美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
| | 根據1934年證券交易法第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截止日期前的一段時間內
或
| | 根據1934年證券交易法第13或15(D)條提交的過渡報告 |
委員會檔案號：*
強生休閒食品公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| (述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 |
| 公司或組織) | 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址)
電話(
根據交易法第12(B)條登記的證券：
| 每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
| ☒ | ☐ | 不是 |
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
| ☒ | ☐ | 不是 |
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | |
| 非加速文件服務器 | ☐ | ||
| 規模較小的報告公司 | |||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
| 是 | ☒ | 不是 |
在2021年7月23日，有
索引
| 頁面 數 |
|
| 第一部分：財務信息 | |
| 項目l.合併財務報表 | |
| 合併資產負債表-2021年6月26日(未經審計)和2020年9月26日 |
3 |
| 截至2021年6月26日和2020年6月27日的三個月和九個月的合併收益表(未經審計) | 4 |
| 綜合全面收益表(未經審計)-截至2021年6月26日的三個月和截至2020年6月27日的九個月 | 5 |
| 合併股東權益變動表(未經審計)-截至2021年6月26日和2020年6月27日的三個月和九個月 | 6 |
| 合併現金流量表(未經審計)-截至2021年6月26日和2020年6月27日的9個月 |
7 |
| 合併財務報表附註(未經審計) |
8 |
| 第二項：財務管理部門對財務狀況和經營成果的討論分析 |
27 |
| 第三項：關於市場風險的定量和定性披露 |
31 |
| 項目4.安全控制和程序 | 31 |
| 第二部分：其他信息 | 32 |
| 項目6.所有展品 | 32 |
| *強生休閒食品公司。和子公司 |
||||
| *合併資產負債表 |
||||
| *(以千為單位，不包括股份金額) |
| 6月26日， | ||||||||
| 2021 | 9月26日， | |||||||
| (未經審計) | 2020 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 持有至到期的有價證券 | ||||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 盤存 | ||||||||
| 預付費用和其他費用 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 物業、廠房和設備，按成本計算 | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 建築物 | ||||||||
| 工廠機械設備 | ||||||||
| 營銷設備 | ||||||||
| 運輸設備 | ||||||||
| 辦公設備 | ||||||||
| 改進 | ||||||||
| 在建工程正在進行中 | ||||||||
| 物業、廠房和設備合計(按成本計算) | ||||||||
| 減去累計折舊和攤銷 | ||||||||
| 財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 其他無形資產，淨額 | ||||||||
| 持有至到期的有價證券 | ||||||||
| 可供出售的有價證券 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 其他資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債與股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 流動融資租賃負債 | $ | $ | ||||||
| 應付帳款 | ||||||||
| 應計保險負債 | ||||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 流動經營租賃負債 | ||||||||
| 應計薪酬費用 | ||||||||
| 應付股息 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非流動融資租賃負債 | ||||||||
| 非流動經營租賃負債 | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 其他長期負債 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股，$面值；授權股份；已發佈 | ||||||||
| 普通股，面值；授權，已發行和已發行的股票和分別 | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些聲明不可分割的一部分。
| *強生休閒食品公司。和子公司 |
| *合併收益表 |
| *(未經審計) |
| 每股(以千為單位，每股除外) |
| 截至三個月 |
截至9個月 |
|||||||||||||||
| 6月26日， |
6月27日， |
6月26日， |
6月27日， |
|||||||||||||
| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
| 淨銷售額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷貨成本 |
||||||||||||||||
| 毛利 |
||||||||||||||||
| 運營費用 |
||||||||||||||||
| 營銷 |
||||||||||||||||
| 分佈 |
||||||||||||||||
| 行政性 |
||||||||||||||||
| 工廠停產減值成本 |
||||||||||||||||
| 其他一般(收入)費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 總運營費用 |
||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他(費用)收入 |
||||||||||||||||
| 投資收益(虧損) |
||||||||||||||||
| 利息(費用)及其他 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税前收益(虧損) |
( |
) | ||||||||||||||
| 所得税(福利) |
( |
) | ||||||||||||||
| 淨收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋後每股收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||
| 加權平均稀釋股數 |
||||||||||||||||
| 每股基本收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||
| 基本股數加權平均數 |
||||||||||||||||
附註是這些聲明不可分割的一部分。
| 強生休閒食品公司。和子公司。 |
|
| 綜合全面收益表 |
|
| (未經審計) |
|
| (單位：千) |
| 截至三個月 |
截至9個月 |
|||||||||||||||
| 6月26日， |
6月27日， |
6月26日， |
6月27日， |
|||||||||||||
| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
| 淨收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||
| 外幣折算調整 |
( |
) | ||||||||||||||
| 扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計 |
( |
) | ||||||||||||||
| 綜合收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||
附註是這些聲明不可分割的一部分。
| 強生休閒食品公司。和子公司 |
||||
| *合併股東權益變動表 |
||||
| *(單位：千) |
| 累計 |
||||||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||||||
| 普通股 |
全面 |
留用 |
||||||||||||||||||
| 股票 |
金額 |
損失 |
收益 |
總計 |
||||||||||||||||
| 截至2020年9月26日的餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期權時發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
- | |||||||||||||||||||
| 宣佈的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 淨收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2020年12月26日的餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期權時發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 員工購股計劃普通股發行 |
||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 宣佈的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 淨收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2021年3月27日的餘額 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 行使股票期權時發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
