注1：-一般信息

a.Compugen有限公司(以下簡稱“公司”或“Compugen”)是一家臨牀階段的治療發現和開發公司。利用其專有的計算髮現平臺來識別新的藥物靶點，並開發癌症免疫治療領域的一流療法。該公司創新的免疫腫瘤學流水線由三個臨牀階段計劃組成，目標是公司通過計算髮現的免疫檢查點：COM701COM902和BAY 1905254。該公司的治療流水線還包括主要針對髓系靶點的早期免疫腫瘤學計劃。創新的免疫腫瘤學管道、戰略協作和該公司的計算髮現引擎是公司的三個關鍵組成部分。

b.該公司總部設在以色列的霍倫。其臨牀開發活動通過其美國子公司運營在加利福尼亞州舊金山南部。

c.2013年8月5日，公司簽訂研發合作和許可協議2011年，我們與拜耳製藥公司(“拜耳”)簽署了“拜耳協議”(“拜耳協議”)，共同研究、開發針對Compugen發現的兩種新型免疫檢查點調節劑的基於抗體的療法，並將其商業化。

根據拜耳協議的條款，公司收到一筆預付款#美元。10,000，並且，在2017年CGEN 15022計劃恢復後，該公司有資格獲得總計超過$250,000潛在里程碑付款，不包括總計約$的里程碑付款23,000至今已收到。此外，該公司有資格從合作下任何經批准的產品的全球淨銷售額中獲得中高個位數的版税。

根據拜耳協議的條款，BAY 1905254項目(前身為CGEN-15001T)被轉移到拜耳的完全控制之下，用於進一步的臨牀前和臨牀開發活動，並根據計算機基因公司的里程碑和特許權使用費許可在全球範圍內進行商業化。

d.自2018年3月30日起，本公司與MedImmune Limited簽訂獨家許可協議阿斯利康(下稱“阿斯利康”)旗下的全球生物製品研發部門合作開發雙特異性和多特異性免疫腫瘤抗體產品。根據協議條款，Compugen向阿斯利康提供了獨家許可證，用於開發源自Compugen流水線計劃的雙特異性和多特異性抗體產品。阿斯利康有權根據本許可證創造多種產品，並將獨自負責該協議下的所有研究、開發和商業活動。Compugen收到了$10,000預付款和額外的$2,000里程碑付款，最高可達里程碑金額$200,000公司有資格獲得第一個產品的開發、監管和商業里程碑，以及未來產品銷售的分級特許權使用費。如果開發更多產品，每種產品的額外里程碑和版税將由Compugen支付。

Compugen Ltd.及其子公司

合併財務報表附註

美元(千美元)(不包括每股和每股數據)

注1：-一般(續)

e.於2018年10月10日，本公司簽訂主要臨牀試驗合作協議(以下簡稱《主要臨牀試驗合作協議我們將與百時美施貴寶公司(“百時美施貴寶”)簽署“臨牀協議”，評估Compugen公司的COM701與百時美施貴寶的程序性死亡-1(PD-1)免疫檢查點抑制劑Opdivo®(Nivolumab)聯合使用對晚期實體腫瘤患者的安全性和耐受性。根據主臨牀協議，Compugen負責並將繼續贊助正在進行的兩部分1期試驗，其中包括對COM701和Opdivo®的組合進行評估。這項合作還旨在解決未來潛在的組合問題，包括百時美施貴寶(Bristol-Myers Squibb)贊助的試驗，以研究聯合抑制檢查點機制，如PVRIG和TIGIT。百時美施貴寶(Bristol-Myers)、施貴寶(Squibb)和康普根(Compugen)各自為另一家公司提供了自己的化合物用於研究。

在簽署主臨牀協議的同時，百時美施貴寶(Bristol-Myers Squibb)賺了1美元12,000對Compugen的投資，見附註5a。

2010年2月14日，百時美施貴寶與百時美施貴寶簽訂的主臨牀協議被修訂為包括一項三聯臨牀試驗，以評估COM701聯合Opdivo®(Nivolumab)以及針對TIGIT的百時美施貴寶抗體(BMS-986207)對晚期實體腫瘤患者的安全性、耐受性和抗腫瘤活性，而不是計劃擴大旨在評估COM701和Opdivo®雙重組合的聯合治療研究。

根據修訂後的主臨牀協議，該公司贊助了這項由兩部分組成的1/2期試驗，其中包括評估COM701、Opdivo®和BMS-986207的三聯用藥，用於百時美施貴寶免費提供Opdivo®和BMS-986207的晚期實體腫瘤患者。

