在2021財年的前三個月,融資活動提供的3310萬美元主要包括MAK資本投資的3410萬美元優先股發行收益,扣除發行成本後,被與回購股票有關的90萬美元所抵消,以滿足基於股票的薪酬的員工預扣税。
合同義務
截至2021年6月30日,我們在截至2021年3月31日的年度報告中提出的合同義務沒有重大變化。
表外安排
我們尚未達成任何對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、經營結果、流動性、資本支出或資本資源產生當前或未來影響的表外安排,也沒有任何合理可能對我們的財務狀況、財務狀況、收入或支出、經營結果、流動性、資本支出或資本資源產生影響的表外安排。
關鍵會計政策
我們的重要會計政策的詳細描述包括在我們截至2021年3月31日的年度報告中。除簡明綜合財務報表附註2所述外,自2021年3月31日以來,我們的重大會計政策和估計沒有實質性變化。
20
目錄
前瞻性信息
本季度報告和其他公開提供的文件(包括本文和通過引用納入本文的文件)包含“前瞻性聲明”,符合“1995年美國私人證券訴訟改革法”的安全港條款,我們的官員和代表可能會不時作出這些聲明。前瞻性陳述可以通過諸如“預期”、“打算”、“計劃”、“目標”、“尋求”、“相信”、“項目”、“估計”、“預期”、“戰略”、“未來”、“可能”、“可能”、“應該”、“將”以及對未來時期的類似提法來識別。這些陳述不是對未來業績的保證,涉及難以預測的風險、不確定性和假設。這些陳述是基於管理層目前的預期、意圖或信念,受許多因素、假設和不確定因素的影響,這些因素、假設和不確定因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中描述的大不相同。可能導致或促成這種差異或可能以其他方式影響業務的因素包括本季度報告第二部分第1A項和我們截至2021年3月31日的會計年度報告第IA項所述的風險因素。我們沒有義務更新任何此類因素,也沒有義務公開宣佈因新信息、未來事件或其他原因而對本文中包含的任何前瞻性陳述進行任何修訂的結果。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
有關影響我們的市場風險的定量和定性披露,請參閲我們截至2021年3月31日的財年年度報告中所載的第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”。自2021年3月31日以來,我們的市場風險敞口沒有實質性變化。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在我們的首席執行官(CEO)、首席財務官(CFO)以及公司財務總監和財務主管的監督和參與下,管理層評估了截至本季度報告涵蓋的期間結束時,我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性,這些控制和程序的定義見1934年證券交易法(經修訂)頒佈的第13a-15(E)和15d-15(E)條。基於這一評估,首席執行官、首席財務官和公司財務總監兼財務主管得出結論,截至本季度報告涵蓋的期間結束,我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年6月30日的三個月內,根據1934年證券交易法(經修訂)頒佈的規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或很可能會對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
由於新冠肺炎的流行,我們現在有相當數量的員工在家工作。我們的財務報告流程、系統和控制的設計允許遠程執行,並具有保護數據的可訪問性。
控制措施有效性的固有限制
我們的管理層,包括首席執行官、首席財務官、公司財務總監和財務主管,並不期望我們對財務報告的披露控制或內部控制能夠防止或發現所有錯誤和所有欺詐。一個管制系統,無論構思和運作如何完善,也只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,確保管制系統的目標能夠達到。此外,控制系統的設計必須反映資源約束的影響,並且控制的好處必須相對於其成本進行考慮。由於所有控制系統的固有限制,任何控制評估都不能絕對保證所有控制問題和欺詐實例(如果有的話)都已被檢測到。這些固有的限制包括決策中的判斷可能會出錯,以及故障可能會因為簡單的錯誤而發生。此外,可以通過個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理超馳來規避控制。任何控制系統的設計,部分也是根據對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計在所有可能的未來情況下都能成功地實現其所述的目標。對未來期間的任何控制有效性評估的預測都會受到風險的影響。隨着時間的推移,控制可能會因為條件的變化或政策或程序遵守程度的惡化而變得不充分。由於具有成本效益的控制系統的固有限制,由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生,並且不會被檢測到。
21
目錄
第二部分:其他信息
項目1.提起法律訴訟
沒有。
第1A項。風險因素
除以下所述外,我們截至2021年3月31日的財年年報中包含的風險因素沒有發生重大變化,可能會對我們的業務、運營結果或財務狀況產生重大影響。
目前還無法預測新冠肺炎疫情將對我們的業務和運營結果造成多大程度的不利影響。更詳細地討論新冠肺炎對我們業務的影響,請參看本報告第一部分第二項“管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析-概述-最近的發展”。
第二項:禁止未登記的股權證券銷售和收益使用
沒有。
第三項高級證券的債務違約
沒有。
項目4.中國煤礦安全信息披露情況
不適用。
項目5.報告和其他信息
沒有。
22
目錄
項目6.所有展品
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.1 |
|
規則13a-14(A)/15d-14(A)首席執行官的認證。 |
|
|
|
|
|
31.2 |
|
細則13a-14(A)/15d-14(A)首席財務官的認證。 |
|
|
|
|
|
31.3 |
|
規則13a-14(A)/15d-14(A)公司主計長和財務主管的認證。 |
|
|
|
|
|
32 |
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官、首席財務官以及公司財務總監和財務主管的認證。 |
|
|
|
|
|
101.INS |
|
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中,因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
|
|
|
|
|
101.SCH |
|
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
|
|
|
|
|
101.CAL |
|
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
|
|
|
|
|
101.DEF |
|
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
|
|
|
|
|
101.LAB |
|
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
|
|
|
|
|
101.PRE |
|
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
|
|
|
|
|
104 |
|
封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中) |
|
|
|
|
|
* |
|
指管理合同或補償計劃或安排。 |
23
目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本季度報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
Agilysys,Inc.
|
||
|
|
|
日期: |
2021年7月29日 |
威廉·大衞·伍德三世 |
|
|
威廉·大衞·伍德三世 |
|
|
首席財務官 |
|
|
(首席財務官和正式授權人員) |
24