美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2021年3月31日的季度
或
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從 到 的過渡期
DMY 技術集團，Inc.IV
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| 特拉華州 | 001-40166 | 85-2992192 | ||
| (述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(佣金) 文件編號) |
(税務局僱主 識別號碼) | ||
| 市中心北路1180號，套房100 內華達州拉斯維加斯 |
89144 | |||
| (主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) | |||
(702) 781-4313
(註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前 姓名或前地址，如果自上次報告後更改)
根據該法第12(B)條登記的證券 ：
| 每節課的標題 |
交易 符號 |
每個交易所的名稱 在其上註冊的 | ||
| 單位，每個單位由一份A類股份組成 普通股和一份可贖回認股權證的五分之一 |
DMYQ.U | 紐約證券交易所 | ||
| A類普通股，每股票面價值0.0001美元 | DMYQ | 紐約證券交易所 | ||
| 認股權證，每股可為一股A類普通股行使的完整認股權證，每股行使價為11.50美元 | DMYQ WS | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13節或 15(D)項要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。 Yes No☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人需要提交此類文件的 較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。是，否，☐
用複選標記表示註冊者是大型加速申請者、加速 申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條中對大型加速申報公司、加速申報公司、較小報告公司、新興成長型公司的定義。
| 大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |||
| 非加速文件服務器 | 規模較小的報告公司 | |||||
| 新興成長型公司 | ||||||
如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期 來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義的 )。是，否，☐
截至2021年5月14日，分別發行和發行了3450萬股A類普通股，每股票面價值0.0001美元，以及862.5萬股B類普通股，每股票面價值0.0001美元。
DMY科技集團，Inc.IV
表格10-Q季度報告
目錄
| 頁碼 | ||||||
| 第一部分財務信息 |
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| 第1項。 |
簡明財務報表 | 3 | ||||
| 截至2021年3月31日(未經審計)和2020年12月31日的濃縮資產負債表 | 3 | |||||
| 截至2021年3月31日的三個月未經審計的簡明營業報表 | 4 | |||||
| 截至2021年3月31日的三個月未經審計的股東權益變動表 | 5 | |||||
| 截至2021年3月31日的三個月未經審計的現金流量表簡明表 | 6 | |||||
| 未經審計的簡明財務報表附註 | 7 | |||||
| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 19 | ||||
| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 | 24 | ||||
| 第四項。 |
管制和程序 | 24 | ||||
| 第二部分：其他信息 |
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| 第1項。 |
法律程序 | 24 | ||||
| 第1A項。 |
風險因素 | 24 | ||||
| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用 | 24 | ||||
| 第三項。 |
高級證券違約 | 24 | ||||
| 第四項。 |
煤礦安全信息披露 | 24 | ||||
| 第五項。 |
其他信息 | 24 | ||||
| 第6項 |
陳列品 | 24 | ||||
| 簽名 |
||||||
第一部分：財務信息
第一項財務報表
DMY科技集團，Inc.IV
濃縮資產負債表
| 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產： |
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| 流動資產： |
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| 現金 |
