BBRY-20210531
錯誤2022Q10001070235--02-28566,247,741565,505,328566,247,741565,505,3289102,8231,306131,5046262337711332,8341,368101,4562,760198332,529636636636777——44——41313131113332,777838261,913—————1—————1P1MP4Y2020年6月30日2021年9月25日00010702352021-03-012021-05-310001070235交易所：XNYS2021-03-012021-05-31Xbrli：共享00010702352021-06-22Iso4217：美元00010702352021-05-3100010702352021-02-280001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-02-280001070235美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-02-280001070235美國-公認會計準則：綜合收入成員2021-02-280001070235美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-012021-05-310001070235美國-公認會計準則：綜合收入成員2021-03-012021-05-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-03-012021-05-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-05-310001070235美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-05-310001070235美國-公認會計準則：綜合收入成員2021-05-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-02-290001070235美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-02-290001070235美國-公認會計準則：綜合收入成員2020-02-2900010702352020-02-290001070235美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-012020-05-3100010702352020-03-012020-05-310001070235美國-公認會計準則：綜合收入成員2020-03-012020-05-310001070235美國-GAAP：會計標準更新201602成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-02-290001070235美國-GAAP：會計標準更新201602成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-02-290001070235美國-GAAP：會計標準更新201602成員美國-公認會計準則：綜合收入成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-02-290001070235美國-GAAP：會計標準更新201602成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-02-290001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-03-012020-05-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-05-310001070235美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-05-310001070235美國-公認會計準則：綜合收入成員2020-05-3100010702352020-05-31Iso4217：美元Xbrli：共享Xbrli：純0001070235US-GAAP：需求存款成員2021-05-310001070235US-GAAP：需求存款成員2021-03-012021-05-310001070235美國-GAAP：其他投資成員2021-05-310001070235美國-GAAP：其他投資成員2021-03-012021-05-310001070235BBRY：銀行餘額和其他投資領域2021-05-310001070235BBRY：銀行餘額和其他投資領域2021-03-012021-05-310001070235美國-GAAP：股權證券成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-05-310001070235美國-GAAP：股權證券成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-03-012021-05-310001070235US-GAAP：BankTimeDepositsMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-05-310001070235US-GAAP：BankTimeDepositsMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-03-012021-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：銀行家接受成員2021-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：銀行家接受成員2021-03-012021-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：商業紙張會員2021-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：商業紙張會員2021-03-012021-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入級別2成員BBRY：非UsGovernment 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12個月成員2021-05-310001070235BBRY：A12至24個月成員2021-05-310001070235BBRY：24個月後成員2021-05-310001070235國家/地區：加利福尼亞州2021-05-310001070235國家/地區：加利福尼亞州2021-02-280001070235國家：美國2021-05-310001070235國家：美國2021-02-280001070235BBRY：其他國家/地區成員2021-05-310001070235BBRY：其他國家/地區成員2021-02-280001070235US-GAAP：客户集中度風險成員2020-03-012020-05-31


美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 ________________________
表格10-Q
☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年5月31日

或
☐
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
從中國到中國的過渡期

佣金檔案編號001-38232
 ______________________________________________________
黑莓有限公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
加拿大
98-0164408
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)
(國際税務局僱主識別號碼)
大學大道東2200號
滑鐵盧安大略省加拿大
N2K 0A7
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)
(519)888-7465
(註冊人電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股BB紐約證券交易所
普通股BB多倫多證券交易所

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)，(1)已提交1934年證券交易法第13條或第15(D)條要求提交的所有報告；以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是  x*o 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
是  x*o 

1


用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器
x
加速文件管理器
☐
非加速文件管理器：
o
規模較小的報告公司
☐
新興成長型公司
☐
                
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
o

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
是，☐：不是，不是。x

註冊人有566,412,186截至2021年6月22日發行和發行的普通股。
 

2



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目錄
頁碼
第一部分財務信息
項目1財務報表
截至2021年5月31日(未經審計)和2021年2月28日的合併資產負債表
5
合併股東權益報表--截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月(未經審計)
6
合併業務表--截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月(未經審計)
7
綜合全面損失表--截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月(未經審計)
8
合併現金流量表-截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月(未經審計)
9
合併財務報表附註
10
項目2管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
28
項目3關於市場風險的定量和定性披露
48
項目4管制和程序
49
第二部分其他信息
項目1法律程序
49
項目6陳列品
49
簽名
51

3



除文意另有所指外，所有提及的“公司”及“黑莓”均包括黑莓有限公司及其附屬公司。

第一部分-財務信息
項目1.財務報表
4

黑莓有限公司
根據安大略省法律註冊成立
(百萬美元)(未經審計)
合併資產負債表
 截至
 2021年5月31日2021年2月28日
資產
當前
現金和現金等價物(附註3)$339 $214 
短期投資(附註3)364 525 
應收賬款，分別扣除9美元和10美元的備用金(附註4)153 182 
其他應收賬款26 25 
應收所得税10 10 
其他流動資產(附註4)61 50 
953 1,006 
限制性現金等價物和限制性短期投資(附註3)29 28 
長期投資(附註3)37 37 
其他長期資產(附註4)15 16 
經營性租賃使用權資產淨額59 63 
財產、廠房和設備，淨額(附註4)46 48 
商譽(附註4)850 849 
無形資產淨額(附註4)732 771 
$2,721 $2,818 
負債
當前
應付帳款$22 $20 
應計負債(附註4)164 178 
應付所得税(附註5)8 6 
遞延收入，當期(附註11)208 225 
402 429 
遞延收入，非流動收入(附註11)57 69 
經營租賃負債85 90 
其他長期負債(附註4)6 6 
長期債券(附註6)715 720 
1,265 1,314 
承付款和或有事項(附註10)
股東權益
股本和額外實收資本
優先股：授權不限數量的無投票權、累計、可贖回和可收回— — 
普通股：經授權不限數量的無投票權、可贖回、可收回的A類普通股和不限數量的有表決權普通股
已發行-566,247,741股有投票權的普通股(2021年2月28日-565,505,328股)2,834 2,823 
赤字(1,368)(1,306)
累計其他綜合虧損(附註9)(10)(13)
1,456 1,504 
$2,721 $2,818 
請參閲合併財務報表附註。

我謹代表董事局：主席
約翰·S·陳(John S.Chen)芭芭拉：Stymiest
導演導演
5

黑莓有限公司
(百萬美元)(未經審計)
合併股東權益報表

截至2021年5月31日的三個月
資本轉換為股票
此外，還增加了
實收資本		赤字累計
其他
綜合損失		總計
截至2021年2月28日的餘額$2,823 $(1,306)$(13)$1,504 
淨損失— (62)— (62)
其他綜合收益— — 3 3 
股票薪酬(附註7)7 — — 7 
已發行股份：
行使股票期權(附註7)1 — — 1 
員工購股計劃(附註7)3 — — 3 
截至2021年5月31日的餘額$2,834 $(1,368)$(10)$1,456 

截至2020年5月31日的三個月
資本轉換為股票
此外，還增加了
實收資本		赤字累計
其他
綜合損失		總計
截至2020年2月29日的餘額$2,760 $(198)$(33)$2,529 
淨損失— (636)— (636)
其他綜合收益— — 7 7 
採用ASC 326的累積影響— (4)— (4)
基於股票的薪酬13 — — 13 
已發行股份：
股票期權的行使1 — — 1 
員工購股計劃3 — — 3 
截至2020年5月31日的餘額$2,777 $(838)$(26)$1,913 

請參閲合併財務報表附註。
6

黑莓有限公司
(美元，百萬美元，每股數據除外)(未經審計)
合併業務報表
 
 截至三個月
 2021年5月31日2020年5月31日
收入(附註11)$174 $206 
銷售成本60 63 
毛利率114 143 
運營費用
研發57 57 
銷售、營銷和管理73 90 
攤銷46 46 
商譽減值(附註3)— 594 
債券公允價值調整(附註6)(4)1 
172 788 
營業虧損(58)(645)
投資損失，淨額(2)— 
所得税前虧損(60)(645)
所得税撥備(追討)(附註5)2 (9)
淨損失$(62)$(636)
每股虧損(附註8)
基本信息$(0.11)$(1.14)
稀釋$(0.11)$(1.14)
請參閲合併財務報表附註。
7

黑莓有限公司
(百萬美元)(未經審計)
合併全面損失表
 
 截至三個月
 2021年5月31日2020年5月31日
淨損失$(62)$(636)
其他綜合收益
公允價值淨變化和在截至三個月的三個月內從指定為現金流對衝的衍生品中重新分類為淨虧損的金額，扣除所得税為零(2020年5月31日-所得税為零)(注9)1 (1)
外幣折算調整1 1 
債券特定工具信用風險的公允價值淨變化，扣除所得税淨額為零(2020年5月31日-所得税100萬美元)(注6)1 7 
其他綜合收益3 7 
綜合損失$(59)$(629)
請參閲合併財務報表附註。
8

黑莓有限公司
(百萬美元)(未經審計)
合併現金流量表
 截至三個月
  2021年5月31日2020年5月31日
經營活動的現金流
淨損失$(62)$(636)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整：
攤銷49 50 
基於股票的薪酬7 13 
商譽減值— 594 
債券公允價值調整(附註6)(4)1 
經營租約(3)(3)
其他(3)(1)
營運資金項目淨變動
應收賬款，扣除備抵後的淨額29 1 
其他應收賬款(1)(6)
應收所得税— (2)
其他資產(6)— 
應付帳款2 15 
應計負債(14)(18)
應付所得税2 (7)
遞延收入(29)(32)
用於經營活動的現金淨額(33)(31)
投資活動的現金流
收購長期投資— (1)
購置房產、廠房和設備(2)(1)
無形資產的收購(6)(8)
收購短期投資(209)(299)
出售或到期限制性短期投資的收益24 — 
短期投資的出售或到期收益369 270 
投資活動提供(用於)的現金淨額176 (39)
融資活動的現金流
普通股發行4 4 
融資活動提供的現金淨額4 4 
外匯收益對現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的影響3 — 
期內現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物淨增(減)150 (66)
期初現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物218 426 
期末現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物$368 $360 
請參閲合併財務報表附註。
9
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計，除每股和每股數據外，除非另有説明(未經審計)





1.提供重要會計政策和關鍵會計估計的摘要
陳述和準備的基礎
這些臨時合併財務報表是由管理層根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。它們不包括美國公認會計原則要求的年度財務報表的所有披露，應與黑莓有限公司(“本公司”)截至2021年2月28日的年度經審計的綜合財務報表(“年度財務報表”)一起閲讀，該綜合財務報表是根據美國公認會計準則編制的。管理層認為，所有被認為為公允列報所必需的正常經常性調整均已包括在這些中期綜合財務報表中。截至2021年5月31日的三個月的經營業績不一定表明截至2022年2月28日的全年預期業績。截至2021年2月28日的綜合資產負債表來自經審計的年度財務報表，但不包含年度財務報表中的所有腳註披露。
某些比較數字已重新分類，以符合本期的列報方式。
2022財年第一季度，公司執行主席兼首席執行官(“CEO”)首席運營決策者(“CODM”)開始使用三個運營部門進行決策和評估公司業績，而首席運營決策者此前將公司作為一個單一運營部門進行決策和績效評估。在此之前，首席運營決策者(“CODM”)是公司的執行主席和首席執行官(“CEO”)，他開始使用三個運營部門來決策和評估公司的業績。由於內部報告重組，公司現在被組織和管理為三個可報告的運營部門：網絡安全、物聯網(統稱為“軟件和服務”)以及許可和其他，如附註11中進一步討論的那樣。
風險和不確定性
新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)的大流行促使國際、聯邦、州、省和地方政府當局採取非常行動，遏制和抗擊新冠肺炎在世界各地的傳播。新冠肺炎大流行和相關公共衞生措施，包括下令就地避難、旅行限制和強制關閉企業，對勞動力、組織、消費者和經濟產生了不利影響，導致經濟低迷，並可能在未來造成市場波動和不確定性。
在2022財年和2021財年，新冠肺炎疫情造成的經濟低迷和不確定性以及為遏制其蔓延而採取的措施對公司的高通汽車軟件業務產生了負面影響，導致對公司產品和服務的需求波動，對公司銷售和專業服務團隊與客户合作的能力產生了不利影響，影響了新客户的支出，並延長了銷售週期。不確定性還導致本公司對商譽減值、無限期無形資產減值、某些經營租賃使用權(“ROU”)資產及相關物業、廠房和設備的減值以及應收賬款的可收回性作出重大判斷。
截至財務報表發佈之日，本公司並不知悉有任何其他事件或情況需要本公司更新其估計、判斷或修訂其資產或負債的賬面價值，但附註3所述的新冠肺炎疫情除外。隨着新事件的發生和獲得更多信息，這些估計可能會發生變化，一旦得知這些變化，將在合併財務報表中予以確認。實際結果可能與這些估計不同，任何此類差異都可能對公司的財務報表產生重大影響。
雖然公司在2022財年第一季度的軟件和服務收入高於2021財年第一季度，當時新冠肺炎疫情首次對公司的運營產生了實質性的負面影響，並觀察到汽車設計活動和生產量在2022年第一季度持續復甦，但新冠肺炎疫情和相關的全球芯片短缺已經並可能在2022財年繼續對公司的QNX汽車軟件業務以及綜合基礎上的公司業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。該公司繼續評估疫情對其業務、經營結果和綜合財務報表的當前和潛在影響，包括商譽和無限期無形資產的潛在減值。該公司預計新冠肺炎疫情及其相關的經濟影響不會對其流動性狀況產生實質性不利影響。
新冠肺炎大流行對該公司運營和財務業績的最終影響將取決於(但不限於)大流行的持續時間和嚴重程度、政府為應對大流行而可能持續或實施的限制措施、為遏制或緩解大流行而採取的行動的有效性(包括疫苗的分配和效力，特別是針對新出現的病毒變種的疫苗的分發和效力)，以及全球芯片短缺的影響。
10
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計，除每股和每股數據外，除非另有説明(未經審計)





