美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

表格10-Q

截至2016年9月30日的季度報告

從到的過渡期。

委員會檔案第001-34409號

偵察科技有限公司

(註冊人的確切姓名見 其章程)

1902金龍國際大廈C座

北京市涪林路9號100107

中華人民共和國

(主要執行機構地址和郵政編碼)

+86 (10) 8494-5799

(註冊人電話號碼，含 區號)

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類 報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是x否¨

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交併發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交併發佈在其公司網站(如果有)，以及根據S-T法規(本章232.405節)第405條要求提交和發佈的每個交互式 數據文件。是x否¨

用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器還是較小的報告公司。

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是？否x

註明截至最後實際可行日期發行人所屬 類普通股的流通股數量。本公司獲授權發行1億股普通股。 截至2016年10月31日，本公司已發行併發行6,230,792股普通股。

偵察科技有限公司

表格10-Q

索引

關於前瞻性陳述的特別説明

本文檔包含 某些前瞻性陳述。此類前瞻性陳述，包括但不限於預計增長、 趨勢和戰略、未來運營和財務業績、財務預期和當前業務指標，均基於當前信息和預期，可能會因公司無法控制的因素而發生變化。前瞻性 陳述通常使用諸如“Look”、“May”、“Shout”、“May”、“ ”“Believe”、“Plan”、“Expect”、“Expect”、“Prepate”、“Estiate”和類似詞語來標識 ，儘管有些前瞻性陳述有不同的表達方式。此類陳述的準確性可能會受到許多業務風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與預測或預期的結果大不相同，包括但不限於以下 ：

敬請讀者 不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅説明截止日期。公司不承擔 更新這些前瞻性信息的義務。儘管如此，本公司保留通過新聞稿、定期報告或其他公開披露方式 不時進行此類更新的權利，而無需特別參考 本報告。此類更新不應被視為表明此類更新未涉及的其他陳述仍然正確，或造成 提供任何其他更新的義務。

第一部分金融信息

見本報告簽名頁後面的未經審計的簡明合併財務報表 ，在此併入作為參考。

以下對我公司財務狀況和經營業績的討論和分析 應與本報告其他部分包含的未經審計的簡明合併財務報表和相關注釋一起閲讀。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性 陳述。由於各種因素，選定事件的實際結果和時間可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同 。

概述

我們是一家根據開曼羣島法律於2007年註冊成立的有限責任公司。我們總部設在北京，通過南京勘測技術有限公司(“南京勘測”)和 北京必和必拓石油技術有限公司(“BHD”)，以下簡稱我們的國內公司(“國內 公司”)，根據中華人民共和國(“中華人民共和國”)的法律成立，為石油和天然氣公司及其附屬公司提供產品和 服務。由於公司 對國內公司實行合同控制，因此我們是戰略管理、財務控制和人力資源配置的中心 。由於這種合同控制和我們有義務承擔國內公司的損失，我們認為它們 是會計上的可變利息實體(“VIE”)，並將其結果合併到我們的財務報表中。

通過南京偵察和必和必拓，我們的業務主要集中在石油和天然氣行業的上游領域。我們的收入來自銷售和提供(1)油田自動化產品、(2)油氣生產和運輸設備、(3)廢水處理產品和(4)工程服務。我們的產品和服務涉及石油和天然氣開採和生產的大部分關鍵工序，包括自動化系統、設備、工具和現場技術服務。

最新發展動態

截至2017財年第一季度，公司在油田污水處理領域取得顯著成績。 2016年1月，公司宣佈與青海油田公司 合作，簽署協議，向油田出售398萬元人民幣的相關產品和 服務。在截至2016年9月30日的三個月內，公司已完成本協議，並繼續擴大環保行業的市場 ，包括油田水處理和其他工業和污水處理項目。

該公司還在位於中國西安省的中國產量最高的長慶油田開發了新客户 。截至報告日，公司已簽署 台爐子銷售合同。管理層預計來年會有進一步的改善。

產品和服務

我們目前為專注於石油和天然氣開發和生產的油氣田公司提供 產品和服務。我們的產品和服務 與下面所示的油田生產系統圖形表示的編號階段相關。

我們的產品和服務包括：

油氣生產和運輸設備

高效加熱 爐子(如上所示)。原油中含有一定的雜質，必須先除去這些雜質才能出售， 包括水和天然氣。為了去除雜質並防止輸送管道中的凝固和堵塞， 公司使用了加熱爐。BHDD研究、開發並實施了一種先進、高度自動化、可靠、操作簡便、安全且熱效率高(效率90%)的新型油田加熱爐。

燃燒器(如上文 所示)。我們是Unigas燃燒器的代理商，該燃燒器由歐洲燃燒設備生產公司UNIGAS設計和製造。我們提供的燃燒器具有以下特點：自動化程度高、節能、開閉率高、安全性高、環保安全。

油氣生產改善技術

壓裂封隔器。 本實用新型與井內噴砂的安全接頭、液壓錨、滑塊刷洗配合使用。 易封座、防積砂。本實用新型減少了排沙量，防止了結砂， 使解堵過程更容易實現。反衝洗是防砂的。

採油封隔器。在不同的抽油點 處，生產封隔器將不同油層隔開，保護油管防砂、防滲，提高採收率。

油井和水井防砂。 該技術將耐高温添加劑加工成“樹脂砂”，通過攜帶液將其輸送到井底。樹脂砂穿過井眼，在井眼 和油空層處堆積並壓實。然後形成一個人工井壁，起到防沙的作用。該防砂技術已應用於稠油、輕油、水井、氣井等100多口井，防砂成功率100%，有效率98%。

找水堵水技術。 高含水影響油田正常生產。在此之前，國內還沒有成熟的水定位和管柱封堵方法。我們開發的機械找水和管柱封堵技術解決了高含水井的問題。該技術在多階段使用過程中進行了自密封試驗，能夠有效分離 個不同的生產裝置。水位開關配套，一次即可完成找水封堵 。管柱適用於多種石油鑽井方式，適用於二、三級層找水和封堵。

裂縫整形器。這是我們專有的 產品，與射孔槍配合使用，可有效地將射孔深度增加46%至80%，形成地層 裂縫，提高地層導流能力，從而提高我們定位油田的能力，增加油井產量 。

