10-Q

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錯誤Q20000730272P3Y--12-31體量表示截至2021年6月30日的已歸屬期權數量加上預計截至2021年6月30日未歸屬未歸屬期權的數量，該數量基於2021年6月30日的未歸屬未償還期權，經對授予非執行級別員工的獎勵的估計罰沒率8%和授予高管級別員工的獎勵的3%的估計罰沒率進行調整。表示截至2021年6月30日的既有股票單位數量加上預計截至2021年6月30日的未歸屬股票單位數量，這是根據2021年6月30日的未歸屬已發行股票單位調整後的，估計沒收比率為授予非執行級別員工的獎勵為8%，授予高管級別員工的獎勵為3%。00007302722021-01-012021-06-3000007302722021-06-3000007302722020-12-3100007302722020-01-012020-06-3000007302722021-04-012021-06-3000007302722020-04-012020-06-3000007302722020-01-012020-12-3100007302722020-06-3000007302722021-07-2300007302722020-03-3100007302722019-12-3100007302722021-03-310000730272Rgen:RestrictedStockAndPerformanceStockUnitsMemberRgen：非執行成員2021-06-300000730272Rgen:RestrictedStockAndPerformanceStockUnitsMemberSRT：ExecutiveOfficerMember2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成員2021-06-300000730272Rgen：非金屬解決方案成員2021-06-300000730272Rgen：工程成型技術LlcMember2021-06-300000730272美國-GAAP：員工股票期權成員Rgen：非執行成員2021-06-300000730272美國-GAAP：員工股票期權成員SRT：ExecutiveOfficerMember2021-06-300000730272美國-公認會計準則：主要所有者成員SRT：最小成員數Rgen：SpectrumIncMember2021-06-300000730272美國-GAAP：發達的技術權利成員2021-06-300000730272美國-GAAP：專利成員2021-06-300000730272US-GAAP：客户關係成員2021-06-300000730272美國-GAAP：商標會員2021-06-300000730272US-GAAP：其他無形資產成員2021-06-300000730272美國-GAAP：商標會員2021-06-300000730272Rgen:RestrictedStockAndPerformanceStockUnitsMember2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成員US-GAAP：客户關係成員2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成員美國-GAAP：發達的技術權利成員2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成員美國-GAAP：商標和貿易名稱成員2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成員US-GAAP：非競爭性協議成員2021-06-300000730272Rgen：非金屬解決方案成員US-GAAP：客户關係成員2021-06-300000730272Rgen：非金屬解決方案成員美國-GAAP：發達的技術權利成員2021-06-300000730272Rgen：非金屬解決方案成員美國-GAAP：商標和貿易名稱成員2021-06-300000730272Rgen：非金屬解決方案成員US-GAAP：非競爭性協議成員2021-06-300000730272Rgen：工程成型技術LlcMemberUS-GAAP：客户關係成員2021-06-300000730272Rgen：工程成型技術LlcMember美國-GAAP：發達的技術權利成員2021-06-300000730272Rgen：工程成型技術LlcMember美國-GAAP：商標和貿易名稱成員2021-06-300000730272Rgen：工程成型技術LlcMemberUS-GAAP：非競爭性協議成員2021-06-300000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentageConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2021-06-300000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2021-06-300000730272Rgen：StockOptionAndIncentivePlanMember2021-06-300000730272美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-06-300000730272Rgen：工程成型技術LlcMember美國-GAAP：行業名稱成員2021-06-300000730272Rgen：非金屬解決方案成員美國-GAAP：行業名稱成員2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成員美國-GAAP：行業名稱成員2021-06-300000730272美國-公認會計準則：善意會員Rgen：工程成型技術LlcMember2021-06-300000730272Rgen：青蒿素生物溶液成員美國-公認會計準則：善意會員2021-06-300000730272美國-GAAP：發達的技術權利成員2020-12-310000730272美國-GAAP：專利成員2020-12-310000730272US-GAAP：客户關係成員2020-12-310000730272美國-GAAP：商標會員2020-12-310000730272US-GAAP：其他無形資產成員2020-12-310000730272美國-GAAP：商標會員2020-12-310000730272Rgen:RestrictedStockAndPerformanceStockUnitsMember2020-12-310000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentageConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2020-12-310000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2020-12-310000730272美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-12-310000730272Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-12-310000730272Rgen：非金屬解決方案成員2020-12-310000730272SRT：北美成員美國-GAAP：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-04-012021-06-300000730272SRT：歐洲成員美國-GAAP：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-04-012021-06-300000730272資源：ApacOtherMember美國-GAAP：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-04-012021-06-300000730272美國-GAAP：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-04-012021-06-300000730272美國-GAAP：成本OfSalesMember2021-04-012021-06-300000730272美國-GAAP：研究和開發費用成員2021-04-012021-06-300000730272Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-04-012021-06-300000730272美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300000730272美國-GAAP：ProductMember2021-04-012021-06-300000730272美國-GAAP：RoyaltyMember2021-04-012021-06-300000730272US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300000730272美國-GAAP：CommonStockMember2021-04-012021-06-300000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2021-04-012021-06-300000730272資源：NGLImpactAMemberUs-gaap:ResearchAndDevelopmentArrangementMember2021-04-012021-06-300000730272美國-GAAP：SalesRevenueNetMemberSRT：最小成員數2021-04-012021-06-300000730272Rgen：SpectrumIncMember2021-04-012021-06-300000730272美國-GAAP：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMemberSRT：北美成員2020-04-012020-06-300000730272美國-GAAP：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMemberSRT：歐洲成員2020-04-012020-06-300000730272美國-GAAP：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember資源：ApacOtherMember2020-04-012020-06-300000730272美國-GAAP：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2020-04-012020-06-300000730272US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMemberRgen：CytivaMember2020-04-012020-06-300000730272US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMemberRgen：MillireSigmaMember2020-04-012020-06-300000730272Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-04-012020-06-300000730272美國-GAAP：成本OfSalesMember2020-04-012020-06-300000730272美國-GAAP：研究和開發費用成員2020-04-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0000730272Rgen：CytivaMember2020-01-012020-06-300000730272Us-gaap:ResearchAndDevelopmentArrangementMember資源：NGLImpactAMember2020-01-012020-06-300000730272美國-GAAP：SalesRevenueNetMemberSRT：最小成員數2020-01-012020-06-300000730272Rgen：SpectrumIncMember2020-01-012020-06-300000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentageConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2019-07-310000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2019-07-310000730272Rgen：青蒿素生物溶液成員2020-10-272020-10-270000730272Rgen：工程成型技術LlcMember2020-07-130000730272Rgen：工程成型技術LlcMember2020-01-012020-03-310000730272Rgen:RestrictedStockAndPerformanceStockUnitsMember2020-01-012020-12-310000730272美國-GAAP：發達的技術權利成員2020-01-012020-12-310000730272美國-GAAP：專利成員2020-01-012020-12-310000730272US-GAAP：客户關係成員2020-01-012020-12-310000730272美國-GAAP：商標會員2020-01-012020-12-310000730272US-GAAP：其他無形資產成員2020-01-012020-12-310000730272Rgen:TotalTradeAccountsReceivableRoyaltiesAndOtherReceivablesMemberRgen：CytivaMember2020-01-012020-12-310000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2019-07-192019-07-190000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2019-07-190000730272Rgen:ZeroPointThreeSevenFivePercentConvertibleSeniorNotesDueTwentyTwentyFourMember2021-01-012021-03-310000730272Rgen：StockOptionAndIncentivePlanMember2018-12-310000730272Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-03-310000730272Rgen：PolymemSAMember資源：股票購買協議成員美國-GAAP：次要事件成員2021-07-012021-07-010000730272Rgen:RestrictedStockAndPerformanceStockUnitsMember2020-06-300000730272美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310000730272Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000730272US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310000730272美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310000730272美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300000730272Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000730272US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000730272美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300000730272美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310000730272Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310000730272US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310000730272美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310000730272美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300000730272Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000730272US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000730272美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000730272Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310000730272美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310000730272Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000730272US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000730272美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310000730272Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-06-300000730272美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310000730272Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000730272US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000730272美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-31Iso4217：美元Xbrli：純Xbrli：共享UTR：年份Iso4217：美元Xbrli：共享RGEN：細分市場

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格

10-Q

☒	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內六月三十日，2021

或

☐	根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期

至

佣金檔案編號

000-14656

Repligen公司演講

(註冊人的確切姓名載於其約章)


特拉華州		04-2729386
(述明或其他司法管轄權公司或組織)		(税務局僱主識別號碼)

Seyon街41號1號大廈，100號套房沃爾瑟姆, 體量		02453
(主要行政辦公室地址)		(郵政編碼)

(781) 250-0111

註冊人的電話號碼，包括區號

根據該法第12(B)節登記的證券：


每節課的標題	交易符號	每個交易所的名稱在其上註冊的
普通股，面值為每股0.01美元	Rgen	納斯達克全球精選市場

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是**☒*☐

用複選標記表示註冊人是否已經按照條例第405條的規定以電子方式提交了所有需要提交的交互數據文件

S-T

(本章§232.405)在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內)。是**☒*☐

用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器

非加速

Filer，一家規模較小的報告公司，或一家新興的成長型公司。請參閲Rule中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

12b-2

《交易所法案》(Exchange Act)：

如果是一家新興的成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第213(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如規則中所定義

12b-2

《交易法》)：投票贊成，反對☐投票，投票反對。☒

註冊人普通股於2021年7月23日的流通股數量為54,977,179.


		頁
第一部分-財務信息

第一項。	財務報表(中期未經審計)

	截至2021年6月30日和2020年12月31日的合併資產負債表		3

	截至2021年6月30日、2021年6月和2020年6月的三個月和六個月的綜合全面收益表		4

	截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月的股東權益合併報表		5

	截至2021年、2021年和2020年6月30日止六個月的合併現金流量表		6

	未經審計的合併財務報表附註		7

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析		25

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露		34

第四項。	管制和程序		35

第II部分-其他資料

第一項。	法律程序		36

項目1A。	風險因素		36

第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用		36

第三項。	高級證券違約		36

第四項。	煤礦安全信息披露		36

第五項。	其他信息		36

第6項。	陳列品		37

簽名			38

第一部分-財務信息

第一項。

財務報表

Repligen公司

綜合資產負債表

(未經審計，金額以千為單位，共享數據除外)


	六月三十日，			12月31日，
	2021			2020
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	734,327		$	717,292
應收賬款，扣除準備金#美元1,049及$762分別於2021年6月30日和2020年12月31日		102,659			71,389
庫存，淨額		135,509			95,025
預付費用和其他流動資產		11,335			18,676

流動資產總額		983,830			902,382
非流動資產：
財產、廠房和設備、淨值		85,491			66,870
無形資產，淨額		276,549			287,100
商譽		617,593			618,305
遞延税項資產		1,714			2,481
經營性租賃使用權資產		50,178			25,176
其他非流動資產		610			573

非流動資產總額		1,032,135			1,000,505

總資產	$	2,015,965		$	1,902,887

負債和股東權益
流動負債：
應付帳款	$	24,903		$	16,880
經營租賃負債		4,243			5,254
應計負債		53,773			53,085
可轉換優先票據，當前部分，淨額		249,423			243,737

流動負債總額		332,342			318,956
非流動負債：
遞延税項負債		26,760			27,032
非流動經營租賃負債		52,323			26,425
其他非流動負債		1,471			1,324

非流動負債總額		80,554			54,781

總負債		412,896			373,737

承擔和或有事項(附註9)
股東權益：
優先股，$0.01面值，5,000,000授權股份，不是已發行或已發行股份		—			—
普通股，$0.01票面價值；80,000,000授權股份；54,969,481股票在2021年6月30日和54,760,8372020年12月31日發行併發行的股票		550			548
其他內容實繳資本		1,475,436			1,460,748
累計其他綜合(虧損)收入		(4,369	)		2,085
留存收益		131,452			65,769

股東權益總額		1,603,069			1,529,150

總負債和股東權益	$	2,015,965		$	1,902,887

附註是這些合併財務報表的組成部分。

Repligen公司

綜合全面收益表

(未經審計，金額以千為單位，每股數據除外)


	截至三個月 6月30日，						截至六個月 6月30日，
	2021			2020			2021			2020
收入：
產品	$	162,920		$	87,432		$	305,657		$	163,492
特許權使用費和其他收入		40			30			140			60