- | |||||||||||||||||||
| 宣佈的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 淨收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2021年6月26日的餘額 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 累計 |
||||||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||||||
| 普通股 |
全面 |
留用 |
||||||||||||||||||
| 股票 |
金額 |
損失 |
收益 |
總計 |
||||||||||||||||
| 2019年9月28日的餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期權時發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
- | |||||||||||||||||||
| 宣佈的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 淨收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2019年12月28日的餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期權時發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 員工購股計劃普通股發行 |
||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 根據遞延股票計劃發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 宣佈的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 普通股回購 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 淨收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2020年3月28日的餘額 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
- | |||||||||||||||||||
| 宣佈的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 淨損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 2020年6月27日的餘額 |
( |
) | ||||||||||||||||||
附註是這些聲明不可分割的一部分。
| 強生休閒食品公司。和子公司 |
| 合併現金流量表 |
| (未經審計)*(單位：千) |
| 截至9個月 |
||||||||
| 6月26日， |
6月27日， |
|||||||
| 2021 |
2020 |
|||||||
| 經營活動： |
||||||||
| 淨收益 |
$ | $ | ||||||
| 對淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整： |
||||||||
| 固定資產折舊 |
||||||||
| 無形資產攤銷和遞延成本 |
||||||||
| 基於股份的薪酬 |
||||||||
| 遞延所得税 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 有價證券(收益)損失 |
( |
) | ||||||
| 工廠停產減值成本 |
||||||||
| 其他 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 資產負債變動扣除收購公司影響後的淨額 |
||||||||
| 應收賬款(增加)減少 |
( |
) | ||||||
| 庫存增加 |
( |
) | ( |
) | ||||
| (增加)預付費用減少 |
( |
) | ||||||
| 應付賬款和應計負債增加(減少) |
( |
) | ||||||
| 經營活動提供的淨現金 |
||||||||
| 投資活動： |
||||||||
| 購買公司的付款，扣除所獲得的現金 |
( |
) | ||||||
| 購置物業、廠房及設備 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 購買有價證券 |
( |
) | ||||||
| 贖回和出售有價證券所得款項 |
||||||||
| 處置財產和設備所得收益 |
||||||||
| 其他 |
( |
) | ||||||
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 |
( |
) | ||||||
| 融資活動： |
||||||||
| 回購普通股的付款 |
( |
) | ||||||
| 發行股票所得款項 |
||||||||
| 資本化租賃債務的付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 支付現金股利 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用於融資活動的淨現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 匯率對現金及現金等價物的影響 |
( |
) | ||||||
| 現金及現金等價物淨增(減) |
( |
) | ||||||
| 期初現金及現金等價物 |
||||||||
| 期末現金和現金等價物 |
$ | $ | ||||||
附註是這些聲明不可分割的一部分。
強生休閒食品公司。和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
| 注：1 |
隨附的未經審計的綜合財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則和編制説明編制的10-Q和規則10-01規例S-X.他們確實是這樣做的不包括公認會計原則要求的所有信息和附註，以編制完整的財務報表。然而，除了這裏公開的之外，已經有不是公司年報報表中綜合財務報表附註披露的信息發生重大變化10-截至本年度的K2020年9月26日。
管理層認為，隨附的未經審計綜合財務報表包含所有必要的調整(僅包括正常經常性調整)，以公平地列報財務狀況、經營業績和現金流量。
的操作結果三和九截至的月份2021年6月26日和2020年6月27日是不這必然表明全年的業績。我們的冷凍飲料、冷凍果汁棒和冰塊的銷量普遍較高。第三和第四由於天氣變暖，四個季度。大約30個人2/3我們的大部分銷售對象是之前因COVID而關閉或大幅縮減餐飲服務業務的場館和地點-19,這影響了我們結果的可比性。雖然這些場館中的大部分已經重新開放，但COVID未來的影響-19仍然不確定，並繼續受到監測。
雖然我們相信所披露的信息足以使這些信息不誤導性，我們建議將這些合併財務報表與合併財務報表和公司年報表格中的附註一起閲讀10-截至財年的K2020年9月26日。 |
注意事項2
收入確認
|
|
履行義務何時履行
履約義務是合同中承諾將獨特的商品或服務轉讓給客户的承諾，是收入確認的會計單位。合同的交易價格被分配給每個不同的履行義務，並在履行履行義務時確認為收入。 |
| 我們客户的產品和機器銷售合同的單一履約義務由每個單獨的採購訂單和各自訂購的產品確定，收入在履行協議條款下的義務並將產品控制權轉移到我們的客户時確認。具體地説，當產品根據適用的運輸條款交付、安裝或由我們的客户提貨時，控制權轉移給我們的客户，因為我們的客户此時可以指導使用並從該產品獲得基本上所有剩餘的好處。我們產品的客户合同中的履約義務通常在30幾天。
我們與客户簽訂的時間和材料維修和維護設備服務合同的唯一履行義務是履行維修和維護，並在維修和維護完成的時間點確認收入。
我們的客户維修和維護設備服務合同的唯一履行義務是履行維修和維護，並在預期提供服務的時間內確認收入。我們的客户在業績之前就收到了服務合同的賬單，因此我們的資產負債表上有合同負債。
重要付款條款 一般來説，在我們的客户合同中，採購訂單標明瞭產品、數量、價格、提貨限額、付款條件和最終交貨條件。雖然有些付款條件可能如果再延長一些，目前我們的大部分付款條件是30幾天。因此，我們使用了可用的實際權宜之計，因此，我們做到了不根據重要融資部分的影響調整我們的收入。
航運 所有向客户開出的與運輸和搬運有關的金額都被歸類為收入；因此，我們在產品運輸或提供服務時確認運輸和搬運費用的收入。向客户運送產品的成本在產品運送給客户時確認，我們的政策是將其歸類為分銷費用。 |
| 可變注意事項 除了固定合同對價外，我們的合同還包括某種形式的可變對價，包括銷售折扣、貿易促銷和某些其他銷售和消費者激勵措施，包括返點和優惠券兑換。一般來説，可變對價在確認相關收入時被視為收入的減少。根據變量對價的具體類型，我們使用最可能的金額法來確定變量對價。我們相信會有不是當與我們的客户解決任何相關的不確定性時，我們對可變因素的估計發生了重大變化。我們根據歷史經驗，在每個期間審查和更新可變對價的估計和相關應計項目。我們記錄的津貼、最終用户定價調整和貿易支出負債為#美元。
保修和退貨 我們為所有客户提供標準或擔保類型的保修。無論是明示的還是默示的，我們都保證相關產品符合所有商定的規格和法律規定的其他保修。不是我們為客户提供保修以外的服務。
我們有不授予一般的返回權。然而，客户可能退回有缺陷或不合格的產品。客户補救措施可能包括現金退款或產品更換。我們有不估計退貨權和相關的退款責任，因為我們的產品很少退貨。
合同餘額 我們的客户在履行之前就會收到服務合同的賬單，因此我們在資產負債表上的合同負債如下： |
| (單位：千) | ||||||||||||||||
| 截至三個月 |
截至9個月 |
|||||||||||||||
| 6月26日， |
6月27日， |
6月26日， |
6月27日， |
|||||||||||||
| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
| 期初餘額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 合同責任的增加 |
