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2021年1月11日

機密

註冊説明書草案

證券交易委員會

東北F街100號

華盛頓特區，20549

回覆：

知乎公司

保密提交表格 F-1的註冊聲明草案

尊敬的先生/夫人：

我們代表我們的客户，知乎公司，一家根據開曼羣島法律組織的外國私人發行人，我們在此向美國證券交易委員會提交了一份表格F-1的註冊聲明草案(註冊聲明草案)，內容涉及公司擬在美國首次公開發行A類普通股，每股面值0.000125美元，由美國存托股份(美國存托股份)通過埃德加代表。本公司確認，它是一家新興成長型公司，符合《就業法案》(JOBS Act)的定義，其證券之前從未根據修訂後的1933年《證券法》(Securities Act)下的有效註冊聲明進行過出售。本公司還確認，將在與此次發行相關的任何路演前至少15天公開提交註冊聲明和之前以保密方式提交的非公開註冊聲明草稿。表格F-6中有關美國存託憑證的登記聲明將在適當時候提交給證監會。

財務報表

在本文件中，本公司已包括(I)截至及截至2019年12月31日的財政年度的經審核綜合財務報表及選定財務資料，及(Ii)截至2020年9月30日及截至2019年9月30日及 2020年的9個月的未經審核中期綜合財務報表及選定財務資料。該公司打算將截至2020年12月31日的會計年度和截至2020年12月31日的會計年度的經審計的綜合財務報表包括在隨後提交給證券交易委員會的文件中，當這些報表可用時。

本公司在提交的文件中遺漏了截至2018年12月31日的財政年度及截至財年的經審計的綜合財務報表和選定的財務信息，因為公司有理由相信，根據委員會與固定美國地面運輸(FAST)法案相關的合規和披露解釋，在公開提交F-1表格註冊聲明時將不需要此類財務報表和選定的財務信息。

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