總收入		162,960			87,462			305,797			163,552

成本和運營費用：
產品收入成本		61,990			36,863			121,737			68,845
研發		8,389			4,336			16,001			9,038
銷售、一般和行政		44,341			26,726			83,436			54,226

總成本和運營費用		114,720			67,925			221,174			132,109

營業收入		48,240			19,537			84,623			31,443

其他收入(費用)：
投資收益		41			253			93			1,617
利息支出		(3,144	)		(3,004	)		(6,250	)		(5,980	)
其他費用		(779	)		(766	)		(1,003	)		(384	)

其他費用(淨額)		(3,882	)		(3,517	)		(7,160	)		(4,747	)

所得税前收入		44,358			16,020			77,463			26,696
所得税撥備		8,125			159			11,780			1,020

淨收入	$	36,233		$	15,861		$	65,683		$	25,676

每股收益：
基本信息	$	0.66		$	0.30		$	1.20		$	0.49

稀釋	$	0.64		$	0.30		$	1.16		$	0.48

加權平均已發行普通股：
基本信息		54,931			52,381			54,868			52,260

稀釋		56,786			53,306			56,824			53,213

淨收入	$	36,233		$	15,861		$	65,683		$	25,676
其他全面收益(虧損)：
外幣折算調整		3,125			6,493			(6,454	)		914

綜合收益	$	39,358		$	22,354		$	59,229		$	26,590

附註是這些合併財務報表的組成部分。

Repligen公司

合併股東權益報表

(未經審計，金額以千為單位，共享數據除外)


	截至2021年6月30日的6個月
	普通股
	數量：股票		帕爾價值		其他內容實收資本		累計其他全面收益(虧損)			留用收益		總計股東的權益

2020年12月31日的餘額		54,760,837	$	548	$	1,460,748	$	2,085		$	65,769	$	1,529,150
淨收入		—		—		—		—			65,683		65,683
發行普通股用於債務轉換		3		0		1		—			—		1
股票期權的行使和股票單位的歸屬		208,641		2		858		—			—		860
基於股票的薪酬費用		—		—		13,684		—			—		13,684
與2020年12月相關的費用真實無誤普通股發行		—		—		145							145
翻譯調整		—		—		—		(6,454	)		—		(6,454	)

2021年6月30日的餘額		54,969,481	$	550	$	1,475,436	$	(4,369	)	$	131,452	$	1,603,069


	截至2021年6月30日的三個月
	普通股
	數量：股票		帕爾價值		其他內容實收資本		累計其他全面損失			留用收益		總計股東的權益
2021年3月31日的餘額		54,899,245	$	549	$	1,467,942	$	(7,494	)	$	95,219	$	1,556,216
淨收入		—		—		—		—			36,233		36,233
股票期權的行使和股票單位的歸屬		70,236		1		351		—			—		352
基於股票的薪酬費用		—		—		7,143		—			—		7,143
翻譯調整		—		—		—		3,125			—		3,125

2021年6月30日的餘額		54,969,481	$	550	$	1,475,436	$	(4,369	)	$	131,452	$	1,603,069


	截至2020年6月30日的6個月
	普通股
	數量：股票		帕爾價值		其他內容實收資本		累計其他全面損失			留用收益/ (累計赤字)		總計股東的權益
2019年12月31日的餘額		52,078,258	$	521	$	1,068,431	$	(15,027	)	$	5,843	$	1,059,768
淨收入		—		—		—		—			25,676		25,676
股票期權的行使和股票單位的歸屬		416,626		4		5,398		—			—		5,402
基於股票的薪酬費用		—		—		8,267		—			—		8,267
翻譯調整		—		—		—		914			—		914

截至2020年6月30日的餘額		52,494,884	$	525	$	1,082,096	$	(14,113	)	$	31,519	$	1,100,027


	截至2020年6月30日的三個月
	普通股
	數量：股票		帕爾價值		其他內容實收資本		累計其他全面損失			留用收益		總計股東的權益
2020年3月31日的餘額		52,278,083	$	523	$	1,074,183	$	(20,606	)	$	15,658	$	1,069,758
淨收入		—		—		—		—			15,861		15,861
股票期權的行使和股票單位的歸屬		216,801		2		3,811		—			—		3,813
基於股票的薪酬費用		—		—		4,102		—			—		4,102
翻譯調整		—		—		—		6,493			—		6,493

截至2020年6月30日的餘額		52,494,884	$	525	$	1,082,096	$	(14,113	)	$	31,519	$	1,100,027

附註是這些合併財務報表的組成部分。

Repligen公司

合併現金流量表

(未經審計，金額以千計)


	截至六個月六月三十日，
	2021			2020
經營活動的現金流：

淨收入	$	65,683		$	25,676
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整：
庫存逐步升級收費		1,598			—
折舊及攤銷		17,420			12,869
攤銷債務貼現和發行成本		5,690			5,415
基於股票的薪酬費用		13,684			8,267
遞延所得税，淨額		5,266			(1,912	)
其他		103			143
不包括收購影響的營業資產和負債變化：
應收賬款		(31,940	)		(5,829	)
盤存		(42,773	)		(14,964	)
預付費用和其他資產		(563	)		(1,633	)
其他資產		1,748			(76	)
應付帳款		8,317			2,884
應計費用		4,467			(7,012	)
長期負債		(1,787	)		2,437

經營活動提供的現金總額		46,913			26,265

投資活動的現金流：
收購，扣除收購的現金後的淨額		71			—
增加資本化軟件成本		(2,191	)		(2,226	)
購置物業、廠房及設備		(24,078	)		(7,291	)

用於投資活動的現金總額		(26,198	)		(9,517	)

融資活動的現金流：
行使股票期權所得收益		860			5,412
限制性股票歸屬時預扣税款的繳納		—			(10	)
可轉換優先票據的償還		(8	)		—

融資活動提供的現金總額		852			5,402

匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響		(4,532	)		807

現金、現金等價物和限制性現金淨增長		17,035			22,957

期初現金、現金等價物和限制性現金		717,292			537,407

期末現金和現金等價物	$	734,327		$	560,364

補充披露非現金投資和融資活動：
根據經營租約獲得的資產	$	28,605		$	17

附註是這些合併財務報表的組成部分。

Repligen公司

合併財務報表附註

(未經審計)

重要會計政策摘要

陳述的基礎

本文件所載綜合財務報表乃由Repligen Corporation(“本公司”、“Repligen”、“我們”或“我們”)根據美國公認會計原則(“GAAP”)及美國證券交易委員會(“SEC”)的規則及規定編制，以供季度報告採用表格形式，而不是由Repligen Corporation(“本公司”、“Repligen”、“我們”或“我們”)按照美國公認會計原則(“GAAP”)及美國證券交易委員會(“SEC”)的規定編制。

10-Q

和“條例”第十條

S-X

並且不包括GAAP要求的所有信息和腳註披露。這些綜合財務報表應與公司年度報告表格中包含的經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀

10-K

截至2020年12月31日的財年，該財年於2021年2月24日提交給美國證券交易委員會(“Form”)

10-K”).

根據公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用金額。新型冠狀病毒帶來的商業和經濟不確定性

(“新冠肺炎”)

大流行使這樣的估計更加難以計算。因此，實際結果可能與這些估計不同。

合併財務報表包括公司及其全資子公司、Repligen瑞典公司、Repligen GmbH、Spectrum

Lifesciences LLC及其子公司(“Spectrum”)，C Technologies，Inc.(“C Technologies”)，

非金屬

Solution，Inc.(“NMS”)、Artesyn Biosolutions Holdings愛爾蘭有限公司(“Artesyn”)和Repligen Singapore Pte.所有重要的公司間賬户和交易都已在合併中取消。

該公司在其表格中披露的重要會計政策的應用方面沒有做出實質性的改變

10-K.

管理層認為，隨附的未經審計的綜合財務報表包括所有調整，僅包括公平列報財務狀況、經營業績和現金流量所需的正常經常性調整。所列臨時期間的業務結果不一定代表全年的預期結果。上一年度的某些餘額已重新分類，以符合本年度的列報方式。

最近的會計準則更新

我們會考慮所有會計準則更新(“華碩”或“ASU”)對公司合併財務報表的適用性和影響。以下未列出的更新被評估並確定為不適用或預期對公司的綜合財務狀況或經營結果的影響微乎其微。我們認為可能適用於本公司的最近發佈的華碩如下：

最近發佈的會計準則更新-尚未採用

2020年8月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU

2020-06,

“

債務-帶轉換和其他選項的債務(小主題

470-20)

衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題

815-40).”

ASU

2020-06

通過減少會計模型的數量和可獨立於主要合同識別的嵌入式轉換功能的數量，簡化可轉換債務工具和可轉換優先股的會計處理。ASU

2020-06

還提高了透明度，改善了可轉換工具和每股收益指引的披露。ASU

2020-06

適用於2021年12月15日之後開始的年度報告期，包括這些財年內的中期。允許提前採用，但不得早於2020年12月15日之後開始的財年。此更新允許使用修改後的追溯或完全追溯的過渡方法。該公司目前正在評估採用ASU的影響

2020-06

在公司的合併財務報表上。

公允價值計量

本公司採用各種估值方法來確定其資產和負債的公允價值。本公司對計量公允價值時使用的投入採用一種層次結構，通過要求在可觀察的投入可用時使用可觀察的投入，最大限度地利用可觀察的投入，最大限度地減少不可觀察的投入的使用。可觀察到的投入是市場參與者根據從本公司以外的來源獲得的市場數據為資產或負債定價時使用的投入。不可觀察到的投入是反映公司對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的投入的假設，是根據當時可獲得的最佳信息制定的。公允價值層次結構根據投入來源分為三個層次，如下所示：


第1級-		估值基於公司有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的未經調整的報價。

二級-		估值基於活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價以及所有重要投入均可直接或間接觀察到的模型。

第三級--		估值基於不可觀察且對整體公允價值計量有重大意義的投入。

可觀察到的投入的可獲得性在不同類型的金融資產和負債中可能有所不同。在某種程度上，估值是基於在市場上較難觀察到或無法觀察到的模型或投入，公允價值的確定需要更多的判斷。在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能屬於公允價值層次的不同級別。在這種情況下，出於財務報表披露的目的，公允價值計量所在的公允價值層次中的水平是基於對整體公允價值計量重要的最低水平的投入。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司合併資產負債表上的現金和現金等價物包括美元483.9300萬美元和300萬美元549.0貨幣市場賬户中分別為1.2億美元。這些資金使用一級投入進行經常性估值。

2019年7月，公司發行了$287.5本公司的本金總額為700萬美元0.375%可轉換優先票據到期2024年7月15日(《2019年筆記》)。應付利息每半年一次每年的1月15日和7月15日拖欠。2019年債券將於2024年7月15日到期，除非提前根據其條款轉換或回購。截至2021年6月30日和2020年12月31日，2019年票據的賬面價值為$249.4300萬美元和300萬美元243.7扣除未攤銷折價後，2019年債券的公允價值分別為80萬美元和2019年債券的公允價值為496.7300萬美元和300萬美元501.0分別為2000萬人。2019年票據的公允價值為一級估值，是根據截至2021年6月30日的2019年票據的最新交易活動確定的。2019年的附註在附註12中進行了更詳細的討論，

“可轉換優先票據”

至第二部分第8項，“

財務報表和補充數據“

到我們2020年的年度報告中

10-K

(“表格

10-K),

該文件於2021年2月24日提交給美國證券交易委員會(SEC)。

在截至2021年6月30日的六個月內，沒有對未按公允價值經常性計量的金融資產和負債的公允價值進行重新計量。

收購

Artesyn Biosolutions控股愛爾蘭有限公司

於二零二零年十月二十七日，本公司與根據愛爾蘭法律成立的Artesyn公司、內華達州有限責任公司Third Creek Holdings LLC(“Third Creek”)、內華達州有限責任公司Alphinity，LLC(“Alphinity”，連同Third Creek的“Artesyn Sellers”)以及Michael Gagne(僅以Artesyn Sellers代表的身份)訂立股權及資產購買協議，據此本公司收購(2002000萬美元，其中約包括$130向阿特西恩·塞勒夫婦提供100萬美元現金和大約300萬美元70將公司普通股中的1500萬美元捐給Third Creek。這筆交易於2020年12月3日完成。