$ | |||||||||||||||
| 確認為收入的金額 |
$ | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
| 期末餘額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收入的分類
|
|
請參閲備註9按同類產品類別和客户類型對我們的淨銷售額進行分類。 |
| 可疑應收賬款準備
我們在考慮了歷史經驗和其他因素後，為可疑應收賬款計提了撥備。在……上面2020年9月27日，公司採用了亞利桑那州財務會計準則委員會發布的指導意見2016-13, 金融工具信用損失的計量，這要求公司確認一項撥備，該撥備反映了目前對預計在資產壽命內發生的信貸損失的估計。採用這一新的指導方針確實做到了不對合並財務報表有實質性影響。該公司持續監測客户的收款和付款情況，併為估計的信貸損失計提準備金。壞賬準備考慮了多個因素，包括應收賬款餘額的年齡、虧損歷史、對未來信貸損失的預期以及客户償還債務的能力。可疑應收賬款撥備為#美元。 |
| 注：3 |
設備和建築物的折舊由資產估計使用年限的直線計提。改善之攤銷乃以直線法於租賃期或資產估計使用年限(以較短者為準)計提。收購產生的許可和權利、客户關係和競業禁止協議按直線法在以下期間攤銷 |
| 注：4 |
普通股每股基本收益(EPS)不包括攤薄，計算方法是將普通股股東可獲得的收入除以期內已發行的加權平均普通股。稀釋每股收益考慮瞭如果證券(股票期權)或其他發行普通股的合同被行使並轉換為普通股時可能發生的稀釋。我們對每股收益的計算如下： |
| 截至2021年6月26日的三個月 |
||||||||||||
| 收入 |
股票 |
每股 |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (單位為千，每股除外) |
||||||||||||
| 基本每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益 |
$ | $ | ||||||||||
| 稀釋證券的效力 |
||||||||||||
| 選項 |
( |
) | ||||||||||
| 稀釋每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益加上假設的轉換 |
$ | $ | ||||||||||
| 截至2021年6月26日的9個月 |
||||||||||||
| 收入 |
股票 |
每股 |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (單位為千，每股除外) |
||||||||||||
| 基本每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益 |
$ | $ | ||||||||||
| 稀釋證券的效力 |
||||||||||||
| 選項 |
( |
) | ||||||||||
| 稀釋每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益加上假設的轉換 |
$ | $ | ||||||||||
| 截至2020年6月27日的三個月 |
||||||||||||
| 收入 |
股票 |
每股 |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (單位為千，每股除外) |
||||||||||||
| 基本每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
| 稀釋證券的效力 |
||||||||||||
| 選項 |
||||||||||||
| 稀釋每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益加上假設的轉換 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
| 截至2020年6月27日的9個月 |
||||||||||||
| 收入 |
股票 |
每股 |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (單位為千，每股除外) |
||||||||||||
| 基本每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益 |
$ | $ | ||||||||||
| 稀釋證券的效力 |
||||||||||||
| 選項 |
||||||||||||
| 稀釋每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益加上假設的轉換 |
$ | $ | ||||||||||
| 注：5 |
在…2021年6月26日本公司擁有三基於股票的員工薪酬計劃。以股份為基礎的薪酬費用確認如下： |
| 截至三個月 |
截至9個月 |
|||||||||||||||
| 6月26日， |
6月27日， |
6月26日， |
6月27日， |
|||||||||||||
| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
| (單位：千) | ||||||||||||||||
| 股票期權 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 購股計劃 |
||||||||||||||||
| 向外部董事發行的股票 |
||||||||||||||||
| 向員工發行的限制性股票 |
||||||||||||||||
| 基於股份的總薪酬 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 上述補償是扣除税收優惠後的淨額。 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
|
|
每項期權授予的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型估算的，該模型採用以下加權平均假設在財政年度授予。2021 九月份：預期波動率的無風險利率股息率為
在本財年期間2021 九-月期間，本公司批准
在本財年期間2020 九-月期間，本公司批准
預期波動率是基於我們普通股價格過去的歷史波動性 |
| 注：6 | 我們是按負債法核算所得税的。根據負債法，遞延税項資產及負債乃根據資產及負債的財務報表與税基之間的差額釐定，該差額由制定的税率計量，而該等差額將於該等差額撥回時生效。遞延税項費用是遞延税項資產和負債變化的結果。
此外，我們確認所得税和相關罰金的責任，以及在報税表中採取或預期採取的税收頭寸的利息，而這些頭寸的可能性比不被税務機關推翻(“不確定的税收狀況”)。不在我們的財務報表中確認了一項税收優惠，以應對這些不確定的税收狀況。
未確認的税收優惠總額為$。 |
| 除了我們的聯邦納税申報單和墨西哥和加拿大的納税申報單外，我們還在幾乎所有徵收企業所得税的州提交納税申報單，幾乎所有州都可以開放供審查三至四好幾年了。
我們的實際税率是九截至的月份2021年6月26日曾經是 |
| 注：7 |
在……裏面2016年6月，FASB發佈了ASU2016-13, 金融工具信用損失的計量這改變了用於衡量大多數金融資產信貸損失的減值模型。我們必須確認反映公司目前對金融資產(包括應收貿易賬款和持有至到期債務證券)使用期限內預期發生的信貸損失的估計的備抵。
本公司在第一財政季度2021採用改進的回溯過渡法。空分設備的採用2016-13做不對公司合併財務報表有實質性影響。 |
| 注：8 |
庫存包括以下內容： |
| 6月26日， |
9月26日， |
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| 2021 |
2020 |
|||||||
| (未經審計) |
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| (單位：千) |
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| 成品 |
$ | $ | ||||||
| 原料 |
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| 包裝材料 |
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| 設備部件和其他 |
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| 總庫存 |
$ | $ | ||||||
| 注：9 |
我們的產品主要銷往餐飲服務和零售超市行業。由於分銷和資本要求不同，我們冷凍飲料業務的銷售和業績與我們的餐飲服務業務的餘額分開監控。我們為客户提供獨立和離散的財務信息三上述運營細分市場，可供我們的首席運營決策者使用。
我們的需要報告的細分市場包括餐飲服務、零售超市和冷凍飲料。所有部門間淨銷售額和費用已在計算淨銷售額和營業收入時扣除。這些部分如下所述。 |
|
|
餐飲服務
餐飲服務集團銷售的主要產品有軟椒鹽捲餅、冷凍果汁款待和甜點、麪糰、麪包手持產品和烘焙食品。我們在餐飲服務行業的客户包括連鎖店、百貨公司和折扣店的小吃店和小吃攤；商場和購物中心；快餐店；體育場館和運動場；休閒和主題公園；便利店；電影院；倉儲俱樂部商店；學校、學院和其他機構。在餐飲服務行業，我們的產品主要是由消費者在銷售點購買的。
零售超市
銷售給零售超市渠道的主要產品是軟椒鹽捲餅產品-包括SUPERPRETZEL、冷凍果汁款待和甜點，包括Luigi的真正的意大利冰塊、美汁源果汁棒和軟冷凍檸檬水、全果冷凍水果棒和冰糕、費城旋轉杯和棒、ICEE擠壓管和麪團包裹手持產品。在零售超市渠道內，我們的冷凍和預包裝產品由消費者購買，在家中消費。
冷凍飲料
我們主要在美國、墨西哥和加拿大以ICEE、Slush Puppy和鸚鵡ICE的名義向餐飲服務行業銷售冷凍飲料和相關產品。我們還為客户提供自有設備的維修保養服務。
食品服務和零售超市首席運營決策者和冷凍飲料首席運營決策者每月審查詳細的運營收益表和銷售報告，以評估業績併為每個細分市場分配資源。銷售額和營業收入是首席運營決策者和管理層在確定每個部門和公司的財務狀況和經營業績時監測的關鍵變量。此外，首席運營決策者每季度審查和評估每個部門的折舊、資本支出和資產，以監測每個部門的現金流和資產需求。有關這些區域中的操作的信息三可報告的細分市場如下： |
| 截至三個月 |
截至9個月 |
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| 6月26日 |
6月27日 |
6月26日 |
6月27日 |
