美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表6-K
外國私人發行人報告
根據規則13
a
-16或15
d
-16
根據1934年《證券交易法》
2021年7月
委託檔案號1-15242
德意志銀行公司
(註冊人姓名英文翻譯)
德意志銀行Aktiengesellschaft
Taunusanlage 12
60325法蘭克福美因河畔
德國
(主要執行辦公室地址)
這份表格6-K的報告包含以下附件。這份表格6-K的報告和其中的證物特此併入德意志銀行第333-226421號註冊説明書中作為參考。為免生疑問,中期報告(載於附件99.1)中題為“風險與機遇”的部分旨在補充(而非取代)本公司2020年年報表格20-F第14至51頁中的“風險因素”部分。
附件99.1 : 德意志銀行截至2021年6月30日的中期報告。
附件99.2 : 德意志銀行截至2021年6月30日的資本化表(同時合併為德意志銀行第333-226421號註冊説明書附件12.12)。
本報告包含前瞻性陳述。前瞻性陳述是不是歷史事實的陳述;它們包括關於我們的信念和期望的陳述。本報告中任何陳述我們的意圖、信念、期望或預測(以及它們背後的假設)的陳述都是前瞻性陳述。這些陳述是基於計劃、估計和預測,因為它們目前可供德意志銀行管理層使用。因此,前瞻性聲明僅在發佈之日發表,我們沒有義務根據新信息或未來事件公開更新其中任何聲明。
就其性質而言,前瞻性陳述包含風險和不確定性。因此,一些重要因素可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同。這些因素包括我們很大一部分交易收入來自德國、歐洲、美國和其他地區的金融市場狀況,借款人或交易對手的潛在違約,我們戰略計劃的實施,我們風險管理政策、程序和方法的可靠性,以及我們提交給美國證券交易委員會(U.S.Securities and Exchange Commission)的文件中提到的其他風險。這些因素在我們提交給SEC的2020年Form 20-F年度報告中有詳細的描述,在第14頁到第51頁的標題為“風險因素”。可根據要求隨時獲取本文檔的副本,也可以從www.deutsche-bank.com/ir下載。
2
本報告和我們已經發布或可能發佈的其他文檔包含非GAAP財務指標。非公認會計準則財務計量是對我們的歷史或未來業績、財務狀況或現金流的計量,其包含的調整不包括或包括在我們的財務報表中根據IFRS計算和列報的最直接可比計量中包含或排除(視情況而定)的金額。我們的非GAAP財務指標以及最直接可比的IFRS財務指標示例如下:
非GAAP財務指標 |
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最直接可比的IFRS財務指標 |
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調整後税前利潤(虧損), 德意志銀行股東應佔利潤(虧損),AT1息票後德意志銀行股東應佔利潤(虧損) |
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税前利潤(虧損) |
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不包括特定項目的收入、匯率調整後的收入、因BGH裁決而放棄的收入調整後的收入 |
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淨收入 |
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調整成本、不含改造費用的調整成本、不包括改造費用的調整成本以及與Prime Finance相關的符合報銷條件的費用 |
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非利息支出 |
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淨資產(調整後) |
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總資產 |
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有形股東權益、平均有形股東權益、有形賬面價值、平均有形賬面價值 |
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股東權益總額(賬面價值) |
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平均股東權益税後回報率(基於1息票後德意志銀行股東應佔利潤(虧損)),調整後的税後股本回報率措施 |
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平均股東權益税後回報率 |
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有形股東權益平均税後回報率 |
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平均股東權益税後回報率 |
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每股已發行基本股票的有形賬面價值,每股已發行基本股票的賬面價值 |
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每股已發行賬面價值 |
有關非GAAP財務指標的説明以及對IFRS中最直接可比財務指標的調整,請參閲(I)本報告附件99.1中的“非GAAP財務指標”一節,以及(Ii)我們2020年度報告(構成我們2020年度報告Form 20-F的一部分)第428至435頁上的“補充信息(未經審計):非GAAP財務指標”一節。
針對未來期間使用時,我們的非GAAP財務指標也是前瞻性陳述。我們無法預測或量化“國際財務報告準則”下與這些衡量標準相對應的未來時期最直接可比的財務衡量標準的水平。這是因為無法預測此類IFRS財務衡量標準的大小,也無法預測用於根據此類IFRS財務衡量標準計算相關非GAAP財務衡量標準的調整幅度。此類調整(如果有)將與特定的、目前未知的事件相關,並且在大多數情況下可以是正的或負的,因此無法預測在未來一段時間內,非GAAP財務指標將大於還是小於相關的IFRS財務指標。
3
我們的監管資產、風險敞口、風險加權資產、資本及其比率是為監管目的而計算的,並在本報告中根據信貸機構和投資公司審慎要求法規(“CRR”)和實施當前適用的巴塞爾3的“資本要求指令”(“CRD”)進行了闡述。CRR/CRD規定了“過渡性”(或“逐步引入”)規則,根據該規則,允許逐步淘汰根據新規則不再符合條件的資本工具。除非另有説明,否則本文件中規定的CRR/CRD償付能力措施反映了這些過渡性規則。我們還在本報告中提出了某些CRR/CRD償付能力“滿載”措施,反映完全適用CRR/CRD關於自有基金工具的最終CRR/CRD框架,而不考慮CRR/CRD項下的過渡性條款,但與適用措施相關的規定除外。根據我們的滿載方法計算的指標是非GAAP財務指標。
我們相信,這些“滿載”計算為投資者提供了有用的信息,因為它們反映了我們相對於監管資本標準的進展,而且我們的許多競爭對手一直在描述基於“滿載”的計算。然而,由於我們的競爭對手對“滿載”計算的假設和估計可能不同,我們的“滿載”度量可能無法與我們的競爭對手使用的類似標籤的度量進行比較。
有關這些滿載CRR/CRD措施的説明以及與CRR/CRD過渡規則下最直接可比較的措施的區別,請參閲本公司2020年年報第111至128頁上的(I)本報告附件99.1的“風險信息”和“非GAAP財務措施:監管滿載措施”,(Ii)“管理報告:風險報告:風險和資本表現:資本、槓桿率、TLAC和MREL”一節,特別是其中題為“發展”的小節以及(Iii)我們2020年年報第435頁的“補充信息(未經審計):非GAAP財務措施:監管滿載措施”一節。
當針對未來期間使用時,我們滿載的CRR/CRD指標也是前瞻性陳述。我們無法預測或量化未來時期最直接可比的過渡性CRR/CRD指標的水平,這些指標將與這些滿載的CRR/CRD指標相對應。在管理我們的業務以實現基於滿載CRR/CRD措施的目標時,滿載措施和過渡性措施之間的關係將取決於根據未來業務、經濟和其他條件採取的管理行動等。
4
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式授權下列簽字人代表其簽署本報告。
日期: 2021年7月28日
發件人: |
/s/Brigitte Bomm |
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名稱: |
Brigitte Bomm |
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標題: |
常務董事 |
發件人: |
/s/Joseph C.Kopec |
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名稱: |
約瑟夫·C·科佩克 |
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標題: |
常務董事兼高級律師 |
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