假象2021Q2000007312412/311.66671.6667Http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountingStandardsUpdate201613Member10.10000000731242021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：DepositarySharesMember2021-01-012021-06-30Xbrli：共享00000731242021-06-30Iso4217：美元00000731242020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310000073124美國-GAAP：SeriesDPferredStockMember2020-12-310000073124美國-GAAP：SeriesDPferredStockMember2021-06-300000073124美國-GAAP：系列EPferredStockMember2020-12-310000073124美國-GAAP：系列EPferredStockMember2021-06-30Iso4217：美元Xbrli：共享00000731242021-04-012021-06-3000000731242020-04-012020-06-3000000731242020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：首選股票成員2020-12-310000073124美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310000073124US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000073124美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310000073124Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000073124美國-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310000073124美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-3100000731242021-01-012021-03-310000073124Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000073124US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310000073124美國-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-03-310000073124美國-GAAP：首選股票成員2021-03-310000073124美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310000073124US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310000073124美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310000073124Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000073124美國-GAAP：SecuryStockMember2021-03-3100000731242021-03-310000073124美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300000073124US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：SecuryStockMember2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：首選股票成員2021-06-300000073124美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300000073124US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000073124美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000073124美國-GAAP：SecuryStockMember2021-06-300000073124美國-GAAP：首選股票成員2019-12-310000073124美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000073124US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000073124美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310000073124Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000073124美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-3100000731242019-12-3100000731242019-01-012019-12-310000073124Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310000073124Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000073124美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-3100000731242020-01-012020-03-310000073124Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000073124美國-GAAP：首選股票成員2020-01-012020-03-310000073124US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310000073124美國-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-03-310000073124美國-GAAP：首選股票成員2020-03-310000073124美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310000073124US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310000073124美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310000073124Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310000073124美國-GAAP：SecuryStockMember2020-03-3100000731242020-03-310000073124美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300000073124US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：SecuryStockMember2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：首選股票成員2020-06-300000073124美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000073124US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000073124美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000073124美國-GAAP：SecuryStockMember2020-06-3000000731242020-06-30NTRS：安全性0000073124US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-06-300000073124US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310000073124NTRS：外部定價成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310000073124NTRS：VisaClassBMember2016-06-300000073124NTRS：VisaClassBMember2015-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：SwapMember2021-06-30Xbrli：純0000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員NTRS：MeasurementInputConversionRateMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：SwapMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：SwapMemberNtrs:MeasurementInputVisaClassAAppreciationMember2021-06-30NTRS：月份0000073124SRT：最小成員數美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MeasurementInputExspectedTerm Member美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：SwapMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MeasurementInputExspectedTerm MemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：SwapMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MeasurementInputExspectedTerm Member美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：SwapMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：SwapMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員NTRS：MeasurementInputConversionRateMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：SwapMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：SwapMemberNtrs:MeasurementInputVisaClassAAppreciationMember2020-12-310000073124SRT：最小成員數美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MeasurementInputExspectedTerm Member美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：SwapMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MeasurementInputExspectedTerm MemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：SwapMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MeasurementInputExspectedTerm Member美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：SwapMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：美國政府成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：美國政府成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：美國政府成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：美國政府成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：外國政府債務證券成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：外國政府債務證券成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：外國政府債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：外國政府債務證券成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員非關税壁壘：擔保債券成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員非關税壁壘：擔保債券成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員非關税壁壘：擔保債券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員非關税壁壘：擔保債券成員2021-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員NTR：其他資產認可證券成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員NTR：其他資產認可證券成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員NTR：其他資產認可證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員NTR：其他資產認可證券成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：其他合同成員美國公認會計準則：其他責任成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：其他合同成員美國公認會計準則：其他責任成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：其他合同成員美國公認會計準則：其他責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：其他合同成員美國公認會計準則：其他責任成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：其他責任成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員2021-06-300000073124NTRS：交叉產品側向調整成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：美國政府成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：美國政府成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：美國政府成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：美國政府成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：外國政府債務證券成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：外國政府債務證券成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：外國政府債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：外國政府債務證券成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員非關税壁壘：擔保債券成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員非關税壁壘：擔保債券成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員非關税壁壘：擔保債券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員非關税壁壘：擔保債券成員2020-12-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員NTR：其他資產認可證券成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員NTR：其他資產認可證券成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員NTR：其他資產認可證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員NTR：其他資產認可證券成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP：其他資產成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：其他合同成員美國公認會計準則：其他責任成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：其他合同成員美國公認會計準則：其他責任成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：其他合同成員美國公認會計準則：其他責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：其他合同成員美國公認會計準則：其他責任成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：其他責任成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他責任成員2020-12-310000073124NTRS：交叉產品側向調整成員2020-12-310000073124NTRS：VisaConversionRateSwapMember2021-03-310000073124NTRS：VisaConversionRateSwapMember2020-03-310000073124NTRS：VisaConversionRateSwapMember2021-04-012021-06-300000073124NTRS：VisaConversionRateSwapMember2020-04-012020-06-300000073124NTRS：VisaConversionRateSwapMember2021-06-300000073124NTRS：VisaConversionRateSwapMember2020-06-300000073124NTRS：VisaConversionRateSwapMember2020-12-310000073124NTRS：VisaConversionRateSwapMember2019-12-310000073124NTRS：VisaConversionRateSwapMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：VisaConversionRateSwapMember2020-01-012020-06-300000073124SRT：最小成員數US-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124US-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124SRT：加權平均成員US-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124SRT：加權平均成員US-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：貸款成員2021-06-300000073124美國-GAAP：貸款成員US-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124美國-GAAP：貸款成員US-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124SRT：最小成員數US-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124US-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-06-300000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-06-300000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-06-300000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：資產和負債管理成員2021-06-300000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：資產和負債管理成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：資產和負債管理成員2021-06-300000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：資產和負債管理成員2021-06-300000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：資產和負債管理成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberNTRS：資產和負債管理成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberNTRS：資產和負債管理成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberNTRS：資產和負債管理成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員NTRS：資產和負債管理成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberNTRS：資產和負債管理成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：其他合同成員NTRS：資產和負債管理成員2021-06-300000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：其他合同成員NTRS：資產和負債管理成員2021-06-300000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：其他合同成員NTRS：資產和負債管理成員2021-06-300000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：其他合同成員NTRS：資產和負債管理成員2021-06-300000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：其他合同成員NTRS：資產和負債管理成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-06-300000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-06-300000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-06-300000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-06-300000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：資產和負債管理成員2020-12-310000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：資產和負債管理成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：資產和負債管理成員2020-12-310000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：資產和負債管理成員2020-12-310000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：資產和負債管理成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberNTRS：資產和負債管理成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberNTRS：資產和負債管理成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberNTRS：資產和負債管理成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員NTRS：資產和負債管理成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberNTRS：資產和負債管理成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：其他合同成員NTRS：資產和負債管理成員2020-12-310000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：其他合同成員NTRS：資產和負債管理成員2020-12-310000073124美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：其他合同成員NTRS：資產和負債管理成員2020-12-310000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：其他合同成員NTRS：資產和負債管理成員2020-12-310000073124Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：其他合同成員NTRS：資產和負債管理成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-12-310000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-12-310000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-12-310000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-12-310000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124NTRS：ClientRelatedAndTradingMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：美國政府成員2021-06-300000073124Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000073124Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：外國政府債務證券成員2021-06-300000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-06-300000073124非關税壁壘：擔保債券成員2021-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember2021-06-300000073124NTR：其他資產認可證券成員2021-06-300000073124Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：美國政府成員2020-12-310000073124Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000073124Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310000073124美國-GAAP：外國政府債務證券成員2020-12-310000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-12-310000073124非關税壁壘：擔保債券成員2020-12-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember2020-12-310000073124NTR：其他資產認可證券成員2020-12-310000073124Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310000073124美國-GAAP：外國政府債務成員2021-06-30非關税壁壘：投資0000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-06-300000073124美國-GAAP：存款會員認證2021-06-300000073124NTRS：其他安全性成員2021-06-300000073124美國-GAAP：外國政府債務成員2020-12-310000073124美國-GAAP：存款會員認證2020-12-310000073124NTRS：其他安全性成員2020-12-310000073124Ntrs:OtherResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：美國政府成員NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2021-06-300000073124美國-GAAP：美國政府成員NTRS：穆德和標準差AARatingMember2021-06-300000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員美國-GAAP：美國政府成員2021-06-300000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember美國-GAAP：美國政府成員2021-06-300000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember美國-GAAP：美國政府成員2021-06-300000073124Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberNTRS：穆德和標準差AAARatingMember2021-06-300000073124Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberNTRS：穆德和標準差AARatingMember2021-06-300000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMemberUs-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMemberUs-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000073124Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMemberNTRS：穆德和標準差AAARatingMember2021-06-300000073124Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMemberNTRS：穆德和標準差AARatingMember2021-06-300000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-06-300000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMemberUs-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-06-300000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMemberUs-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：外國政府債務成員NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2021-06-300000073124美國-GAAP：外國政府債務成員NTRS：穆德和標準差AARatingMember2021-06-300000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員美國-GAAP：外國政府債務成員2021-06-300000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember美國-GAAP：外國政府債務成員2021-06-300000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember美國-GAAP：外國政府債務成員2021-06-300000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMemberNTRS：穆德和標準差AAARatingMember2021-06-300000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMemberNTRS：穆德和標準差AARatingMember2021-06-300000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-06-300000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMemberNTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember2021-06-300000073124非關税壁壘：擔保債券成員NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2021-06-300000073124非關税壁壘：擔保債券成員NTRS：穆德和標準差AARatingMember2021-06-300000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員非關税壁壘：擔保債券成員2021-06-300000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember非關税壁壘：擔保債券成員2021-06-300000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember非關税壁壘：擔保債券成員2021-06-300000073124美國-GAAP：存款會員認證NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2021-06-300000073124美國-GAAP：存款會員認證NTRS：穆德和標準差AARatingMember2021-06-300000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員美國-GAAP：存款會員認證2021-06-300000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember美國-GAAP：存款會員認證2021-06-300000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember美國-GAAP：存款會員認證2021-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMemberNTRS：穆德和標準差AAARatingMember2021-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMemberNTRS：穆德和標準差AARatingMember2021-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMemberNTRS：穆德和標準差ARATING成員2021-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMemberNTR：摩托車和標準差BBBRatingMember2021-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMemberNTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember2021-06-300000073124NTR：其他資產認可證券成員NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2021-06-300000073124NTR：其他資產認可證券成員NTRS：穆德和標準差AARatingMember2021-06-300000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員NTR：其他資產認可證券成員2021-06-300000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMemberNTR：其他資產認可證券成員2021-06-300000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMemberNTR：其他資產認可證券成員2021-06-300000073124NTRS：其他安全性成員NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2021-06-300000073124NTRS：其他安全性成員NTRS：穆德和標準差AARatingMember2021-06-300000073124NTRS：其他安全性成員NTRS：穆德和標準差ARATING成員2021-06-300000073124NTRS：其他安全性成員NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember2021-06-300000073124NTRS：其他安全性成員NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember2021-06-300000073124NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2021-06-300000073124NTRS：穆德和標準差AARatingMember2021-06-300000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員2021-06-300000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember2021-06-300000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember2021-06-300000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember2020-12-310000073124美國-GAAP：美國政府成員NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2020-12-310000073124美國-GAAP：美國政府成員NTRS：穆德和標準差AARatingMember2020-12-310000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員美國-GAAP：美國政府成員2020-12-310000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember美國-GAAP：美國政府成員2020-12-310000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember美國-GAAP：美國政府成員2020-12-310000073124Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberNTRS：穆德和標準差AAARatingMember2020-12-310000073124Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberNTRS：穆德和標準差AARatingMember2020-12-310000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMemberUs-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMemberUs-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000073124Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMemberNTRS：穆德和標準差AAARatingMember2020-12-310000073124Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMemberNTRS：穆德和標準差AARatingMember2020-12-310000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMemberUs-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMemberUs-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310000073124美國-GAAP：外國政府債務成員NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2020-12-310000073124美國-GAAP：外國政府債務成員NTRS：穆德和標準差AARatingMember2020-12-310000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員美國-GAAP：外國政府債務成員2020-12-310000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember美國-GAAP：外國政府債務成員2020-12-310000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember美國-GAAP：外國政府債務成員2020-12-310000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMemberNTRS：穆德和標準差AAARatingMember2020-12-310000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMemberNTRS：穆德和標準差AARatingMember2020-12-310000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-12-310000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-12-310000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMemberNTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember2020-12-310000073124非關税壁壘：擔保債券成員NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2020-12-310000073124非關税壁壘：擔保債券成員NTRS：穆德和標準差AARatingMember2020-12-310000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員非關税壁壘：擔保債券成員2020-12-310000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember非關税壁壘：擔保債券成員2020-12-310000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember非關税壁壘：擔保債券成員2020-12-310000073124美國-GAAP：存款會員認證NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2020-12-310000073124美國-GAAP：存款會員認證NTRS：穆德和標準差AARatingMember2020-12-310000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員美國-GAAP：存款會員認證2020-12-310000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember美國-GAAP：存款會員認證2020-12-310000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember美國-GAAP：存款會員認證2020-12-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMemberNTRS：穆德和標準差AAARatingMember2020-12-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMemberNTRS：穆德和標準差AARatingMember2020-12-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMemberNTRS：穆德和標準差ARATING成員2020-12-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMemberNTR：摩托車和標準差BBBRatingMember2020-12-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMemberNTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember2020-12-310000073124NTR：其他資產認可證券成員NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2020-12-310000073124NTR：其他資產認可證券成員NTRS：穆德和標準差AARatingMember2020-12-310000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員NTR：其他資產認可證券成員2020-12-310000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMemberNTR：其他資產認可證券成員2020-12-310000073124NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMemberNTR：其他資產認可證券成員2020-12-310000073124NTRS：其他安全性成員NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2020-12-310000073124NTRS：其他安全性成員NTRS：穆德和標準差AARatingMember2020-12-310000073124NTRS：其他安全性成員NTRS：穆德和標準差ARATING成員2020-12-310000073124NTRS：其他安全性成員NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember2020-12-310000073124NTRS：其他安全性成員NTRS：MoodyAndStandardPoorsNotRatedMember2020-12-310000073124NTRS：穆德和標準差AAARatingMember2020-12-310000073124NTRS：穆德和標準差AARatingMember2020-12-310000073124NTRS：穆德和標準差ARATING成員2020-12-310000073124NTR：摩托車和標準差BBBRatingMember2020-12-310000073124Ntrs:MoodysAndStandardPoorsAOrHigherRatingMember2021-06-300000073124Ntrs:MoodysAndStandardPoorsAOrHigherRatingMember2020-12-310000073124正常貿易關係：成熟期和持續成員期NTRS：美國財政部和成員國2021-06-300000073124正常貿易關係：成熟期和持續成員期NTRS：美國財政部和成員國2020-12-310000073124正常貿易關係：成熟期和持續成員期2021-06-300000073124正常貿易關係：成熟期和持續成員期2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：租賃融資成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：租賃融資成員2020-12-310000073124NTR：其他商業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-06-300000073124NTR：其他商業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：PrivateClientMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：PrivateClientMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTR：其他消費者貸款成員2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTR：其他消費者貸款成員2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember2021-01-012021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember2020-12-310000073124美國-美國公認會計準則：抵押貸款成員2021-06-300000073124美國-GAAP：租賃協議成員2020-12-310000073124美國-美國公認會計準則：抵押貸款成員2020-12-310000073124美國-GAAP：租賃協議成員2021-06-30非關税壁壘：貸款0000073124NTRS：Paycheck ProtectionProgram成員2021-06-300000073124NTRS：Paycheck ProtectionProgram成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2021-06-300000073124NTRS：Paycheck ProtectionProgram成員2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：OneToThreeInternalGradeMemberNTR：商業和機構貸款成員2021-06-300000073124NTR：四至五個國際等級成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2021-06-300000073124NTRS：SixTo9 InternalGradeMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：OneToThreeInternalGradeMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-06-300000073124NTR：四至五個國際等級成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-06-300000073124NTRS：SixTo9 InternalGradeMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員NTRS：OneToThreeInternalGradeMember2021-06-300000073124NTR：四至五個國際等級成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員2021-06-300000073124NTRS：SixTo9 InternalGradeMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員2021-06-300000073124NTR：四至五個國際等級成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：租賃融資成員2021-06-300000073124NTR：其他商業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：OneToThreeInternalGradeMember2021-06-300000073124NTR：其他商業貸款成員NTR：四至五個國際等級成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：OneToThreeInternalGradeMemberNTRS：PrivateClientMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTR：四至五個國際等級成員NTRS：PrivateClientMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：SixTo9 InternalGradeMemberNTRS：PrivateClientMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：OneToThreeInternalGradeMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTR：四至五個國際等級成員美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：SixTo9 InternalGradeMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員NTRS：OneToThreeInternalGradeMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員NTR：四至五個國際等級成員2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：SixTo9 InternalGradeMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：OneToThreeInternalGradeMemberNTR：其他消費者貸款成員2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTR：四至五個國際等級成員NTR：其他消費者貸款成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：OneToThreeInternalGradeMemberNTR：商業和機構貸款成員2020-12-310000073124NTR：四至五個國際等級成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2020-12-310000073124NTRS：SixTo9 InternalGradeMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：OneToThreeInternalGradeMember美國-GAAP：商業房地產成員2020-12-310000073124NTR：四至五個國際等級成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2020-12-310000073124NTRS：SixTo9 InternalGradeMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員NTRS：OneToThreeInternalGradeMember2020-12-310000073124NTR：四至五個國際等級成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員2020-12-310000073124NTRS：SixTo9 InternalGradeMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員2020-12-310000073124NTR：四至五個國際等級成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：租賃融資成員2020-12-310000073124NTR：其他商業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：OneToThreeInternalGradeMember2020-12-310000073124NTR：其他商業貸款成員NTR：四至五個國際等級成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：OneToThreeInternalGradeMemberNTRS：PrivateClientMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTR：四至五個國際等級成員NTRS：PrivateClientMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：SixTo9 InternalGradeMemberNTRS：PrivateClientMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：OneToThreeInternalGradeMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTR：四至五個國際等級成員美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：SixTo9 InternalGradeMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員NTRS：OneToThreeInternalGradeMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員NTR：四至五個國際等級成員2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：SixTo9 InternalGradeMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：OneToThreeInternalGradeMemberNTR：其他消費者貸款成員2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTR：四至五個國際等級成員NTR：其他消費者貸款成員2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberNTR：商業和機構貸款成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberNTR：商業和機構貸款成員2021-06-300000073124Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-06-300000073124Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300000073124Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：租賃融資成員US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberNTRS：租賃融資成員2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberNTRS：租賃融資成員2021-06-300000073124Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：租賃融資成員2021-06-300000073124NTR：其他商業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2021-06-300000073124NTR：其他商業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300000073124NTR：其他商業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300000073124NTR：其他商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300000073124Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberNTRS：PrivateClientMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberNTRS：PrivateClientMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberNTRS：PrivateClientMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNTRS：PrivateClientMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberNTR：其他消費者貸款成員2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberNTR：其他消費者貸款成員2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberNTR：其他消費者貸款成員2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNTR：其他消費者貸款成員2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300000073124US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2021-06-300000073124Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300000073124Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300000073124Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberNTR：商業和機構貸款成員2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberNTR：商業和機構貸款成員2020-12-310000073124Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員2020-12-310000073124Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310000073124Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：外國商業貸款成員2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：租賃融資成員US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberNTRS：租賃融資成員2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberNTRS：租賃融資成員2020-12-310000073124Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTRS：租賃融資成員2020-12-310000073124NTR：其他商業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310000073124NTR：其他商業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000073124NTR：其他商業貸款成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310000073124NTR：其他商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310000073124Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberNTRS：PrivateClientMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberNTRS：PrivateClientMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberNTRS：PrivateClientMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNTRS：PrivateClientMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember非關税壁壘：外國消費者貸款成員2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberNTR：其他消費者貸款成員2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberNTR：其他消費者貸款成員2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberNTR：其他消費者貸款成員2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberNTR：其他消費者貸款成員2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310000073124US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310000073124Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000073124Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310000073124Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-31非關税壁壘：合同0000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-01-012021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-04-012021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-01-012021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-04-012021-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-04-012020-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-01-012020-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-04-012020-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-04-012020-06-300000073124NTRS：CARESActMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：ActiveDeferralMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：CARESActMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：ActiveDeferralMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：CARESActMemberNTRS：ActiveDeferralMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：CARESActMemberNTRS：CompletedDeferralMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberNTR：商業和機構貸款成員2021-01-012021-06-300000073124NTRS：CARESActMemberNTRS：CompletedDeferralMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-01-012021-06-300000073124NTRS：CARESActMemberNTRS：CompletedDeferralMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：CARESActMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：CompletedDeferralMemberNTRS：PrivateClientMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：CARESActMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：CompletedDeferralMember美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：CARESActMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberNTRS：CompletedDeferralMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：CARESActMemberNTRS：CompletedDeferralMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：CARESActMember2021-04-012021-06-300000073124Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-03-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-03-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-12-310000073124Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-03-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-03-310000073124Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-03-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-06-300000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000073124Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000073124美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-12-310000073124US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-12-310000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-03-310000073124美國-GAAP：外國政府債務證券成員2021-03-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember2021-03-310000073124美國-GAAP：存款會員認證2021-03-310000073124非關税壁壘：擔保債券成員2021-03-310000073124美國-GAAP：其他債務證券成員2021-03-310000073124美國-GAAP：外國政府債務證券成員2021-04-012021-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：存款會員認證2021-04-012021-06-300000073124非關税壁壘：擔保債券成員2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：其他債務證券成員2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：其他債務證券成員2021-06-300000073124美國-GAAP：其他債務證券成員2020-12-310000073124美國-GAAP：外國政府債務證券成員2021-01-012021-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：存款會員認證2021-01-012021-06-300000073124非關税壁壘：擔保債券成員2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：其他債務證券成員2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-03-310000073124美國-GAAP：外國政府債務證券成員2020-03-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember2020-03-310000073124美國-GAAP：存款會員認證2020-03-310000073124非關税壁壘：擔保債券成員2020-03-310000073124美國-GAAP：其他債務證券成員2020-03-310000073124美國-GAAP：外國政府債務證券成員2020-04-012020-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：存款會員認證2020-04-012020-06-300000073124非關税壁壘：擔保債券成員2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：其他債務證券成員2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：外國政府債務證券成員2020-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember2020-06-300000073124美國-GAAP：存款會員認證2020-06-300000073124非關税壁壘：擔保債券成員2020-06-300000073124美國-GAAP：其他債務證券成員2020-06-300000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2019-12-310000073124美國-GAAP：外國政府債務證券成員2019-12-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember2019-12-310000073124美國-GAAP：其他債務證券成員2019-12-310000073124Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2019-12-310000073124Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：外國政府債務證券成員2019-12-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000073124Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP：其他債務證券成員2019-12-310000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-12-310000073124美國-GAAP：外國政府債務證券成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-12-310000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-12-310000073124美國-GAAP：其他債務證券成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-12-310000073124美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：外國政府債務證券成員2020-01-012020-06-300000073124Ntrs:SubSovereignSupranationalAndNonUsAgencyBondsMember2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：其他債務證券成員2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000073124Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000073124Ntrs:UsGovernmentAgenciesDebtSecuritiesAndOtherSecuritiesMember2021-06-300000073124Ntrs:UsGovernmentAgenciesDebtSecuritiesAndOtherSecuritiesMember2020-12-310000073124美國-GAAP：貸款成員2021-06-300000073124美國-GAAP：貸款成員2020-12-310000073124NTRS：側方要求成員2021-06-300000073124NTRS：側方要求成員2020-12-310000073124美國-GAAP：可用於銷售安全成員2021-06-300000073124美國-GAAP：可用於銷售安全成員2020-12-310000073124美國-GAAP：衍生成員2021-06-300000073124美國-GAAP：衍生成員2020-12-310000073124美國-GAAP：退回協議成員2021-06-300000073124美國-GAAP：退回協議成員2020-12-310000073124Ntrs:CorporateAndInstitutionalServiceSegmentMember2020-12-310000073124NTRS：WealthManagementSegmentMember2020-12-310000073124Ntrs:CorporateAndInstitutionalServiceSegmentMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：WealthManagementSegmentMember2021-01-012021-06-300000073124Ntrs:CorporateAndInstitutionalServiceSegmentMember2021-06-300000073124NTRS：WealthManagementSegmentMember2021-06-300000073124NTRS：PariluxInvestmentTechnologyLLCM成員2021-04-012021-06-300000073124NTRS：PariluxInvestmentTechnologyLLCM成員2021-06-300000073124US-GAAP：其他無形資產成員2021-04-012021-06-300000073124US-GAAP：其他無形資產成員2021-01-012021-06-300000073124US-GAAP：其他無形資產成員2020-04-012020-06-300000073124US-GAAP：其他無形資產成員2020-01-012020-06-300000073124US-GAAP：其他無形資產成員2021-06-300000073124US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2021-06-300000073124US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2020-12-310000073124US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2021-04-012021-06-300000073124US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2021-01-012021-06-300000073124US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2020-04-012020-06-300000073124US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2020-01-012020-06-30NTRS：數據段0000073124Ntrs:CorporateAndInstitutionalServiceSegmentMember2021-04-012021-06-300000073124Ntrs:CorporateAndInstitutionalServiceSegmentMember2020-04-012020-06-300000073124NTRS：WealthManagementSegmentMember2021-04-012021-06-300000073124NTRS：WealthManagementSegmentMember2020-04-012020-06-300000073124NTRS：財務處和其他部門成員2021-04-012021-06-300000073124NTRS：財務處和其他部門成員2020-04-012020-06-300000073124Ntrs:CorporateAndInstitutionalServiceSegmentMember2020-01-012020-06-300000073124NTRS：WealthManagementSegmentMember2020-01-012020-06-300000073124NTRS：財務處和其他部門成員2021-01-012021-06-300000073124NTRS：財務處和其他部門成員2020-01-012020-06-300000073124Ntrs:SeriesDPreferredStockDepositarySharesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：SeriesDPferredStockMember2021-01-012021-06-300000073124Ntrs:SeriesEPreferredStockDepositarySharesMember2021-06-300000073124美國-GAAP：系列EPferredStockMember2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：系列EPferredStockMember2021-04-202021-04-2000000731242018-07-310000073124Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-03-310000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-03-310000073124Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-03-310000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-310000073124Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310000073124Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000073124Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-03-310000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-03-310000073124Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-03-310000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-03-310000073124Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-12-310000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-12-310000073124Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-12-310000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-12-310000073124Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-01-012020-06-300000073124Ntrs:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleInterestIncomeMember2021-04-012021-06-300000073124Ntrs:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleInterestIncomeMember2020-04-012020-06-300000073124Ntrs:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleNetGainsMember2021-04-012021-06-300000073124Ntrs:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleNetGainsMember2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-04-012020-06-300000073124Ntrs:AccumulatedTranslationAdjustmentMemberAccumulatedForeignCurrencyAdjustmentAttributableToParentOtherMemberMember2021-04-012021-06-300000073124Ntrs:AccumulatedTranslationAdjustmentMemberAccumulatedForeignCurrencyAdjustmentAttributableToParentOtherMemberMember2020-04-012020-06-300000073124Ntrs:LongtermIntraentityForeignCurrencyTransactionGainsLossesMember2021-04-012021-06-300000073124Ntrs:LongtermIntraentityForeignCurrencyTransactionGainsLossesMember2020-04-012020-06-300000073124NTRS：NetInvestmentHedgeGainLossMember2021-04-012021-06-300000073124NTRS：NetInvestmentHedgeGainLossMember2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2020-04-012020-06-300000073124Ntrs:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleInterestIncomeMember2021-01-012021-06-300000073124Ntrs:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleInterestIncomeMember2020-01-012020-06-300000073124Ntrs:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleNetGainsMember2021-01-012021-06-300000073124Ntrs:AOCIAccumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleNetGainsMember2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2020-01-012020-06-300000073124Ntrs:AccumulatedTranslationAdjustmentMemberAccumulatedForeignCurrencyAdjustmentAttributableToParentOtherMemberMember2021-01-012021-06-300000073124Ntrs:AccumulatedTranslationAdjustmentMemberAccumulatedForeignCurrencyAdjustmentAttributableToParentOtherMemberMember2020-01-012020-06-300000073124Ntrs:LongtermIntraentityForeignCurrencyTransactionGainsLossesMember2021-01-012021-06-300000073124Ntrs:LongtermIntraentityForeignCurrencyTransactionGainsLossesMember2020-01-012020-06-300000073124NTRS：NetInvestmentHedgeGainLossMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：NetInvestmentHedgeGainLossMember2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2020-01-012020-06-300000073124非關税壁壘：保管權和基金管理權成員2021-04-012021-06-300000073124非關税壁壘：保管權和基金管理權成員2020-04-012020-06-300000073124非關税壁壘：保管權和基金管理權成員2021-01-012021-06-300000073124非關税壁壘：保管權和基金管理權成員2020-01-012020-06-300000073124NTRS：投資管理和諮詢成員2021-04-012021-06-300000073124NTRS：投資管理和諮詢成員2020-04-012020-06-300000073124NTRS：投資管理和諮詢成員2021-01-012021-06-300000073124NTRS：投資管理和諮詢成員2020-01-012020-06-300000073124NTRS：證券貸款成員2021-04-012021-06-300000073124NTRS：證券貸款成員2020-04-012020-06-300000073124NTRS：證券貸款成員2021-01-012021-06-300000073124NTRS：證券貸款成員2020-01-012020-06-300000073124Ntrs:OtherTrustInvestmentAndOtherServicingFeesMember2021-04-012021-06-300000073124Ntrs:OtherTrustInvestmentAndOtherServicingFeesMember2020-04-012020-06-300000073124Ntrs:OtherTrustInvestmentAndOtherServicingFeesMember2021-01-012021-06-300000073124Ntrs:OtherTrustInvestmentAndOtherServicingFeesMember2020-01-012020-06-300000073124NTRS：證券委員會和交易成員2021-04-012021-06-300000073124Ntrs:ProductsandServicesOtherOperatingIncomeMember2021-04-012021-06-300000073124NTRS：證券委員會和交易成員2021-01-012021-06-300000073124Ntrs:ProductsandServicesOtherOperatingIncomeMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：證券委員會和交易成員2020-04-012020-06-300000073124Ntrs:ProductsandServicesOtherOperatingIncomeMember2020-04-012020-06-300000073124NTRS：證券委員會和交易成員2020-01-012020-06-300000073124Ntrs:ProductsandServicesOtherOperatingIncomeMember2020-01-012020-06-300000073124NTRS：TrustFeesReceivableNetMember2021-06-300000073124NTRS：TrustFeesReceivableNetMember2020-12-310000073124NTRS：其他客户應收賬款成員2021-06-300000073124NTRS：其他客户應收賬款成員2020-12-310000073124NTRS：LoanServicingMember2021-04-012021-06-300000073124NTRS：LoanServicingMember2020-04-012020-06-300000073124NTRS：LoanServicingMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：LoanServicingMember2020-01-012020-06-300000073124US-GAAP：BankServicingMember2021-04-012021-06-300000073124US-GAAP：BankServicingMember2020-04-012020-06-300000073124US-GAAP：BankServicingMember2021-01-012021-06-300000073124US-GAAP：BankServicingMember2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：金融服務其他成員2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：金融服務其他成員2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：金融服務其他成員2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：金融服務其他成員2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：養老金計劃定義的福利成員國家：美國2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：養老金計劃定義的福利成員國家：美國2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：養老金計劃定義的福利成員國家：美國2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：養老金計劃定義的福利成員國家：美國2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：養老金計劃定義的福利成員美國-GAAP：外國計劃成員2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：養老金計劃定義的福利成員美國-GAAP：外國計劃成員2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：養老金計劃定義的福利成員美國-GAAP：外國計劃成員2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：養老金計劃定義的福利成員美國-GAAP：外國計劃成員2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：養老金計劃定義的福利成員國家：美國2021-06-300000073124美國-GAAP：養老金計劃定義的福利成員國家：美國2020-12-310000073124國家：美國2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：養老金計劃定義的福利成員2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：養老金計劃定義的福利成員2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember國家：美國2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember國家：美國2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：員工股票期權成員2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：員工股票期權成員2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：員工股票期權成員2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：員工股票期權成員2020-01-012020-06-300000073124US-GAAP：PerformanceSharesMember2021-04-012021-06-300000073124US-GAAP：PerformanceSharesMember2020-04-012020-06-300000073124US-GAAP：PerformanceSharesMember2021-01-012021-06-300000073124US-GAAP：PerformanceSharesMember2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：其他資產成員2021-06-300000073124美國-GAAP：其他資產成員2020-12-310000073124美國-GAAP：其他資產成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-06-300000073124美國-GAAP：其他資產成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2020-12-310000073124美國公認會計準則：其他責任成員2021-06-300000073124美國公認會計準則：其他責任成員2020-12-310000073124Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember美國公認會計準則：其他責任成員2021-06-300000073124Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember美國公認會計準則：其他責任成員2020-12-310000073124美國-美國公認會計準則：委託書至擴展信用成員(PremismentsTo ExtendCreditMember)2021-06-300000073124美國-美國公認會計準則：委託書至擴展信用成員(PremismentsTo ExtendCreditMember)2020-12-310000073124US-GAAP：備用LettersOfCreditMember2021-06-300000073124US-GAAP：備用LettersOfCreditMember2020-12-310000073124NTR：商業信函OfCreditMember2021-06-300000073124NTR：商業信函OfCreditMember2020-12-310000073124美國-GAAP：財務擔保成員2021-06-300000073124美國-GAAP：財務擔保成員2020-12-310000073124美國-美國公認會計準則：委託書至擴展信用成員(PremismentsTo ExtendCreditMember)2021-06-300000073124美國-美國公認會計準則：委託書至擴展信用成員(PremismentsTo ExtendCreditMember)2020-12-310000073124Ntrs:SecuredByCashDepositsOrParticipatedToOthersMemberUS-GAAP：備用LettersOfCreditMember2021-06-300000073124Ntrs:SecuredByCashDepositsOrParticipatedToOthersMemberUS-GAAP：備用LettersOfCreditMember2020-12-310000073124美國-GAAP：保障性擔保成員2021-06-300000073124美國-GAAP：保障性擔保成員2020-12-310000073124SRT：最小成員數2021-06-300000073124SRT：最大成員數2021-06-30非關税壁壘：信任0000073124Ntrs:NorthernTrustFiduciaryServicesGuernseyLimitedMemberSRT：備用件成員2016-01-012016-03-310000073124NTRS：VisaInc.成員NTRS：VisaClassBLitigationCaseMember2018-06-282018-06-280000073124NTRS：VisaInc.成員NTRS：VisaClassBLitigationCaseMember2019-09-272019-09-270000073124NTRS：VisaClassBMember2016-06-012016-06-300000073124NTRS：VisaClassBMember2015-06-012015-06-300000073124NTRS：VisaClassBMember2021-06-300000073124NTRS：VisaClassBMember2020-12-310000073124美國-公認會計準則：公允價值對衝成員US-GAAP：InterestRateContractMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-06-300000073124美國-公認會計準則：公允價值對衝成員US-GAAP：InterestRateContractMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310000073124美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：InterestRateContractMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-06-300000073124美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：InterestRateContractMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310000073124US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-06-300000073124US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-12-310000073124美國-公認會計準則：公允價值對衝成員非關税壁壘：其他金融衍生品成員Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-06-300000073124美國-公認會計準則：公允價值對衝成員非關税壁壘：其他金融衍生品成員Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-12-310000073124美國-公認會計準則：公允價值對衝成員Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-06-300000073124美國-公認會計準則：公允價值對衝成員Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-12-310000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2021-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2020-12-310000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-12-310000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2021-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember美國-公認會計準則：公允價值對衝成員2020-12-310000073124美國-公認會計準則：公允價值對衝成員美國-GAAP：非指定成員2021-06-300000073124美國-公認會計準則：公允價值對衝成員美國-GAAP：非指定成員2020-12-310000073124非關税壁壘：外匯貨幣面值成員2021-01-012021-06-300000073124Ntrs:ForeignCurrencyDenominatedInvestmentSecuritiesMember2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：利息收入成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：利息收入成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：利息支出成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：利息支出成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-04-012020-06-300000073124NTRS：其他非利息收入成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-04-012021-06-300000073124NTRS：其他非利息收入成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：利息收入成員2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：利息收入成員2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：利息支出成員2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：利息支出成員2020-04-012020-06-300000073124NTRS：其他非利息收入成員2021-04-012021-06-300000073124NTRS：其他非利息收入成員2020-04-012020-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：利息收入成員2021-04-012021-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：利息收入成員2020-04-012020-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：利息支出成員2021-04-012021-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：利息支出成員2020-04-012020-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：其他非利息收入成員2021-04-012021-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：其他非利息收入成員2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：利息收入成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：利息收入成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：利息支出成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：利息支出成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-01-012020-06-300000073124NTRS：其他非利息收入成員US-GAAP：InterestRateContractMember2021-01-012021-06-300000073124NTRS：其他非利息收入成員US-GAAP：InterestRateContractMember2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：利息收入成員2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：利息收入成員2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：利息支出成員2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：利息支出成員2020-01-012020-06-300000073124NTRS：其他非利息收入成員2021-01-012021-06-300000073124NTRS：其他非利息收入成員2020-01-012020-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：利息收入成員2021-01-012021-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：利息收入成員2020-01-012020-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：利息支出成員2021-01-012021-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMember美國-GAAP：利息支出成員2020-01-012020-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：其他非利息收入成員2021-01-012021-06-300000073124US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberNTRS：其他非利息收入成員2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：其他收入成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：其他收入成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：其他收入成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：其他收入成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：其他收入成員NTR：其他金融機構成員Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：其他收入成員NTR：其他金融機構成員Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：其他收入成員NTR：其他金融機構成員Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：其他收入成員NTR：其他金融機構成員Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberNTRS：ForeignExchangeTradingIncomeMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberNTRS：ForeignExchangeTradingIncomeMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberNTRS：ForeignExchangeTradingIncomeMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberNTRS：ForeignExchangeTradingIncomeMemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberNtrs:SecurityCommissionsAndTradingIncomeMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberNtrs:SecurityCommissionsAndTradingIncomeMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberNtrs:SecurityCommissionsAndTradingIncomeMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMemberNtrs:SecurityCommissionsAndTradingIncomeMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2020-01-012020-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2021-04-012021-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2020-04-012020-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2021-01-012021-06-300000073124Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentTradingMember2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：非指定成員2021-04-012021-06-300000073124美國-GAAP：非指定成員2020-04-012020-06-300000073124美國-GAAP：非指定成員2021-01-012021-06-300000073124美國-GAAP：非指定成員2020-01-012020-06-300000073124美國-GAAP：Over the Counter MemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-06-300000073124美國-GAAP：Over the Counter MemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-06-300000073124美國-公認會計準則：交易所清理成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-06-300000073124美國-GAAP：Over the Counter MemberUS-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-12-310000073124美國-GAAP：Over the Counter MemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310000073124美國-公認會計準則：交易所清理成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310000073124美國-公認會計準則：其他合同成員非關税壁壘：其他金融衍生品成員2021-06-300000073124美國-公認會計準則：其他合同成員2021-06-300000073124美國-公認會計準則：其他合同成員非關税壁壘：其他金融衍生品成員2020-12-310000073124美國-公認會計準則：其他合同成員2020-12-310000073124美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMember2021-06-300000073124美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMember2020-12-31

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

____________________________________________

表格10-Q

☒			根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內2021年6月30日

或

☐			根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期                    至                    

委託文件編號001-36609

北方信託公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州			36-2723087
(述明或其他司法管轄權 公司或組織)			(税務局僱主 識別號碼)