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| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
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| 面向外部客户的銷售： |
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| 餐飲服務 |
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| 軟椒鹽捲餅 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冷凍果汁和冰塊 |
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| 吉事果 |
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| 手持設備 |
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| 麪包店 |
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| 其他 |
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| 整體餐飲服務 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 |
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| 軟椒鹽捲餅 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冷凍果汁和冰塊 |
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| 餅乾 |
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| 手持設備 |
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| 優惠券贖回 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他 |
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| 總零售超市 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冷凍飲料 |
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| 飲料 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 維修保養服務 |
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| 機器收入 |
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| 其他 |
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| 冷凍飲料總量 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 合併銷售 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 折舊和攤銷： |
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| 餐飲服務 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 |
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| 冷凍飲料 |
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| 折舊及攤銷總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 營業收入： |
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| 餐飲服務 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||
| 零售超市 |
||||||||||||||||
| 冷凍飲料 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 營業總收入(虧損) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||
| 資本支出： |
||||||||||||||||
| 餐飲服務 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 |
||||||||||||||||
| 冷凍飲料 |
||||||||||||||||
| 資本支出總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 資產： |
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| 餐飲服務 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 |
||||||||||||||||
| 冷凍飲料 |
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| 總資產 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 注：10 |
我們的報告單位也是可報告的部門，包括食品服務、零售超市和冷凍飲料。
食品服務、零售超市和冷凍飲料部門收購的無形資產賬面價值2021年6月26日和2020年9月26日具體如下： |
| 2021年6月26日 | 2020年9月26日 |
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| 毛收入 |
毛收入 |
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| 攜帶 |
累計 |
攜帶 |
累計 |
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| 金額 |
攤銷 |
金額 |
攤銷 |
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| (單位：千) |
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| 餐飲服務 |
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| 無限期活體無形資產 |
||||||||||||||||
| 商品名稱 |
$ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| 攤銷無形資產 |
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| 競業禁止協議 |
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| 客户關係 |
||||||||||||||||
| 許可證和權利 |
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| 整體餐飲服務 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 |
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| 無限期活體無形資產 |
||||||||||||||||
| 商品名稱 |
$ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| 攤銷無形資產 |
||||||||||||||||
| 商品名稱 |
||||||||||||||||
| 客户關係 |
||||||||||||||||
| 零售超市總數 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冷凍飲料 |
||||||||||||||||
| 無限期活體無形資產 |
||||||||||||||||
| 商品名稱 |
$ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| 分銷權 |
- | - | ||||||||||||||
| 攤銷無形資產 |
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| 客户關係 |
||||||||||||||||
| 許可證和權利 |
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| 冰凍飲料總量 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 整合 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
已完全攤銷的無形資產已從2021年6月26日金額。
無形資產攤銷採用直線法，攤銷期限從
下一年的預計攤銷費用五財政年度大約為$
善意將帶來更多的商機和更多的商機。
餐飲服務、零售超市和冷凍飲料部門的商譽賬面金額如下：
| 食物 | 零售 | 凍住 | ||||||||||||||
| 服務 | 超市 |
飲料 | 總計 | |||||||||||||
| (單位：千) | ||||||||||||||||
| 2021年6月26日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2020年9月26日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 注：11 |
我們已將我們的投資證券分類為持有至到期並可供出售的有價證券。FASB將公允價值定義為在市場參與者之間有序交易中出售資產或支付轉移負債所獲得的價格。因此，公允價值是一種基於市場的計量，應該根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來確定。作為考慮這些假設的基礎，財務會計準則委員會確立了三滿足以下條件的投入水平可能用於計量公允價值： |