作為上述修訂的一部分，雙方同意，該公司將在第一階段研究中完成COM701和Opdivo®雙重組合的劑量遞增臂，不再繼續雙重組合的擴展隊列。

2021年2月19日，主臨牀協議進一步修訂，包括一期聯合研究的擴展，旨在評估COM701和Opdivo®對晚期實體腫瘤患者的雙重聯合治療，其中Compugen負責並贊助擴展隊列，百時美施貴寶為本研究免費提供Opdivo®。修正案還修訂了授予百時美施貴寶(Bristol-Myers Squibb)的專營期，以包括終止專營期的具體日期，從而使專營期在(I)三重組合和雙重組合研究完成後六個月或(Ii)2023年12月31日結束。

注2：-重大會計政策

這些未經審計的中期綜合財務報表應與截至2020年12月31日的年度經審計的綜合財務報表及附註一併閲讀。本公司截至2020年12月31日的年度財務報表中適用的重要會計政策在這些中期綜合財務報表中得到一致應用。

注3：-未經審計的中期合併財務報表

隨附的未經審計的中期綜合財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則編制的。因此，它們不包括美國公認的完整財務報表會計原則所要求的所有信息和腳註。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的調整(由正常經常性應計項目組成)都已包括在內。

截至2021年6月30日的6個月期間的經營業績不一定代表截至2021年12月31日的年度的預期業績。

注四：-承諾和或有事項

a.該公司提供了金額為#美元的銀行擔保。672支持其在以色列的辦事處，以色列的汽車租賃，以及其美國子公司的信用卡安全。

b.該公司過去曾接受以色列創新局辦公室的撥款。工業、貿易和勞工部，前身為首席科學家辦公室(“IIA”)。如果本公司沒有從採用此類研究計劃資助的技術的產品中獲得任何收入，則本公司沒有義務償還從IIA收到的任何款項。

如果收入來自採用由研究項目資助的技術的產品，公司承諾按以下比率支付版税：3%至5來自採用此類研究計劃資助的技術的產品產生的未來收入的%，最高可達100收到金額的%，與美元掛鈎(如果是根據1999年1月1日以後批准的計劃收到的贈款，最高償還金額為100%，外加倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)的利息)。

截至2021年6月30日，公司向IIA支付的或有債務總額(基於已收到或應計的承擔特許權使用費的參與，扣除已支付或應計特許權使用費後)總計為$9,540.

Compugen Ltd.及其子公司

合併財務報表附註

美元(千美元)(不包括每股和每股數據)

注四：-承諾和或有事項(續)

c.於二零一二年六月二十五日，本公司簽訂抗體發現合作協議(“抗體與一家美國抗體技術公司(“單抗技術公司”)簽訂的“發現協議”)，為完全人類單抗提供了一個確定的來源。根據抗體發現協議，單抗技術公司將有權獲得某些特許權使用費，這些特許權使用費在支付某些一次性費用(所有里程碑和特許權使用費一起稱為“或有費用”)後可以取消。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月期間，該公司產生了或有費用$$。0及$500，分別為。

d.在……上面2012年5月9日此外，公司與美國業務發展戰略顧問公司(“顧問”)簽訂了協議(“2012年5月協議”)，以便與醫藥公司就選定的管道計劃候選者達成交易。根據協議，顧問有權4根據此類交易可能收到的現金對價的%。二零一四年五月協議終止，但拜耳協議所產生的若干付款除外，該等款項終止至2025年8月5日。截至二零一二年六月三十日、二零二一年及二零二零年六月三十日止六個月，本公司並無支付或應計與二零一二年五月協議有關的開支。

e.自2018年1月5日起，本公司與歐洲細胞系開發公司。根據協議，該公司須每年支付維護費，在發生指定的里程碑事件時支付一定的金額，以及1使用該公司的細胞系生產的每個商業化產品的年淨銷售額的版税百分比。根據CLA應支付的特許權使用費可抵免每年的維護費。此外，本公司可在特定里程碑事件發生之前的任何時間，以單一固定金額買斷特許權使用費支付義務。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月期間，公司產生了里程碑式的付款，金額為$0及$52，分別為。

f.自2020年10月28日起，該公司與一種美國抗體簽訂了合作協議發現和優化公司，為公司生產和優化治療性抗體。根據這項協議，該公司必須為每項服務支付服務費，並在特定里程碑事件發生時支付一定數額的服務費，以及每年銷售的包含或包含一種或多種如此產生或優化的抗體的產品的年淨銷售額的個位數百分比特許權使用費。版税費率取決於產品類型和任何第三方貢獻。在截至2021年6月30日的6個月期間，公司發生了里程碑式的付款，金額為$150.