骨折酸化。我們在壓力下向 層注入酸，這可能會形成或擴大裂縫。該酸液的處理過程被定義為壓裂酸化。該技術主要適用於堵塞較深的油氣井或低滲透地區的油氣井。

電子故障服務。這項服務 通過驅動管的電阻率產生熱量並利用由油管和驅動管組成的迴路 油箱來解決堵塞和凍結問題。這項技術既節能又環保。它可以提高中後期油田的產量。

自動化系統和服務

抽油機控制器。此控制器 用作抽油機的監視器，還收集負載、壓力、電壓以及啟動和關閉控制的數據。

RTU監視器。此監視器收集氣體 井壓數據。

無線測功器和無線壓力計 。這些產品用無線位移傳感器技術取代了有線技術。它們易於安裝，並顯著 減少了與電纜敷設相關的工作量。

用於油田計量的電動多通閥 站流量控制。這種多通閥是在測試分離器之前使用的，以取代現有的三閥歧管。它 便於對油鉛管道與分離器的連接進行電子控制。

天然氣流量計算機系統。流量計算機系統 用於天然氣加氣站和配氣站的流量測量。

偵察監控和數據採集 系統(“SCADA”)。Recon SCADA是一種適用於油井、計量站和聯合站的監控和數據採集系統。

管道SCADA系統的EPC服務。此 維修技術用於原油輸送後的管道監控和數據採集。

油氣井SCADA系統的EPC服務 該服務技術用於油井和天然氣井的監測和數據採集。

油田視頻監控系統EPC服務 該視頻監控技術用於控制油氣井口區和計量站區。

“數字油田”改造的技術服務 該服務包括石油和天然氣SCADA系統、視頻監控以及控制系統和通信系統等工程技術服務。

影響我們業務的因素

業務展望

油田工程技術服務業一般分為五個行業：(1)勘探、(2)鑽井完井、(3)測試錄井、(4)生產、(5)油田建設。到目前為止，我們的業務已經參與了完工、生產和施工流程 。我們的管理層仍然認為，我們需要在未來幾年迅速擴大我們的核心業務，進入新市場並開發新業務 。管理層預計新市場和我們現有的市場都會有機會。我們 還認為，許多現有油井和油田需要改進或更新其設備和服務以維持生產，隨着新油氣田的開發，將需要像我們這樣的技術和服務。在未來三年，我們計劃將 重點放在以下方面：

測量設備和服務。數字油田技術和石油公司的管理受到業界的高度重視。我們相信，我們的油田SCADA系統 及其配套產品、生產管理專家軟件和相關技術支持服務將滿足 油井自動化系統市場的需求，我們相信該市場短期需求將不斷增長，長期需求將強勁。

集輸設備。隨着 更多新井的開發，我們的管理層預計，與去年相比，我們的爐子和燃燒器的需求將會增長。 特別是在青海油田和中原油田。

新業務。我們一直在 開發油田污水處理的新產品，並在這一領域取得了初步業務。我們的管理層預計 來年將更快地擴展新業務。

增長戰略

作為一家較小的專注於中國的公司，我們的基本戰略側重於發展該行業上游領域的陸上油田業務。

國內大型石油公司歷來專注於勘探和開發業務，以賺取更高的利潤率並保持競爭優勢。關於 私營油田服務公司，我們估計大約90%的公司專門從事鑽井和生產設備的製造 。因此，技術支持和項目服務市場仍處於初級階段。我們的管理重點是 在我們具有地理優勢的油田提供高質量的產品和服務。這有助於我們避免與更大的鑽井設備供應商 發生利益衝突，同時保護我們在這一細分市場中的地位。我們的使命是 通過提供先進的技術，提高中國工業石油生產的自動化和安全水平，改善許多公司落後的工作流程和管理模式。與此同時，我們一直在尋找 來改善我們的業務，提高我們的盈利能力。

近期行業發展動態

受全球油價下跌的影響 我們直接客户的母公司中國石油天然氣集團公司和中國石化集團公司減少了資本支出和生產活動， 導致市場萎縮，競爭激烈。管理層將密切關注這一情況，並將尋求 擴展我們在產業鏈上的業務，例如通過提供更多集成服務和先進產品，以及通過 將我們的業務從主要的地面業務發展到也包括一些井下服務。

2015年1月1日，我國正式開始實施修訂後的《環境保護法》(簡稱《環境保護法》)。EPL被認為是中國環境保護史上最進步、最嚴厲的法律。它詳細説明瞭對環境違法行為的更嚴厲處罰 ，並對石油和天然氣生產公司提出了額外要求。因此，雖然減少了資本支出和生產活動，但中國石油公司加強了對油田環境保護的投資和資源，這一市場預計將達到數十億元人民幣。該公司還將 重點放在這一細分市場上，並從2015年開始開發自己的產品和服務。

影響我們經營業績的因素

我們在任何時期的經營業績 都受到通常影響中國油田服務行業的一般條件的影響，包括但不限於 ：

這些一般情況中的任何不利變化 都可能對我們承擔的項目數量和規模、我們銷售的產品數量 、我們提供的服務數量、我們產品和服務的價格產生負面影響，並以其他方式影響我們的運營結果。

我們在任何時期的經營業績 都更直接地受到公司特定因素的影響，包括：

關鍵會計 政策和估算

估計和假設

我們按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”) 編制未經審計的簡明合併財務報表， 這些原則要求我們作出判斷、估計和假設。我們根據 最新可用信息、我們自己的歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設，不斷評估這些估計和假設 。由於估計數的使用是財務報告流程的一個組成部分，實際結果 可能與這些估計數不同。若一項會計政策要求作出會計估計 是基於作出該估計時高度不確定事項的假設，且若合理地使用不同的會計估計 或合理地可能定期發生的會計估計的改變，則該會計政策被視為關鍵， 可能會對未經審核的簡明綜合財務報表造成重大影響。我們認為，以下政策在應用中涉及更高程度的判斷和複雜性，需要我們做出重大會計估計。以下 對關鍵會計政策、判斷和估計的描述應與本季度報告中包含的未經審計的簡明合併財務報表和其他披露內容一起閲讀。本公司未經審計的簡明合併財務報表中反映的重要會計估計 包括收入確認、可疑賬户撥備、存貨估值、基於股份的付款的公允價值以及財產和設備的使用壽命。

VIE的合併

我們將實體 視為VIE，條件是：(I)沒有足夠的股本允許該實體在沒有額外從屬 財務支持的情況下為其活動提供資金，或者(Ii)擁有缺乏控股財務權益特徵的股權投資者。當我們既有權力指導對實體的經濟表現影響最大的活動，又有義務承擔損失或有權從實體獲得可能對VIE產生重大影響的 利益時，我們將VIE合併為我們的主要受益者。 我們既有權指導對該實體的經濟表現最有重大影響的活動，也有義務承擔損失或有權從該實體獲得可能對VIE產生重大影響的利益。我們執行持續評估，以確定實體是否應被視為VIE，以及 以前確定為VIE的實體是否繼續是VIE，以及我們是否繼續是主要受益者。

因合併VIE而確認的資產 並不代表可用於滿足對我們一般資產的債權的額外資產。 相反，因合併這些VIE而確認的負債並不代表對我們一般資產的額外債權； 相反，它們代表對合並VIE的特定資產的債權。