| 級別：1 |
可觀察到的投入，如相同資產或負債在活躍市場的報價； |
| 級別：2 |
可觀察到的輸入，而不是電平1可直接或間接觀察到的活躍市場的投入；以及 |
| 級別：3 |
無法觀察到的輸入，這些輸入很少或不是市場數據，這需要報告實體發展自己的假設。 |
持有至到期並可供出售的有價證券主要包括對共同基金、優先股和公司債券的投資。共同基金的公允價值是基於活躍市場的報價市場價格，並被歸類為1在公允價值層次中。*優先股和公司債券的公允價值是基於相同或類似工具在以下市場的報價不活躍。因此，優先股和公司債被歸類在水平之內。2在公允價值層次上。
我們持有至到期的投資證券的攤餘成本、未實現損益和公平市值。2021年6月26日摘要如下：
| 毛收入 |
毛收入 |
公平 |
||||||||||||||
| 攤銷 |
未實現 |
未實現 |
市場 |
|||||||||||||
| 成本 |
收益 |
損失 |
價值 |
|||||||||||||
| (單位：千) |
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| 公司債券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 持有至到期的有價證券總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
我們可供出售的投資證券的攤銷成本、未實現損益和公平市值。2021年6月26日摘要如下：
| 毛收入 |
毛收入 |
公平 |
||||||||||||||
| 攤銷 |
未實現 |
未實現 |
市場 |
|||||||||||||
| 成本 |
收益 |
損失 |
價值 |
|||||||||||||
| (單位：千) |
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| 共同基金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 優先股 |
||||||||||||||||
| 可供出售的有價證券總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
共同基金追求當前收益，強調保持低波動性和總體適度的持續期。固定到浮動的永久優先股產生固定收益，用於贖回日期2021和2025如果證券是基於倫敦銀行間同業拆借利率之上的利差來計算收益。不打過電話。共同基金與固定浮動永久優先股不有合同到期日；但是，我們將它們歸類為長期資產，因為我們打算持有它們一段時間以上。一一年，雖然我們可能根據目前未預料到的流動性需求或市場狀況，出售部分或全部資產。公司債券產生固定收益，截止到#年的到期日。2021穿過2023,帶着$
我們持有至到期的投資證券的攤餘成本、未實現損益和公平市值。2020年9月26日摘要如下：
| 毛收入 |
毛收入 |
公平 |
||||||||||||||
| 攤銷 |
未實現 |
未實現 |
市場 |
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| 成本 |
收益 |
損失 |
價值 |
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| (單位：千) |
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| 公司債券 |
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| 持有至到期的有價證券總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
我們可供出售的投資證券的攤銷成本、未實現損益和公平市值。2020年9月26日摘要如下：
| 毛收入 |
毛收入 |
公平 |
||||||||||||||
| 攤銷 |
未實現 |
未實現 |
市場 |
|||||||||||||
| 成本 |
收益 |
損失 |
價值 |
|||||||||||||
| (單位：千) |
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| 共同基金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 優先股 |
||||||||||||||||
| 可供出售的有價證券總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
本公司按合約到期日持有至到期日證券的攤餘成本及公允價值2021年6月26日和2020年9月26日摘要如下：
| 2021年6月26日 |
2020年9月26日 | |||||||||||||||
| 公平 |
公平 |
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| 攤銷 |
市場 |
攤銷 |
市場 |
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| 成本 |
價值 |
成本 |
價值 |
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| (單位：千) |
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| 在一年或更短的時間內到期 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 在一年到五年後到期 |
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| 在五年到十年後到期 |
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| 持有至到期證券總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 較少電流部分 |
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| 持有至到期的長期證券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
贖回和出售有價證券的收益為#美元。
截至到期日持有至到期的有價證券總額2021年6月26日信用評級為AAA/AA/A的攤銷成本基礎總計為$
注：12累計其他綜合虧損各組成部分的變動情況如下：
| 截至2021年6月26日的三個月 |
截至2021年6月26日的9個月 |
|||||||||||||||
| (未經審計) |
(未經審計) |
|||||||||||||||
| (單位：千) |
(單位：千) |
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| 外幣 |
外幣 |
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| 翻譯 |
翻譯 |
|||||||||||||||
| 調整 |
總計 |
調整 |
總計 |
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| 期初餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) |
$ | $ | ||||||||||||||
| 期末餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 截至2020年6月27日的三個月 |
截至2020年6月27日的9個月 |
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| (未經審計) |
(未經審計) |
|||||||||||||||
| (單位：千) |
(單位：千) |
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| 外幣 |
外幣 |
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| 翻譯 |
翻譯 |
|||||||||||||||
| 調整 |
總計 |
調整 |
總計 |
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| 期初餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||
| 期末餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
注意事項13在……上面2019年10月1日我們收購了總部位於路易斯安那州博西爾市的ICEE分銷商有限責任公司(ICEE Distributors LLC)的資產。ICEE分銷商在阿肯色州、路易斯安那州和德克薩斯州開展業務，年銷售額約為$
在……上面2020年2月4日，我們收購了位於阿拉巴馬州伯明翰的Bama ICEE的資產。巴馬ICEE在阿拉巴馬州和佐治亞州開展業務，年銷售額約為$
收購的收購價格分配如下：
| (單位：千) | ||||||||||||
| ICEE | 巴馬 | 總計 | ||||||||||
| 總代理商 | ICEE | |||||||||||
| 應收賬款淨額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 盤存 | ||||||||||||
| 物業、廠房和設備、淨值 | ||||||||||||
| 客户關係 | ||||||||||||
| 分銷權 | ||||||||||||
| 商譽 | ||||||||||||
| 應付帳款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 購貨價格 | $ | $ | $ | |||||||||
確認的商譽歸功於ICEE分銷商和某些其他戰略性無形資產的集合勞動力。不符合除商譽以外的單獨認可的要求。
公司招致
注意事項14--租借*
一般租賃説明
我們有初始不可取消租賃條款超過一本年度包括各種設施和設備的租金。其中一些租約包含續簽選擇權，有些租約提供在租賃期內購買的選擇權。我們的經營租賃包括一些辦公和製造設施的房地產租賃，以及我們業務中使用的製造和非製造設備的租賃。這些經營租約的剩餘租約條款範圍為：
我們有融資租賃，其初始不可取消租賃條款超過一包括各種設備租金的一年。這些租賃一般用於我們業務中使用的製造和非製造設備。這些融資租賃的剩餘租賃條款範圍為
重大假設和判斷
合同包含租賃
在評估我們的合同以確定合同是否為租賃或包含租賃時，我們考慮了以下幾點：*.