南拉薩爾街50號						60603
芝加哥,			伊利諾伊州			(郵政編碼)
(主要行政辦公室地址)

註冊人電話號碼，包括區號：(312) 630-6000

____________________________________________

根據該法第12(B)節登記的證券：

每節課的標題			商品代號			註冊的每個交易所的名稱
普通股，1.66美元2/3面值			非關税壁壘			納斯達克股票市場有限責任公司
存托股份，每股相當於E系列非累積永久優先股股份的千分之一權益			NTRSO			納斯達克股票市場有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是  x    沒有問題。¨

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每個互動數據文件。是  x    沒有問題。¨

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速濾波器			x			加速的文件管理器			¨
非加速文件服務器			¨			規模較小的新聞報道公司			☐
						新興成長型公司			☐

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐*x

2021年6月30日，208,394,779普通股流通股，面值1.66 2/3美元。

---

北方信託公司

表格10-Q季度報告

截至2021年6月30日的季度

目錄

			頁面
綜合財務要點(未經審計)			1
第一部分-財務信息
第二條和第三條：管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析，以及對市場風險的定量和定性披露			3
第一項：合併財務報表(未經審計)			35
合併資產負債表			35
合併損益表			36
綜合全面收益表			36
合併股東權益變動表			37
合併現金流量表			38
合併財務報表附註			39
第四項：控制和程序			85
第II部分-其他信息
第一項：法律訴訟			86
第二項：未登記的股權證券銷售和收益使用			86
項目六：展品			86
簽名			87

i

---

綜合財務亮點

(未經審計)

			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
簡明損益表(百萬美元)			2021			2020			%的更改(1)			2021			2020			%的更改(1)
非利息收入			$	1,244.7		$	1,134.0		10		%	$	2,488.0		$	2,313.6		8		%
淨利息收入			335.6			372.1			(10)			675.7			780.2			(13)
總收入			1,580.3			1,506.1			5			3,163.7			3,093.8			2
信貸損失準備金			(27.0)			66.0			N/M			(57.0)			127.0			N/M
非利息支出			1,120.8			1,036.9			8			2,238.3			2,102.5			6
所得税前收入			486.5			403.2			21			982.4			864.3			14
所得税撥備			118.4			89.9			32			239.2			190.4			26
淨收入			$	368.1		$	313.3		18		%	$	743.2		$	673.9		10		%

每股普通股
淨收入-基本收入			$	1.73		$	1.47		18		%	$	3.44		$	3.03		13		%
-稀釋			1.72			1.46			18			3.42			3.02			13
宣佈的每股普通股現金股息			0.70			0.70			—			1.40			1.40			—
賬面價值-期末(EOP)			52.49			50.45			4			52.49			50.45			4
市場價(簡寫為EOP)			115.62			79.34			46			115.62			79.34			46

精選資產負債表數據(百萬美元)			2021年6月30日			2020年12月31日			%的更改(1)
期末：
總資產			$	172,291.1		$	170,003.9		1		%
賺取資產			159,405.8			158,531.6			1
存款			146,210.2			143,878.0			2
股東權益			11,823.0			11,688.3			1

			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
			2021			2020			更改百分比(1)			2021			2020			更改百分比(1)
平均餘額：
總資產			$	154,300.1		$	138,770.6		11		%	$	153,780.8		$	131,470.6		17		%
賺取資產			142,024.4			125,181.7			13			141,310.4			117,896.5			20
存款			127,997.5			110,870.0			15			127,211.2			102,977.9			24
股東權益			11,551.0			11,041.4			5			11,544.2			10,914.2			6

客户資產(數十億美元)			2021年6月30日			2020年12月31日			%的更改(1)
託管/管理的資產(2)			$	15,727.1		$	14,532.5		8		%
託管資產			12,228.6			11,262.8			9
管理的資產			1,539.4			1,405.3			10

N/M-沒有意義

(1)其他百分比的計算是基於實際餘額，而不是綜合財務摘要中列出的舍入金額。

(2)根據披露託管/管理資產的目的，只要同時提供託管和管理服務，資產價值只包括一次。

1

---

選定的比率和指標

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
			2021			2020			2021			2020
財務比率：
平均普通股權益回報率			13.7		%	12.2		%	13.7		%	12.8		%
平均資產回報率			0.96			0.91			0.97			1.03
股息支付率			40.7			47.9			40.9			46.4
淨息差(1)			0.97			1.22			0.99			1.36

			2021年6月30日						2020年12月31日
			標準化 方法			進階 方法			標準化 方法			進階 方法			資本充足率			最低資本充足率
資本比率：
北方信託公司
普通股一級資本			12.0		%	13.1		%	12.8		%	13.4		%	不適用			4.5		%
第1級資本			13.1			14.2			13.9			14.5			6.0			6.0
總資本			14.5			15.5			15.6			15.9			10.0			8.0
第1級槓桿			7.1			7.1			7.6			7.6			不適用			4.0
補充槓桿			不適用			8.2			不適用			8.6			不適用			3.0
北方信託公司
普通股一級資本			12.3		%	13.6		%	13.0		%	13.8		%	6.5		%	4.5		%
第1級資本			12.3			13.6			13.0			13.8			8.0			6.0
總資本			13.6			14.7			14.5			15.0			10.0			8.0
第1級槓桿			6.7			6.7			7.0			7.0			5.0			4.0
補充槓桿			不適用			7.7			不適用			7.7			3.0			3.0

(1)淨息差是在全額應税等值(FTE)基礎上列報的，這是一種非公認會計原則(GAAP)財務衡量標準，有助於分析資產收益率。按公認會計原則計算的淨息差以及按公認會計原則計算的淨利息收入與按全時當量計算的淨利息收入的對賬見第32頁。

2

---

第一部分-財務信息

二、三、管理層對財務狀況和經營成果的討論分析及市場風險的定量和定性披露

以下為管理層對北方信託公司(公司)2021年第二季度財務狀況和經營業績(MD&A)的討論和分析。以下內容應與本報告中包括的合併財務報表和相關腳註以及截至2020年12月31日的年度Form 10-K年度報告一起閲讀。投資者還應閲讀題為“前瞻性陳述”的章節。

第二季度綜合經營業績

一般信息

該公司是為企業、機構、家庭和個人提供財富管理、資產服務、資產管理和銀行解決方案的領先供應商。該公司專注於通過其兩個以客户為中心的報告部門管理和服務客户資產：企業金融和機構服務(C&IS)和財富管理。資產管理和相關服務主要由資產管理業務向C&IS和財富管理客户提供。除文意另有所指外，術語“北方信託”、“我們”、“ITS”或類似術語是指公司及其子公司在合併的基礎上。

新冠肺炎大流行及近期事件

在新冠肺炎疫情期間，北方信託一直專注於其員工的健康和福祉，滿足其客户的需求，並支持其社區。北方信託公司的大多數員工繼續遠程工作，該公司繼續根據需要調整其對大流行的反應。返回辦公室(RTO)計劃是根據業務單位的需要逐個地點制定的。北方信託公司繼續考慮場地準備、交通選擇、技術能力和勞動力調整。為了確保北方信託公司員工、客户和遊客的健康和福祉，實施了幾項社會距離做法和其他保護措施，發放個人防護設備，以及員工健康自我認證。北方信託為員工提供了總共兩天的帶薪假期，如果需要，他們可以前往新冠肺炎接種疫苗，並從中恢復。一些地區正在計劃在2021年第三季度以混合或輪換的方式返還部分勞動力。RTO的時間安排將由業務、客户和運營需求驅動，並將以健康和安全指南為指導。

在疫情大流行期間，北方信託公司通過政府貸款計劃放貸和提供延期付款的方式向受影響的客户提供援助。在2020年第二季度，北方信託成為Paycheck Protection Program(PPP)下的貸款人，PPP由美國財政部下屬的美國小企業管理局(SBA)管理，SBA與金融機構合作，向小企業提供貸款。購買力平價旨在新冠肺炎大流行期間幫助小企業，是根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全(CARE)法案創建的，該法案於2020年3月27日簽署成為法律。2021年3月30日頒佈的2021年PPP延期法案將PPP申請截止日期延長至2021年5月31日，併為SBA提供了額外的時間來處理申請，直至2021年6月30日。

截至2021年6月30日，北方信託在PPP下有總計1.454億美元的未償還貸款，889份申請通過了PPP貸款免除程序，導致總計1.531億美元的貸款本金和利息被免除。此外，當局已向貸款人提供兩種形式的寬免，豁免某些原本會被歸類為問題債務重組(TDR)的貸款修改，使其不受此類分類規限。北方信託選擇在適用的情況下適用上述每一種形式的減免，為借款人提供符合條件的貸款修改，包括延期付款，以應對新冠肺炎疫情。自大流行開始以來，這兩項援助措施都有所下降。有關購買力平價和TDR的進一步資料，請參閲附註6-綜合財務報表(未經審計)中提供的綜合財務報表的貸款和租賃。

財務業績概覽

本季度稀釋後普通股每股淨收益從2020年第二季度的1.46美元增加到1.72美元。本季度淨收入增長5480萬美元，增幅為18%，從去年同期的3.133億美元增至3.681億美元。本季度平均普通股權益年化回報率為13.7%，上年同期為12.2%。本季度平均資產的年化回報率為0.96%，而去年同期為0.91%。

本季度收入從去年同期的15.1億美元增加到15.8億美元，增幅為7420萬美元。

信託、投資和其他服務費用從上一季度的9.615億美元增加到本季度的10.8億美元，增幅為1.139億美元，增幅為12%。主要是由於有利的市場、新業務和有利的貨幣兑換，但部分被更高的貨幣市場共同基金費用減免所抵消。

3

---

第二季綜合經營業績(續)

財務業績概覽(續)

其他非利息收入從去年同期的1.725億美元減少到本季度的1.693億美元，降幅為320萬美元，降幅為2%。主要反映其他營業收入下降。

與上一季度的3.721億美元相比，本季度的淨利息收入減少了3650萬美元，降幅為10%，降至3.356億美元，這主要是由於淨利差較低，但部分被平均收益資產增加所抵消。

本季度釋放了2700萬美元的信貸儲備，而去年同期為6600萬美元。本季度信貸儲備的釋放主要是由於集體評估的儲備減少，這與共享相似風險特徵的集合金融資產有關。集體基礎儲備減少的原因是整體預期經濟狀況持續改善，以及特定行業狀況的改善，但與商業房地產貸款數量有限和整體投資組合增長相關的信貸惡化部分抵消了這一影響。

非利息支出從去年同期的10.4億美元增加到本季度的11.2億美元，增幅為8390萬美元，增幅為8%，主要原因是外部服務、員工福利、薪酬以及設備和軟件增加費用，由較低的其他運營費用和佔用費用抵消。員工福利支出包括本季度1760萬美元的養老金結算費用。

收入撥備本季度E税總額為1.184億美元，實際税率為24.3%。上一季度所得税撥備總額為8990萬美元，實際税率為22.3%。與去年同期相比，實際税率有所增加，主要是因為本季度實施的英國法定税率上調帶來的遞延税收影響，以及出售槓桿租賃帶來的上一季度税收優惠。

信託、投資和其他服務費

信託、投資和其他服務費用主要基於託管、管理或提供服務的資產的市值；交易量；證券出借量和利差；以及提供的其他服務的費用。某些費用所依據的市值計算是按月或按季拖欠的。從歷史上看，低利率環境對某些產品的手續費收入產生了負面影響。從2020年第二季度開始，由於低利率環境，該公司開始免除部分與貨幣市場共同基金相關的費用。北方信託在截至2021年和2020年6月30日的三個月中，自願分別免除了7920萬美元和30萬美元的貨幣市場共同基金費用。這些費用減免受到某些基金的收益水平和賬户餘額的影響，預計將在當前的低利率環境下繼續下去，因為這些基金的收益率仍然不足以支付與此類基金相關的規定費用。預計這將對C&IS和財富管理報告部門的信託、投資和其他服務費用產生不利影響。

信託、投資和其他服務費的構成如下。

表1：信託、投資和其他服務費

			截至6月30日的三個月，
(百萬美元)			2021			2020			變化
C&IS信託、投資和其他服務費
託管和基金管理			$	454.9		$	376.3		$	78.6		21		%
投資管理			100.7			128.4			(27.7)			(22)
證券借貸			19.5			27.3			(7.8)			(29)
其他			36.4			34.2			2.2			6
C&IS信託、投資和其他服務費用合計			$	611.5		$	566.2		$	45.3		8		%
財富管理信託、投資和其他服務費
中環			$	174.3		$	142.1		$	32.2		23		%
東			127.2			104.2			23.0			22
西			93.8			80.0			13.8			17
全球家族辦公室			68.6			69.0			(0.4)			(1)
總財富管理信託、投資和其他服務費			$	463.9		$	395.3		$	68.6		17		%
綜合信託、投資和其他服務費總額			$	1,075.4		$	961.5		$	113.9		12		%

4

---

第二季綜合經營業績(續)

信託、投資和其他服務費(續)

企業和機構服務

託管和基金管理費是C&IS費用的最大組成部分，主要由託管/管理的客户資產價值(AUC/A)、交易量和賬户數量推動。用於計算這些費用的資產價值根據與每個客户談判的個別費用安排而有所不同。與資產價值相關的託管費用因客户而異，根據月末市值、季度末市值或本季度月末市值的平均值定價。與資產價值相關的基金管理費使用月末、季末或日均餘額定價。投資管理費一般基於整個期間管理的客户資產的市場價值。通常，用於計算手續費收入的資產價值是基於一個月或一個季度的滯後。

託管和基金管理費比去年同期有所增加，這主要是由於有利的市場、新業務和有利的貨幣兑換。投資管理費較上年同期下降，主要原因是貨幣市場共同基金費用減免增加，但部分被有利的市場和新業務所抵消.證券借貸手續費較上年同期下降，主要是由於利差下降，但交易量增加部分抵消了這一影響。.

財富管理

財富管理費收入主要根據市值計算，受到一個月和四分之一滯後資產價值的影響。中部、東部和西部地區的手續費收入比去年同期有所增加，這主要是由於有利的市場和新業務，但部分抵消了貨幣市場共同基金手續費減免增加的影響。全球家族理財室手續費收入比去年同期有所下降，主要原因是貨幣市場共同基金手續費減免增加，但部分被有利的市場和新業務所抵消。

市場指數

下表列出了精選的市場指數和每年的百分比變化，以提供有關股票和固定收益市場對公司業績的影響的背景。

表2：股市指數

			日均									期末
			截至6月30日的三個月，									截至6月30日，
			2021			2020			變化			2021			2020			變化
標準普爾500指數			4,180			2,926			43		%	4,298			3,100			39		%
摩根士丹利資本國際(MSCI)EAFE(美元)			2,306			1,681			37			2,305			1,781			29
MSCI EAFE(當地貨幣)			1,286			1,002			28			1,305			1,050			24

表3：固定收益市場指數

			截至6月30日，
			2021			2020			變化
巴克萊資本美國綜合債券指數			2,354			2,362			—		%
巴克萊資本全球綜合債券指數			541			527			3

客户資產

如上所述，AUC/A和管理下的資產是我們信託、投資和其他服務費的兩個主要驅動因素。為了披露AUC/A，在同時提供託管和管理服務的範圍內，資產的價值只包括一次。下表按報告段顯示了AUC/A。

表4：按報告分部分列的託管/管理資產

			2021年6月30日			2021年3月31日			2020年6月30日			更改Q2-21/Q1-21			更改Q2-21/Q2-20
(單位：十億美元)
企業管理與機構服務			$	14,754.1		$	13,876.3		$	11,347.1		6		%	30		%
財富管理			973.0			918.8			751.2			6			30
託管/管理的總資產			$	15,727.1		$	14,795.1		$	12,098.3		6		%	30		%

5

---

第二季綜合經營業績(續)

信託、投資和其他服務費(續)

下表按報告部門列出了北方信託公司託管的資產，這是AUC/A的一個組成部分。

表5：按報告分部分列的託管資產

			2021年6月30日			2021年3月31日			2020年6月30日			更改Q2-21/Q1-21			更改Q2-21/Q2-20
(單位：十億美元)
企業管理與機構服務			$	11,260.8		$	10,618.0		$	8,542.7		6		%	32		%
財富管理			967.8			916.2			747.9			6			29
託管的總資產			$	12,228.6		$	11,534.2		$	9,290.6		6		%	32		%

託管的合併資產比上一季度和去年同期有所增加，主要反映了有利的市場、淨流入和有利的貨幣兑換的影響。

下表列出了北方信託公司託管資產按報告部門的分配情況。

表6：託管資產分配情況

			2021年6月30日									2021年3月31日									2020年6月30日
			C&IS			Wm			共計			C&IS			Wm			共計			C&IS			Wm			共計
股票			47		%	64		%	48		%	47		%	63		%	48		%	43		%	59		%	44		%
固定收益證券			35			14			33			35			14			33			38			17			36
現金和其他資產			16			22			17			16			23			17			17			24			18
證券借貸抵押品			2			—			2			2			—			2			2			—			2

下表按投資類型列出了北方信託公司託管的資產。

表7：按投資類型分列的託管資產

(單位：十億美元)			2021年6月30日			2021年3月31日			2020年6月30日			更改Q2-21/Q1-21			更改Q2-21/Q2-20
股票			$	5,951.0		$	5,580.7		$	4,102.8		7		%	45		%
固定收益證券			4,029.6			3,818.7			3,337.1			6			21
現金和其他資產			2,048.7			1,933.6			1,685.0			6			22
證券借貸抵押品			199.3			201.2			165.7			(1)			20
託管的總資產			$	12,228.6		$	11,534.2		$	9,290.6		6		%	32		%

下表按報告部門列出了北方信託公司管理的資產。

表8：按報告分類的管理資產

			2021年6月30日			2021年3月31日			2020年6月30日			更改Q2-21/Q1-21			更改Q2-21/Q2-20
(單位：十億美元)
企業管理與機構服務			$	1,168.3		$	1,093.7		$	954.0		7		%	22		%
財富管理			371.1			355.4			303.8			4			22
管理的總資產			$	1,539.4		$	1,449.1		$	1,257.8		6		%	22		%

與上一季度和去年同期相比，該公司管理的合併資產有所增加，這主要反映了有利的市場和淨流入。

下表列出了北方信託公司按報告部門管理的資產的分配情況。

表9：管理資產配置情況

			2021年6月30日									2021年3月31日									2020年6月30日
			C&IS			Wm			共計			C&IS			Wm			共計			C&IS			Wm			共計
股票			53		%	57		%	54		%	52		%	55		%	53		%	48		%	48		%	49		%
固定收益證券			11			22			14			11			23			14			12			26			15
現金和其他資產			19			21			19			19			22			19			23			26			23
證券借貸抵押品			17			—			13			18			—			14			17			—			13

6

---

第二季綜合經營業績(續)

信託、投資和其他服務費(續)

下表按投資類型列出了北方信託公司管理的資產。

表10：按投資類型劃分的管理資產

(單位：十億美元)			2021年6月30日			2021年3月31日			2020年6月30日			更改Q2-21/Q1-21			更改Q2-21/Q2-20
股票			$	827.8		$	769.6		$	608.5		8		%	36		%
固定收益證券			214.9			198.9			193.1			8			11
現金和其他資產			297.4			279.4			290.5			6			2
證券借貸抵押品			199.3			201.2			165.7			(1)			20
管理的總資產			$	1,539.4		$	1,449.1		$	1,257.8		6		%	22		%

下表列出了按產品管理的合併資產中的活動。

表11：按產品分類管理的合併資產中的活動

						截至三個月
(單位：十億美元)						2021年6月30日			2021年3月31日			2020年12月31日			2020年9月30日			2020年6月30日
AUM期初餘額						$	1,449.1		$	1,405.3		$	1,311.7		$	1,257.8		$	1,119.3
按產品分類的流入流量
			股票			72.0			84.2			52.0			42.6			46.7
			固定收益			13.1			15.3			18.7			16.4			16.4
			現金和其他資產			197.2			165.6			188.5			189.9			219.3
			證券借貸抵押品			64.0			74.1			64.2			57.2			67.7
總流入						346.3			339.2			323.4			306.1			350.1
按產品分類的流出
			股票			(72.9)			(88.4)			(58.1)			(48.3)			(46.3)
			固定收益			(10.6)			(14.8)			(17.5)			(13.9)			(18.5)
			現金和其他資產			(184.9)			(163.9)			(203.0)			(195.3)			(180.0)
			證券借貸抵押品			(65.8)			(59.8)			(50.2)			(50.0)			(69.1)
總流出						(334.2)			(326.9)			(328.8)			(307.5)			(313.9)
淨流入(流出)						12.1			12.3			(5.4)			(1.4)			36.2
市場表現、貨幣和其他
			市場表現及其他			76.7			37.2			91.0			51.4			99.5
			貨幣			1.5			(5.7)			8.0			3.9			2.8
總體市場表現、貨幣和其他						78.2			31.5			99.0			55.3			102.3
AUM期末餘額						$	1,539.4		$	1,449.1		$	1,405.3		$	1,311.7		$	1,257.8

其他非利息收入

非利息收入的構成如下。

表12：其他非利息收入

			截至6月30日的三個月，
(百萬美元)			2021			2020			變化
外匯交易收入			$	70.6		$	71.3		$	(0.7)		(1)		%
庫房管理費			11.3			11.4			(0.1)			(2)
證券佣金與交易收入			33.0			33.2			(0.2)			—
其他營業收入			54.4			56.5			(2.1)			(4)
投資安全收益，淨額			—			0.1			(0.1)			N/M
其他非利息收入合計			$	169.3		$	172.5		$	(3.2)		(2)		%

其他營業收入與去年同期相比有所下降，主要原因是上一季度種子資本投資的市值調整以及雜項收入減少，但部分被銀行和信貸相關服務費用增加所抵消。雜項收入減少的主要原因是補充補償計劃的市值下降，這也導致在其他業務費用中報告的補充補償計劃費用相應減少。詳情請參閲第一項“綜合財務報表(未經審計)”附註16-“其他營業收入”。

7

---

第二季綜合經營業績(續)

淨利息收入

淨利息收入被定義為利息收入和賺取資產的攤銷費用減去存款和借入資金的利息支出，並經利息相關套期保值活動的影響進行調整後的總和。盈利資產-包括出售的聯邦基金、根據轉售協議購買的證券、銀行、美聯儲和其他中央銀行存款和其他存款的到期利息、證券以及貸款和租賃-由大量計息基金提供資金，其中包括客户存款、短期借款、高級票據和長期債務。短期借款包括購買的聯邦基金、根據回購協議出售的證券和其他借款。盈利資產也由非利息相關基金提供資金，包括活期存款和股東權益。淨利息收入受盈利資產和計息資金的水平和組合以及它們對利率的相對敏感性的影響。此外，用於支付服務的非應計資產和客户補償性存款餘額的水平影響淨利息收入。

淨息差是我們從資產上賺到的錢與我們為存款和其他資金來源支付的錢之間的差額。利率的走向和水平是我們盈利的重要因素。淨利差的計算方法是將年化淨利息收入除以平均可賺取利息的資產。

在全額應税等值(FTE)基礎上公佈的淨利息收入是一種非公認會計原則(GAAP)財務衡量標準，有助於分析資產收益率。管理層認為，FTE報告為比較目的提供了更清晰的淨息差指示。當調整到FTE基礎上時，應税、免税和部分應税資產的收益率是可比的；但是，調整到FTE基礎上對淨收入沒有影響。第32頁提供了基於公認會計準則(GAAP)的淨利息收入與基於全時當量收益(FTE)的淨利息收入的對賬。

8

---

第二季綜合經營業績(續)

淨利息收入(續)

下表分析了影響淨利息收入的日均餘額和利率，並分析了淨利息收入的變化。

表13：平均合併資產負債表，並對淨利息收入進行分析

(按全額應課税等值基準計算的利息和利率)			第二季度
			2021									2020
(百萬美元)			利息			平均餘額			平均費率(6)			利息			平均餘額			平均費率(6)
生息資產
美聯儲和其他中央銀行存款及其他(1)			$	1.2		$	37,424.5		0.01		%	$	3.4		$	30,299.0		0.05		%
銀行的到期利息和存款(2)			2.7			6,736.7			0.16			4.5			5,505.7			0.33
出售的聯邦基金			—			0.1			0.41			—			0.1			0.53
根據轉售協議購買的證券			0.9			1,011.5			0.34			0.6			985.8			0.22
有價證券
美國政府			6.9			2,676.0			1.03			17.7			4,472.3			1.60
國家和政治分部的義務			16.8			3,373.0			1.99			11.1			1,834.7			2.43
政府支持的機構			73.4			24,520.5			1.20			109.4			23,398.2			1.88
其他(3)			76.8			30,000.0			1.03			77.3			23,179.2			1.34
總證券			173.9			60,569.5			1.15			215.5			52,884.4			1.64
貸款和租賃(4)			172.7			36,282.1			1.91			190.0			35,506.7			2.15
生息資產總額			351.4			142,024.4			0.99			414.0			125,181.7			1.33
來自銀行的現金和到期存款以及其他中央銀行存款(5)			—			2,402.5			—			—			2,966.7			—
其他非息資產			—			9,873.2			—			—			10,622.2			—
總資產			$	—		$	154,300.1		—		%	$	—		$	138,770.6		—		%
平均資金來源
存款
儲蓄、貨幣市場和其他			$	3.0		$	27,427.0		0.04		%	$	7.1		$	24,017.0		0.12		%
儲蓄券和其他時間			1.1			898.9			0.49			5.0			1,403.6			1.42
非美國辦事處-計息			(18.9)			69,202.4			(0.11)			(12.8)			63,592.7			(0.08)
有息存款總額			(14.8)			97,528.3			(0.06)			(0.7)			89,013.3			—
購買的聯邦基金			(0.5)			195.3			(0.95)			—			1,181.0			0.01
根據回購協議出售的證券			—			228.5			0.03			—			170.7			0.05
其他借款			3.2			5,195.7			0.25			6.4			6,008.4			0.43
高級註釋			13.8			3,022.9			1.82			20.0			3,332.9			2.39
長期債務			5.3			1,168.8			1.83			7.0			1,198.3			2.35
浮動利率資本債務			0.5			277.8			0.76			1.5			277.7			2.24
利息相關資金總額			7.5			107,617.3			0.03			34.2			101,182.3			0.14
利差			—			—			0.96			—			—			1.19
活期存款和其他無息存款			—			30,469.2			—			—			21,856.7			—
其他無息負債			—			4,662.6			—			—			4,690.2			—
股東權益			—			11,551.0			—			—			11,041.4			—
總負債和股東權益			$	—		$	154,300.1		—		%	$	—		$	138,770.6		—		%
淨利息收入/利潤率(FTE調整後)			$	343.9		$	—		0.97		%	$	379.8		$	—		1.22		%
淨利息收入/利潤率(未調整)			$	335.6		$	—		0.95		%	$	372.1		$	—		1.20		%

(1)美聯儲和其他中央銀行存款以及其他資產包括在某些證券託管機構和票據交換所的抵押品存款，這些存款在合併資產負債表上歸類為其他資產。

(2)銀行應付及存款的計息包括綜合資產負債表所載的現金及應付銀行的計息部分及銀行的計息存款。

(3)其他證券包括某些社區發展投資和聯邦住房貸款銀行(Federal Home Loan Bank)和聯邦儲備銀行(Federal Reserve)的股票，這些證券被歸類在合併資產負債表上的其他資產中。

(4)平均餘額包括非應計貸款。租賃融資應收餘額減去遞延收入。

(5)銀行和其他中央銀行存款的現金和到期部分包括合併資產負債表上的美聯儲和其他中央銀行存款的無息部分。

(6)利率的計算是基於實際餘額，而不是平均綜合資產負債表中顯示的四捨五入的金額以及淨利息收入分析。

9

---

第二季綜合經營業績(續)

淨利息收入(續)

表14：淨利息收入因數量和利率變化情況分析(1)

(按全額應課税等值基準計算的利息和利率)			截至2021/2020年6月30日的三個月
			由於以下原因造成的更改
(單位：百萬)			平均餘額			平均費率			淨(減)增
淨利息收入(FTE)增加(減少)
美聯儲和其他中央銀行存款及其他			$	0.9		$	(3.1)		$	(2.2)
銀行的到期利息和存款			0.8			(2.6)			(1.8)
出售的聯邦基金			—			—			—
根據轉售協議購買的證券			—			0.3			0.3
有價證券
美國政府			(5.7)			(5.1)			(10.8)
國家和政治分部的義務			8.0			(2.3)			5.7
政府支持的機構			5.1			(41.1)			(36.0)
其他			19.3			(19.8)			(0.5)
總證券			26.7			(68.3)			(41.6)
貸款和租賃			21.2			(38.5)			(17.3)
利息收入總額			$	49.6		$	(112.2)		$	(62.6)
有息存款
儲蓄、貨幣市場和其他			$	0.9		$	(5.0)		$	(4.1)
儲蓄券和其他時間			0.1			(4.0)			(3.9)
非美國辦事處-計息			(1.1)			(5.0)			(6.1)
有息存款總額			(0.1)			(14.0)			(14.1)
購買的聯邦基金			—			(0.5)			(0.5)
根據回購協議出售的證券			—			—			—
其他借款			(0.8)			(2.4)			(3.2)
高級註釋			(1.7)			(4.5)			(6.2)
長期債務			2.8			(4.5)			(1.7)
浮動利率資本債務			—			(1.0)			(1.0)
利息支出總額			$	0.2		$	(26.9)		$	(26.7)
淨利息收入(FTE)增加(減少)			$	49.4		$	(85.3)		$	(35.9)

(1)不僅僅是由於平均餘額變化或匯率變化造成的變化，是根據平均餘額和匯率的相對絕對值按比例分配的。

注：調整後的淨利息收入(FTE Adjusted)是一項非GAAP財務指標，包括對貸款和證券全額應税等值基礎的調整。這些調整是基於21.0%的聯邦所得税税率，該税率是根據適用的州所得税調整的，扣除相關的聯邦税收優惠。截至2021年和2020年6月30日的三個月，應税等值利息調整總額分別為830萬美元和770萬美元。第32頁提供了基於GAAP的淨利息收入和淨利差與基於FTE的淨利息收入和淨利差的對賬(每個淨利息收入和淨利差都是非GAAP財務衡量標準)。淨利差的計算方法是將年化淨利息收入除以平均可賺取利息的資產。

現金抵押品頭寸的利息收入在銀行到期計息和存款以及貸款和租賃中列報。現金抵押品頭寸的利息支出在上面的非美國辦事處計息存款中報告。從衍生工具交易對手收到及存放於衍生工具交易對手的相關現金抵押品，分別計入其他資產及其他負債中的相關衍生工具合約淨額。

按全時當量計算的淨利息收入比上一年同期有所下降，主要原因是淨利差降低，但部分被平均收益資產增加所抵消。平均收益資產比去年同期有所增加，主要是因為銀行和證券的短期有息存款水平較高。資產負債表的資金反映了客户存款水平的上升。

FTE基礎上的淨息差比去年同期有所下降，主要原因是平均利率下降。較低的市場利率水平預計將繼續影響我們的淨利息收入。

美聯儲(Federal Reserve)和其他中央銀行(Central Bank)的存款和其他存款平均為374億美元，比去年同期的303億美元增加了71億美元，增幅為24%，原因是大量存款流入。較高水平的客户存款主要放在證券投資組合中，並存放在美聯儲(Federal Reserve)和其他央行。平均證券為606億美元，比去年同期的529億美元增加了77億美元，增幅為15%，其中包括某些社區發展投資、聯邦住房貸款銀行股票和美聯儲股票，分別為9.099億美元、1.601億美元和7000萬美元，這些都記錄在合併資產負債表上的其他資產中。本季度平均應税證券為575億美元，去年同期為474億美元。本季度平均免税證券(指主要免徵美國聯邦和州所得税的證券)為31億美元

10

---

第二季綜合經營業績(續)

淨利息收入(續)

去年同期為54億美元。本季度銀行的到期利息和存款平均為67億美元，去年同期為55億美元。

貸款和租賃平均為363億美元，比去年同期的355億美元增加了775.4美元，增幅為2%，主要反映了私人客户、商業房地產、非美國和住宅房地產貸款水平的上升，部分被商業和機構貸款水平的下降所抵消。私人客户貸款平均為135億美元，比去年同期的116億美元增加了19億美元，增幅為17%。商業房地產貸款平均為38億美元，比去年同期的32億美元增加了6.526億美元，增幅為21%。非美國貸款平均為26億美元，比去年同期的22億美元增加了355.3美元，增幅為16%.住宅房地產貸款平均為62億美元，比去年同期的61億美元增加了9110萬美元，增幅為1%。商業和機構貸款平均為98億美元，比去年同期的121億美元減少了23億美元，降幅為19%。

北方信託公司利用各種不同的資金來源。本季度平均有息存款增加85億美元，增幅10%，從去年同期的89億美元增至975億美元。其他與利息相關的基金平均減少21億美元，或17%，從上年同期的122億美元降至本季度的平均101億美元。短期借款分類中的餘額根據資金需求和戰略、利率水平、低成本存款來源數量的變化以及擔保這些借款的抵押品的可獲得性而有所不同。本季度非利息相關基金的平均淨額增加了104億美元，增幅為43%，從去年同期的240億美元增至344億美元，這主要是由於活期存款和其他無息存款水平上升所致。

本季度計息存款的利息支出是由非美國辦事處計息存款的低利率和負利率以及國內計息存款的低利率推動的。截至2021年6月30日的三個月，平均非美國辦事處計息存款佔總平均計息存款的71%。

信貸損失準備金

本季度釋放了2700萬美元的信貸儲備，而去年同期為6600萬美元。本季度信貸儲備的釋放主要是由於集體評估的儲備減少，這與共享相似風險特徵的集合金融資產有關。集體基礎儲備減少的原因是整體預期經濟狀況持續改善，以及特定行業狀況的改善，但與商業房地產貸款數量有限和整體投資組合增長相關的信貸惡化部分抵消了這一影響。

上一年季度出現經費的主要原因是，由於投資組合評級下調以及當時預測的經濟狀況更加嚴峻，在集體基礎上評估的儲備增加，這兩個原因都是持續的新冠肺炎大流行以及相關的市場和經濟影響，其中商業、機構和商業房地產投資組合的增幅最大。

本季度的淨回收為320萬美元，反映了320萬美元的回收和最低限度的沖銷。去年同期包括260萬美元的淨回收，反映了300萬美元的回收和40萬美元的沖銷。1.067億美元的非應計資產比上一季度末的9940萬美元增加了730萬美元，增幅為7%。

非利息支出

下表提供了非利息費用的構成。

表15：非利息支出

			截至6月30日的三個月，
(百萬美元)			2021			2020			變化
補償			$	486.3		$	460.3		$	26.0		6		%
僱員福利			118.4			90.4			28.0			31
對外服務			218.1			176.2			41.9			24
設備和軟件			178.3			164.2			14.1			9
入住率			52.2			60.0			(7.8)			(13)
其他運營費用			67.5			85.8			(18.3)			(21)
總非利息費用			$	1,120.8		$	1,036.9		$	83.9		8		%

薪酬支出是非利息支出的最大組成部分，與去年同期相比有所增加。主要反映了更高的現金激勵和不利的貨幣換算。

11

---

第二季綜合經營業績(續)

非利息支出(續)

與去年同期相比，員工福利支出有所增加，主要原因是本季度1,760萬美元的養老金結算費用和較高的醫療費用.

與去年同期相比，外部服務支出有所增加，主要原因是較高的技術服務成本、第三方諮詢費、子託管費用和諮詢服務.