以及全球經濟狀況。新冠肺炎疫情對公司業務的長期影響可能要到未來一段時間才能完全體現。
重大會計政策與關鍵會計估計
與年度財務報表中描述的會計政策或關鍵會計估計相比，公司的會計政策或關鍵會計估計沒有重大變化。
2022年財政年度採用的會計準則
ASC 740，所得税
2019年12月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了關於簡化所得税會計的ASU 2019-12，這是其降低所得税會計成本和複雜性的簡化舉措的一部分。本次更新中的修訂刪除了第740專題(所得税)中的某些例外，包括：(I)期間內税收分配的增量法例外；(Ii)在外國投資發生所有權變動時不計入基差的例外；以及(Iii)對年初至今虧損超過預期虧損的中期所得税會計例外。此次更新還簡化了美國公認會計原則在740主題的其他幾個領域，例如：(I)特許經營税和部分基於收入的其他税收；(Ii)與政府的交易導致商譽税基的提高；(Iii)不納税實體的單獨財務報表；以及(Iv)過渡期税法的修訂。
該指南在2020年12月15日之後開始的中期和年度期間有效，允許提前採用。ASU 2019-12年度唯一影響公司的方面是取消了與期間內税收分配相關的例外。採用新準則後，本公司釐定持續經營應佔税項時，不會考慮其他全面收益所包括的其他項目的税項影響。該公司在2022財政年度第一季度採納了這一指導方針，它對公司的經營業績、財務狀況或披露沒有產生實質性影響。
2.    尚未採用的會計公告
2020年8月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了一項新的會計準則，主題是可轉換債務和其他選項，ASU 2020-06。此次修訂通過減少可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模式，簡化了可轉換工具的會計核算。此次更新還修訂了實體自有股本合同的衍生品範圍例外的指導方針，以減少基於形式而不是實質的會計結論，並要求應用IF轉換方法來計算稀釋後每股收益。此次更新還要求各實體提供更多有關可轉換工具的條款和特徵、這些工具如何在實體的財務報表中報告、以及可能影響如何評估與這些工具相關的實體未來現金流金額或時間的事件、條件和情況的信息。該指導意見適用於2021年12月15日之後的中期和年度。該公司將在2023財年第一季度採用這一指導方針，預計這一指導方針不會對其經營業績、財務狀況和披露產生實質性影響。
3.    公允價值計量、現金、現金等價物和投資
公允價值
本公司將公允價值定義為在計量日在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收到的價格。在確定要求按公允價值記錄的資產和負債的公允價值計量時，本公司考慮其將進行交易的本金或最有利的市場，並考慮市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設，例如固有風險、不履行風險和信用風險。該公司採用以下公允價值層次結構，將計量公允價值的評估方法中使用的投入劃分為三個級別：
•第1級-活躍市場中相同資產或負債在測量日期的未調整報價。
•第2級-第1級所列報價以外的可觀察輸入，例如活躍市場中類似資產和負債的報價；非活躍市場中相同或相似資產和負債的報價；或可觀察到或可由可觀察市場數據證實的其他輸入。
•3級-市場活動很少或沒有市場活動支持的重要的不可觀察的投入。
11
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計，除每股和每股數據外，除非另有説明(未經審計)





公允價值等級還要求公司在計量公允價值時最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。
經常性公允價值計量
本公司的現金及現金等價物、應收賬款、其他應收賬款、應付賬款及應計負債由於到期日較短，以接近其公允價值(第2級計量)的金額計量。
在釐定所持投資的公允價值時，本公司主要依賴獨立的第三方估值師對證券進行公平估值。*本公司亦會在內部收集經紀報價後，檢討估值過程中使用的資料，並評估證券定價是否合理。獨立第三方評估師提供的所有投資類別的公允價值超過0.5本公司釐定的公允價值的%將傳達給獨立的第三方估值師，以考慮其合理性。獨立第三方估值師在決定是否有理由改變其原始定價之前，會考慮本公司提供的信息。
該公司的投資主要由主要公司和銀行機構、加拿大省政府和聯邦政府、國際政府銀行組織和美國財政部發行的債務證券組成，均為投資級。該公司還持有某些公允價值不容易確定的私募股權投資，以及先前私募股權投資的發行人首次公開發行後的有限數量的公募股權證券。
有關1.75%債券(定義見附註6)及3.75%債券(定義見附註6)的公允價值如何釐定的説明，請參閲年度財務報表附註1內的“可轉換債券”會計政策。1.75%的債券被歸類為3級，3.75%的債券被歸類為2級。
非經常性公允價值計量
一旦發生某些事件，本公司將重新計量長期資產的公允價值，包括財產、廠房和設備、經營租賃ROU資產、無形資產和商譽。
商譽減值
在2021財年第一季度，由於全球新冠肺炎疫情導致的經濟狀況惡化及其對本公司報告單位的影響，以及本公司股本的交易價值低於本公司的綜合賬面價值，本公司認定，在計入商譽後，其至少一個報告單位的公允價值極有可能低於其賬面價值。因此，該公司完成了對其報告單位的公允價值的分析，以與截至2020年5月31日的各自賬面價值進行比較。根據商譽減值測試的結果，得出結論，一個報告單位的賬面價值超過了其公允價值，因此需要對超出的金額收取減值費用，從而降低商譽的賬面價值。因此，公司記錄的非現金商譽減值費用總額為#美元。594在黑莓星火報告部門(“商譽減值費用”)中，該公司的利潤為600萬美元(即“商譽減值費用”)。本公司其他報告單位的估計公允價值大大超過其在2020年5月31日的賬面價值。該公司在2021財年第四季度的年度減值測試中沒有發現任何商譽減值，所有報告單位都大幅超過了賬面價值。有關2021財年商譽減值費用的進一步討論，請參閲年度財務報表附註3。
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以百萬美元計，除每股和每股數據外，除非另有説明(未經審計)





現金、現金等價物和投資
截至2021年5月31日，按公允價值水平計算的現金、現金等價物和投資構成如下：
成本核算基礎未實現
損失		公允價值現金和
現金
等價物		短期
投資		長期的
投資		限制性現金等價物
銀行餘額$90 $— $90 $90 $— $— $— 
其他投資37 — 37 — — 37 — 
127 — 127 90 — 37 — 
1級：
股權證券10 (8)2 — 2 — — 
第2級：
定期存款、定期存單和政府投資公司147 — 147 60 58 — 29 
銀行承兑匯票/無記名存款票據45 — 45 45 — — — 
商業票據198 — 198 58 140 — — 
非美國本票92 — 92 50 42 — — 
非美國政府支持的企業票據139 — 139 20 119 — — 
非美國國庫券16 — 16 16 — — — 
公司票據/債券3 — 3 — 3 — — 
640 — 640 249 362 — 29 
$777 $(8)$769 $339 $364 $37 $29 

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截至2021年2月28日，按公允價值水平計算的現金、現金等價物和投資的組成部分如下：
成本核算基礎未實現
損失		公允價值現金和
現金
等價物		短期
投資		長期的
投資		限制性現金等價物限制性短期投資
銀行餘額$165 $— $165 $165 $— $— $— $— 
其他投資37 — 37 — — 37 — — 
202 — 202 165 — 37 — — 
1級：
股權證券10 (7)3 — 3 — — — 
第2級：
定期存款、定期存單和GIC138 — 138 7 103 — 4 24 
無記名存款票據40 — 40 — 40 — — — 
商業票據162 — 162 15 147 — — — 
非美國本票55 — 55 26 29 — — — 
非美國政府支持的企業票據154 — 154 1 153 — — — 
非美國國庫券25 — 25 — 25 — — — 
公司票據/債券25 — 25 — 25 — — — 
599 — 599 49 522 — 4 24 
$811 $(7)$804 $214 $525 $37 $4 $24 
截至2021年5月31日，該公司有私募股權投資，公允價值不能輕易確定為#美元。37百萬美元(2021年2月28日-$37百萬)。
有幾個不是截至2021年5月31日的三個月可供出售證券的已實現損益(零截至2020年5月31日的三個月)。
公司限制現金和現金等價物，包括作為抵押品質押給主要銀行合作伙伴的現金和證券，以支持公司對信用證的要求。這些信用證支持在正常業務過程中達成的某些租賃安排。信用證的條款從一月至四好幾年了。在已簽發信用證的租賃期內，本公司在法律上被限制使用這些資金；但本公司可以繼續投資這些資金並從中獲得投資收益。
下表提供了截至2021年5月31日和2021年2月28日的現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物從合併資產負債表到合併現金流量表的對賬：
截至
2021年5月31日2021年2月28日
現金和現金等價物$339 $214 
限制性現金和現金等價物29 4 
現金流量表中列報的現金總額、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物
$368 $218 
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截至2021年5月31日和2021年2月28日，可供出售投資的合同到期日如下：
截至
2021年5月31日2021年2月28日
成本核算基礎公允價值成本核算基礎公允價值
在一年或更短的時間內到期$640 $640 $599 $599 
沒有固定的到期日10 2 10 3 
$650 $642 $609 $602 
截至2021年5月31日，公司有持續未實現虧損的投資總額為$8百萬美元，包括股權證券的未實現虧損(2021年2月至28日-連續未實現虧損總計#美元)7百萬)。
4、統計合併資產負債表明細
應收賬款，扣除備用金後的淨額
截至2021年5月31日的信貸損失準備金為#美元。9百萬美元(2021年2月28日-$10百萬)。
本公司確認扣除備抵後的應收賬款當前估計的信用損失。應收賬款淨額的累計預期信貸損失(“CECL”)是根據每個客户的逾期天數和地區估計的，該資產池由大量在類似經濟環境下運營的具有相似風險特徵的客户組成。本公司通過根據客户的逾期狀況和地區估計歷史信用損失經驗，並根據當前狀況和對未來經濟狀況(包括新冠肺炎疫情對信用損失的影響)的估計進行適當調整，以確定信用損失額度。新冠肺炎疫情的持續時間和嚴重程度以及由此引發的市場波動非常不確定，因此，對預期信貸損失的影響需要做出重大判斷，並可能導致公司未來信貸損失撥備的變化。當確定特定客户不再與其當前池共享相同的風險配置文件時，會將他們從池中刪除並單獨進行評估。該公司還將長期應收賬款計入其他長期資產。長期應收賬款的CECL是使用違約概率法和由於歷史信息有限而產生的違約風險來估算的。違約風險以報告日資產的攤銷賬面金額表示。
下表列出了公司信貸損失撥備的活動情況：
截至
2021年5月31日
截至2020年2月29日的期初餘額$9 
採用ASC 326的影響4 
預期信貸損失的前期回收(3)
信貸損失準備截至2021年2月28日的期末餘額10 
本期收回預期信貸損失(1)
信貸損失準備截至2021年5月31日的期末餘額$9 
截至2021年5月31日的信貸損失準備金為#美元。22000萬美元(2021年2月28日-$3(百萬美元)與CECL有關，根據逾期天數和地區估計，以及$72000萬美元(2021年2月28日-$7(百萬)與單獨評估的特定客户相關。
曾經有過一截至2021年5月31日(2021年2月28日-)佔應收賬款10%以上的客户一客户佔比超過10%)。
其他流動資產
截至2021年5月31日和2021年2月28日，其他流動資產包括遞延佣金和預付費用的當期部分等項目，無其中大於5列報的所有期間流動資產餘額的百分比。
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合併財務報表附註
以百萬美元計，除每股和每股數據外，除非另有説明(未經審計)





物業、廠房和設備、淨值
財產、廠房和設備包括以下內容：
 截至
 2021年5月31日2021年2月28日
成本
建築物、租賃權改進和其他$57 $67 
黑莓運營和其他信息技術112 110 
製造、維修和研發設備72 72 
傢俱和固定裝置10 10 
251 259 
累計攤銷205 211 
賬面淨值$46 $48 
無形資產淨額
無形資產包括以下內容：
 截至2021年5月31日
 成本累計
攤銷		網絡圖書
價值
獲得的技術$1,023 $730 $293 
知識產權502 310 192 
其他已獲得的無形資產494 247 247 
$2,019 $1,287 $732 
截至2021年2月28日
成本累計
攤銷		網絡圖書
價值
獲得的技術$1,023 $712 $311 
知識產權498 299 199 
其他已獲得的無形資產494 233 261 
$2,015 $1,244 $771 
截至2021年5月31日的三個月，與無形資產相關的攤銷費用為1美元452000萬美元(截至2020年5月31日的三個月-$45百萬美元)
截至2021年5月31日的三個月，無形資產的總增加額為#美元。6百萬美元(截至2020年5月31日的三個月-$8百萬)。在截至2021年5月31日的三個月裏，無形資產的增加主要包括與專利維護、註冊和許可費相關的知識產權支付。
根據已確認無形資產截至2021年5月31日的賬面價值，並假設相關資產沒有隨後的減值，預計2022財年剩餘時間和隨後五年每年的年度攤銷費用如下：2022財年--#美元114百萬美元；2023財年-$118百萬美元；2024財年-$109百萬美元；2025財年-$102百萬美元；2026財年-$96百萬美元和2027財年--美元882000萬。
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商譽
截至2021年5月31日的三個月商譽賬面金額變動情況如下：
賬面金額
截至2020年2月29日的賬面金額$1,437 
商譽減值費用(見附註3)(594)
外匯對非美元計價商譽的影響6 
截至2021年2月28日的賬面金額849 
外匯對非美元計價商譽的影響1 
截至2021年5月31日的賬面金額$850 
其他長期資產
截至2021年5月31日和2021年2月28日，其他長期資產包括遞延佣金和長期應收賬款的長期部分等項目。無其中大於5佔所列任何期間總資產的百分比。
應計負債
應計負債包括以下內容：
 截至
 2021年5月31日2021年2月28日
應計特許權使用費$20 $20 
經營租賃負債，流動31 33 
其他113 125 
$164 $178 
其他應計負債包括應計供應商負債、應計承運人負債、可變激勵應計和工資預扣税等項目，無其中大於5流動負債餘額的%。
其他長期負債
其他長期負債包括融資租賃負債和非租賃組成部分負債的長期部分，這些負債與公司以前的資源分配計劃有關，目的是將公司從一家傳統硬件製造商轉變為一項由許可驅動的軟件業務。
5.    所得税
截至2021年5月31日的三個月，公司的有效所得税淨費用率約為3%，而淨有效所得税退税率為1截至2020年5月31日的三個月。本公司的所得税税率反映了未確認所得税優惠(如有)的變化，以及本公司對其遞延所得税資產有重大估值免税額的事實，尤其是債券(定義見附註6)的公允價值變動(除其他項目外)被估值免税額的相應調整所抵消。該公司的淨有效所得税税率還反映了不同所得税税率司法管轄區收益的地理組合。
截至2021年5月31日，公司未確認的所得税優惠總額為$24百萬美元(2021年2月28日-$24百萬)。截至2021年5月31日，$22未確認的所得税優惠中，有100萬美元已從遞延所得税資產中扣除，淨額為#美元。2在公司綜合資產負債表的應付所得税中記錄了100萬美元。
本公司在其運營的某些司法管轄區接受税務機關的持續審查。該公司定期評估這些檢查的狀況和不利結果的可能性，以確定所得税撥備以及間接税和其他税撥備以及相關罰款和利息撥備的充分性。雖然審計的最終解決方案還不確定，但公司相信這些審計的最終解決方案不會對其綜合財務狀況、流動性或經營結果產生重大不利影響。
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6.    債券
1.75%可轉換債券
2020年9月1日，Hamblin Watsa Investment Counsel Ltd.以費爾法克斯金融控股有限公司(Fairfax Financial Holdings Limited)投資經理的身份和另一家機構投資者通過一筆$365私募發行了1.75%的新債券(即1.75%的債券)，取代了$605二零一六年九月七日以私募方式發行的債券(“3.75%債券”)，詳情如下(統稱“債券”)。
由於1.75%債券中的轉換選擇權和其他嵌入衍生品，並與公司對3.75%債券的會計一致，公司選擇以公允價值記錄1.75%債券(包括債務本身和所有嵌入衍生品)，並將1.75%債券作為單一混合金融工具呈現。1.75%債券的公允價值沒有一部分被記錄為股權，如果嵌入的衍生品是從宿主債務合同中分離出來的，也不會被記錄為股權。
每期1.75%債券的公允價值均會重新計算，而與非信貸成分相關的債券的公允價值變動所產生的損益則在收益中確認，而與信貸成分相關的公允價值變動則在累計其他綜合虧損(“AOCL”)中確認。債券的公允價值是根據債券的重要二級投入利率曲線和在此期間可能發生的債券的任何可觀察交易、公司上市普通股的市場價格和波動性以及與信用利差和1.75%債券發行時的隱含折價相關的重大三級投入確定的。
該公司最初通過對3.75%債券的可觀察交易進行校準，並利用適當的信用指數將校準後的息差趨勢推向估值日期，從而確定其信用利差。該公司的信用利差被確定為7.90%截至1.75%債券的發行日及6.50截至2021年5月31日。信用利差的增加將導致公允價值1.75%的債券減少，反之亦然。2020年9月1日發行的1.75%債券的公允價值被確定為大約$4562000萬美元，隱含折扣約為$912000萬。該公司利用上述信用價差和上述其他投入，於2020年9月1日計算了1.75%債券的公允價值，從而確定了1.75%債券的隱含折扣。