Artesyn總部設在愛爾蘭沃特福德，在愛爾蘭、美國和愛沙尼亞開展業務。該公司創建了一套一次性使用的解決方案，目的是通過提高生物製品製造的效率，實現“藥品的豐富性”。Artesyn團隊針對一次性閥門的一次性使用空間創造了一系列解決方案，這些解決方案包括具有完全一次性閥門襯墊的一次性閥門、XO®骨架支架(一種用於消除傳統設施瓶頸的混合小部件產品)以及全自動化SU工藝系統，這些系統已迅速成為生物加工行業的領先解決方案。Artesyn憑藉一套用於色譜、過濾、連續製造和介質/緩衝準備工作流程的最先進的一次性系統，確立了下游加工的領先地位。此外，該公司還利用公司的有機硅擠出和成型技術集成了獨特的流道組件，以提供高度差異化、低吸水率的系統，從而將加工過程中的產品損失降至最低。Artesyn產品組合擴大了該公司中空纖維系統的市場成功，補充了我們的色譜和TFF過濾產品系列。“

轉移對價

對Artesyn的收購被認為是對ASC 805下的一項業務的收購，

“企業合併”

。收購Artesyn的資金是通過支付#美元獲得的。130.72000萬美元現金，以及發行372,990公司普通股的未登記股票，總額為$69.42000萬美元，或有對價約為$1.52000萬美元，並與公司結算先前存在的發票約為$2.32000萬美元，總購買價格為$204.02000萬。根據收購會計方法，Artesyn收購的資產和承擔的負債於收購日期按各自的公允價值入賬，並與本公司的資產和負債合併。收購的有形資產淨值的公允價值估計為#美元。8.0300萬美元，收購的無形資產的公允價值估計為1,000萬美元。67.42000萬美元，剩餘商譽估計為$128.62000萬。估計對價和初步購買價格信息已使用初步估值編制。營運資金的最終對價已於2021年4月支付。

估值的編制需要使用重要的假設和估計。關鍵估計包括但不限於未來的預期現金流，包括預計的收入和支出，以及適用的貼現率。這些估計是基於公司認為合理的假設。然而，實際結果可能與這些估計不同。

轉移的總對價如下(以千為單位)：


現金對價	$	130,713
股權對價		69,422
或有對價		1,548
清償先前存在的負債		2,310

購入淨資產的公允價值	$	203,993

與收購有關的成本不作為轉移對價的組成部分計入，但在發生成本的期間支出。該公司產生了$4.0從收購之日起至2020年12月31日，與Artesyn收購相關的交易和整合成本為2.5億美元，另外還有美元2.02021年上半年的交易和整合成本為1.8億美元。交易成本在綜合全面收益表中計入銷售費用、一般費用和行政費用(“SG&A”)。

轉移的對價約包括$。1.51000萬美元與收購日推遲的對價有關，向Artesyn Sellers支付取決於收購日起120天內確認大規模系統的收入。該代價按收購日的估計公允價值計入，其中包括該等收入被確認的可能性很大的假設。

購入淨資產的公允價值

收購價的初步分配以收購日的資產公允價值和承擔的負債為基礎，以初步估值為基礎。隨着獲得更多信息，本公司可能會在測算期的剩餘時間(自2020年12月3日起不超過12個月)進一步修訂其初步收購價格分配。任何此類修訂或更改都可能是實質性的。最終分配可能包括：(1)遞延收入；(2)存貨；(3)遞延税項負債，淨額；(4)對商號、發達技術和客户關係以及商譽等無形資產的分配；以及(5)其他資產和負債的變動。於計價期結束或收購資產或承擔負債價值最終確定(以先到者為準)後，任何後續調整均記入我們的綜合全面收益表。於2021年期間，本公司錄得淨營運資金調整為#美元0.11000萬美元與和解有關

收購前

負債，抵消表中的商譽

下面是。

採購價格的組成部分和估計分配包括以下內容(以千為單位)：


現金和現金等價物	$	2,982
應收賬款		4,811
庫存		8,592
預付費用和其他流動資產		5,561
財產和設備		1,836
經營性租賃使用權資產		1,611
其他非流動資產		26
客户關係		38,400
發達的技術		27,060
商標和商號		1,630
競業禁止協議		300
商譽		128,598
應付帳款		(2,251	)
應計負債		(8,706	)
遞延收入		(3,583	)
遞延税項負債，淨額		(1,240	)
應付票據		(24	)
經營租賃負債		(417	)
長期經營租賃負債		(1,193	)

購入淨資產的公允價值	$	203,993

獲得性商譽

美元的商譽128.6600萬美元代表着未來的經濟效益，預計將從將運營和商業組織合併以增加市場存在和擴大現有客户關係的協同效應中產生。預計幾乎所有記錄的商譽都可以從所得税中扣除。

無形資產

下表列出了與收購Artesyn相關的已確認無形資產的組成部分及其估計使用壽命：


	生活中有用的東西		公允價值
			(金額以10000為單位)
客户關係		17五年了	$	38,400
發達的技術		15年份		27,060
商標和商號		21年份		1,630
競業禁止協議		3年份		300

			$	67,390

非金屬

解決方案公司

於二零二零年十月十五日，本公司與馬薩諸塞州的NMS公司以及NMS的合法及實益擁有人William Malloneé及Derek Masser各自訂立購股協議，以收購NMS，交易其後於二零二零年十月二十日完成(“NMS收購”)。

NMS總部設在馬薩諸塞州奧本，是一家生產塑料製品、定製容器以及用於生產生物藥物的相關組件和部件的製造商。收購NMS使Repligen得以擴大其產品線

一次性使用

系統和相關的集成流程組件，並簡化當前產品的供應鏈，從而提供更大的靈活性來擴展和擴展Repligen

一次性使用

和系統組合。

轉移對價

NMS收購被記為收購ASC 805下的一家企業，

“企業合併。”

支付的總代價為$16.12000萬美元，其中包括$1.31,000,000美元存入托管賬户，公司可對該賬户提出賠償要求。收購的有形資產淨值的公允價值為#美元。0.9億美元，收購的無形資產的公允價值為8.52000萬美元，剩餘商譽為$6.72000萬。與收購有關的成本不作為轉移對價的組成部分計入，但在發生成本的期間支出。該公司產生了$0.2從收購之日起至2020年12月31日，與網管系統收購相關的交易和集成成本為400萬美元，以及0.3截至2021年6月30日的6個月為1.2億美元。交易成本計入綜合全面收益表中的SG&A費用。

購入淨資產的公允價值

收購價的初步分配以收購日的資產公允價值和承擔的負債為基礎，以初步估值為基礎。隨着獲得更多信息，本公司可能會在測算期的剩餘時間(自2020年10月20日起不超過12個月)進一步修訂其初步收購價格分配。

採購價格的組成部分和估計分配包括以下內容(以千為單位)：


現金和現金等價物	$	1,163
應收賬款		415
庫存		334
預付費用和其他流動資產		13
財產和設備		73
經營性租賃使用權資產		194
客户關係		6,370
發達的技術		1,810
商標和商號		190
競業禁止協議		90
商譽		6,713
遞延税項資產		24
應付帳款		(96	)
應計負債		(999	)
經營租賃負債		(136	)
長期經營租賃負債		(59	)

購入淨資產的公允價值	$	16,099

獲得性商譽

美元的商譽6.71.8億美元代表未來的經濟效益，預計將從NMS整合的預期協同效應中產生。這些協同效應包括一定的成本節約、運營效率以及收購NMS預計將帶來的其他戰略收益。預計幾乎所有記錄的商譽都可以從所得税中扣除。2021年2月，本公司記錄的商譽調整為#美元。0.1與最終確定營運資金相關的1000萬美元

直立(True-Up)

無形資產

下表列出了與網管系統收購相關的已確認無形資產的組成部分及其預計使用壽命：


	生活中有用的東西		公允價值
			(金額以10000為單位)
客户關係		14五年了	$	6,370
發達的技術		12年份		1,810
商標和商號		15年份		190
競業禁止協議		3年份		90

			$	8,460

工程成型技術有限責任公司

2020年7月13日，公司完成對100根據本公司、EMT及EMT的合法實益擁有人Michael Pandori和Todd Etesse各自於2020年6月26日訂立的會員權益購買協議，EMT(紐約一家有限責任公司)擁有會員權益的百分比(該等收購，即“EMT收購”)將由本公司、EMT及其各自的合法實益擁有人Michael Pandori和Todd Etesse各自持有(該等收購稱為“EMT收購”)。

EMT總部設在紐約克利夫頓公園，是一家創新和製造

一次性使用

生物藥物生產中使用的有機硅組件和部件。EMT的標準和定製成型以及它們的超模連接器和硅膠管產品是

一次性使用

過濾和層析系統。EMT的產品是Repligen的補充和擴展

一次性使用

系統和消耗品產品。

從2021年7月11日起，根據紐約州和特拉華州的法律，EMT以“簡稱”合併的方式併入公司，不需要公司股東投票表決。

轉移對價

EMT收購被記為收購ASC 805下的一家企業，

“業務合併”。

支付的總代價為$28.52000萬美元，其中包括$2.21,000,000美元存入托管賬户，公司可對該賬户提出賠償要求。根據收購會計方法，EMT的淨資產於收購日期按其各自的公允價值入賬，並與Repligen的淨資產合併。收購的有形資產淨值的公允價值約為#美元。1.5600萬美元，收購的無形資產的公允價值約為美元。14.42000萬美元，剩餘商譽約為美元12.62000萬。估計對價和初步購買價格信息已使用初步估值編制。估值的編制需要使用重要的假設和估計。關鍵估計包括但不限於未來的預期現金流，包括預計的收入和支出，以及適用的貼現率。這些估計是基於Repligen認為合理的假設。

與收購有關的成本不作為轉移對價的組成部分計入，但在發生成本的期間支出。該公司產生了$1.22020年與EMT收購相關的交易和整合成本為400萬美元，0.3

截至2021年6月30日的6個月為100萬美元。交易成本計入綜合全面收益表中的SG&A費用。

購入淨資產的公允價值

收購價的分配以收購日的資產公允價值和承擔的負債為基礎，以初步估值為基礎。該公司在盡職調查期間以及通過其他來源獲得了這些信息。在關閉後的幾個月裏，隨着公司對EMT有了更多的瞭解，它獲得了關於這些資產和負債的更多信息。公司對公允價值的估計進行了改進，以更準確地分配收購價格。只有在收購日期確定的項目才會被考慮進行後續調整。在截至2021年7月13日的測算期內，我們對購進價格分配進行了適當調整。採購價格的構成和分配包括以下內容(以千為單位)：


現金和現金等價物	$	69
應收賬款		1,057
庫存		449
預付費用和其他流動資產		7
財產和設備		414
經營性租賃使用權資產		1,050
客户關係		11,080
發達的技術		2,910
商標和商號		320
競業禁止協議		50
商譽		12,585
遞延税項資產		46
應付帳款		(283	)
應計負債		(190	)
經營租賃負債		(211	)
長期經營租賃負債		(839	)

購入淨資產的公允價值	$	28,514

獲得性商譽

美元的商譽12.61.8億美元代表未來的經濟效益，預計將從EMT整合的預期協同效應中產生。這些協同效應包括某些成本節約、運營效率以及預計收購EMT後將實現的其他戰略利益。預計幾乎所有記錄的商譽都可以從所得税中扣除。

無形資產

下表列出了與EMT收購相關的已確認無形資產的組成部分及其估計使用壽命：


	生活中有用的東西		公允價值
			(金額以10000為單位)
客户關係		14五年了	$	11,080
發達的技術		11年份		2,910
商標和商號		14年份		320
競業禁止協議		3年份		50

			$	14,360

收入確認

該公司通過向生命科學和生物製藥行業的客户銷售生物處理產品、設備設備以及與這些設備設備一起使用的相關消耗品而獲得收入。在ASC 606下，

“與客户簽訂合同的收入，”

收入在履行合同條款下的義務時確認，這發生在承諾的產品或服務的控制權轉移給客户時。

收入的分類

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的收入如下：


	截至三個月				截至六個月
	6月30日，				6月30日，
	2021		2020		2021		2020
	(金額(以千為單位))
產品收入	$	162,920	$	87,432	$	305,657	$	163,492
特許權使用費和其他收入		40		30		140		60

總收入	$	162,960	$	87,462	$	305,797	$	163,552

在對收入進行分類時，該公司考慮了所有可能影響其收入的經濟因素。由於該公司的所有收入都來自生物加工客户，因此該公司的任何產品線的收入和現金流在性質、時間和不確定性方面都沒有不同之處。然而，鑑於該公司的收入來自不同的地理區域，這些地區的監管和地緣政治因素等因素可能會影響該公司收入和現金流的性質、時機和不確定性。此外，公司很大一部分收入來自少數客户，因此，這些客户特有的經濟因素可能會影響公司收入和現金流的性質、時機和不確定性。

按地理區域分列的與客户的合同收入見附註14，

分部報告、

包括在本報告中。

沒有來自代表客户的收入10在截至2021年6月30日的三個月或六個月內，佔公司總收入的1%或更多。來自具有代表性的重要客户的收入10截至2020年6月30日的三個月和六個月，公司總收入的百分比或以上如下：


	三個月告一段落 2020年6月30日		六個月告一段落 2020年6月30日
	(金額(以千為單位))
胞質	$	10,479	$	16,606
米利普瑞西格瑪	$	10,674	$	21,566

有關我們產品收入的更多信息，請參見注5，

“收入確認”

包括在第二部分第8項中，“

財務報表和補充數據“

添加到我們的表格中

10-K.