與去年同期相比，設備和軟件支出有所增加。主要原因是軟件支持成本和攤銷費用較高。

與去年同期相比，入住費有所下降，這主要是由於上一季度工作場所房地產戰略導致的租金加速增長。

與去年同期相比，其他運營費用有所下降。主要原因是雜項費用較低，包括賬户服務活動、共同基金共同管理費和補充補償計劃費用。補充補償計劃費用較低導致在非利息收入中報告的雜項收入相應減少。具體情況請參見第一項“合併財務報表(未經審計)”中的附註17-“其他營業費用”。

所得税撥備

截至2021年6月30日的三個月的所得税支出為1.184億美元，實際税率為24.3%，而去年同期為8990萬美元，實際税率為22.3%。

與去年同期相比，實際税率有所增加，主要是因為本季度實施的英國法定税率上調帶來的遞延税收影響，以及出售槓桿租賃帶來的上一季度税收優惠。

六個月綜合經營業績

財務業績概覽

本季度稀釋後普通股的淨收入從上年同期的3.02美元增加到3.42美元。本季度淨收入增加6930萬美元，增幅為10%，從上年同期的6.739億美元增至7.432億美元。當期平均普通股權益年化回報率為13.7%，上年同期為12.8%。本期平均資產年化回報率為0.97%，上年同期為1.03%。

截至2021年6月30日的六個月，營收從上年同期的30.9億美元增加到本季度的31.6億美元，增幅為6990萬美元，增幅為2%。

信託、投資和其他服務費用增加了1.74億美元，增幅為9%，從上年同期的19.7億美元增加到本季度的21.4億美元，這主要是由於有利的市場、新業務和有利的貨幣兑換，但部分抵消了貨幣市場共同基金費用減免的增加。

其他非利息收入從上一年同期的3.485億美元增加到本季度的3.489億美元，這主要是由於其他營業收入增加，但外匯交易收入以及證券佣金和交易收入的下降部分抵消了這一增長。

本季度淨利息收入減少1.045億美元，降幅為13%，從上年同期的7.802億美元降至6.757億美元，主要原因是平均利率下降，但平均收益資產的增加部分抵消了這一下降。

本期發放的信貸準備金為5700萬美元，而去年同期為1.27億美元。

非利息支出增加了1.358億美元，增幅為6%，從上年同期的21.億美元增至本季度的22.4億美元，主要原因是外部服務、薪酬、員工福利以及設備和軟件支出增加，但其他運營費用和入住率的下降部分抵消了這一增長。員工福利支出包括當期1760萬美元的養老金結算費用。

截至2021年6月30日的6個月所得税撥備總計2.392億美元，實際税率為24.3%。截至2020年6月30日的六個月所得税撥備共計1.904億美元，實際税率為22.0%。與上年同期相比，實際税率有所增加，主要原因是與基於股份的薪酬相關的税收優惠減少，本期頒佈的英國法定税率上調帶來的遞延税收影響，以及出售槓桿租賃帶來的上年税收優惠。

12

---

六個月綜合經營業績(續)

信託、投資和其他服務費

從2020年第二季度開始，由於低利率環境，該公司開始免除部分與貨幣市場共同基金相關的費用。北方信託在截至2021年和2020年6月30日的六個月中，自願分別免除了130.0美元和30萬美元的貨幣市場共同基金手續費。這些費用減免受到某些基金的收益水平和賬户餘額的影響，預計將在當前的低利率環境下繼續下去，因為這些基金的收益率仍然不足以支付與此類基金相關的規定費用。預計這將對C&IS和財富管理報告部門的信託、投資和其他服務費用產生不利影響。

信託、投資和其他服務費的構成見下表。

表16：信託、投資和其他服務費

			截至6月30日的六個月，
(百萬美元)			2021			2020			變化
C&IS信託、投資和其他服務費
託管和基金管理			$	900.9		$	771.2		$	129.7		17		%
投資管理			216.6			249.2			(32.6)			(13)
證券借貸			37.7			50.7			(13.0)			(26)
其他			76.8			69.5			7.3			10
C&IS信託、投資和其他服務費用合計			$	1,232.0		$	1,140.6		$	91.4		8		%
財富管理信託、投資和其他服務費
中環			$	338.5		$	301.5		$	37.0		12		%
東			246.2			215.7			30.5			14
西			184.6			167.0			17.6			11
全球家族辦公室			137.8			140.3			(2.5)			(2)
總財富管理信託、投資和其他服務費			$	907.1		$	824.5		$	82.6		10		%
綜合信託、投資和其他服務費總額			$	2,139.1		$	1,965.1		$	174.0		9		%

企業和機構服務

託管和基金管理費是C&IS費用中最大的組成部分，增加的主要原因是新業務、有利的市場和有利的貨幣兑換。投資管理費下降的主要原因是貨幣市場共同基金手續費減免增加，但部分被有利的市場和新業務所抵消。證券借貸費用的下降主要是由於利差下降，但部分被交易量增加所抵消。

財富管理

中部、東部和西部地區的手續費收入增加，主要是因為有利的市場，但部分被更高的貨幣市場共同基金手續費減免所抵消。全球家族理財室手續費收入下降的主要原因是貨幣市場共同基金手續費減免增加，但部分被有利的市場和新業務所抵消。

13

---

六個月綜合經營業績(續)

其他非利息收入

下表提供了其他非利息收入的組成部分。

表17：其他非利息收入

			截至6月30日的六個月，
(百萬美元)			2021			2020			變化
外匯交易收入			$	149.3		$	160.2		$	(10.9)		(7)		%
庫房管理費			22.5			22.4			0.1			—
證券佣金與交易收入			67.8			74.9			(7.1)			(9)
其他營業收入			109.3			90.9			18.4			20
投資安全收益，淨額			—			0.1			(0.1)			N/M
其他非利息收入合計			$	348.9		$	348.5		$	0.4		—		%

外匯交易收入較上年同期下降，主要原因是客户數量減少，市場波動性降低，以及財政部外匯掉期活動減少。

證券佣金和交易收入較上年同期下降，主要原因是利率掉期收入下降，但核心經紀收入增加部分抵消了這一影響。

其他營業收入比上一年同期有所增加，主要原因是銀行和信貸相關服務費用增加、雜項收入增加以及種子資本投資的上一年度市值調整，但與Visa公司B類普通股相關的現有掉期協議支出增加部分抵消了這一增長。雜項收入增加的主要原因是補充補償計劃的市值增加，這也導致其他業務費用中的補充補償計劃費用相應增加。詳情請參閲第一項“綜合財務報表(未經審計)”附註16-“其他營業收入”。

14

---

六個月綜合經營業績(續)

淨利息收入

下表分析了影響淨利息收入的平均餘額和利率變化，以及淨利息收入變化。

表18：平均合併資產負債表，並對淨利息收入進行分析

(按全額應課税等值基準計算的利息和利率)			截至6月30日的六個月，
			2021									2020
(百萬美元)			利息			平均餘額			平均值 費率(6)			利息			平均餘額			平均值 費率(6)
平均收益資產
美聯儲和其他中央銀行存款及其他(1)			$	1.4		$	37,283.1		0.01		%	$	26.4		$	25,062.6		0.21		%
銀行的到期利息和存款(2)			5.1			6,601.3			0.15			17.3			5,671.9			0.61
出售的聯邦基金			—			0.2			0.41			—			3.0			1.87
根據轉售協議購買的證券			1.9			1,279.8			0.30			2.2			823.7			0.52
有價證券
美國政府			14.1			2,775.9			1.02			39.4			4,555.8			1.74
國家和政治分部的義務			32.4			3,286.5			1.97			21.7			1,779.0			2.44
政府支持的機構			157.0			24,683.7			1.28			233.1			23,382.1			2.00
其他(3)			150.7			30,152.5			1.01			169.5			22,706.9			1.50
總證券			354.2			60,898.6			1.17			463.7			52,423.8			1.78
貸款和租賃(4)			345.3			35,247.4			1.98			441.7			33,911.5			2.62
盈利資產總額			707.9			141,310.4			1.01			951.3			117,896.5			1.62
來自銀行的現金和到期存款以及其他中央銀行存款(5)			—			2,507.9			—			—			2,844.9			—
其他非息資產			—			9,962.5			—			—			10,729.2			—
總資產			$	—		$	153,780.8		—		%	$	—		$	131,470.6		—		%
平均資金來源
存款
儲蓄、貨幣市場和其他			$	6.7		$	27,083.3		0.05		%	$	37.6		$	22,134.1		0.34		%
儲蓄券和其他時間			2.6			911.2			0.58			9.6			1,181.7			1.62
非美國辦事處-計息			(37.5)			68,756.5			(0.11)			13.0			59,068.0			0.04
有息存款總額			(28.2)			96,751.0			(0.06)			60.2			82,383.8			0.15
購買的聯邦基金			(0.4)			300.0			(0.27)			2.0			1,548.7			0.26
根據回購協議出售的證券			—			159.5			0.04			1.0			252.5			0.78
其他借款			6.7			4,940.1			0.27			35.6			6,729.6			1.06
高級註釋			27.5			3,040.2			1.82			37.9			2,974.0			2.55
長期債務			10.6			1,173.7			1.83			15.4			1,183.5			2.62
浮動利率資本債務			1.1			277.8			0.79			3.2			277.7			2.32
利息相關資金總額			17.3			106,642.3			0.03			155.3			95,349.8			0.33
利差			—			—			0.98			—			—			1.29
活期存款和其他無息存款			—			30,460.2			—			—			20,594.1			—
其他負債			—			5,134.1			—			—			4,612.5			—
股東權益			—			11,544.2			—			—			10,914.2			—
總負債和股東權益			$	—		$	153,780.8		—		%	$	—		$	131,470.6		—		%
淨利息收入/利潤率(FTE調整後)			$	690.6		$	—		0.99		%	$	796.0		$	—		1.36		%
淨利息收入/利潤率(未調整)			$	675.7		$	—		0.96		%	$	780.2		$	—		1.33		%

(1)美聯儲和其他中央銀行存款以及其他資產包括在某些證券託管機構和票據交換所的抵押品存款，這些存款在合併資產負債表上歸類為其他資產。

(2)銀行應付及存款的計息包括綜合資產負債表所載的現金及應付銀行的計息部分及銀行的計息存款。

(3)其他證券包括某些社區發展投資和聯邦住房貸款銀行(Federal Home Loan Bank)和聯邦儲備銀行(Federal Reserve)的股票，這些證券被歸類在合併資產負債表上的其他資產中。

(4)平均餘額包括非應計貸款。租賃融資應收餘額減去遞延收入。

(5)銀行和其他中央銀行存款的現金和到期部分包括合併資產負債表上的美聯儲和其他中央銀行存款的無息部分。

(6)利率的計算是基於實際餘額，而不是平均綜合資產負債表中顯示的四捨五入的金額以及淨利息收入分析。

15

---

六個月綜合經營業績(續)

淨利息收入(續)

表19：淨利息收入因量和率變化情況分析(1)

(按全額應課税等值基準計算的利息和利率)			截至2021/2020年6月30日的6個月
			由於以下原因造成的更改
(單位：百萬)			平均餘額			平均值 税率			淨(減)增
淨利息收入(FTE)增加(減少)
美聯儲和其他中央銀行存款及其他			$	8.4		$	(33.4)		$	(25.0)
銀行的到期利息和存款			2.4			(14.6)			(12.2)
出售的聯邦基金			—			—			—
根據轉售協議購買的證券			0.9			(1.2)			(0.3)
有價證券
美國政府			(12.3)			(13.0)			(25.3)
國家和政治分部的義務			15.4			(4.7)			10.7
政府支持的機構			12.2			(88.3)			(76.1)
其他			47.0			(65.8)			(18.8)
總證券			62.3			(171.8)			(109.5)
貸款和租賃			83.9			(180.3)			(96.4)
利息收入總額			$	157.9		$	(401.3)		$	(243.4)
有息存款
儲蓄、貨幣市場和其他			$	6.8		$	(37.7)		$	(30.9)
儲蓄券和其他時間			0.6			(7.6)			(7.0)
非美國辦事處-計息			1.5			(52.0)			(50.5)
有息存款總額			8.9			(97.3)			(88.4)
購買的聯邦基金			(0.7)			(1.7)			(2.4)
根據回購協議出售的證券			(0.3)			(0.7)			(1.0)
其他借款			(7.6)			(21.3)			(28.9)
高級註釋			0.8			(11.2)			(10.4)
長期債務			11.5			(16.3)			(4.8)
浮動利率資本債務			—			(2.1)			(2.1)
利息支出總額			$	12.6		$	(150.6)		$	(138.0)
(減少)淨利息收入(FTE)增加			$	145.3		$	(250.7)		$	(105.4)

(1)     不僅僅是由於平均餘額變化或匯率變化造成的變化，是根據平均餘額和匯率的相對絕對值按比例分配的。

注：調整後的淨利息收入(FTE Adjusted)是一項非GAAP財務指標，包括對貸款和證券全額應税等值基礎的調整。這些調整是基於21.0%的聯邦所得税税率，該税率是根據適用的州所得税調整的，扣除相關的聯邦税收優惠。截至2021年和2020年6月30日的6個月，應税等值利息調整總額分別為1490萬美元和1580萬美元。第32頁提供了基於GAAP的淨利息收入和淨利差與基於FTE的淨利息收入和淨利差的對賬(每個淨利息收入和淨利差都是非GAAP財務衡量標準)。淨利差的計算方法是將年化淨利息收入除以平均可賺取利息的資產。

現金抵押品頭寸的利息收入在銀行到期計息和存款以及貸款和租賃中列報。現金抵押品頭寸的利息支出在上面的非美國辦事處計息存款中報告。從衍生工具交易對手收到及存放於衍生工具交易對手的相關現金抵押品，分別記入其他資產及其他負債內的相關衍生工具合約淨額。

按全時當量計算的淨利息收入比上年同期減少，主要原因是平均利率下降，但部分被平均盈利資產的增加所抵消。平均收益資產增加的主要原因是銀行、證券和貸款的短期計息存款水平上升。資產負債表的資金反映了客户存款水平的上升。截至2021年6月30日的六個月，平均非美國辦事處計息存款佔平均計息存款總額的71%。

FTE基礎上的淨息差比去年同期有所下降，主要是由於平均利率下降。較低的市場利率水平預計將繼續影響我們的淨利息收入。

美聯儲(Federal Reserve)和其他中央銀行(Central Bank)的存款和其他存款平均為373億美元，比去年同期的251億美元增加了122億美元，增幅為49%，原因是大量存款流入。較高水平的客户存款主要存放在美聯儲(Federal Reserve)和其他央行以及證券投資組合中。平均證券為609億美元，比上年同期的524億美元增加了85億美元，增幅為16%，其中包括某些社區發展投資、聯邦住房貸款銀行股票和美聯儲股票，分別為9.109億美元、1.782億美元和7000萬美元，這些都記錄在合併資產負債表上的其他資產中。本期平均應税證券為575億美元，上年同期為469億美元。平均免税證券，即主要免徵美國聯邦和州所得税的證券，本季度為34億美元，上年同期為55億美元。本期銀行的到期利息和存款平均為66億美元，上年同期為57億美元。

16

---

六個月綜合經營業績(續)

淨利息收入(續)

貸款和租賃平均為352億美元，比去年同期的339億美元增加了13億美元，增幅為4%，主要反映了私人客户、商業房地產、非美國和住宅房地產貸款水平的上升，部分被商業和機構貸款水平的下降所抵消。私人客户貸款平均為127億美元，比去年同期的113億美元增加了14億美元，增幅為12%。商業房地產貸款平均為37億美元，比去年同期的31億美元增加了6.226億美元，增幅為20%。非美國貸款平均為25億美元，比上年同期的22億美元增加了2.908億美元，增幅為13%。住宅房地產貸款平均為62億美元，比去年同期的61億美元增加了6150萬美元，增幅為1%。商業和機構貸款平均為98億美元，比去年同期的108億美元減少了10億美元，降幅為9%。

北方信託公司利用各種不同的資金來源。當期平均有息存款增加144億美元，增幅為17%，從去年同期的824億美元增至968億美元。其他平均利息相關基金減少31億美元，或24%，從上年同期的130億美元降至本季度的平均99億美元。短期借款分類中的餘額根據資金需求和戰略、利率水平、低成本存款來源數量的變化以及擔保這些借款的抵押品的可獲得性而有所不同。本季度非利息相關基金的平均淨額增加了122億美元，增幅為54%，從去年同期的225億美元增至347億美元，這主要是由於活期存款和其他無息存款水平上升所致。

信貸損失準備金

截至2021年6月30日的6個月，發放了5700萬美元的信貸儲備，而去年同期為1.27億美元。信貸儲備的釋放主要是由於集體評估的儲備減少，這與具有相似風險特徵的集合金融資產有關。集體基礎儲備減少的原因是整體預測經濟狀況和投資組合質量持續改善，以及特定行業狀況的改善，但與商業房地產貸款數量有限和整體投資組合增長相關的信貸惡化部分抵消了這一影響。

上一年期間編列經費的主要原因是，由於投資組合評級下調以及當時的當前和預計經濟狀況，在集體基礎上評估的準備金增加，這兩者都是由於持續的新冠肺炎大流行以及相關的市場和經濟影響，其中商業、機構和商業房地產投資組合的增幅最大。此外，在採用會計準則更新(ASU)第2016-13號“金融工具-信貸損失：衡量金融工具的信貸損失”之後，2020年1月1日，信貸損失準備增加了1370萬美元，相應的累積效應調整使扣除所得税後的留存收益減少了1010萬美元。

由於40萬美元的註銷和450萬美元的回收，本年度的淨回收總額為410萬美元，而上一年同期的淨回收為190萬美元，原因是220萬美元的註銷和410萬美元的回收。

截至2021年6月30日，住宅房地產、商業房地產以及商業和機構貸款分別佔非權責發生貸款和租賃總額的47%、35%和18%。截至2020年6月30日，住宅房地產、商業和機構貸款以及商業房地產貸款分別佔非權責發生貸款和租賃總額的65%、32%和3%。有關信貸損失撥備的更多討論，請參閲第23頁開始的“資產質量”部分。

非利息支出

下表提供了非利息費用的構成。

表20：非利息費用

			截至6月30日的六個月，
(百萬美元)			2021			2020			變化
補償			$	1,004.8		$	960.1		$	44.7		5		%
僱員福利			221.8			188.3			33.5			18
對外服務			414.5			369.0			45.5			12
設備和軟件			355.0			326.4			28.6			9
入住率			103.0			111.1			(8.1)			(7)
其他運營費用			139.2			147.6			(8.4)			(6)
總非利息費用			$	2,238.3		$	2,102.5		$	135.8		6		%

薪酬支出是非利息支出的最大組成部分，與上年同期相比有所增加，主要反映了基於現金的激勵和工資支出增加。

17

---

六個月綜合經營業績(續)

非利息支出(續)

與去年同期相比，員工福利支出有所增加，主要是由於1760萬美元的養老金結算費用、更高的醫療成本和更高的工資税。

與去年同期相比，外部服務費用有所增加，主要反映了技術服務費用、第三方諮詢費和次級託管人費用的增加。

與去年同期相比，設備和軟件費用有所增加，主要原因是軟件支持成本和攤銷費用增加。

與上一年同期相比，入住費有所下降，主要是由於上一年期間工作場所房地產戰略導致的租金加速增長。

與上年同期相比，其他營業費用減少，主要原因是其他雜項費用和業務推廣費用減少，但被補充性補償計劃費用增加部分抵消。補充性薪酬計劃支出較高，導致非利息收入中報告的雜項收入相應增加。具體情況請參見第一項“合併財務報表(未經審計)”中的附註17-“其他營業費用”。

所得税撥備

截至2021年6月30日的6個月的所得税支出為2.392億美元，實際税率為24.3%，而截至2020年6月30日的6個月的所得税支出為1.904億美元，實際税率為22.0%。

與上年同期相比，實際税率有所增加，主要原因是與基於股份的薪酬相關的税收優惠減少，本期頒佈的英國法定税率上調帶來的遞延税收影響，以及出售槓桿租賃帶來的上年税收優惠。

報告細分市場

北方信託圍繞其兩個以客户為中心的報告部門進行組織：C&IS和財富管理。資產管理和相關服務主要由資產管理業務向C&IS和財富管理客户提供。資產管理和某些其他支持職能的收入和費用全部分配給C&IS和財富管理。

報告分部的財務信息以內部管理報告為基礎，由用於將收入和費用分配給每個分部的會計系統確定，並結合了利用資金轉移定價(FTP)方法分配資產、負債、股本和適用的利息收入和費用的流程。根據這一方法，資產和負債收到一筆融資費用或信貸，該費用或信貸在工具層面上考慮了利率風險、流動性風險和其他產品特徵。

收入、支出和平均資產分配給C&IS和財富管理公司，非經常性活動除外，例如與收購、資產剝離、訴訟、重組和税收調整相關的某些成本不直接歸因於特定的報告部門。

當組織發生變化時，報告部門的結果會被重新分類。這些結果還會受到收入和費用分配方法的改進，這些方法通常是在前瞻性的基礎上反映出來的。

從2021年1月1日起，北方信託公司對其FTP方法進行了改進，包括影響C&IS和財富管理公司之間淨利息收入分配的改進。這些方法改進會影響每個報告部分的結果。由於缺乏歷史信息，截至2021年1月1日的部門業績沒有進行修訂，以反映方法的改進。

18

---

報告細分(續)

下表列出了北方信託公司報告部門在截至2021年6月30日、2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間的收益貢獻和平均資產。

表21：報告分部的結果

(百萬美元)			公司& 機構服務						財富管理						其他						合併總數
截至6月30日的三個月，			2021			2020			2021			2020			2021			2020			2021			2020
非利息收入
信託、投資和其他服務費			$	611.5		$	566.2		$	463.9		$	395.3		$	—		$	—		$	1,075.4		$	961.5
外匯交易收入			67.9			68.3			2.7			3.0			—			—			70.6			71.3
其他非利息收入			68.9			69.0			38.3			40.8			(8.5)			(8.6)			98.7			101.2
非利息收入總額			748.3			703.5			504.9			439.1			(8.5)			(8.6)			1,244.7			1,134.0
淨利息收入(1)			153.1			165.4			190.8			214.4			—			—			343.9			379.8
收入(1)			901.4			868.9			695.7			653.5			(8.5)			(8.6)			1,588.6			1,513.8
信貸損失準備金			(16.8)			28.8			(10.2)			37.2			—			—			(27.0)			66.0
非利息支出			703.6			655.6			398.5			372.0			18.7			9.3			1,120.8			1,036.9
所得税前收入(1)			214.6			184.5			307.4			244.3			(27.2)			(17.9)			494.8			410.9
所得税撥備(1)			53.0			41.3			80.5			60.8			(6.8)			(4.5)			126.7			97.6
淨收入			$	161.6		$	143.2		$	226.9		$	183.5		$	(20.4)		$	(13.4)		$	368.1		$	313.3
綜合淨收入百分比			44		%	45		%	62		%	59		%	(6)		%	(4)		%	100		%	100		%
平均資產			$	119,502.3		$	107,051.3		$	34,797.8		$	31,719.3		$	—		$	—		$	154,300.1		$	138,770.6

(1)在全額應税等值基礎上陳述的非GAAP財務計量(FTE)。合併總額包括2021年830萬美元和2020年770萬美元的FTE調整。第32頁提供了基於GAAP的綜合總收入、淨利息收入和淨利差分別與FTE基礎上的收入、淨利息收入和淨利差(每個都是非GAAP財務衡量標準)的對賬。

(百萬美元)			公司& 機構服務						財富管理						其他						合併總數
截至6月30日的六個月，			2021			2020			2021			2020			2021			2020			2021			2020
非利息收入
信託、投資和其他服務費			$	1,232.0		$	1,140.6		$	907.1		$	824.5		$	—		$	—		$	2,139.1		$	1,965.1
外匯交易收入			142.4			153.4			6.9			6.8			—			—			149.3			160.2
其他非利息收入			129.2			110.8			82.5			83.2			(12.1)			(5.7)			199.6			188.3
非利息收入總額			1,503.6			1,404.8			996.5			914.5			(12.1)			(5.7)			2,488.0			2,313.6
淨利息收入(1)			313.8			376.7			376.8			419.3			—			—			690.6			796.0
收入(1)			1,817.4			1,781.5			1,373.3			1,333.8			(12.1)			(5.7)			3,178.6			3,109.6
信貸損失準備金			(22.2)			54.5			(34.8)			72.5			—			—			(57.0)			127.0
非利息支出			1,416.7			1,314.9			801.6			766.4			20.0			21.2			2,238.3			2,102.5
所得税前收入(1)			422.9			412.1			606.5			494.9			(32.1)			(26.9)			997.3			880.1
所得税撥備(1)			103.1			91.2			159.0			121.7			(8.0)			(6.7)			254.1			206.2
淨收入			$	319.8		$	320.9		$	447.5		$	373.2		$	(24.1)		$	(20.2)		$	743.2		$	673.9
綜合淨收入百分比			43		%	48		%	60		%	55		%	(3)		%	(3)		%	100		%	100		%
平均資產			$	119,820.7		$	99,910.1		$	33,960.1		$	31,560.5		$	—		$	—		$	153,780.8		$	131,470.6

(1)在全額應税等值基礎上陳述的非GAAP財務計量(FTE)。合併總額包括2021年1490萬美元和2020年1580萬美元的FTE調整。第32頁提供了基於GAAP的綜合總收入、淨利息收入和淨利差分別與FTE基礎上的收入、淨利息收入和淨利差(每個都是非GAAP財務衡量標準)的對賬。

企業和機構服務

C&是淨收入

在截至2021年6月30日的季度，淨收入比去年同期增加了1840萬美元，增幅為13%，主要反映了本季度信貸儲備與上年同期相比的釋放以及信託、投資和其他服務費用的增加，但這部分被非利息支出增加、淨利息收入減少以及所得税撥備增加所抵消。

19

---

報告部分：(續)

企業與機構服務(續)

截至2021年6月30日的6個月，淨收入比上年同期下降，主要反映了非利息支出增加和淨利息收入下降，但與去年同期相比，本期信託、投資和其他服務費以及信貸準備金的釋放部分抵消了這一下降。

C&IS信託、投資和其他服務費

有關C&IS信託、投資和其他服務費的説明，請參閲MD&A綜合運營結果部分中的“信託、投資和其他服務費”部分。

C&是外匯交易收入嗎？

截至2021年6月30日的6個月，外匯交易收入同比減少1100萬美元，降幅為7%，主要原因是客户數量減少，市場波動性降低，外匯掉期活動減少。

C&是其他非利息收入嗎？

在截至2021年6月30日的6個月裏，其他非利息收入比去年同期增加了1840萬美元，增幅為17%，這主要是由於其他營業收入增加。

C&是淨利息收入

在截至2021年6月30日的季度，在FTE基礎上公佈的淨利息收入比去年同期減少了1230萬美元，降幅為7%，比去年同期減少了6290萬美元，降幅為17%。截至2021年6月30日的三個月和六個月的下降主要反映了短期平均利率下降導致的淨利差下降，部分抵消了由更高的存款餘額提供資金的更高的盈利資產水平。本季度平均收益資產從去年同期的959億美元增加到1099億美元，截至2021年6月30日的6個月增加了206億美元，從去年同期的888億美元增加到1094億美元。截至2021年6月30日的三個月和六個月，C&IS的盈利資產和資金來源主要包括公司間資產以及貸款和非美國託管相關的計息存款。

C&是信貸損失撥備嗎？

截至2021年6月30日的三個月和六個月，分別釋放了1680萬美元和2220萬美元的信貸儲備，而截至2020年6月30日的三個月和六個月的信貸損失撥備分別為2880萬美元和5450萬美元。

截至2021年6月30日的三個月和六個月的信貸儲備的釋放，反映出在總體預期經濟狀況和投資組合質量持續改善以及特定行業狀況改善的推動下，集體評估的信貸儲備減少，但整體投資組合增長部分抵消了這一影響。

手續費是非利息費用嗎？

在截至2021年6月30日的季度，非利息支出(包括報告部門的直接支出、產品和運營支持的間接支出分配以及某些公司支持服務的間接支出分配)比去年同期增加了4800萬美元，增幅為7%，這主要是由於支出分配、薪酬支出、外部服務和員工福利支出增加，主要被賬户服務活動減少所抵消。

在截至2021年6月30日的6個月裏，非利息支出比去年同期增加了1.018億美元，增幅為8%，主要反映了較高的費用分配、薪酬支出、外部服務和員工福利支出，但部分被業務推廣費用的下降所抵消。

20

---

報告部分：(續)

財富管理

財富管理淨收益

截至2021年6月30日的季度，淨收入比上年同期增加4340萬美元，增幅為24%，主要原因是信託、投資和其他服務費用增加，以及本季度信貸儲備的釋放，與去年同期相比，這部分抵消了非利息支出增加、淨利息收入減少和所得税撥備增加的影響。

在截至2021年6月30日的6個月中，淨收入比去年同期增加了7430萬美元，增幅為20%，這主要是因為與去年同期相比，本季度釋放了信貸準備金，以及信託、投資和其他服務費的增加，但淨利息收入下降、所得税撥備增加和非利息支出增加部分抵消了這一增長。

財富管理信託、投資和其他服務費

有關財富管理信託、投資和其他服務費的解釋，請參閲MD&A綜合運營結果部分中的“信託、投資和其他服務費”部分。

財富管理淨利息收入

在截至2021年6月30日的季度，在FTE基礎上公佈的淨利息收入比去年同期減少了2360萬美元，降幅為11%，比去年同期減少了4250萬美元，降幅為10%。截至2021年6月30日的三個月和六個月的下降主要反映了平均利率的下降，但部分被較高的存款和貸款餘額所抵消。本季度平均收益資產從去年同期的292億美元增加到322億美元，截至2021年6月30日的6個月增加了28億美元，從去年同期的291億美元增加到319億美元。截至2021年6月30日的三個月和六個月的盈利資產和資金來源分別主要由貸款和國內計息存款組成。

財富管理信貸損失撥備

截至2021年6月30日的三個月和六個月，分別釋放了1020萬美元和3480萬美元的信貸儲備，而截至2020年6月30日的三個月和六個月的信貸損失撥備分別為3720萬美元和7250萬美元。

截至2021年6月30日的3個月和6個月的信貸儲備的釋放，反映了在總體預期經濟狀況持續改善的推動下，集體評估的儲備減少，但這部分被與有限數量的商業房地產貸款和整體投資組合增長相關的信貸惡化所抵消。

財富管理非利息支出

在截至2021年6月30日的季度，非利息支出，包括報告部門的直接支出、產品和運營支持的間接支出分配以及某些公司支持服務的間接支出分配，比上一年同期增加了2650萬美元，增幅為7%，主要反映了支出分配、薪酬支出和員工福利的增加。

在截至2021年6月30日的6個月裏，非利息支出比去年同期增加了3520萬美元，增幅為5%，主要反映了支出分攤、薪酬支出、員工福利和外部服務的增加。

其他

其他非利息收入

在截至2021年6月30日的季度，其他非利息收入與去年同期相比保持相對不變。在截至2021年6月30日的6個月裏，其他非利息收入比去年同期減少了640萬美元，這是因為與Visa Inc.B類普通股相關的現有掉期協議的費用增加。

其他非利息支出

在截至2021年6月30日的季度，其他非利息支出比去年同期增加了940萬美元，主要是因為本季度的養老金結算費用為1760萬美元，部分被去年同期與執行工作場所房地產戰略相關的成本所抵消。截至2021年6月30日的六個月，非利息支出同比減少120萬美元，降幅為6%，主要原因是上一年與執行工作場所房地產戰略相關的成本，以及為應對新冠肺炎疫情向員工支付的一次性補充款項，但被本年度1,760萬美元的養老金結算費用部分抵消。

21

---

綜合資產負債表

下表彙總了選定的合併資產負債表信息。

表22：選擇合併資產負債表信息

(單位：十億美元)			2021年6月30日			2020年12月31日			變化
資產
美聯儲和其他中央銀行存款及其他(1)			$	54.2		$	55.4		$	(1.2)		(2)		%
銀行的到期利息和存款(2)			7.0			6.6			0.4			6
根據轉售協議購買的證券			0.9			1.6			(0.7)			(41)
總證券(3)			59.8			61.1			(1.3)			(2)
貸款和租賃			37.4			33.8			3.6			11
盈利資產總額			159.4			158.5			0.9			1
總資產			172.3			170.0			2.3			1
負債與股東權益
有息存款總額			104.2			100.8			3.4			3
活期存款和其他無息存款			42.0			43.1			(1.1)			(3)
購買的聯邦基金			—			0.3			(0.3)			(100)
根據回購協議出售的證券			0.5			—			0.5			N/M
其他借款			5.1			4.0			1.1			28
股東權益總額			11.8			11.7			0.1			1

(1)美國聯邦儲備委員會(美聯儲/FED)和其他中央銀行的存款和其他存款包括存放在某些證券託管機構和票據交換所的抵押品存款，用於列報盈利資產；此類存款在合併資產負債表上的其他資產中列示。

(2)銀行應付和存款的計息部分包括現金和銀行應付的計息部分，以及綜合資產負債表上列示的銀行計息存款。

(3)道達爾證券包括某些社區開發投資以及聯邦住房貸款銀行和聯邦儲備銀行的股票，這些都歸類在合併資產負債表上的其他資產中。

表23：選擇平均合併資產負債表信息

			截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
(單位：十億美元)			2021			2020			變化						2021			2020			變化
資產
美聯儲和其他中央銀行存款及其他(1)			$	37.4		$	30.3		$	7.1		24		%	$	37.3		$	25.1		$	12.2		49		%
銀行的到期利息和存款(2)			6.7			5.5			1.2			22			6.6			5.7			0.9			16
根據轉售協議購買的證券			1.0			1.0			—			3			1.3			0.8			0.5			55
總證券(3)			60.6			52.9			7.7			15			60.9			52.4			8.5			16
貸款和租賃			36.3			35.5			0.8			2			35.2			33.9			1.3			4
盈利資產總額			142.0			125.2			16.8			13			141.3			117.9			23.4			20
總資產			154.3			138.8			15.5			11			153.8			131.5			22.3			17
負債與股東權益
有息存款總額			97.5			89.0			8.5			10			96.8			82.4			14.4			17
活期存款和其他無息存款			30.5			21.9			8.6			39			30.5			20.6			9.9			48
購買的聯邦基金			0.2			1.2			(1.0)			(83)			0.3			1.5			(1.2)			(81)
根據回購協議出售的證券			0.2			0.2			—			34			0.2			0.3			(0.1)			(37)
其他借款			5.2			6.0			(0.8)			(14)			4.9			6.7			(1.8)			(27)
股東權益總額			11.6			11.0			0.6			5			11.5			10.9			0.6			6

(1)美國聯邦儲備委員會(美聯儲/FED)和其他中央銀行的存款和其他存款包括存放在某些證券託管機構和票據交換所的抵押品存款，用於列報盈利資產；此類存款在合併資產負債表上的其他資產中列示。

(2)銀行應付和存款的計息部分包括現金和銀行應付的計息部分，以及綜合資產負債表上列示的銀行計息存款。

(3)道達爾證券包括某些社區開發投資以及聯邦住房貸款銀行和聯邦儲備銀行的股票，這些都歸類在合併資產負債表上的其他資產中。

平均餘額被認為是更好地衡量資產負債表趨勢的指標，因為涉及大客户餘額的存取款活動的時間可能會影響期末餘額。本季度期末和平均合併資產負債表的增長主要是由更高的客户存款餘額推動的。

股東權益。平均股東權益的增加主要歸因於留存收益和累積的其他全面收入，但部分被根據公司的股份回購計劃回購普通股所抵消。

22

---

合併資產負債表(續)

在截至2021年6月30日的三個月和六個月期間，該公司宣佈向普通股股東派發總計1.481億美元和2.991億美元的現金股息，向優先股東分別宣佈總計470萬美元和2090萬美元的現金股息。

2020年12月18日，美聯儲(Federal Reserve)將其資本分配限制延長至2021年第一季度，並進行了一些修改，其中包括繼續限制股息支付和基於近期收入的股票回購。在2021年第一季度，該公司根據這些限制重新啟動了股票回購計劃。2021年6月24日，美國聯邦儲備委員會公佈了年度銀行壓力測試結果，並宣佈為應對新冠肺炎疫情而實施的額外資本分配限制將於2021年6月30日到期。

在截至2021年6月30日的三個月裏，該公司回購了252,304股普通股，其中包括1,480股與股票薪酬相關的扣留股份，總成本為3,020萬美元(每股平均價格為119.59美元)。在截至2021年6月30日的6個月中，該公司回購了1,651,977股普通股，其中包括與股票薪酬相關的367,177股被扣留的股票，總成本為1.658億美元(每股平均價格為100.38美元)。

資產質量

證券組合

北方信託公司保持着高質量的債務證券投資組合。未明確評級的債務證券在可能的情況下根據證券發行人的信用評級進行分組。

下表按信用評級提供了可供出售(AFS)債務證券的公允價值和持有至到期(HTM)債務證券的攤銷成本。

表24：按信用評級劃分的可供出售債務證券的公允價值

			截至2021年6月30日
(百萬美元)			AAA級			AA型			A			BBB			未評級			共計
美國政府			$	2,559.0		$	—		$	—		$	—		$	—		$	2,559.0
國家和政治分部的義務			1,057.8			2,431.1			—			—			—			3,488.9
政府支持的機構			17,645.8			—			—			—			—			17,645.8
非美國政府			585.3			38.5			—			—			—			623.8
公司債務			477.1			659.6			1,210.1			63.9			52.2			2,462.9
擔保債券			466.7			44.5			24.2			—			—			535.4
次級主權、超國家和非美國機構債券			2,175.3			727.2			156.0			—			—			3,058.5
其他資產支持			5,278.1			—			—			—			—			5,278.1
商業抵押貸款支持			1,211.6			—			—			—			—			1,211.6
總計			$	31,456.7		$	3,900.9		$	1,390.3		$	63.9		$	52.2		$	36,864.0
佔總數的百分比			85		%	11		%	4		%	—		%	—		%	100		%

23

---

資產質量(續)

證券組合(續)

			截至2020年12月31日
(百萬美元)			AAA級			AA型			A			BBB			未評級			共計
美國政府			$	2,799.9		$	—		$	—		$	—		$	—		$	2,799.9
國家和政治分部的義務			918.1			2,165.5			—			—			—			3,083.6
政府支持的機構			24,956.7			—			—			—			—			24,956.7
非美國政府			669.8			38.8			5.4			—			—			714.0
公司債務			426.3			790.0			1,123.5			—			199.8			2,539.6
擔保債券			453.3			—			24.9			—			74.9			553.1
次級主權、超國家和非美國機構債券			1,622.0			566.0			157.8			—			—			2,345.8
其他資產支持			3,947.5			—			—			—			50.0			3,997.5
商業抵押貸款支持			1,031.8			—			—			—			—			1,031.8
總計			$	36,825.4		$	3,560.3		$	1,311.6		$	—		$	324.7		$	42,022.0
佔總數的百分比			88		%	8		%	3		%	—		%	1		%	100		%

截至2021年6月30日，沒有得到穆迪投資者服務、標準普爾或惠譽評級的AFS債務證券中，只有不到1%是公司債務證券。

截至2020年12月31日，未被穆迪投資者服務公司、標準普爾或惠譽評級評級的1%的AFS債務證券包括公司債務、擔保債券和其他資產支持證券。

表25：按信用評級劃分的持有至到期債務證券的攤銷成本

			截至2021年6月30日
(百萬美元)			AAA級			AA型			A			BBB			未評級			共計
美國政府			$	99.0		$	—		$	—		$	—		$	—		$	99.0
國家和政治分部的義務			—			1.0			—			—			—			1.0
政府支持的機構			6,499.2			—			—			—			—			6,499.2
非美國政府			517.6			306.6			2,637.0			341.0			—			3,802.2
公司債務			3.6			412.9			464.4			—			—			880.9
擔保債券			2,933.1			—			—			—			—			2,933.1
存單			—			—			—			—			906.2			906.2
次級主權、超國家和非美國機構債券			3,777.0			1,522.4			32.5			1.2			—			5,333.1
其他資產支持			734.8			—			—			—			—			734.8
其他			—			—			—			—			465.8			465.8
總計			$	14,564.3		$	2,242.9		$	3,133.9		$	342.2		$	1,372.0		$	21,655.3
佔總數的百分比			67		%	10		%	14		%	2		%	7		%	100		%

			截至2020年12月31日
(單位：百萬)			AAA級			AA型			A			BBB			未評級			共計
美國政府			$	90.0		$	—		$	—		$	—		$	—		$	90.0
國家和政治分部的義務			—			1.0			—			1.1			—			2.1
政府支持的機構			3.0			—			—			—			—			3.0
非美國政府			319.8			1,337.4			6,630.6			48.8			—			8,336.6
公司債務			3.8			279.1			305.1			—			—			588.0
擔保債券			3,184.6			—			—			—			—			3,184.6
存單			—			—			—			—			807.2			807.2
次級主權、超國家和非美國機構債券			2,590.9			1,057.1			—			—			—			3,648.0
其他資產支持			677.0			—			—			—			—			677.0
其他			—			—			—			—			454.6			454.6
總計			$	6,869.1		$	2,674.6		$	6,935.7		$	49.9		$	1,261.8		$	17,791.1
佔總數的百分比			39		%	15		%	39		%	—		%	7		%	100		%

截至2021年6月30日和2020年12月31日，未經穆迪投資者服務公司、標準普爾公司或惠譽評級公司評級的HTM債務證券中，有7%包括剩餘期限不到6個月的存單，以及北方信託公司為履行社區再投資法案(CRA)規定的義務而購買的投資。北方

24

---

資產質量(續)

證券組合(續)

信託公司履行其在CRA下的義務，進行合格的投資，以支持使北方信託公司市場區域內的中低收入社區受益的機構和項目。

截至2021年6月30日，投資證券組合內的未實現淨收益總計3.237億美元，而截至2020年12月31日的未實現淨收益為8.726億美元。截至2021年6月30日的淨未實現收益分別包括5.817億美元和2.58億美元的未實現收益和虧損總額。截至2020年12月31日，未實現淨收益分別由981.9美元和109.3美元的未實現損益總額組成。

截至2021年6月30日，369億美元的AFS債務證券組合的未實現虧損分別為6470萬美元和1850萬美元，分別與政府支持的機構以及各州和政治部門的義務有關，這主要是由於購買以來市場利率和信貸利差的變化。截至2020年12月31日，420億美元的AFS債務證券組合與政府支持的機構證券和其他資產支持證券相關的未實現虧損分別為2690萬美元和280萬美元，這主要是由於購買以來市場利率和信貸利差的變化。截至2021年6月30日和2020年12月31日，AFS公司債務證券投資組合中有16%得到了美國和非美國政府實體提供的擔保的支持。

截至2021年6月30日，217億美元的HTM債務證券組合分別與其他住房抵押貸款支持證券、非美國政府、政府支持機構以及次主權、超國家和非美國機構債券相關的未實現虧損分別為6290萬美元、3740萬美元、2390萬美元和1900萬美元，這主要是由於購買以來整體市場利率和信貸利差的變化。截至2020年12月31日，178億美元的HTM債務證券組合與其他住房抵押貸款支持證券相關的未實現虧損7650萬美元，這主要是由於購買以來整體市場利率和信貸利差的變化。