收入確認

當滿足以下 四個標準時，我們確認收入：(1)有令人信服的安排證據，(2)已交付或已提供服務 ，(3)銷售價格是固定或可確定的，以及(4)可收藏性得到合理保證。只有在產品發貨或向客户提供服務且客户簽署了完工和驗收報告、損失風險已轉移到客户、客户驗收條款已失效或公司 有客觀證據證明客户驗收條款中規定的標準已得到滿足後，才會 發貨。 只有當客户已簽署完工和驗收報告、損失風險已轉移至客户、客户驗收條款已失效或公司 有客觀證據證明已滿足客户驗收條款中規定的標準時，才會進行交貨。在解決所有與銷售相關的意外情況之前，不會認為銷售價格 是固定的或可確定的。

硬件和軟件

硬件和軟件銷售收入 通常在帶有嵌入式軟件系統的產品發貨給客户，且不存在影響客户最終接受安排的未履行 公司義務時確認。軟件收入根據 項目合同確認。通常這是短期的。收入在合同完成並收到驗收後才會確認。

服務

該公司提供服務，以改進 單獨固定價格合同的軟件功能和系統要求。收入在服務完成時確認 並由客户簽署的完成報告確定是否接受。

遞延收入是指向與銷售合同相關的客户開出的未賺取金額 。

收入成本

當收入確認標準 滿足後，發生的成本被確認為收入成本。收入成本包括工資、材料、手續費、 購買設備和管道的成本、與提供給客户的製成品和服務相關的其他費用、 和庫存儲備。我們預計，隨着收入的增長，收入成本也會增加。我們可能會在收入確認很少的情況下產生開發成本 ，但根據我們過去的歷史，我們預計我們的收入將會增長。

金融工具的公允價值

有關金融工具公允價值及相關公允價值計量的美國公認會計準則 界定了公允價值，建立了一個三級 估值層次結構，要求實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入 。

輸入的三個級別定義如下：

估值方法的第1級投入是指活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。

估值方法的第二級投入包括活躍市場中類似資產和負債的報價，以及在金融工具的幾乎整個期限內可直接或間接觀察到的 資產或負債的投入。

評估 方法的第三級輸入不可觀察。

由於這些金融工具的即期 或短期到期日，未經審核的簡明綜合資產負債表中報告的貿易應收賬款、其他應收賬款、對供應商的墊款、 應付貿易賬款、應計負債、客户墊款和應付票據的賬面價值接近公允價值。長期應收賬款和借款接近公允價值，因為它們收取的 利率接近類似條款的金融工具的市場利率。

應收賬款

應收貿易賬款 按原始發票金額減去任何潛在無法收回金額的撥備入賬。當事件或環境變化表明餘額可能無法收回時，撥備適用於 貿易應收賬款。識別可疑帳目需要使用管理層的判斷和估計。我們的管理層必須估計我們應收賬款的收款能力 。在評估壞賬撥備的充分性時，管理層專門分析應收賬款、歷史壞賬、客户信譽、 當前經濟趨勢和客户付款條件的變化。 增加壞賬撥備會降低我們的淨收入和每股收益。

長期資產的估值

每當發生事件或環境變化表明長期資產可能無法收回時，我們都會審核長期資產的賬面 減值。 當此類事件發生時，我們預計資產的使用及其最終處置將在資產的剩餘壽命內產生未貼現的現金流 。如果預測顯示長期資產的賬面價值將無法收回， 我們會將長期資產的賬面價值減去賬面價值相對於預計折現現金流的估計超額部分 。過去，我們不必對長期資產的賬面價值進行重大調整，我們 預計未來也不需要這樣做。然而，如果我們的收入大幅下降，情況可能會導致我們不得不以比過去更快的速度減少資本化資產的價值 。使用長期資產產生的估計現金流具有很高的不確定性，因此對這些資產需要減損的估計很可能在未來發生變化 。如果未來經濟或對我們資產的接受程度發生變化，我們對使用這些資產的未來現金流的估計可能會發生重大變化。在2016年6月30日和2016年9月30日沒有減值。 和2016年9月30日。然而，如果需要減值，我們的淨收入和每股收益將相應減少。

基於股份的薪酬

根據會計準則編纂(ASC)主題718，基於股份的薪酬，公司將 計入基於股份的薪酬。根據本主題的公允價值確認條款，基於股份的薪酬成本在授予日以獎勵的公允價值 為基礎進行計量，並在整個獎勵的必需服務期 內以直線方式確認為分級歸屬的費用。本公司已選擇主要使用Black-Scholes估值模型來估算獎勵的 公允價值。

最近頒佈的會計聲明

2016年10月，FASB發佈了會計 準則更新(ASU)2016-17號，合併(主題810)：通過共同控制的關聯方持有的權益， 通過修改報告 實體(即VIE的單一決策者)如何處理通過共同控制的關聯方持有的該實體的間接利益，為評估報告實體是否為VIE的主要受益者提供指導。修正案適用於2016年12月15日之後的會計年度(包括這些會計年度內的過渡期)的公共業務實體。 對於所有其他實體，修正案在2016年12月15日之後 開始的財年以及2017年12月15日之後財年內的過渡期內有效。允許提前領養， 包括過渡期領養。本公司目前正在評估這一新準則對其未經審計的簡明綜合財務報表和相關披露的影響。

經營成果

以下綜合經營業績 包括本公司及其可變權益實體(“VIE”)、BHD和南京偵察的經營業績。

我們的歷史報告結果並不一定 代表未來任何時期的預期結果。

截至2015年9月30日的三個月與截至2016年9月30日的三個月 相比

收入

截至2016年9月30日的三個月，我們的總收入約為人民幣780萬元(約合120萬美元)，比截至2015年9月30日的三個月的人民幣360萬元增長約420萬元，增幅為117.1%。整體收入增長主要是 我們的硬件和軟件收入增加所致，其中包括自動化產品和嵌入式軟件、設備 和附件的收入。硬件和軟件收入的增長主要是由於2017財年第一季度對我們的廢水處理產品以及設備和熔爐的需求增加。

收入- 硬件和軟件-非關聯方

成本和利潤

收入成本。我們的收入成本 包括原材料以及與產品和服務的設計、實施、交付和維護相關的成本。我們需要的所有材料 和組件都可以由分包商購買或製造。通常，電子元器件的價格不會因為市場競爭而大幅波動 ，也不會對我們的收入成本產生重大影響。然而，專用設備和激勵性化工產品可能會直接受到金屬和石油價格波動的影響。此外，我們客户要求的一些進口 配件的價格也會影響我們的成本。價格水平變化、庫存減值、庫存移動緩慢或其他類似原因的庫存儲備也會影響我們的成本。

我們的收入成本從截至2015年9月30日的三個月的約人民幣320萬元增加到2016年同期的約人民幣670萬元(約合100萬美元) ，增長約人民幣350萬元(約合50萬美元)，增幅為110.2%。這一增長主要是由於截至2016年9月30日的三個月的收入比2015年同期增加了 。

