附件99.1
SandRidge Mississippian Trust I宣佈有關資產出售淨收益未來分配的最新情況
密西西比州桑德里奇信託基金I
紐約梅隆銀行信託公司,N.A.,受託人
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立即釋放
亞洲網得克薩斯州休斯頓2021年7月27日電密西西比州桑德嶺第一信託公司(場外交易代碼:SDTTU)今天宣佈,由於在提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的年度和季度報告中規定了信託公司與證券訴訟有關的潛在責任的法定要求,截至2021年8月13日交易結束時,該信託公司將不會向登記在冊的持有人分配將其資產出售給SandRidge Energy,Inc.(以下簡稱“SandRidge”)的淨收益。取而代之的是,受託人扣留了這些淨收益作為其現金儲備的一部分。在證券訴訟得到解決後,受託人將在支付信託估計的剩餘費用和負債後分配任何剩餘的現金儲備。

該信託將繼續存在,直到清盤程序完成後向特拉華州國務卿提交註銷證書為止。

正如該信託公司提交給美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的年度和季度報告所述,管理該信託公司的信託協議(“信託協議”)規定,如果任何連續四個季度可供分配的現金累計少於100萬美元,則該信託公司必須解散並開始清盤其業務和事務。由於截至2020年9月30日的連續四個季度可供分配的現金累計總額約為81.5萬美元,信託公司被要求在2020年11月13日交易結束時解散並開始清盤。因此,受託人須以私下出售或公開拍賣的方式出售信託的所有資產,並在支付所有信託負債或支付所有信託負債的合理撥備後,將出售所得款項淨額分配予信託單位持有人,當中預期包括按受託人酌情認為適當的金額建立現金儲備,以便根據特拉華州法定信託法就信託的所有申索及義務(包括任何或有、有條件或未到期的申索及義務)作出合理撥備。在受託人預計需要從出售的淨收益中撥備的這些或有、有條件或未到期的債權中,有一項是信託公司與信託公司提交給證券交易委員會的年度和季度報告中描述的證券訴訟有關的潛在責任。這樣的儲備可能會減少或消除可能分配給單位持有人的銷售收益的金額,或者推遲支付的時間。此外,出售過程涉及的成本減少了單位持有人的可分配收入。

如先前所披露者,於二零二一年四月二十二日,信託及SandRidge Explore and Production,LLC(“買方”)(“買方”)訂立買賣協議(“協議”),將信託持有的所有凌駕性許可權益(“特許權使用費權益”)出售予買方,購買價為4,850,000美元。此次銷售截止日期為2021年4月22日,生效日期為2021年4月1日。因此,由於該協議使買方有權獲得自2021年4月1日起可歸因於特許權使用費權益的石油和天然氣生產收入,信託將不會從此類生產中獲得任何進一步的收益,因此不會再向信託單位持有人進行任何定期的季度現金分配。




該信託公司在俄克拉荷馬州苜蓿、加菲爾德、格蘭特和伍茲縣的密西西比地層擁有石油和天然氣資產的特許權使用費權益,並有權從出售可歸因於特許權使用費權益的生產中獲得收益。正如信託公司提交給證券交易委員會的文件中所描述的那樣,季度分配的金額隨季度而波動,這取決於信託公司因實際產量、石油、天然氣和天然氣價格以及信託公司行政費用的數額和時間等因素而獲得的收益。所有信託單位持有人按比例分享分配。

可分配收入計算如下(單位和單位金額除外,以千計):
出售信託資產所得收益$4,850 
出售信託資產的費用350 
出售信託資產的淨收益4,500 
潛在負債準備金4,500 
可分配收入
單位持有人可獲得的可分配收入
單位可分配收入(已發行和未償還2800萬套)

根據美國國税法第1446條,對分配給非美國人的實際與美國貿易或業務相關的收入(“ECI”)應按最高邊際税率徵收預扣税。根據第1441條,分配給非美國人的來自美國的固定的、可確定的、年度的、定期的收入的預扣税應按30%的税率徵收,除非根據條約降低了這一税率。根據財政部條例1.1446-4(B)節的規定,這是一份由密西西比州桑德里奇信託公司向被提名人和經紀人發出的有保留的通知,雖然沒有為第1441條的收入規定具體的救濟,但這一披露已經足夠了。被提名人和經紀人應在向非美國人進行分配時扣留最高邊際税率。2017年12月頒佈的減税和就業法案(TCJA)將非美國持有人從出售信託單位中獲得的收益視為ECI,其程度相當於如果信託在出售信託單位之日以公平市值出售其所有資產,該持有人就會獲得ECI。TCJA還要求單位的受讓人扣留出售或交換此類單位變現金額(一般為購買價格)的10%,除非出讓方證明該單位不是非居民外國人或外國公司,或者可以獲得另一項豁免。根據2020年10月7日發佈的財政部最終規定,這一新的預扣義務將適用於2022年1月1日或之後發生的公開交易合夥企業(如信託公司(出於聯邦和州所得税目的被歸類為合夥企業)中的單位轉讓。

本新聞稿包含符合修訂後的1934年證券交易法第21E節的“前瞻性陳述”。就這些規定而言,本新聞稿中包含的除歷史事實陳述外的所有陳述都是“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述包括預期向單位持有人分配的金額和日期;對信託完成清盤時間的預期,包括剩餘現金儲備的分配和信託單位的取消;以及對出售過程中涉及的成本的預期。預期的分配部分基於信託公司在有關期間從SandRidge收到或預期收到的現金金額。信託基金實際現金收入的任何差異都可能影響這一可分配金額。信託基金收到或預期收到的此類現金金額(及其支付分配能力)已經並將受到大宗商品價格波動的重大負面影響,自2020年初以來,大宗商品價格經歷了大幅波動,以應對新冠肺炎疫情的經濟影響以及俄羅斯和石油輸出國組織成員國採取的行動。



其他可能導致實際結果大不相同的重要因素包括信託的費用和為預期的未來費用和任何或有、有條件或未到期的索賠和義務(如證券訴訟)預留的費用,以及新冠肺炎疫情的影響、影響、潛在持續時間或其他影響。本新聞稿中的陳述受本新聞稿中的警告性聲明的限制。SandRidge和受託人都不打算、也不承擔任何義務來更新本新聞稿中包含的任何聲明。SandRidge Mississippian Trust I發行的對Common Units的投資受到該信託公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告以及提交給證券交易委員會的所有其他文件中描述的風險。信託基金的年度、季度和其他提交的報告已經或將通過互聯網在證券交易委員會的網站上獲得,網址是:http://www.sec.gov.。



聯繫方式:

密西西比州桑德里奇信託基金I


紐約梅隆銀行信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company,N.A.)為受託人


薩拉·紐威爾(Sarah Newell)


1(512) 236-6555