與客户的合同餘額

下表提供了截至2021年6月30日與客户簽訂合同的應收賬款和遞延收入信息(金額以千為單位)：


	2021
僅限與客户簽訂的合同餘額：
應收賬款，扣除準備金後的淨額	$	102,659
遞延收入(包括在綜合資產負債表的應計負債中)	$	15,238
年內確認的收入六個月期截至2021年6月30日的期間涉及：
期初遞延收入餘額	$	12,093
與前幾個時期滿足的產品或服務相關的價格變化	$	—

收入確認、賬單和現金收取的時間導致公司綜合資產負債表上的應收賬款和遞延收入餘額。

當公司通過將承諾的貨物轉讓給客户來履行履行義務時，合同資產就產生了。合同資產可以代表有條件或無條件的對價權利。如果公司必須首先履行合同中的另一項履行義務，然後才有權獲得付款，則該權利是有條件的，並記錄為合同資產

從客户那裏。一旦權利成為無條件的，合同資產就轉移到開票應收賬款中。如果公司有無條件接受客户對價的權利，合同資產將作為應收帳款入賬，並與其他合同資產分開列示。如果在支付對價之前只需要經過一段時間，則該權利是無條件的。

在根據合同條款將貨物或服務轉讓給客户之前，收到客户的對價或無條件支付對價時，記錄合同責任。合同負債在產品或服務控制權轉移到客户手中並滿足所有收入確認標準後確認為收入。

商譽與無形資產

商譽

商譽是指收購價格與收購的可識別資產和承擔的負債的估計公允價值之間的差額。在企業合併中獲得並被確定具有無限期使用壽命的商譽不攤銷，而是根據美國會計準則350至少每年測試一次減值。

“無形資產--商譽和其他”

. 下表為截至2021年6月30日的六個月商譽賬面價值變動情況(金額以千為單位)：


2020年12月31日的餘額	$	618,305
測算期調整-NMS		(71	)
測算期調整-Artesyn		(60	)
累計平移調整		(581	)

2021年6月30日的餘額	$	617,593

在2020、2019年和2018年的每個第四季度，公司都完成了年度減值評估，並得出結論，商譽在這些年份中的任何一年都沒有受到損害。在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，本公司尚未發現任何表明商譽減值的“觸發”事件。

無形資產

具有確定使用年限的無形資產採用直線法在其使用年限內攤銷，攤銷費用在公司全面收益表中計入產品收入成本和SG&A費用。無形資產及其相關使用年限至少每年審查一次，以確定是否存在任何不利條件，表明該等資產的賬面價值可能無法收回。如果存在某些條件，包括競爭格局的變化、實施新的或不同技術戰略的任何內部決定、重要客户的流失或市場的重大變化，包括為我們的產品支付的價格的變化或公司產品的市場規模的變化，則會進行更頻繁的減損評估。如果資產的賬面價值超過資產的估計公允價值，則會產生減值。如果對無形資產剩餘使用年限的估計發生變化，該無形資產的剩餘賬面價值將在修訂後的剩餘使用年限內預期攤銷。本公司繼續相信其無形資產於2021年6月30日可收回。

無限期居住的資產至少每年審查一次減值。本公司的無形資產在列報期間並無減值。

截至2021年6月30日，無形資產淨值包括以下內容：


	2021年6月30日
	毛收入攜帶價值		累計攤銷			網絡攜帶價值		加權平均值有用生命 (按年計算)
	(金額(以千為單位))
有限壽命無形資產：

技術發達	$	114,121	$	(17,679	)	$	96,442		17
專利		240		(240	)		—		8
客户關係		217,407		(43,863	)		173,544		16
商標		5,892		(691	)		5,201		20
其他無形資產		2,140		(1,478	)		662		3

有限壽命無形資產總額		339,800		(63,951	)		275,849		16
無限期的無形資產：
商標		700		—			700		—

無形資產總額	$	340,500	$	(63,951	)	$	276,549

截至2020年12月31日，無形資產包括以下內容：


	2020年12月31日
	毛收入攜帶價值		累計攤銷			網絡攜帶價值		加權平均值有用生命 (按年計算)
	(金額(以千為單位))
有限壽命無形資產：

技術發達	$	114,217	$	(14,444	)	$	99,773		17
專利		240		(240	)		—		8
客户關係		217,790		(37,333	)		180,457		16
商標		5,893		(541	)		5,352		20
其他無形資產		2,142		(1,324	)		818		3

有限壽命無形資產總額		340,282		(53,882	)		286,400		16
無限期的無形資產：
商標		700		—			700		—

無形資產總額	$	340,982	$	(53,882	)	$	287,100

有限壽命無形資產的攤銷費用為#美元。5.2300萬美元和300萬美元3.9分別為截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月，每個月為2000萬美元，以及10.4300萬美元和300萬美元7.8截至6月30日、2021年和2020年的六個月中，每個月都有600萬美元。截至2021年6月30日，公司預計將在未來期間記錄以下攤銷費用(金額以千為單位)：


	估計數
	攤銷
截至6月30日的6個月，	費用

2021年(剩餘6個月)	$	10,375
2022		20,748
2023		20,631
2024		20,063
2025		19,797
2026年及其後		184,235

總計	$	275,849

合併資產負債表明細

庫存，淨額

庫存，淨額包括以下內容：


	6月30日，		12月31日，
	2021		2020
	(金額(以千為單位))

原料	$	87,435	$	48,746
在製品		7,631		8,084
成品		40,443		38,195

總庫存(淨額)	$	135,509	$	95,025

物業、廠房和設備

物業、廠房和設備包括以下內容：


	6月30日，			12月31日，
	2021			2020
	(金額(以千為單位))

土地	$	1,023		$	1,023
建築物		764			1,007
租賃權的改進		49,666			31,331
裝備		52,482			43,072
傢俱、固定裝置和辦公設備		7,830			8,714
計算機硬件和軟件		19,692			15,397
在建工程正在進行中		7,942			14,927
其他		449			455

財產、廠房和設備合計		139,848			115,926
減去累計折舊		(54,357	)		(49,056	)

財產、廠房和設備合計，淨額	$	85,491		$	66,870

折舊費用總計為$3.8300萬美元和300萬美元2.6分別為截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月，每個月為2000萬美元，以及7.0300萬美元和300萬美元5.1截至6月30日、2021年和2020年的六個月中，每個月都有600萬美元。

應計負債

應計負債包括以下內容：


	6月30日，		12月31日，
	2021		2020
	(金額(以千為單位))

員工薪酬	$	25,915	$	20,288
應付所得税		4,331		1,423
版税和許可費		1,209		466
保修		1,321		1,576
專業費用		1,163		1,425
遞延收入		15,238		15,318
其他		4,596		12,589

應計負債總額	$	53,773	$	53,085

可轉換優先債券

2024年到期的0.375%可轉換優先票據

2019年7月19日，公司發行美元287.5根據2019年債券，本金總額為700萬美元，其中包括承銷商全額行使額外購買美元的選擇權37.52019年發行的債券本金總額為700萬美元(以下簡稱“債券發行”)。在扣除承銷折扣及佣金及本公司應付的其他有關發售開支後，債券發售所得款項淨額約為$278.52000萬。2019年債券是本公司的優先無擔保債務，利率為0.375每年的百分比。利息每半年支付一次，從2020年1月15日開始，每年1月15日和7月15日拖欠一次。2019年債券將於2024年7月15日，除非早先根據其條款回購或轉換。

2021年第二季度，公司普通股收盤價超過130本季度最近30個交易日中超過20個交易日的2019年票據轉股價格的1%。因此，如2019年票據條款所述，2019年票據持有人可在2021年第三季度(緊隨條件滿足的下一個季度)選擇轉換2019年票據。這些條件在2020年第四季度和2021年第一季度也得到了滿足。因此，公司收到票據持有人的通知，他們將兑換$5,0002019年債券的本金總額，其中$1,000本金在2021年第一季度結清，4,000本金在2021年第二季度結清。這次轉換導致向票據持有人發行了公司普通股的名義數量，公司記錄了大約#美元的虧損。4,000這些票據的轉換包括在其他費用中，這是在我們截至2021年6月30日的三個月和六個月的綜合全面收益表上的淨額。於2021年6月30日，本公司繼續將2019年票據的賬面價值分類為本公司綜合資產負債表上的流動負債。

2019年票據負債部分賬面淨值如下：


	6月30日，			12月31日，
	2021			2020
	(金額(以千為單位))
2024年到期的0.375%可轉換優先債券：
本金金額	$	287,495		$	287,500
未攤銷債務貼現		(33,334	)		(38,317	)
未攤銷債務發行成本		(4,738	)		(5,446	)

淨賬面金額	$	249,423		$	243,737

截至2021年6月30日的三個月，在2019年票據上確認的利息支出為$0.31000萬，$2.5300萬美元和300萬美元0.4合同息票利息、債務貼現的增加和債務發行成本的攤銷分別為600萬美元。截至2021年6月30日的6個月，在2019年票據上確認的利息支出為$0.51000萬，$5.0300萬美元和300萬美元0.7合同息票利息、債務貼現的增加和債務發行成本的攤銷分別為600萬美元。2019年債券的實際利率為5.1%，其中包括2019年債券的利息、債務折扣的攤銷和債券發行成本。截至2021年6月30日和2020年12月31日，2019年票據的賬面價值為$249.4300萬美元和300萬美元243.7扣除未攤銷折價後，2019年債券的公允價值分別為80萬美元和2019年債券的公允價值為496.7300萬美元和300萬美元501.02019年債券的公允價值是根據2019年6月30日債券的最新交易活動確定的。

股東權益

股票期權和激勵計劃

根據公司現行的2018年股票期權和激勵計劃(“2018年計劃”)，公司普通股預留和可供發行的股票數量為2,778,000，加上根據公司先前計劃可供發行的普通股數量。被沒收、取消或以其他方式終止(除行使外)的2018年計劃和之前計劃(統稱為計劃)下的任何獎勵所涉及的普通股股份應重新計入2018年計劃下可供發行的股票股份中。2021年6月30日，2,159,922根據2018年計劃，股票可用於未來的授予。

基於股票的薪酬

在截至2021年和2020年6月30日的三個月中，公司記錄的股票薪酬支出為$7.1300萬美元和300萬美元4.1根據該計劃授予的基於股票的獎勵分別為300萬美元。截至2021年和2020年6月30日的6個月，公司記錄的股票薪酬支出為$13.7300萬美元和300萬美元8.3分別為2000萬人。下表為公司綜合全面收益表中的股票薪酬費用：


	三個月後結束 6月30日，				截至六個月 6月30日，
	2021		2020		2021		2020
	(金額以10000為單位)
產品收入成本	$	449	$	425	$	955	$	858
研發		795		394		1,511		766
銷售、一般和行政		5,899		3,283		11,218		6,643

股票薪酬總額	$	7,143	$	4,102	$	13,684	$	8,267

2018年計劃允許授予購買普通股、限制性股票和其他股權獎勵的激勵性和非限制性期權。該計劃下的員工津貼通常授予三至五年期句號，帶有

20%-33%

在授予之日的一週年時歸屬，其餘部分在此後按年等額分期付款。頒發給的非限定期權

非員工

根據該計劃，董事的任期通常在一年以上。2018年第一季度，為了創造更長期的留任激勵，公司薪酬委員會向其首席執行官發放了長期激勵薪酬獎勵，包括股票期權和受限股票單位(RSU)，這些股票單位必須按時間歸屬九年了。根據該計劃授予的期權的最長期限為十年從授予之日起，股票期權的行權價格通常等於授予日公司普通股的公平市值。在2021年6月30日，購買期權682,913股票和618,618根據該計劃，股票單位表現突出。