HTM債務證券由管理層打算持有的證券組成，北方信託有能力持有到到期。在截至2021年6月30日的三個月和六個月期間，出於資本管理目的，有68.6億美元的政府支持的機構證券從AFS轉移到HTM，這些證券都是在2021年第二季度轉移的。當債務證券從AFS轉移到HTM分類時，攤銷成本被重置為公允價值。這些轉讓的證券包括在AOCI中的未實現淨收益為120.1美元。轉讓當日的任何未實現淨收益或淨虧損將保留在AOCI，並在證券剩餘壽命內使用有效利息方法攤銷為淨利息收入。AOCI保留金額的攤銷將抵消按公允價值轉讓證券所產生的溢價或折價攤銷對利息收入的影響。在截至2020年6月30日的三個月和六個月期間，有3.015億美元的證券從AFS轉移到HTM，這些證券都是在2020年第二季度轉移的。

有關證券組合的其他資料，請參閲第一項“綜合財務報表(未經審計)”中提供的綜合財務報表附註4-證券。

北方信託公司作為一種成本相對較低的短期融資選擇，參與回購協議市場。根據轉售協議購買的證券和根據回購協議出售的證券被計入抵押融資，並按證券收購或出售的金額加上應計利息記錄。為儘量減低與這些交易有關的潛在信貸風險，當局會監察買賣證券的公允價值，對與交易對手的風險敞口設定上限，並定期評估交易對手的財務狀況。北方信託的政策是直接或通過第三方託管人持有根據轉售協議購買的證券。根據回購協議出售的證券由交易對手持有，直到他們回購為止。

有關根據回購協議出售的證券的更多信息，請參閲附註5-根據回購協議出售的證券，以及第1項.綜合財務報表(未經審計)中提供的綜合財務報表。

非權責發生制貸款和租賃以及擁有的其他房地產

非權責發生資產包括非權責發生貸款和租賃以及其他擁有的房地產(OREO)。奧利奧是由部分或全部償還貸款而獲得的商業和住宅物業組成的。

下表提供了按貸款和租賃部門和類別劃分的非應計貸款和租賃的金額，以及在所示日期未償還的OREO的金額，以及拖欠90天或更長時間並仍在應計利息的貸款餘額。拖欠90天或更長時間、仍在積累利息的貸款可能會根據現金收取、重新談判和續簽的時間而大幅波動。

25

---

資產質量指數(續)

非權責發生制貸款和租賃以及擁有的其他房地產(續)

表26：非權責發生制資產

(百萬美元)			2021年6月30日			2020年12月31日
非權責發生制貸款和租賃
商業廣告
商業和機構			$	19.7		$	26.4
商業地產			36.3			40.2
商業總金額			$	56.0		$	66.6
個人
住宅房地產			$	50.5		$	62.2
私人客户端			—			2.9
個人合計			$	50.5		$	65.1
非應計貸款和租賃總額			106.5			131.7
擁有的其他房地產			0.2			0.7
非應計資產總額			$	106.7		$	132.4
90天逾期貸款仍在累計			$	10.5		$	8.9
非權責發生制貸款和租賃佔貸款和租賃總額的比例			0.28		%	0.39		%
撥備分配給非權責發生貸款和租賃的貸款和租賃的信貸損失			1.4		x	1.4		x

截至2021年6月30日，由於住宅房地產、商業和機構、商業房地產和私人客户投資組合的淨收益，截至2021年6月30日的1.067億美元非權責發生資產比2020年12月31日減少。除了對淨利息收入和信貸損失風險的負面影響外，非權責發生資產還會因為與催收工作相關的費用而增加運營成本。非權責發生資產水平的變化可能表明一個或多個貸款類別的信用質量發生了變化。信用質量的變化通過對個人評估的撥備的相應調整以及在信貸損失撥備內集體評估的撥備的確定中使用的數量和質量因素，影響了信貸損失撥備。

北方信託的信貸政策不允許發起通常被認為具有高風險性質的貸款類型，如期權可調利率抵押貸款、次級貸款、初始“誘人”利率的貸款和過高的貸款價值比。住宅房地產貸款由第一留置權抵押貸款和股權信用額度組成，一般要求貸款與抵押品之比在開始時不超過65%至80%。對住宅房地產貸款支持抵押品的評估是在貸款發起時、再融資或違約時或在其他被認為有保證的情況下獲得的。住宅房地產抵押品評估由獨立的第三方執行和審查。

商業房地產投資組合包括商業抵押貸款以及主要向北方信託公司熟知的經驗豐富的投資者發放的建築、收購和開發貸款。承銷標準通常反映保守的貸款與價值比率和償債覆蓋率要求。通過擔保向業主追索也是常見的要求。

有關貸款和租賃組合的更多信息，請參閲項目1.綜合財務報表(未經審計)中提供的附註6-綜合財務報表中的貸款和租賃。

信貸損失準備

信貸損失撥備是管理層通過嚴格的信用審查過程確定的。信貸損失撥備是管理層對與受信用風險影響的各種投資組合、表外信貸敞口和特定借款人關係相關的終身預期信貸損失的最佳估計。北方信託在集體基礎上衡量具有類似風險特徵的金融資產的預期信貸損失。如果一項金融資產與其他金融資產沒有相似的風險特徵，則該金融資產是單獨計量的，相關撥備是通過個人評估來確定的。

管理層用來確定適當的信貸損失撥備水平的估計不依賴於任何單一的假設。在確定適當的津貼水平時，管理層評估了許多變量，其中許多變量相互關聯或依賴於其他假設和估計，並考慮了過去的事件、當前情況以及合理和可支持的預測。

北方信託公司的信用損失準備金委員會每季度審查信貸準備金估算方法的結果，該委員會從信用風險管理、財政部、公司財務、經濟研究小組和北方信託公司的每個業務部門獲得意見。

26

---

資產質量指數(續)

信貸損失準備(續)

截至2021年6月30日，與貸款和租賃、未提取貸款承諾和備用信用證、HTM債務證券和其他金融資產相關的信貸損失撥備分別為1.488億美元、4650萬美元、1050萬美元和120萬美元。截至2020年12月31日，與貸款和租賃、未提取貸款承諾和備用信用證、HTM債務證券和其他金融資產相關的信貸損失撥備分別為1.907億美元、6110萬美元、730萬美元和80萬美元。關於信貸損失準備以及截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月期間因沖銷、追回和計提信貸損失撥備而發生的信貸損失準備的其他信息，請參閲第一項.合併財務報表(未經審計)中提供的合併財務報表附註7-信貸損失準備。下表顯示了貸款和租賃組合在個人和集體基礎上按細分和類別評估的免税額。

表27：貸款和租賃信貸損失撥備的分配

			2021年6月30日						2020年12月31日
(百萬美元)			免税額			貸款佔貸款總額的百分比			免税額			貸款佔貸款總額的百分比
以個人為基礎進行評估			$	10.9		—		%	$	10.7		—		%
集體評估
商業廣告
商業和機構			63.8			26			100.6			30
商業地產			75.2			11			70.7			10
租賃融資，淨額			0.5			—			0.4			—
非美國			11.5			6			17.7			4
其他			—			1			—			1
商業總金額			151.0			44			189.4			45
個人
住宅房地產			22.8			16			28.9			18
私人客户端			9.8			39			20.6			35
非美國			0.8			1			2.2			2
其他			—			—			—			—
個人合計			33.4			56			51.7			55
按集體計算的總免税額			$	184.4		100		%	$	241.1		100		%
信貸損失撥備總額			$	195.3		100		%	$	251.8		100		%
分配給
貸款和租賃			$	148.8					$	190.7
未提取的承諾書和備用信用證			46.5						61.1
信貸損失撥備總額			$	195.3					$	251.8
分配給貸款和租賃的免税額佔貸款和租賃總額的比例			0.40		%				0.56		%

27

---

現金流量表

以下討論了截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的現金流量表。

表28：現金流活動彙總

									截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)									2021			2020
現金淨額由(用於)：
經營活動									$	(1,167.7)		$	498.4
投資活動									(2,231.6)			(14,291.3)
融資活動									3,895.1			13,870.6
外幣匯率對現金的影響									(86.0)			(74.7)
銀行現金和到期金額的變動									$	409.8		$	3.0

經營活動

截至2021年6月30日的6個月，經營活動中使用的淨現金為12億美元，主要原因是存放在衍生品交易對手的淨抵押品增加，但部分被期間收益以及攤銷和折舊等非現金費用增加的影響所抵消。

截至2020年6月30日的6個月，經營活動提供的現金淨額為4.984億美元，主要歸因於期間收益、其他經營活動的淨變化，以及計算機軟件攤銷和信貸損失撥備等非現金費用增加的影響，但部分被存放在衍生品交易對手的淨抵押品增加所抵消。

投資活動

截至2021年6月30日的6個月，投資活動中使用的現金淨額為22億美元，主要原因是貸款和租賃水平上升以及AFS債務證券的淨購買量增加，但部分被與HTM債務證券相關的淨收益以及美聯儲和其他央行存款水平的下降所抵消。

截至2020年6月30日的6個月，用於投資活動的現金淨額為143億美元，主要原因是美聯儲和其他央行存款水平上升，HTM債務證券淨購買，貸款和租賃以及客户安全結算應收賬款水平上升，但部分被銀行計息存款水平下降所抵消。

融資活動

截至2021年6月30日的6個月，融資活動提供的現金淨額為39億美元，主要原因是總存款和短期借款水平上升。存款總額增加的主要原因是儲蓄、貨幣市場和其他有息存款以及國內無息存款水平上升，但非美國寫字樓無息存款的減少部分抵消了這一增長。

截至2020年6月30日的6個月，融資活動提供的現金淨額為139億美元，主要原因是總存款水平增加，發行優先票據的收益增加，以及短期借款水平增加，但這部分被根據回購協議出售的證券水平下降以及公司贖回其C系列非累積永久優先股的所有股票所抵消。存款總額增加的主要原因是有息的非美國寫字樓客户存款、國內無息存款以及儲蓄、貨幣市場和其他有息存款的水平上升。

28

---

資本比率

截至2021年6月30日，北方信託公司及其主要子公司北方信託公司的資本比率保持強勁，超過了適用的美國監管要求下被歸類為“資本充足”的要求。

由於美聯儲2020年6月25日公佈的壓力測試結果，北方信託對2020資本計劃週期的壓力資本緩衝要求定為2.5%。2020年壓力資本緩衝於2020年10月1日生效，並導致包括該緩衝在內的有效普通股一級資本比率最低要求為7.0%。美聯儲(Federal Reserve)於2021年6月24日公佈的2021年壓力測試結果將導致北方信託的壓力資本緩衝和有效的普通股一級資本比率最低要求在2021年10月1日開始的2021年資本計劃週期內保持有效。

下表提供了由巴塞爾III分階段實施要求確定的北方信託公司和北方信託公司的資本比率以及所需的最低資本比率。

表29：監管資本比率

資本比率- 北方信託公司			2021年6月30日						2021年3月31日						2020年6月30日
			標準化方法			高級方法			標準化方法			高級方法			標準化方法			高級方法			資本充足率			最低資本充足率
普通股一級資本			12.0		%	13.1		%	12.0		%	12.8		%	13.4		%	13.9		%	不適用			4.5		%
第1級資本			13.1			14.2			13.0			14.0			14.6			15.2			6.0			6.0
總資本			14.5			15.5			14.5			15.2			16.5			16.8			10.0			8.0
第1級槓桿			7.1			7.1			6.9			6.9			7.6			7.6			不適用			4.0
補充槓桿(1)			不適用			8.2			不適用			8.1			不適用			9.0			不適用			3.0

資本比率-北方信託公司			2021年6月30日						2021年3月31日						2020年6月30日
			標準化方法			高級方法			標準化方法			高級方法			標準化方法			高級方法			資本充足率			最低資本充足率
普通股一級資本			12.3		%	13.6		%	12.1		%	13.2		%	13.9		%	14.7		%	6.5		%	4.5		%
第1級資本			12.3			13.6			12.1			13.2			13.9			14.7			8.0			6.0
總資本			13.6			14.7			13.4			14.3			15.7			16.2			10.0			8.0
第1級槓桿			6.7			6.7			6.4			6.4			7.3			7.3			5.0			4.0
補充槓桿(1)			不適用			7.7			不適用			7.4			不適用			8.2			3.0			3.0

(1) 2019年11月，美聯儲(Federal Reserve)和其他美國聯邦銀行機構通過了一項最終規則，規定了從託管銀行組織(包括北方信託公司(Northern Trust Corporation)和北方信託公司(Northern Trust Company)的槓桿敞口總額中扣除央行存款，等於(I)託管銀行組織及其合併子公司存放在符合條件的中央銀行的資金總額和(Ii)與託管或託管和保管賬户相關的客户資金總額，兩者中較小的一個。該規定於2020年4月1日起生效。

此外，2020年3月23日，美聯儲(Federal Reserve)發佈了一項臨時規定，要求包括北方信託公司(Northern Trust Corporation)在內的銀行控股公司從其總槓桿敞口中扣除其在美聯儲的存款和對美國國債的投資。除上述中央銀行存款減免外，還適用美國國債扣除。本規定自2020年4月1日起施行，2021年4月1日失效。

2020年5月15日，美國聯邦銀行機構發佈了一項臨時規定，允許但不要求銀行控股公司的受保存款機構將存放在美聯儲(Federal Reserve)的存款和對美國國債的投資排除在其總槓桿敞口之外。北方信託公司沒有選擇接受這一扣減。

北方信託公司和北方信託公司在2021年6月30日、2021年3月31日和2020年6月30日的補充槓桿率反映了這些最終規則的影響。

最近的會計聲明和發展

截至2021年6月30日，沒有發佈但尚未生效的會計聲明和發展，預計這些聲明和發展將對北方信託公司的綜合資產負債表或經營業績產生重大影響。

市場風險管理

市場風險有兩種，一種是與資產負債表上的資產和負債相關的利率風險，另一種是交易風險。與資產負債表上的資產和負債相關的利率風險是指利率變動導致淨利息收入和股權市值發生變化的可能性。交易風險是指外匯和利率等市場變量的變動可能導致交易頭寸價值發生變化。

北方信託公司使用兩種主要的測量技術來管理利率風險：淨利息收入(NII)敏感性和股權市值(MVE)敏感性。NII敏感度為管理層提供了對

29

---

市場風險管理學(續)

NII的利率變化。抵押貸款利率敏感度為管理層提供了基於期末資產負債表的MVE利率變化的長期觀點。

作為風險管理活動的一部分，北方信託公司還使用風險價值(VaR)模型和應用歷史模擬方法，每天測量與所有非美元貨幣頭寸相關的損失風險。以下有關北方信託公司市場風險管理的信息應與截至2020年12月31日的10-K表格年度報告一併閲讀。

NiI靈敏度-NII敏感性的建模納入了資產負債表上的頭寸，以及用於管理利率風險的衍生金融工具(主要是利率掉期)。北方信託以市場隱含遠期利率為基準，衡量靜態資產負債表對利率變化的敏感性(即變化)。對利率進行壓力測試，以包括利率的即時平行衝擊、導致收益率曲線變陡或變平的收益率曲線的非平行(即扭曲)變化，以及收益率曲線之間的關係變化(即基準風險)。

NII敏感性分析納入了某些關鍵假設，如利率和不斷變化的利率環境下的客户行為。這些假設是基於歷史分析和未來預期定價行為的組合。在假設存在不確定性的情況下，模擬不能精確估計NII靈敏度。模擬中包含以下關鍵假設：

▪資產負債表的規模和組合在模擬期限內保持不變，即將到期的資產和負債被與即將到期的資產和負債具有類似期限的工具所取代，但某些被認為是短期的未到期存款除外，因此得到了更保守的計息待遇；

▪抵押貸款和抵押證券的提前還款是使用結合市場提前還款假設的第三方抵押貸款分析系統在每種利率情景下預測的；

▪結構性證券的現金流是使用第三方供應商結合第三方抵押貸款分析供應商提供的預付款來估計的；

▪未到期存款的定價基於北方信託公司的實際歷史模式和管理層判斷，取決於歷史數據和當前定價策略或判斷的可得性；以及

▪新業務費率基於當前與市場指數的利差。

下表顯示了未來12個月利率相對於遠期利率上升和下降100個基點和200個基點的估計NII影響。假設每一次匯率變動都是在一年內逐漸發生的。

表30：截至2021年6月30日的淨利息收入敏感度

(百萬美元)			增加(減少) 估計對未來12個月淨利息收入的影響
利率高於市場隱含遠期利率
100個基點			$	318
200個基點			556
利率降至低於市場隱含遠期利率
100個基點			$	87

NII敏感性分析沒有納入可能用於減輕實際利率變動的不利影響的某些管理行動。由於這一原因和其他原因，估計的影響並不反映可能的實際結果，而是作為利率風險的估計。NII敏感性無法與其他地方披露的實際結果相比，也無法直接預測所提供的其他措施的未來價值。

MVE靈敏度-MVE定義為資產現值減去負債現值，扣除用於管理資產負債表項目利率風險的金融衍生品價值。利率變化對MVE的潛在影響是根據此類變化對預計未來現金流和這些現金流的現值的影響得出的，然後與既定限額進行比較。北方信託公司使用當前市場利率(以及這些市場利率所隱含的未來利率)作為基本情況，並衡量各種利率情景下的MVE敏感度。對利率進行壓力測試，以包括利率的即時平行衝擊、導致收益率曲線變陡或變平的收益率曲線的非平行(即扭曲)變化，以及收益率曲線之間的關係變化(即基準風險)。

MVE敏感性分析結合了某些關鍵假設，如利率和在不斷變化的利率環境下的客户行為。這些假設是基於歷史分析和未來預期定價行為的組合。在假設存在不確定性的情況下，仿真不能精確估計MVE的靈敏度。許多.

30

---

市場風險管理學(續)

適用於NII敏感度的假設也適用於MVE敏感度模擬，以下單獨的關鍵假設被合併到MVE模擬中：

▪未到期存款的現值是使用動態衰減法或估計剩餘壽命來估計的，這是基於北方信託公司的實際歷史徑流模式和管理判斷的組合-一些餘額被假設為核心餘額，具有較長的壽命，而其他餘額被假設為臨時的，壽命相對較短；

▪大多數與利息無關的餘額(如應收賬款、設備和應付款項)的現值與其賬面價值相同；

▪蒙特卡羅模擬用於生成遠期利率路徑。

下表顯示了從當前市場隱含遠期利率上調100和200個基點以及震盪下調100個基點對MVE的估計影響。

表31：截至2021年6月30日的股票敏感度市值

(百萬美元)			增加(減少)對股權市值的估計影響
利率高於市場隱含遠期利率
100個基點			$	323
200個基點			43
利率降至低於市場隱含遠期利率
100個基點			$	114

MVE模擬沒有納入可能用於減輕實際利率變動的不利影響的某些管理行動。由於這一原因和其他原因，估計的影響並不反映可能的實際結果，而是作為利率風險的估計。MVE的靈敏度不能與其他地方披露的實際結果相比，也不能直接預測所提供的其他措施的未來價值。

外幣風險值(VaR)-北方信託公司每天使用VaR模型和應用歷史模擬方法衡量與所有非美元貨幣頭寸相關的損失風險。此統計模型基於各種高置信度水平，估計瞭如果非美國貨幣匯率和利率在少數幾天內發生不利變化，可能導致的潛在價值損失。該模型納入了外幣和利率的波動性以及貨幣間價格變動的相關性。VaR是為每個交易臺和全球投資組合計算的。

北方信託公司監控全球外匯(GFX)VaR措施的幾種變化，以滿足特定的監管和內部管理需求。變化包括不同的方法(歷史模擬、蒙特卡羅模擬和泰勒近似)、一天和十天的範圍、95%和99%的置信度水平、僅使用外匯(FX)驅動因素和僅使用利率(IR)驅動因素的子成分VaR，以及一年、兩年和四年的回顧週期。這些替代措施為管理層提供了一系列關於北方信託公司市場風險的確證指標和替代視角。

在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，北方信託公司沒有產生超過每日GFX VaR估計的實際GFX交易損失。

下表根據歷史模擬方法、99%的置信度水平、一天期限和同等加權波動率，列出了GFX在以下時期的監管VaR及其子組成部分的水平。GFX的總VaR通常小於其兩個子組成部分的總和，這是因為這兩個子組成部分帶來的多樣化好處。

表32：全球外幣價值-AT-RISK

(百萬美元)			合計VaR (FX和IR驅動程序)						外匯VaR (僅限FX驅動程序)						IR VaR (僅限IR驅動程序)
截至三個月			2021年6月30日			2021年3月31日			2021年6月30日			2021年3月31日			2021年6月30日			2021年3月31日
高			$	0.3		$	0.9		$	0.3		$	0.4		$	0.2		$	0.7
低			—			0.1			—			0.1			—			0.1
平均值			0.1			0.4			0.1			0.2			0.1			0.4
季度末			0.1			0.1			0.1			0.1			0.1			0.1

31

---

對帳至全額應税等價物

下表列出了根據GAAP編制的利息收入、淨利息收入、淨利差和總收入與FTE基礎上的此類衡量標準的對賬，這些都是非GAAP財務衡量標準。淨利差的計算方法是將年化淨利息收入除以平均可賺取利息的資產。 管理層認為，為了便於比較，本報告對這些財務措施提供了更清晰的説明。當調整到FTE基礎上時，應税、免税和部分應税資產的收益率是可比的；但是，調整到FTE基礎上對淨收入沒有影響。

表33：對帳至全額應税等價物

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(百萬美元)			2021			2020			2021			2020
淨利息收入
利息收入(簡寫為GAAP)			$	343.1		$	406.3		$	693.0		$	935.5
添加：FTE調整			8.3			7.7			14.9			15.8
利息收入(FTE)-非GAAP			$	351.4		$	414.0		$	707.9		$	951.3
淨利息收入(簡寫為GAAP)			$	335.6		$	372.1		$	675.7		$	780.2
添加：FTE調整			8.3			7.7			14.9			15.8
淨利息收入(FTE)-非GAAP			$	343.9		$	379.8		$	690.6		$	796.0
淨息差(簡寫為GAAP)			0.95		%	1.20		%	0.96		%	1.33		%
淨息差(FTE)-非GAAP			0.97		%	1.22		%	0.99		%	1.36		%
總收入
總收入-GAAP			$	1,580.3		$	1,506.1		$	3,163.7		$	3,093.8
添加：FTE調整			8.3			7.7			14.9			15.8
總收入(FTE)-非GAAP			$	1,588.6		$	1,513.8		$	3,178.6		$	3,109.6

32

---

前瞻性陳述

本報告可能包括構成“1995年私人證券訴訟改革法”安全港條款所指的“前瞻性陳述”的陳述。前瞻性陳述通常由諸如“相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“估計”、“項目”、“可能”、“計劃”、“目標”、“目標”、“戰略”等詞彙或短語以及類似的表達或未來或條件動詞，如“可能”、“將”、“應該”、“將”和“可能”來識別。前瞻性陳述包括除與歷史事實有關的陳述外，與北方信託公司的財務結果和前景有關的陳述；資本充足率；紅利政策和股票回購計劃；會計估計和假設；信用質量(包括津貼水平)；未來養老金計劃繳費；有效税率；預期費用水平；或有負債；收購；戰略；市場和行業趨勢；以及關於會計聲明和立法影響的預期。*這些陳述基於北方信託目前對未來事件或未來結果的信念和預期，涉及難以預測且可能發生變化的風險和不確定性。*這些陳述還基於對許多重要因素的假設，包括：

•持續的新冠肺炎疫情-以及政府和社會對此做出的反應-對北方信託的業務、財務狀況和經營業績的影響；

•美國或全球其他國家的金融市場中斷或經濟衰退是由多種因素中的任何一種造成的；

•影響一般金融資產的價值、流動性或信用評級的金融市場(包括債務和股票市場)的波動或變化，或特定投資基金或客户投資組合持有的金融資產，包括北方信託已經採取或未來可能採取行動提供資產價值穩定或額外流動性的那些基金、投資組合和其他金融資產；

•股票市場對手續費收入的影響；

•下調美國政府發行的證券和其他證券的評級；

•外匯交易客户數量的變化和外幣匯率的波動，美元相對於北方信託記錄收入或應計費用的其他貨幣的估值變化，以及北方信託在評估和減輕所有這些變化和波動所產生的風險方面的成功；

•北方信託投資組合中持有的證券價值下降，特別是資產支持證券，其流動性和定價可能受到經濟動盪和金融市場混亂時期的負面影響；

•北方信託公司處理經營風險的能力，包括與網絡安全、數據安全、人為錯誤或遺漏、證券定價或估值、欺詐、系統性能或缺陷、系統中斷以及流程或內部控制故障有關的風險；

•北方信託公司在應對和投資技術變化和進步方面的成功；

•大幅下調北方信託公司的任何債務評級；

•北方信託與其開展業務的金融機構和其他交易對手的健康和穩健；

•評估信用風險併為此確定適當的撥備所需的複雜和主觀判斷中固有的不確定性；

•倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)可獲得性或替代利率基準計算的變化；

•投資活動持續全球化的速度和程度以及全球金融資產的增長；

•利率或各監管部門或中央銀行的貨幣政策或其他政策的變化；

•改變適用於包括北方信託在內的金融機構的法律、監管和執法框架和監督；

•合規成本增加，以及與法規變化、當前監管環境以及美國和其他國家加強監管重點和監督的領域(如反洗錢、反賄賂和數據隱私)相關的其他風險；

•未達到監管標準或在需要時未獲得監管批准，包括資本的使用和分配；

•美國或其他國家的税法、會計要求或解釋以及其他法律的變化，可能會影響北方信託或其客户；

•地緣政治風險、與全球氣候變化相關的風險以及流行病、自然災害、恐怖事件和戰爭等非常事件的風險，以及美國和其他國家對這些事件的反應；

•英國脱離歐盟(俗稱“英國退歐”)及其對全球經濟狀況、全球金融市場以及我們的業務和經營業績的任何負面影響；

•北方信託競爭的性質和活動的變化；

•北方信託在維持現有業務和繼續在現有和目標市場創造新業務方面的成功，以及它以符合其流動性要求的盈利方式部署存款的能力；

•北方信託公司有能力滿足全球客户羣的複雜需求，並管理遵守法律、税收、監管和其他要求的能力；

•北方信託公司維持產品組合達到可接受利潤率的能力；

33

---

前瞻性陳述(續)

•北方信託公司有能力繼續產生令客户滿意的投資結果，並開發一系列投資產品；

•北方信託管理其人力資本的有效性，包括成功招聘和留住必要的人員以支持業務增長和擴張，並保持足夠的專業知識來支持日益複雜的產品和服務；

•北方信託公司在實施其費用管理計劃方面的成功；

•北方信託公司關於其養老金計劃的假設中固有的不確定性，包括貼現率和預期繳費、回報和支出；

•北方信託成功地繼續加強其風險管理實踐和控制，並管理其金融業務中固有的風險，包括信用風險、操作風險、市場和流動性風險、受託風險、合規風險和戰略風險；

•訴訟和監管過程中固有的風險和不確定性，包括損失可能超過北方信託的記錄負債，以及估計的訴訟風險損失範圍；

•與作為控股公司相關的風險，包括北方信託依賴其主要子公司的股息；

•北方信託聲譽受損的風險，這可能會削弱客户、交易對手、評級機構和股東的信心；以及

•公司在截至2020年12月31日的年度10-K表格年度報告中其他確定的因素，包括在提交給證券交易委員會的第1A項“風險因素”和其他文件中描述的因素，所有這些因素都可以在Northern Trust的網站上找到。

實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。此處包含的信息僅在該信息的日期是最新的。本文中包含的所有前瞻性陳述均基於現有信息，北方信託公司不承擔更新其前瞻性陳述的義務。

34

---

第一項合併財務報表(未經審計)

合併資產負債表(未經審計)			北方信託公司

(除共享信息外，以百萬為單位)			2021年6月30日			2020年12月31日
			(未經審計)
資產
銀行的現金和到期款項			$	4,799.3		$	4,389.5
美聯儲和其他中央銀行存款			54,232.9			55,503.6
銀行的有息存款			3,848.4			4,372.6
出售的聯邦基金			0.1			—
根據轉售協議購買的證券			947.8			1,596.5
債務證券
可供出售(攤銷成本為$36,464.6及$41,155.7)			36,864.0			42,022.0
持有至到期(公允價值為#美元21,579.6及$17,797.4)			21,655.3			17,791.1
交易賬户			0.5			0.5
總債務證券			58,519.8			59,813.6
貸款和租賃
商業廣告			16,207.7			15,262.0
個人			21,198.9			18,497.7
貸款和租賃總額(扣除非勞動收入#美元)9.7及$9.8)			37,406.6			33,759.7
信貸損失準備			(160.5)			(198.8)
建築物和設備			496.5			514.9
客户安全結算應收賬款			2,011.6			1,160.2
商譽			709.4			707.2
其他資產			9,479.2			8,384.9
總資產			$	172,291.1		$	170,003.9
負債
存款
活期及其他無息			$	19,057.3		$	17,728.5
儲蓄、貨幣市場和其他計息方式			31,604.7			28,631.8
儲蓄券和其他時間			877.7			937.1
非美國辦事處-不計息			22,965.1			25,382.2
*			71,705.4			71,198.4
總存款			146,210.2			143,878.0
購買的聯邦基金			0.2			260.2
根據回購協議出售的證券			529.1			39.8
其他借款			5,140.6			4,011.5
高級註釋			3,036.0			3,122.4
長期債務			1,165.3			1,189.3
浮動利率資本債務			277.8			277.8
其他負債			4,108.9			5,536.6
總負債			160,468.1			158,315.6
股東權益
優先股，無面值；授權10,000,000共享：
D系列，流通股5,000			493.5			493.5
E系列，流通股16,000			391.4			391.4
普通股，1.66 2/3面值；授權560,000,000股份；
的流通股208,394,779和208,289,178			408.6			408.6
額外實收資本			921.1			963.6
留存收益			12,630.9			12,207.7
累計其他綜合收益(虧損)			194.7			428.0
美國國庫股(36,776,745和36,882,346股份，按成本計算)			(3,217.2)			(3,204.5)
股東權益總額			11,823.0			11,688.3
總負債和股東權益			$	172,291.1		$	170,003.9

見合併財務報表附註。

35

---

合併損益表 (未經審計)			北方信託公司

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(除共享信息外，以百萬為單位)			2021			2020			2021			2020
非利息收入
信託、投資和其他服務費			$	1,075.4		$	961.5		$	2,139.1		$	1,965.1
外匯交易收入			70.6			71.3			149.3			160.2
庫房管理費			11.3			11.4			22.5			22.4
證券佣金與交易收入			33.0			33.2			67.8			74.9
其他營業收入			54.4			56.5			109.3			90.9
投資安全收益，淨額			—			0.1			—			0.1
非利息收入總額			1,244.7			1,134.0			2,488.0			2,313.6
淨利息收入
利息收入			343.1			406.3			693.0			935.5
利息支出			7.5			34.2			17.3			155.3
淨利息收入			335.6			372.1			675.7			780.2
信貸損失準備金			(27.0)			66.0			(57.0)			127.0
扣除信貸損失準備後的淨利息收入			362.6			306.1			732.7			653.2
非利息支出
補償			486.3			460.3			1,004.8			960.1
僱員福利			118.4			90.4			221.8			188.3
對外服務			218.1			176.2			414.5			369.0
設備和軟件			178.3			164.2			355.0			326.4
入住率			52.2			60.0			103.0			111.1
其他運營費用			67.5			85.8			139.2			147.6
總非利息費用			1,120.8			1,036.9			2,238.3			2,102.5
所得税前收入			486.5			403.2			982.4			864.3
所得税撥備			118.4			89.9			239.2			190.4
淨收入			$	368.1		$	313.3		$	743.2		$	673.9
優先股股息			4.7			4.8			20.9			35.3
適用於普通股的淨收益			$	363.4		$	308.5		$	722.3		$	638.6
每股普通股
淨收入-基本收入			$	1.73		$	1.47		$	3.44		$	3.03
-稀釋			1.72			1.46			3.42			3.02
已發行普通股平均數量
-基本			208,369,188			208,068,635			208,241,714			208,474,883
-稀釋			209,138,090			208,568,357			209,042,798			209,192,590

合併報表 綜合收益(未經審計)			北方信託公司
			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2021			2020			2021			2020
淨收入			$	368.1		$	313.3		$	743.2		$	673.9
其他綜合收益(虧損)(扣除税金和再分類後的淨額)
可供出售債務證券的未實現淨收益(虧損)			100.9			318.1			(268.8)			517.8
現金流量套期保值未實現淨收益(虧損)			3.0			(3.3)			(2.2)			4.0
淨外幣調整			2.1			2.0			7.1			27.7
養老金淨額和其他退休後福利調整			22.8			8.6			30.6			15.6
其他全面收益(虧損)			128.8			325.4			(233.3)			565.1
綜合收益			$	496.9		$	638.7		$	509.9		$	1,239.0

見合併財務報表附註。

36

---

合併股東權益變動表 (未經審計)			北方信託公司

			截至2021年6月30日的6個月
(除每股信息外，以百萬美元計算)			優先股			普通股			額外實收資本			留存收益			累計其他綜合收益(虧損)			庫存股			共計
2020年12月31日的餘額			$	884.9		$	408.6		$	963.6		$	12,207.7		$	428.0		$	(3,204.5)		$	11,688.3
淨收入			—			—			—			375.1			—			—			375.1
其他綜合收益(虧損)(扣除税金和再分類後的淨額)			—			—			—			—			(362.1)			—			(362.1)
宣佈的股息：
普通股，$0.70每股			—			—			—			(151.0)			—			—			(151.0)
優先股			—			—			—			(16.2)			—			—			(16.2)
已行使的股票獎勵和期權			—			—			(49.5)			—			—			108.9			59.4
購買的股票			—			—			—			—			—			(135.6)			(135.6)
2021年3月31日的餘額			$	884.9		$	408.6		$	914.1		$	12,415.6		$	65.9		$	(3,231.2)		$	11,457.9
淨收入			—			—			—			368.1			—			—			368.1
其他綜合收益(虧損)(扣除税金和再分類後的淨額)			—			—			—			—			128.8			—			128.8
宣佈的股息：
普通股，$0.70每股			—			—			—			(148.1)			—			—			(148.1)
優先股			—			—			—			(4.7)			—			—			(4.7)
已行使的股票獎勵和期權			—			—			7.0			—			—			44.2			51.2
購買的股票			—			—			—			—			—			(30.2)			(30.2)
2021年6月30日的餘額			$	884.9		$	408.6		$	921.1		$	12,630.9		$	194.7		$	(3,217.2)		$	11,823.0

見合併財務報表附註。

			截至2020年6月30日的6個月
(除每股信息外，以百萬美元計算)			優先股			普通股			額外實收資本			留存收益			累計其他綜合收益(虧損)			庫存股			共計
2019年12月31日的餘額			$	1,273.4		$	408.6		$	1,013.1		$	11,656.7		$	(194.7)		$	(3,066.1)		$	11,091.0
與採用2016-13年度會計準則更新相關的累計效果調整			—			—			—			(10.1)			—			—			(10.1)
淨收入			—			—			—			360.6			—			—			360.6
其他綜合收益(虧損)(扣除税金和再分類後的淨額)			—			—			—			—			239.7			—			239.7
宣佈的股息：
普通股，$0.70每股			—			—			—			(148.6)			—			—			(148.6)
優先股			—			—			—			(19.0)			—			—			(19.0)
優先股贖回，C系列			(388.5)			—			—			(11.5)			—			—			(400.0)
已行使的股票獎勵和期權			—			—			(74.8)			—			—			137.7			62.9
購買的股票			—			—			—			—			—			(296.8)			(296.8)
2020年3月31日的餘額			$	884.9		$	408.6		$	938.3		$	11,828.1		$	45.0		$	(3,225.2)		$	10,879.7
淨收入			—			—			—			313.3			—			—			313.3
其他綜合收益(虧損)(扣除税金和再分類後的淨額)			—			—			—			—			325.4			—			325.4
宣佈的股息：
普通股，$0.70每股			—			—			—			(148.2)			—			—			(148.2)
優先股			—			—			—			(4.8)			—			—			(4.8)
已行使的股票獎勵和期權			—			—			13.2			—			—			3.8			17.0
購買的股票			—			—			—			—			—			(0.2)			(0.2)
2020年6月30日的餘額			$	884.9		$	408.6		$	951.5		$	11,988.4		$	370.4		$	(3,221.6)		$	11,382.2

見合併財務報表附註。

37

---

合併現金流量表(未經審計)			北方信託公司

			截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2021			2020
經營活動的現金流
淨收入			$	743.2		$	673.9
將淨收入調整為經營活動提供的淨現金
投資安全(虧損)收益，淨額			—			(0.1)
證券攤銷和增值及非勞動收入淨額			50.1			39.8
信貸損失準備金			(57.0)			127.0
折舊及攤銷			253.8			248.6
養老金計劃繳費			(6.7)			(10.6)
Oracle Receivables中的更改			(78.9)			(39.4)
應付利息變動			(0.4)			(16.1)
與衍生品交易對手的抵押品變動，淨額			(1,907.5)			(867.4)
其他經營活動，淨額			(164.3)			342.7
經營活動提供的淨現金(用於)			(1,167.7)			498.4
投資活動的現金流
出售的聯邦基金的變化			(0.1)			5.0
根據轉售協議購買的證券的變更			639.7			(768.0)
銀行有息存款的變動			534.5			2,057.8
美聯儲和其他中央銀行存款的淨變化			1,000.6			(8,444.3)
購買持有至到期的債務證券			(28,474.5)			(15,952.0)
持有至到期債務證券到期及贖回所得款項			30,847.7			12,887.2
購買可供出售的債務證券			(6,623.7)			(5,186.5)
出售、到期和贖回可供出售的債務證券所得款項			4,441.0			4,556.7
貸款和租賃的變更			(3,651.1)			(2,350.3)
購買建築物和設備			(39.1)			(76.6)
計算機軟件的採購與開發			(169.3)			(187.8)
客户擔保結算應收賬款的變更			(857.7)			(1,159.2)
其他投資活動，淨額			120.4			326.7
用於投資活動的淨現金			(2,231.6)			(14,291.3)
融資活動的現金流
存款的變動			2,961.5			13,425.2
購買的聯邦基金的變動			(260.0)			161.8
根據回購協議出售的證券的變動			489.3			(453.2)
短期其他借款的變動			1,141.7			747.7
高級債券收益			—			993.2
優先股贖回-C系列			—			(400.0)
購買的庫存股			(165.8)			(297.0)
股票期權淨收益			41.0			10.6
普通股支付的現金股利			(291.7)			(293.0)
優先股支付的現金股息			(20.9)			(25.0)
其他融資活動，淨額			—			0.3
融資活動提供的淨現金			3,895.1			13,870.6
外幣匯率對現金的影響			(86.0)			(74.7)
銀行現金和到期金額的變動			409.8			3.0
期初銀行的現金和到期款項			4,389.5			4,459.2
期末現金和銀行到期款項			$	4,799.3		$	4,462.2
現金流量信息的補充披露
支付的利息			$	17.2		$	174.7
已繳所得税			189.7			189.7
從貸款轉賬至OREO			3.4			0.2
從可供出售的債務證券轉移到持有至到期的債務證券			6,864.1			301.5

見合併財務報表附註。

38

---

合併財務報表附註(未經審計)