注5：-股東權益

a.股票發行：

於2018年5月25日，本公司與作為銷售代理的Cantor Fitzgerald&Co.(“Cantor”)訂立銷售協議，據此，本公司有權不時透過Cantor提供及出售面值為NIS的普通股。0.01每股股份(“普通股”)，根據在市場(“自動櫃員機”)計劃，總髮行價最高可達$25,000(“自動櫃員機股票”)。發售及出售的任何自動櫃員機股份乃根據本公司於二零一六年十月十一日由證券交易委員會宣佈生效的F-3表格(註冊號：第333-213007號)及相關招股説明書(“註冊説明書”)發行，並附有日期為2018年5月25日的招股説明書補充資料。截至2019年12月31日，7,245,268自動櫃員機股票是在自動櫃員機下發行和出售的，收益約為$。22,914(扣除$淨額781發行費用)。該項目於2019年終止。

於2018年6月14日，本公司就註冊直接發售(“發售”)合共5,316,457本公司普通股(“RD股”)，收購價為$3.95每股RD股。就發行RD股份而言，本公司亦發行認股權證，以購買合共最多4,253,165額外普通股(“認股權證”)。認股權證可行使，價格為$。4.74每股普通股，期限為五年自簽發之日起生效。是次發售是根據本公司的註冊聲明作出。此次發行的收益為#美元。19,767(扣除$淨額1,233發行費用)。

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月期間，認股權證總共購買了89,557和3,504,061普通股被行使，收益約為#美元。425及$16,609和認股權證分別購買最多297,469截至2021年6月30日，普通股仍未發行。

2018年10月10日，該公司與百時美施貴寶(Bristol-Myers Squibb)簽訂了一項主臨牀試驗合作協議，以評估公司的COM701與百時美施貴寶的程序性死亡-1(PD-1)免疫檢查點抑制劑Opdivo®(Nivolumab)聯合使用對晚期實體腫瘤患者的安全性和耐受性。結合主臨牀協議，百時美施貴寶賺取了1美元12,000對公司的股權投資。根據證券購買協議的條款，百時美施貴寶(Bristol-Myers Squibb)購買了2,424,243本公司普通股，收購價為$4.95每股。股價代表着一個33在證券購買協議執行前的二十(20)個納斯達克交易日內，比Compugen普通股的平均收盤價溢價%。這筆投資於2018年10月12日完成。

高於公平市價的溢價，金額為$。4,121代表百時美施貴寶(Bristol-Myers Squibb)延期參與研發費用的相對公允價值，這些費用將根據研發進展在臨牀試驗期間攤銷，根據ASC 808“合作安排”和$7,788(扣除$淨額91(發行費用)被視為股權投資。

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美元(千美元)(不包括每股和每股數據)

注5：-股東權益(續)

於二零二零年三月，本公司與SVB Leerink LLC及Stifel，Nicolaus&Company，Inc.訂立承銷協議，作為有關公開發售8,333,334向公眾出售公司普通股，價格為$9.00每股(價格為$8.46每股支付給承銷商)。此類股票於2020年3月16日發行。此外，公司還授予承銷商30天的選擇權，以上述價格購買額外普通股。2020年4月14日，根據該承銷協議，本公司發行並出售了一份額外的483,005根據上述承銷商選擇權發行的普通股。本公司共售出8,816,339發行普通股，所得款項為$74,147(扣除$淨額5,200發行費用)。

b.股票期權計劃：

在截至2021年6月30日的六個月期間，公司董事會批准66,500向員工購買公司普通股的期權。這類期權的行權價格從1美元到1美元不等。7.59至$13.32每股普通股，歸屬最多發生在四年了.

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月期間授予的期權的加權平均公允價值為#美元。5.54及$3.10，分別為。

於截至2021年6月30日及2020年6月30日止六個月期間，本公司錄得以股份為基礎的薪酬總額為$1,805及$968，分別為。

截至2021年6月30日，在該日期之前授予的與非既得股票期權相關的未確認估計補償成本總額為#美元。9,596預計將在加權平均時間段內確認，加權平均時間約為3.00好幾年了。

截至2021年6月30日及2020年6月30日止六個月，與已發行期權及認股權證相關之總加權平均數不計入每股攤薄淨虧損之計算如下6,242,283和7,984,232，分別為。

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合併財務報表附註

美元(千美元)(不包括每股和每股數據)

注5：-股東權益(續)

c.員工購股計劃：

該公司選擇Black-Scholes-Merton期權定價模型作為其股票期權獎勵和員工股票購買計劃(“ESPP”)最合適的公允價值方法。

截至2021年6月30日，36,639普通股已根據ESPP購買，並563,361根據ESPP，普通股可供未來發行。

在截至2021年6月30日的6個月期間，公司記錄的ESPP補償總額為$111.

注6：-財務和其他收入，淨額

注7：-關聯方餘額和交易記錄