該公司使用Black-Scholes期權定價模型來計算股票期權獎勵在授予日的公允價值，公司使用截至授予日的普通股價值來評估RSU的價值。該公司在授予日根據獎勵的估計公允價值計量基於股票的補償成本。公司以服務為基礎的獎勵費用以直線方式確認員工所需的服務期內的獎勵費用。在2020年前，公司向某些員工發放績效股票單位，這些單位與公司某些財務目標指標的實現和時間的流逝有關。自2020年以來，公司實施了正式計劃，向某些員工發放績效股票單位，這些單位將根據公司個人目標和財務目標的實現以及時間的推移而授予。本公司根據實現績效指標的可能性確認歸屬期內基於績效的獎勵的費用。公司確認最終預期授予的期權的基於股票的補償費用，因此，此類補償費用已根據估計的沒收進行了調整。

根據該計劃，截至2021年6月30日的6個月的期權活動信息摘要如下：


	股票			加權平均值鍛鍊價格		加權的- 平均值剩餘合同術語 (以年為單位)		集料內在價值 (單位：萬人)
截至2020年12月31日的未償還期權		696,711		$	43.88		6.90	$	102,958
授與		28,824		$	203.98
練習		(36,622	)	$	23.35
沒收/過期/取消		(6,000	)	$	48.05

2021年6月30日未償還期權		682,913		$	51.71		6.68	$	101,356

2021年6月30日可行使的期權		375,822		$	37.61		6.04	$	60,887

已歸屬，預計將於2021年6月30日歸屬 (1)		660,525					6.66	$	98,143

(1)	表示截至2021年6月30日的已歸屬期權數量加上根據2021年6月30日的未歸屬未歸屬期權(根據以下估計的沒收比率進行調整)預計將於2021年6月30日歸屬的未歸屬期權數量8授予以下人員獎勵的百分比非執行董事級別員工和3授予高管級別員工的獎勵的百分比。

上表中的合計內部值表示總和

税前

內在價值(普通股在2021年6月30日，也就是2021年第二季度的最後一個營業日收盤價之間的差額，為199.62以及每股股票的行權價

實至名歸

期權)，如果所有期權持有人在2021年6月30日行使期權，期權持有人本應收到的。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月內，行使的股票期權的內在價值合計為美元。6.0300萬美元和300萬美元23.8分別為2000萬人。

截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月內授予的期權的加權平均授予日期公允價值為$。86.96及$46.56，分別為。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月內，授予的股票期權的公允價值總額為1美元。2.5在每個時期都有1000萬美元。

股票單位的公允價值以授予日公司普通股的收盤價計算。根據計劃，截至2021年6月30日的6個月，有關庫存單位活動(包括RSU和績效庫存單位的活動)的信息彙總如下：


	股票			加權的- 平均值剩餘合同術語 (以年為單位)		集料內在價值 (單位：萬人)
未歸屬於2020年12月31日		665,540			3.32	$	127,904
獲獎		140,291
既得		(171,519	)
沒收/過期/取消		(15,694	)

未歸屬於2021年6月30日		618,618			2.98	$	123,489

未歸屬，預計將於2021年6月30日歸屬 (1)		619,320			2.81	$	123,629

(1)	表示截至2021年6月30日的已歸屬股票單位數加上根據2021年6月30日的未歸屬已發行股票單位調整後的估計沒收比率，預計截至2021年6月30日將歸屬的未歸屬股票單位數8授予以下人員獎勵的百分比非執行董事級別員工和3授予高管級別員工的獎勵的百分比。

上表中的合計內部值表示總和

税前

內在價值(相當於普通股在2021年6月30日，也就是2021年第二季度最後一個工作日的收盤價)，為199.62每股，因為股票單位沒有行權價)，如果所有股票單位持有人在2021年6月30日行使權力，股票單位持有人將收到這筆錢。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月內，歸屬股票單位的內在價值總計為美元。35.8300萬美元和300萬美元16.6分別為2000萬人。

截至2021年和2020年6月30日的6個月內，歸屬的股票單位的加權平均授予日期公允價值為$。56.06及$42.96，分別為。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月內，歸屬的股票單位的公允價值總額為美元。9.6300萬美元和300萬美元7.3分別為2000萬人。

截至2021年6月30日，62.4與基於未歸屬股份的獎勵相關的未確認補償成本總額的1.6億美元。這一成本預計將在加權平均剩餘必需服務期內確認。3.12好幾年了。該公司預計1,923,291未歸屬的期權和股票單位將歸屬於下一個五年.

承諾和或有事項

2018年6月，本公司與Navigo Proteins(“Navigo”)達成協議，獨家

共同發展

Repligen擁有商業化權利的多個親和配體。該公司正在製造和供應第一批這些配體，

NGL-IMPACT

Purolite生命科學公司(以下簡稱“Purolite”)將公司的高性能配體與Purolite的瓊脂糖噴射底珠技術配對，用於其噴射式A50蛋白A樹脂產品。該公司還與普羅萊特簽署了一項長期供應協議，以

NGL-IMPACT

以及可能從該公司的Navigo合作中取得進展的其他潛在的額外親和配體。2020年9月，公司與Navigo成功完成

共同發展

一種以親和配體為靶點的親和配體

SARS-CoV-2

斯派克蛋白，用於純化

新冠肺炎

疫苗。該公司已着手擴大和製造該配體，並開發和驗證由該公司銷售的相關親和層析樹脂。Navigo公司和Purolite公司的協議支持公司確保和加強公司蛋白質業務的戰略。該公司向Navigo支付了特許權使用費

f $

0.3

百萬美元和$

0.6

截至2021年6月30日的三個月和六個月為1.2億美元。

不是

向Navigo d支付了特許權使用費

正在進行中

截至2020年6月30日的三個月和六個月。

10.	累計其他綜合(虧損)收入

以下顯示了截至2021年6月30日的6個月累計其他綜合(虧損)收入組成部分的變化，其中僅包括期間的外幣換算調整

S顯示(以千為單位)：


	外國
	貨幣
	翻譯
	調整，調整

截至2020年12月31日的餘額	$	2,085
其他綜合損失		(6,454	)

2021年6月30日的餘額	$	(4,369	)

11.

所得税

截至2021年6月30日的三個月和六個月，我們記錄了1美元的所得税撥備8.1300萬美元和300萬美元11.8分別為2000萬人。公司截至2021年6月30日的三個月和六個月的有效税率為18.3%和15.2%，與1.0%和3.8上一年同期的百分比。

實際税率的增加主要是因為所得税前收入增加，股票期權活動中確認的意外收益減少，股票單位的歸屬被美國對外國收益的較低税收部分抵消。

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的有效税率低於美國法定税率21%主要是由於營業税抵免、股票期權行使和股票單位歸屬帶來的意外利益。

12.

每股收益

公司根據ASC 260報告每股收益，

“每股收益，”

它建立了計算和列報每股收益的標準。每股基本收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收入除以期內已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收入除以普通股和稀釋普通股等價物的加權平均數，然後計算出已發行的普通股和稀釋普通股等價物。潛在的普通股等價物包括RSU、履約股票單位和行使股票期權後可發行的增量普通股。在庫存股方法下，未行使

“錢裏的人”(In-the-Money)

股票期權和認股權證假定在期初或發行時(如果晚些時候)行使。然後，假設的收益將用於在此期間以平均市場價格購買普通股。在公司出現淨虧損時，股票獎勵不包括在計算每股收益中，因為納入股票獎勵會產生反攤薄作用。

基本和稀釋加權平均流通股的對賬如下：


	截至三個月 6月30日，				截至六個月 6月30日，
	2021		2020		2021		2020
	(金額以千為單位，每股數據除外)
淨收入	$	36,233	$	15,861	$	65,683	$	25,676

用於計算每股淨收益的加權平均股份-基本		54,931		52,381		54,868		52,260
攤薄股份的影響：
期權和股票單位		843		925		903		953
可轉換優先債券		1,012		—		1,052

稀釋潛在普通股		1,855		925		1,955		953

用於計算每股淨收益的加權平均股份-稀釋後		56,786		53,306		56,824		53,213

每股收益：
基本信息	$	0.66	$	0.30	$	1.20	$	0.49

稀釋	$	0.64	$	0.30	$	1.16	$	0.48

在2021年6月30日，有未平倉期權可供購買682,913公司普通股的加權平均行使價為$51.71每股及618,618股票單位歸屬後可發行的普通股，包括股票單位和績效股票單位。截至2021年6月30日的三個月和六個月，69,388由於股票期權的行使價格大於或等於普通股的平均價格，因此公司普通股的股票不包括在稀釋每股收益的計算中，因此是反稀釋的。

在2020年6月30日，有未平倉期權可供購買768,904公司普通股的加權平均行使價為$38.87每股及696,098股票單位歸屬後可發行的普通股，包括股票單位和績效股票單位。截至2020年6月30日的三個月和六個月，11,578和12,328由於股票期權的行使價格大於或等於普通股的平均價格，因此公司普通股的股票不包括在稀釋每股收益的計算中，因此是反稀釋的。

2019年7月，公司發行了$287.52019年債券的本金總額為5億美元。根據2019年債券的契約條款，2019年債券的轉換將由本公司選擇以現金、本公司普通股或兩者的組合結算。截至2021年6月30日，2019年票據為可兑換票據。本公司目前擬以現金結算2019年票據的面值及任何超額的換股溢價。

根據2019年票據的契約條款，本公司可選擇以現金、股份或兩者的任何組合方式結算2019年票據的換股義務。本公司目前擬以現金結算2019年票據的面值及任何超額的換股溢價。本公司適用ASC 260的規定，

“每股收益”，

小節

10-45-44,

確定與其可轉換票據的轉換價差有關的攤薄加權平均流通股。相應地，2019年票據的面值不計入每股攤薄收益的計算，但在使用庫存股方法計算每股攤薄淨收入時考慮了轉換溢價的攤薄效應。2019年票據的攤薄影響是根據公司本期平均股價與2019年票據的換股價格之間的差額計算的，前提是存在溢價。根據這一會計準則，2019年票據的增值本金不會攤薄。截至2021年6月30日止三個月及六個月，計算攤薄收益時計入的轉換溢價的攤薄效應為1,011,993股票和1,052,337分別為股票。曾經有過不是截至2020年6月30日的三個月和六個月的稀釋每股收益計算中包括的轉換溢價的攤薄效應。

13.

關聯方交易

Spectrum租賃的某些設施歸Spectrum的前所有者羅伊·埃德爾曼(Roy Eddleman)所有。截至2021年6月30日，埃德爾曼先生擁有超過5本公司持有本公司已發行股份之%，而本公司認為彼為關連人士。在公開發行之前支付給該股東的租賃金額是與收購Spectrum相關的。該公司產生的租金費用共計#美元。0.2截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月中，每個月與這些租約相關的租金為2000萬美元，產生的租金費用為#美元。0.4300萬美元和300萬美元0.3截至6月30日、2021年和2020年的六個月中，每個月都有600萬美元。

14.