注1-陳述的基礎

合併財務報表包括北方信託公司(公司)及其全資子公司北方信託公司(銀行)以及該公司和銀行的其他各種全資子公司的賬目。在綜合財務報表附註中，術語“北方信託”指的是公司及其子公司。公司間餘額和交易已在合併中沖銷。截至2021年6月30日及2020年6月30日止期間的綜合財務報表未經本公司獨立註冊會計師事務所審計。管理層認為，為公平列報中期財務狀況和經營業績所需的所有會計分錄和調整，包括正常經常性應計項目，均已編制完畢。北方信託公司的會計和財務報告政策符合美國公認會計原則(GAAP)和為銀行業規定的報告慣例。合併損益表包括被收購子公司自收購之日起的業績。某些上期結餘已重新分類，以符合本年度的列報情況。有關北方信託公司重要會計政策的説明，請參閲截至2020年12月31日的年度報告中第8項.財務報表和補充數據中的註釋1--重要會計政策摘要。

注2- 近期會計公告

2021年1月1日，北方信託通過了會計準則更新(ASU)第2020-01號，“投資-股權證券(主題321)，投資-股權方法和合資企業(主題323)，衍生工具和對衝(主題815)：澄清主題321，主題323和主題815之間的互動”(ASU 2020-01)。ASU 2020-01涉及兩個會計問題：(1)主題321下與主題323下的權益法轉換和退出相關的計量備選方案的應用；(2)某些遠期合同和購買的期權的計量，以獲取股權證券。ASU 2020-01澄清，因可觀察到的交易而必須轉換到主題323下的權益法的應用主題321下的替代計量方法的實體，將在緊接轉換之前重新計量其投資，而由於可觀察到的交易而必須轉換到主題321下的應用主題323下的權益法的實體，將在轉換後立即重新計量其投資。ASU 2020-01還澄清，收購股權證券的某些遠期合同或購買的看漲期權一般將在結算或行使之前使用主題321的公允價值原則進行計量。在採用ASU 2020-01之後，北方信託公司的綜合資產負債表或綜合收益表沒有受到重大影響。

2021年1月1日，北方信託通過了ASU第2020-08號，“對310-20分主題的編纂改進，應收款--不可退還的費用和其他費用”(ASU 2020-08)。ASU 2020-08澄清了與ASU No.2017-08“應收賬款-不可退還的費用和其他成本(子主題310-20)：購買的可贖回債務證券的溢價攤銷”中發佈的標準相關的法典。ASU 2020-08澄清，實體應將購買的可贖回債務證券的溢價攤銷至第一個贖回日期和相關贖回金額，並在那時重新評估是否有剩餘溢價攤銷至隨後的贖回日期。在採用ASU 2020-08年度後，北方信託公司的綜合資產負債表或綜合收益表沒有受到重大影響。

2021年1月7日，北方信託追溯通過ASU 2021-01號文件《參考匯率改革(話題848)：範圍》(ASU 2021-01)。ASU 2021-01澄清了主題848的範圍，明確將那些受用於保證金、貼現或合同價格對齊的利率變化影響的衍生工具納入主題848中的某些可選權宜之計和例外。在採用ASU 2021-01後，北方信託公司選擇了848主題中提供的權宜之計，對北方信託公司的綜合資產負債表或綜合收益表沒有重大影響。

注3- 公允價值計量

公允價值層次結構。下文描述了用於計量公允價值的估值投入(第1、2和3級)的層次結構，以及北方信託公司對按公允價值定期計量的金融工具使用的主要估值方法。可觀察到的投入反映了從獨立於報告實體的來源獲得的市場數據；不可觀察到的投入反映了該實體自己關於市場參與者將如何根據現有最佳信息對資產或負債進行估值的假設。GAAP要求計量公允價值的實體最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入，並建立投入的公允價值等級。金融工具在層次結構中根據對其估值重要的最低級別輸入進行分類。在截至2021年6月30日的6個月或截至2020年12月31日的一年中，沒有資金轉入或流出3級。

39

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

1級 — 相同資產或負債的報價、活躍市場價格。

北方信託公司的一級資產包括對美國國債的可供出售(AFS)投資。

2級 — 1級價格以外的其他可觀察到的投入，例如類似資產或負債的活躍市場報價、不活躍市場中相同或類似資產的報價以及所有重要投入在活躍市場中都可觀察到的模型衍生估值。

北方信託公司的二級資產包括AFS和交易賬户債務證券，這些證券的公允價值主要由外部定價供應商決定。從供應商處收到的價格與其他供應商和第三方的價格進行比較。如果確定從定價供應商獲得的證券價格超過根據資產類型的特徵分配的預定容差水平，則研究例外情況，如果價格不能被確認，則使用與北方信託公司的定價來源層次一致的替代定價供應商。截至2021年6月30日，北方信託的AFS債務證券投資組合包括2,401總市值為#美元的二級債務證券34.3十億美元。基本上全部2,401債務證券由外部定價供應商進行估值。截至2020年12月31日，北方信託的AFS債務證券投資組合包括2,260總市值為#美元的二級債務證券39.2十億美元。全2,260債務證券由外部定價供應商進行估值。交易賬户債務證券，總額為#美元0.5截至2021年6月30日和2020年12月31日，均為100萬美元，均使用外部定價供應商進行估值。

第二級資產及負債亦包括衍生合約，其內部估值採用廣泛接受的以收益為基礎的模式，該模式納入活躍報價市場中隨時可見的投入，並反映合約的合約條款。可觀察到的輸入包括外匯合約的匯率和利率；信用違約掉期合約的信用利差、違約概率和回收率；利率掉期合約和遠期合約的利率；以及利率期權合約的利率和波動性輸入。北方信託評估交易對手信用風險和自身信用風險對其衍生工具估值的影響。考慮的因素包括北方信託及其交易對手違約的可能性、工具的剩餘到期日、實施主要淨額結算安排或類似協議後的淨風險敞口、可用抵押品，以及在確定衍生工具的適當公允價值時的其他信用提升。由此產生的估值調整並未被認為是實質性的。

3級 -一種估值技術，其中一種或多種重要投入在市場上是看不到的。

北方信託公司的3級負債包括北方信託公司與1.1百萬和1.0之前由北方信託持有、分別於2016年6月和2015年出售的Visa Inc.B類普通股(Visa B類普通股)100萬股。根據互換協議，北方信託公司保留與Visa公司B類普通股最終轉換為Visa公司A類普通股(Visa A類普通股)相關的風險，因此交易對手將因轉換比率的任何稀釋調整而獲得補償，北方信託公司將因該比率的任何反稀釋調整而獲得補償。這些掉期還要求北方信託(Northern Trust)定期向交易對手支付款項，計算方法是參考Visa A類普通股的市場價格和固定利率。掉期的公允價值採用貼現現金流方法確定。在公允價值計量中使用的重大不可觀察的投入是北方信託公司自己對Visa B類普通股轉換為Visa A類普通股的估計變化的假設、這種轉換預計發生的日期以及Visa A類普通股價格的估計增長率。有關詳細信息，請參閲附註21-承諾和或有負債下的“Visa B類普通股”。

北方信託認為其按公允價值列賬的資產和負債的估值方法是適當的；然而，使用不同的方法或假設，特別是應用於第三級資產和負債時，可能會對其估計公允價值的計算產生重大影響。

下表列出了北方信託公司截至2021年6月30日和2020年12月31日的3級負債的公允價值，以及截至這些日期用於開發此類負債的重大不可觀察投入的估值技術、重大不可觀察投入和量化信息。

40

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

表34：級別3重要的不可觀察的輸入

2021年6月30日

金融工具

公允價值

估價技術

不可觀測的輸入

輸入值

加權平均輸入值(1)

與出售某些Visa公司B類普通股相關的掉期

$38.4百萬

貼現現金流量

轉換率

1.62x

1.62x

A級簽證欣賞

10.49%

10.49%

預期持續時間

12

-

33月份

20月份

(1) 基於情景概率的預期持續時間的加權平均值。

2020年12月31日

金融工具

公允價值

估價技術

不可觀測的輸入

輸入值

加權平均輸入值(1)

與出售某些Visa公司B類普通股相關的掉期

$35.3百萬

貼現現金流量

轉換率

1.62x

1.62x

A級簽證欣賞

8.73%

8.73%

預期持續時間

12

-

33月份

20月份

(1) 基於情景概率的預期持續時間的加權平均值。

下表顯示了截至2021年6月30日和2020年12月31日，按公允價值層次水平按公允價值經常性計量的資產和負債。

表35：經常性基礎層次調整

			2021年6月30日
(單位：百萬)			第1級			第2級			第3級			編網			按公允價值計算的資產/負債
債務證券
可供出售
美國政府			$	2,559.0		$	—		$	—		$	—		$	2,559.0
國家和政治分部的義務			—			3,488.9			—			—			3,488.9
政府支持的機構			—			17,645.8			—			—			17,645.8
非美國政府			—			623.8			—			—			623.8
公司債務			—			2,462.9			—			—			2,462.9
擔保債券			—			535.4			—			—			535.4
次級主權、超國家和非美國機構債券			—			3,058.5			—			—			3,058.5
其他資產支持			—			5,278.1			—			—			5,278.1
商業抵押貸款支持			—			1,211.6			—			—			1,211.6
可供銷售的合計			2,559.0			34,305.0			—			—			36,864.0
交易賬户			—			0.5			—			—			0.5
可供出售和交易的債務證券總額			2,559.0			34,305.5			—			—			36,864.5
其他資產
衍生資產
外匯合約			—			2,608.9			—			(884.1)			1,724.8
利率合約			—			207.4			—			(2.7)			204.7
衍生資產總額			—			2,816.3			—			(886.8)			1,929.5
其他負債
衍生負債
外匯合約			—			2,406.3			—			(2,021.1)			385.2
利率合約			—			106.2			—			(67.2)			39.0
其他金融衍生產品(1)			—			—			38.4			—			38.4
衍生負債總額			$	—		$	2,512.5		$	38.4		$	(2,088.3)		$	462.6

注：當北方信託公司與交易對手之間存在可合法執行的總淨額結算安排或類似協議時，北方信託公司已選擇淨衍生資產和負債。截至2021年6月30日，上述衍生品資產和負債還包括減少$126.4百萬美元和$1,327.9分別由於從衍生品交易對手那裏收到和存放在衍生品交易對手處的現金抵押品而產生的現金抵押品。

(1)這條線路包括與出售某些Visa B類普通股相關的掉期交易。

41

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

			2020年12月31日
(單位：百萬)			第1級			第2級			第3級			編網			按公允價值計算的資產/負債
債務證券
可供出售
美國政府			$	2,799.9		$	—		$	—		$	—		$	2,799.9
國家和政治分部的義務			—			3,083.6			—			—			3,083.6
政府支持的機構			—			24,956.7			—			—			24,956.7
非美國政府			—			714.0			—			—			714.0
公司債務			—			2,539.6			—			—			2,539.6
擔保債券			—			553.1			—			—			553.1
次級主權、超國家和非美國機構債券			—			2,345.8			—			—			2,345.8
其他資產支持			—			3,997.5			—			—			3,997.5
商業抵押貸款支持			—			1,031.8			—			—			1,031.8
可供銷售的合計			2,799.9			39,222.1			—			—			42,022.0
交易賬户			—			0.5			—			—			0.5
可供出售和交易的債務證券總額			2,799.9			39,222.6			—			—			42,022.5
其他資產
衍生資產
外匯合約			—			4,260.7			—			(3,505.3)			755.4
利率合約			—			297.5			—			(2.5)			295.0
衍生資產總額			—			4,558.2			—			(3,507.8)			1,050.4
其他負債
衍生負債
外匯合約			—			4,722.5			—			(2,718.6)			2,003.9
利率合約			—			125.0			—			(98.5)			26.5
其他金融衍生產品(1)			—			—			35.3			—			35.3
衍生負債總額			$	—		$	4,847.5		$	35.3		$	(2,817.1)		$	2,065.7

注：當北方信託公司與交易對手之間存在可合法執行的總淨額結算安排或類似協議時，北方信託公司已選擇淨衍生資產和負債。截至2020年12月31日，上述衍生品資產和負債還包括減少$1,867.8百萬美元和$1,177.2分別由於從衍生品交易對手那裏收到和存放在衍生品交易對手處的現金抵押品而產生的現金抵押品。

(1)這條線路包括與出售某些Visa B類普通股相關的掉期交易。

下表列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的3級負債變化。

表36：第三級負債變動情況

(單位：百萬)			與出售某些Visa B類普通股有關的掉期
截至6月30日的三個月，			2021			2020
4月1日的公允價值			$	34.6		$	26.5
總(收益)損失：
包括在收入中(1)			8.5			8.6
採購、問題、銷售和結算
聚落			(4.7)			(3.8)
6月30日的公允價值			$	38.4		$	31.3

(1)(收益)虧損計入綜合損益表中的其他營業收入。

截至6月30日的六個月，			2021			2020
1月1日的公允價值			$	35.3		$	33.4
總(收益)損失：
包括在收入中(1)			12.1			5.7
採購、問題、銷售和結算
聚落			(9.0)			(7.8)
6月30日的公允價值			$	38.4		$	31.3

(1)(收益)虧損計入綜合損益表中的其他營業收入。

42

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

未按公允價值經常性計量的資產和負債的賬面價值可在初始確認後的期間內調整為公允價值，例如記錄資產減值。公認會計原則要求實體單獨披露這些隨後的公允價值計量，並將其歸類到公允價值層次結構下。

2021年6月30日和2020年12月31日在非經常性基礎上按公允價值計量的資產，在公允價值層次結構下均被歸類為3級，由價值基於房地產和其他可用抵押品的非權責發生貸款以及其他房地產所有(OREO)財產組成。

房地產貸款抵押品的公允價值是使用市場方法估計的，通常得到第三方估值和特定於房地產的費用和税收的支持。房地產貸款抵押品的公允價值可能會進行調整，以反映管理層對可變現價值的判斷，並由以下貼現因素組成15.0%至20.0%，以公允價值為基礎的加權平均數16.3%和16.8分別截至2021年6月30日和2020年12月31日。其他貸款抵押品通常由應收賬款、庫存和設備組成，採用根據資產具體特點進行調整的市場方法進行估值，在有限的情況下使用第三方估值。奧利奧資產以成本或公允價值減去出售估計成本中的較低者計價，公允價值通常基於第三方評估。

已調整為公允價值的基於抵押品的非權責發生制貸款總額為#美元。8.2百萬美元和$24.62021年6月30日和2020年12月31日分別為100萬。

下表列出了北方信託公司截至2021年6月30日和2020年12月31日在非經常性基礎上按公允價值計量的3級資產的公允價值，以及用於制定截至該日期此類資產的重大不可觀察投入的估值技術、重大不可觀察投入和量化信息。

表37：第3級非經常性基礎重大不可觀察輸入

2021年6月30日

金融工具

公允價值(1)

估價技術

不可觀測的輸入

輸入值

加權平均輸入值

貸款

$8.2百萬

市場導向法

貼現因子應用於房地產抵押品貸款，以反映可變現價值

15.0

%

-

20.0%

16.3%

(1)包括房地產抵押品貸款和其他抵押品貸款。

2020年12月31日

金融工具

公允價值(1)

估價技術

不可觀測的輸入

輸入值

加權平均輸入值

貸款

$24.6百萬

市場導向法

貼現因子應用於房地產抵押品貸款，以反映可變現價值

15.0

%

-

20.0%

16.8%

(1)包括房地產抵押品貸款和其他抵押品貸款。

43

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

下表彙總了所有金融工具的公允價值。

表38：金融工具的公允價值

			2021年6月30日
									公允價值
(單位：百萬)			賬面價值			總公允價值			第1級			第2級			第3級
資產
銀行的現金和到期款項			$	4,799.3		$	4,799.3		$	4,799.3		$	—		$	—
美聯儲和其他中央銀行存款			54,232.9			54,232.9			—			54,232.9			—
銀行的有息存款			3,848.4			3,848.4			—			3,848.4			—
出售的聯邦基金			0.1			0.1			—			0.1			—
根據轉售協議購買的證券			947.8			947.8			—			947.8			—
債務證券
可供出售(1)			36,864.0			36,864.0			2,559.0			34,305.0			—
持有至到期			21,655.3			21,579.6			99.0			21,480.6			—
交易賬户			0.5			0.5			—			0.5			—
貸款(不包括租賃)
持有以供投資			37,116.1			37,152.9			—			—			37,152.9
持有待售			131.2			150.3			—			150.3			—
客户安全結算應收賬款			2,011.6			2,011.6			—			2,011.6			—
其他資產
美聯儲和聯邦住房貸款銀行股票			230.0			230.0			—			230.0			—
社區發展投資			903.8			903.8			—			903.8			—
員工福利和遞延補償			224.5			227.1			123.7			103.4			—
負債
存款
需求、無息、儲蓄、貨幣市場等生息			$	73,627.1		$	73,627.1		$	73,627.1		$	—		$	—
儲蓄券和其他時間			877.7			879.7			—			879.7			—
非美國辦事處計息			71,705.4			71,705.4			—			71,705.4			—
購買的聯邦基金			0.2			0.2			—			0.2			—
根據回購協議出售的證券			529.1			529.1			—			529.1			—
其他借款			5,140.6			5,141.1			—			5,141.1			—
高級註釋			3,036.0			3,137.0			—			3,137.0			—
長期債務
次級債			1,165.3			1,226.3			—			1,226.3			—
浮動利率資本債務			277.8			271.9			—			271.9			—
其他負債
備用信用證			17.9			17.9			—			—			17.9
貸款承諾			67.0			67.0			—			—			67.0
衍生工具
資產/負債管理
外匯合約
資產			$	147.3		$	147.3		$	—		$	147.3		$	—
負債			28.2			28.2			—			28.2			—
利率合約
資產			8.9			8.9			—			8.9			—
負債			7.2			7.2			—			7.2			—
其他金融衍生產品
負債(2)			38.4			38.4			—			—			38.4
客户關係和交易
外匯合約
資產			2,461.6			2,461.6			—			2,461.6			—
負債			2,378.1			2,378.1			—			2,378.1			—
利率合約
資產			198.5			198.5			—			198.5			—
負債			99.0			99.0			—			99.0			—

(1) 有關AFS債務證券的分類，請參閲第41頁的表格。

(2) 這條線路包括與出售某些Visa B類普通股相關的掉期交易。

44

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

			2020年12月31日
									公允價值
(單位：百萬)			賬面價值			總公允價值			第1級			第2級			第3級
資產
銀行的現金和到期款項			$	4,389.5		$	4,389.5		$	4,389.5		$	—		$	—
美聯儲和其他中央銀行存款			55,503.6			55,503.6			—			55,503.6			—
銀行的有息存款			4,372.6			4,372.6			—			4,372.6			—
根據轉售協議購買的證券			1,596.5			1,596.5			—			1,596.5			—
債務證券
可供出售(1)			42,022.0			42,022.0			2,799.9			39,222.1			—
持有至到期			17,791.1			17,797.4			90.0			17,707.4			—
交易賬户			0.5			0.5			—			0.5			—
貸款(不包括租賃)
持有以供投資			33,558.0			34,017.5			—			—			34,017.5
客户安全結算應收賬款			1,160.2			1,160.2			—			1,160.2			—
其他資產
美聯儲和聯邦住房貸款銀行股票			275.0			275.0			—			275.0			—
社區發展投資			919.6			919.6			—			919.6			—
員工福利和遞延補償			215.8			228.9			138.6			90.3			—
負債
存款
需求、無息、儲蓄、貨幣市場等生息			$	71,742.5		$	71,742.5		$	71,742.5		$	—		$	—
儲蓄券和其他時間			937.1			943.0			—			943.0			—
非美國辦事處計息			71,198.4			71,198.4			—			71,198.4			—
購買的聯邦基金			260.2			260.2			—			260.2			—
根據回購協議出售的證券			39.8			39.8			—			39.8			—
其他借款			4,011.5			4,012.7			—			4,012.7			—
高級註釋			3,122.4			3,222.6			—			3,222.6			—
長期債務
次級債			1,189.3			1,250.1			—			1,250.1			—
浮動利率資本債務			277.8			264.6			—			264.6			—
其他負債
備用信用證			22.4			22.4			—			—			22.4
貸款承諾			77.0			77.0			—			—			77.0
衍生工具
資產/負債管理
外匯合約
資產			$	15.6		$	15.6		$	—		$	15.6		$	—
負債			311.8			311.8			—			311.8			—
利率合約
資產			8.3			8.3			—			8.3			—
負債			10.2			10.2			—			10.2			—
其他金融衍生產品
負債(2)			35.3			35.3			—			—			35.3
客户關係和交易
外匯合約
資產			4,245.1			4,245.1			—			4,245.1			—
負債			4,410.7			4,410.7			—			4,410.7			—
利率合約
資產			289.2			289.2			—			289.2			—
負債			114.8			114.8			—			114.8			—

(1) 有關AFS債務證券的分類，請參閲第42頁的表格。

(2) 這條線路包括與出售某些Visa B類普通股相關的掉期交易。

45

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

注4-有價證券

可用於出售債務證券。 下表提供了2021年6月30日和2020年12月31日的AFS債務證券的攤餘成本和公允價值，以及2021年6月30日的AFS債務證券的剩餘到期日。

表39：攤銷成本與可供出售債務證券公允價值的對賬

			2021年6月30日
(單位：百萬)			攤銷成本			未實現毛利			未實現虧損總額			公允價值
美國政府			$	2,519.3		$	46.6		$	6.9		$	2,559.0
國家和政治分部的義務			3,398.6			108.8			18.5			3,488.9
政府支持的機構			17,558.7			151.8			64.7			17,645.8
非美國政府			628.5			0.3			5.0			623.8
公司債務			2,405.7			59.1			1.9			2,462.9
擔保債券			528.1			7.3			—			535.4
次級主權、超國家和非美國機構債券			3,023.5			47.8			12.8			3,058.5
其他資產支持			5,248.6			31.3			1.8			5,278.1
商業抵押貸款支持			1,153.6			58.6			0.6			1,211.6
總計			$	36,464.6		$	511.6		$	112.2		$	36,864.0

			2020年12月31日
(單位：百萬)			攤銷成本			未實現毛利			未實現虧損總額			公允價值
美國政府			$	2,728.8		$	71.1		$	—		$	2,799.9
國家和政治分部的義務			2,927.8			155.9			0.1			3,083.6
政府支持的機構			24,595.1			388.5			26.9			24,956.7
非美國政府			713.6			1.1			0.7			714.0
公司債務			2,459.9			79.8			0.1			2,539.6
擔保債券			543.1			10.0			—			553.1
次級主權、超國家和非美國機構債券			2,281.7			64.7			0.6			2,345.8
其他資產支持			3,953.5			46.8			2.8			3,997.5
商業抵押貸款支持			952.2			79.7			0.1			1,031.8
總計			$	41,155.7		$	897.6		$	31.3		$	42,022.0

46

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

表40：可供出售債務證券剩餘期限

2021年6月30日			一年或一年以下						一到五年						五到十年						十多年來						共計
(單位：百萬)			攤銷成本			公允價值			攤銷成本			公允價值			攤銷成本			公允價值			攤銷成本			公允價值			攤銷成本			公允價值
美國政府			$	100.0		$	100.9		$	1,872.2		$	1,904.7		$	547.1		$	553.4		$	—		$	—		$	2,519.3		$	2,559.0
國家和政治分部的義務			23.7			24.0			334.8			351.0			2,858.1			2,933.4			182.0			180.5			3,398.6			3,488.9
政府支持的機構			2,601.7			2,621.0			5,641.0			5,677.2			8,047.7			8,071.1			1,268.3			1,276.5			17,558.7			17,645.8
非美國政府			340.7			340.8			126.8			126.2			161.0			156.8			—			—			628.5			623.8
公司債務			359.6			363.6			2,021.6			2,074.7			17.9			18.0			6.6			6.6			2,405.7			2,462.9
擔保債券			105.2			105.3			422.9			430.1			—			—			—			—			528.1			535.4
次級主權、超國家和非美國機構債券			520.6			522.8			2,013.9			2,052.8			489.0			482.9			—			—			3,023.5			3,058.5
其他資產支持			1,234.1			1,248.2			2,934.1			2,949.0			915.5			915.9			164.9			165.0			5,248.6			5,278.1
商業抵押貸款支持			14.0			14.0			651.7			677.5			487.9			520.1			—			—			1,153.6			1,211.6
總計			$	5,299.6		$	5,340.6		$	16,019.0		$	16,243.2		$	13,524.2		$	13,651.6		$	1,621.8		$	1,628.6		$	36,464.6		$	36,864.0

注：上表包括抵押貸款支持證券和資產支持證券，並考慮到預期的未來提前還款。

可用於出售有未實現虧損的債務證券。 下表提供了截至2021年6月30日和2020年12月31日，連續12個月未實現虧損且持續12個月或更長時間未報告信用損失的AFS債務證券的信息。

表41：未實現虧損頭寸中可供出售的債務證券，未報告信用損失

截至2021年6月30日			少於12個月						12個月或更長時間						共計
(單位：百萬)			公平 價值			未實現 損失			公平 價值			未實現 損失			公平 價值			未實現 損失
美國政府			$	241.3		$	6.9		$	—		$	—		$	241.3		$	6.9
國家和政治分部的義務			1,042.2			18.5			—			—			1,042.2			18.5
政府支持的機構			4,879.1			59.1			1,309.8			5.6			6,188.9			64.7
非美國政府			244.5			5.0			—			—			244.5			5.0
公司債務			293.3			1.9			—			—			293.3			1.9
次級主權、超國家和非美國機構債券			973.9			12.7			49.9			0.1			1,023.8			12.8
其他資產支持			556.0			1.7			184.9			0.1			740.9			1.8
商業抵押貸款支持			88.9			0.6			2.3			—			91.2			0.6
總計			$	8,319.2		$	106.4		$	1,546.9		$	5.8		$	9,866.1		$	112.2

截至2020年12月31日			少於12個月						12個月或更長時間						共計
(單位：百萬)			公平 價值			未實現 損失			公平 價值			未實現 損失			公平 價值			未實現 損失
國家和政治分部的義務			$	52.3		$	0.1		$	—		$	—		$	52.3		$	0.1
政府支持的機構			2,402.3			13.6			2,528.7			13.3			4,931.0			26.9
非美國政府			90.5			0.7			—			—			90.5			0.7
公司債務			66.6			0.1			—			—			66.6			0.1
次級主權、超國家和非美國機構債券			162.8			0.5			49.9			0.1			212.7			0.6
其他資產支持			176.8			0.2			792.3			2.6			969.1			2.8
商業抵押貸款支持			44.4			0.1			—			—			44.4			0.1
總計			$	2,995.7		$	15.3		$	3,370.9		$	16.0		$	6,366.6		$	31.3

截至2021年6月30日，738AFS債務證券，合併公允價值為#美元9.910億美元處於未實現虧損狀態，未實現虧損總額為1美元112.2百萬美元。與AFS債務證券相關的未實現虧損#美元64.7百萬美元和$18.5分別與政府支持的機構和各州和政治部門的義務有關的100萬美元，主要是由於自購買以來市場利率和信用利差的變化。截至2021年6月30日，16AFS公司債務證券組合中有30%得到了美國和非美國政府實體提供的擔保的支持。截至2021年6月30日，北方信託的AFS債務證券投資組合剩餘的未實現虧損可歸因於整體市場利率或信貸利差的變化。

47

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

截至2021年6月30日，北方信託不打算以未實現虧損的狀態出售任何AFS債務證券，北方信託更有可能不會被要求在其攤銷成本基礎(可能是到期)恢復之前出售任何此類投資。

AFS債務證券減值審查每季度進行一次，以確定和評估有可能出現信用損失跡象的證券。關於證券市值的下降是否與信用減損有關的決定考慮了許多因素，任何單一因素的相對重要性都可能因證券而異。北方信託公司在確定減值是否與信貸有關時考慮的因素包括但不限於減值的嚴重程度；減值的原因以及發行人的財務狀況和近期前景；發行人的市場活動，這可能表明不利的信貸狀況；北方信託公司在資產負債表日出售證券的意圖；北方信託公司在一段足夠長的時間內不被要求出售證券的可能性，以便收回證券的攤銷成本基礎。對於每一家符合北方信託內部篩選程序要求的證券，都會進行廣泛的審查，以確定是否發生了信用損失。

曾經有過不是截至2021年6月30日的三個月和六個月的公司債務AFS證券信貸損失撥備。$0.2截至2020年6月30日的三個月，百萬美元的信貸準備金釋放將這一類別的信貸損失期末準備金餘額減少到零2020年6月30日。曾經有過不是分別截至2021年6月30日和2020年12月31日的公司債務AFS證券信貸損失撥備。確定公司債務AFS證券信用損失的過程是基於對將從證券中收取的現金流的最佳估計，並使用證券的有效利率進行貼現。如果預期現金流的現值被發現低於證券的當前攤銷成本，則信貸損失撥備通常記錄為等於這兩個金額之間的差額，以攤餘成本基礎超過證券公允價值的金額為限。有關詳情，請參閲附註7-信貸損失撥備。

持有至到期的債務證券。 下表提供了2021年6月30日和2020年12月31日的攤餘成本和公允價值，以及2021年6月30日持有至到期(HTM)債務證券的剩餘到期日。

表42：持有至到期債務證券攤銷成本與公允價值的對賬

			2021年6月30日
(單位：百萬)			攤銷 成本			未實現毛利			未實現虧損總額			公平 價值
美國政府			$	99.0		$	—		$	—		$	99.0
國家和政治分部的義務			1.0			—			—			1.0
政府支持的機構			6,499.2			7.6			23.9			6,482.9
非美國政府			3,802.2			6.7			37.4			3,771.5
公司債務			880.9			4.8			1.0			884.7
擔保債券			2,933.1			16.0			1.6			2,947.5
存單			906.2			—			—			906.2
次級主權、超國家和非美國機構債券			5,333.1			28.7			19.0			5,342.8
其他資產支持			734.8			1.9			—			736.7
其他			465.8			4.4			62.9			407.3
總計			$	21,655.3		$	70.1		$	145.8		$	21,579.6

			2020年12月31日
(單位：百萬)			攤銷 成本			未實現毛利			未實現虧損總額			公平 價值
美國政府			$	90.0		$	—		$	—		$	90.0
國家和政治分部的義務			2.1			0.1			—			2.2
政府支持的機構			3.0			0.3			—			3.3
非美國政府			8,336.6			7.3			0.2			8,343.7
公司債務			588.0			6.5			0.1			594.4
擔保債券			3,184.6			24.6			0.3			3,208.9
存單			807.2			—			—			807.2
次級主權、超國家和非美國機構債券			3,648.0			43.5			0.9			3,690.6
其他資產支持			677.0			0.9			—			677.9
其他			454.6			1.1			76.5			379.2
總計			$	17,791.1		$	84.3		$	78.0		$	17,797.4

48

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

截至2021年6月30日，美元21.710億HTM債務證券投資組合的未實現虧損為#美元62.9百萬，$37.4百萬，$23.9百萬美元和$19300萬美元分別與其他住房抵押貸款支持證券、非美國政府、政府支持機構以及次主權、超國家和非美國機構債券有關，這主要是由於自購買以來整體市場利率和信用利差的變化。

表43：持有至到期債務證券剩餘期限

2021年6月30日			一年或一年以下						一到五年						五到十年						十多年來						共計
(單位：百萬)			攤銷成本			公允價值			攤銷成本			公允價值			攤銷成本			公允價值			攤銷成本			公允價值			攤銷成本			公允價值
美國政府			$	99.0		$	99.0		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	99.0		$	99.0
國家和政治分部的義務			1.0			1.0			—			—			—			—			—			—			1.0			1.0
政府支持的機構			1,432.3			1,428.6			2,362.3			2,355.3			1,845.3			1,843.4			859.3			855.6			6,499.2			6,482.9
非美國政府			3,015.7			2,979.0			620.7			625.3			165.8			167.2			—			—			3,802.2			3,771.5
公司債務			4.1			4.1			778.4			782.4			98.4			98.2			—			—			880.9			884.7
擔保債券			1,050.8			1,055.3			1,465.2			1,476.2			417.1			416.0			—			—			2,933.1			2,947.5
存單			906.2			906.2			—			—			—			—			—			—			906.2			906.2
次級主權、超國家和非美國機構債券			1,051.6			1,058.1			3,039.9			3,058.0			1,241.6			1,226.7			—			—			5,333.1			5,342.8
其他資產支持			266.8			267.3			468.0			469.4			—			—			—			—			734.8			736.7
其他			121.9			118.1			175.6			167.5			51.0			50.0			117.3			71.7			465.8			407.3
總計			$	7,949.4		$	7,916.7		$	8,910.1		$	8,934.1		$	3,819.2		$	3,801.5		$	976.6		$	927.3		$	21,655.3		$	21,579.6

注：上表包括抵押貸款支持證券和資產支持證券，並考慮了預期的未來提前還款.

HTM債務證券由管理層打算持有的證券組成，北方信託有能力持有到到期。在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，6.86出於資本管理的目的，1000億美元的政府支持的機構證券從AFS轉移到HTM，這些證券都是在2021年第二季度轉移的。當債務證券從AFS轉移到HTM分類時，攤銷成本被重置為公允價值。這些轉讓的證券有淨未實現收益#美元。120.1AOCI中包括2.8億美元。轉讓當日的任何未實現淨收益或淨虧損將保留在AOCI，並在證券剩餘壽命內使用有效利息方法攤銷為淨利息收入。AOCI保留金額的攤銷將抵消按公允價值轉讓證券所產生的溢價或折價攤銷對利息收入的影響。在截至2020年6月30日的三個月和六個月內，301.5數以百萬計的證券從AFS轉移到HTM，這些證券都是在2020年第二季度轉移的。

信用質量指標。下表按信用評級提供了HTM債務證券的攤銷成本。

表44：按信用評級劃分的持有至到期債務證券的攤銷成本

			截至2021年6月30日
(單位：百萬)			AAA級			AA型			A			BBB			未評級			共計
美國政府			$	99.0		$	—		$	—		$	—		$	—		$	99.0
國家和政治分部的義務			—			1.0			—			—			—			1.0
政府支持的機構			6,499.2			—			—			—			—			6,499.2
非美國政府			517.6			306.6			2,637.0			341.0			—			3,802.2
公司債務			3.6			412.9			464.4			—			—			880.9
擔保債券			2,933.1			—			—			—			—			2,933.1
存單			—			—			—			—			906.2			906.2
次級主權、超國家和非美國機構債券			3,777.0			1,522.4			32.5			1.2			—			5,333.1
其他資產支持			734.8			—			—			—			—			734.8
其他			—			—			—			—			465.8			465.8
總計			$	14,564.3		$	2,242.9		$	3,133.9		$	342.2		$	1,372.0		$	21,655.3
佔總數的百分比			67		%	10		%	14		%	2		%	7		%	100		%

49

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

			截至2020年12月31日
(單位：百萬)			AAA級			AA型			A			BBB			未評級			共計
美國政府			$	90.0		$	—		$	—		$	—		$	—		$	90.0
國家和政治分部的義務			—			1.0			—			1.1			—			2.1
政府支持的機構			3.0			—			—			—			—			3.0
非美國政府			319.8			1,337.4			6,630.6			48.8			—			8,336.6
公司債務			3.8			279.1			305.1			—			—			588.0
擔保債券			3,184.6			—			—			—			—			3,184.6
存單			—			—			—			—			807.2			807.2
次級主權、超國家和非美國機構債券			2,590.9			1,057.1			—			—			—			3,648.0
其他資產支持			677.0			—			—			—			—			677.0
其他			—			—			—			—			454.6			454.6
總計			$	6,869.1		$	2,674.6		$	6,935.7		$	49.9		$	1,261.8		$	17,791.1
佔總數的百分比			39		%	15		%	39		%	—		%	7		%	100		%

信用質量指標是提供有關債務證券相對信用風險的信息的指標。 北方信託保持着高質量的債務證券投資組合，擁有91%和93截至2021年6月30日和2020年12月31日左右，HTM投資組合中分別有6%由評級為A或更高的證券組成。其餘的HTM債務證券組合包括22021年6月30日左右評級為BBB的百分比和7在2021年6月30日和2020年12月31日，穆迪投資者服務、標準普爾或惠譽評級均未對其進行評級的百分比。未明確評級的證券在可能的情況下根據證券發行人的信用評級進行分組。

投資安全的得失。有幾個不是在截至2021年6月30日的三個月和六個月內出售債務證券。收益$409.2百萬美元和$689.2在截至2020年6月30日的三個月和六個月內，分別從出售債務證券中獲得了100萬美元，導致實現的債務證券收益總額為$2.7百萬美元和$3.4百萬美元，已實現債務證券損失總額為$2.6百萬美元和$3.3百萬美元。有幾個不是截至2021年6月30日的三個月和六個月的淨投資安全(虧損)收益和美元0.1截至2020年6月30日的三個月和六個月的淨投資安全收益為100萬美元。

注5-根據回購協議出售的證券

根據回購協議出售的證券被記為抵押融資，並按出售證券的金額加上應計利息記錄。為儘量減低與這些交易有關的任何潛在信貸風險，當局會監察出售證券的公允價值，對與交易對手的風險敞口設定上限，並定期評估交易對手的財務狀況。根據回購協議出售的證券由交易對手持有，直至回購。

下表提供了截至2021年6月30日和2020年12月31日作為擔保借款入賬的回購協議的相關信息。

表45：回購協議作為擔保借款入賬

			協議的剩餘合同到期日
			通宵連續不斷
(百萬美元)			2021年6月30日			2020年12月31日
美國財政部和機構證券			$	529.1		$	39.8
借款總額			529.1			39.8
附註23中已確認的回購協議負債總額			529.1			39.8
與未包括在附註23中的協議有關的金額			—			—

50

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

注6-貸款和租賃

下表按部門和類別列出了貸款和租賃的未償還金額。

表46：貸款和租賃

(單位：百萬)			2021年6月30日			2020年12月31日
商業廣告
商業和機構			$	9,833.8		$	10,058.3
商業地產			3,943.9			3,558.4
非美國			2,091.1			1,345.7
租賃融資，淨額			11.0			11.4
其他			327.9			288.2
商業總金額			16,207.7			15,262.0
個人
私人客户端			14,636.7			11,815.1
住宅房地產			6,100.6			6,035.7
非美國			385.5			597.9
其他			76.1			49.0
個人合計			21,198.9			18,497.7
貸款和租賃總額			$	37,406.6		$	33,759.7

住宅房地產貸款由傳統的第一留置權抵押貸款和股權信用額度組成，通常要求貸款與抵押品價值之比不超過65%至80開始時的百分比。北方信託的股權信貸額度產品的提款期通常高達10而且到期時，任何未償還餘額的氣球付款都將到期。付款是隻收利息的，利率是可變的。北方信託公司不提供包括將未償還餘額轉換為攤銷支付貸款的選擇權的股權信貸額度。截至2021年6月30日和2020年12月31日，股權信貸額度總計美元。281.5百萬美元和$304.4和北方信託公司持有第一留置權的股權信貸額度97截至2021年6月30日和2020年12月31日的總股權信貸額度的30%。

包括在非美國、商業-其他和個人-其他類別中的是主要與託管客户投資處理有關的短期預付款，總額為$。1.72021年6月30日的10億美元和1.1分別為2020年12月31日和31日的10億美元。重新分類為貸款餘額的活期存款透支總額為#美元。13.3百萬美元和$26.42021年6月30日和2020年12月31日分別為100萬。分類為持有待售貸款總額為$。131.22021年6月30日，與退出非戰略性貸款組合的決定有關的4.5億美元。有幾個不是2020年12月31日分類為持有待售的貸款。分類為持有待售的貸款以成本或公允價值中的較低者入賬。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，有不是分類為持有待售的租約。

工資保障計劃。為應對新冠肺炎疫情，北方信託根據經修訂的支付寶保護計劃(Paycheck Protection Program，PPP)成為貸款人，該計劃由冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE)創建，由美國小企業管理局(U.S.Small Business Administration)管理。根據PPP發放的貸款由北方信託直接向參與借款人提供資金。購買力平價貸款由小額信貸管理局擔保，借款人有資格申請購買力平價貸款寬免，最高可達購買力平價貸款的全部本金和累算利息。

