附件99.1
| B.Riley是250合併公司的負責人。 |
| 形式資產負債表 |
| 實際 | 形式上的 | |||||||||||
| 2019年5月11日 | 調整 (未審核) | 作為調整後的 (未審核) | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||
| 現金 | $ | 2,528,144 | $ | 2,528,144 | ||||||||
| 預付費用 | 867,926 | 867,926 | ||||||||||
| 流動資產總額 | 3,396,070 | 3,396,070 | ||||||||||
| 信託賬户中持有的現金 | 150,000,000 | $ | 450,000 | (a) | 172,500,000 | |||||||
| 22,500,000 | (b) | |||||||||||
| (450,000 | )(c) | |||||||||||
| 總資產 | $ | 153,396,070 | $ | 22,500,000 | $ | 175,896,070 | ||||||
| 負債與股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | 1,242,251 | $ | 1,242,251 | ||||||||
| 因關聯方原因 | 1,448 | 1,448 | ||||||||||
| 應付票據-關聯方 | 100,000 | 100,000 | ||||||||||
| 認股權證責任 | 4,827,600 | $ | 711,900 | (d) | 5,539,500 | |||||||
| 總負債 | 6,171,299 | 711,900 | 6,883,199 | |||||||||
| 承付款 | ||||||||||||
| 可能贖回的A類普通股；14,222,477股和16,401,287股 股(贖回價值約為每股10美元)，實際和調整後 | 142,224,770 | 21,788,100 | (e) | 164,012,870 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||||||
| 優先股，面值0.0001美元；授權股票100萬股；無已發行和已發行股票 | — | — | — | |||||||||
| A類普通股，面值0.0001美元；授權發行1億股
股； 1,332,523股和1,448,713股已發行和已發行股票(不包括14,222,477股和1,448,713股 16,401,287(需贖回)，實際和調整後 | 133 | 5 225 (218 | (a) (b) )(e) | 145 | ||||||||
| B類普通股，面值0.0001美元；授權股份25,000,000股；已發行並過期4,312,500股 | 375 | 375 | ||||||||||
| 額外實收資本 | 5,140,013 | 449,995 | (a) | 5,140,001 | ||||||||
| 22,499,775 | (b) | |||||||||||
| (450,000 | )(c) | |||||||||||
| (711,900 | )(d) | |||||||||||
| (21,787,882 | )(e) | |||||||||||
| 累計赤字 | (140,520 | ) | (140,520 | ) | ||||||||
| 股東權益總額 | 5,000,001 | — | 5,000,001 | |||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | 153,396,070 | $ | 22,500,000 | $ | 175,896,070 | ||||||
B.Riley是250合併公司的負責人。
備考資產負債表須知
(未經審計)
注1-超額配售選擇權、額外私募和沒收股份的行使結束
隨附的未經審計的備考資產負債表 顯示B.Riley主要250合併公司(“本公司”)截至2021年5月11日的資產負債表，該資產負債表根據承銷商行使超額配售選擇權和2021年6月14日發生的相關交易的結束進行了調整 ，如下所述。
2021年6月14日，本公司在收到承銷商 選擇行使其超額配售選擇權(“超額配售單位”)的通知後，完成了額外發售2,250,000個單位的交易，產生額外毛收入22,500,000美元 ，併產生額外的承銷費450,000美元。在行使超額配售的同時，公司 完成了向保薦人增發45,000個私募單位的私募，產生了45萬美元的毛收入。 為反映承銷商行使超額配售選擇權的預估調整如下：
| 預計分錄 | 借記 | 信用 | ||||||||
| (a) | 信託賬户中持有的現金 | $ | 450,000 | |||||||
| 普通股-A類 | $ | 5 | ||||||||
| 額外實收資本 | $ | 449,995 | ||||||||
| 錄得45,000個私人配售單位，每單位售價10元。 | ||||||||||
| (b) | 信託賬户中持有的現金 | $ | 22,500,000 | |||||||
| 普通股-A類 | $ | 225 | ||||||||
| 額外實收資本 | $ | 22,499,775 | ||||||||
| 錄得2,250,000個超額配售單位，每個單位售價10元。 | ||||||||||
| (c) | 額外實收資本 | $ | 450,000 | |||||||
| 信託賬户中持有的現金 | $ | 450,000 | ||||||||
| 記錄超額配售選擇權支付2%的現金承銷費。 | ||||||||||
| (d) | 額外實收資本 | $ | 711,900 | |||||||
| 認股權證責任 | $ | 711,900 | ||||||||
| 記錄由私人配售發行的額外私募認股權證及來自超額配售選擇權的公開認股權證的認股權證責任。 | ||||||||||
| (e) | 普通股-A類 | $ | 218 | |||||||
| 額外實收資本 | $ | 21,787,882 | ||||||||
| 可能贖回的A類普通股 | $ | 21,788,100 | ||||||||
| 記錄由於行使超額配售選擇權而需贖回的2178,810股普通股的重新分類。 | ||||||||||