·該公司表示，合同中是否已明確或隱含地部署了確定的資產；以及該公司表示，該公司已經部署了資產管理公司、該公司、該公司和該公司。
·我們能否從使用該標的資產中獲得實質上的所有經濟效益，我們可以指示在合同期限內該資產如何使用以及用於什麼目的。在合同期限內，我們可以指示該資產如何使用以及用於什麼目的。在合同期限內，我們不能確定該資產如何使用以及用於什麼目的。在合同期限內，我們不能確定該資產的使用方式和用途。該公司還不能確定，該公司是否能從該標的資產的使用中獲得實質上的所有經濟效益。該公司還能控制該資產在合同期限內的使用方式和用途。
將對價分配給其他人。
在確定如何在一份被視為包含租賃的合同中的租賃和非租賃部分之間分配對價時，我們使用判斷和一致的假設來合理分配對價。*
延長或終止租約的選項包括延長或終止資產負債表、資產負債表。
我們有租約，其中包含延長或終止租約的選項。在逐個租賃的基礎上，我們已經確定延期是否應該被認為是合理確定要行使的，因此應該記錄使用權資產和租賃負債。*。
貼現率下降，下降不明顯。
租賃的貼現率，如果不在租約中明確規定的是遞增借款利率，這是我們在類似期限內以抵押方式借款所需支付的利率，相當於類似經濟環境下的租賃付款。
我們使用貼現率來計算採用之日租賃負債的現值。在制定貼現率時，我們考慮了貸款人根據我們特有的現金抵押品和信用風險提供的遞增借款利率，以及我們的租賃組合特徵。
截止日期：2021年6月26日本公司營運及融資租賃之加權平均貼現率為
實用的權宜之計和會計政策選舉將對日本經濟產生影響。
我們選擇了一攬子實用的權宜之計，允許我們不重新評估我們之前關於租賃識別、租賃分類和初始直接成本的結論，並做出會計政策選擇，排除初始期限為12從我們的綜合資產負債表中扣除不超過幾個月的費用。
財務報表中確認的金額。
租賃費用的構成如下：
| 截至三個月 |
截至9個月 |
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| 2021年6月26日 |
2021年6月26日 |
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| (單位：千) |
(單位：千) |
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| 營業租賃成本佔銷貨成本和營業費用 |
$ | $ | ||||||
| 融資租賃成本： |
||||||||
| 銷貨成本和營業費用中的資產攤銷 |
||||||||
| 利息支出及其他中的租賃負債利息 |
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| 融資租賃總成本 |
||||||||
| 銷貨成本和營業費用中的短期租賃成本 |
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| 總淨租賃成本 | $ | $ | ||||||
與租賃相關的補充資產負債表信息如下：
| 2021年6月26日 |
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| (單位：千) |
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| 經營租約 |
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| 經營性租賃使用權資產 |
$ | |||
| 流動經營租賃負債 |
$ | |||
| 非流動經營租賃負債 |
||||
| 經營租賃負債總額 | $ | |||
| 融資租賃 |
||||
| 融資租賃不動產、廠房和設備的使用權資產，淨額 |
$ | |||
| 流動融資租賃負債 |
$ | |||
| 非流動融資租賃負債 |
||||
| 融資租賃負債總額 | $ | |||
與租賃相關的補充現金流量信息如下：
| 截至三個月 |
截至9個月 |
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| 2021年6月26日 |
2021年6月26日 |
|||||||
| (單位：千) |
(單位：千) |
|||||||
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： |
||||||||
| 營業租賃的營業現金流 |
$ | $ | ||||||
| 融資租賃的營業現金流 |
$ | $ | ||||||
| 融資租賃產生的現金流 |
$ | $ | ||||||
| 關於取得使用權資產所產生的租賃負債的補充非現金信息 |
$ | $ | ||||||
| 關於因購買租賃資產而轉移的租賃負債的補充非現金信息 |
$ | - | - | |||||
截止日期：2021年6月26日租賃負債的到期日如下：
| (單位：千) |
||||||||
| 經營租約 |
融資租賃 |
|||||||
| 截至2021年9月25日的三個月 |
$ | $ | ||||||
| 2022 |
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| 2023 |
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| 2024 |
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| 2025 |
||||||||
| 此後 |
||||||||
| 最低付款總額 |
$ | $ | ||||||
| 較少相當於利息的數額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 租賃義務的現值 |
$ | $ | ||||||
自.起2021年6月26日本公司營運及融資租賃之加權平均剩餘年期為