只要借款人使用PPP貸款收益來支付符合條件的成本，並滿足所有其他SBA貸款豁免要求，SBA將根據CARE法案確定貸款豁免，並向Northern Trust支付符合條件的PPP貸款減免金額，這筆金額將貸記借款人的貸款，用於償還或償還PPP貸款。SBA寬恕門户網站於2020年8月10日開通，北方信託的供應商門户網站於2020年9月11日開通，開始處理PPP貸款寬恕申請。當北方信託向SBA提交寬恕申請時，SBA將至少有90天的時間對批准或拒絕此類申請做出迴應。889申請通過了購買力平價貸款豁免程序，最終獲得了#美元。153.1截至2021年6月30日，免除了100萬貸款本金和利息。

51

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

截至2021年6月30日，北方信託666未償還貸款總額為$145.4購買力平價計劃下的100萬美元在其商業和機構投資組合中，平均貸款餘額為#美元。0.2百萬美元。對於它的發起努力，北方信託公司獲得了大約$2.7截至2021年6月30日，扣除服務費後的SBA費用淨額為2000萬美元。

北方信託公司根據“會計準則彙編”(ASC)310將購買力平價項下產生的貸款作為應收貸款進行會計處理，並按本金減去貸款發放費用淨額確認這類貸款。購買力平價貸款在綜合資產負債表的貸款和租賃總額中報告。

SBA為PPP貸款提供100%的本息擔保。北方信託考慮了這些擔保的風險緩解效果，並將其視為合同中嵌入的信用增強。因此，北方信託在購買力平價下的風險敞口不計入信貸損失撥備。

信用質量指標。信用質量指標是提供有關貸款和租賃的相對信用風險信息的統計、測量或其他指標。北方信託公司利用各種信用質量指標在部門、類別和個人信用風險敞口水平上評估貸款和租賃的信用風險。

作為其信貸流程的一部分，北方信託利用內部借款人風險評級系統來支持信用風險的識別、批准和監控。借款人風險評級用於信用承保和管理報告。風險評級用於對借款人的信用風險和違約概率進行排名。每個借款人都使用多種評級模型中的一種進行評級，這些模型同時考慮了定量和定性因素。評級模型因貸款和租賃類別的不同而不同，以捕捉每種特定類型的信用敞口所固有的獨特風險特徵。以下是北方信託公司的借款人評級模型中按貸款和租賃類別考慮的更重要的業績指標屬性。

•商業和機構：槓桿、利潤率、流動性、資產規模和資本水平；

•商業地產：償債範圍、貸款價值比、租賃狀況和擔保人支持；

•租賃融資和商業-其他：槓桿、利潤率、流動性、資產規模和資本水平；

•非美國：槓桿率、利潤率、流動性、資產回報率和資本水平；

•住宅房地產：支付歷史、信用機構評分和貸款與價值比率；

•私人客户：現金流與債務和淨值比率、槓桿和流動性；以及

•個人-其他：現金流對債務和淨值的比率。

雖然標準因模型而異，但目標是借款人評級在風險衡量和評級方面保持一致。每種型號都根據主評等標準進行了校準，以支持這種一致性。對沒有違約的借款人的評級從最強信用的“1”到最弱的非違約信用的“7”不等。違約借款人的評級為“8”或“9”。借款人風險評級受到監控，並在事件或情況表明需要改變時進行修訂。風險評級通常至少每年驗證一次。

下表提供了截至2021年6月30日和2020年12月31日的貸款和租賃部門和類別餘額，按借款人評級按攤餘成本計算的起源年份劃分為“1至3”、“4至5”和“6至9”類別(觀察名單和非權責發生狀態)。在攤餘成本基礎上，借款人評級分為“1至3”、“4至5”和“6至9”類別(觀察名單和非權責發生狀態)。為投資而持有的貸款按未償還本金，扣除未賺取收入後報告。

52

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

表47：按起始年度按攤銷成本計算的信貸質量指標

2021年6月30日			定期貸款和租賃																		循環貸款			循環貸款轉為定期貸款
(單位：百萬)			2021			2020			2019			2018			2017			之前									共計
商業廣告
商業和機構
風險評級：
1至3類			$	524.2		$	654.2		$	323.0		$	218.5		$	101.5		$	606.7		$	3,701.9		$	1.0		$	6,131.0
4至5類			598.5			432.9			409.5			277.3			267.7			253.1			1,163.7			33.7			3,436.4
6至9類			29.6			27.8			71.7			31.5			25.0			22.9			57.9			—			266.4
商業和機構合計			1,152.3			1,114.9			804.2			527.3			394.2			882.7			4,923.5			34.7			9,833.8
商業地產
風險評級：
1至3類			247.4			278.2			242.9			78.8			25.5			95.7			110.4			2.7			1,081.6
4至5類			375.1			772.8			658.1			243.2			104.9			504.5			66.8			10.9			2,736.3
6至9類			19.7			6.3			55.3			13.3			20.3			11.1			—			—			126.0
總商業地產			642.2			1,057.3			956.3			335.3			150.7			611.3			177.2			13.6			3,943.9
非美國
風險評級：
1至3類			910.6			87.1			17.0			—			11.1			—			318.0			—			1,343.8
4至5類			369.6			102.0			0.7			2.0			—			108.5			136.2			1.8			720.8
6至9類			0.1			—			23.1			—			—			—			3.3			—			26.5
非美國地區總數			1,280.3			189.1			40.8			2.0			11.1			108.5			457.5			1.8			2,091.1
租賃融資，淨額
風險評級：
4至5類			—			—			—			—			—			11.0			—			—			11.0
租賃融資總額，淨額			—			—			—			—			—			11.0			—			—			11.0
其他
風險評級：
1至3類			120.4			—			—			—			—			—			—			—			120.4
4至5類			207.5			—			—			—			—			—			—			—			207.5
總計其他			327.9			—			—			—			—			—			—			—			327.9
商業總金額			3,402.7			2,361.3			1,801.3			864.6			556.0			1,613.5			5,558.2			50.1			16,207.7
個人
私人客户端
風險評級：
1至3類			198.4			336.7			101.1			38.4			70.0			155.1			7,958.9			51.0			8,909.6
4至5類			264.5			563.0			524.0			95.0			26.1			76.4			3,984.1			163.3			5,696.4
6至9類			1.0			5.4			—			21.3			—			—			3.0			—			30.7
專用客户端總數			463.9			905.1			625.1			154.7			96.1			231.5			11,946.0			214.3			14,636.7
住宅房地產
風險評級：
1至3類			682.2			1,300.3			251.0			19.9			89.3			707.1			158.9			—			3,208.7
4至5類			252.5			919.2			296.6			105.0			116.7			856.3			229.9			1.9			2,778.1
6至9類			0.3			13.1			8.0			0.6			0.5			75.3			16.0			—			113.8
住宅房地產總量			935.0			2,232.6			555.6			125.5			206.5			1,638.7			404.8			1.9			6,100.6
非美國
風險評級：
1至3類			12.0			3.7			31.7			—			—			0.1			78.7			—			126.2
4至5類			37.0			3.8			7.6			10.7			—			7.2			179.2			13.6			259.1
6至9類			—			—			—			—			—			0.2			—			—			0.2
非美國地區總數			49.0			7.5			39.3			10.7			—			7.5			257.9			13.6			385.5
其他
風險評級：
1至3類			54.4			—			—			—			—			—			—			—			54.4
4至5類			21.7			—			—			—			—			—			—			—			21.7
總計其他			76.1			—			—			—			—			—			—			—			76.1
個人合計			1,524.0			3,145.2			1,220.0			290.9			302.6			1,877.7			12,608.7			229.8			21,198.9
貸款和租賃總額			$	4,926.7		$	5,506.5		$	3,021.3		$	1,155.5		$	858.6		$	3,491.2		$	18,166.9		$	279.9		$	37,406.6

53

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

2020年12月31日			定期貸款和租賃																		循環貸款			循環貸款轉為定期貸款
(單位：百萬)			2020			2019			2018			2017			2016			之前									共計
商業廣告
商業和機構
風險評級：
1至3類			$	663.8		$	546.0		$	204.6		$	96.0		$	396.0		$	448.8		$	3,742.4		$	5.5		$	6,103.1
4至5類			793.4			505.1			354.1			405.4			134.6			167.3			1,238.7			32.3			3,630.9
6至9類			34.3			119.8			37.3			42.8			23.0			6.0			61.1			—			324.3
商業和機構合計			1,491.5			1,170.9			596.0			544.2			553.6			622.1			5,042.2			37.8			10,058.3
商業地產
風險評級：
1至3類			406.3			109.2			27.6			36.5			11.8			99.4			124.3			8.7			823.8
4至5類			703.1			811.8			332.7			107.4			184.5			382.8			60.4			11.4			2,594.1
6至9類			15.3			55.2			32.0			25.8			—			12.2			—			—			140.5
總商業地產			1,124.7			976.2			392.3			169.7			196.3			494.4			184.7			20.1			3,558.4
非美國
風險評級：
1至3類			555.2			16.8			—			11.1			—			—			78.5			—			661.6
4至5類			313.1			0.7			2.0			—			—			157.9			39.2			1.8			514.7
6至9類			—			23.1			—			—			—			—			146.3			—			169.4
非美國地區總數			868.3			40.6			2.0			11.1			—			157.9			264.0			1.8			1,345.7
租賃融資，淨額
風險評級：
4至5類			—			—			—			—			—			11.4			—			—			11.4
租賃融資總額，淨額			—			—			—			—			—			11.4			—			—			11.4
其他
風險評級：
1至3類			81.7			—			—			—			—			—			—			—			81.7
4至5類			206.5			—			—			—			—			—			—			—			206.5
總計其他			288.2			—			—			—			—			—			—			—			288.2
商業總金額			3,772.7			2,187.7			990.3			725.0			749.9			1,285.8			5,490.9			59.7			15,262.0
個人
私人客户端
風險評級：
1至3類			668.6			273.7			51.7			60.4			10.2			136.1			5,392.8			47.9			6,641.4
4至5類			492.1			479.9			117.3			60.4			77.5			77.5			3,564.7			207.3			5,076.7
6至9類			6.0			0.5			22.1			3.2			—			—			63.7			1.5			97.0
專用客户端總數			1,166.7			754.1			191.1			124.0			87.7			213.6			9,021.2			256.7			11,815.1
住宅房地產
風險評級：
1至3類			1,554.3			317.4			42.9			109.9			205.1			627.8			152.8			1.7			3,011.9
4至5類			854.6			359.5			115.8			163.2			209.7			896.5			273.1			7.4			2,879.8
6至9類			15.3			8.3			0.7			0.5			1.9			94.8			22.5			—			144.0
住宅房地產總量			2,424.2			685.2			159.4			273.6			416.7			1,619.1			448.4			9.1			6,035.7
非美國
風險評級：
1至3類			23.3			14.9			—			—			—			1.8			275.6			—			315.6
4至5類			12.7			26.0			11.8			0.5			0.5			7.9			217.5			5.1			282.0
6至9類			—			—			—			—			—			0.3			—			—			0.3
非美國地區總數			36.0			40.9			11.8			0.5			0.5			10.0			493.1			5.1			597.9
其他
風險評級：
1至3類			34.6			—			—			—			—			—			—			—			34.6
4至5類			14.4			—			—			—			—			—			—			—			14.4
總計其他			49.0			—			—			—			—			—			—			—			49.0
個人合計			3,675.9			1,480.2			362.3			398.1			504.9			1,842.7			9,962.7			270.9			18,497.7
貸款和租賃總額			$	7,448.6		$	3,667.9		$	1,352.6		$	1,123.1		$	1,254.8		$	3,128.5		$	15,453.6		$	330.6		$	33,759.7

預計“1至3”類別的貸款和租賃的違約概率最低至中等，其特點是借款人具有最強的財務素質，包括高於平均水平的財務靈活性、現金流和資本水平。被授予這些評級的借款人預計在#年將面臨極小到中等的財務壓力。

54

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

不利的下行週期情景。由於這些特點，這一類別的借款人出現損失的可能性很小或不大。

“4至5”類別的貸款和租賃的違約概率預計為中等至可接受的水平，其特點是借款人的財務靈活性低於“1至3”類別的借款人。現金流和資本水平通常足以讓借款人滿足當前的要求，但在經濟低迷時期需要管理的財務資源較少。由於這些特點，這一類別的借款人表現出中等程度的虧損可能性。

觀察名單類別中的貸款和租賃具有較高的信用風險概況，通過內部觀察名單進行監測，並由借款人評級為“6至9”的信貸組成。這些信用，包括所有非應計信用，預計將顯示出最低可接受的違約概率，較高的違約風險，或目前處於違約狀態。與目前沒有違約的這些風險狀況相關的借款人的財務靈活性有限。現金流和資本水平從可接受到可能不足以滿足當前的要求，特別是在不利的下行週期情景下。由於這些特點，這一類別的借款人表現出更高的或可能的損失可能性。

過期狀態。逾期狀態基於從合同到期日起本金或利息付款逾期的時間長度。出於披露目的，逾期29天或更短時間的貸款和租賃被報告為當前貸款和租賃。

下表按部門和類別提供了應計和非應計貸款和租賃的餘額和拖欠狀況，以及截至2021年6月30日和2020年12月31日的其他房地產擁有和非應計資產餘額。

表48：拖欠情況

			應計項目																					非應計項目，不計任何津貼
(單位：百萬)			當前			30天-1559天 逾期			60天至89天 逾期			90天 或者更多 逾期			總應計項目			非應計項目			銀行貸款總額 和其他租約
2021年6月30日
商業廣告
商業和機構			$	9,709.5		$	8.6		$	96.0		$	—		$	9,814.1		$	19.7		$	9,833.8		$	8.9
商業地產			3,887.2			—			12.0			8.4			3,907.6			36.3			3,943.9			28.5
非美國			2,091.1			—			—			—			2,091.1			—			2,091.1			—
租賃融資，淨額			11.0			—			—			—			11.0			—			11.0			—
其他			327.9			—			—			—			327.9			—			327.9			—
商業總金額			16,026.7			8.6			108.0			8.4			16,151.7			56.0			16,207.7			37.4
個人
私人客户端			14,532.3			86.3			16.3			1.8			14,636.7			—			14,636.7			—
住宅房地產			6,048.1			0.2			1.5			0.3			6,050.1			50.5			6,100.6			50.1
非美國			385.2			—			0.3			—			385.5			—			385.5			—
其他			76.1			—			—			—			76.1			—			76.1			—
個人合計			21,041.7			86.5			18.1			2.1			21,148.4			50.5			21,198.9			50.1
貸款和租賃總額			$	37,068.4		$	95.1		$	126.1		$	10.5		$	37,300.1		$	106.5		$	37,406.6		$	87.5
			其他中國房地產公司擁有															$	0.2
			非權責發生制資產總額															$	106.7

55

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

			應計項目																					非應計項目，不計任何津貼
(單位：百萬)			當前			30天-1559天 逾期			60天至89天 逾期			90天 或者更多 逾期			總應計項目			非應計項目			銀行貸款總額 和其他租約
2020年12月31日
商業廣告
商業和機構			$	9,877.0		$	153.7		$	1.2		$	—		$	10,031.9		$	26.4		$	10,058.3		$	9.1
商業地產			3,516.2			2.0			—			—			3,518.2			40.2			3,558.4			32.3
非美國			1,345.7			—			—			—			1,345.7			—			1,345.7			—
租賃融資，淨額			11.4			—			—			—			11.4			—			11.4			—
其他			288.2			—			—			—			288.2			—			288.2			—
商業總金額			15,038.5			155.7			1.2			—			15,195.4			66.6			15,262.0			41.4
個人
私人客户端			11,765.4			29.1			9.9			7.8			11,812.2			2.9			11,815.1			2.9
住宅房地產			5,946.0			23.5			2.9			1.1			5,973.5			62.2			6,035.7			53.8
Non-U.S			596.7			1.2			—			—			597.9			—			597.9			—
其他			49.0			—			—			—			49.0			—			49.0			—
個人合計			18,357.1			53.8			12.8			8.9			18,432.6			65.1			18,497.7			56.7
貸款和租賃總額			$	33,395.6		$	209.5		$	14.0		$	8.9		$	33,628.0		$	131.7		$	33,759.7		$	98.1
			其他中國房地產公司擁有															$	0.7
			非權責發生制資產總額															$	132.4

本應按照非應計貸款和租賃的原始條款記錄的利息收入為#美元。0.8百萬美元和$1.7截至2021年6月30日的三個月和六個月為百萬美元，以及1.1百萬美元和$2.4截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。

抵押品依賴型金融資產。當借款人遇到財務困難時，金融資產是依賴抵押品的，預計主要通過出售或經營抵押品來償還。北方信託的抵押品依賴型信貸敞口大多與其住宅房地產投資組合有關，這些投資組合的抵押品通常是標的房地產。對於抵押品依賴型金融資產，北方信託的政策是保留或沖銷貸款的攤餘成本基礎與抵押品價值之間的差額。截至2021年6月30日的抵押品依賴型金融資產餘額對北方信託的財務報表並不重要。

收入確認。貸款和租賃的利息收入按權責發生制記錄，除非管理層認為債務人是否有能力滿足貸款協議的條款，或利息或本金在合同上逾期90天以上，且貸款沒有良好擔保和正在收回。符合這些標準的貸款被歸類為非權責發生制，利息收入以現金為基礎記錄。當一筆貸款被確定為非應計項目時，應計但未收回的利息將沖銷當期利息收入。非權責發生制貸款收取的利息用於本金，除非管理層認為本金的可收回性沒有問題。管理層對貸款和租賃可收回性指標的評估，以及與確認利息收入有關的政策，包括暫停和隨後恢復收入確認，在貸款和租賃類別之間沒有明顯差異。當表明收回能力可疑的因素不再存在時，非權責發生制貸款將恢復應計狀態。將貸款退回應計項目時所考慮的因素在所有類別的貸款和租賃中都是一致的，並且根據監管指引，主要與預期的付款表現有關。在下列情況下，貸款有資格恢復應計狀態：(1)沒有到期的本金或利息未付，預計剩餘合同本金和利息將得到償還，或(2)貸款已變得擔保良好(具有足以清償債務的可變現價值，包括應計利息)。, (通過合理預期將在不久的將來償還債務或恢復到目前狀態的行動)，並正在進行收款過程中(通過合理預期將導致在不久的將來償還債務或恢復到目前狀態的行動)。未完全兑現的貸款可以恢復到應計狀態，前提是借款人根據合同條款持續履行還款期限(一般至少六個還款期)，併合理保證北方信託公司在合理期限內償還。此外，經正式重組以根據修訂條款合理保證還款及履約的貸款，可恢復應計狀態，前提是根據修訂條款對借款人的財務狀況及還款前景有詳盡的信用評估，並在修訂條款下有持續的還款履約期(一般最少為六個付款期)。

非應計貸款和問題債務重組(TDR)。因債務人財務困難而被北方信託或破產法院修改為特許權的貸款稱為問題債務重組。

56

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

(TDR)。所有TDR都是從其重組的日曆年開始報告的。在隨後的幾年中，如果貸款是以市場匯率修改的，並且根據修改後的條款履行了至少六個付款期，則TDR可能不再被報告。以低於市場利率修改的貸款，如果滿足六個付款期的履約要求，將恢復應計狀態。

預期信貸損失是根據預期未來現金流的現值計量的，按基於原始合同利率的實際利率貼現。如果貸款的合同利率根據一個獨立因素(如指數或利率)的後續變化而變化，則貸款的有效利率是根據該因素在貸款期限內發生變化時計算的。北方信託選擇不預測該因素的變化，目的是估計預期的未來現金流。此外，北方信託選擇不調整提前還款的實際利率。如果貸款依賴抵押品，則預期損失以報告日抵押品的公允價值為基礎計量。

如果貸款估值低於貸款的記錄價值，則為差額建立免税額或記錄沖銷。較小的餘額(單獨低於100萬美元)同質貸款被集體評估。北方信託公司對實質性非應計貸款的會計政策在所有類別的貸款和租賃中都是一致的。

對所有修改了TDR的貸款和租賃進行評估，以確定是否存在額外的預期信貸損失。在釐定適當的信貸損失撥備水平時，會考慮信貸質素進一步惡化(包括其後的違約)的性質和程度。

非權責發生貸款中包括#美元77.5百萬美元和$38.9百萬美元的非應計TDR，以及27.3百萬美元和$29.3截至2021年6月30日和2020年12月31日的應計TDR分別為100萬。

一共有$9.9百萬美元和$10.4截至2021年6月30日和2020年12月31日，分別向TDR修改貸款的借款人發放的未提取貸款承諾總額和備用信用證總額為100萬美元。

下表按部門和類別提供了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間貸款和租賃的TDR修改次數，以及截至2021年6月30日和2020年6月30日的記錄投資和未償還本金餘額。

表49：問題債務重組

			截至2021年6月30日的三個月									截至2021年6月30日的6個月
(百萬美元)			數量： 貸款和 租契			已錄製 投資			未付工資 校長 餘額			數量： 貸款和 租契			已錄製 投資			未付工資 校長 餘額
商業廣告
商業和機構			—			$	—		$	—		6			$	19.6		$	19.6
商業地產			1			6.9			11.2			2			28.3			34.5
商業總金額			1			6.9			11.2			8			47.9			54.1
個人
住宅房地產			5			0.6			0.7			7			0.8			1.0
個人合計			5			0.6			0.7			7			0.8			1.0
貸款和租賃總額			6			$	7.5		$	11.9		15			$	48.7		$	55.1

注：期末餘額反映該期間的所有付款和沖銷。

			截至2020年6月30日的三個月									截至2020年6月30日的6個月
(百萬美元)			數量： 貸款和 租契			已錄製 投資			未付工資 校長 餘額			數量： 貸款和 租契			已錄製 投資			未付工資 校長 餘額
商業廣告
商業和機構			—			$	—		$	—		2			$	24.3		$	24.5
商業總金額			—			—			—			2			24.3			24.5
個人
住宅房地產			—			—			—			6			1.0			1.2
個人合計			—			—			—			6			1.0			1.2
貸款和租賃總額			—			$	—		$	—		8			$	25.3		$	25.7

注：期末餘額反映該期間的所有付款和沖銷。

TDR修改包括延長期限、推遲本金、利率優惠和其他修改。其他修改通常反映了北方信託在沒有麻煩的情況下不會提供的其他非標準條款。

在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，住宅房地產內貸款的TDR修改為其他修改和遞延本金。在截至2021年6月30日的6個月內，TDR修改範圍內的貸款

57

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

商業和機構本金遞延。在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，商業地產內貸款的TDR修改是遞延本金、利率優惠和延長期限。

在截至2020年6月30日的六個月內，住宅房地產內貸款的TDR修改是延長期限、其他修改、利率優惠和遞延本金。在截至2020年6月30日的六個月內，商業和機構內的TDR修改是其他修改。

有幾個不是在截至2021年3月31日的12個月內修改住宅房地產貸款TDR，隨後在截至2021年6月30日的3個月和6個月內出現付款違約。

有幾個不是在截至2020年3月31日的12個月內修改住宅房地產貸款TDR，隨後在截至2020年6月30日的3個月和6個月內出現付款違約。

北方信託可以通過實際收回的止贖來獲得房地產的實物所有權。截至2021年6月30日，北方信託持有喪失抵押品贖回權的房地產，賬面價值為1美元。0.2百萬美元，作為獲得實物佔有的結果。此外，截至2021年6月30日，北方信託擁有賬面價值為1美元的貸款。5.6正式止贖程序正在進行中的100萬美元。

TDR救濟-新冠肺炎。由於新冠肺炎疫情造成的經濟環境，有兩種形式的救濟規定將貸款歸類為TDR：機構間指導(定義如下)和CARE法案。

包括聯邦儲備系統理事會、聯邦存款保險公司、國家信用合作社管理局、貨幣監理署和消費者金融保護局在內的多家銀行監管機構在2020年4月7日發佈了指導意見。金融機構與受冠狀病毒影響的客户合作的貸款修改和報告機構間聲明(修訂版)關於金融機構可以適用ASC 310-40的貸款修改處理(機構間指導意見)應收賬款-債權人對陷入困境的債務進行重組。根據機構間指導意見，如果貸款修改與新冠肺炎有關；修改計劃實施時借款人已經在場(逾期不超過29天)；並且修改包括不超過6個月的延期付款，則貸款修改不被視為TDR。

根據CARE Act的第4013條，向免除某些貸款修改(否則將被歸類為TDR)的貸款人提供的救濟適用於截至2019年12月31日逾期不超過30天的貸款。CARE法案下的TDR救濟適用於從2020年3月1日至(A)2022年1月1日或(B)新冠肺炎國家緊急狀態正式結束之日起60天內進行的新冠肺炎相關修改。

金融機構可以根據機構間指導和/或CARE法案對符合條件的貸款修改進行核算。北方信託選擇同時適用CARE法案和機構間指導意見(視情況而定)，為借款人提供貸款修改減免，以應對新冠肺炎疫情。不符合CARE法案或機構間指導要求的所有其他類型的修改仍受現有條例和會計政策管轄。

下表按細分和類別提供了截至2021年6月30日與新冠肺炎相關的貸款修改總數，包括貸款額以及遞延本金和利息餘額，北方信託對這些貸款申請了豁免，使其不受TDR分類的影響，這些貸款處於積極延期(目前處於延期期間的貸款)或完成延期(返回到正常付款時間表的貸款)。

表50：處於主動延期狀態的新冠肺炎貸款修改未被視為TDR

			2021年6月30日
(百萬美元)			新冠肺炎相關修改次數			貸款額			遞延本金金額			遞延利息金額
個人
住宅房地產			13			$	4.7		$	0.2		$	0.1
個人合計			13			$	4.7		$	0.2		$	0.1
貸款總額			13			$	4.7		$	0.2		$	0.1

58

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

表51：新冠肺炎貸款修改未考慮已完成延期的TDR

			2021年6月30日
(百萬美元)			新冠肺炎相關修改次數			貸款額			遞延本金金額			遞延利息金額
商業廣告
商業和機構			84			$	226.7		$	—		$	1.8
商業地產			88			443.7			—			2.6
商業總金額			172			$	670.4		$	—		$	4.4
個人
私人客户端			31			$	153.0		$	—		$	1.0
住宅房地產			376			146.2			1.5			1.8
個人合計			407			$	299.2		$	1.5		$	2.8
貸款總額			579			$	969.6		$	1.5		$	7.2

北方信託公司在貸款延期期間繼續積累和確認利息收入，因此沒有將這些貸款轉移到非應計項目或報告為逾期。此外，這些貸款餘額繼續以集體為基礎進行評估，以衡量預期信貸損失的撥備。

在截至2021年6月30日的季度內，41本金總額為$的貸款57.8獲準延期付款的1.8億人得到了償還。

注7-信貸損失準備

信貸損失撥備和撥備。 信用損失撥備是管理層通過嚴格的信用審查過程確定的。信用損失撥備是管理層對與受信用風險影響的各種投資組合、表外信用敞口和特定借款人關係相關的終身預期信用損失的最佳估計。北方信託在集體基礎上衡量具有類似風險特徵的金融資產的預期信貸損失。如果一項金融資產與其他金融資產沒有相似的風險特徵，則該金融資產是單獨計量的，相關撥備是通過個人評估來確定的。

管理層用來確定適當的信貸損失撥備水平的估計不依賴於任何單一的假設。在確定適當的津貼水平時，管理層評估了許多變量，其中許多變量相互關聯或依賴於其他假設和估計，並考慮了過去的事件、當前情況以及合理和可支持的預測。

北方信託公司的信用損失準備金委員會每季度審查信貸準備金估算方法的結果，該委員會從信用風險管理、財政部、公司財務、經濟研究小組和北方信託公司的每個業務部門獲得意見。信用損失準備金委員會確定適用於北方信託宏觀經濟情景發展委員會批准的每個預測的概率權重，並根據北方信託的定性調整框架審查和批准對集體免税額的定性調整。

下表提供了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間信貸損失撥備總額變化的信息。

表52：信貸損失撥備的變動

			截至2021年6月30日的三個月
(單位：百萬)			貸款和租賃			未提取貸款承諾和備用信用證			持有至到期的債務證券			其他金融資產			共計
期初餘額			$	165.4		$	55.1		$	8.6		$	1.7		$	230.8
沖銷			—			—			—			—			—
恢復			3.2			—			—			—			3.2
淨回收(沖銷)			3.2			—			—			—			3.2
信貸損失準備金			(19.8)			(8.6)			1.9			(0.5)			(27.0)
期末餘額			$	148.8		$	46.5		$	10.5		$	1.2		$	207.0

59

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

			截至2021年6月30日的6個月
(單位：百萬)			貸款和租賃			未提取貸款承諾和備用信用證			持有至到期的債務證券			其他金融資產			共計
期初餘額			$	190.7		$	61.1		$	7.3		$	0.8		$	259.9
沖銷			(0.4)			—			—			—			(0.4)
恢復			4.5			—			—			—			4.5
淨回收(沖銷)			4.1			—			—			—			4.1
信貸損失準備金			(46.0)			(14.6)			3.2			0.4			(57.0)
期末餘額			$	148.8		$	46.5		$	10.5		$	1.2		$	207.0

			截至2020年6月30日的三個月
(單位：百萬)			貸款和租賃			未提取貸款承諾和備用信用證			持有至到期的債務證券			其他金融資產			共計
期初餘額			$	147.2		$	40.4		$	9.5		$	1.1		$	198.2
沖銷			(0.4)			—			—			—			(0.4)
恢復			3.0			—			—			—			3.0
淨回收(沖銷)			2.6			—			—			—			2.6
信貸損失準備金(1)			60.4			8.6			(3.0)			0.2			66.2
期末餘額			$	210.2		$	49.0		$	6.5		$	1.3		$	267.0

(1) 該表排除了$0.2在截至2020年6月30日的三個月內，為AFS公司債務證券釋放了100萬美元的信貸準備金，這將AFS公司債務證券的信貸損失期末撥備降至零2020年6月30日。詳情見附註4-證券。

			截至2020年6月30日的6個月
(單位：百萬)			貸款和租賃			未提取貸款承諾和備用信用證			持有至到期的債務證券			其他金融資產			共計
上期末餘額			$	104.5		$	19.9		$	—		$	—		$	124.4
累計效果調整			(2.2)			8.9			6.6			0.4			13.7
期初餘額			$	102.3		$	28.8		$	6.6		$	0.4		$	138.1
沖銷			(2.2)			—			—			—			(2.2)
恢復			4.1			—			—			—			4.1
淨回收(沖銷)			1.9			—			—			—			1.9
信貸損失準備金			106.0			20.2			(0.1)			0.9			127.0
期末餘額			$	210.2		$	49.0		$	6.5		$	1.3		$	267.0

分配給貸款和租賃、HTM債務證券和其他金融資產的撥備部分在綜合資產負債表的信貸損失撥備中作為抵銷資產列示。分配給未提取貸款承諾和備用信用證的津貼部分在合併資產負債表的其他負債中報告。有關應收費用的信貸風險及相關免税額，請參閲附註14-與客户簽訂合約的收入。有關AFS債務證券免税額的資料，請參閲附註4-證券。對於以攤銷成本確認的所有其他金融資產，包括銀行現金和到期存款、其他中央銀行存款、銀行計息存款、出售的聯邦基金和其他資產，請參閲本腳註中的其他金融資產撥備部分。

綜合損益表的信貸損失準備代表綜合資產負債表上信貸損失準備的變化，並計入當期收益。它代表將綜合資產負債表上的信貸損失撥備維持在適當水平以吸收與範圍內金融資產相關的終身預期信貸損失所需的金額。實際損失可能與目前的估計不同，信貸損失準備金的金額可能高於或低於實際淨沖銷。

有一美元27.0本季度釋放信貸儲備100萬美元，而本季度為#美元66.0上一季度的撥備為100萬英鎊。上一季度信貸損失準備金，不包括釋放信貸準備金#美元。0.2100萬美元用於AFS公司債務證券，撥備為#美元66.2百萬美元。淨回收金額為#美元。3.2在截至2021年6月30日的三個月中，淨回收為100萬美元，而淨回收為$2.6截至2020年6月30日的三個月為100萬美元。本季度信貸儲備的釋放主要是由於集體評估的儲備減少，這與共享相似風險特徵的集合金融資產有關。集體基本儲備減少的原因是

60

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

整體預期經濟狀況的持續改善，以及特定行業狀況的改善，部分被與有限數量的商業房地產貸款和整體投資組合增長相關的信貸惡化所抵消。

有一美元57.0截至2021年6月30日的6個月釋放信貸儲備100萬美元，相比之下，截至2021年6月30日的6個月信貸儲備為1美元127.0截至2020年6月30日的6個月的撥備為100萬美元。淨回收金額為#美元。4.1截至2021年6月30日的6個月為100萬美元，而淨回收為#美元1.9截至2020年6月30日的6個月為100萬美元。截至2021年6月30日的6個月信貸準備金的釋放主要是由於集體評估的準備金減少，這與共享相似風險特徵的集合金融資產有關。集體基礎儲備減少的原因是整體預測經濟狀況和投資組合質量持續改善，以及特定行業狀況的改善，但與商業房地產貸款數量有限和整體投資組合增長相關的信貸惡化部分抵消了這一影響。

預測和恢復。估計預期的終身信貸損失需要考慮未來經濟狀況的影響。北方信託公司在一段合理且可支持的時期內(目前)採用了多種方案兩年)來預測未來的情況。管理層在每個季度末確定分配給每個場景的概率權重。被確定為與在投資組合中預測信貸損失相關的關鍵變量包括宏觀經濟因素，如企業利潤、失業率和房地產價格指數，以及金融市場因素，如股票價格、波動性和信用利差。在合理和可支持的時期以外的時期，北方信託公司在四個季度的直線基礎上恢復了自己的歷史虧損經歷。對於本季度，與北方信託公司的經濟展望出版物一致的主要預測是假設經濟繼續從新冠肺炎的挑戰中復甦，在預測期內實現強勁增長和失業率下降。還考慮了另一種情況，即考慮病毒捲土重來，導致雙底衰退。

合同條款。 北方信託估計，除非提前還款與特定的投資組合或子投資組合無關，否則預計的信貸損失將超過經提前還款調整的金融資產的合同期限。延期和續簽選項通常不會被考慮，因為北方信託公司的做法是，在借款人有無條件續簽選擇權的情況下，或在有條件的延期選擇權不在北方信託公司的控制範圍內的情況下，達成安排。

貸款和租賃組合的津貼。下表提供了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間，信貸損失撥備總額(包括未提取貸款承諾和備用信用證)的變化情況。

表53：與貸款和租賃有關的信貸損失撥備的變化

			截至2021年6月30日的三個月
			貸款和租賃									未提取貸款承諾和備用信用證
(單位：百萬)			商品化			個人			共計			商品化			個人			共計
期初餘額			$	124.7		$	40.7		$	165.4		$	51.7		$	3.4		$	55.1
沖銷			—			—			—			—			—			—
恢復			0.5			2.7			3.2			—			—			—
淨回收(沖銷)			0.5			2.7			3.2			—			—			—
信貸損失準備金			(7.2)			(12.6)			(19.8)			(8.1)			(0.5)			(8.6)
期末餘額			$	118.0		$	30.8		$	148.8		$	43.6		$	2.9		$	46.5

			截至2021年6月30日的6個月
			貸款和租賃									未提取貸款承諾和備用信用證
(單位：百萬)			商品化			個人			共計			商品化			個人			共計
期初餘額			$	142.2		$	48.5		$	190.7		$	57.6		$	3.5		$	61.1
沖銷			—			(0.4)			(0.4)			—			—			—
恢復			0.5			4.0			4.5			—			—			—
淨回收(沖銷)			0.5			3.6			4.1			—			—			—
信貸損失準備金			(24.7)			(21.3)			(46.0)			(14.0)			(0.6)			(14.6)
期末餘額			$	118.0		$	30.8		$	148.8		$	43.6		$	2.9		$	46.5

61

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

			截至2020年6月30日的三個月
			貸款和租賃									未提取貸款承諾和備用信用證
(單位：百萬)			商品化			個人			共計			商品化			個人			共計
期初餘額			$	94.7		$	52.5		$	147.2		$	38.8		$	1.6		$	40.4
沖銷			—			(0.4)			(0.4)			—			—			—
恢復			1.3			1.7			3.0			—			—			—
淨回收(沖銷)			1.3			1.3			2.6			—			—			—
信貸損失準備金			66.8			(6.4)			60.4			7.3			1.3			8.6
期末餘額			$	162.8		$	47.4		$	210.2		$	46.1		$	2.9		$	49.0

			截至2020年6月30日的6個月
			貸款和租賃									未提取貸款承諾和備用信用證
(單位：百萬)			商品化			個人			共計			商品化			個人			共計
上期末餘額			$	58.1		$	46.4		$	104.5		$	15.8		$	4.1		$	19.9
累計效果調整			(5.9)			3.7			(2.2)			11.9			(3.0)			8.9
期初餘額			52.2			50.1			102.3			27.7			1.1			28.8
沖銷			(0.1)			(2.1)			(2.2)			—			—			—
恢復			2.0			2.1			4.1			—			—			—
淨回收(沖銷)			1.9			—			1.9			—			—			—
信貸損失準備金			108.7			(2.7)			106.0			18.4			1.8			20.2
期末餘額			$	162.8		$	47.4		$	210.2		$	46.1		$	2.9		$	49.0

截至2021年6月30日的三個月貸款和租賃撥備以及未提取貸款承諾和備用信用證撥備減少的主要原因是集體評估的準備金減少，這與具有類似風險特徵的集合金融資產有關。集體基礎儲備減少的原因是整體預期經濟狀況持續改善，以及特定行業狀況的改善，但與商業房地產貸款數量有限和整體投資組合增長相關的信貸惡化部分抵消了這一影響。截至2021年6月30日的六個月貸款和租賃撥備以及未提取貸款承諾和備用信用證撥備的減少，主要是由於總體預期經濟狀況和投資組合質量持續改善以及行業特定條件的改善導致集體評估的儲備減少，但這一下降被與有限數量的商業房地產貸款和整體投資組合增長相關的信貸惡化部分抵消。

與信用風險相關的津貼以集體為基礎進行評估。只要包括在各自集合中的金融資產具有相似的風險特徵，預期的信貸損失就是以集體為基礎計量的。如果金融資產被認為不具有類似的風險特徵，則需要單獨評估。

集體評税的免税額估算方法主要基於內部開發的損失數據。 具體到北方信託金融資產組合從歷史觀察期，包括擴張期和衰退期。評估方法和相關的定性調整框架根據相似的風險特徵或風險監控方法將貸款和租賃組合劃分為同質部分。

北方信託公司在集體基礎上計算其信貸津貼時，採用了違約/損失的量化概率。對於每個不同的參數，針對各個貸款部分開發了特定的信用模型。對於每個分段，違約概率 並將違約損失應用於每個預計季度的違約風險敞口，以確定撥備的數量組成部分。然後在質量調整框架內審查定量津貼，管理層通過評估內部風險因素、量化方法中的潛在限制以及預測中沒有充分考慮的環境因素來應用判斷，以計算貸款組合每個部分的定量津貼的調整。

與信用風險相關的津貼以個人為基礎進行評估。根據預期的未來現金流、抵押品價值和其他可能影響借款人支付能力的因素，通過對被視為減值的貸款、租賃和與貸款相關的承諾進行單獨評估，確定免税額。對於減值貸款，其撥備金額(如果有的話)是根據基礎房地產抵押品的價值確定的，第三方評估通常由管理層獲得和使用。這些評估通常不到12個月，可能會進行調整，以反映管理層對抵押品可變現價值的判斷。