下表彙總了截至2021年5月31日的三個月1.75%債券的公允價值變化，這也代表了公允價值層次中被歸類為第三級的項目通過收益實現的總變化：
截至
  2021年5月31日
截至2021年2月28日的餘額$720 
債券的公允價值變動(5)
截至2021年5月31日的餘額$715 
1.75%債券的公允價值與未償還本金餘額$之間的差額365百萬美元是$350百萬美元。
下表顯示了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月1.75%債券公允價值變動的影響：*
截至三個月
  2021年5月31日2020年5月31日
與綜合經營報表中記錄的非信貸組成部分的公允價值變動相關的收入$4 $— 
與公允價值變動相關的收入，這些收入來自AOCL記錄的特定於工具的信貸組成部分的公允價值變動1 — 
1.75%債券的公允價值合計減少$5 $— 
截至2021年5月31日的三個月，公司記錄了與債券相關的利息支出$2百萬美元，已計入投資損失，扣除公司合併經營報表後的淨額(截至2020年5月31日的三個月-$6百萬)。
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Fairfax是美國公認會計準則下的關聯方，在考慮到債券的潛在轉換後，由於其實益擁有公司的普通股，擁有$5003.75%債券的本金金額為3.75億美元，併購買了$3301.75%債券的本金金額為100萬美元。因此，贖回費爾法克斯在3.75%債券中的份額、費爾法克斯對1.75%債券的投資以及支付債券利息屬於關聯方交易。費爾法克斯獲得的利息與債券的其他持有者相同。
3.75%可轉換債券
2016年9月7日，費爾法克斯和其他機構投資者通過一筆美元投資於該公司6053.75%的債券進行了3.75%的私募。
2020年7月22日，本公司宣佈，經3.75%債券持有人批准，將贖回3.75%債券，贖回金額約為$6152,000,000元(“贖回金額”)，將清償本公司有關3.75%債券的所有未償還債務。贖回已於2020年9月1日。由於贖回金額代表於2020年8月31日的公允價值，而本公司選擇3.75%債券的公允價值選項，贖回對公允價值的綜合經營報表的影響在2021財年第二季度入賬。
下表顯示了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月3.75%債券公允價值變動的影響：*
截至三個月
  2021年5月31日2020年5月31日
與綜合經營報表中記錄的非信貸成分的公允價值變動相關的費用$— $(1)
與公允價值變動相關的收入，這些收入來自AOCL記錄的特定於工具的信貸組成部分的公允價值變動— 8 
3.75%債券的公允價值總減幅$— $7 
7.    股本
以下詳細説明瞭截至2021年5月31日的三個月已發行和已發行普通股的變化：
 股本和
額外的實收資本
 庫存
傑出的
(000s)		金額
截至2021年2月28日的已發行普通股565,505 $2,823 
股票期權的行使132 1 
為限售股單位結算而發行的普通股232 — 
基於股票的薪酬— 7 
為員工購股計劃發行的普通股379 3 
截至2021年5月31日的已發行普通股566,248 $2,834 
該公司擁有5662000萬股有投票權的流通股普通股，1百萬份購買有投票權普通股的期權，20百萬RSU和1截至2021年6月22日，未償還的DSU為100萬DSU。此外,60.8如附註6所述，1000萬股普通股可在轉換時全額發行1.75%的債券。
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8.    每股虧損
下表列出了每股基本虧損和攤薄虧損的計算方法：
 截至三個月
 2021年5月31日2020年5月31日
普通股股東每股基本虧損和攤薄虧損淨虧損(1)
$(62)$(636)
加權平均流通股數量(000股)-基本和稀釋(1) (2) (3)
567,358 557,839 
每股虧損-報告
基本信息
$(0.11)$(1.14)
稀釋
$(0.11)$(1.14)
______________________________
(1)本公司在計算截至2021年5月31日及2020年5月31日的三個月的每股攤薄虧損時，並沒有使用IF-轉換方法列報債券的攤薄效果，因為這樣做會產生反攤薄作用。有關債券的詳情，請參閲附註6。
(2) 截至2021年5月31日的三個月包括1,421,945作為收購的對價，將於2019年2月21日完成的Cylance收購三週年日仍將發行的普通股(交易所股票)。截至2020年5月31日的三個月包括2,802,067作為收購的對價，普通股將在此後Cylance收購的兩週年日等額發行。發行這些股票不存在任何服務或其他要求。
(3) 本公司在計算截至2021年5月31日的三個月及截至2020年5月31日的三個月的每股攤薄虧損時，並未列出將於歸屬時以發行新普通股結算的現金期權及RSU的攤薄效果，因為這樣做會反攤薄。
9、銀行累計其他綜合虧損
AOCL在截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月中，按構成税淨額計算的變化如下：
截至
2021年5月31日2020年5月31日
現金流對衝
期初餘額$1 $(1)
重新分類前的其他綜合收益2 (2)
從AOCL重新分類為淨虧損的金額(1)1 
指定為現金流量套期保值的衍生工具累計未實現淨收益(虧損)$2 $(2)
外幣累計折算調整
期初餘額$(4)$(9)
重新分類前的其他綜合收益1 1 
外幣累計換算調整$(3)$(8)
公允價值從特定於工具的債券信用風險中的變化
期初餘額$(9)$(22)
重新分類前的其他綜合收益1 7 
公允價值因債券的特定工具信用風險而發生的變化$(8)$(15)
其他離職後福利義務
與其他離職後福利義務相關的精算損失$(1)$(1)
累計其他全面虧損，期末$(10)$(26)

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10.    承諾和或有事項
(a)信用證
該公司有$29截至2021年5月31日，支持在正常業務過程中達成的某些租賃安排的擔保未償信用證達100萬美元。見附註3中關於受限現金的討論。
(b)偶然事件
訴訟
該公司在其正常業務過程中作為被告和原告都參與了訴訟。該公司面臨各種索賠(包括與專利侵權有關的索賠、據稱的集體訴訟和正常業務過程中的其他索賠)，並可能直接或通過賠償受到針對其向某些合作伙伴和客户提供的索賠的額外索賠。特別是，公司競爭的行業有許多擁有或聲稱擁有知識產權的參與者，包括已經獲得專利並可能提交專利申請或可能獲得與公司在其產品中使用的技術類似的技術的額外專利和專有權的參與者。本公司已經收到並可能在未來收到來自第三方的斷言和索賠，稱本公司的產品侵犯了他們的專利或其他知識產權。為了確定第三方專有權的範圍、可執行性和有效性或確立公司的專有權，訴訟一直是必要的，而且很可能繼續是必要的。無論針對本公司的索賠是否具有可取之處，這些索賠都可能耗時評估和辯護，導致昂貴的訴訟，分散管理層的注意力和資源，並使本公司承擔重大責任。
管理層審查每項索賠的所有相關事實，並在評估任何潛在損失的可能性和金額(如果適用)時應用判斷。若潛在虧損被認為是可能的，且金額可合理估計，則根據管理層對可能結果的評估計提損失撥備。如果損失範圍可以合理估計，但在該範圍內沒有最佳估計，本公司將記錄該範圍內的最低金額。對於結果無法確定的索賠或無法合理估計損失金額的索賠，本公司不做任何撥備。此類索賠項下的任何和解或賠償都是在可以合理確定的情況下規定的。
截至2021年5月31日，本公司並無將潛在損失評估為可能導致且可合理估計的重大未決索賠；因此，未計提任何應計費用。此外，還有一些未決的索賠，該公司已將潛在損失評估為合理可能造成的損失，但無法合理地估計損失金額。公司不能進行這些評估的原因有很多，其中除其他外，包括以下一項或多項：訴訟的早期階段沒有要求索賠人具體識別據稱被侵犯的專利權利要求或被指控侵權的產品；所尋求的損害賠償未指明、無法支持、無法解釋或不確定；發現尚未開始或不完整；存在爭議的事實非常複雜(例如，一旦確定了專利，對專利的分析和與公司活動的比較是一項勞動密集型的高度複雜的工作。雙方沒有進行任何有意義的和解討論；其他各方可能分擔任何最終責任；以及訴訟速度往往很慢。
本公司已包括其某些法律程序的以下摘要，儘管它們不符合上述應計利潤的測試。
2013年10月至12月期間，在美國和加拿大的不同司法管轄區，針對本公司及其某些前高級管理人員提出了多起據稱的集體訴訟和一起個人訴訟，指控本公司及其某些高級管理人員對本公司的財務狀況和業務前景作出了重大虛假和誤導性陳述，並且本公司的某些財務報表包含重大錯報。這起個人訴訟被自願駁回。
2014年3月14日，這四起推定的美國集體訴訟在美國紐約南區地區法院合併，並於2014年5月27日提交了合併的修訂後的集體訴訟。2015年3月13日，法院發佈命令，批准公司的解散動議。2015年11月13日，法院駁回了原告的複議動議和提出修改後的申訴的許可。2016年8月24日，美國第二巡迴上訴法院確認了地區法院駁回申訴的命令，但撤銷了拒絕許可修改的命令，並將原告請求許可修改的進一步程序發回地區法院。法院於2017年9月13日批准了原告的修改許可動議。9月29日，
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2017年，原告提起第二份合併修正集體訴訟訴狀(下稱《第二修正訴狀》)，新增本公司前首席法務官為被告。2018年3月19日，法院駁回了駁回第二次修訂申訴的動議。2019年1月4日，法院發佈命令，將此案列入懸而未決的日程表，但允許事實和專家發現繼續進行。2019年8月2日，治安法官出具報告，建議法院批准被告對駁回新增原告趙某、烏魯格訴求的訴狀作出判決的動議。2019年9月24日，地方法院法官接受了治安法官的建議，駁回了趙某和烏勒格對所有被告的訴訟請求。2019年10月17日，Cho和Ulug提交了上訴通知書。2020年5月29日，地方法院將此案從懸念日曆中刪除。原告於2020年6月8日提出等級認證動議，被告於2020年8月10日提出異議，原告於2020年9月28日提出答辯。截至2020年11月13日，所有發現工作已完成。2021年1月26日，地區法院批准了原告的等級認證動議。2021年2月9日，被告向第二巡迴上訴法院提交了規則23(F)的請願書，要求對班級認證令進行中間審查。2021年6月23日，第二巡迴上訴法院駁回了規則23(F)的請願。2021年3月11日，第二巡迴上訴法院確認了地區法院駁回Cho和Ulug索賠的判決，並於2021年4月28日駁回了Cho和Ulug關於陪審團重審和重審的請求。2021年4月19日，被告提出簡易判決動議, 雙方都提出了杜伯特動議，要求排除反對派營銷和會計專家的證詞。雙方於2021年6月21日對這些動議提出了反對意見；答覆簡報截止日期為2021年7月19日。2021年5月5日，雙方參加了與退役的萊恩·菲利普斯閣下(Hon.Layn Phillips)的調解，但沒有達成協議。2021年5月11日，治安法官批准了當事人的共同請求，將原定於2021年5月19日舉行的和解會議休會。
2014年7月23日，安大略省這起推定的集體訴訟的原告提出了一項認證動議，並要求獲得追查法定失實陳述索賠的許可。2015年11月16日，安大略省高等法院發佈命令，批准原告申請許可提起失實陳述法定索賠的動議。2015年12月2日，本公司提交動議通知，尋求對此裁決提出上訴的許可。2016年1月22日，在要求該公司提交動議駁回美國原告對法院不方便的索賠後，法院將原告認證動議的聽證推遲到待定日期。在該動議被聽取之前，雙方同意將這一類別限制在居住在加拿大或在多倫多證券交易所購買的買家。2018年11月15日，法院駁回了該公司的上訴許可動議，該命令授予原告就失實陳述提起法定索賠的許可。2019年2月5日，法院發佈了一項命令，證明黑莓普通股的類別由以下人員組成：(A)在2013年3月28日至2013年9月20日期間購買了黑莓普通股，截至2013年9月20日仍持有至少部分黑莓普通股；(B)在加拿大證券交易所收購了這些股票或在任何其他證券交易所收購了這些股票，並且在收購股票時是加拿大居民。2019年3月6日發佈班級認證公告。該公司於2019年4月1日提交了辯護聲明，發現工作正在進行中。
2017年2月15日，安大略省高等法院(Ontario Superior Court Of Justice)對該公司提起了推定的僱傭集體訴訟。索賠書稱，該公司在其某些僱員決定接受加拿大福特汽車公司的僱用提議時所採取的行動相當於錯誤地終止了這些僱員在該公司的僱用。索賠要求(I)法定、合同或普通法終止權利的數額不詳；(Ii)懲罰性或違反誠信義務損害賠償20,000,000加元，或法院認為適當的其他金額，(Iii)判決前和判決後的利息，(Iv)律師費和費用，以及(V)法院認為公正的其他救濟。法院於2019年5月27日批准了原告提出的認證該集體訴訟的動議。該公司於2019年6月11日開始申請許可對認證命令提出上訴。法院於2019年9月17日駁回了上訴許可動議。該公司於2019年12月19日提交了辯護聲明，發現工作正在進行中。
其他或有事項
在2019財年第一季度，董事會批准了公司執行主席兼首席執行官的薪酬方案，以激勵其繼續擔任執行主席至2023年11月23日。作為一攬子計劃的一部分，公司執行主席兼首席執行官有權獲得一筆以業績為基礎的或有現金獎勵，金額為#美元。90如果該公司普通股在紐約證券交易所的10日平均收盤價達到1美元，將產生和支付100萬美元30在此之前2023年11月3日。由於獎勵是由公司股價觸發的，因此被認為是基於股票的補償，並計入基於股票的責任獎勵。截至2021年5月31日，與本裁決相關的負債記錄約為#美元。82000萬美元(2021年2月28日-$8(億美元)。
截至2021年5月31日，公司已收到$162000萬美元(2021年2月28日-$15向加拿大創新、科學和經濟發展部提出的與其戰略創新基金有關的索賠
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該計劃對黑莓QNX的投資。如果公司不符合某些條款和條件，在某些情況下，這筆款項的一部分可能會在未來償還，而這在目前是不太可能的。
(c)集中在公司的某些業務領域
公司試圖確保大多數對公司業務至關重要的部件通常可以從多種來源獲得；然而，某些部件目前是在競爭激烈的市場中從有限的來源獲得的，這使公司面臨供應、可用性和定價風險。該公司還就零部件的供應和其產品的製造簽訂了各種協議，但不能保證該公司能夠以類似的條款延長或續簽這些協議，或者根本不能保證延長或續簽這些協議。因此，該公司仍然面臨供應短缺的風險。
(d)彌償
本公司簽訂的某些協議包含賠償條款，根據這些條款，本公司可能要承擔費用和損害，包括在向本公司或受賠償的第三方提出侵權索賠的情況下。此類知識產權侵權賠償條款一般不受任何美元限制，並在本公司的協議期限內有效。到目前為止，該公司還沒有遇到由於這種賠償而產生的材料成本。
該公司已經與其現任和前任董事和高管簽訂了賠償協議。根據該等協議，本公司同意在適用法律的規限下，賠償其現任及前任董事及行政人員因其董事或行政人員身份而可能產生的任何民事、刑事或行政訴訟而合理招致的所有費用、費用及開支。本公司為本公司及其現任和前任董事和高管提供責任保險。本公司本期未遇到因此類賠償而產生的材料成本。
11.公開營收和部門披露
該公司根據“管理”方法報告部門信息。該管理方法指定CODM用於決策和評估業績的內部報告是公司可報告的經營部門的一個來源。在2022財年第一季度，公司執行主席兼首席執行官兼首席執行官首席運營官(CODM)開始使用三個運營部門做出決策並評估公司業績，而首席運營總監之前作為一個單一運營部門做出決策並評估公司業績。
CODM不使用離散資產信息評估運營部門。為了內部報告的目的，公司沒有專門將資產分配給運營部門。
分部披露
該公司現在的組織和管理方式為三運營部門：網絡安全、物聯網和許可等。上一年的信息已被重述，以符合本年度本公司部門信息的列報方式。
下表按運營部門顯示了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月的信息：
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 在截至的三個月內
網絡安全物聯網許可和其他區段合計
2021年5月31日2020年5月31日2021年5月31日2020年5月31日2021年5月31日2020年5月31日2021年5月31日2020年5月31日
細分市場收入$107 $119 $43 $29 $24 $58 $174 $206 
細分銷售成本46 47 7 6 6 8 59 61 
部門毛利率(1)
$61 $72 $36 $23 $18 $50 $115 $145 
______________________________
(1)分部毛利總額與合併總額的對賬如下所示。
網絡安全包括公司BlackBerry Spark®軟件平臺、BlackBerry®AtHoc、BlackBerry®Alert和SecuSuite的收入。BlackBerry Spark平臺提供全面的安全軟件產品和服務，包括BlackBerry Spark®統一端點安全套件和BlackBerry Spark®統一端點管理(“UEM”)套件，這兩個套件也一起作為BlackBerry Spark®套件銷售，提供公司最廣泛的量身定製的網絡安全和端點管理選項。BlackBerry Spark UES套件包括公司基於Cylance®人工智能和機器學習平臺的收入，該平臺由BlackBerry®Protect、BlackBerry®Optics、BlackBerry®Persona、BlackBerry®Guard管理服務和其他網絡安全應用程序組成。此外，該公司還提供黑莓網絡套件，這是其黑莓Spark UES套件的UEM不可知版本。BlackBerry Spark UEM套件包括公司的BlackBerry®UEM、BlackBerry®Dynamics™和BlackBerry®Workspace解決方案。網絡安全收入主要來自軟件許可證，通常與支持、維護和專業服務捆綁在一起。
物聯網包括黑莓QNX®、黑莓Certicom®、黑莓雷達®、黑莓常春藤™和其他物聯網應用的收入。物聯網收入主要來自軟件許可證，通常與支持、維護和專業服務捆綁在一起。
許可和其他包括來自公司知識產權安排和和解獎勵的收入。其他包括與該公司傳統服務接入費(“SAF”)業務相關的收入。
下表將截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月的部門毛利總額與公司的綜合總額進行了核對：
 截至三個月
2021年5月31日2020年5月31日
總部門毛利率$115 $145 
調整(1):
減去：銷售成本1 2 
更少：
研究與發展57 57 
銷售、營銷和管理73 90 
攤銷46 46 
商譽減值— 594 
債券公允價值調整(4)1 
投資損失，淨額2 — 
所得税前綜合虧損$(60)$(645)
______________________________
(1)CODM在調整的基礎上審查分部信息，其中不包括如下所述的某些金額：
股票補償費用-股權補償是一項非現金支出，不影響公司管理層正在作出的經營決定。
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黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計，除每股和每股數據外，除非另有説明(未經審計)