$ | 858,767 | $ | | ||||
| 預付費用 |
609,092 | | ||||||
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| 流動資產總額 |
1,467,859 | | ||||||
| 信託賬户中的投資 |
345,051,009 | | ||||||
| 與首次公開發行(IPO)相關的遞延發行成本 |
| 85,750 | ||||||
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| 總資產 |
$ | 346,518,868 | $ | | ||||
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| 負債和股東權益： |
||||||||
| 流動負債： |
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| 應付帳款 |
$ | 104,527 | $ | 10,000 | ||||
| 應計費用 |
280,310 | 51,000 | ||||||
| 應繳特許經營税 |
50,450 | 400 | ||||||
| 因關聯方原因 |
| 750 | ||||||
|
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| 流動負債總額 |
435,287 | 62,150 | ||||||
| 遞延承銷佣金 |
12,075,000 | | ||||||
| 衍生認股權證負債 |
34,679,665 | | ||||||
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| 總負債 |
47,189,952 | 62,150 | ||||||
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| 承諾和或有事項 |
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| A類普通股，面值0.0001美元；29,432,891和-0-可能贖回的股票，分別於2021年3月31日和2020年12月31日以每股10.00美元的價格贖回 |
294,328,910 | | ||||||
| 股東權益： |
||||||||
| 優先股，面值0.0001美元；授權股票100萬股；未發行，已發行 |
| | ||||||
| A類普通股，面值0.0001美元；授權股份3.8億股；5067,109股-0-分別於2021年3月31日和2020年12月31日發行和發行的股票(不包括29,432,891股和-0股，可能需要贖回) |
507 | | ||||||
| B類普通股，面值0.0001美元；授權發行2000萬股；已發行和已發行股票8,625,000股 |
863 | 863 | ||||||
| 額外實收資本 |
19,549,351 | 24,137 | ||||||
| 累計赤字 |
(14,550,715 | ) | (1,400 | ) | ||||
|
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| 股東權益總額 |
5,000,006 | 23,600 | ||||||
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| 總負債和股東權益 |
$ | 346,518,868 | $ | 85,750 | ||||
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附註是這些未經審計的簡明財務報表不可分割的 部分。
3
DMY科技集團，Inc.IV
未經審計的經營簡明報表
截至2021年3月31日的三個月
| 一般和行政費用 |
$ | 272,868 | ||
| 特許經營税費 |
50,050 | |||
|
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| 運營虧損 |
(322,918 | ) | ||
| 其他收入(費用)： |
||||
| 營業賬户利息收入 |
4 | |||
| 信託賬户中的投資收益(淨額)、股息和利息 |
51,009 | |||
| 私募認股權證發行時的虧損 |
(14,062,000 | ) | ||
| 與衍生權證債務相關的要約成本 |
(710,745 | ) | ||
| 衍生認股權證負債的公允價值變動 |
495,335 | |||
|
|
|
|||
| 其他收入(費用)合計 |
(14,226,397 | ) | ||
| 淨損失 |
$ | (14,549,315 | ) | |
|
|
|
|||
| A類普通股加權平均流通股 |
34,500,000 | |||
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|||
| 每股基本和稀釋後淨收益，A類普通股 |
$ | 0.00 | ||
|
|
|
|||
| B類普通股加權平均流通股 |
7,778,090 | |||
|
|
|
|||
| 每股基本和稀釋後淨虧損，B類普通股 |
$ | (0.06 | ) | |
|
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附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
4