毛利。截至2016年9月30日的三個月，我們的毛利潤從2015年同期的約40萬元 增至約110萬元(約合20萬美元)。截至2016年9月30日的三個月，我們的毛利潤佔收入的百分比從2015年同期的11.2%增加到14.0% 。這主要是由於此 期間利潤率較高的硬件銷售增加所致。

2015年，油田 行業放緩，因此客户協商了較低的銷售價格，導致利潤率下降。2016年，毛利率 百分比提高到正常水平。

更詳細地説：

來自非相關方的硬件和軟件收入增加了約430萬元，這主要是由於廢水處理產品和爐子訂單的增加。 向非相關方銷售硬件和軟件的毛利潤比去年同期增加了80萬元(10萬美元)。

服務 截至2015年9月30日和2016年9月30日的三個月的收入主要是應客户 請求提供的維護服務。

運營費用

銷售和分銷費用。銷售和 分銷費用主要包括我們銷售和營銷組織的工資和相關支出、銷售佣金、我們營銷計劃的成本(包括旅行費、廣告和貿易展以及我們設施的分配)、 折舊費和租賃費以及運費。與2015年同期相比，截至2016年9月30日的三個月，銷售費用減少了約62.5萬元 (940萬美元)。這一下降主要是因為我們開始與距離客户更近的合格供應商合作，從而降低了服務費和運費。截至2015年9月30日的三個月，銷售費用佔總收入的31.0%，2016年同期佔總收入的13.5%。

一般和管理費用。 一般和管理費用主要包括人力資源成本、設施成本、折舊費用、專業 顧問費、審計費、股票薪酬費用和與一般業務相關的其他雜項費用 。一般和行政費用增加了20.5%或80萬元(10萬美元)，從截至2015年9月30日的三個月的約 元410萬元增加到2016年同期的約 元490萬元(70萬美元)。一般和行政費用增加的主要原因是 基於股份的薪酬增加。由於我們 總收入的增長，截至2016年9月30日的三個月，一般和行政費用佔總收入的62.8%，佔2015年同期總收入的113.2。

壞賬準備。 壞賬準備是指應收賬款、其他應收賬款和預付款產生的預計壞賬金額。我們在截至2015年9月30日的三個月記錄了210萬元人民幣的壞賬撥備，2016年同期記錄了80萬元人民幣(1.2萬美元)的壞賬撥備。壞賬撥備 減少的主要原因是截至2015年9月30日的三個月預提購買準備200萬元。 在過去的幾年中，我們為一些不可退款的定製產品支付了各種首付款。 由於這些項目因不利的行業條件而被取消或推遲，管理層為這些 首付做了撥備，同時仍在努力將2016財年的潛在損失降至最低。

研發(“R&D”) 費用。研發費用主要包括我們研發項目的工資和相關支出。 研發費用從截至2015年9月30日的三個月的約180萬元人民幣降至2016年同期的約60萬元人民幣(10萬美元)。這一下降 主要是由於用於廢水處理的化學產品設計的研發費用減少。

淨收入

運營虧損。 截至2016年9月30日的三個月，運營虧損約為人民幣550萬元(合80萬美元)，而2015年同期虧損人民幣870萬元。運營虧損減少的主要原因是毛利增加，壞賬撥備和研發費用減少。

利息和其他收入(費用)。 截至2016年9月30日的三個月，利息和其他收入約為31000元(0.5000美元) ，而2015年同期的利息和其他費用為20萬元。 利息和其他收入增加了20萬元(合30萬美元)，主要是因為其他收入增加了 ，利息支出減少了。

所得税優惠。截至2016年9月30日的三個月，所得税收益 約為人民幣2010萬元(合3.0萬美元)，而截至2015年9月30日的三個月，所得税收益約為人民幣165000元。所得税優惠的增加主要是由於截至2016年9月30日的三個月與2015年同期相比，南京勘測的所得税優惠增加了 ，這是退税增加的結果 。

淨虧損。 由於上述因素，截至2016年9月30日的三個月的淨虧損約為人民幣550萬元(合80萬美元)，較2015年同期的淨虧損人民幣880萬元減少約人民幣330萬元(合50萬美元)。

流動性與資本資源

截至2016年9月30日，我們的現金總額約為人民幣554.6萬元(合83.2萬美元)。截至2016年6月30日，我們的現金金額約為 元180萬元。

債臺高築。截至2016年9月30日，除關聯方約1,250萬元(190萬美元)的短期借款外，我們沒有 任何融資租賃或購買承諾、擔保或其他重大或有負債。

控股公司結構。我們是 一家控股公司，沒有自己的業務。我們所有的業務都是通過我們的國內公司進行的。因此， 我們支付股息和為可能產生的任何債務融資的能力取決於從國內公司收到的股息和其他分配 。此外，中國法律規定，中國境內公司只能從其根據中國會計準則和法規確定的累計淨利潤(如果有的話)中向我們支付股息。 根據中國法律，我們的境內公司每年必須從其税後淨收益(在 解除所有累計虧損後)中提取一部分(至少10%)作為強制性法定準備金，直到準備金金額達到我國境內公司註冊資本的50% 為止。 根據中國法律的規定，我國境內公司只能從其根據中國會計準則和法規確定的累計淨利潤中向我們支付股息。 根據中國法律，我們的境內公司每年必須從其税後淨收益中提取至少10%的資金作為強制性法定準備金，直到準備金達到我國境內公司註冊資本的50% 。這些資金可以在每個國內 公司結束時分配給股東。

表外安排。 我們沒有簽訂任何財務擔保或其他承諾來擔保任何第三方的付款義務。 此外，我們沒有簽訂任何與我們的股票掛鈎並歸類為股東權益的衍生品合同，或者沒有反映在我們的財務報表中。此外，我們並無任何留存或或有權益 轉移至作為信貸、流動資金或市場風險支持的未合併實體的資產。此外， 我們在向我們提供融資、流動性、市場風險或信用支持或與我們從事租賃、對衝或研發服務的未合併實體中沒有任何可變權益。 我們在向我們提供融資、流動性、市場風險或信用支持或與我們從事租賃、對衝或研發服務的未合併實體中沒有任何可變權益。

資本資源公司。到目前為止，我們的運營資金主要來自運營和融資活動的現金流。截至2016年9月30日，我們的總資產約為人民幣7640萬元(合1140萬美元)，其中包括約人民幣60萬元(合80萬美元)的現金， 應收第三方賬款淨額約人民幣3730萬元(合560萬美元)，營運資金約人民幣4120萬元(合620萬美元)。股東權益約為人民幣3790萬元(合570萬美元)。