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本10-Q表格中非歷史或當前事實的陳述是根據1933年“證券法”第27A條和1934年“證券交易法”第21E條的安全港條款作出的“前瞻性陳述”。這些陳述通常可以通過使用諸如“可能”、“將會”、“預期”、“相信”、“預期”、“估計”、“近似”或“繼續”或其否定的術語來識別。我們打算將此類前瞻性聲明置於此類聲明的避風港之下。我們謹提醒讀者，不要過度依賴任何此類前瞻性陳述，因為這些陳述只反映了截止日期的情況。任何前瞻性陳述都代表管理層對未來可能發生的事情做出的最佳判斷。然而，前瞻性陳述會受到風險、不確定性和我們無法控制的重要因素的影響，這些風險、不確定因素和重要因素可能會導致實際結果和事件與運營和事件的歷史結果以及目前預期或預測的結果大不相同。我們沒有義務隨後修改任何前瞻性陳述，以反映該陳述日期之後的事件或情況，或反映預期或意外事件的發生。
流動性與資本資源
我們目前的現金和現金等價物餘額、投資和預計未來業務將提供的現金是我們的主要流動性來源。我們相信，這些來源，加上我們的借款能力，足以為未來的增長和擴張提供資金。有關我們的投資證券的討論，請參閲這些財務報表的附註11。
公司董事會宣佈於2021年7月12日向截至2021年6月21日收盤時登記在冊的股東支付普通股每股.633美元的定期季度現金股息。每股.633美元的現金股息比上一季度每股.575美元的股息率增加了10%。
我們在2020財年購買了65,648股普通股，但在截至2021年6月26日的9個月中沒有購買任何股票。2017年8月4日，公司董事會授權購買和註銷500,000股公司普通股；根據這一授權，尚未購買的普通股為318,858股。
在截至2021年6月26日和2020年6月27日的三個月中，墨西哥和加拿大貨幣估值的波動以及由此產生的墨西哥和加拿大子公司淨資產的換算分別導致累計其他綜合虧損減少657,000美元和41,000美元。在截至2021年6月26日和2020年6月27日的9個月中，墨西哥和加拿大貨幣估值的波動以及由此產生的墨西哥和加拿大子公司淨資產的換算分別導致累計其他綜合虧損減少2,405,000美元和增加3,070,000美元。
我們的一般用途銀行信貸額度將於2021年11月到期，提供高達50,000,000美元的循環信貸安排。該協議包含限制性契約，並要求按照標準銀行慣例收取承諾費。截至2021年6月26日，這項安排下沒有未償還餘額。
行動結果
與截至2020年6月27日的三個月和九個月相比，第三季度的淨銷售額分別增長了51%，達到324,344,000美元，截至2021年6月26日的9個月的淨銷售額增長了7%，達到821,519,000美元。
餐飲服務
與去年同期相比，第三季度面向餐飲服務客户的銷售額增長了68%，達到196,478,000美元，前九個月的銷售額增長了12%，達到526,226,000美元。餐飲服務場所正在接近COVID之前的容量水平，隨着市場正常化，更有信心的消費者正走出家門，支出更多。在我們的主要渠道中，以學校、娛樂/娛樂、餐館、c-store和劇院為首的銷售都在加速。
第三季餐飲服務市場的軟椒鹽捲餅銷售額上升138%至50,895,000元，而今年首九個月的銷售額則上升3%至120,359,000元。冷凍果汁和冰激凌的銷售額在第三季度增長了60%，達到13,927,000美元，在9個月增長了22%，達到30,812,000美元。第三季對餐飲服務客户的油炸麪包圈銷售額增長174%，至2009.6萬美元，而今年頭九個月的銷售額增長21%，至4635.8萬美元。第三季烘焙產品的銷售額上升百分之二十四至八千五百七十萬六千元，而首九個月的銷售額則上升百分之一至二十五萬七千五十八萬元。
手持設備的銷售額在第三季度增長了155%，達到18,971,000美元，在為我們的一個較大的批發俱樂部客户開發的新產品持續成功的帶動下，前九個月的銷售額增長了156%，達到56,574,000美元。
新產品推出後的前12個月，第三季度的銷售額約為11,762,000美元，前9個月的銷售額約為38,929,000美元，其中以前面提到的手持設備為首。價格上漲對本季度業績的影響微乎其微，因為與去年同期相比，幾乎所有的銷售額下降都是由流量和銷量造成的。
我們餐飲服務部門第三季度的營業收入為17,644,000美元，而去年同期的營業虧損為18,242,000美元。今年頭九個月，我們餐飲服務部門的營業收入增長了286%，達到29,879,000美元。營業收入的增加主要是由於銷售額的增加，提高了利潤率和費用槓桿。
零售超市
第三季輸往零售超級市場的產品銷售額為五千三百八十五萬七千元，下跌百分之六，但在首九個月則上升百分之十，達一萬三千六百八十五萬九千元。本季度銷售額下降的主要原因是，由於對新冠肺炎疫情的初步反應，去年第三季度客户需求增強。在去年第三季度，由於消費者購買習慣的快速變化，需求和銷售都出現了激增。
軟椒鹽捲餅的銷售額在第三季度下降了12%，為11,193,000美元，但在9個月內增長了17%，為40,871,000美元。第三季度冷凍果汁和冰激凌的銷售額增長了11%，達到36,898,000美元，而前九個月的銷售額增長了21%，達到7,160萬美元。餅乾的銷售額在第三季下跌百分之四十四至四百五十六萬二千元，而在首九個月則下跌百分之十四至一萬八千七百一萬七千元。第三季度面向零售超市客户的手持式銷售額下降了63%，降至1191,000美元，而前9個月下降了32%，降至6215,000美元。
這9個月的新產品銷售額約為55萬美元，主要與冷凍新奇物品有關。價格上漲對第三季度和前九個月的銷售額影響微乎其微，因為銷售額主要是由消費者流量和零售店數量趨勢推動的。
我們零售超市部門的營業收入在第三季度增長了15%，達到908萬美元，在九個月增長了39%，達到20,167,000美元。營業收入的增長主要歸因於營業利潤率的提高。*
冷凍飲料
冷凍飲料和相關產品的銷售額在第三季度增長了83%，達到74,009,000美元，但在前9個月下降了9%，達到158,434,000美元。
飲料銷售額在第三季度增長了157%，達到4227.9萬美元，但在9個月下降了8%，降至7666.3萬美元，大部分波動可歸因於加侖銷售額。本季度銷售額的增長主要是由於娛樂頻道的銷售額高於COVID 19之前的水平，以及大眾商品、QSR和影院頻道的流量持續增加。
第三季度服務收入增長32%，至22,789,000美元，但在前9個月下降3%，至59,903,000美元。該季度的增長在很大程度上是由於客户加快了設備維護，以支持新冠肺炎之後的復甦。
自動售貨機的收入(主要是冷凍飲料機的銷售額)在第三季度增長了32%，達到8,404,000美元，但在前9個月下降了25%，降至20,556,000美元。零售商開始再次進行再投資，這幫助加快了本季度機器收入的增長。