細分市場報告

該公司將其運營視為，就如何分配資源做出決定，並將其業務管理為一可報告部門和一個報告單位。因此，本文披露的財務信息代表了與公司相關的所有重大財務信息。

下表為公司按地理區域劃分的總收入(基於客户所在地)：


	三個月後結束						六個月後結束
	6月30日，						6月30日，
	2021			2020			2021			2020
按客户地理位置劃分的收入：
北美		41	%		47	%		42	%		47	%
歐洲		40	%		37	%		39	%		39	%
亞太地區/其他		19	%		16	%		19	%		14	%

總收入		100	%		100	%		100	%		100	%

信用風險和重要客户的集中度

使公司面臨高度集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、有價證券和應收賬款。根據公司的投資政策，現金等價物和有價證券投資於信用評級較高的金融工具，對任何一種發行的金融工具都有信用敞口，發行人(美國國庫券除外)和工具類型都是有限的。於2021年6月30日及2020年12月31日，本公司並無與外匯合約、期權合約或其他境外對衝安排相關的投資。

與應收賬款有關的信用風險集中僅限於本公司向其進行重大銷售的客户。同時為潛在的

核銷

雖然應收賬款的賬面價值保持不變，但本公司迄今並未核銷任何重大賬款。為控制信用風險，公司定期對客户的財務狀況進行信用評估。

不是代表客户的收入10在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，每個月佔公司總收入的1%或更多。來自具有代表性的重要客户的收入10截至2020年6月30日的三個月和六個月，公司總收入的百分比或以上如下：


	三個月告一段落 2020年6月30日			六個月告一段落 2020年6月30日
胞質		12	%		10	%
米利普瑞西格瑪		12	%		13	%

重大應收賬款餘額為10本公司於2021年6月30日和2020年12月31日的貿易應收賬款和特許權使用費及其他應收賬款餘額中包括與Cytiva的應收賬款餘額的%或更多，其中12%和11分別佔公司貿易應收賬款總額和特許權使用費及其他應收賬款的百分比。

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

概述

Repligen及其子公司，統稱為Repligen Corporation(“Repligen”、“We”、“Our”或“公司”)，是一家全球性生命科學公司，開發和商業化高度創新的生物加工技術和系統，提高生物藥物生產過程的效率和靈活性。

隨着整個生物製品市場的持續增長和擴大，我們的客户-主要是大型生物製藥公司和合同開發和製造組織-面臨着關鍵的生產成本、產能、質量和時間壓力。為了解決這些問題，我們的產品正在幫助為生物製品的生產方式設定新的標準。作為關鍵生物藥物(包括單克隆抗體(MAb)、重組蛋白、疫苗和基因療法)生產中值得信賴的合作伙伴，我們致力於推動生物加工領域的進步，這些藥物正在改善全球人類健康。有關我們的業務、產品和收購的更多信息，請參見第一部分第1項，

“商務”

包括在我們2020年的年度報告中

10-K

(“表格

10-K”),

該文件於2021年2月24日提交給美國證券交易委員會(SEC)。

我們目前作為一家生物加工企業運營，擁有一套全面的產品，為生物藥物製造的上下游工藝提供服務。基於超過35年的行業專業知識，我們開發了廣泛和多樣化的產品組合，反映了我們對創新的熱情和推動我們整個組織的客户至上的文化。我們繼續利用機遇，通過有機增長計劃(內部創新和商業槓桿)和有針對性的收購，最大限度地提高我們產品平臺的價值。

2021年收購

收購Polymem S.A.

於2021年6月22日，本公司與根據法國法律成立的Polymem S.A.(“Polymem”)、Jean-Michel Espenan及FrancSaux共同及各別作為賣方代表訂立購股協議，交易其後於2021年7月1日完成(“Polymem收購”)。

Polymem公司總部設在法國圖盧茲，是一家用於工業和生物處理應用的中空纖維膜、膜組件和系統的製造商。Polymem產品將補充和擴大該公司的中空纖維系統和消耗品產品組合。此次收購大大提高了Repligen的薄膜和模塊製造能力，並在歐洲建立了一個世界級的卓越中心，以滿足全球對這些創新產品日益增長的需求。

2020年的收購

Artesyn Biosolutions控股愛爾蘭有限公司

於2020年10月27日，我們與根據愛爾蘭法律成立的Artesyn Biosolutions Holdings Limited(“Artesyn”)、內華達州有限責任公司Third Creek Holdings，LLC(內華達州有限責任公司(“Third Creek”)、內華達州有限責任公司Alphinity，LLC(以及Third Creek“Artesyn Sellers”))以及Michael Gagne(僅以Artesyn Sellers代表的身份)簽訂了股權和資產購買協議。Artesyn Biosolutions Holdings Limited(“Artesyn”)是一家根據愛爾蘭法律成立的公司，Third Creek Holdings，LLC，一家內華達州有限責任公司(“Third Creek”)，以及Michael Gagne，僅以Artesyn Sellers代表的身份收購Artesyn)約2億美元，其中包括向Artesyn Seller夫婦提供約1.3億美元的現金，以及向Third Creek提供約7000萬美元的普通股。這筆交易於2020年12月3日完成。

Artesyn總部設在愛爾蘭沃特福德，在愛爾蘭、美國和愛沙尼亞開展業務。它的套裝

一次性使用

創建解決方案的目的是通過提高生物製品生產的效率來實現“藥品的豐富性”。Artesyn團隊已經針對

一次性使用

空格自

一次性使用

帶完全一次性閥門襯裏的閥門，XO

骨骼支撐，一種混合的小部件產品

消除瓶頸

傳統設施和全自動化SU工藝系統迅速成為生物加工行業的領先解決方案。Artesyn已經建立了下游加工的領先地位，擁有一套最先進的產品

一次性使用

用於色譜、過濾、連續製造和介質/緩衝準備工作流程的系統。此外，該公司還利用公司的有機硅擠出和成型技術集成了獨特的流道組件，以提供高度差異化、低成本的

滯留

批量生產系統，可將加工過程中的產品損失降至最低。Artesyn產品組合擴大了公司中空纖維系統的市場成功，並補充了我們的色譜和TFF過濾產品系列。

非金屬

解決方案公司

2020年10月15日，我們與

非金屬

馬薩諸塞州一家公司Solutions，Inc.與NMS的合法和實益所有者William Malloneé和Derek Masser各自收購NMS，交易隨後於2020年10月20日完成(“NMS收購”)。

NMS總部設在馬薩諸塞州奧本，是一家生產塑料製品、定製容器以及用於生產生物藥物的相關組件和部件的製造商。對NMS的收購加強了公司的投資組合

一次性使用

集成的系統和流程組件，簡化了我們當前產品的供應鏈，並提供了更大的伸縮和擴展靈活性

一次性使用

和系統組合。

工程成型技術有限責任公司

2020年7月13日，我們完成了對紐約有限責任公司EMT的100%會員權益的收購，收購日期為2020年6月26日的會員權益購買協議，由本公司、EMT以及EMT的合法和實益擁有人Michael Pandori和Todd Etesse各自完成(此類收購，即“EMT收購”)。

EMT總部設在紐約克利夫頓公園，是一家創新和製造

一次性使用

生物藥物生產中使用的有機硅組件和部件。EMT的標準和定製成型以及它們的超模連接器和硅膠管產品是

一次性使用

過濾和層析系統。EMT的產品補充和擴展了我們的

一次性使用

產品供應。

從2021年7月11日起，根據紐約州和特拉華州的法律，EMT以“短期”合併的方式併入公司，不需要公司股東投票表決。

關鍵會計政策和估算

“關鍵會計政策”是指既對我們的財務狀況和結果的描述很重要，又要求管理層作出最困難、最主觀或最複雜的判斷的政策，這往往是因為需要對本質上不確定的事項的影響做出估計。有關影響我們在編制合併財務報表時使用的更重要判斷和估計的關鍵會計政策的説明，請參閲我們表格中包含的合併財務報表附註2中管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析以及我們的重要會計政策

10-K.

經營成果

以下關於財務狀況和經營成果的討論應與所附合並財務報表及其相關腳註一併閲讀。

收入

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的總收入如下：


	截至三個月 6月30日，				增加/(減少)					截至六個月 6月30日，				增加/(減少)
	2021		2020		零錢美元		%的更改			2021		2020		零錢美元		%的更改
	(金額以千為單位，百分比數據除外)
收入：
產品	$	162,920	$	87,432	$	75,488		86.3	%	$	305,657	$	163,492	$	142,165		87.0	%
特許權使用費和其他		40		30		10		33.3	%		140		60		80		133.3	%

總收入	$	162,960	$	87,462	$	75,498		86.3	%	$	305,797	$	163,552	$	142,245		87.0	%

產品收入

在截至2021年和2020年6月30日的三個月中，直銷分別佔我們產品收入的約83%和74%，在截至2021年和2020年6月30日的六個月中，直銷分別佔我們產品收入的82%和75%。我們預計，隨着我們OEM產品的最大客户在2020年實現供應鏈多元化，直銷在我們產品收入中所佔的比例將繼續上升。我們生物加工產品的銷售可能會受到大規模生產訂單的時間安排和此類抗體的監管批准的影響，這可能會導致重大的季度波動。

我們過濾專營權的收入包括我們XCell ATF的銷售

系統和消耗品，KrosFlo

TFF和TFDF系統、TangenX

Artesyn平板盒式磁帶

系統，以及由EMT和NMS提供的硅膠模塑和塑料耗材。我們過程分析特許經營權的收入包括銷售我們的SoloVPE

、FlowVPE

和FlowVPX

系統及相關消耗品和服務。我們色譜專營權的收入包括我們作品的銷售。

預包裝

色譜柱、樹脂、酶聯免疫吸附試驗試劑盒和阿特斯丁

系統。我們蛋白質專營權的收入包括我們蛋白A配體和細胞培養生長因子的銷售。其他收入主要包括向醫院銷售我們的手術室產品以及運費收入。

在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，與2020年同期相比，產品收入增加了7,550萬美元，增幅為86.3%和142.2美元，增幅為87.0%，對我們過濾產品的需求異常強勁。自2020年第二季度以來，由於從事新型冠狀病毒工作的客户的關鍵需求，我們所有的特許經營權都經歷了加速的需求。

(“新冠肺炎”)

疫苗和治療學。此外，我們看到對基因治療和單克隆抗體製造的需求增加。

特許權使用費收入

截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月的特許權使用費收入與從與我們的OPUS PD色譜柱相關的第三方系統製造商那裏收到的特許權使用費有關。版税收入是可變的，取決於我們的合作伙伴產生的銷售額。

產品收入和運營費用成本

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的總成本和運營費用包括以下內容：


	截至三個月 6月30日，				增加/(減少)					截至六個月 6月30日，				增加/(減少)
	2021		2020		零錢美元		%的更改			2021		2020		零錢美元		%的更改
	(金額以千為單位，百分比數據除外)
產品收入成本	$	61,990	$	36,863	$	25,127		68.2	%	$	121,737	$	68,845	$	52,892		76.8	%
研發		8,389		4,336		4,053		93.5	%		16,001		9,038		6,963		77.0	%
銷售、一般和行政		44,341		26,726		17,615		65.9	%		83,436		54,226		29,210		53.9	%

總成本和運營費用	$	114,720	$	67,925	$	46,795		68.9	%	$	221,174	$	132,109	$	89,065		67.4	%

產品收入成本

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月的產品收入成本分別增長了68.2%和76.8%，這主要是由於上述產品收入的增加以及與產品數量增加相關的成本。此外，與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月的製造業員工人數有所增加，這導致了與員工相關的成本上升。我們在2020年下半年完成了收購，這導致2021年這兩個時期的產品收入成本也有所增加，這在2020年沒有可比的金額。

截至2021年6月30日的三個月和六個月毛利率分別為62.0%和60.2%。截至2021年6月30日的六個月的毛利率包括160萬美元的庫存攤銷

逐步升級

與收購Artesyn有關。截至2020年6月30日止六個月的毛利率為57.9%。不包括

逐步升級

攤銷，截至2021年6月30日的6個月毛利率為60.7%。不包括庫存的毛利率增長

逐步升級

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的6個月的攤銷主要是由於上述收入的增加和有利的產品組合，但部分被2020年6月30日之後製造員工人數的增加所抵消。毛利率在未來幾個季度可能會根據預期產量和產品組合而波動。

研發費用

研究與開發(R&D)費用與生物加工產品有關，包括人員、用品和其他研究費用。由於公司的規模以及這些不同計劃分擔人員和固定成本的事實，我們沒有跟蹤所有費用或按計劃分配任何固定成本，因此沒有提供項目發生的歷史成本。

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月，研發費用增長了93.5%。期內的增長主要是由於Artesyn在期內增加了100萬美元的研發費用(2020年沒有可比成本)，以及由於研發員工數量自2020年6月30日以來增加而增加了員工相關成本。

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的6個月內，研發費用增長了77.0%。在此期間增加的原因是與Artesyn的運營相關的研發費用增加了210萬美元，以及與研發人員增加和2021年上半年新產品開發項目支出增加相關的成本增加。

我們預計2021年剩餘時間的研發費用將逐步增加，以支持新產品開發。

銷售、一般和行政費用

銷售、一般和行政費用(“SG&A”)包括與銷售我們的商業產品相關的成本，以及支持我們的營銷努力所需的成本，包括法律、會計、專利、股東服務、無形資產攤銷和其他行政職能。

在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，與2020年同期相比，SG&A成本增加了1760萬美元，增幅為65.9%；SG&A成本增加了2920萬美元，增幅為53.9%。這一增長的部分原因是我們繼續擴大面向客户的活動，以推動我們生物加工產品的銷售，以及我們的行政基礎設施的持續建設，主要是通過增加員工來支持預期的未來增長。與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月內，股票薪酬支出和其他與員工相關的成本增加，原因是員工人數同期增加。此外，截至2021年6月30日的三個月和六個月，SG&A成本分別增加了360萬美元和680萬美元，這與2020年下半年增加的EMT、NMS和Artesyn有關，而2020年同期沒有可比金額。