收入
該公司根據地理區域、收入確認時間以及主要產品和服務類型對與客户簽訂的合同的收入進行分類，如上文“部門披露”中所述。
公司的收入按公司客户所在的主要地理區域分類如下：
 截至三個月
 2021年5月31日2020年5月31日
北美(1)
$111 $150 
歐洲、中東和非洲45 41 
其他地區18 15 
總計$174 $206 
北美(1)
63.8 %72.8 %
歐洲、中東和非洲25.9 %19.9 %
其他地區10.3 %7.3 %
總計100.0 %100.0 %
______________________________
(1)由於專利組合及其許可安排在全球範圍內的適用性，北美地區包括該公司知識產權安排的所有收入。
按確認時間分類的收入如下：
 截至三個月
2021年5月31日2020年5月31日
隨時間推移轉移的產品和服務$107 $116 
在某個時間點轉移的產品和服務67 90 
總計$174 $206 
收入合同餘額
下表列出了截至2021年5月31日的三個月公司收入合同餘額中的活動：
應收帳款遞延收入延期佣金
截至2021年2月28日的期初餘額$188 $294 $21 
由於新合同或現有合同的發票、相關合同採購成本或其他原因而增加153 118 5 
因付款、履行履約義務或其他原因而減少(181)(147)(6)
減少，淨額(28)(29)(1)
截至2021年5月31日的期末餘額$160 $265 $20 
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黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計，除每股和每股數據外，除非另有説明(未經審計)





分配給剩餘履約義務的交易價格
下表披露了截至2021年5月31日分配給未履行或部分未履行的履約義務的交易價格總額，以及公司預計確認這一收入的時間框架。本公開包括可變對價的估計，除非可變對價是為換取知識產權許可而承諾的基於銷售或基於使用的特許權使用費。
截至2021年5月31日
少於12個月12至24個月此後總計
剩餘履約義務$217 $54 $19 $290 
為前期履行的履約義務確認的收入
截至2021年5月31日的三個月，不是收入確認為上一季度(截至2020年5月31日的三個月)履行的績效義務-零).
房地產、廠房和設備、無形資產、經營租賃ROU資產和商譽，按公司資產所在的地理區域分類如下：
 截至
 2021年5月31日2021年2月28日
房地產，廠房和設備，無形資產，經營租賃ROU資產和商譽總資產房地產，廠房和設備，無形資產，經營租賃ROU資產和商譽總資產
加拿大$270 $493 $289 $504 
美國1,387 1,903 1,411 1,963 
其他30 325 31 351 
$1,687 $2,721 $1,731 $2,818 
有關主要客户的信息
曾經有過不是在截至2021年5月31日的三個月(截至2020年5月31日的三個月)，佔公司收入10%以上的客户-一客户包括26佔公司收入的%)。
12.    現金流和其他信息
(A)與支付的利息和所得税有關的某些現金流量信息合併報表摘要如下：
 截至三個月
 2021年5月31日2020年5月31日
期內支付的利息$2 $6 
期內繳納的所得税1 — 
期內收到的所得税退税2 1 
(b)    附加信息
外匯
該公司因使用其功能貨幣美元以外的貨幣進行交易而面臨外匯風險。該公司在2022財年第一季度的大部分收入是以美元進行交易的。部分收入以加元、歐元和英鎊計價。其他費用，主要包括工資和某些其他運營成本，主要以加元發生，但也以美元、歐元和英鎊發生。在2021年5月31日，大約12現金和現金等價物的百分比，20應收賬款的百分比以及52應付賬款的百分比以外幣計價(2021年2月28日-20%, 25%和34%)。這些外幣主要包括加元、歐元和英國。
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黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計，除每股和每股數據外，除非另有説明(未經審計)