經營活動現金。 截至2016年9月30日的三個月，經營活動中使用的淨現金約為人民幣30萬元(合0.05萬美元)。 與截至2015年9月30日的三個月在經營活動中使用的現金淨額 約100萬元相比，這一數字減少了約70萬元(10萬美元)。截至2016年9月30日的三個月，經營活動中使用的淨現金減少，主要原因是應收票據160萬元 (20萬美元)，第三方應收貿易賬款100萬元(20萬美元)，第三方其他應收賬款190萬元(30萬美元)，以及第三方應收貿易賬款增加170萬元(30萬美元)。部分被第三方應付的預付款290萬元 (40萬美元)所抵消。

來自投資活動的現金。 截至2016年9月30日的三個月，投資活動提供的現金淨額約為人民幣22.3萬元(約合3.3萬美元)，與2015年同期相比，投資活動提供的現金增加約人民幣50萬元，這是由於本公司減少購買額外的物業和設備，以及 出售設備的收益增加所致。

為 活動提供資金帶來的現金。截至2016年9月30日的三個月，用於融資活動的淨現金為人民幣100萬元(合10萬美元)，而2015年同期用於融資活動的淨現金為710萬美元。在截至2016年9月30日的三個月內，我們向兩個關聯方償還了530萬元(80萬美元)的短期借款，向一個第三方償還了50萬元(80萬美元)的短期借款，從兩個關聯方收到了 元480萬元(70萬美元)的短期借款。

營運資金。截至2016年9月30日，營運資本總額約為人民幣4120萬元(合620萬美元)，而截至2016年6月30日，營運資本總額約為人民幣4450萬元。截至2016年9月30日，流動資產總額約為7140萬元(1070萬美元)， 與2016年6月30日的約7430萬元相比，減少了約290萬元(40萬美元)。與2016年6月30日相比，截至2016年9月30日的流動資產總額減少 ，主要原因是現金、應收票據和 其他應收賬款減少，但預付款增加部分抵消了減少的影響。

截至2016年9月30日，流動負債約為人民幣3030萬元(合450萬美元)，而截至2016年6月30日，流動負債約為人民幣2990萬元。負債 增加的主要原因是應付貿易賬款增加，但短期借款(第三方和與短期借款相關的各方)的減少部分抵消了這一增加。

營運資金減少約 元330萬元，幫助支撐了運營虧損約540萬元。

資金需求。在當前市場不確定性 的情況下，我們的管理層認為有必要加強應收賬款和其他應收賬款的收回，並在運營決策和項目選擇上保持謹慎。我們的管理層相信，我們目前的運營 可以滿足我們的日常營運資金需求。我們還可以通過公開發行或私募我們的證券來籌集資金 ，以便為我們業務的發展提供資金，並在必要時完成任何合併和收購。

不適用。

披露控制 和程序

截至2016年9月30日，本公司在管理層(包括本公司首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，對本公司在2013年COSO框架下披露的控制程序和程序的設計和運營的有效性進行了評估。 在管理層的監督和參與下，本公司的首席執行官和首席財務官 在2013年COSO框架下對本公司的披露控制程序和程序的設計和運營的有效性進行了評估。由於我們目前沒有足夠的具有美國公認會計原則經驗的全職員工 ，首席執行官和首席財務官得出結論認為， 我們公司的披露控制和程序(根據1934年證券交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)的定義)在及時提醒他們注意要求包括在公司定期證券和交易委員會文件中的信息方面沒有起到作用。 我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，我們公司的披露控制和程序(如1934年證券交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的)不能及時提醒他們注意公司定期提交給證券和交易委員會的文件中要求包括的信息。

財務報告內部控制的變化

管理層繼續 將重點放在財務報告的內部控制上。自2016年9月30日起，公司打算進一步實施以下補救措施

在截至2016年9月30日的三個月內，本公司財務報告內部控制(見1934年證券交易法第13a-15(F)條的定義)沒有 對本公司財務報告內部控制產生或可能產生重大影響的變化，但如上所述披露的情況除外。

第二部分其他資料

沒有。

不適用。

沒有。

不適用。

沒有。

茲將以下證物存檔：

簽名

根據 《交易法》的要求，本公司促使本報告由正式授權的以下簽字人代表其簽署。

簽名

根據 《交易法》的要求，本公司促使本報告由正式授權的以下簽字人代表其簽署。

偵察科技有限公司

偵察技術， 有限公司

壓縮 合併資產負債表

(未經審計)

附註 是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分

偵察技術， 有限公司

壓縮 合併經營報表和全面虧損

(未經審計)

附註 是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分

偵察技術， 有限公司

壓縮 現金流量表合併表

(未經審計)

附註 是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分

注 1. 操作的組織和性質

組織-Recon Technology，Ltd(“本公司”)於二零零七年八月二十一日根據開曼羣島法律由 尹申平、陳光強及李紅旗先生(“創辦人”)註冊成立為有限責任公司。該公司主要為中華人民共和國(“中華人民共和國”)的石油公司提供專業的油田設備、自動化系統、工具、化學品和現場服務。

本公司及其全資子公司科創(香港)有限公司、濟寧科創科技有限公司(“科創JN”)、科創投資有限公司(“科創IN”)和科創恆達科技(北京)有限公司(“科創北京”)通過 下列合併為可變利益實體(“VIE”)的中國法人實體(“國內公司”)開展業務。

本公司已與每一家國內公司簽訂了獨家技術諮詢服務 協議，分別是我們的VIE協議和股權質押協議以及與其股東簽訂的獨家股權購買協議 。通過這些合同安排，本公司有能力 大幅影響每一家國內公司的日常運營和財務，任命其高級管理人員，並批准 所有需要股東批准的事項。由於這些合同安排使本公司能夠控制 國內公司，因此本公司被視為每家國內公司的主要受益者。因此，公司能夠 吸收這些VIE 90%的淨利息或100%的淨虧損。

2015年12月17日，黃樺BHD石油設備製造有限公司根據中國法律成立，這是一家由BHD成立的全資子公司。

經營性質-公司從事(1)提供與油田生產和管理相關的設備、工具和其他硬件，包括與一些項目相關的簡單安裝；(2)提高已開發油井產量和效率的服務；以及(3)開發和銷售自己的專業工業自動化控制和信息解決方案。公司提供的產品和服務包括：

注2.流動性

正如本公司未經審計的簡明綜合財務報表 所反映的那樣，本公司在截至2015年和2016年9月30日的三個月出現經常性淨虧損。在評估其流動資金時，管理層監測和分析公司的手頭現金及其未來產生足夠收入來源的能力 ，以支持其運營和資本支出承諾。公司 計劃通過尋找新的潛在合資企業和戰略聯盟機會 以獲得新的收入來源、大股東的財務支持以及降低成本以提高盈利能力和補充營運資本來為其持續運營提供資金 。管理層相信，上述措施將為本公司提供充足的流動資金，以履行其未來的流動資金和資本義務 。