其他費用(淨額)

下表提供了有關我們的其他費用(淨額)的詳細信息：


	三個月告一段落 6月30日，						增加/(減少)						截至六個月 6月30日，						增加/(減少)
	2021			2020			零錢美元			%的更改			2021			2020			零錢美元			%的更改
	(金額以千為單位，百分比數據除外)
投資收益	$	41		$	253		$	(212	)		(83.8	%)	$	93		$	1,617		$	(1,524	)		(94.2	%)
利息支出		(3,144	)		(3,004	)		(140	)		4.7	%		(6,250	)		(5,980	)		(270	)		4.5	%
其他費用		(779	)		(766	)		(13	)		1.7	%		(1,003	)		(384	)		(619	)		161.2	%

其他費用合計(淨額)	$	(3,882	)	$	(3,517	)	$	(365	)		10.4	%	$	(7,160	)	$	(4,747	)	$	(2,413	)		50.8	%

投資收益

投資收益包括投資現金餘額所賺取的收益。與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月分別減少了20萬美元和150萬美元，這是由於我們投資現金餘額的利率下降。2020年3月，為了應對埃博拉病毒的爆發

新冠肺炎

為了在混亂和經濟放緩之前保持領先地位，美聯儲將聯邦基金利率降至0.0%至0.25%的範圍，這將繼續影響我們未來的投資收入。我們預計投資收益將根據投資額的變化和利率的波動而變化。

利息支出

截至2021年及2020年6月30日止三個月及六個月的利息開支主要來自我們於2019年7月發行的2024年到期的0.375%可轉換優先票據(“2019年票據”)。與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月的利息支出，包括債務發行成本和合同息票利息的攤銷，分別增加了10萬美元和30萬美元。這是由於正在攤銷的債務發行成本餘額減少的結果。隨着這些成本的降低，債務的賬面價值也會增加，根據賬面價值計算的利息也會增加。

其他費用

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月期間，其他費用淨額的變化主要是由於與應支付的金額有關的已實現外幣虧損

非瑞典語

以克朗為基礎的客户和供應商。

所得税撥備

截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月的所得税撥備如下：


	三個月告一段落 6月30日，						增加/(減少)					截至六個月 6月30日，						增加/(減少)
	2021			2020			零錢美元		%的更改			2021			2020			零錢美元		%的更改
	(金額以千為單位，百分比數據除外)
所得税撥備	$	8,125		$	159		$	7,966		5010.1	%	$	11,780		$	1,020		$	10,760		1054.9	%
實際税率		18.3	%		1.0	%							15.2	%		3.8	%

截至2021年6月30日的三個月和六個月，我們分別記錄了810萬美元和1180萬美元的所得税撥備。截至2021年6月30日的三個月和六個月的實際税率為18.3%和15.2%，並基於截至2021年12月31日的年度的估計收入和不同司法管轄區的收入構成。實際税率的增加主要是因為所得税前收入增加，股票期權活動中確認的意外收益減少，以及股票單位的歸屬，但這部分被美國對外國收益的較低税收所抵消。截至2021年6月30日的三個月和六個月的有效税率低於美國法定税率21%，主要原因是營業税抵免和股票期權行使以及股票單位歸屬的意外福利。截至2020年6月30日的三個月和六個月，我們分別記錄了20萬美元和100萬美元的所得税撥備。截至2020年6月30日的三個月和六個月的實際税率為1.0%和3.8%，並基於截至2020年12月31日的年度的估計收入和不同司法管轄區的收入構成。截至2020年6月30日的三個月和六個月的實際税率低於美國法定税率21%，主要是由於股票期權行使和股票單位歸屬的意外收益。

非GAAP

財務措施

我們提供

非GAAP

調整後的營業收入；調整後的淨收入；調整後的EBITDA，作為關於我們經營業績的GAAP衡量標準的補充措施。這些財務指標不包括下面詳述的項目，因此沒有按照公認會計準則計算。一份詳細的解釋，並對每一項進行了協調

非GAAP

下面提供了其最具可比性的GAAP財務指標的財務指標。

我們之所以包括這些財務信息，是因為我們相信這些衡量標準可以更準確地比較我們不同時期的財務結果，並更準確地反映管理層如何審查其財務結果。我們排除了某些收購相關項目的影響，因為我們認為由此產生的費用不能準確反映發生此類費用期間我們持續業務的表現。

非GAAP

調整後的營業收入

非GAAP

調整後的營業收入以按照公認會計原則報告的營業收入計算，不包括存貨。

逐步升級

費用、收購和整合成本以及無形攤銷通過我們的綜合全面收益表入賬。以下是根據GAAP對運營收入進行的對賬

非GAAP

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的調整後運營收入：


	截至三個月 6月30日，				截至六個月 6月30日，
	2021		2020		2021		2020
	(金額(以千為單位))
GAAP營業收入	$	48,240	$	19,537	$	84,623	$	31,443
非GAAP 對營業收入的調整：
庫存逐步升級收費		—		—		1,598		—
採購和整合成本		3,218		2,134		5,769		4,687
無形攤銷		5,161		3,874		10,323		7,752

非GAAP 調整後的營業收入	$	56,619	$	25,545	$	102,313	$	43,882

非GAAP

調整後淨收益

非GAAP

調整後的淨收入以按照公認會計原則報告的淨收入計算，不包括收購和整合成本、無形攤銷、存貨

逐步升級

費用，債務轉換損失，

非現金

利息支出和這些項目的税收影響。以下是根據GAAP對淨收入進行的對賬

非GAAP

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的調整後淨收入：


	截至6月30日的三個月，
	2021						2020
				完全稀釋						完全稀釋
				收益每						收益每
	金額			分享			金額			分享
	(金額以10萬為單位，但不包括每股收益)
公認會計準則淨收益	$	36,233		$	0.64		$	15,861		$	0.30
非GAAP 對淨收入的調整：
採購和整合成本		3,218			0.06			2,134			0.04
無形攤銷		5,161			0.09			3,874			0.07
債務轉換損失		4			—			—			—
非現金利息支出		2,862			0.05			2,724			0.05
的税收效應非GAAP 收費		(2,615	)		(0.05	)		(2,085	)		(0.04	)

非GAAP 調整後淨收益	$	44,863		$	0.79		$	22,508		$	0.42


	截至6月30日的6個月，
	2021						2020
				完全稀釋						完全稀釋
				收益每						收益每
	金額			分享			金額			分享
	(金額以10萬為單位，但不包括每股收益)
公認會計準則淨收益	$	65,683		$	1.16		$	25,676		$	0.48
非GAAP 對淨收入的調整：
庫存逐步升級收費		1,598			0.03			—			—
採購和整合成本		5,769			0.10			4,687			0.09
無形攤銷		10,323			0.18			7,752			0.15
債務轉換損失		4			—			—			—
非現金利息支出		5,690			0.10			5,415			0.10
的税收效應非GAAP 收費		(5,437	)		(0.10	)		(4,262	)		(0.08	)

非GAAP 調整後淨收益	$	83,630		$	1.47		$	39,268		$	0.74

*	由於四捨五入，每股合計可能不會相加。

調整後的EBITDA

調整後的EBITDA是根據GAAP報告的淨收入計量的，不包括投資收入、利息支出、税款、折舊和攤銷、收購和整合成本、庫存

逐步升級

通過我們的綜合全面收益表記錄的債務轉換費用和損失。以下是根據GAAP和調整後的EBITDA對截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的淨收入進行的對賬：


	三個月後結束 6月30日，						六個月後結束 6月30日，
	2021			2020			2021			2020
	(金額(以千為單位))
公認會計準則淨收益	$	36,233		$	15,861		$	65,683		$	25,676
非GAAP 對淨收入的EBITDA調整：
投資收益		(41	)		(253	)		(93	)		(1,617	)
利息支出		3,144			3,004			6,250			5,980
税收撥備		8,125			159			11,780			1,020
折舊		3,797			2,578			7,052			5,063
攤銷		5,190			3,902			10,379			7,807

EBITDA		56,448			25,251			101,051			43,929
其他非GAAP 調整：
庫存逐步升級收費		—			—			1,598			—
採購和整合成本		3,218			2,134			5,769			4,687
債務轉換損失		4			—			4			—

調整後的EBITDA	$	59,670		$	27,385		$	108,422		$	48,616

流動性與資本資源

我們的運營資金主要來自產品銷售收入、2019年7月發行的2019年票據以及在2020年12月、2019年7月和2019年5月的公開發行中發行普通股(“發售”)。在可預見的未來，我們的收入將主要侷限於我們的生物加工產品收入。

截至2021年6月30日，我們的現金和現金等價物(不包括限制性現金)為734.3美元，而截至2020年12月31日的現金和現金等價物(不包括限制性現金)為717.3美元。

2021年第二季度，本季度最後30個交易日中，有20多個交易日本公司普通股收盤價超過2019年票據轉股價格的130%。因此，2019年債券的持有人可以在2021年第三季度，也就是緊隨條件滿足的下一個季度，根據2019年債券的第一份補充契約，選擇2019年債券可轉換。這些條件在2020年第四季度和2021年第一季度也得到了滿足。因此，本公司收到票據持有人的通知，稱他們將轉換2019年票據的本金總額6,000美元，其中1,000美元的本金在2021年第一季度結清，4,000美元的本金在2021年第二季度結清，1,000美元的本金將在2021年第三季度結清。轉換導致向持有者發行了公司普通股的名義數量，在截至2021年6月30日的三個月和六個月的綜合全面收益表中，公司記錄了大約4000美元的轉換票據虧損，這些票據包括在其他費用中。2019年票據的面值為287.5美元，賬面價值和賬面價值分別為249.4美元和249.4美元，截至2021年6月30日，該批票據在公司綜合資產負債表上繼續被歸類為流動負債。本公司的政策和意圖是以現金結算2019年票據的面值和我們普通股股票的任何超額轉換溢價。

2020年7月，該公司簽訂了馬薩諸塞州馬爾伯勒工廠租賃協議的第一修正案，將租賃面積擴大了66,939平方英尺。2020年12月，公司簽署租賃協議第二修正案，將開始日期由2021年4月1日改為2021年1月1日。因此，根據修訂後的租賃協議，該公司將在2028年11月30日到期的租約有效期內額外支付570萬美元的基本租金。

2021年5月，該公司簽訂了一項協議，在馬薩諸塞州霍普金頓的一個地塊租賃約6.4萬平方英尺的空間，該協議將於2034年8月15日到期。這個空間將被用作我們的ProConneX的組裝中心

一次性使用

流程產品。根據租約，該公司將在租賃期內支付1,770萬美元的基本租金。

現金流


	六個月後結束 6月30日，						增加/ (減少)
	2021			2020			零錢美元
	(金額(以千為單位))
經營活動	$	46,913		$	26,265		$	20,648
投資活動		(26,198	)		(9,517	)		(16,681	)
融資活動		852			5,402			(4,550	)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響		(4,532	)		807			(5,339	)

現金、現金等價物和限制性現金淨增長	$	17,035		$	22,957		$	(5,922	)

經營活動

在截至2021年6月30日的6個月裏，我們的經營活動提供了4690萬美元的現金，反映了6570萬美元的淨收入和

非現金

總計4380萬美元的費用主要與折舊、攤銷、遞延所得税、債務貼現和發行成本的攤銷以及基於股票的補償費用有關。應收賬款的增加消耗了3190萬美元的現金，主要是由87.0%的

年初至今

收入的增加。製造庫存增加了4280萬美元，支持了未來收入的預期增長。應收賬款和製造庫存的增加被應付賬款增加830萬美元所抵消，這主要是由於支持客户訂單的庫存採購增加，應計負債增加450萬美元，這是由於預期成本的應計費用增加，以及與2021年上半年發貨的產品相關的遞延收入減少。用於經營活動的剩餘現金是由於各種其他營運資本賬户的不利變化造成的。

在截至2020年6月30日的6個月裏，我們的運營活動提供了2630萬美元的現金，反映了2570萬美元的淨收入

以及其他非現金交易費用

總計2480萬美元，主要與折舊、攤銷和遞延所得税有關，

非現金

利息支出和基於股票的薪酬費用。應收賬款的增加消耗了600萬美元的現金，主要是由24.5%的

年初至今

收入的增加。庫存增加消耗了1500萬美元，以支持未來的收入。應付賬款和應計負債減少410萬美元，主要是由於2020年第二季度向員工支付了900萬美元與C Technologies收購相關的獎金。經營活動提供的剩餘現金來自各種其他營運資本賬户的有利變化。