我們的冷凍飲料部門第三季度的營業收入為11,420,000美元，而去年第三季度的營業虧損為9,088,000美元。今年頭9個月，我們的冷凍飲料部門出現了4,094,000美元的運營虧損，而去年同期的運營虧損為8,942,000美元。這一比較業績受到上一年同期新冠肺炎疫情影響下具有挑戰性的銷售環境的影響。
整合
第三季毛利佔銷售額的百分比為29.7%，上年同期為17.3%；今年前九個月毛利佔銷售額的百分比為25.2%，去年為24.0%。這一增長在很大程度上要歸功於銷售額的增加、有利的產品組合和相應的利潤率提高。
第三季總營運開支上升2.5%至58,030,000元，但首九個月則下跌5.8%至161,243,000元。第三季度，營業費用佔淨銷售額的比例從26.4%下降到17.9%，在9個月裏從22.2%增加到19.6%。
第三季度營銷費用佔淨銷售額的比例從上年同期的10.2%降至6.3%，前9個月降至6.9%，而去年同期為8.9%。第三季度分銷費用佔淨銷售額的比例從上年同期的9.9%降至8.4%，但前9個月略有上升至9.2%，而去年同期為9.1%。第三季度行政費用佔淨銷售額的比例從上年同期的3.9%降至3.2%，前9個月降至3.5%，而去年同期為3.7%。上一年的運營費用受到三個月和九個月期間510萬美元工廠關閉減值成本的影響。
第三季度的營業收入為3814.4萬美元，而去年同期的營業虧損為1942萬美元。由於上述項目，前九個月的營業收入增加了246%，達到45,952,000美元。
我們的投資在第三季度產生了47萬美元的税前收入，比去年同期減少了83萬美元。前9個月，我們的投資產生了241.9萬美元的税前收入，比去年同期下降了10%。與上一年相比，税前投資收入減少的主要原因是兩個時期之間持有的投資減少。
第三季度淨收益為28,893,000美元，而去年同期為虧損12,647,000美元。這九個月的淨收益增長了213%，達到36,732,000美元。今年頭9個月，我們的實際税率為24%，而去年同期為26%。
從年度和長期來看，有許多因素可以影響我們的淨收益，其中包括原材料和勞動力的供應和成本、保險成本、上述影響銷售的因素、我們客户的持續鞏固、我們管理製造、營銷和分銷活動的能力、我們進行收購和整合的能力以及税法和利率的變化。
| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露
自7a項陳述以來，本公司對其對市場風險敏感性的評估沒有發生重大變化。在提交給美國證券交易委員會(SEC)的2020年Form 10-K年度報告中，“關於市場風險的定量和定性披露”。 |
| 第四項。 |
管制和程序
本公司首席執行官和首席財務官(分別為其首席執行官和首席財務官)根據截至2021年6月26日的評估得出結論，本公司的披露控制和程序是有效的，以確保本公司根據經修訂的1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC的規則和表格規定的期限內得到記錄、處理、彙總和報告，幷包括旨在確保本公司在該等報告中要求披露的信息的控制和程序。這些控制和程序旨在確保本公司在根據經修訂的1934年《證券交易法》提交或提交的報告中披露的信息在SEC的規則和表格中規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告，幷包括旨在確保本公司在該等報告中披露的信息的控制和程序包括首席執行官和首席財務官，以便及時決定需要披露的信息。 |
在截至2021年6月26日的季度內，公司對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分：其他信息
項目6.所有展品
證物編號：
31.1根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條進行的認證。
31.2根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條進行的認證。
32.1根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典第18編第1350條》的認證。
32.2根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典第18編第1350條》的認證。
| 101.1 |
以下財務信息摘自強生休閒食品公司截至2021年6月26日的季度報告Form 10-Q，格式為iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)： |
(I)綜合資產負債表，
(Ii)綜合損益表，
(Iii)綜合全面收益表，
(四)合併現金流量表和現金流量表
(五)合併財務報表附註
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
強生休閒食品公司(J&J)對美國食品和藥物管理局(J&J)進行了調查。
| 日期：2021年7月29日 |
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/s/ 丹·法什納 |
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丹·法什納 |
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總裁兼首席執行官 |
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| (首席行政主任) |
| 日期：2021年7月29日 |
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/s/ 肯·A·普朗克 |
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肯·A·普朗克(Ken A.Plunk)，高級副總裁 |
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總裁兼首席財務官 |
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| (首席財務官) | |||
| (首席會計官) |