DMY科技集團，Inc.IV
未經審計的股東權益變動簡明報表
截至2021年3月31日的三個月
| 普通股 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 甲類 | B類 | 額外繳費 | 累計 | 股東回報 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額截至2020年12月31日 |
| $ | | 8,625,000 | $ | 863 | $ | 24,137 | $ | (1,400 | ) | $ | 23,600 | |||||||||||||||
| 在首次公開發售中出售單位，減去認股權證的公允價值 |
34,500,000 | 3,450 | | | 332,782,550 | | 332,787,000 | |||||||||||||||||||||
| 報價成本 |
| | | | (18,932,369 | ) | | (18,932,369 | ) | |||||||||||||||||||
| 可能贖回的A類普通股 |
(29,432,891 | ) | (2,943 | ) | | | (294,325,967 | ) | | (294,328,910 | ) | |||||||||||||||||
| 淨損失 |
| | | | | (14,549,315 | ) | (14,549,315 | ) | |||||||||||||||||||
|
|
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|
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| 餘額未計2021年3月31日(未經審計) |
5,067,109 | $ | 507 | 8,625,000 | $ | 863 | $ | 19,549,351 | $ | (14,550,715 | ) | $ | 5,000,006 | |||||||||||||||
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附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
5
DMY科技集團，Inc.IV
未經審計的現金流量表簡明表
截至2021年3月31日的三個月
| 經營活動的現金流： |
||||
| 淨損失 |
$ | (14,549,315 | ) | |
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整： |
||||
| 關聯方在本票項下支付的一般和行政費用 |
1,000 | |||
| 信託賬户中的投資收益(淨額)、股息和利息 |
(51,009 | ) | ||
| 私募認股權證發行時的虧損 |
14,062,000 | |||
| 與衍生權證債務相關的要約成本 |
710,745 | |||
| 衍生認股權證負債的公允價值變動 |
(495,335 | ) | ||
| 營業資產和負債變動情況： |
||||
| 預付費用 |
(184,092 | ) | ||
| 應付帳款 |
85,333 | |||
| 應計費用 |
109,290 | |||
| 應繳特許經營税 |
50,050 | |||
|
|
|
|||
| 用於經營活動的現金淨額 |
(261,333 | ) | ||
|
|
|
|||
| 投資活動的現金流 |
||||
| 存入信託賬户的現金 |
(345,000,000 | ) | ||
|
|
|
|||
| 用於投資活動的淨現金 |
(345,000,000 | ) | ||
|
|
|
|||
| 融資活動的現金流： |
||||
| 關聯方貸款收益 |
125,006 | |||
| 償還關聯方貸款 |
(990,856 | ) | ||
| 首次公開募股(IPO)所得收益(毛) |
345,000,000 | |||
| 私募所得收益 |
8,900,000 | |||
| 已支付的報價成本 |
(6,914,050 | ) | ||
|
|
|
|||
| 融資活動提供的現金淨額 |
346,120,100 | |||
|
|
|
|||
| 現金淨增 |
858,767 | |||
| 現金-期初 |
| |||
|
|
|
|||
| 現金-期末 |
$ | 858,767 | ||
|
|
|
|||
| 補充披露非現金活動： |
||||
| 應付賬款中包含的報價成本 |
$ | 9,194 | ||
| 計入應計費用的發售成本 |
$ | 170,020 | ||
| 關聯方在本票項下支付的要約費用 |
$ | 439,100 | ||
| 關聯方在本票項下支付的預付費用 |
$ | 425,000 | ||
| 應計費用的沖銷 |
$ | 50,000 | ||
| 與首次公開發行(IPO)相關的遞延承銷佣金 |
$ | 12,075,000 | ||
| 可能贖回的A類普通股價值 |
$ | 294,328,910 |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
6
DMY科技集團，Inc.IV
未經審計的簡明財務報表附註
注1-組織機構和業務運作説明
DMY Technology Group，Inc.IV(The Company？)是一家空白支票公司，於2020年12月15日在特拉華州註冊成立。 公司成立的目的是與一家或多家企業進行合併、資本股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(業務合併)。本公司 是一家新興成長型公司，因此，本公司面臨與新興成長型公司相關的所有風險。