英鎊。作為其風險管理戰略的一部分，該公司以外幣維持淨貨幣資產和/或負債餘額，並利用包括貨幣遠期合約和貨幣期權在內的衍生金融工具從事外幣對衝活動。本公司不會將衍生工具用於投機目的。
利率風險
現金和現金等價物以及投資被投資於不同期限的某些工具。因此，本公司因持有不同期限的投資而面臨利率風險。投資的公允價值，以及從投資組合中獲得的投資收益，都會隨着當時利率的變化而波動。如附註6所述，本公司亦以固定利率發行債券。債券的公允價值將會隨當時利率的變動而波動。因此，該公司因發行債券而面臨利率風險。該公司目前沒有利用利率衍生工具來對衝其投資組合或債券市值的變化。
信用風險
該公司的投資組合面臨市場和信用風險。該公司通過投資於流動的投資級證券以及限制對任何一個實體或相關實體集團的風險敞口來降低這一風險。截至2021年5月31日，沒有一家發行人的申購金額超過13現金、現金等價物和投資總額的百分比(2021年2月至28日-沒有一家發行人超過13現金、現金等價物和投資總額的百分比)，代表公司銀行交易對手之一的現金餘額。
流動性風險
現金、現金等價物和投資約為$769截至2021年5月31日，百萬美元。公司管理層仍然專注於有效管理營運資金餘額和管理業務的流動性需求。根據目前的財務預測，該公司相信，其財務資源，加上預期的未來運營現金產生和運營費用削減活動以及獲得其他潛在融資安排，應足以滿足當前財務承諾和尚未承諾的未來運營支出的資金需求，並應為可預見的未來提供必要的財務能力。
政府補貼
在2021財年第一季度，加拿大政府宣佈為受新冠肺炎疫情影響的加拿大僱主提供加拿大緊急工資補貼(CEW)，最初為期36周，從2020年3月到11月。該計劃隨後被延長至2021年6月，加拿大政府提出了進一步延長至2021年9月的計劃。婦女地位委員會提供最高可達75符合條件的僱員就業保險薪酬的百分比，取決於某些標準。擬議的延期還將包括逐步降低補貼率。該公司在符合獲得補貼的要求的範圍內申請了CEW，並在截至2021年5月31日的三個月內記錄了$15作為綜合經營報表中運營費用減少的政府補貼(2020年5月31日-$9(億美元)。
27
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層對財務狀況及經營業績的討論及分析(“MD&A”)應與黑莓有限公司截至2021年5月31日的三個月的未經審計中期綜合財務報表及附註(“綜合財務報表”)一併閲讀，該附註包括本季度報告第I部分10-Q表第1項，以及本公司截至2021年2月28日止財政年度的經審核綜合財務報表及附註及MD&A(“年度MD&A年度財務報表”)，請參閲本公司截至2021年5月31日止三個月的未經審核中期綜合財務報表及附註及附註(“綜合財務報表”)，以及本公司截至2021年2月28日止財政年度的經審核綜合財務報表及附註及MD&A年度報告(“年度MD&A年度報表”)。綜合財務報表以美元表示，並根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。除非另有説明，本MD&A中的所有財務信息均以美元表示。
有關該公司的更多信息包括在該公司截至2021年2月28日的財政年度的Form 10-K年度報告(“年度報告”)中，可在SEDAR網站www.sedar.com和證券交易委員會網站www.sec.gov上找到。
有關前瞻性陳述的注意事項
本MD&A包含某些證券法定義的前瞻性陳述，包括根據1995年美國私人證券訴訟改革法和適用的加拿大證券法的前瞻性陳述，包括與以下相關的陳述：
•公司的計劃、戰略和目標，包括增加和加強其產品和服務的意圖；
•公司對2022財年收入以及新冠肺炎疫情對公司綜合業務、經營業績和財務狀況(包括其流動性狀況)的影響的預期；
•公司對購買義務和其他合同承諾的估計；以及
•公司對其財務資源充足的期望。
“預期”、“預期”、“估計”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“打算”、“相信”、“目標”、“計劃”及類似表述旨在識別本MD&A中的前瞻性表述，包括標題為“業務概述-戰略”、“業務概述-新冠肺炎”、“非公認會計準則財務指標-關鍵指標”、“運營結果-截至2021年5月31日的三個月”的章節。2020年-收入-按部門劃分的收入“和”財務狀況-債券融資和其他資金來源“。前瞻性陳述基於公司根據其經驗和對歷史趨勢、現狀和預期未來發展的看法以及其他公司認為在當時情況下合適的因素做出的估計和假設，這些因素包括但不限於公司對其業務、戰略、機會和前景的預期、新產品和服務的推出、總體經濟狀況、持續的新冠肺炎疫情、競爭以及公司對財務業績的預期。許多因素可能導致公司的實際結果、業績或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的大不相同，包括但不限於年報第I部分第1A項“風險因素”中討論的風險因素。
所有這些因素都應慎重考慮，讀者不應過分依賴該公司的前瞻性陳述。任何前瞻性陳述都是為了使公司股東能夠在作出這些陳述時從管理層的角度看待公司的預期業績和前景。如上所述，這些陳述會受到所有前瞻性陳述所固有的風險的影響，以及考慮到技術和公司業務戰略的變化、不斷髮展的行業標準、激烈的競爭和短暫的產品生命週期，在預測公司未來的財務結果和業績方面存在困難，特別是在更長的時期內，這些風險都是公司經營的行業的特點所在，因此這些前瞻性陳述都是為了使公司的股東能夠從管理層的角度來看待公司的預期業績和前景，如上所述，這些風險是所有前瞻性陳述所固有的風險，也是在預測公司未來的財務結果和業績方面的困難，特別是在更長的時期內。見年度報告第一部分第1項“業務”中的“戰略”小節。
除非適用法律要求，否則公司無意也沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
業務概述
該公司為世界各地的企業和政府提供智能安全軟件和服務。該公司確保5億多個終端的安全，其中包括1.95億輛汽車。該公司總部設在安大略省滑鐵盧，利用人工智能(“AI”)和機器學習在網絡安全、安全和數據隱私領域提供創新解決方案，在終端安全、終端管理、加密和嵌入式系統領域處於領先地位。
28
戰略
該公司以其智能安全軟件和服務而廣受認可，並相信其可提供市場上最廣泛的安全功能來連接、保護和管理物聯網終端。該公司利用其廣泛的技術組合，向政府、監管和其他核心行業的企業客户以及汽車、醫療、工業和其他垂直行業的原始設備製造商提供一流的網絡安全、安全和可靠性。
該公司的目標是提供更智能的安全解決方案，這些解決方案比競爭產品更有效，需要更少的資源來支持，併為客户產生更好的投資回報。為了實現這一願景，公司繼續擴展其專注於人工智能的BlackBerry Spark®軟件平臺和安全認證的QNX Netriino®實時操作系統的功能，並正在將其新的黑莓常春藤™智能車輛數據平臺商業化。
該公司的入市戰略側重於從企業軟件、服務和許可以及與領先的原始設備製造商和一級供應商的嵌入式軟件設計中創造收入。該公司打算推動收入增長，實現與其他企業軟件公司一致的利潤率。
產品和服務
該公司有多種產品和服務可獲得收入，這些產品和服務分為三類：網絡安全、物聯網(統稱為網絡安全、“軟件和服務”)以及許可和其他。
網絡安全
網絡安全業務包括BlackBerry Spark、BlackBerry®AtHoc®、BlackBerry Alert和SecuSuite。
該公司的核心安全軟件和服務產品是其BlackBerry Spark軟件平臺，該平臺集成了統一端點安全(UES)層和BlackBerry統一端點管理(UEM)，以實現零信任環境中的安全端點通信。BlackBerry UES是一套互為補充的網絡安全產品，提供端點保護平臺(EPP)、端點檢測和響應(EDR)、移動威脅防禦(MTD)、零信任網絡訪問(ZTNA)以及用户和實體行為分析(UEBA)功能。黑莓Spark平臺得益於公司的人工智能和機器學習能力、持續創新、專業的網絡安全服務、行業合作伙伴關係和學術合作。該公司目前正在嚴格執行BlackBerry Spark的產品發佈計劃，以實現公司的擴展檢測和響應(“XDR”)戰略，該戰略旨在利用該平臺全系列本地集成產品的安全遙測數據，為更強大的威脅檢測和響應提供深入的背景洞察力。這一針對BlackBerry Spark的全面安全策略旨在跨所有終端在單個代理上運行，從單個控制枱進行管理，利用單個眾包威脅數據湖，並在一個雲環境中進行管理。BlackBerry Spark解決方案可通過BlackBerry Spark®Unified Endpoint Security Suite和BlackBerry Spark®Unified Endpoint Management Suite獲得，這兩個套件也作為BlackBerry Spark®Suite一起銷售，提供公司最全面的定製網絡安全和端點管理選項。
BlackBerry Spark UES Suite提供領先的Cylance®AI和基於機器學習的網絡安全解決方案，其中包括：BlackBerry®Protect，這是一種EPP和可用的MTD解決方案，使用機器學習來防止可疑行為和在端點上執行惡意代碼；BlackBerry®Optics，這是一種EDR解決方案，可以查看和防止端點上的惡意活動；BlackBerry®Guard，這是一種託管檢測和響應解決方案，可提供全天候的威脅追蹤和監控；BlackBerry®Gateway，是一款原生雲Z的BlackBerry®Gateway該組合平臺具有業界領先的威脅防禦模塊，可幫助組織應對網絡攻擊的顯著增長。該公司還提供事件響應、受損評估和遏制服務，以協助客户進行法醫分析、現有系統的狀態和攻擊補救。
此外，該公司還提供BlackBerry Cyber Suite，這是其BlackBerry Spark®UES套件的UEM不可知版本，各組織將能夠與其他領先供應商的UEM軟件集成。
BlackBerry Spark UEM套件包括公司的BlackBerry®UEM、BlackBerry®Dynamics™和BlackBerry®Workspace解決方案。BlackBerry UEM是該公司安全通信平臺的核心軟件組件，提供“單一管理平臺”或統一控制枱視圖，用於管理和保護所有領先操作系統上的設備、應用、身份、內容和終端。BlackBerry Dynamics為移動應用程序(包括公司自己的企業應用程序，如BlackBerry®Work和BlackBerry®Connect)提供一流的開發平臺和安全容器，以實現安全協作。
該公司還提供BlackBerry®Spark SDK，使企業和獨立軟件供應商(“ISV”)開發商能夠將BlackBerry Spark的安全功能集成到他們自己的移動和網絡應用程序中，從而促進平臺生態系統的發展。
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BlackBerry AtHoc和BlackBerry Alert是安全的關鍵事件管理解決方案，使個人、設備和組織能夠在業務連續性和生命安全運營期間實時交換關鍵信息。這些平臺安全地與不同的終端連接，以分發緊急批量通知，提高人員責任感，並促進組織內部和組織之間的雙向數據收集和共享。黑莓AtHoc服務於公共部門市場的需求，而BlackBerry Alert則針對商業領域。
SecuSuite®for Government是經過認證的多操作系統語音和文本消息傳送解決方案，具有高級加密、防竊聽和持續身份驗證功能，可為公共機構和企業提供傳統移動設備上最高級別的安全性。
物聯網
物聯網業務由黑莓技術解決方案公司(BTS)和黑莓常春藤(BlackBerry Ivy)組成。
BTS的主要組成部分是BlackBerry QNX，它是一家為汽車、醫療、工業自動化和其他市場的聯網嵌入式系統提供實時操作系統、管理程序、中間件、開發工具和專業服務的全球供應商。作為公認的汽車軟件領先者，BlackBerry QNX提供越來越多的安全認證、安全可靠的平臺解決方案組合，專注於與汽車原始設備製造商(“OEM”)、一級供應商和汽車半導體供應商實現設計上的勝利。這些解決方案包括中微子®操作系統和黑莓QNX®汽車平臺，這是自動駕駛汽車市場最先進的嵌入式軟件平臺，以及其他旨在緩解遵守汽車行業功能安全標準ISO 26262的挑戰的產品。此外，該公司安全的汽車空中軟件更新管理服務允許原始設備製造商管理其車輛中軟件的生命週期和安全性。
該公司與亞馬遜網絡服務公司(“AWS”)達成協議，開發和營銷BlackBerry Ivy，這是一個利用BlackBerry QNX汽車功能的智能車輛數據平臺。黑莓常春藤將允許汽車製造商安全地訪問車輛的傳感器數據，將其標準化，並應用機器學習來生成和共享預測性洞察力和推論。汽車製造商和開發商將能夠利用這些信息創建響應迅速的車載服務，以增強司機和乘客的體驗。黑莓常春藤將支持多種車輛操作系統和多雲部署，以確保不同車型和品牌的兼容性。該公司預計將於2021年10月發佈黑莓常春藤的早期版本，隨後將於2022年2月發佈商業版本，並將於2023年車型年開始安裝黑莓常春藤。
BlackBerry QNX也是構建醫療設備、列車控制系統、工業機器人、硬件安全模塊、建築自動化系統、綠色能源解決方案和其他關鍵任務應用的公司的首選嵌入式系統供應商。
除黑莓QNX外，BTS還包括黑莓Certicom®加密和密鑰管理產品、黑莓雷達®資產監控解決方案和黑莓Jarvis™。
BlackBerry Certicom利用獲得專利的橢圓曲線加密技術提供設備安全、防偽和產品認證解決方案。BlackBerry Certicom的產品包括其受管公鑰基礎設施(“PKI”)平臺、密鑰管理和配置技術，可幫助客户在整個設備生命週期內從製造環節保護其硅芯片和設備的完整性。BlackBerry Certicom的安全密鑰提供、代碼簽名和安全憑證管理系統服務可保護下一代聯網汽車、關鍵基礎設施和物聯網部署免受產品偽造、再製造和未經授權的網絡訪問。
黑莓雷達是一系列用於運輸和物流行業的資產監控和遠程信息處理解決方案。BlackBerry雷達解決方案包括用於跟蹤集裝箱、拖車、底盤、平板和重型機械、報告位置和傳感器數據以及啟用自定義警報和車隊管理分析的設備和基於雲的安全儀表盤。
BlackBerry Jarvis是基於雲的二進制靜態應用安全測試平臺，可識別汽車和其他嵌入式應用中使用的已部署二進制軟件中的漏洞，BlackBerry Messenger(BBM®)Enterprise是用於消息、語音和視頻的企業級安全即時消息解決方案。
BlackBerry Spark和IoT集團都得到了公司BlackBerry®專業服務業務提供的企業和網絡安全諮詢服務的補充。BlackBerry專業服務提供與平臺無關的策略來應對基於移動性的挑戰，提供專家部署支持、端到端交付(從系統設計到用户培訓)、應用諮詢和經驗豐富的項目管理。該公司的網絡安全諮詢服務和工具與其他安全解決方案相結合，可幫助客户識別最新的網絡安全威脅、測試漏洞、開發適合風險的緩解措施、維護IT安全標準和技術，並防範未來的攻擊風險。
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許可和其他
許可和其他費用主要包括公司的專利許可業務和遺留服務訪問費(“SAF”)。
公司的許可業務負責公司全球專利組合的管理和貨幣化。專利組合繼續在公司的核心產品領域提供競爭優勢，並在核心和鄰近垂直市場的未來技術和許可計劃的開發方面提供槓桿作用。該公司擁有一系列專利和正在申請專利的技術的權利，這些技術包括但不限於操作系統、網絡基礎設施、聲學、信息傳遞、企業軟件、汽車子系統、網絡安全、加密和無線通信。
此外，近年來，該公司已將其設備安全軟件和服務套件以及相關品牌資產授權給外包合作伙伴，這些合作伙伴設計、製造、營銷併為採用該公司安全安卓™軟件的黑莓品牌手機提供客户支持。該公司還與其他採用嵌入式黑莓網絡安全技術的設備製造商簽訂了許可協議。
在2021財年第四季度，該公司與一家北美實體就可能出售主要與非核心或傳統移動設備、信息傳送和無線網絡技術有關的部分專利組合進行了排他性談判。如果交易完成，公司預計將保留使用這些專利的權利，並且不打算出售與公司目前的軟件和服務業務相關的專利。談判仍在進行中，不能保證該公司將達成最終協議或交易將會完成。
該公司的其他業務從向使用該公司傳統黑莓7和之前的黑莓操作系統的用户收取的SAF中獲得收入。
最新發展動態
該公司在2022財年繼續執行其戰略，並宣佈了以下成就：
產品和創新：
•推出了黑莓光學3.0(BlackBerry Optics 3.0)和黑莓網關(BlackBerry Gateway)，黑莓光學3.0是公司的下一代基於雲的EDR解決方案，黑莓網關是公司第一款支持人工智能的ZTNA產品；
•宣佈Frost&Sullivan將BlackBerry Ivy命名為面向汽車製造商和智慧城市的業界領先的雲軟件平臺；
•宣佈黑莓AtHoc榮獲Frost&Sullivan 2021年度安全城市解決方案技術創新領袖獎；以及
•宣佈Frost&Sullivan在其美國醫療網絡安全市場報告中將黑莓列為創新者。
客户和合作夥伴：
•宣佈黑莓QNX軟件已嵌入超過1.95億輛汽車；
•宣佈沃爾沃集團選擇黑莓QNX作為其動態軟件平臺；
•宣佈WM汽車已選擇黑莓QNX技術為其W6全電動SUV提供動力；
•宣佈，長安汽車新款SUV Uni-K與BiTech Automotive(蕪湖)有限公司合作開發的新型數字LCD集羣採用QNX中微子操作系統；
•成立了黑莓常春藤諮詢委員會，幫助塑造和建議黑莓常春藤應用程序開發社區，並推動用例生成；
•宣佈加拿大政府選擇黑莓手機是因為其安全的生產力和安全的通信需求；
•宣佈黑莓和IBM加拿大公司建立了新的合作伙伴關係，將黑莓業界領先的黑莓Spark平臺帶給加拿大各地的組織；
•宣佈黑莓QNX和卡爾頓大學聯手投資2100萬美元培訓下一代軟件工程師；
•宣佈，黑莓和滑鐵盧大學擴大了他們的合作伙伴關係，創建了一個新的聯合創新計劃。
環境、可持續性和公司治理：
•提拔總裁湯姆·埃科巴奇(Tom Eacobacci)為黑莓總裁兼首席運營官；
•任命馬蒂亞斯·埃裏克森(Mattias Eriksson)為物聯網總裁兼總經理；以及
•宣佈該公司連續第六年被評為加拿大最環保的僱主之一。

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細分市場報告
如綜合財務報表附註11所披露，本公司根據“管理”方法報告分部信息。該管理方法將首席運營決策者(“CODM”)用於決策和評估業績的內部報告指定為公司應報告的經營部門的一個來源。在2022財年第一季度，公司進行了內部重組，因此，作為公司執行主席兼首席執行官的首席運營官(CODM)開始使用三個運營部門來決策和評估公司的業績，而之前的公司是一個單一的運營部門。
新冠肺炎
新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)的大流行促使國際、聯邦、州、省和地方政府當局採取非常行動，遏制和抗擊新冠肺炎在世界各地的傳播。新冠肺炎大流行和相關公共衞生措施，包括下令就地避難、旅行限制和強制關閉企業，對勞動力、組織、消費者和經濟產生了不利影響，導致經濟低迷，並可能在未來造成市場波動和不確定性。
這場流行病擾亂了公司的正常運營，擾亂了公司許多客户、供應商和分銷合作伙伴的業務。為了保護公司員工、承包商、客户和訪客的健康和安全，在2022財年第一季度和2021財年的大部分時間裏，公司要求遠程工作，利用虛擬會議和暫停員工旅行，以保護其員工、承包商、客户和訪客的健康和安全。該公司還將客户、行業和其他利益相關者的活動轉變為僅限虛擬體驗，並可能在未來類似地更改、推遲或取消其他活動。遠程運營對公司的長期影響是不確定的。
為了應對新冠肺炎疫情帶來的一些預期和持續的影響，該公司還實施了一系列臨時成本削減措施，以進一步保持財務靈活性。在2022財年第一季度，這些行動包括利用加拿大、美國和其他司法管轄區政府提供的廣泛僱主救濟，以及推遲某些可自由支配的支出。該公司估計，2022財年與新冠肺炎疫情相關的臨時成本削減措施和政府援助節省的資金將低於2021財年，主要取決於與疫情相關的限制放鬆的速度和程度以及正在進行的政府計劃的程度。
在2022財年和2021財年，新冠肺炎疫情造成的經濟低迷和不確定性以及為遏制疫情蔓延而採取的措施對公司的QNX汽車軟件業務產生了負面影響，導致對公司許多產品和服務的需求波動，對公司銷售和專業服務團隊會見客户和提供服務的能力產生了不利影響，對新客户的預期支出產生了負面影響，並延長了銷售週期。
儘管本公司在2022財年第一季度的軟件和服務季度收入高於2021財年第一季度，當時新冠肺炎疫情首次對本公司的運營產生了重大負面影響，本公司在2022年財年第一季度觀察到汽車設計活動和生產量持續復甦，但新冠肺炎疫情和相關的全球芯片短缺已經並可能在2022財年繼續對本公司的QNX汽車軟件業務以及本公司的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響公司預計新冠肺炎疫情及其相關的經濟影響不會對公司的流動資金狀況產生實質性不利影響。
新冠肺炎疫情對該公司經營和財務業績的最終影響將取決於(但不限於)疫情的持續時間和嚴重程度、政府為應對疫情可能持續或施加的限制、為控制或緩解疫情而採取的行動的有效性(包括疫苗的分銷和效力，特別是針對新出現的病毒變種的疫苗)、全球芯片短缺的影響以及全球經濟狀況。新冠肺炎疫情對公司業務的長期影響可能要到未來一段時間才能完全體現。
該公司繼續評估疫情對其業務、運營結果和合並財務報表的當前和潛在影響，包括潛在的資產減值。本公司亦會繼續積極監察事態發展及業務狀況，這些發展及業務情況可能會導致本公司採取進一步行動，以改變有關當局可能要求的業務運作，或本公司認為符合其員工、客户、供應商及股東最佳利益的進一步行動。
32
2022財年第一季度運營結果摘要
下表列出了根據美國公認會計原則，截至2021年5月31日的季度與截至2020年5月31日的季度相比的某些未經審計的綜合運營報表數據：
 