下表按分部提供了截至2021年6月30日和2020年12月31日記錄的貸款和租賃投資以及貸款和租賃的信用損失撥備以及未提取的貸款承諾和備用信用證的信息。

62

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

表54：記錄的貸款和租賃投資

			2021年6月30日									2020年12月31日
(單位：百萬)			商品化			個人			共計			商品化			個人			共計
貸款和租賃
以個人為基礎進行評估			$	56.0		$	50.5		$	106.5		$	66.6		$	65.1		$	131.7
集體評估			16,151.7			21,148.4			37,300.1			15,195.4			18,432.6			33,628.0
貸款和租賃總額			16,207.7			21,198.9			37,406.6			15,262.0			18,497.7			33,759.7
關於信用風險的信用損失撥備
以個人為基礎進行評估			10.6			0.3			10.9			8.8			0.3			9.1
集體評估			107.4			30.5			137.9			133.4			48.2			181.6
分配給貸款和租賃的免税額			118.0			30.8			148.8			142.2			48.5			190.7
未提取貸款承諾額和備用信用證免税額
以個人為基礎進行評估			—			—			—			1.6			—			1.6
集體評估			43.6			2.9			46.5			56.0			3.5			59.5
分配給未提取貸款承諾和備用信用證的津貼			43.6			2.9			46.5			57.6			3.5			61.1
分配給貸款和租賃以及未提取貸款承諾和備用信用證的總免税額			$	161.6		$	33.7		$	195.3		$	199.8		$	52.0		$	251.8

北方信託公司對資產負債表內和資產負債表外活動的信貸損失風險敞口進行了分析，在量化框架和定性框架方面都採用了一致的方法。為了估計未提取貸款承諾和備用信用證的信貸損失撥備，違約風險包括基於信貸利用率估計的未使用信貸的提取，從而導致一定比例的預期信貸損失。

持有至到期債務證券組合的免税額。下表提供了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間HTM債務證券信用損失撥備總額變化的信息。

表55：與持有至到期債務證券有關的信貸損失撥備變動

			截至2021年6月30日的三個月
(單位：百萬)			公司債務			非美國政府			次主權、超國家和非美國機構債券			存單			擔保債券			其他			共計
期初餘額			$	1.1		$	0.9		$	1.8		$	—		$	0.1		$	4.7		$	8.6
信貸損失準備金			0.5			0.6			0.8			—			—			—			1.9
期末餘額			$	1.6		$	1.5		$	2.6		$	—		$	0.1		$	4.7		$	10.5

			截至2021年6月30日的6個月
(單位：百萬)			公司債務			非美國政府			次主權、超國家和非美國機構債券			存單			擔保債券			其他			共計
期初餘額			$	0.8		$	0.2		$	1.2		$	—		$	0.1		$	5.0		$	7.3
信貸損失準備金			0.8			1.3			1.4			—			—			(0.3)			3.2
期末餘額			$	1.6		$	1.5		$	2.6		$	—		$	0.1		$	4.7		$	10.5

			截至2020年6月30日的三個月
(單位：百萬)			公司債務			非美國政府			次主權、超國家和非美國機構債券			存單			擔保債券			其他			共計
期初餘額			$	2.7		$	0.4		$	1.3		$	0.2		$	0.1		$	4.8		$	9.5
信貸損失準備金			(2.2)			—			(0.6)			(0.2)			(0.1)			0.1			(3.0)
期末餘額			$	0.5		$	0.4		$	0.7		$	—		$	—		$	4.9		$	6.5

63

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

			截至2020年6月30日的6個月
(單位：百萬)			公司債務			非美國政府			次主權、超國家和非美國機構債券			其他			共計
上期末餘額			$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
累計效果調整			0.8			0.3			0.9			4.6			6.6
期初餘額			0.8			0.3			0.9			4.6			6.6
信貸損失準備金			(0.3)			0.1			(0.2)			0.3			(0.1)
期末餘額			$	0.5		$	0.4		$	0.7		$	4.9		$	6.5

被歸類為美國政府、政府支持機構的HTM債務證券，以及被歸類為州義務和政治分支的某些證券，被認為是美國政府或美國政府機構的擔保，因此不會估計此類投資的信用損失撥備，因為預計不支付攤銷成本基礎的可能性為零。

被歸類為其他資產支持的HTM債務證券代表基礎應收賬款池，從這些應收賬款中，現金流用於支付優先級不同的債券。利用定性估計方法，通過基於拖欠率和可用信貸支持評估基礎池表現來評估其他資產支持證券的撥備。

被歸類為其他的HTM債務證券涉及北方信託公司為履行其在社區再投資法案(CRA)下的義務而購買的投資。北方信託公司履行其在CRA下的義務，進行合格的投資，以支持使北方信託公司市場區域內的中低收入社區受益的機構和項目。CRA投資的撥備主要根據CRA相關投資組合的內部歷史業績經驗和違約歷史，採用定性估計法進行評估，以確定撥備的定量組成部分。

所有其他HTM債務證券的免税額估算方法是結合外部和內部數據制定的。評估方法對具有共同特徵的證券進行分組，將違約概率和違約造成的損失應用於違約總風險敞口，以確定額度的定量組成部分。

其他金融資產撥備。其他金融資產準備包括銀行到期準備、其他中央銀行存款、銀行計息存款和其他資產。 其他資產類別包括在綜合資產負債表的其他資產中報告的其他雜項信貸風險。其他金融資產的撥備估計方法主要採用與HTM債務證券組合類似的方法。它包括外部和內部開發的損失數據的組合，並根據適當的合同條款進行調整。北方信託的投資組合主要由“1至3級”內部借款人評級類別的機構組成，預計虧損的可能性很小或不大。與其他金融資產有關的信貸損失撥備為#美元。1.2百萬美元和$0.8分別截至2021年6月30日和2020年12月31日。

應計利息。應計利息餘額在合併資產負債表中的其他資產內報告。北方信託選擇不計量與其貸款和證券組合有關的應計利息應收賬款的信貸損失撥備，因為它的政策是及時註銷無法收回的應計應收利息餘額。應計利息是通過轉回利息收入來註銷的。在本季度中，金融資產從應計狀態轉變為非應計狀態。

下表提供了不包括在下列投資組合的攤餘成本基礎上的應計利息金額。

表56：應計利息

(單位：百萬)			2021年6月30日			2020年12月31日
貸款和租賃			$	58.8		$	55.3
債務證券
持有至到期			40.2			26.5
可供出售			136.7			153.6
其他金融資產			2.1			1.4
總計			$	237.8		$	236.8

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月，通過貸款和租賃的利息收入逆轉的應計利息金額並不重要，也沒有通過與任何其他金融資產相關的利息收入逆轉的應計利息。

64

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

注8-質押資產和限制性資產

北方信託公司的某些子公司在法律要求或允許的情況下，抵押資產以保證公共和信託存款、回購協議和借款，以及其他目的，包括支持主要與客户活動有關的證券結算和衍生合同。

下表列出了北方信託公司的質押資產。

表57：質押資產類型

(單位：十億)			2021年6月30日			2020年12月31日
有價證券
*國家和政治分區的法律義務			$	3.3		$	2.9
中國政府主辦的機構和其他證券			33.3			32.5
貸款			14.6			12.1
質押資產總額			$	51.2		$	47.5

為這些目的需要的抵押品總額為#美元。7.010億美元和5.72021年6月30日和2020年12月31日分別為10億美元。

下表列出了作為抵押品質押的AFS債務證券，這些債務證券包括在質押資產中。

表58：質押資產中包含的可供出售債務證券的公允價值

			根據回購協議出售的證券						衍生品合約
(單位：百萬)			2021年6月30日			2020年12月31日			2021年6月30日			2020年12月31日
債務證券
可供出售的產品			$	535.2		$	33.0		$	29.6		$	27.1

這些交易的擔保當事人有權對涉及美元的證券進行質押或出售。536.1百萬美元和$33.5截至2021年6月30日和2020年12月31日的質押抵押品分別為100萬美元。

北方信託接受金融資產作為抵押品，在某些情況下，它可能被允許補充或出售。抵押品一般是根據某些逆回購協議和衍生品合約獲得的。截至2021年6月30日或2020年12月31日，沒有再擔保或出售抵押品。

下表列出了接受作為抵押品的證券的公允價值。

表59：接受的抵押品

(單位：百萬)			2021年6月30日			2020年12月31日
可以補充或出售的抵押品
**簽署逆回購協議			$	147.8		$	1,179.8
*衍生品合約			14.9			0.9
不得補充或出售的抵押品
逆回購協議			800.0			500.0

由於新冠肺炎疫情引發的經濟環境，美聯儲於2020年3月26日將存款準備金率降至零。為滿足聯邦儲備銀行存款準備金率而維持的存款平均為#美元。0.8截至2020年6月30日的6個月為10億美元。

65

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

注9-商譽和其他無形資產

善意。截至2021年6月30日的6個月，按報告分部劃分的商譽賬面金額變化情況如下，包括匯率對非美元計價餘額的影響。

表60：商譽

(單位：百萬)			企業和機構服務			財富管理			共計
2020年12月31日的餘額			$	636.0		$	71.2		$	707.2
獲得商譽			4.2			—			4.2
外匯匯率			(2.0)			—			(2.0)
2021年6月30日的餘額			$	638.2		$	71.2		$	709.4

2021年第二季度，北方信託完成了對Parilux Investment Technology，LLC的收購，該公司是一家為多經理人投資者提供中間辦公軟件解決方案的提供商，完成了對該公司的投資，該投資始於2018年。與完成收購有關的記錄購買價格總計為#美元。17.6百萬美元。與收購相關的商譽和開發的技術總額為美元4.2百萬美元和$13.4分別為百萬美元。

其他應攤銷的無形資產. 截至2021年6月30日和2020年12月31日，其他應攤銷無形資產的賬面總額和累計攤銷情況如下。

表61：其他無形資產

(單位：百萬)			2021年6月30日			2020年12月31日
總賬面金額			$	211.7		$	221.3
減去：累計攤銷			110.8			108.7
賬面淨值			$	100.9		$	112.6

其他無形資產主要包括已收購客户關係的價值，並計入合併資產負債表中的其他資產。與其他無形資產相關的攤銷費用總計為#美元。3.9百萬美元和$8.2截至2021年6月30日的三個月和六個月為百萬美元，以及4.2百萬美元和$8.3截至2020年6月30日的三個月和六個月為100萬。2021年剩餘時間以及2022年、2023年、2024年和2025年的攤銷估計為$6.6百萬，$10.2百萬，$9.9百萬，$9.8百萬美元，以及$9.2分別為百萬美元。

大寫軟件。截至2021年6月30日和2020年12月31日，資本化軟件賬面總額和累計攤銷情況如下。

表62：大寫軟件

(單位：百萬)			2021年6月30日			2020年12月31日
總賬面金額			$	4,511.5		$	4,337.4
減去：累計攤銷			2,906.4			2,744.5
賬面淨值			$	1,605.1		$	1,592.9

資本化軟件包括在合併資產負債表上的其他資產中，主要包括購買的軟件、軟件許可證和允許的內部成本，包括與為內部使用開發的軟件相關的補償。使用非北方信託公司託管的軟件許可證所支付的費用按發生的費用計算。攤銷費用包括在合併損益表的設備和軟件中，總額為#美元。95.9百萬美元和$189.9截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元和91.1百萬美元和$182.7截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。

注10- 報告細分市場

北方信託是圍繞其二以客户為中心的報告部門：企業和機構服務(C&IS)和財富管理。資產管理和相關服務主要由資產管理業務向C&IS和財富管理客户提供。資產管理和某些其他支持職能的收入和費用全部分配給C&IS和財富管理。

報告分部的財務信息以內部管理報告為基礎，由用於將收入和費用分配給每個分部的會計系統確定，並結合了利用資金轉移定價(FTP)方法分配資產、負債、股本和適用的利息收入和費用的流程。在.之下

66

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

方法、資產和負債收到融資費用或信貸，該費用或信貸在工具層面上考慮利率風險、流動性風險和其他產品特徵。

收入、支出和平均資產分配給C&IS和財富管理公司，非經常性活動除外，例如與收購、資產剝離、訴訟、重組和税收調整相關的某些成本不直接歸因於特定的報告部門。

當組織發生變化時，報告部門的結果會被重新分類。這些結果還會受到收入和費用分配方法的改進，這些方法通常是在前瞻性的基礎上反映出來的。

從2021年1月1日起，北方信託公司對其FTP方法進行了改進，包括影響C&IS和財富管理公司之間淨利息收入分配的改進。這些方法改進會影響每個報告部分的結果。由於缺乏歷史信息，截至2021年1月1日的部門業績沒有進行修訂，以反映方法的改進。

下表列出了北方信託公司報告部門在截至2021年6月30日、2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間的收益貢獻和平均資產。

表63：報告分部的結果

(百萬美元)			公司& 機構服務						財富管理						其他						合併總數
截至6月30日的三個月，			2021			2020			2021			2020			2021			2020			2021			2020
非利息收入
信託、投資和其他服務費			$	611.5		$	566.2		$	463.9		$	395.3		$	—		$	—		$	1,075.4		$	961.5
外匯交易收入			67.9			68.3			2.7			3.0			—			—			70.6			71.3
其他非利息收入			68.9			69.0			38.3			40.8			(8.5)			(8.6)			98.7			101.2
非利息收入總額			748.3			703.5			504.9			439.1			(8.5)			(8.6)			1,244.7			1,134.0
淨利息收入(1)			153.1			165.4			190.8			214.4			—			—			343.9			379.8
收入(1)			901.4			868.9			695.7			653.5			(8.5)			(8.6)			1,588.6			1,513.8
信貸損失準備金			(16.8)			28.8			(10.2)			37.2			—			—			(27.0)			66.0
非利息支出			703.6			655.6			398.5			372.0			18.7			9.3			1,120.8			1,036.9
所得税前收入(1)			214.6			184.5			307.4			244.3			(27.2)			(17.9)			494.8			410.9
所得税撥備(1)			53.0			41.3			80.5			60.8			(6.8)			(4.5)			126.7			97.6
淨收入			$	161.6		$	143.2		$	226.9		$	183.5		$	(20.4)		$	(13.4)		$	368.1		$	313.3
綜合淨收入百分比			44		%	45		%	62		%	59		%	(6)		%	(4)		%	100		%	100		%
平均資產			$	119,502.3		$	107,051.3		$	34,797.8		$	31,719.3		$	—		$	—		$	154,300.1		$	138,770.6

(1)這些非GAAP財務措施是在全額應税等值基礎(FTE)上陳述的。合併總額包括FTE調整數$8.32021年為百萬美元，7.72020年為100萬。

(百萬美元)			公司& 機構服務						財富管理						其他						合併總數
截至6月30日的六個月，			2021			2020			2021			2020			2021			2020			2021			2020
非利息收入
信託、投資和其他服務費			$	1,232.0		$	1,140.6		$	907.1		$	824.5		$	—		$	—		$	2,139.1		$	1,965.1
外匯交易收入			142.4			153.4			6.9			6.8			—			—			149.3			160.2
其他非利息收入			129.2			110.8			82.5			83.2			(12.1)			(5.7)			199.6			188.3
非利息收入總額			1,503.6			1,404.8			996.5			914.5			(12.1)			(5.7)			2,488.0			2,313.6
淨利息收入(1)			313.8			376.7			376.8			419.3			—			—			690.6			796.0
收入(1)			1,817.4			1,781.5			1,373.3			1,333.8			(12.1)			(5.7)			3,178.6			3,109.6
信貸損失準備金			(22.2)			54.5			(34.8)			72.5			—			—			(57.0)			127.0
非利息支出			1,416.7			1,314.9			801.6			766.4			20.0			21.2			2,238.3			2,102.5
所得税前收入(1)			422.9			412.1			606.5			494.9			(32.1)			(26.9)			997.3			880.1
所得税撥備(1)			103.1			91.2			159.0			121.7			(8.0)			(6.7)			254.1			206.2
淨收入			$	319.8		$	320.9		$	447.5		$	373.2		$	(24.1)		$	(20.2)		$	743.2		$	673.9
綜合淨收入百分比			43		%	48		%	60		%	55		%	(3)		%	(3)		%	100		%	100		%
平均資產			$	119,820.7		$	99,910.1		$	33,960.1		$	31,560.5		$	—		$	—		$	153,780.8		$	131,470.6

(1)這些非GAAP財務措施是在全額應税等值基礎(FTE)上陳述的。合併總額包括FTE調整數$14.92021年為百萬美元，15.82020年為100萬。

67

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

注11-股東權益

優先股。該公司獲授權發行10百萬股沒有面值的優先股。董事會有權為每一系列已發行的優先股確定特定的指定、優惠以及相對的、參與的、可選擇的和其他特殊權利和資格、限制或限制。

截至2021年6月30日，5,000D系列非累積永久優先股(“D系列優先股”)及16,000E系列非累積永久優先股(“E系列優先股”)已發行。

D系列優先股。截至2021年6月30日，本公司已發行並未償還500,000存托股份，每股相當於D系列優先股的1/100所有權權益，於2016年8月發行。截至2021年6月30日和2020年12月31日，與D系列優先股相關的股本為$493.5百萬美元。D系列優先股的股票不是面值和清算優先權#美元100,000(等同於$1,000每股存托股份)。

D系列優先股的股息不是強制性的，應按清算優先股金額按非累積方式累計和支付，年利率等於(I)4.60D系列優先股原發行日至2026年10月1日(但不包括在內)的百分比；及(Ii)相當於三個月期倫敦銀行同業拆息加的浮動利率3.2022026年10月1日(含)的百分比。自2027年1月1日起，每年4月1日、10月1日起，每年4月1日、10月1日(含2026年10月1日)到期支付固息股息；每年1月1日、4月、7月、10月1日起，到期支付浮息股息。

E系列優先股。截至2021年6月30日，本公司已發行並未償還162019年11月發行的100萬股存托股份，每股相當於E系列優先股的1,000股所有權權益。截至2021年6月30日和2020年12月31日，與E系列優先股相關的股本為$391.4百萬美元。E系列優先股的股票不是面值和清算優先權#美元25,000(等同於$25每股存托股份)。

E系列優先股的股息不是強制性的，將在清算優先股金額上按季度累計應計和支付，從2020年4月1日開始，每年1月、4月、7月和10月的第一天拖欠，年利率等於4.70%。2021年4月20日，該公司宣佈現金股息為#美元。293.75E系列優先股每股應於2021年7月1日支付給截至2021年6月15日登記在冊的股東。

普通股。2018年7月，董事會批准了股票回購授權，最多可回購25.0百萬股該公司普通股。除其他事項外，該公司回購股份的目的之一是管理該公司的資本水平。回購的股份用於一般目的，包括根據股票期權和其他激勵計劃發行股票。董事會批准的回購授權沒有到期日。

2020年6月25日，美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve Board)實施了旨在讓大型銀行控股公司保本的限制措施，包括暫停股票回購，限制股息支付，以及根據基於最近收益的公式只允許普通股股息。2020年12月18日，美聯儲(Federal Reserve)將其資本分配限制延長至2021年第一季度，並進行了一些修改，其中包括繼續限制股息支付和基於近期收入的股票回購。2021年第一季度，該公司根據這些限制重新啟動了股票回購計劃。在本季度，該公司回購了252,304普通股，包括1,480與基於股份的薪酬有關的扣留股份，總成本為$30.2百萬(美元)119.59每股平均價格)。截至2021年6月30日止六個月，本公司回購1,651,977普通股，包括367,177與基於股份的薪酬有關的扣留股份，總成本為$165.8百萬(美元)100.38每股平均價格)。2021年6月24日，美國聯邦儲備委員會公佈了年度銀行壓力測試結果，並宣佈為應對新冠肺炎疫情而實施的額外資本分配限制將於2021年6月30日到期。

68

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

注12-累計其他綜合收益(虧損)

下表彙總了截至2021年6月30日、2021年6月和2020年6月30日的累計其他全面收益(虧損)(AOCI)的組成部分，以及截至當時的三個月和六個月的變化。

表64：累計其他綜合收益(虧損)變動彙總表

			截至2021年6月30日的三個月
(單位：百萬)			可供出售債務證券未實現淨收益(虧損)(1)			現金流套期保值未實現(虧損)淨收益			淨外幣調整			養老金淨額和其他退休後福利調整			共計
2021年3月31日的餘額			$	272.1		$	(8.4)		$	149.7		$	(347.5)		$	65.9
淨變化量			100.9			3.0			2.1			22.8			128.8
2021年6月30日的餘額			$	373.0		$	(5.4)		$	151.8		$	(324.7)		$	194.7

(1) 截至2021年6月30日的餘額包括税後未攤銷淨收益$。104.42021年第二季度，與AFS債務證券相關的100萬美元已轉移到HTM債務證券。有關更多信息，請參閲注4-證券。

			截至2021年6月30日的6個月
(單位：百萬)			可供出售債務證券未實現淨收益(虧損)(1)			現金流套期保值未實現(虧損)淨收益			淨外幣調整			養老金淨額和其他退休後福利調整			共計
2020年12月31日的餘額			$	641.8		$	(3.2)		$	144.7		$	(355.3)		$	428.0
淨變化量			(268.8)			(2.2)			7.1			30.6			(233.3)
2021年6月30日的餘額			$	373.0		$	(5.4)		$	151.8		$	(324.7)		$	194.7

(1)截至2021年6月30日的餘額包括税後未攤銷淨收益$。104.42021年第二季度，與AFS債務證券相關的100萬美元已轉移到HTM債務證券。有關更多信息，請參閲注4-證券。

			截至2020年6月30日的三個月
(單位：百萬)			可供出售債務證券未實現淨收益(虧損)(1)			現金流套期保值未實現(虧損)淨收益			淨外幣調整			養老金淨額和其他退休後福利調整			共計
2020年3月31日的餘額			$	313.7		$	3.6		$	143.5		$	(415.8)		$	45.0
淨變化量			318.1			(3.3)			2.0			8.6			325.4
2020年6月30日的餘額			$	631.8		$	0.3		$	145.5		$	(407.2)		$	370.4

(1)這包括截至2020年6月30日期間從AFS轉移到HTM的債務證券的未實現淨收益。

			截至2020年6月30日的6個月
(單位：百萬)			可供出售債務證券未實現淨收益(虧損)(1)			現金流套期保值未實現(虧損)淨收益			淨外幣調整			養老金淨額和其他退休後福利調整			共計
2019年12月31日的餘額			$	114.0		$	(3.7)		$	117.8		$	(422.8)		$	(194.7)
淨變化量			517.8			4.0			27.7			15.6			565.1
2020年6月30日的餘額			$	631.8		$	0.3		$	145.5		$	(407.2)		$	370.4

(1)這包括截至2020年6月30日期間從AFS轉移到HTM的債務證券的未實現淨收益。

69

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

表65：累計其他綜合收益(虧損)變動明細

截至6月30日的三個月，			2021									2020
(單位：百萬)			税前			税收			税後			税前			税收			税後
可供出售債務證券的未實現收益(虧損)
可供出售債務證券的未實現收益(虧損)			$	149.9		$	(37.3)		$	112.6		$	424.6		$	(106.4)		$	318.2
淨收入中包括的(收益)虧損的重新分類調整：
債務證券的利息收入(1)			(15.6)			3.9			(11.7)			—			—			—
債務證券淨收益(2)			—			—			—			(0.1)			—			(0.1)
淨變化量			$	134.3		$	(33.4)		$	100.9		$	424.5		$	(106.4)		$	318.1
現金流量套期保值的未實現收益(虧損)
外匯合約			$	4.2		$	(1.1)		$	3.1		$	(1.8)		$	0.4		$	(1.4)
計入淨收入的虧損(收益)的重新分類調整(3)			(0.2)			0.1			(0.1)			(2.5)			0.6			(1.9)
淨變化量			$	4.0		$	(1.0)		$	3.0		$	(4.3)		$	1.0		$	(3.3)
外幣調整
外幣折算調整			$	10.1		$	0.8		$	10.9		$	50.7		$	(7.5)		$	43.2
實體內長期外幣交易損益			0.4			(0.2)			0.2			0.1			—			0.1
淨投資對衝收益(虧損)			(12.1)			3.1			(9.0)			(55.0)			13.7			(41.3)
淨變化量			$	(1.6)		$	3.7		$	2.1		$	(4.2)		$	6.2		$	2.0
養老金和其他退休後福利調整
精算淨收益			$	(0.4)		$	0.9		$	0.5		$	0.5		$	—		$	0.5
計入淨收入的虧損(收益)的重新分類調整(4)
精算損失淨額攤銷			29.9			(7.3)			22.6			10.7			(2.6)			8.1
前期服務成本攤銷			(0.3)			—			(0.3)			—			—			—
淨變化量			$	29.2		$	(6.4)		$	22.8		$	11.2		$	(2.6)		$	8.6
淨變動總額			$	165.9		$	(37.1)		$	128.8		$	427.2		$	(101.8)		$	325.4

截至6月30日的六個月，			2021									2020
(單位：百萬)			税前			税收			税後			税前			税收			税後
可供出售債務證券的未實現收益(虧損)
可供出售債務證券的未實現收益(虧損)			$	(346.6)		$	89.5		$	(257.1)		$	691.4		$	(173.5)		$	517.9
淨收入中包括的(收益)虧損的重新分類調整：
債務證券的利息收入(1)			(15.6)			3.9			(11.7)			—			—			—
債務證券淨收益(2)			—			—			—			(0.1)			—			(0.1)
淨變化量			$	(362.2)		$	93.4		$	(268.8)		$	691.3		$	(173.5)		$	517.8
現金流量套期保值的未實現收益(虧損)
外匯合約			$	1.7		$	(0.4)		$	1.3		$	11.5		$	(2.9)		$	8.6
利率合約			—			—			—			0.4			(0.1)			0.3
計入淨收入的虧損(收益)的重新分類調整(3)			(4.7)			1.2			(3.5)			(6.5)			1.6			(4.9)
淨變化量			$	(3.0)		$	0.8		$	(2.2)		$	5.4		$	(1.4)		$	4.0
外幣調整
外幣折算調整			$	(47.2)		$	1.3		$	(45.9)		$	(39.1)		$	2.1		$	(37.0)
實體內長期外幣交易損益			0.2			(0.1)			0.1			(0.5)			0.1			(0.4)
淨投資對衝收益(虧損)			70.6			(17.7)			52.9			87.7			(22.6)			65.1
淨變化量			$	23.6		$	(16.5)		$	7.1		$	48.1		$	(20.4)		$	27.7
養老金和其他退休後福利調整
精算淨收益(虧損)			$	(1.7)		$	1.2		$	(0.5)		$	(0.8)		$	0.1		$	(0.7)
計入淨收入的虧損(收益)的重新分類調整(4)
精算損失淨額攤銷			41.8			(10.2)			31.6			21.6			(5.2)			16.4
前期服務成本攤銷			(0.6)			0.1			(0.5)			(0.1)			—			(0.1)
淨變化量			$	39.5		$	(8.9)		$	30.6		$	20.7		$	(5.1)		$	15.6
淨變動總額			$	(302.1)		$	68.8		$	(233.3)		$	765.5		$	(200.4)		$	565.1

(1) AOCI的税前重新分類調整與2021年第二季度轉移到HTM債務證券的AFS債務證券的未實現收益(虧損)攤銷有關。有關更多信息，請參閲注4-證券。

(2)AOCI與AFS債務證券的已實現收益(虧損)相關的税前重新分類調整計入綜合收益表中的投資證券收益(虧損)淨額。

(3)與現金流量對衝相關的重新分類調整的地點見附註22-衍生金融工具。

(4)AOCI中與養老金和其他退休後福利調整相關的税前重新分類調整在合併損益表上的員工福利費用中記錄。

70

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

注13-每股普通股淨收入

每股普通股淨收入的計算如下表所示。

表66：每股普通股淨收入

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(除每股普通股信息外，以百萬美元為單位)			2021			2020			2021			2020
每股普通股基本淨收入
已發行普通股平均數量			208,369,188			208,068,635			208,241,714			208,474,883
淨收入			$	368.1		$	313.3		$	743.2		$	673.9
減去：優先股股息			4.7			4.8			20.9			35.3
適用於普通股的淨收益			363.4			308.5			722.3			638.6
減去：分配給參與證券的收益			3.2			3.4			6.9			7.3
分配給未償還普通股的收益			360.2			305.1			715.4			631.3
每股普通股基本淨收入			$	1.73		$	1.47		$	3.44		$	3.03
稀釋後每股普通股淨收入
已發行普通股平均數量			208,369,188			208,068,635			208,241,714			208,474,883
另外：基於股份的薪酬的稀釋效應			768,902			499,722			801,084			717,707
平均普通股和潛在普通股			209,138,090			208,568,357			209,042,798			209,192,590
分配給普通股和潛在普通股的收益			$	360.2		$	305.2		$	715.4		$	631.3
稀釋後每股普通股淨收入			1.72			1.46			3.42			3.02

注：截至6月30日、2021年和2020年的三個月和六個月的數據顯示，有不是普通股等價物在計算稀釋後每股淨收益時不包括在內。

附註14-與客户簽訂合同的收入

信託、投資和其他服務費。託管和基金管理收入包括從我們的核心資產服務業務獲得的收入，這些業務提供託管、基金管理和與中間辦公室相關的服務，主要是向C&IS客户提供服務。投資管理和諮詢收入包括向財富管理和C&IS客户以及北方信託贊助基金提供資產管理和相關服務所獲得的收入。證券借貸收入是指北方信託公司作為代理簽訂的證券借貸安排產生的收入，主要是與C&IS客户簽訂的。其他收入主要包括向C&IS和財富管理客户提供員工福利、投資風險和分析及其他服務所獲得的收入。

其他非利息收入。財政部管理收入是指向C&IS和財富管理客户提供現金和流動性管理服務所獲得的收入。證券佣金和交易收入中與客户合同收入相關的部分主要包括向財富管理和C&IS客户提供證券經紀服務所賺取的佣金。其他營業收入中與客户合同收入相關的部分主要包括向財富管理和C&IS客户提供的銀行相關服務的服務費。

履行義務。根據與每個客户達成的費用安排，客户通常按月或按季度收取欠款；付款條件將根據客户和提供的服務而有所不同。

與客户簽訂的資產服務、資產管理、證券借貸、財務管理和銀行相關服務合同產生的幾乎所有收入都在提供服務期間按權責發生制確認。北方信託公司履約義務的性質是提供一系列不同的服務，在這些服務中，客户在履行承諾的服務時同時獲得和消費所承諾的服務的好處。費用安排主要包括基於管理和服務的客户資產的市值、交易量、賬户數量以及證券出借量和利差的可變金額。使用產出法確認收入的數額反映了北方信託公司預期有權獲得的對價，以換取提供每個月或每個季度的服務。對於有多個履約義務的合同，收入根據與客户商定的價格分配給每個履約義務，代表其相對獨立的銷售價格。

證券經紀業務收入主要表現為提供交易執行相關服務所收取的證券佣金。控制權在交易的交易日期的某個時間點轉移，費用通常根據交易量和證券類型而變化。

北方信託公司與其客户的合同通常是無固定期限的安排，因此被認為最初的期限不到一年。北方信託選擇了實際的權宜之計，不披露最初預期期限為一年或更短的合同的剩餘履約義務的價值。

71

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

下表列出了按主要收入來源分列的收入。

表67：收入分類

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2021			2020			2021			2020
非利息收入
*信託、投資及其他服務費
託管和基金管理			$	479.2		$	397.7		$	948.9		$	815.3
投資管理和諮詢			521.2			485.4			1,037.6			995.9
證券借貸			19.5			27.4			37.8			50.9
其他			55.5			51.0			114.8			103.0
信託、投資和其他服務費合計			$	1,075.4		$	961.5		$	2,139.1		$	1,965.1
其他非利息收入
*			$	70.6		$	71.3		$	149.3		$	160.2
*			11.3			11.4			22.5			22.4
*			33.0			33.2			67.8			74.9
*其他營業收入			54.4			56.5			109.3			90.9
投資安全收益，淨額			—			0.1			—			0.1
其他非利息收入合計			$	169.3		$	172.5		$	348.9		$	348.5
非利息收入總額			$	1,244.7		$	1,134.0		$	2,488.0		$	2,313.6

在合併損益表中，信託、投資和其他服務費和金庫管理費是指與客户簽訂合同的收入。在截至2021年6月30日的三個月裏，與客户簽訂合同的收入還包括27.2其中百萬美元33.0百萬美元的證券佣金和交易收入總額以及12.7其中百萬美元54.4百萬美元的其他營業收入總額。在截至2021年6月30日的6個月裏，與客户簽訂合同的收入還包括55.9其中百萬美元67.8百萬美元的證券佣金和交易收入總額以及25.5其中百萬美元109.3百萬美元的其他營業收入總額。

在截至2020年6月30日的三個月裏，與客户簽訂合同的收入還包括26.1其中百萬美元33.2百萬美元的證券佣金和交易收入總額以及10.0其中百萬美元56.5百萬美元的其他營業收入總額。在截至2020年6月30日的6個月裏，與客户簽訂合同的收入還包括55.1其中百萬美元74.9百萬美元的證券佣金和交易收入總額以及20.8其中百萬美元90.9百萬美元的其他營業收入總額。

應收賬款餘額。 下表表示截至2021年6月30日和2020年12月31日，與客户簽訂合同的應收賬款餘額，這些餘額包括在合併資產負債表上的其他資產中。

表68：客户應收賬款

(單位：百萬)			2021年6月30日			2020年12月31日
應收信託費用，淨額(1)			$	916.9		$	819.3
其他			119.0			116.5
客户應收賬款合計			$	1,035.9		$	935.8

(1) 應收信託費用淨額為$8.0百萬美元和$7.2截至2021年6月30日和2020年12月31日的應收手續費津貼分別為100萬英鎊。

72

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

注15-淨利息收入

淨利息收入的構成如下：

表69：淨利息收入

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2021			2020			2021			2020
利息收入
貸款和租賃			$	172.2		$	189.1		$	344.2		$	439.3
證券--應納税			165.7			208.4			339.6			449.5
-免税(1)			0.4			0.3			0.8			0.8
銀行的到期利息和存款(2)			2.7			4.5			5.1			17.3
美聯儲和其他中央銀行存款及其他			2.1			4.0			3.3			28.6
利息收入總額			$	343.1		$	406.3		$	693.0		$	935.5
利息支出
存款			$	(14.8)		$	(0.7)		$	(28.2)		$	60.2
購買的聯邦基金			(0.5)			—			(0.4)			2.0
根據回購協議出售的證券			—			—			—			1.0
其他借款			3.2			6.4			6.7			35.6
高級註釋			13.8			20.0			27.5			37.9
長期債務			5.3			7.0			10.6			15.4
浮動利率資本債務			0.5			1.5			1.1			3.2
利息支出總額			$	7.5		$	34.2		$	17.3		$	155.3
淨利息收入			$	335.6		$	372.1		$	675.7		$	780.2

(1) 免税證券是指免徵美國聯邦所得税的證券。

(2)銀行應付和存款的計息部分包括現金和銀行應付的計息部分，以及綜合資產負債表上列示的銀行計息存款。

附註16-其他營業收入

其他營業收入的構成如下：

表70：其他營業收入

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2021			2020			2021			2020
貸款服務費			$	17.8		$	11.8		$	33.2		$	23.7
銀行服務費			12.5			10.9			25.2			22.3
其他收入			24.1			33.8			50.9			44.9
其他營業收入合計			$	54.4		$	56.5		$	109.3		$	90.9

在截至2021年6月30日的三個月裏，其他營業收入與去年同期相比有所下降，主要原因是種子資本投資的上一季度市值調整和雜項收入減少，但部分被銀行和信貸相關服務費用上升所抵消。雜項收入減少的主要原因是補充補償計劃的市值下降，這也導致在其他業務費用中報告的補充補償計劃費用相應減少。

在截至2021年6月30日的6個月裏，其他營業收入的增長主要是由於銀行和信貸相關服務費用的增加、雜項收入的增加以及種子資本投資的上年同期市值調整，但與Visa Inc.B類普通股相關的現有掉期協議費用的增加部分抵消了這一增長。雜項收入增加的主要原因是補充補償計劃的市值增加，這也導致其他業務費用中的補充補償計劃費用相應增加。

73

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

附註17-其他運營費用

其他營業費用的構成如下：

表71：其他運營費用

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(百萬美元)			2021			2020			2021			2020
商務推廣			$	8.9		$	7.9		$	16.8		$	26.7
與員工相關的			9.8			12.2			16.6			8.7
FDIC保險費			4.1			2.9			7.7			5.4
其他無形資產攤銷			3.9			4.2			8.2			8.3
其他費用			40.8			58.6			89.9			98.5
其他運營費用合計			$	67.5		$	85.8		$	139.2		$	147.6

在截至2021年6月30日的三個月裏，其他運營費用與去年同期相比有所下降。主要原因是雜項費用較低，包括賬户服務活動、共同基金共同管理費和補充補償計劃費用。補充補償計劃費用較低導致在非利息收入中報告的雜項收入相應減少。

在截至2021年6月30日的6個月中，其他運營費用與上年同期相比有所下降，主要原因是雜項費用和業務推廣費用減少，但部分被補充補償計劃費用增加所抵消。補充性薪酬計劃支出較高，導致非利息收入中報告的雜項收入相應增加。

74

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

附註18-養老金和退休後保健

下表列出了北方信託公司的美國合格計劃、非美國養老金計劃、美國非合格計劃和退休後醫療計劃在截至2021年6月30日和2020年6月的三個月和六個月的定期養老金和退休後福利淨支出。

表72：定期養卹金淨支出(福利)

美國合格計劃			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2021			2020			2021			2020
服務成本			$	13.2		$	11.8		$	26.4		$	23.6
利息成本			9.8			10.8			19.6			21.6
計劃資產的預期回報率			(20.1)			(19.2)			(40.2)			(38.4)
攤銷
精算淨虧損			9.4			8.8			18.8			17.6
前期服務成本			(0.1)			(0.1)			(0.2)			(0.2)
結算費用			17.6			—			17.6			—
定期養老金淨支出			$	29.8		$	12.1		$	42.0		$	24.2

非美國養老金計劃			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2021			2020			2021			2020
服務成本			$	0.6		$	0.5		$	1.1		$	1.0
利息成本			0.5			0.7			1.1			1.4
計劃資產的預期回報率			(0.7)			(0.8)			(1.3)			(1.5)
攤銷
精算淨虧損			0.2			0.3			0.5			0.6
前期服務成本			0.1			—			0.1			—
結算費用			0.7			—			0.9			0.2
定期養老金淨支出			$	1.4		$	0.7		$	2.4		$	1.7

美國的不合格計劃			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2021			2020			2021			2020
服務成本			$	1.3		$	1.1		$	2.6		$	2.2
利息成本			1.0			1.2			1.9			2.4
攤銷
精算淨虧損			2.0			1.8			4.1			3.6
前期服務成本			—			0.1			—			0.1
定期養老金淨支出			$	4.3		$	4.2		$	8.6		$	8.3

退休後醫療保健計劃			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2021			2020			2021			2020
服務成本			$	—		$	—		$	—		$	—
利息成本			0.1			0.2			0.2			0.4
攤銷
淨精算(收益)			—			(0.2)			(0.1)			(0.4)
前期服務成本			(0.3)			—			(0.5)			—
退休後定期費用淨額			$	(0.2)		$	—		$	(0.4)		$	—