截至2021年3月31日，公司尚未開始運營。從2020年12月15日(成立)到2021年3月31日期間的所有活動都與公司的成立、下文所述的首次公開募股(首次公開募股)以及自首次公開募股結束以來為其首次業務合併尋找目標有關。公司最早在完成初始業務合併 之前不會產生任何營業收入。本公司將以信託賬户(定義見下文)投資利息收入的形式產生營業外收入。
本公司的保薦人是特拉華州的有限責任公司DMY贊助商IV，LLC(保薦人)。本公司首次公開募股的註冊聲明 於2021年3月4日宣佈生效。2021年3月9日，本公司完成了34,500,000股首次公開發行(單位數，就所發行單位所包括的A類普通股而言，公募股數)，包括4,500,000股額外單位以彌補超額配售(超額配售單位數)，每單位10.00美元，產生毛收入3.45億美元，產生約1,960萬美元的發售成本，其中約1,260萬美元
在首次公開發行結束的同時，公司完成了5933,333份認股權證的私募(私募) (每份為私募認股權證，統稱為私募認股權證)，向保薦人每份私募認股權證的價格為1.50美元，產生了890萬美元的收益(附註4)。
首次公開募股和定向增髮結束後，首次公開募股的淨收益 和定向增發的某些收益中的3.45億美元(每單位10.00美元)被存入位於美國的信託賬户(信託賬户)，大陸股票轉讓和信託公司擔任 受託人，並且將僅投資於1940年修訂的《投資公司法》第2(A)(16)條所指的美國政府證券(A)(16)(期限不超過185 天或符合根據《投資公司法》頒佈的第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金，這些基金僅投資於公司確定的直接美國政府金庫 義務，直至(I)完成業務合併和(Ii)如下所述的信託賬户分配(以較早者為準)。
公司管理層對首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有的淨收益都打算一般用於完成業務合併。不能保證公司能夠成功完成業務合併 。公司必須完成一項或多項初始業務合併，其公平市值合計至少為信託賬户中持有的淨資產的80%(如果允許，扣除支付給管理層用於營運資本目的的金額，不包括任何遞延承銷佣金的金額)。然而，僅當交易後公司擁有或收購目標有表決權證券的50%或以上，或以其他方式獲得目標的控股權足以使其不需要根據 投資公司法註冊為投資公司時，本公司才會完成業務合併。 交易後公司擁有或收購目標有表決權證券的50%或以上，或以其他方式獲得目標的控股權，使其不需要根據 投資公司法註冊為投資公司。
本公司將向本公司公眾股份持有人(公眾股東) 提供在企業合併完成時贖回全部或部分公開股份的機會(I)與召開股東大會以批准企業合併有關，或(Ii)以收購要約的方式贖回全部或部分公開股份。公司是否尋求股東批准企業合併或進行收購要約，將完全由公司自行決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時持有的金額的一定比例贖回其 公開股票(初始價格為每股公開股票10.00美元 )。將分配給贖回其公開股票的公眾股東的每股金額將
7
DMY科技集團，Inc.IV
未經審計的簡明財務報表附註
不扣除本公司將支付給承銷商的遞延承銷佣金(如附註5所述)。這些公開發行的股票按贖回價值入賬，並根據財務會計準則委員會(FASB)會計準則編纂(ASC)主題480？區分負債和股權而分類為 臨時股權。如果投票的大多數股票投票贊成企業合併，公司將繼續進行 業務合併。公司不會贖回公開發行的股票，贖回金額不會導致其有形資產淨值低於5,000,001美元。如果法律不要求股東 投票，且公司因業務或其他法律原因未決定持有股東投票權，公司將根據其公司註冊證書(註冊證書)，根據美國證券交易委員會(SEC)的要約贖回規則進行 贖回，並在完成企業合併之前向SEC提交投標要約文件。然而，如果法律要求股東批准 交易，或者本公司出於業務或法律原因決定獲得股東批准，本公司將根據委託書規則而不是根據 要約收購規則，在進行委託書徵集的同時贖回股份。此外，每個公開股東可以選擇贖回他們的公開股票，無論他們投票贊成還是反對擬議的交易。如果本公司尋求股東批准業務合併 ，初始股東(定義見下文)同意將其創始人股票(定義見下文附註4)以及在首次公開募股期間或之後購買的任何公開股票投票支持業務合併。此外, 初始股東同意放棄與完成企業合併相關的創始人股票和公開股票的贖回權。
公司註冊證書規定，未經本公司事先同意，公眾股東以及該股東的任何關聯公司或與 有一致行動或作為集團(定義見經修訂的1934年證券交易法(Exchange Act)第13節)的任何其他人士，將被限制贖回其與 合計超過20%或更多的公開股票。
保薦人和本公司的高級管理人員和董事(初始股東)同意，如果 公司未在合併期內(定義見下文)完成業務合併，或與股東權利或初始業務合併活動有關的任何其他重大條款 ，則不建議修改公司註冊證書的內容或時間，以修改本公司贖回100%公開發行股票的義務的實質或時間，除非本公司向公眾股東提供機會