投資活動

在截至2021年6月30日的6個月裏，我們的投資活動消耗了2620萬美元的現金，主要與我們繼續提高全球製造能力的持續資本支出有關。在這些支出中，220萬美元是與我們的

內部使用

軟件。

截至2020年6月30日的6個月的資本支出包括220萬美元的資本化成本，這些成本與我們的

內部使用

軟件。

融資活動

截至2021年6月30日的6個月，融資活動提供的90萬美元現金包括在此期間行使股票期權的收益。截至2020年6月30日的6個月裏，股票期權行使的收益為540萬美元。

由於上述各種變化，2021年6月30日的營運資本增加了6,810萬美元，從2020年12月31日的583.4美元增加到651.5美元。

我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括以下因素：

•

擴大我們的生物加工業務；

•

有能力維持我們生物加工產品的銷售和利潤；

•

我們獲得額外生物加工產品的能力；

•

我們研發活動的範圍和進展情況；

•

任何股份回購活動的規模；以及

•

任何擬議的融資努力的成功。

如果沒有購買更多的產品、候選產品或知識產權，我們相信我們目前的現金餘額足以滿足我們至少從提交申請之日起的未來24個月的現金需求。我們預計，隨着我們繼續擴大生物加工業務，今年剩餘時間的運營費用將會增加。我們預計，在可預見的未來，與開發和擴大我們的生物加工產品線以及擴大我們的商業能力相關的支出將繼續增加。我們未來的資本需求可能包括但不限於購買房地產、廠房和設備，購買額外的生物加工產品和技術以補充我們現有的製造能力，以及繼續投資於我們的知識產權組合。

我們計劃繼續投資於我們的生物加工業務和與開發新的生物加工產品相關的關鍵研發活動。我們在持續的基礎上積極評估各種戰略交易，包括授權或收購補充產品、技術或業務，以補充我們現有的產品組合。我們繼續尋求收購這些可能為我們的股東創造價值的最佳機會的潛在資產。為了獲得這些資產，我們可能需要尋求額外的融資來為這些投資提供資金。如果我們的可用現金餘額和預期運營現金流不足以滿足我們的流動性要求，包括任何此類與收購相關的融資需求或對我們產品的需求下降，我們可能會尋求出售普通股或優先股或可轉換債務證券，達成信貸安排或其他形式的第三方融資，或尋求其他債務融資。出售股權和可轉換債務證券可能會稀釋我們股東的權益，這些證券可能擁有優先於我們普通股的權利。如果我們通過發行優先股、可轉換債務證券或其他債務融資來籌集額外資金，這些證券或其他債務可能包含限制我們運營的契約。任何其他第三方融資安排都可能要求我們放棄寶貴的權利。我們可能需要比目前預計的數額更多的資金。在合理的條件下，可能無法獲得額外的資本(如果有的話)。

失衡

板材佈置

我們沒有任何特殊目的實體或

失衡

截至2021年6月30日的表格融資安排。

淨營業虧損結轉

截至2020年12月31日，我們還有640萬美元的淨營業虧損結轉。我們有940萬美元的營業税抵免可用於降低未來的聯邦所得税(如果有的話)。結轉的營業税抵免將繼續在不同的日期到期，直到2039年12月。淨營業虧損結轉及可用税項抵免會受到美國國税局、州及外國司法管轄區的審核及可能的調整，並可能在主要股東的所有權權益發生某些變化時受到限制。

通貨膨脹的影響

我們的資產主要是貨幣資產，包括現金、現金等價物和有價證券。由於它們的流動性，這些資產不會受到通脹的直接影響。由於我們打算保留並繼續使用我們的設備、傢俱和固定裝置以及租賃改進，我們相信與這些項目的重置成本相關的遞增通脹不會對我們的運營產生實質性影響。不過，通貨膨脹率會影響我們的開支，例如僱員補償和合約服務的開支，這可能會增加我們的開支水平和資源的使用率。

關於前瞻性陳述的警告性聲明

本季度報表

10-Q

包含根據修訂的1933年證券法第27A節和修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第221E節的安全港條款作出的前瞻性陳述。本季度報表中的前瞻性陳述

10-Q

不構成對未來業績的保證。請投資者注意，本季度報告中有關表格的陳述

10-Q

這些陳述並非嚴格意義上的歷史性陳述，包括但不限於關於當前或未來財務業績和狀況的明示或暗示陳述或指導、未來收益的潛在減損、管理層的戰略、未來運營或收購的計劃和目標、產品開發和銷售、候選產品的研究、開發和監管批准、SG&A支出、知識產權、開發和製造計劃、材料和產品的可用性和資本資源的充足性、我們的融資計劃，以及預計的影響和應對

新冠肺炎

冠狀病毒大流行以及與之相關的美國和全球經濟低迷構成前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於對公司所在行業和市場的當前預期、估計、預測和預測，以及管理層的信念和假設。公司沒有義務根據未來的發展公開更新或修改這些陳述。此外，構成前瞻性陳述的其他書面和口頭陳述可能由公司或代表公司作出。諸如“預期”、“尋求”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“可能”、“估計”、“可能”、“目標”、“項目”等詞語或此類詞語的變體和類似表述旨在識別前瞻性陳述。此類前瞻性聲明會受到許多風險和不確定性的影響，可能會導致實際結果與預期的結果大不相同，這些風險包括但不限於與以下相關的風險：冠狀病毒大流行對我們的業務或財務業績的最終影響；當前和未來合作或供應關係的成功，包括我們與Cytiva、MillireSigma和Purolite的協議；我們成功發展生物加工業務的能力，包括收購、商業化或合作機會的結果；以及我們開發和商業化產品的能力；我們的我們遵守所有美國食品和藥物管理局的規定，我們有能力獲得, 維護和保護我們產品的知識產權；與我們的專利和其他知識產權有關的訴訟風險；與合作伙伴之間的訴訟風險；我們有限的製造能力以及我們對第三方製造商和增值經銷商的依賴；新冠肺炎冠狀病毒大流行對我們的業務運營、客户和供應商運營的影響，包括緩解措施和經濟影響；我們僱用和留住技術人員的能力；市場對我們產品的接受度；對我們產品的需求減少，這對我們未來的收入、現金流、運營結果和財務狀況產生不利影響；我們有能力將非金屬解決方案公司、Arte SYN Biosolutions Holding愛爾蘭有限公司和Polymem S.A.業務成功整合到我們的業務中，並實現預期的收購收益

;

我們與規模更大、資金更雄厚的生命科學公司競爭的能力；我們虧損的歷史和對虧損的預期；我們創造未來收入的能力；我們成功整合最近收購的業務的能力；我們籌集額外資本為潛在收購提供資金的能力；我們波動的股價；以及我們反收購條款的影響。有關可能影響我們財務業績的潛在風險因素的進一步信息包括在我們不時提交給證券交易委員會的文件中，包括我們表格中題為“風險因素”的部分。

10-K.

第三項：關於市場風險的定量和定性披露

利率風險

我們歷史上一直持有商業票據、美國政府和機構證券以及公司債券和其他債務證券的投資。因此，我們有可能因利率變動、發行人信貸質素改變或其他原因而出現的市場風險而蒙受潛在損失。截至2021年6月30日，我們沒有任何此類投資。因此，假設加息100個基點，將不會對我們截至2021年6月30日的現金狀況產生影響。

我們通常將有價證券投資於高質量的信貸工具，正如我們的投資政策指導方針所規定的那樣。我們認為，我們投資的保守性降低了我們的利率敞口，我們的投資政策將我們的信用敞口限制在任何一種發行、發行人(美國機構義務除外)和工具類型上。我們預計我們的有價證券投資不會有任何重大損失，因此相信我們的潛在利率風險是有限的。

外匯風險

本公司的報告貨幣為美元，我們每一家外國子公司的本位幣均為其當地貨幣。我們的外幣敞口包括瑞典克朗、歐元、英鎊、人民幣、日元、新加坡元、韓元和印度盧比；其中，主要的外幣敞口是瑞典克朗、歐元和英鎊。交易貨幣和功能貨幣之間的換算產生的匯兑損益計入淨收入。匯率波動可能會對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。我們目前不尋求對衝匯率波動帶來的這種風險敞口。

第四項：安全控制和程序

披露控制和程序

公司管理層在主要執行人員和主要財務官的參與下，評估了公司的披露控制和程序(如規則所定義)的有效性

13A-15(E)

或

15D-15(E)

在本報告所涵蓋的期間結束時)。根據該等評估，主要行政總裁及主要財務官已斷定，截至該期末，本公司的披露控制及程序在合理保證水平下是有效的。

淺談內部控制的變化

為了整合和改進我們的全球信息技術系統和業務流程，我們繼續分階段實施新的企業資源規劃(“ERP”)系統。企業資源規劃系統將在2022年之前分階段實施。第三階段於2021年第二季度完成。此外，我們還在2021年第二季度完成了合併制度的實施。除其他外，該系統的實施預計將使一些會計和報告流程和活動自動化，從而減少以前所需的人工流程數量。作為這些實施的結果，截至2021年6月30日，我們修改了某些現有的財務報告內部控制，並實施了與新的ERP系統和合並系統相關的新控制程序。

除上述外，我們對財務報告的內部控制沒有變化，這與證券交易法規則(D)段要求的評估有關

13a-15

或規則

15d-15

這發生在截至2021年6月30日的三個月內，對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性產生重大影響。

第二部分：其他信息

第(1)項：提起法律訴訟

在正常業務過程中，我們可能會不時受到法律程序和索賠的影響。我們目前不知道有任何這樣的訴訟或索賠，我們認為這些訴訟或索賠將對我們的業務、財務狀況或經營結果產生重大不利影響，無論是個別的還是總體的。

項目11A.不同的風險因素

本季度報告中討論的事項

表格10-Q包括

涉及風險或不確定性的前瞻性陳述。這些陳述既不是承諾，也不是保證，而是基於管理層對未來情況的各種假設，Repligen對其中許多情況幾乎沒有控制權。一些重要的風險和不確定因素，包括標題下確定的風險和不確定因素

“風險因素”

在第一部分，我們的表格第1a項

10-K

在截至2020年12月31日的期間以及隨後提交的文件中，這可能會導致我們的實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同。在我們的表格中描述的風險因素沒有實質性的變化

10-K

截至2020年12月31日的期間。

第二項：未登記的股權證券銷售和收益使用

沒有。

第三項：高級證券違約

沒有。

第四項：煤礦安全信息披露

不適用。

第五項：其他信息

沒有。

項目6.展品

(a)

陳列品


展品數		文檔描述

3.1		重述的公司註冊證書，日期為1992年6月30日並於1999年9月17日修訂(作為Repligen公司季度報告表格的附件3.1提交10-Q截至1999年9月30日的季度，並通過引用併入本文)。

3.2		Repligen公司註冊證書修正案證書，自2014年5月16日起生效(作為Repligen公司當前表格報告的附件3.1提交8-K於2014年5月19日提交，並通過引用併入本文)。

3.3		第三次修訂和重新修訂的章程(作為Repligen公司當前表格報告的附件3.1存檔8-K於2021年1月28日提交併通過引用併入本文)。

10.1 +#		Repligen Corporation 2018股票期權和激勵計劃，子平面適用於法國合格限制性股票單位。

31.1 +		規則13A-14(A)/15D-14(A)認證。

31.2 +		規則13A-14(A)/15D-14(A)認證。

32.1*		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350節的認證。

101.INS+		XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互式數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

101.SCH+		內聯XBRL分類擴展架構文檔。

101.CAL+		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。

101.DEF+		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。

101.LAB+		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。

101.PRE+		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。

104+		封面交互式數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101.*中的適用分類擴展信息)。

#	管理合同或補償計劃或安排。

謹此提交。

隨信提供。


	Repligen公司

日期：2021年7月27日	由以下人員提供：	/s/T ONY J.H. UNT
		託尼·J·亨特
		總裁兼首席執行官
		(首席執行官)
		Repligen公司

日期：2021年7月27日	由以下人員提供：	/s/J 在……上面 S NODGRES
		喬恩·斯諾格雷斯
		首席財務官
		(首席財務官)
		Repligen公司