在截至的三個月內
(以百萬為單位，不包括每股和每股金額)
 2021年5月31日2020年5月31日變化
收入$174 $206 $(32)
毛利率114 143 (29)
運營費用172 788 (616)
投資損失，淨額(2)— (2)
所得税前虧損(60)(645)585 
所得税撥備(追回)2 (9)11 
淨損失$(62)$(636)$574 
每股虧損-報告
基本信息$(0.11)$(1.14)
稀釋$(0.11)$(1.14)
加權-已發行股票的平均數量(000)
基本信息(1)
567,358 557,839 
稀釋(2)
567,358 557,839 
______________________________
(1)在美國GAAP基礎上，2022財年第一季度和2021財年第一季度的每股基本虧損分別包括1,421,945股和2,802,067股普通股，作為收購的對價，將於2019年2月21日完成Cylance收購的週年日發行。發行這些股票不存在任何服務或其他要求。
(2)在美國公認會計原則的基礎上，2022財年第一季度和2021年第一季度的稀釋每股虧損不包括債券(定義如下)或基於股票的薪酬的稀釋影響，因為這樣做將是反稀釋的。本公司計算攤薄加權平均流通股數量見合併財務報表附註8。
下表按運營部門顯示了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月的信息。該公司基於“管理”方法，根據美國GAAP會計準則編撰第280節報告部門信息。該管理方法指定了CODM用於決策和評估公司的可報告經營部門的業績的內部報告。有關公司經營部門的説明，請參閲“業務概述”，以及合併財務報表的附註11。
 
在截至的三個月內
(單位：百萬)
網絡安全物聯網許可和其他區段合計
2021年5月31日2020年5月31日變化2021年5月31日2020年5月31日變化2021年5月31日2020年5月31日變化2021年5月31日2020年5月31日變化
細分市場收入$107 $119 $(12)$43 $29 $14 $24 $58 $(34)$174 $206 $(32)
細分銷售成本46 47 (1)7 6 1 6 8 (2)59 61 (2)
部門毛利率$61 $72 $(11)$36 $23 $13 $18 $50 $(32)$115 $145 $(30)
33
下表將公司截至2021年5月31日的三個月的部門業績與美國公認會計原則的綜合業績進行了核對：
 截至2021年5月31日的三個月
(單位：百萬)
網絡安全物聯網許可和其他區段合計對帳項目合併後的美國公認會計原則
收入$107 $43 $24 $174 $— $174 
銷售成本(1)
46 7 6 59 1 60 
毛利率$61 $36 $18 $115 $(1)$114 
運營費用172 172 
投資損失，淨額2 2 
所得税前虧損$(60)
______________________________
(1) 有關在截至2021年5月31日的三個月中將選定的基於美國公認會計原則的衡量標準與調整後的衡量標準進行調整的信息，請參閲“非GAAP財務衡量標準”。
下表將公司截至2020年5月31日的三個月的部門業績與美國公認會計原則的綜合業績進行了核對：
 截至2020年5月31日的三個月
(單位：百萬)
網絡安全物聯網許可和其他區段合計對帳項目合併後的美國公認會計原則
收入$119 $29 $58 $206 $— $206 
銷售成本(1)
47 6 8 61 2 63 
毛利率$72 $23 $50 $145 $(2)$143 
運營費用788 788 
所得税前虧損$(645)
______________________________
(1) 有關在截至2020年5月31日的三個月中將選定的基於美國公認會計原則的衡量標準與調整後的衡量標準進行調整的信息，請參閲“非GAAP財務衡量標準”。
財務亮點
截至2021年5月31日，公司擁有約7.69億美元的現金、現金等價物和投資，截至2021年2月28日，公司擁有約8.04億美元的現金、現金等價物和投資。
在2022會計年度第一季度，該公司確認的收入為1.74億美元，淨虧損6200萬美元，按美國公認會計原則計算，每股基本和稀釋後虧損0.11美元。在2021會計年度第一季度，該公司確認的收入為2.06億美元，淨虧損6.36億美元，按美國公認會計原則計算，每股基本和稀釋後虧損1.14美元。
該公司確認2022會計年度第一季度調整後淨虧損2700萬美元，調整後每股虧損0.05美元。該公司確認2021會計年度第一季度調整後淨收益為700萬美元，調整後每股收益為0.01美元。請參閲下面的“非公認會計準則財務衡量標準”。
債券公允價值調整
正如先前披露的，本公司選擇公允價值選擇權來核算其未償還的1.75%無擔保可轉換債券(“1.75%債券”)和之前未償還的3.75%未償還可轉換債券(“3.75%債券”和統稱為“債券”)；因此，根據美國公認會計準則，一直並將繼續要求定期重估價值。公允價值調整不影響債券的條款，如面值、贖回特徵或轉換價格。
截至2021年5月31日，1.75%債券的公允價值約為7.15億美元，比2022年會計年度第一季度減少了約500萬美元。在截至2021年5月31日的三個月，公司記錄了與工具特定信用風險公允價值變動相關的非現金收入(其他全面收益中的公允價值變動為100萬美元)和與非信貸成分公允價值變動相關的非現金收入400萬美元(税前和税後)。
34
(“2022財年第一季度債券公允價值調整”)在公司與1.75%債券相關的綜合經營報表中。有關1.75%債券的進一步詳情，請參閲綜合財務報表附註6。
非GAAP財務指標
合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的，本MD&A中包含的信息是在此基礎上列報的。2021年6月24日，公司公佈了截至2021年5月31日的三個月的財務業績，其中包括某些非GAAP財務指標，包括調整後的毛利率、調整後的毛利率百分比、調整後的營業費用、調整後的營業虧損、調整後的EBITDA、調整後的營業虧損利潤率百分比、調整後的EBITDA利潤率百分比、調整後的淨收益(虧損)、調整後的每股收益(虧損)、調整後的研發費用、調整後的銷售、營銷和行政費用以及調整後的攤銷費用。
在公司內部報告中，管理層通過排除公司美國公認會計原則財務結果中以下某些項目的影響，在非公認會計原則的基礎上評估公司業務的表現。該公司認為，這些非GAAP措施為管理層以及公司財務報表的讀者提供了跨會計期間進行比較的一致基礎，有助於幫助管理層和讀者瞭解公司的經營業績和潛在的經營趨勢。在2022會計年度第一季度，公司停止在其非GAAP財務指標中使用軟件遞延收入和軟件遞延佣金獲得的調整，原因是這些調整隨着時間的推移出現了數量下降。為便於比較，本公司截至2020年5月31日的三個月的非公認會計準則財務指標已更新，以符合本年度的列報。
•債券公允價值調整。該公司已選擇根據美國公認會計原則下的公允價值選擇權，按公允價值計量其未償還債券。每個期間，債券的公允價值都會重新計算，由此產生的非現金收入和從債券的非信貸部分的公允價值變化產生的費用在收入中確認。根據公司股價的變化，每個時期的金額可能會有所不同。這並不代表公司的核心經營業績，與公司過去的經營業績相比可能沒有什麼意義。
•重組費用。本公司認為，根據為將本公司從傳統硬件製造商轉變為許可驅動的軟件業務而簽訂的資源分配計劃(“RAP”)中與員工離職福利和設施相關的重組成本不反映預期的未來運營費用，也不反映本公司的核心經營業績，與本公司過去的經營業績相比可能沒有意義。
•股票補償費用。股權薪酬是一項非現金支出，不影響公司管理層做出的持續經營決策。
•已收購無形資產的攤銷。當公司通過業務合併獲得無形資產時，這些資產將作為購買會計的一部分入賬，併為創收做出貢獻。這類收購的無形資產會隨着時間的推移而折舊，相關攤銷將在未來期間重複出現，直到這些資產完全攤銷為止。這並不代表公司的核心經營業績，與公司過去的經營業績相比可能沒有什麼意義。
•長期資產減值費用. 本公司認為，長期資產減值費用不反映預期的未來運營費用，不能反映本公司的核心經營業績，與本公司過去的經營業績相比可能沒有意義。
•商譽減值費用。 本公司認為商譽減值費用並不反映預期的未來營運開支，亦不代表本公司的核心經營業績，與本公司過往的經營業績相比可能沒有意義。
在美國公認會計原則的基礎上，這些項目的影響反映在公司的損益表中。然而，公司認為，提供非公認會計準則的補充措施使投資者能夠使用管理層使用的相同評估指標來評估公司業務的財務業績，因此是對公司業績或未來業務預期業績的有用指示，並便於對經營業績進行期間間的比較。因此，該公司認為，除了美國公認會計原則的衡量標準外，還應提供補充的非公認會計原則財務衡量標準，將某些項目排除在其財務業績的呈報之外，這是適當和合理的。

35
截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月，非基於GAAP的衡量標準與最直接可比的基於美國GAAP的衡量標準的對賬
請讀者注意，調整後的毛利率、調整後的毛利率百分比、調整後的營業費用、調整後的營業虧損、調整後的EBITDA、調整後的營業虧損利潤率、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收益(虧損)、調整後的每股收益(虧損)、調整後的研發費用、調整後的銷售、營銷和行政費用以及調整後的攤銷費用以及類似措施沒有美國公認會計準則規定的任何標準化含義，因此不太可能與其他公司報告的類似指標相比較。這些非GAAP財務指標應在美國GAAP結果的背景下考慮，這些結果在本MD&A中描述，並在合併財務報表中列出。
下表反映了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月中，最直接可比的美國GAAP財務指標與調整後的財務指標的對賬情況：
截至的三個月(百萬美元)2021年5月31日2020年5月31日
毛利率$114 $143 
股票補償費用1 2 
調整後的毛利率$115 $145 
毛利率%65.5 %69.4 %
股票補償費用0.6 %1.0 %
調整後的毛利率%66.1 %70.4 %
下表反映了截至2021年5月31日、2021年2月28日和2020年5月31日的三個月的運營費用與調整後的運營費用的對賬情況：
截至的三個月(百萬美元)2021年5月31日2021年2月28日2020年5月31日
運營費用$172 $465 $788 
重組費用— — 1 
股票補償費用6 1612 
債券公允價值調整(1)
(4)258 1 
獲得性無形資產攤銷32 32 33 
商譽減值費用— — 594 
LLA減損費用— 22 — 
調整後的運營費用$138 $137 $147 
______________________________
(1) 見“2022財年第一季度經營業績摘要-財務摘要-債券公允價值調整”
下表反映了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月的美國GAAP淨虧損和美國GAAP每股基本虧損與調整後淨收益(虧損)和調整後每股基本收益(虧損)的對賬情況：
截至的三個月(單位：百萬，每股除外)2021年5月31日2020年5月31日
每股基本收益(虧損)每股基本收益(虧損)
淨損失$(62)$(0.11)$(636)$(1.14)
重組費用— 1 
股票補償費用7 14 
債券公允價值調整(4)1 
獲得性無形資產攤銷32 33 
商譽減值費用— 594 
調整後淨收益(虧損)$(27)$(0.05)$7 $0.01
36
截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月的美國GAAP研發、銷售、營銷和管理以及攤銷費用與調整後的研發、銷售、營銷和管理以及攤銷費用的對賬如下表所示：
截至的三個月(百萬美元)2021年5月31日2020年5月31日
研發$57 $57 
股票補償費用2 3 
調整後的研發$55 $54 
銷售、營銷和管理$73 $90 
重組費用— 1 
股票補償費用4 9 
調整後的銷售、營銷和管理$69 $80 
攤銷$46 $46 
獲得性無形資產攤銷32 33 
調整攤銷$14 $13 
下表反映了截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月的調整後營業虧損、調整後EBITDA、調整後營業虧損利潤率百分比和調整後EBITDA利潤率百分比。
截至的三個月(百萬美元)2021年5月31日2020年5月31日
營業虧損$(58)$(645)
營業虧損的非GAAP調整
重組費用— 1 
股票補償費用7 14 
債券公允價值調整(4)1 
獲得性無形資產攤銷32 33 
商譽減值費用— 594 
營業虧損的非GAAP調整總額35 643 
調整後的營業虧損(23)(2)
攤銷49 50 
獲得性無形資產攤銷(32)(33)
調整後的EBITDA$(6)$15 
收入$174 $206 
調整後營業虧損利潤率%(1)
(13%)(1%)
調整後的EBITDA利潤率%(2)
(3%)7%
______________________________
(1) 調整後的營業虧損利潤率百分比的計算方法是調整後的營業虧損除以營收
(2) 調整後的EBITDA利潤率為調整後的EBITDA除以收入
關鍵指標
公司定期監測一些財務和運營指標，包括以下關鍵指標，以衡量公司當前業績和估計未來業績。提醒讀者，年度經常性收入(ARR)、基於美元的淨留存率(DBNRR)、QNX特許權使用費收入積壓、賬單、經常性收入百分比和自由現金流沒有任何標準化含義，不太可能與其他公司報告的同類指標相比較。在2022財年第一季度，由於公司不再報告非GAAP收入，公司停止使用在其關鍵指標中獲得的軟件遞延收入。為了便於比較，
37
公司截至2021年2月28日和2020年5月31日的三個月的關鍵指標已更新，以符合本年度的陳述。
以下是截至2021年5月31日和2020年5月31日的三個月主要指標的比較細目。
截至的三個月(百萬美元)2021年5月31日2020年5月31日變化
年度經常性收入
網絡安全$364 $370 $(6)
物聯網$86 $103 $(17)
基於美元的淨留存率
網絡安全94 %101 %(7 %)
QNX特許權使用費收入積壓$490 $450 $40 
經常性軟件產品收入~ 90%> 90%
年度經常性收入
該公司將ARR定義為截至報告期末產生經常性收入的所有訂閲、期限、維護、服務和特許權使用費合同的年化價值。該公司使用ARR作為軟件和服務業務勢頭的指標。
2022財年第一季度的網絡安全ARR約為3.64億美元，與2021財年第一季度的3.7億美元相比有所下降，與2021財年第四季度的3.69億美元相比也有所下降。
2022財年第一季度物聯網ARR約為8600萬美元，與2021財年第一季度的1.03億美元相比有所下降，與2021財年第四季度的8400萬美元相比有所增加。
該公司此前表示，隨着公司恢復到正常的收入運行率，預計新冠肺炎對物聯網ARR的負面影響將持續到2022年初。該公司現在預計物聯網收入將在2022財年結束前恢復到正常的運行速度，原因見下文《按部門劃分的收入》，並預計在2022財年結束之前，全球芯片短缺將對物聯網ARR產生負面影響。
基於美元的淨留存率
本公司通過計算本期結束前12個月的客户基礎ARR來計算截止期末的DBNRR(“前期ARR”)。然後，該公司計算與本期末相同的客户羣的ARR(“本期ARR”)。然後，公司將本期ARR除以上期ARR，以計算DBNRR。
網絡安全DBNRR在2022財年第一季度為94%，與2021財年第一季度的101%相比有所下降，與2021財年第四季度的95%相比也有所下降。
QNX特許權使用費收入積壓
該公司將其QNX業務積壓的特許權使用費收入定義為與QNX業務相關的可變預測特許權使用費的估計未來收入。預計版税的估計是基於QNX的版税費率和客户對設計生命週期內預期銷量的預測，在每種情況下，都是在設計獲獎時進行的。QNX特許權使用費收入積壓是每年計算的，不是基於當前的銷量預測，也可能不能表明實際的未來收入。該公司將確認的收入受幾個因素的影響，包括實際數量和潛在的客户合同終止或修改。
截至2022財年第一季度末，該公司的QNX特許權使用費收入積壓約為4.9億美元，與2021財年第一季度末的4.5億美元相比有所增加。
比林斯
本公司將賬單定義為開具發票的金額減去已開具的信用額度。該公司認為賬單是一個有用的衡量標準，因為賬單推動遞延收入，遞延收入是業務健康和可見性的重要指標，在未來收入中佔很大比例。
與2021財年第一季度相比，2022財年第一季度公司總賬單有所下降，與2021財年第四季度相比也有所下降。
38
經常性軟件產品收入
該公司將經常性軟件產品收入百分比定義為經常性軟件產品收入除以軟件和服務收入總額。經常性軟件產品收入包括訂閲和定期許可、維護安排、版税安排和根據ASC 606應收的永久許可。軟件和服務總收入包括經常性產品收入、非經常性產品收入和專業服務。該公司使用經常性軟件產品收入百分比來提供對預期在本期和未來期間確認的收入的可見性。
調整後的軟件和服務產品總收入(不包括專業服務)在2022財年第一季度約為90%的經常性收入，低於2021財年第一季度的90%以上的經常性收入，原因是產品組合。
自由現金流
自由現金流是用淨營業現金流減去資本支出來衡量流動性的一種方法。自由現金流沒有美國GAAP規定的任何標準化含義，因此可能無法與其他公司提出的類似衡量標準相比較。該公司在評估其流動性來源、資本資源和收益質量時使用自由現金流。自由現金流有助於瞭解公司的資本需求，併為反映公司業務的現金流趨勢提供了另一種手段。在截至2021年5月31日的三個月裏，公司在經營活動中使用的淨現金為3300萬美元，資本支出為200萬美元，因此公司報告的自由現金使用為3500萬美元，而截至2020年5月31日的三個月，經營活動中使用的淨現金為3100萬美元，資本支出為100萬美元，自由現金使用為3200萬美元。
39
運營業績-截至2021年5月31日的三個月與截至2020年5月31日的三個月相比
收入
按細分市場劃分的收入
按分部劃分的收入比較細目如下所示。
 