如果本公司無法在首次公開募股結束後的 24個月內，或2023年3月9日(合併期)內完成企業合併，本公司將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理範圍內儘快(但不超過10個工作日)贖回公開發行的股票，以每股價格贖回公開發行的股票，以現金支付，相當於當時存入 信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息(減去最多10萬美元用於支付解散費用的利息)，除以當時已發行的公眾股數 ，贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如果有)，以及(Iii)在贖回之後，在獲得其餘股東和董事會批准的情況下，儘可能合理地儘快進行 贖回，清算和解散。 這筆利息包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息(減去最多10萬美元用於支付解散費用的利息)除以當時已發行的公眾股票數量 ，贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如果有)，以及在每種情況下，公司均須遵守特拉華州法律規定的規定債權人債權的義務和其他適用法律的要求 。
最初的股東同意，如果公司未能在合併期內完成業務合併，他們將放棄從信託賬户中清算與方正股票有關的分派的權利。然而，如果最初的股東在首次公開募股中或之後獲得公開發行的股票，如果公司未能在合併期內完成業務合併，他們將有權 從信託賬户中清算與該等公開發行的股票的分配。承銷商同意，如果本公司未能在合併期內完成業務合併，承銷商將放棄其在信託賬户中持有的遞延承銷佣金 的權利(見附註5)，在這種情況下，這些金額將包括在信託賬户中可用於贖回公開股票的其他資金 中。在這種分配情況下，剩餘可供分配的剩餘資產(包括信託賬户資產)的每股價值可能只有 $10.00。為了保護信託賬户中持有的金額，保薦人同意，如果第三方(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或潛在客户提出任何索賠，保薦人同意對本公司承擔責任。
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未經審計的簡明財務報表附註
公司已與之簽訂意向書、保密協議或其他類似協議或業務合併協議的目標企業(目標)，將信託賬户中的資金金額 降至(I)每股公開股票10.00美元和(Ii)截至信託賬户清算之日信託賬户中實際持有的每股公開股票金額，如果由於信託資產價值減少，減去應繳税款，信託賬户持有的每股公開股票的實際金額低於10.00美元 ，則將信託賬户中的資金金額 降至(I)每股公開股票10.00美元和(Ii)信託賬户截至清算之日信託賬户中實際持有的每股公開股票金額 ，如果該責任不適用於執行放棄信託賬户中所持資金的任何和所有權利的第三方或Target的任何索賠 (無論該豁免是否可強制執行)，也不適用於根據本公司對首次公開募股承銷商的某些負債(包括根據修訂後的1933年證券法(證券法)(證券法)提出的賠償)提出的任何索賠。本公司將努力讓所有供應商、服務提供商(除 本公司的獨立註冊會計師事務所)、潛在目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽署協議，放棄信託賬户中持有的任何權利、所有權、利息或索賠，從而降低贊助商因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。
持續經營考慮事項
截至2021年3月31日，公司在信託賬户中有大約85.9萬美元的現金，大約5.1萬美元的利息收入，可用於支付大約110萬美元的税款和營運資金缺口(不包括可能用信託賬户中的投資收入支付的大約5萬美元的納税義務)。此外，該公司已經並預計將繼續在實施其收購計劃的過程中產生鉅額成本。
本公司於首次公開發售完成前的流動資金需求已由保薦人支付25,000美元購買方正股份(定義見附註4)、附註200,000美元(定義見附註4)及關聯方預支約791,000美元，以滿足本公司於首次公開發售前的流動資金需求。公司於2021年3月10日全額償還票據餘額和關聯方預付款，總額約為991,000美元。完成首次公開發售後，本公司的流動資金已透過完成首次公開發售及信託賬户以外的私募所得款項淨額支付。
基於上述情況，管理層認為，本公司將不會有足夠的營運資金來滿足其需求，以較早的時間 完成業務合併或自本申請之日起一年為準。隨附的未經審核簡明財務報表乃假設本公司將繼續作為一家持續經營企業而編制，該企業考慮(其中包括)在正常業務過程中變現資產和清償負債。
附註2：重要會計政策摘要
陳述的基礎
所附財務報表以美元表示，符合美國公認的會計原則(美國公認會計原則)，並符合證券交易委員會的規則和規定。
2021年4月，該公司在其截至2021年3月9日的經審計的 資產負債表(包括在2021年3月15日提交的當前Form 8-K表中)中發現了與首次公開發行(IPO)相關的認股權證(公開認股權證)和私募認股權證(統稱認股權證)的會計處理存在 錯誤陳述。認股權證在資產負債表上反映為股本組成部分，而不是負債 。根據ASC主題250，會計變更與糾錯，以及SEC發佈的員工會計公告99(重要性)(SAB 99)，公司認定該錯誤的影響無關緊要。糾錯的影響反映在本文包含的未經審計的簡明財務報表中，這導致衍生負債增加2110萬美元，並抵消了A類普通股 的減少，但可能贖回到2021年3月9日的資產負債表。對公司的財務狀況、淨虧損或現金流沒有影響。
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未經審計的簡明財務報表附註
新興成長型公司