注3.重大會計政策

演示基礎 -隨附的未經審計簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會的規則編制的，符合美國公認的中期財務信息會計原則，並一直得到應用。 綜合財務報表是根據美國證券交易委員會的規則編制的，符合美國公認的中期財務信息會計原則，並得到了一致的應用。在管理層的 意見中，所有被認為是公平列報所必需的調整(由正常經常性應計項目組成)都已包括在內。 這些財務報表應與公司截至2016年6月30日財年的Form 10-K中包含的經審計財務報表及其附註 一併閲讀。提交的中期運營結果 可能不代表公司截至2017年6月30日的財年的預期運營結果。

整合原則 -未經審計的簡明綜合財務報表 包括本公司、本公司所有子公司和VIE的賬目。合併後，本公司與其子公司和VIE之間的所有交易和餘額 均已註銷。

可變 利息主體 - VIE是指這樣的實體：(I)沒有足夠的股本允許該實體在沒有額外從屬 財務支持的情況下為其活動融資，或(Ii)擁有缺乏控股財務權益特徵的股權投資者。VIE由其主要受益人合併 。主要受益人既有權指導對實體的經濟業績影響最大的活動 ，也有義務承擔損失或有權從實體獲得 可能對VIE具有重大意義的利益。本公司進行持續評估，以確定是否應將某實體 視為VIE，之前確定為VIE的實體是否繼續為VIE，以及本公司是否繼續 為主要受益者。

因合併VIE而確認的資產並不代表 可用於滿足對公司一般資產的索賠的額外資產。相反，因合併這些VIE而確認的負債 並不代表對公司一般資產的額外債權；相反，它們 代表針對合併VIE的特定資產的債權。

幣種 換算 - 公司的本位幣為人民幣，隨附的未經審計的簡明合併財務報表均以人民幣表示。截至2016年9月30日的三個月未經審計的簡明綜合財務報表僅為方便讀者 已轉換為美元(“美元”)。 截至2016年9月30日的三個月未經審計的簡明綜合財務報表已轉換為美元(“美元”)。折算匯率為6.6702元=1美元，這是2016年9月30日的大致匯率 。這些折算的美元金額不應被解釋為代表人民幣金額 ，或者人民幣金額已經或可能被轉換為美元。

估計 和假設 - 按照美國公認會計原則編制未經審計的簡明合併財務報表要求管理層 作出估計和假設，這些估計和假設影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和支出的報告金額。 估計在必要時會進行調整，以反映實際經驗。本公司 未經審計的簡明綜合財務報表中反映的重要會計估計包括收入確認、壞賬準備、 存貨準備、財產和設備的使用年限以及股票支付的公允價值。由於估計數的使用是財務報告流程的一個組成部分，實際結果可能與這些估計數不同。

金融工具的公允價值 -關於金融工具公允價值和相關公允價值計量的 美國GAAP會計準則定義了公允價值， 建立了一個三級估值層次結構，要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入 。

輸入的三個級別定義如下 ：

估值方法的第1級投入是指活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。

估值方法的第二級投入包括活躍市場中類似資產和負債的報價，以及在金融工具的幾乎整個期限內可直接或間接觀察到的 資產或負債的投入。

評估方法的第3級輸入無法觀察到。

由於這些金融工具的即期或短期 到期日，未經審核的簡明綜合資產負債表中報告的貿易應收賬款、其他應收賬款、採購墊款、應付貿易賬款、應計負債、客户墊款、短期銀行貸款和短期借款的賬面金額接近公允價值。估計長期其他應收賬款的公允價值並不可行，因為 這是本公司以前的VIE應收賬款，而類似條款的應收賬款沒有類似的市場。

交易 賬户和其他應收款-應收賬款 按原始發票金額減去任何潛在無法收回金額的撥備入賬。當相關應收賬款超過一年時，應收賬款被視為 逾期。在貿易賬户和其他應收賬款被認為可疑的範圍內計提撥備 。經過廣泛的努力，帳目被註銷了。其他應收賬款 來自與非貿易客户的交易。

購買 預付款-採購 預付款是為採購庫存而預付給供應商的金額，在向供應商支付最終金額 並交付庫存時確認為庫存。

盤存 -存貨 在先進先出的基礎上，以成本或市值中較低者為準。確定庫存成本的方法每年都在使用 。當某些存貨 的市場價值低於成本時，會提供存貨報廢。

財產 和設備 -財產 和設備按成本列出。機動車輛和辦公設備的折舊採用直線法 計算資產的預計使用年限，從兩年到十年不等。租賃改進按租賃期限或資產的估計使用年限較短的 攤銷。

長壽資產 - 公司應用ASC主題360“財產、廠房和設備”。ASC主題360要求，只要事件或環境變化表明資產或資產組的賬面金額 可能無法收回，就應審查資產和設備等長期資產的減值情況。將持有和使用的資產的可回收性通過將資產的賬面價值與資產預期產生的預計未貼現未來現金流進行比較來衡量。如果一項資產的賬面金額超過其估計的未貼現未來現金流量，則就該資產賬面金額超過該資產公允價值的金額確認減值費用。公允價值是根據資產預期產生的預計貼現的未來現金流量確定的 。截至2016年6月30日和2016年9月30日，沒有減值。

收入 確認-當滿足以下四個標準時， 公司確認收入：(1)有説服力的安排證據，(2)已經交貨或已經提供服務，(3)銷售價格是固定的或可確定的，(4)可收款性得到合理保證。 只有在向客户發貨或向客户提供服務，並且客户簽署了竣工驗收報告後，才會交貨，損失風險已經轉移到客户身上，客户的驗收條款 或公司有客觀證據表明客户驗收條款中規定的標準已得到滿足 。在解決與銷售相關的所有意外情況 之前，銷售價格不會被視為固定或可確定的價格。

硬件和軟件：

硬件和軟件銷售收入通常在帶有嵌入式軟件系統的產品發貨給客户時確認 ，並且沒有影響客户最終接受安排的未履行公司義務 。軟件收入根據項目 合同確認。通常這是短期的。收入在合同完成並收到驗收後才會確認。

服務：

本公司針對單獨的固定價格合同提供改善軟件功能和 系統運行的服務。當由客户簽署的完工報告確定驗收時，收入在完成的合同方法中確認。 由客户簽署的完工報告確定。

基於股份的 薪酬-公司根據ASC主題718-基於股份的支付進行基於股份的 薪酬核算。根據本主題的公允價值確認條款， 股份薪酬成本在授予日以獎勵的公允價值為基礎計量，並確認為費用 ，在整個獎勵的必要服務期內按直線進行分級歸屬。本公司已選擇 使用二項式網格估值模型確認薪酬支出，該模型在授予日期根據獎勵的公允價值進行估計 。

所得税 税-所得税撥備基於本年度應付或可退還的税款 和遞延税款。遞延税金是根據資產和負債的計税基準 與其在財務報表中報告的金額之間的差額計提的，並結轉税款。遞延税項資產和 負債按當前頒佈的所得税税率計入財務報表，適用於預期實現或結算遞延税項資產和負債的期間。隨着税法或税率的變化，遞延税金資產和負債通過所得税撥備進行調整。本公司在美國或開曼羣島無需繳納任何所得税 。