在截至的三個月內
(單位：百萬)
2021年5月31日2020年5月31日變化
按細分市場劃分的收入
網絡安全$107 $119 $(12)
物聯網43 29 14 
許可和其他24 58 (34)
$174 $206 $(32)
按細分市場劃分的收入百分比
網絡安全61.5 %57.8 %
物聯網24.7 %14.0 %
許可和其他13.8 %28.2 %
100.0 %100.0 %
網絡安全
2022財年第一季度，網絡安全收入為1.07億美元，佔收入的61.5%，與2021財年第一季度的1.19億美元，或收入的57.8%相比，減少了1200萬美元。網絡安全收入減少1200萬美元，主要是因為黑莓Spark的產品收入減少了900萬美元，專業服務收入減少了300萬美元，但與銷售Secusmart解決方案有關的增加300萬美元部分抵消了這一減少。
該公司此前表示，預計2022財年網絡安全收入將在4.95億美元至5.15億美元之間。該公司現在預計，2022財年網絡安全收入將接近4.95億美元和5.15億美元的低端，因為賬單增長在本年度下半年的權重更大。
物聯網
2022財年第一季度物聯網收入為4300萬美元，佔收入的24.7%，比2021財年第一季度的2900萬美元增加了1400萬美元，佔收入的14.0%。物聯網收入增加1,400萬美元，主要是由於汽車市場在2021財年第一季度從與新冠肺炎大流行相關的放緩中部分復甦，黑莓QNX特許權使用費收入增加了700萬美元，開發席位收入增加了500萬美元，黑莓雷達收入增加了100萬美元。
該公司此前表示，假設全球芯片短缺在2022財年中期得到緩解，預計到那時BTS的收入將恢復到大流行前每季度約5000萬美元的運行速度，2022財年的整體收入將在1.8億美元至2億美元之間。在此之前，該公司預計BTS的收入將恢復到大流行前每季度約5000萬美元的水平，2022財年的整體收入將在1.8億美元至2億美元之間。該公司現在預計，到2022財年末，物聯網收入將恢復到每季度約5000萬美元的運行速度，這主要是由於全球芯片短缺對2022財年上半年黑莓QNX特許權使用費收入的負面影響。
許可和其他
2022財年第一季度，許可和其他收入為2400萬美元，佔收入的13.8%，與2021財年第一季度的5800萬美元，佔收入的28.2%相比，減少了3400萬美元。許可和其他收入減少3400萬美元，主要是因為該公司的知識產權許可安排收入減少，包括它與Teletry公司的專利許可協議的收入減少。
40
按地域劃分的收入
下表列出了各地理區域的比較細目：
 
在截至的三個月內
(單位：百萬)
 2021年5月31日2020年5月31日變化
按地域劃分的收入
北美$111 $150 $(39)
歐洲、中東和非洲45 41 4 
其他地區18 15 3 
$174 $206 $(32)
按地域劃分的收入百分比
北美63.8 %72.8 %
歐洲、中東和非洲25.9 %19.9 %
其他地區10.3 %7.3 %
100.0 %100.0 %
北美收入
2022財年第一季度，北美的收入為1.11億美元，佔收入的63.8%，與2021財年第一季度的1.5億美元相比，減少了3900萬美元，佔收入的72.8%。與2021財年第一季度相比，北美地區的收入有所下降，主要原因是許可和其他收入減少了3400萬美元，這是由於上文在“按部門劃分的收入”中討論的原因，黑莓Spark的產品收入減少了900萬美元，與專業服務相關的收入減少了200萬美元，但由於以上“按部門劃分的收入”中討論的原因，黑莓QNX特許權使用費收入增加了500萬美元，部分抵消了這一影響。
歐洲、中東和非洲收入
2022財年第一季度，歐洲、中東和非洲的營收為4500萬美元，佔營收的25.9%，與2021財年第一季度的4100萬美元或19.9%的營收相比，增加了400萬美元。收入增加的主要原因是與銷售Secusmart解決方案相關的收入增加了200萬美元，開發席位收入增加了200萬美元，黑莓QNX特許權使用費收入增加了100萬美元。
其他地區收入
2022財年第一季度，其他地區的收入為1800萬美元，佔收入的10.3%，與2021財年第一季度的1500萬美元或7.3%的收入相比，增加了300萬美元。營收增加的主要原因是開發席位收入增加200萬美元，黑莓Spark的產品收入增加100萬美元。
毛利率
綜合毛利
綜合毛利率從2021財年第一季度的1.43億美元下降到2022財年第一季度的約1.14億美元，減少了2900萬美元。減少的主要原因是，由於公司的銷售成本不會隨着業務量的變化而大幅波動，因此授權業務和其他業務的收入減少，但黑莓QNX和Secusmart業務的收入增加部分抵消了這一影響，這些收入來自黑莓QNX和Secusmart，具體原因見上文“按部門劃分的收入”一文中討論的原因，即該公司的銷售成本不會因業務量的不同而大幅波動。
綜合毛利率百分比
2022財年第一季度，合併毛利率佔合併收入的比例從2021財年第一季度的69.4%下降到約65.5%，降幅為3.9%。減少主要是由於授權業務及其他業務的毛利貢獻較低，這是由於上文“按部門劃分的收入”中討論的原因所致，但被黑莓QNX的較高毛利貢獻部分抵銷，而黑莓QNX的毛利率貢獻較高則是由於上文“按部門劃分的收入”中討論的原因。
41
按部門劃分的毛利率
有關公司經營部門的信息和經營部門業績的基礎，請參閲“業務概述”和“2022財年第一季度經營業績彙總”。
 