北方信託公司的美國合格計劃為參與者提供了在退休和服務終止時選擇一次性福利支付的選項。截至2021年6月30日，北方信託確認和解費用為$17.62000萬美元與其美國合格計劃相關，因為在2021年第二季度，2021年一次性支付總額很可能超過年度服務和利息成本總和的結算門檻。和解費用代表AOCI淨虧損的按比例金額，該淨虧損根據已結算的預計福利債務與總預計福利債務的比例計入收入。

結算會計的應用要求對截至季度末的美國合格計劃進行中期重新計量。北方信託利用的貼現率為3.05%基於既定的貼現率方法和預期收益率5.25%。重新計量和確認和解費用使美國合格計劃的預計福利義務減少了#美元。74.5300萬美元起1,470.6截至2020年12月31日，收入從2000萬美元增加到2000萬美元1,396.1截至2021年6月30日，總變化量為2.5億澳元，總體變化為3.8億澳元7.1100萬美元減少到美國合格計劃的淨資金狀態。

75

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

定期養老金淨支出的組成部分在合併損益表上記入員工福利費用。

有幾個不是分別在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月內對美國合格計劃的捐款，以及6.7300萬美元和300萬美元10.6在截至2021年和2020年6月30日的六個月裏，分別為美國不合格計劃提供了1.8億美元的捐款。

附註19-基於股份的薪酬計劃

北方信託公司2017年度長期激勵計劃規定授予不合格和激勵性股票期權；串聯和獨立股票增值權；以限制性股票、限制性股票單位和其他股票獎勵形式的股票獎勵；以及業績獎勵。

從2017年2月21日根據公司先前的股權激勵計劃發放的獎勵開始，如果適用員工在滿足適用的年齡和服務要求後退休，限制性股票單位和績效股票單位獎勵將繼續按照獎勵的原始條款授予。

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月，基於股份的支付安排的總薪酬支出和相關的税收影響如下。

表73：基於股份支付安排的總補償費用

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2021			2020			2021			2020
限制性股票單位獎			$	15.2		$	13.4		$	53.6		$	54.1
股票期權			—			0.1			—			0.3
績效股票單位			3.6			1.6			15.7			14.5
以股份為基礎的薪酬費用總額			18.8			15.1			69.3			68.9
已確認的税收優惠			$	4.7		$	3.8		$	17.4		$	17.2

注20-可變利息實體

可變利益實體(VIE)在GAAP中被定義為以下實體：(1)缺乏足夠的風險股本，以允許實體在沒有額外從屬財務支持的情況下為其活動提供資金；(2)股權投資者缺乏股權投資者的典型屬性，如通過影響實體運營的投票權做出重大決定的能力，或承擔預期損失的義務或獲得實體剩餘回報的權利；或(3)投票權的結構與股權投資者吸收損失或獲得回報的義務不成比例。而且，幾乎所有的活動都是代表面臨風險的股權投資的持有者進行的，投票權少得不成比例。通過債務或股權為VIE融資的投資者是實體的可變利益持有者和可變利益持有人(如果有)，後者既有權指導對實體的經濟表現產生最重大影響的活動，又有義務通過可變利息吸收可能對實體產生重大影響的損失或獲得潛在回報的權利，被視為VIE的主要受益者，並被要求合併VIE。

税收抵免結構。北方信託投資於合格的經濟適用房項目和社區發展實體(統稱為社區發展項目)，這些項目旨在主要通過實現税收抵免來產生回報。社區發展項目由有限合夥和有限責任公司組成，北方信託公司通過股權出資作為有限合夥人/投資者成員進行投資。社區發展項目(其中一些是VIE)的經濟表現取決於其基礎投資的表現，以及它們遵守股權投資產生的税收抵免資格所需的規則和法規的能力。北方信託公司已經確定，它不是任何社區發展項目VIE的主要受益者，因為它沒有權力指導對基礎投資的經濟表現產生最重大影響的活動，或者影響它們遵守股權投資產生的税收抵免資格所需的規則和條例的能力。這一權力由普通合夥人和管理成員持有，他們對社區發展項目VIE的運作進行全面和排他性的控制。

北方信託公司因參與社區發展項目而面臨的最大損失僅限於其投資的賬面金額，包括任何未提取的承諾。截至2021年6月30日和2020年12月31日，這些投資於產生税收抵免的社區發展項目的賬面價值總計為美元，包括在合併資產負債表上的其他資產中。903.8百萬美元和$919.6分別為100萬美元，其中860.0百萬美元和$874.0截至2021年6月30日和2020年12月31日，分別有100萬家VIE。截至2021年6月30日和2020年12月31日，與税收抵免社區發展項目投資的無資金承諾相關的負債(包括在合併資產負債表上的其他負債)總計為1美元。266.3百萬美元和$351.6分別為100萬美元，其中250.5百萬

76

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

及$335.9截至2021年6月30日和2020年12月31日，VIE的未提取承諾分別為100萬美元。北方信託公司的資金需求僅限於其投資資本和對未來股本貢獻的未提取承諾。北方信託公司已經不是因流動資金安排而蒙受損失，且無義務購買社區發展項目的資產。

可歸因於社區發展項目的税收抵免和其他税收優惠總額為#美元。23.1百萬美元和$22.4截至2021年和2020年6月30日的三個月分別為100萬美元和46.1百萬美元和$38.7截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月分別為600萬美元。

投資基金。北方信託公司擔任各種基金的資產管理公司，北方信託公司的客户是這些基金的投資者。作為一家基金的資產管理公司，北方信託賺取的費用價格具有競爭力，該費用基於管理的資產，並因每隻基金的投資目標而異。根據其分析，北方信託公司已經確定，它不是GAAP下這些VIE的主要受益者。

北方信託擔任資產管理人的部分基金符合或按照1940年投資公司法第2a-7條有關注冊貨幣市場基金的要求運作，因此該等基金獲豁免遵守ASC 810-10的合併要求。北方信託自願放棄$79.2截至2021年6月30日的三個月貨幣市場共同基金手續費為600萬美元，130.0截至2021年6月30日的6個月為3.5億美元，與低利率環境和某些競爭因素有關。北方信託自願放棄$0.3截至2020年6月30日的三個月和六個月的貨幣市場共同基金費用為1.8億美元。北方信託公司做到了不是I don‘我們沒有任何合同義務為這些基金提供資金支持。未來對這些基金的任何潛在支持將由北方信託公司在對具體事實和情況進行評估後自行決定。

北方信託定期對某些基金進行種子資本投資。截至2021年6月30日和2020年12月31日，北方信託沒有種子資本投資，也沒有與種子資本投資相關的無資金承諾。

注21-承付款和或有負債

表外金融工具、擔保和其他承諾。北方信託在正常業務過程中，為滿足客户的流動性和信用增強需求，進行各種類型的承諾和簽發信用證。這些工具的合同金額代表瞭如果該工具被充分利用而客户違約的潛在信用風險。為了控制與簽訂承諾和簽發信用證相關的信用風險，北方信託公司將此類活動置於與其貸款活動相同的信用質量和監督控制之下。

下表提供了北方信託截至2021年6月30日和2020年12月31日的表外金融工具詳情。

表74：表外金融工具摘要

			2021年6月30日									2020年12月31日
(百萬美元)			一年及以下			一年多			共計			一年及以下			一年多			共計
未提取的承付款(1)			$	9,676.4		$	18,209.5		$	27,885.9		$	11,260.5		$	17,678.0		$	28,938.5
信用和財務擔保備用函(2)			1,284.9			402.9			1,687.8			1,228.1			763.5			1,991.6
商業信用證			62.1			—			62.1			54.6			—			54.6
有保證金的託管證券出借			175,509.6			—			175,509.6			157,478.0			—			157,478.0
表外金融工具總額			$	186,533.0		$	18,612.4		$	205,145.4		$	170,021.2		$	18,441.5		$	188,462.7

(1)這些數額不包括#美元。342.5百萬美元和$384.7在2021年6月30日和2020年12月31日，分別有100萬人參與了對其他人的承諾。

(2)這些金額包括#美元。33.3百萬美元和$24.2截至2021年6月30日和2020年12月31日，分別有100萬份以現金存款擔保或參與給他人的備用信用證。

未提取的承付款通常有固定的到期日或其他終止條款。由於很大一部分承諾額預計將在沒有支取的情況下到期，因此總承諾額不一定代表未來的貸款或流動性需求。

備用信用證北方信託有義務履行其客户的某些財務義務，如果根據協議的合同條款，客户無法這樣做的話。這些工具的發行主要是為了支持公共和私人的金融承諾，包括商業票據、債券融資、期貨交易所的初始保證金要求和類似交易。北方信託有義務履行這些協議的全部財務義務，在某些情況下，能夠從收到的抵押品或其他參與者那裏收回通過追索權支付的金額。

財務擔保由北方信託公司發行，以保證客户在某些安排下向第三方履行義務。

77

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

商業信用證北方信託是北方信託代表其客户發行的票據，授權第三方(受益人)根據協議和其他類似票據的規定條款和條件開具規定金額的匯票。商業信用證的開立主要是為了促進國際貿易。

有保證金的託管證券出借涉及北方信託將客户擁有的證券借給借款人，借款人經過北方信託資本市場信貸委員會的審查和批准，作為其證券託管活動的一部分，並在客户的指導下進行。與這些活動相關的是，北方信託公司已經向某些客户發佈了某些損失的賠償，這些損失是借款人未能在到期時歸還證券的直接結果，因為這些證券的價值超過了要求公佈的抵押品的價值。借款人被要求以現金或有價證券全額抵押收到的證券。在出借證券時，抵押品的最低保證額維持在100證券公允價值的%加上應計利息。抵押品每天都會重新估值。截至2021年6月30日和2020年12月31日，借出的證券金額為美元。175.510億美元和157.5分別為10億美元。由於借款人的信貸質素及要求將所借證券作全面抵押，管理層相信這項活動對信貸損失的影響並不大。不是與這些賠償相關的責任記錄截至2021年6月30日或2020年12月31日。

法律訴訟。 在正常業務過程中，該公司及其附屬公司通常是未決和威脅的法律行動的被告或當事方，並受到正式和非正式的監管審查、信息收集要求、調查和訴訟。在某些法律訴訟中，對鉅額金錢損害的索賠是主張的。在監管事項中，可以尋求歸還、恢復原狀、處罰和/或其他補救行動或制裁的索賠。

根據目前所知，經徵詢法律顧問意見及計入當期應計項目後，管理層並不認為個別或整體因未決訴訟或受威脅的法律行動或監管事宜而產生的損失、罰款或罰款(如有)會對本公司的綜合財務狀況或流動資金產生重大不利影響，儘管該等事項可能會對本公司於某一特定期間的經營業績產生重大不利影響。

根據公認會計原則，(I)如果“一個或多個未來事件很可能發生”，則事件是“很有可能”的；(Ii)如果“一個或多個未來事件發生的可能性很小”，則事件是“合理可能的”；以及(Iii)如果“一個或多個未來事件發生的可能性很小”，則事件是“很小的”。

訴訟和監管事項的結果本質上很難預測和/或損失的範圍往往無法合理估計，特別是對於以下事項：(I)將由陪審團決定，(Ii)處於早期階段，(Iii)涉及班級獲得認證的可能性或班級的最終規模的不確定性，(Iv)受到上訴或動議的影響，(V)涉及需要解決的重大事實問題，包括損害金額，(Vi)沒有具體説明所尋求的損害賠償金額，或(Vii)基於新穎而複雜的損害和責任法律理論尋求非常大的損害賠償。因此，地鐵公司無法合理估計這些待決事項的最終結果、最終解決的時間，或與每項待決事項有關的最終損失、罰款或罰則(如有的話)。

根據適用的會計準則，當訴訟和監管事項出現可能並可合理估計的或有損失時，本公司將記錄這些事項的應計項目。當或有虧損既不可能也不能合理估計時，本公司不記錄應計項目。不是對於未決的訴訟或威脅採取的法律行動或監管事項，已記錄了重大應計項目。

就少數在未來期間有合理可能出現虧損的事項，不論是超過應計負債或沒有應計負債，地鐵公司均可估計可能出現的虧損範圍。截至2021年6月30日，地鐵公司已估計該等事項的合理可能虧損範圍。零增加到大約$25總計百萬美元。該公司對合理可能虧損的總範圍的估計是基於目前可獲得的信息，並受到重大判斷和各種假設以及已知和未知不確定性的影響。估計範圍的基礎事項將不時改變，實際結果可能與當前的估計大不相同。

在若干其他待決事項中，可能有一系列合理可能的虧損(包括合理可能超出應計金額的虧損)因上述原因而無法合理估計。此類事項不包括在上文討論的合理可能損失的估計範圍內。

2015年，北方信託信託服務(根西島)有限公司(NTFS)，該公司的間接子公司，被一名法國調查法官指控參與與管理遺產税有關的遺產税欺詐。二其作為受託人的信託。還對與這一問題有關的其他一些個人和實體提出了指控。2017年，法國一家法院發現沒有發生遺產税欺詐事件，NTFS和所有其他被指控的個人和實體被無罪釋放。法國檢察官辦公室對法院裁決提出上訴，2018年6月，法國上訴法院發佈了對此事的意見，宣判包括NTFS在內的所有被指控的個人和實體無罪。2021年1月，環法自行車賽

78

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

法國最高法院最高上訴法院推翻了2018年6月的上訴法院裁決，要求在上訴法院層面重審。上訴法院的重審程序尚未安排。作為受託人，NTFS沒有提供任何税務建議，也沒有參與準備或提交受到質疑的遺產税申報文件。

Visa B類普通股。北方信託，作為Visa U.S.A.Inc.(Visa U.S.A.)的成員與2007年Visa U.S.A.及其附屬公司的重組以及Visa Inc.(Visa Inc.)2008年的首次公開募股(IPO)有關，該公司獲得了某些Visa B類普通股。Visa B類普通股在涉及Visa的交換費(涵蓋訴訟)的某些訴訟最終解決之前受到一定的出售限制，屆時這些股票可以根據取決於解決涵蓋訴訟的最終成本的轉換率轉換為Visa B類普通股。2018年6月28日和2019年9月27日，Visa額外存入了$600百萬美元和$300這筆款項將分別存入先前就所涉訴訟設立的代管賬户。由於對託管賬户的額外貢獻，Visa B類普通股轉換為Visa A類普通股的比率降低。

2018年9月，Visa達成了一項擬議的集體和解協議，涵蓋損害索賠，但不包括針對涵蓋訴訟的禁令救濟索賠。2019年12月，地區法院最終批准了擬議的集體和解協議。一些商家已經選擇退出集體和解，正在單獨索賠，而其他商家則對地區法院授予的批准令提出上訴。所涉訴訟的最終解決方案、取消對Visa B類普通股的出售限制的時間以及此類股票最終轉換為Visa A類普通股的速度都不確定。

在2016年6月和2015年，北方信託公司記錄了1美元123.1百萬美元和$99.9百萬美元的銷售淨收益1.1百萬和1.0分別持有Visa B類普通股100萬股。這些出售不會影響北方信託公司的風險，這些風險與所涵蓋的訴訟對此類股票最終轉換為Visa A類普通股的速度的影響有關。北方信託公司繼續持有大約4.1百萬股Visa B類普通股，按其原始成本基礎記錄零，截至2021年6月30日和2020年12月31日。

附註22-衍生金融工具

北方信託公司是各種衍生金融工具的一方，這些衍生金融工具在正常業務過程中用於滿足客户的需求，是其自有賬户交易活動的一部分，也是其風險管理活動的一部分。這些工具可能包括外匯合約、利率合約、總回報掉期合約，以及與出售某些Visa B類普通股相關的掉期合約。

外匯合約是指在未來某一日期以特定的匯率兑換特定數量的貨幣的協議。簽訂外匯合同主要是為了滿足客户的外匯需求。外匯合約也用於交易和風險管理。出於風險管理的目的，北方信託公司使用外匯合約來減少它在某些預測的非功能性貨幣計價的收入和支出交易、外幣計價的資產和負債(包括債務證券)以及對非美國附屬公司的淨投資方面的外匯匯率變化的風險敞口，這些外匯匯率變動與某些預測的非功能性貨幣計價的收入和支出交易、以外幣計價的資產和負債(包括債務證券)有關。

利率合約包括掉期和期權合約。利率互換合約涉及交換固定和浮動利率支付義務，而不交換標的本金。北方信託與其客户訂立利率掉期合約，並可利用該等合約減少或消除因利率變動而對對衝資產或負債的現金流或公允價值變動的影響。利率期權合約可以包括上限、下限、領口和掉期，並規定轉移或降低利率風險，通常是為了換取費用。北方信託公司主要作為向客户提供利率保護的賣家簽訂期權合同。北方信託公司在協議開始時收取一筆費用，用於承擔不利利率變化的風險。然後，通過與外部交易對手建立抵消地位，這種假定的利率風險得到緩解。北方信託公司還可能出於風險管理的目的購買或簽訂期權合同，包括減少因利率變化而引起的對衝資產現金流變化的風險敞口。

79

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

下表顯示了截至2021年6月30日和2020年12月31日所有衍生金融工具的名義價值和公允價值。

表75：衍生金融工具的名義價值和公允價值

			2021年6月30日									2020年12月31日
			名義價值			公允價值						名義價值			公允價值
(單位：百萬)						資產(1)			責任(2)						資產(1)			責任(2)
根據GAAP被指定為套期保值的衍生品
利率合約
公允價值對衝			$	4,507.2		$	8.9		$	7.2		$	4,717.6		$	8.2		$	10.2
現金流對衝			—			—			—			50.0			0.1			—
外匯合約
現金流對衝			2,131.5			80.8			16.1			6,554.4			15.4			104.0
淨投資對衝			3,802.5			65.8			11.9			3,480.3			0.1			207.7
根據GAAP被指定為套期保值的衍生品總額			$	10,441.2		$	155.5		$	35.2		$	14,802.3		$	23.8		$	321.9
未根據GAAP被指定為對衝的衍生品
非指定風險管理衍生工具
外匯合約			$	95.0		$	0.7		$	0.2		$	67.7		$	0.1		$	0.1
其他金融衍生產品(3)			796.8			—			38.4			745.4			—			35.3
非指定風險管理衍生工具合計			$	891.8		$	0.7		$	38.6		$	813.1		$	0.1		$	35.4
與客户相關的衍生產品和交易衍生產品
外匯合約			$	308,510.8		$	2,461.6		$	2,378.1		$	320,563.4		$	4,245.1		$	4,410.7
利率合約			10,763.9			198.5			99.0			10,573.3			289.2			114.8
客户相關衍生品和交易衍生品合計			$	319,274.7		$	2,660.1		$	2,477.1		$	331,136.7		$	4,534.3		$	4,525.5
未根據GAAP指定為套期保值的衍生品總額			$	320,166.5		$	2,660.8		$	2,515.7		$	331,949.8		$	4,534.4		$	4,560.9
總導數			$	330,607.7		$	2,816.3		$	2,550.9		$	346,752.1		$	4,558.2		$	4,882.8
減去：淨值(4)						886.8			2,088.3						3,507.8			2,817.1
衍生金融工具總量						$	1,929.5		$	462.6					$	1,050.4		$	2,065.7

(1)所有衍生資產在綜合資產負債表上的其他資產中列報。

(2)所有衍生負債在綜合資產負債表上的其他負債中列報。

(3)他説，這條線包括與出售某些Visa B類普通股相關的掉期。

(4)他們可能會在附註23-資產和負債的抵消中看到更多細節。

衍生金融工具的名義金額不代表信用風險，不計入綜合資產負債表。它們只是用來表示這項活動的音量。北方信託公司的信貸相關損失風險僅限於衍生工具的正公允價值，扣除收到的任何抵押品後，其金額明顯低於名義金額。

所有衍生金融工具，不論是否指定為套期保值，均按公允價值記入綜合資產負債表中的其他資產或其他負債內。北方信託公司已選擇在北方信託公司與交易對手之間存在可合法執行的主淨額結算安排或類似協議時，對衍生資產和負債進行淨額計算。

根據公認會計原則指定的套期保值衍生工具。北方信託使用衍生品工具來對衝其對外幣、利率和股票價格的敞口。某些套期保值關係被正式指定為公允價值、現金流量或淨投資套期保值，符合GAAP下的套期保值要求。為進行風險管理而訂立的其他衍生工具並未正式指定為套期保值，公允價值變動目前在綜合損益表內的其他營業收入中確認(見下文“根據GAAP未指定為對衝的衍生工具”一節)。

為符合套期保值會計資格，按日曆季度進行正式評估，以核實指定套期保值交易中使用的衍生品在抵消被套期保值項目的公允價值或現金流變化方面繼續高效。如果衍生品不再高效、到期、出售或終止，或如果對衝的預期交易不再可能發生，套期保值會計將終止，該衍生品將被視為交易工具。

公允價值對衝。衍生品被指定為公允價值對衝，以限制北方信託公司因利率變動而導致的資產和負債公允價值變化的風險敞口。北方信託公司進行利率掉期交易，以對衝AFS債務證券以及長期次級債務和優先票據的公允價值變化。北方信託公司在截至2021年6月30日和2020年6月30日的3個月和6個月期間，對其所有公允價值對衝應用了GAAP下可用的“快捷”會計方法，該方法假設對衝具有完美的有效性。衍生工具的公允價值變動

80

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

對衝資產或負債的工具和公允價值變動應歸因於對衝風險，目前在同一損益表項目的收益中確認。

現金流對衝基金。導數也是d被指定為現金流對衝，以最大限度地減少因利息或匯率變動而導致的收益資產或預測交易的現金流的變異性。北方信託公司簽訂外匯合同，以對衝由於預測的外幣計價交易和外幣計價債務證券的匯率變動而導致的現金流變化。北方信託公司還簽訂了利率合同，以對衝由於AFS債務證券利率變動而導致的現金流變化。現金流量對衝衍生工具的公允價值變動計入AOCI，當被對衝的預期交易影響同一損益表項目內的收益時，該變動重新分類為收益。

有幾個不是在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間，由於不再可能發生的預測交易停止，實質性損益重新歸類為收益。據估計，淨虧損為#美元。6.0百萬美元，收益為$72.0100萬美元將在未來12個月內重新分類為淨收入，分別與外幣計價交易的現金流量對衝和外幣計價債務證券的現金流量對衝有關。截至2021年6月30日，23幾個月是對衝預測外幣計價交易未來現金流變化風險的最長時間。

下表提供了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間在收入中確認的公允價值和現金流對衝衍生品收益和損失。

表76：公允價值和現金流量對衝收益和收益中記錄的衍生工具損益的地點和金額

(單位：百萬)			利息收入						利息支出						其他營業收入
截至6月30日的三個月，			2021			2020			2021			2020			2021			2020
綜合損益表的總金額			$	343.1		$	406.3		$	7.5		$	34.2		$	54.4		$	56.5
確認的公允價值套期保值損益
利率合約
對衍生品的認可			(0.5)			(14.7)			31.9			4.6			—			—
在套期保值項目上確認			0.5			14.7			(31.9)			(4.6)			—			—
與衍生品利息結算有關的金額			(2.0)			3.1			24.5			11.5			—			—
公允價值套期保值確認的損益合計			$	(2.0)		$	3.1		$	24.5		$	11.5		$	—		$	—
確認的現金流量套期保值損益
外匯合約
淨收益(虧損)從AOCI重新分類為淨收益			$	2.7		$	2.5		$	—		$	—		$	(2.5)		$	(0.1)
利率合約
淨收益(虧損)從AOCI重新分類為淨收益			—			0.1			—			—			—			—
現金流量套期保值的總收益(虧損)從AOCI重新分類為淨收益			$	2.7		$	2.6		$	—		$	—		$	(2.5)		$	(0.1)

(單位：百萬)			利息收入						利息支出						其他營業收入
截至6月30日的六個月，			2021			2020			2021			2020			2021			2020
綜合損益表的總金額			$	693.0		$	935.5		$	17.3		$	155.3		$	109.3		$	90.9
確認的公允價值套期保值損益
利率合約
對衍生品的認可			17.9			(90.7)			(111.0)			155.0			—			—
在套期保值項目上確認			(17.9)			90.7			111.0			(155.0)			—			—
與衍生品利息結算有關的金額			(3.6)			2.6			31.5			8.6			—			—
公允價值套期保值確認的損益合計			$	(3.6)		$	2.6		$	31.5		$	8.6		$	—		$	—
確認的現金流量套期保值損益
外匯合約
淨收益(虧損)從AOCI重新分類為淨收益			$	8.2		$	6.6		$	—		$	—		$	(3.5)		$	(0.2)
利率合約
淨收益(虧損)從AOCI重新分類為淨收益			—			0.1			—			—			—			—
現金流量套期保值的總收益(虧損)從AOCI重新分類為淨收益			$	8.2		$	6.7		$	—		$	—		$	(3.5)		$	(0.2)

81

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

下表提供了截至2021年6月30日和2020年12月31日，公允價值對衝會計對指定對衝項目賬面價值的影響。

表77：公允價值套期保值中的套期保值項目

			2021年6月30日						2020年12月31日
(單位：百萬)			套期保值項目的賬面價值			累計對衝會計基礎調整(1)			套期保值項目的賬面價值			累計對衝會計基礎調整(2)
可供出售的債務證券(3)			$	1,797.6		$	31.8		$	2,075.1		$	48.8
優先票據和長期次級債			2,745.4			110.3			2,745.1			221.5
總計			$	4,543.0		$	142.1		$	4,820.2		$	270.3

(1)**累計對衝會計基礎調整包括美元10.0截至2021年6月30日，與AFS債務證券終止的對衝關係有關的100萬美元。確實有不是截至2021年6月30日，優先票據和長期債務的累計對衝會計基礎調整中與終止對衝關係相關的金額。

(2)**累計對衝會計基礎調整包括美元10.4截至2020年12月31日，與AFS債務證券終止的對衝關係有關的100萬美元。有幾個不是截至2020年12月31日，優先票據和長期債務的累計對衝會計基礎調整中與終止對衝關係相關的金額。

(3)賬面價值代表攤銷成本。

淨投資對衝。某些外匯合約被指定為淨投資對衝，以最大限度地減少北方信託公司在非美國分支機構和子公司的淨投資的外幣換算中的可變性。淨投資對衝損失#美元12.1百萬美元和$55.0截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月，AOCI分別確認了100萬份與外匯合約相關的AOCI。淨投資對衝收益為$70.6百萬美元和$87.7截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月，AOCI分別確認了100萬份與外匯合約相關的AOCI。

未被指定為GAAP下套期保值的衍生工具。北方信託公司未被指定為GAAP規定的對衝的衍生工具包括用於客户相關和交易活動以及其他風險管理目的的衍生工具。這些活動主要包括向與北方信託公司的全球託管業務相關的客户提供外匯服務。然而，在正常的業務過程中，北方信託也從事自有賬户的貨幣交易。

非指定風險管理衍生品包括為管理非美元計價資產和負債的外幣風險、對某些非美國附屬公司的淨投資、商業貸款和預測的外幣交易而簽訂的外匯合同。與出售某些Visa B類普通股有關的掉期被簽訂，根據這些掉期，北方信託保留與Visa B類普通股最終轉換為Visa A類普通股相關的風險。總回報掉期是為了管理與某些投資相關的股票價格風險。

未根據公認會計原則指定為對衝的衍生工具的公允價值變動目前在收入中確認。下表提供了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的綜合收益表中記錄的未被指定為GAAP套期保值的衍生工具的位置和損益金額。

表78：未根據GAAP指定為套期保值的衍生品在收益中記錄的損益地點和金額

(單位：百萬)			在收入中確認的衍生收益(虧損)位置			收益中確認的衍生收益(虧損)金額
						截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
						2021			2020			2021			2020
非指定風險管理衍生品
外匯合約			其他營業收入			$	2.9		$	(0.5)		$	3.0		$	(0.4)
其他金融衍生產品(1)			其他營業收入			(8.5)			(8.6)			(12.1)			(5.7)
非指定風險管理衍生品的收益(損失)						$	(5.6)		$	(9.1)		$	(9.1)		$	(6.1)
與客户相關的衍生品和交易衍生品
外匯合約			外匯交易收入			$	70.6		$	71.3		$	149.3		$	160.2
利率合約			證券佣金與交易收入			2.8			5.2			5.8			16.2
客户相關和交易衍生品的收益(損失)						$	73.4		$	76.5		$	155.1		$	176.4
未根據GAAP指定為套期保值的衍生品的總收益(虧損)						$	67.8		$	67.4		$	146.0		$	170.3

(1)他説，這條線包括與出售某些Visa B類普通股相關的掉期。

82

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

注23-資產和負債的抵銷

北方信託公司已選擇在北方信託公司與交易對手之間存在可合法執行的主淨額結算安排或類似協議時，對衍生資產和負債進行淨額計算。

下表提供了截至2021年6月30日和2020年12月31日在合併資產負債表內根據轉售協議購買的衍生品資產和證券的抵銷信息。

表79：根據轉售協議購買的衍生資產和證券的抵銷

			2021年6月30日
(單位：百萬)			已確認資產總額			資產負債表中的總額抵銷(2)			資產負債表中列示的淨額			資產負債表中未抵銷的總額(3)			淨額(4)
衍生資產(1)
場外外匯合約(OTC)			$	1,796.6		$	884.1		$	912.5		$	14.9		$	897.6
利率掉期場外交易			204.9			2.7			202.2			—			202.2
利率掉期交易所已結清			2.5			—			2.5			—			2.5
受總淨額結算安排約束的衍生品總額			2,004.0			886.8			1,117.2			14.9			1,102.3
不受總淨額結算安排約束的衍生品總額			812.3			—			812.3			—			812.3
總導數			2,816.3			886.8			1,929.5			14.9			1,914.6
根據轉售協議購買的證券(2)			$	947.8		$	—		$	947.8		$	947.8		$	—

			2020年12月31日
(單位：百萬)			已確認資產總額			資產負債表中的總額抵銷(2)			資產負債表中列示的淨額			資產負債表中未抵銷的總額(3)			淨額(4)
衍生資產(1)
場外外匯合約			$	3,799.7		$	3,505.3		$	294.4		$	0.9		$	293.5
利率掉期場外交易			295.9			2.5			293.4			—			293.4
利率掉期交易所已結清			1.6			—			1.6			—			1.6
受總淨額結算安排約束的衍生品總額			4,097.2			3,507.8			589.4			0.9			588.5
不受總淨額結算安排約束的衍生品總額			461.0			—			461.0			—			461.0
總導數			4,558.2			3,507.8			1,050.4			0.9			1,049.5
根據轉售協議購買的證券			$	1,596.5		$	—		$	1,596.5		$	1,596.5		$	—

(1)衍生資產在綜合資產負債表的其他資產中列報。其他資產(不包括衍生資產)總額為#美元。7.510億美元和7.3分別截至2021年6月30日和2020年12月31日。

(2)包括從交易對手處收到的現金抵押品。

(3)包括從交易對手處接受作為抵押品的金融資產。

(4)北方信託沒有任何現金抵押品，這些抵押品在合併資產負債表中沒有抵銷，這些抵押品本可以用來抵消截至2021年6月30日和2020年12月31日在合併資產負債表中列報的淨金額。

83

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

下表提供了截至2021年6月30日和2020年12月31日在合併資產負債表內根據回購協議出售的衍生品負債和證券的抵銷信息。

表80：衍生工具負債與根據回購協議出售的證券的抵銷

			2021年6月30日
(單位：百萬)			已確認負債總額			資產負債表中的總額抵銷(2)			資產負債表中列示的淨額			資產負債表中未抵銷的總額(3)			淨額(4)
衍生負債(1)
場外外匯合約			$	2,132.6		$	2,021.1		$	111.5		$	0.9		$	110.6
利率掉期場外交易			106.2			67.2			39.0			—			39.0
其他金融衍生產品			38.4			—			38.4			—			38.4
受總淨額結算安排約束的衍生品總額			2,277.2			2,088.3			188.9			0.9			188.0
不受總淨額結算安排約束的衍生品總額			273.7			—			273.7			—			273.7
總導數			2,550.9			2,088.3			462.6			0.9			461.7
根據回購協議出售的證券(2)			$	529.1		$	—		$	529.1		$	529.1		$	—

			2020年12月31日
(單位：百萬)			已確認負債總額			資產負債表中的總額抵銷(2)			資產負債表中列示的淨額			資產負債表中未抵銷的總額(3)			淨額(4)
衍生負債(1)
場外外匯合約			$	3,577.7		$	2,718.6		$	859.1		$	0.5		$	858.6
利率掉期場外交易			125.0			98.5			26.5			—			26.5
利率掉期交易所已結清			—			—			—			—			—
其他金融衍生產品			35.3			—			35.3			—			35.3
受總淨額結算安排約束的衍生品總額			3,738.0			2,817.1			920.9			0.5			920.4
不受總淨額結算安排約束的衍生品總額			1,144.8			—			1,144.8			—			1,144.8
總導數			4,882.8			2,817.1			2,065.7			0.5			2,065.2
根據回購協議出售的證券			$	39.8		$	—		$	39.8		$	39.8		$	—

(1)衍生負債在綜合資產負債表的其他負債中列報。其他負債(不包括衍生工具負債)總額為#美元。3.610億美元和3.5分別截至2021年6月30日和2020年12月31日。

(2)包括存入交易對手的現金抵押品。

(3)包括接受作為抵押品存放在交易對手處的金融資產。

(4)北方信託沒有向交易對手放置任何未在合併資產負債表中抵銷的現金抵押品，這些抵押品本可用於抵消截至2021年6月30日和2020年12月31日在合併資產負債表中列報的淨金額。

北方信託公司根據回購協議(回購協議)出售的所有證券和根據回購協議(逆回購協議)購買的證券都涉及以現金換取金融資產，但有權和義務以商定的金額回購這些資產。在回購失敗的情況下，現金或金融資產可以抵銷。北方信託的所有回購協議和逆回購協議均受總淨額結算安排的約束，該安排規定了回購和抵消的權利和義務。根據總淨額結算安排，北方信託有權將單一交易對手的應收賬款和抵押品抵銷對該交易對手的債務。此外，北方信託公司持有的抵押品可以從交易對手的應收賬款中抵銷。然而，北方信託的回購協議和逆回購協議不符合GAAP下的淨額要求。

在存在法律上可強制執行的主淨額結算安排或類似協議的情況下，與單一交易對手的衍生資產和負債頭寸可以相互抵消。衍生資產和負債可以通過從交易對手方收到並存入交易對手的現金抵押品進一步抵銷。這一觀點的依據是，在終止受總淨額結算安排或類似協議約束的交易時，個別衍生品應收賬款並不代表一般債權人擁有權利的資源，個別衍生品應付賬款並不代表與一般債權人的債權相等的債權。

與衍生工具相關的信用風險涉及交易對手失敗和北方信託未能根據協議的合同條款付款，一般僅限於這些工具的未實現公允價值收益和虧損(扣除收到或存放的任何抵押品)。隨着利率、匯率或股票價格的波動，信用風險量在工具的有效期內會增加或減少。北方信託的風險是通過將此類活動限制在經批准的交易對手名單上，並將此類活動置於相同的信用和質量控制之下來控制的

84

---

合併財務報表附註(未經審計)(續)

貸款和投資活動也是如此。目前與北方信託公司的一些交易對手簽訂了信貸支持附件和其他類似協議，通過要求北方信託公司的抵押品支持大量未實現公允價值淨收益，減輕了與這些交易對手進行的衍生活動相關的前述信貸風險。

從衍生品交易對手收到並存入的額外現金抵押品，總額為$113.8百萬美元和$187.5分別為2021年6月30日和2021年6月30日的100萬美元和111.0百萬美元和$49.0截至2020年12月31日，由於金額超過了與這些交易對手的淨衍生品頭寸，合併資產負債表中的衍生品資產和負債未被抵消。

北方信託公司與衍生品交易對手簽訂的某些主要淨額結算安排包含與信用風險相關的或有特徵，在北方信託公司的信用評級低於指定水平的情況下，交易對手有權宣佈北方信託公司違約，並加快與交易對手的淨衍生債務的現金結算。所有具有信貸風險相關或有特徵的衍生工具的公允價值合計為負債。580.9百萬美元和$1,648.22021年6月30日和2020年12月31日分別為100萬。這些日期存放在衍生品交易對手的現金抵押品金額包括#美元。567.6百萬美元和$1,044.0分別針對這些負債入賬100萬美元，導致在2021年6月30日和2020年12月31日可能需要的終止付款淨最高金額為$13.3百萬美元和$604.2分別為百萬美元。加速清償這些債務不會對北方信託公司的綜合財務狀況或流動性產生實質性影響。

項目4.控制和程序

截至2021年6月30日，公司管理層在公司首席執行官和首席財務官的參與下，評估了公司的披露控制和程序(如1934年證券交易法(修訂後的交易法)規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性，旨在確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC指定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告根據這樣的評估，這些官員得出的結論是，截至2021年6月30日，該公司的披露控制和程序是有效的。

在上個會計季度，公司財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能影響公司財務報告內部控制的變化，這些變化與根據《交易所法》規則13a-15和15d-15所要求的評估有關。

85

---

第二部分-其他資料

第一項：法律訴訟

在附註21“法律訴訟”標題下提供的信息--包括在本表格10-Q第I部分第291項下的承諾和或有負債--在此併入作為參考。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

(C)下表顯示了截至2021年6月30日的三個月該公司購買普通股的某些信息。

表81：普通股回購情況

週期			購買的股票總數			每股平均收購價1美元			作為公開宣佈的計劃的一部分，中國購買的新股總數			根據該計劃可能尚未購買的最大股票數量
2021年4月1日-30日			—			$	—		—			5,453,671
2021年5月1日至31日			111,470			119.96			111,470			5,342,201
2021年6月1日-30日			139,354			119.33			139,354			5,202,847
總計(第二季度)			250,824			$	119.61		250,824			5,202,847

2018年7月17日，公司董事會授權公司回購至多2500萬股公司普通股。董事會批准的回購授權沒有到期日，因此在情況允許和適用法規允許的情況下，本公司保留根據該授權恢復回購的能力。2021年6月24日，美國聯邦儲備委員會公佈了年度銀行壓力測試結果，並宣佈為應對新冠肺炎疫情而實施的額外資本分配限制將於2021年6月30日到期。請參閲第一項合併財務報表(未經審計)中提供的合併財務報表的附註11-股東權益。

項目6.展品

展品 數			描述
4.1			若干界定本公司及其若干附屬公司長期債務持有人權利的文書並未提交作為證物，當中並無任何一項批准在綜合基礎上負債總額超過本公司及其附屬公司總資產的10%。公司特此同意應要求向證券交易委員會提供任何這些協議的副本。
31.1			規則13a-14(A)/15d-14(A)根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席執行官證書
31.2			規則13a-14(A)/15d-14(A)根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節對首席財務官進行認證
32			根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官和首席財務官的認證
101			包括北方信託截至2021年6月30日和截至2021年6月30日的季度Form 10-Q季度報告中的以下財務和相關信息，格式為內聯可擴展商業報告語言(IXBRL)：(1)合併資產負債表，(2)合併收益表，(3)合併全面收益表，(4)合併股東權益變動表，(5)合併現金流量表，以及
104			本季度報告的封面為Form 10-Q，格式為內聯XBRL。

86

---

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。

						北方信託公司
						(註冊人)
日期：			2021年7月27日			由以下人員提供：			/s/Jason J.Tyler
									傑森·J·泰勒 執行副總裁兼 首席財務官 (正式授權人員兼首席財務官)
日期：			2021年7月27日			由以下人員提供：			/s/Lauren Allnutt
									勞倫·阿爾納特(Lauren Allnutt) 執行副總裁兼財務總監 (首席會計官)

87