本公司只有在税務機關根據税務狀況的技術價值進行審查後更有可能維持該税務狀況的情況下，才能確認來自不確定的税務狀況的税收優惠 。 如果税務狀況不確定，該税務狀況很可能會持續下去。 基於該狀況的技術價值，該公司可能會確認該納税狀況。在財務報表中確認的這種情況的税收優惠將 根據最終和解後實現的可能性大於50%的最大優惠來衡量。

每股虧損 -基本 每股收益/虧損(“每股收益”)按淨虧損除以已發行普通股加權平均數計算 。稀釋每股收益的計算方法是將 淨虧損除以普通股的加權平均數和已發行的稀釋潛在普通股等價物。

潛在攤薄普通股包括普通股 可通過轉換普通股期權、限制性股票和認股權證(使用庫存股方法)發行的普通股。期權、限制性股票和權證的影響 將是反攤薄的，因為我們在截至2015年9月30日和2016年9月30日的 三個月內出現了淨虧損。

近期發佈的會計公告

2016年10月，FASB發佈了會計 準則更新(ASU)2016-17號，合併(主題810)：通過共同控制的關聯方持有的權益，通過修改 報告實體(即VIE的單一決策者)如何處理通過共同控制的關聯方持有的該實體的間接利益，為評估報告實體是否為VIE的主要受益者提供了指導。修正案適用於2016年12月15日之後的財年(包括這些財年內的過渡期)的公共業務實體。對於所有其他實體，修正案適用於2016年12月15日之後的 財年，以及2017年12月15日之後的財年內的過渡期。允許提前收養 ，包括在過渡期內收養。公司目前正在評估這一新準則對其 未經審計的簡明綜合財務報表和相關披露的影響。

附註4.應收貿易賬款淨額

應收賬款包括以下內容：

*亞貝諾達的應收款項主要來自 基於書面合同銷售自動化系統和服務。根據2015年9月2日簽署的還款協議，未償還餘額在2015年9月至2017年12月期間分三期收取。 每期2,467,036元(369,858美元)。截至2016年6月30日止年度，本公司如期收到第一筆款項 。

截至2015年9月30日的三個月，第三方應收賬款撥備為 32,038元，截至2016年9月30日的三個月，收回第三方應收賬款分別為205,944元 (30,875美元)。 截至2016年9月30日的三個月，沒有應收賬款核銷壞賬準備， 收回是由於應收賬款的收回。

附註5.其他應收賬款，淨額

其他應收賬款包括：

截至2015年9月30日和2016年9月30日的三個月，其他應收賬款撥備分別為人民幣19,000元和人民幣17,648元 (2,646美元)。

注6.預付款購買

本公司在正常業務過程中從第三方 和關聯方購買產品和服務。預付款包括以下內容：

截至2015年9月30日和2016年9月30日的三個月，預付款分別為人民幣2,058,888元和人民幣196,322元 (29,432美元)。該公司記錄了這些首付款的折扣 ，並將繼續努力收集或交付庫存。這些付款是為計劃項目的某些定製設備 預付的。由於這些項目被推遲或取消，或者盈利機會很少，公司決定 暫停這些項目，並記錄與這些項目的預付款相關的津貼，因為公司可能無法 收回這些資金。管理層仍在努力收取部分費用或與供應商協商其他替代解決方案 ，以將公司損失降至最低。

注7.庫存

庫存包括以下內容：

截至2015年9月30日的三個月，緩慢移動庫存的回收額為123,332元人民幣，截至2016年9月30日的三個月的緩慢移動庫存撥備為人民幣262,135元(39,299美元)。

附註8.財產和設備，淨額

財產和設備包括：

截至2015年9月30日和2016年9月30日的三個月，折舊費用分別為259,768元和205,580元(30,821美元) 。

附註9.其他應付款

其他應付款包括以下內容：

附註10.應繳税款

應繳税款 包括以下內容：

附註11.短期借款

第三方的短期借款已於2016年8月15日到期，已於 2016年無息全額償還。

關聯方的短期借款包括以下 ：

截至2015年9月30日和2016年9月30日的三個月，應付關聯方的短期借款利息支出分別為171,448元和132,490元(19,863美元)。

注12.股東權益

股票發行

2015年6月，本公司與某些機構投資者簽訂了證券購買 協議，將以登記直接發行的方式出售297,197股普通股(2015年6月9日為4,000股 ，平均為1.64美元；2015年6月10日為288,105股，平均為2.12美元；2015年6月11日為5,092股，平均為2.00美元 )。在扣除承銷商佣金和其他相關費用後，股票發行收到的現金收益淨額為人民幣1,294,922元(合212,673美元)，為人民幣2,392,027元(約合60萬美元)。

在截至2016年6月30日的年度內，本公司根據2015年6月起的同一購買協議發行了15,874股普通股。 股票發行收到的現金收益淨額為人民幣158,268元(23,820美元)。截至2016年9月30日止三個月內，本公司並無根據購買協議發售任何普通股。

撥付留存收益 -根據組織章程大綱及細則，本公司 須將根據中國會計法規釐定的某部分純利從當前淨收入 轉入法定公積金。根據中國公司法，公司必須將根據中國會計準則和法規確定的税後利潤的10%轉入法定儲備，直至該儲備達到公司註冊資本或實收資本的 50%。截至2016年6月30日和2016年9月30日，法定準備金餘額分別為4148,929元和4148,929元(622,008美元)。

注13.股票薪酬

基於股票的獎勵計劃

2012 獎勵計劃 - 公司於2012年3月26日向其員工和非員工董事授予購買415,000股普通股的選擇權。期權 的消費税價格為2.96美元，相當於本公司普通股於2012年3月26日的股價， 將在五年內歸屬，前20%歸屬於2013年3月26日。期權在授予日期 後十年到期，也就是2022年3月26日。本公司確認在整個獎勵所需的服務期內按直線進行分級歸屬的獎勵的補償成本。期權的授予日期公允價值為每股人民幣10.06元(合1.49美元)。

2015 獎勵計劃 -公司於2015年1月31日向員工和非員工董事授予購買40萬股普通股的期權 。該等期權的消費税 價格為1.65美元，相當於本公司普通股於2015年1月31日的股價，並將在三年內等額歸屬 ，其中三分之一歸屬於2016年1月31日。期權在授予日期後十年到期， 將於2025年1月31日到期。