在截至的三個月內
(單位：百萬)
網絡安全物聯網許可和其他區段合計
2021年5月31日2020年5月31日變化2021年5月31日2020年5月31日變化2021年5月31日2020年5月31日變化2021年5月31日2020年5月31日變化
細分市場收入$107 $119 $(12)$43 $29 $14 $24 $58 $(34)$174 $206 $(32)
細分銷售成本46 47 (1)7 6 1 6 8 (2)59 61 (2)
部門毛利率$61 $72 $(11)$36 $23 $13 $18 $50 $(32)$115 $145 $(30)
部門毛利率%57 %61 %(4 %)84 %79 %5 %75 %86 %(11 %)66 %70 %(4 %)
網絡安全
2022財年第一季度，網絡安全毛利率從2021財年第一季度的7200萬美元下降到約6100萬美元，降幅為1100萬美元。這一下降主要是由於上面在“按部門劃分的收入”中討論的原因，因為公司的銷售成本不會隨着業務量的變化而大幅波動。
2022財年第一季度，網絡安全毛利率佔網絡安全收入的比例從2021財年第一季度的61%下降到約57%，降幅為4%。這一減少主要是由於上文“按分部劃分的收入”中討論的原因。
物聯網
2022財年第一季度，物聯網毛利率從2021財年第一季度的2300萬美元增加到約3600萬美元，增幅為1300萬美元。這一增長主要是由於上面在“按部門劃分的收入”中討論的原因，因為該公司的銷售成本不會因業務量而大幅波動。
2022財年第一季度，物聯網毛利率佔物聯網收入的比例從2021財年第一季度的79%增加到約84%，增幅為5%。這一增長主要是由於黑莓QNX特許權使用費收入的增加，黑莓QNX特許權使用費收入的相對毛利率較高，這是由於上文“按部門劃分的收入”中討論的原因。
許可和其他
許可和其他毛利率從2021財年第一季度的5000萬美元下降到2022財年第一季度的約1800萬美元，降幅為3200萬美元。這一下降主要是由於上面在“按部門劃分的收入”中討論的原因，因為公司的銷售成本不會隨着業務量的變化而大幅波動。
2022財年第一季度，許可和其他毛利率佔許可和其他收入的比例從2021財年第一季度的86%下降到約75%，降幅為11%。這一減少主要是由於上文“按分部劃分的收入”中討論的原因。
42
運營費用
下表列出了截至2021年5月31日的季度與截至2021年2月28日的季度和截至2020年5月31日的季度的研發、銷售、營銷和管理以及攤銷費用的比較。該公司認為，提供2022財年第一季度和2021財年第四季度之間的順序比較是有意義的。
在截至的三個月內
(單位：百萬)
 2021年5月31日2021年2月28日2020年5月31日
收入$174 $210 $206 
運營費用
研發57 48 57 
銷售、營銷和管理73 92 90 
攤銷46 45 46 
長期資產減值— 22 — 
商譽減值— — 594 
債券公允價值調整(4)258 1 
總計$172 $465 $788 
營業費用佔收入的百分比
研發32.8 %22.9 %27.7 %
銷售、營銷和管理42.0 %43.8 %43.7 %
攤銷26.4 %21.4 %22.3 %
長期資產減值— %10.5 %— %
商譽減值— %— %288.3 %
債券公允價值調整(2.3 %)122.9 %0.5 %
總計98.9 %221.4 %382.5 %
有關截至2021年5月31日、2021年2月28日和2020年5月31日的三個月的部分美國基於GAAP的衡量標準與調整後的衡量標準的對賬，請參閲“非GAAP財務衡量標準”。
美國公認會計準則運營費用
2022年財年第一季度的運營費用減少了2.93億美元(63.0%)，降至1.72億美元(佔營收的98.9%)，而2021年財年第四季度的運營費用為4.65億美元(佔營收的221.4%)。減少的主要原因是2022財年第一季度債券公允價值調整與與2021財年第四季度發生的債券相關的公允價值調整之間的差額2.62億美元，2021財年第四季度長期資產減值減少2200萬美元(不再發生)，股票薪酬支出減少1000萬美元，公司遞延股份單位成本減少600萬美元，但被可變激勵計劃成本增加1100萬美元部分抵消。
2022年財年第一季度的運營費用減少了6.16億美元，降幅為78.2%，降至1.72億美元，佔營收的98.9%，而2021年財年第一季度的運營費用為7.88億美元，佔營收的382.5%。減少的主要原因是，2021財年第一季度商譽減值5.94億美元(未復發)，股票補償支出減少700萬美元，申請加拿大緊急工資補貼(CEW)計劃以支持企業度過新冠肺炎疫情而產生的政府補貼增加600萬美元，以及2022財年第一季度債券公允價值調整與2021財年第一季度發生的債券相關的公允價值調整之間的差額為600萬美元
調整後的運營費用
2022財年第一季度，調整後的運營費用增加了100萬美元，增幅為0.7%，達到1.38億美元，而2021財年第四季度為1.37億美元。增加的主要原因是可變獎勵計劃費用增加了1100萬美元，薪金和福利費用增加了400萬美元，但減少了6美元，部分抵消了這一增加
43
公司遞延股份單位成本減少500萬美元，專業服務費用減少500萬美元，法律費用減少200萬美元。
2022財年第一季度，調整後的運營費用減少了900萬美元，降幅為6.1%，降至1.38億美元，而2021財年第一季度為1.47億美元。減少的主要原因是CEW資金增加了600萬美元，工資和福利支出減少了300萬美元，有利的外幣換算減少了200萬美元，經營租賃成本減少了200萬美元，但法律費用增加了500萬美元，部分抵消了這一減少。
研發費用
研發費用主要包括技術人員的工資和福利成本、新產品開發成本、差旅費用、辦公和建築成本、基礎設施成本和其他員工成本。
2022財年第一季度的研發費用為5700萬美元，與2021財年第一季度的5700萬美元持平。向加拿大創新、科學和經濟發展部提交的與其戰略創新基金(“SIF”)計劃投資黑莓QNX有關的索賠減少了100萬美元，抵消了股票薪酬支出減少的100萬美元。
2022財年第一季度，調整後的研發費用增加了100萬美元，增幅為1.9%，達到5500萬美元，而2021財年第一季度為5400萬美元。增加的主要原因是SIF索賠減少了100萬美元。
銷售、營銷和管理費用
銷售、營銷和行政費用主要包括營銷、廣告和促銷、工資和福利、外部諮詢費、信息技術費用、辦公和相關人員基礎設施費用以及差旅費用。
與2021財年第一季度的9,000萬美元相比，2022財年第一季度的銷售、營銷和管理費用減少了1700萬美元，降幅為18.9%，降至7300萬美元。這一減少的主要原因是CEW資金增加了600萬美元，股票補償支出減少了600萬美元，工資和福利支出減少了300萬美元，有利的外幣換算為200萬美元，經營租賃成本減少了200萬美元，但被增加的500萬美元法律費用部分抵消了。
2022財年第一季度，調整後的銷售、營銷和管理費用減少了1100萬美元，降幅為13.8%，降至6900萬美元，而2021財年第一季度為8000萬美元。這一減少的主要原因是CEW資金減少了600萬美元，工資和福利支出減少了300萬美元，有利的外幣換算為200萬美元，運營租賃成本減少了200萬美元，但法律費用增加了500萬美元，部分抵消了這一減少。
攤銷費用
下表列出了與截至2020年5月31日的季度相比，截至2021年5月31日的季度與記錄為攤銷或銷售成本的房地產、廠房和設備以及無形資產相關的攤銷費用的比較。無形資產包括專利、許可證和獲得的技術。 
在截至的三個月內
(單位：百萬)
 包含在運營費用中
 2021年5月31日2020年5月31日變化
財產、廠房和設備$3 $4 $(1)
無形資產43 42 1 
總計$46 $46 $— 
包含在銷售成本中
2021年5月31日2020年5月31日變化
財產、廠房和設備$1 $1 $— 
無形資產2 3 (1)
總計$3 $4 $(1)
44
攤銷計入營業費用
2022財年第一季度，與房地產、廠房和設備以及某些無形資產相關的攤銷費用為4600萬美元，與2021財年第一季度的4600萬美元持平。
與2021財年第一季度的1300萬美元相比，2022財年第一季度調整後的攤銷增加了100萬美元，達到1400萬美元，這是因為收購的無形資產攤銷的非GAAP調整從2021財年第一季度的3300萬美元減少到2022年第一季度的3200萬美元。
包括在銷售成本中的攤銷
2022會計年度第一季度，與公司服務業務中使用的某些物業、廠房和設備以及某些無形資產有關的攤銷費用減少了100萬美元，降至300萬美元，而2021會計年度第一季度為400萬美元。攤銷費用減少是由於資產成本基礎較低。
投資損失，淨額
2022年第一季度，包括1.75%債券利息支出在內的投資虧損淨額增加了200萬美元，與2021財年第一季度扣除零的投資虧損淨額相比，投資虧損增加了200萬美元，淨額為200萬美元。投資虧損淨額增加的主要原因是，與2021財年第一季度相比，現金和投資收益率下降，現金和投資餘額下降，原因是贖回3.75%的債券和發行1.75%的債券，但部分被債券利息支出的減少所抵消。
所得税
2022會計年度第一季度，該公司的淨有效所得税支出比率約為3%，而上一會計年度同期的有效所得税回收率約為1%。公司的實際淨所得税税率反映了未確認所得税優惠(如果有的話)的變化，以及公司對其遞延税項資產有大量估值津貼的事實，特別是債券公允價值的變化以及其他項目，被估值津貼的相應調整所抵消。該公司的淨有效所得税税率還反映了不同所得税税率司法管轄區收益的地理組合。
淨虧損
該公司2022會計年度第一季度的淨虧損為6200萬美元，或按美國公認會計原則計算的每股基本攤薄虧損0.11美元，與2021會計年度第一季度6.36億美元的淨虧損或每股基本攤薄虧損1.14美元相比，淨虧損減少了5.74億美元。淨虧損減少5.74億美元，主要是由於2021會計年度第一季度商譽減值導致的營業費用減少(如上文在“營業費用”中所述)，但部分被收入減少(如上文在“按部門劃分的收入”中所述)和毛利率百分比(如上文在“綜合毛利率百分比”中所述)所抵消。
2022年會計年度第一季度調整後淨虧損為2700萬美元，而2021年會計年度第一季度調整後淨收益為700萬美元，反映調整後淨收益減少3400萬美元，主要原因是上文在“按部門劃分的收入”中所述的收入減少，以及如上所述在“綜合毛利率百分比”中所述的毛利率百分比的下降，但被上文在“營業費用”中所述的運營費用的減少部分抵消了。
2022財年第一季度，基本和稀釋後每股虧損的加權平均流通股數量為5.67億股普通股。2021財年第一季度，基本虧損和稀釋每股虧損的加權平均流通股數量為5.58億股普通股。
財務狀況
流動性與資本資源
現金、現金等價物和投資從2021年2月28日的8.04億美元減少到2021年5月31日的7.69億美元，減少了3500萬美元，這主要是由於營運資本的變化。截至2021年5月31日，公司的大部分現金、現金等價物和投資都以美元計價。
45
現金、現金等價物和投資的對比摘要如下：
截至
(單位：百萬)
 2021年5月31日2021年2月28日變化
現金和現金等價物$339 $214 $125 
限制性現金等價物和限制性短期投資29 28 1 
短期投資364 525 (161)
長期投資37 37 — 
現金、現金等價物和投資$769 $804 $(35)
下表彙總了公司的流動資產、流動負債和營運資金：
截至
(單位：百萬)
 2021年5月31日2021年2月28日變化
流動資產$953 $1,006 $(53)
流動負債402 429 (27)
營運資金$551 $577 $(26)
流動資產
2022財年第一季度末的流動資產比2021財年第四季度末減少5300萬美元，主要原因是短期投資減少1.61億美元，扣除津貼後的應收賬款減少2900萬美元，但現金和現金等價物增加1.25億美元，其他流動資產增加1100萬美元，其他應收賬款增加100萬美元，部分抵消了這一減少。
截至2021年5月31日，應收賬款為1.53億美元，比2021年2月至28日減少2900萬美元。減少的主要原因是，與截至2021年2月28日的三個月相比，截至2021年5月31日的三個月確認的收入有所下降，但2022財年第一季度末未償還銷售天數從2021財年第四季度末的85天增加到89天，部分抵消了這一影響。
截至2021年5月31日，其他流動資產為6100萬美元，比2021年2月至28日增加1100萬美元。這一增長主要是由於庫存增加了300萬美元，預付保險增加了300萬美元，預付維護增加了200萬美元，以及衍生資產增加了200萬美元。
截至2021年5月31日，其他應收賬款增加了100萬美元，達到2600萬美元，而截至2021年2月28日，其他應收賬款為2500萬美元。增加的主要原因是與SIF索賠有關的增加了100萬美元，以及GST和增值税應收款項增加了100萬美元，但與CEW計劃有關的減少100萬美元部分抵消了這一增加。
流動負債
2022年第一季度末的流動負債比2021財年第四季度末減少2700萬美元，主要原因是遞延收入減少1700萬美元，應計負債減少1400萬美元，但應付所得税增加200萬美元和應付賬款增加200萬美元部分抵消了這一減少額。
遞延收入，目前為2.08億美元，與2021年2月28日相比減少了1700萬美元，這是由於遞延收入減少了1200萬美元，目前與黑莓Spark有關，與黑莓AtHoc有關的400萬美元，部分被遞延收入增加100萬美元所抵消，目前與黑莓QNX有關。
應計負債為1.64億美元，與2021年2月28日相比減少了1400萬美元，這主要是由於可變激勵計劃成本減少了800萬美元，工資應計減少了500萬美元。
應付所得税為800萬美元，與2021年2月28日相比減少了200萬美元，這主要是由於不確定的税收狀況發生了逆轉。
應付賬款為2200萬美元，比2021年2月至28日增加200萬美元，這主要是由於應付賬款的付款時間。
46
截至2021年5月31日的三個月與截至2020年5月31日的三個月的現金流如下：
在截至的三個月內
(單位：百萬)
 2021年5月31日2020年5月31日變化
淨現金流由(用於)：
經營活動$(33)$(31)$(2)
投資活動176 (39)215 
融資活動4 4 — 
外匯收益對現金及現金等價物的影響3 — 3 
現金及現金等價物淨增(減)$150 $(66)$216 
經營活動
用於經營活動的淨現金流增加了200萬美元，主要反映了營運資本的淨變化。
投資活動
在截至2021年5月31日的三個月內，投資活動提供的現金流為1.76億美元，其中包括涉及收購短期和長期投資的交易提供的現金，扣除出售或到期收益1.84億美元，被用於收購無形資產的現金600萬美元和收購房地產、廠房和設備的200萬美元所抵消。上一會計年度同期，用於投資活動的現金流量為3900萬美元，其中包括用於收購短期和長期投資的交易中使用的現金，扣除3000萬美元的銷售或到期收益，800萬美元的無形資產增加，以及100萬美元的房地產、廠房和設備的收購。
融資活動
融資活動提供的400萬美元現金流增長與2021財年前三個月一致，其中包括為行使股票期權和根據員工購股計劃發行的普通股。
合同總債務
下表列出了截至2021年5月31日該公司的合同義務和應付款期限的彙總信息：
 (單位：百萬)
 總計不到一次
年		一天到一天
三年前		四個月到五個月
年數		大於
五年
經營租賃義務$127 $36 $50 $27 $14 
購買義務和承諾186 130 56 — — 
債務利息和本金支付382 6 376 — — 
總計$695 $172 $482 $27 $14 
截至2021年5月31日，購買義務和承諾約為6.95億美元，其中包括1.75%債券的本金3.65億美元和經營租賃義務1.27億美元。剩餘餘額包括公司運營中使用的商品和服務的採購訂單。截至2021年5月31日的合同債務總額比2021年2月28日的餘額約6.76億美元增加了約1900萬美元，這是由於購買債務和承諾增加，但部分被經營租賃債務的減少所抵消。
債券融資和其他資金來源
有關債券的説明，請參閲合併財務報表附註6。
該公司有2900萬美元的擔保未償信用證，用於支持在正常業務過程中達成的某些租賃安排。有關公司限制性現金的進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。
47
截至2021年5月31日，現金、現金等價物和投資約為7.69億美元。公司管理層仍然專注於維持適當的現金餘額、有效管理營運資金餘額以及管理業務的流動性需求。根據目前的財務預測，該公司相信，其財務資源，加上預期的未來運營現金產生和運營費用削減活動以及獲得其他潛在融資安排，應足以滿足當前財務承諾和尚未承諾的未來運營支出的資金需求，並應為可預見的未來提供必要的財務能力。
根據1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)或適用的加拿大證券法，公司沒有根據S-K條例第303(A)(4)(Ii)項規定的任何表外安排。
會計政策與關鍵會計估計
與年度MD&A中“會計政策和關鍵會計估計”中描述的會計政策或關鍵會計估計相比，公司的會計政策或關鍵會計估計沒有變化。
有關尚未採用的會計聲明，請參閲合併財務報表附註2。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
該公司從事在三個主要領域產生風險的經營和融資活動：
外匯
該公司因使用其功能貨幣美元以外的貨幣進行交易而面臨外匯風險。該公司在2022財年第一季度的大部分收入是以美元進行交易的。部分收入以加元、歐元和英鎊計價。費用主要由工資和某些其他運營成本組成，主要以加元計價，但也以美元、歐元和英鎊計價。截至2021年5月31日，約12%的現金和現金等價物、20%的應收賬款和52%的應付賬款以外幣計價(2021年2月28日-20%，25%和34%)。這些外幣主要包括加元、歐元和英鎊。作為其風險管理戰略的一部分，該公司以外幣維持淨貨幣資產和/或負債餘額，並利用包括貨幣遠期合約和貨幣期權在內的衍生金融工具從事外幣對衝活動。本公司不會將衍生工具用於投機目的。如果整體外幣兑美元匯率與公司於2021年5月31日(套期保值活動後)的貨幣資產或負債淨餘額相關的整體外幣匯率統一走弱或走強10%，則對公司的影響將是微乎其微的。
該公司定期審查其貨幣遠期和期權頭寸，既有獨立的基礎，也有基礎的外幣風險敞口。鑑於該公司風險管理活動的有效範圍和風險敞口的預期性質，不能保證這些頭寸將抵消貨幣匯率變動造成的財務影響的一部分以上。此外，與這些工具相關的損益的確認可能與與基本經濟風險相關的損益的計時不符，因此可能對公司的財務狀況和經營業績產生不利影響。
利率，利率
現金和現金等價物以及投資被投資於不同期限的某些工具。因此，本公司因持有不同期限的投資而面臨利率風險。投資的公允價值，以及從投資組合中獲得的投資收益，都會隨着當時利率的變化而波動。該公司還發行了固定利率的債券，如綜合財務報表附註6所述。債券的公允價值將隨當時利率的變化而波動。因此，該公司因發行債券而面臨利率風險。該公司目前沒有利用利率衍生工具來對衝其投資組合或債券市值的變化。
信貸與客户集中度
在正常的業務過程中，公司會監測客户的財務狀況，並審查每一位新客户的信用記錄。本公司根據客户的具體信用風險、歷史趨勢和經濟環境設立信用損失撥備(“ACL”)。截至2021年5月31日的ACL為900萬美元(2021年2月28日-1000萬美元)。截至2021年5月31日(2021年2月28日)，有一個客户佔應收賬款的10%以上-一個客户佔10%以上。在2022財務年度第一季度，該公司逾期應收賬款餘額的百分比比2021財務年度第四季度增加了6.0%。儘管該公司積極監控並試圖在應收賬款到期時收回，但在從轉售商和其他分銷合作伙伴那裏及時支付應收賬款方面存在進一步延誤或挑戰的風險。如果在獲得及時付款方面出現此類延誤或挑戰，可能會對公司的流動性和財務狀況產生負面影響
48
條件。在截至2021年5月31日的三個月(截至2020年5月31日的三個月-一個客户佔公司收入的26%)，沒有客户佔公司收入的10%以上。
市場價值是為投資組合中的每一種證券確定的。該公司評估個別減值投資的價值下降，以確定這種下降是否是暫時的。本公司作出此項評估時會考慮現有證據，包括一般市況、特定行業及個別公司數據、公允價值低於成本的時間長短及程度、財務狀況、個別投資的近期前景，以及本公司持有債務證券至到期日的能力及意向。
項目4.控制和程序
截至2021年5月31日，公司在包括公司首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下，對《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的公司披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至該日期，公司的披露控制和程序有效，可以合理保證，公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息：(I)在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，以及(Ii)積累並傳達給管理層，包括其主要高管和主要財務官，或酌情履行類似職能的人員，以便及時做出有關披露要求的決定。
財務報告內部控制的變化
截至2021年5月31日止三個月內，本公司的財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能會對本公司財務報告的內部控制產生重大影響的變動。
第二部分-其他資料
項目1.法律訴訟
有關公司涉及的某些法律訴訟的信息，請參閲合併財務報表附註10。
項目6.展品
展品編號展品説明
10.1*†
修改並重申了與Tom Eacobacci的僱傭協議，日期為2021年5月3日
10.2*†
與瑪喬麗·迪克曼簽訂的僱傭協議，日期為2020年1月6日，修訂後的僱傭協議，日期為2021年1月4日
10.3*†
與Tom Eacobacci簽訂的基於時間的限制性股票單位協議，日期為2020年6月15日
10.4*†
與Tom Eacobacci簽訂的基於業績的限制性股票單位協議，日期為2020年6月15日
31.1*
依據1934年證券交易法第13a-14(A)條證明行政總裁
31.2*
依據1934年證券交易法第13a-14(A)條證明首席財務官
32.1††
依據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明
32.2††
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的證明
101*XBRL實例文檔-文檔不會顯示在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101*內聯XBRL分類擴展架構文檔
101*內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101*內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101*內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
49
101*內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件-格式為內聯XBRL，包含在附件101中
______________________________
*隨函存檔
†管理合同或補償計劃或安排
††是根據美國證券交易委員會S-K規則第601(B)(32)(Ii)項提供(而未存檔)的
50
簽名
根據1934年證券交易法第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名人代表其簽署。
 
黑莓有限公司
日期：2021年6月25日由以下人員提供： /S/John Chen
姓名： 陳約翰
標題： 首席執行官
由以下人員提供：/s/Steve Rai
姓名：史蒂夫·雷(Steve Rai)
標題：首席財務官(首席財務和會計官)

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