本公司確認在整個獎勵所需的服務期內按直線進行分級歸屬的獎勵的補償成本。期權的授予日期公允價值為每股10.13元人民幣(合1.65美元)。

以下為股票期權活動摘要：

以下是截至2016年9月30日未償還和可行使的期權狀況摘要 ：

截至2015年9月30日和2016年9月30日的三個月，授予股票期權的股票薪酬支出分別為509,528元和543,102元(81,422美元) 。截至2016年9月30日，股票期權的未確認股票薪酬支出總額約為人民幣230萬元(合35萬美元)，預計將在約1.21年的加權平均期限內確認。

向高級經理髮放限售股

截至2016年9月30日，公司已 向高級管理層授予普通股限制性股票如下：

2013年12月13日，按2013年12月13日股票收盤價2.99美元計算，本公司向尹申平先生授予了95,181股限制性股票，向陳光強先生授予了135,181股限制性股票，合計價值人民幣4,207,496 (688,782美元)。這些限制性股票將在三年內歸屬 ，自授予之日起每年將有三分之一的股份歸屬。前三分之一是在2014年12月13日授予的，現在不受限制 。

2015年1月31日，按2015年1月31日股票收盤價1.65美元計算，本公司向尹申平先生授予了15萬股限制性股票，向陳光強先生授予了15萬股限制性股票，合計價值3038558元(495,000美元)。 本公司向尹申平先生授予了15萬股限制性股票，向陳光強先生授予了15萬股限制性股票，合計價值3038558元(495,000美元)。這些限制性股票將在三年內授予，自授予之日起每年授予三分之一的股份 。

2015年10月18日，公司向員工和非員工董事授予80萬股限售股，作為獎勵的補償成本。根據2015年10月18日的收盤價0.88美元，限售 股票的公允價值為70.4萬美元。

2016年7月27日，公司向其員工和非員工董事授予876,000股 限售股，作為獎勵的補償成本。根據2016年7月27日的收盤價1.10美元，受限 股票的公允價值為96.36萬美元，截至2016年9月30日沒有發行任何股票。

截至2015年9月30日和2016年9月30日的三個月，授予限售股的基於股份的補償費用 分別為人民幣617,024元和人民幣1,423,568元(213,421美元)。截至2016年9月30日，授予限售股的未確認股份補償支出總額約為人民幣1100萬元(合166萬美元)，預計將在約 2.33年的加權平均期限內確認。

服務的限制性股份

在截至2016年9月30日的三個月中，本公司已向顧問授予以下限制性普通股：

2016年7月27日，公司 批准向一家獨立諮詢公司的指定人員授予250,000股價值275,000美元的限制性股票，作為對諮詢服務的 補償。這些限售股於2016年10月21日正式發行。

以下是授予的受限 股票摘要：

注14.所得税

本公司在美國或開曼羣島毋須繳納任何所得税 ，且在中國以外的司法管轄區的業務規模微乎其微。必和必拓及南京勘測作為中國境內公司須繳納 中國所得税。本公司按照2008年1月1日起施行的《企業所得税法實施細則》(以下簡稱《實施細則》)執行，將內資企業和外商投資企業的所得税税率統一為25%。

南京科創於2013年12月11日被批准為政府認證的高科技公司 ，自2016年12月11日起減按15%的税率徵收所得税。南京勘測公司重新申請了高新技術企業審批，並通過了所有相關審查。

經中國國內税務機關批准，必和必拓於二零零九年十一月二十五日獲政府認可為政府認證的高科技公司，並於2018年11月25日前減按 15%的所得税税率。

扣除所得税撥備前的虧損包括：

遞延税項資產由以下各項組成：

遞延税項負債由以下各項組成：

該公司的税收優惠包括以下內容：

附註15.非控股權益

非控股權益包括以下內容：

注16.濃度

截至二零一五年及二零一六年九月三十日止三個月，中國石油天然氣集團公司(“中國石油天然氣集團公司”)及中國石油化工股份有限公司(“中石化”)這兩個最大客户分別佔本公司總收入約81.21%及91.77%。

截至2015年9月30日的三個月，四大供應商佔公司總採購量的60%。 截至2016年9月30日的三個月，兩大供應商 佔公司總採購量的58%。

附註17.承諾額和應急費用

該公司在北京租用了三個辦事處 (兩個用於BHD，一個用於Recon-JN)，並在南京為南京Recon租用了一個辦事處。此類租賃的未來付款如下：2016年9月30日 ：

(B)或有事件

《中華人民共和國勞動合同法》要求用人單位保證 在2008年1月1日前為用人單位工作滿兩年且被解聘的員工承擔遣散費責任 。用人單位將為員工提供的服務每年支付一個月的遣散費。 截至2016年9月30日，該公司估計其遣散費約為人民幣170萬元(約合25萬美元)，這一金額尚未反映在其未經審計的簡明合併財務報表中，因為管理層無法預測 未來實際支付的金額(如果有的話)。

注18.關聯方交易 及餘額

從關聯方購買-從相關方購買 包括以下內容：

向相關方租賃 -公司有各種協議 租賃創建者及其家庭成員擁有的辦公空間。協議條款規定，公司 將繼續以每月14萬元的租金租賃該物業，年租金為168萬元(25萬美元)。 南京勘察公司與殷先生及其家人之間的一年租賃協議從2016年4月1日開始生效。必和必拓與陳廣強先生及其家屬簽訂的為期一年的租賃協議自2016年1月1日起生效，而偵察BJ與殷先生之間的年度租賃協議自2016年7月1日起生效。

關聯方的短期借款 -截至2016年6月30日和2016年9月30日，公司 分別向創始人及其家人借款人民幣12,941,848元和人民幣12,515,253元(1,876,288美元)。借款的具體條款和利率見附註11。

業主代表偵察公司支付的費用-南京偵察公司的一名 所有者殷先生和BHD的主要所有者陳先生為本公司支付了一定的運營費用。截至2016年6月30日和2016年9月30日，分別欠他們3144,263元和2,889,437元(43.3185美元)。

注 19.可變利息實體

本公司在未經審計的簡明綜合財務報表中將其在未經審計的簡明綜合財務報表中的VIE部分 綜合淨收入和股東權益報告為非控股權益。

關於綜合VIE的彙總信息如下：

在截至2016年9月30日的三個月未經審計的 簡明綜合經營和全面收益表中報告的VIE的財務業績包括 收入7,802,103元(1,169,692美元)，運營費用3,106,810元(465,773美元)，淨虧損2,013,555元(301,872美元)。

注 20.後續事件

2016年10月11日，本公司向其創始人之一借款人民幣72萬元(合107,942美元) ，年息5.66%，於2017年10月11日到期，以補充本公司的營運資金 。

2016年11月1日，本公司向其創始人之一借款人民幣1,420,000元(合212,887美元) ，年息5.66%，於2017年8月31日到期，以補充本公司的營運資金 。

2016年11月12日，董事會批准向北京三力海天科技有限公司(“BJSL”)發行330,000股限制性 股票，用於某些模具和軟件平臺開發 服務。根據2016年11月11日0.93美元的收盤價，限售股的公允價值為306,900美元。