本公司是新興成長型公司，如證券法第2(A)節所界定，並經2012年《創業法案》(JOBS Act)修訂。本公司可利用適用於其他非新興成長型上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不被要求遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條的獨立註冊會計師事務所認證要求，減少信息披露。(注：非新興成長型公司的非新興成長型公司包括但不限於不需要遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條的獨立註冊會計師事務所認證要求、減少披露的規定)，本公司是新興成長型公司，經《2012年創業法案》(Jumpstart Our Business Startups Act of 2012)(JOBS Act)修訂。以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。
此外，JOBS法案第102(B)(1)條免除新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則的要求，直到私營公司(即那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效或沒有根據交易法註冊的證券類別的公司)被要求遵守新的或 修訂的財務會計準則。就業法案規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不退出延長的過渡期，這意味着當標準發佈或修訂時，如果標準對上市公司或私人公司有不同的應用日期，公司作為新興成長型公司，可以在私人公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使本公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司，也不是新興成長型公司的上市公司進行比較，因為使用的會計準則存在潛在差異，因此很難或不可能選擇不使用延長的過渡期。
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，這些賬户有時可能超過聯邦存款保險公司250,000美元的限額。截至2021年3月31日和2020年12月31日，本公司在這些賬户上沒有出現虧損，管理層認為本公司 在這些賬户上沒有面臨重大風險。
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有短期投資視為現金等價物。截至2021年3月31日和2020年12月31日， 公司沒有現金等價物。
信託賬户中持有的投資
本公司的投資組合僅由 《投資公司法》第2(A)(16)節規定的期限為185天或更短的美國政府證券組成，或投資於投資於美國政府證券的貨幣市場基金，或兩者兼而有之。公司在信託 賬户中持有的投資被歸類為交易證券。交易性證券在每個報告期結束時以公允價值列示在資產負債表上。這些證券的公允價值變動產生的損益計入隨附的營業報表中信託賬户持有的有價證券收益(淨額)、股息和利息 。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表要求公司管理層做出影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的費用金額的估計和假設 。實際結果可能與這些估計值 不同。
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未經審計的簡明財務報表附註
做出估計需要管理層做出重大判斷。至少 管理層在制定其估計時考慮的財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響估計在短期內可能會因一個或多個未來確認事件而發生變化。這些財務報表中包含的較重要的會計估計之一是權證負債的公允價值的確定。因此，實際結果可能與這些估計值大不相同 。
金融工具的公允價值
公司資產和負債的公允價值符合ASC 820公允價值計量和披露的金融工具資格，其公允價值與資產負債表中的賬面價值接近，這主要是由於它們的短期性質。
公允價值計量
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中因出售資產或轉移負債而收取的價格 。GAAP建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行優先排序。對於相同的資產或負債，該層次結構對活躍的 市場中未調整的報價給予最高優先級(1級測量)，對不可觀察到的輸入(3級測量)給予最低優先級。這些層級包括：
| | 級別1，定義為可觀察到的輸入，如活躍 市場中相同工具的報價(未調整)； |
| | 第2級，定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入 ，例如活躍市場中類似工具的報價或非活躍市場中相同或類似工具的報價；以及 |
| | 第三級，定義為市場數據很少或根本不存在的不可觀察的輸入，因此需要 實體制定自己的假設，例如從估值技術得出的估值，其中一個或多個重要輸入或重要價值驅動因素不可觀察。 |
在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能被歸入公允價值層次的不同級別。在 這些情況下，公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量重要的最低水平輸入進行整體分類。
截至2021年3月31日及2020年12月31日，由於票據的短期性質，現金、應付賬款、應計費用、應付特許經營税、 和應付關聯方票據的賬面價值接近其公允價值。公司在信託賬户中持有的投資包括對美國國債的投資，初始期限為185天。信託賬户中投資的公允價值是根據活躍市場的報價確定的。
衍生金融工具
本公司根據ASC主題815“衍生工具與對衝”對其金融工具進行評估，以確定此類工具是否為衍生工具或包含符合嵌入 衍生工具資格的特徵。對於作為負債入賬的衍生金融工具，衍生工具最初按授予日的公允價值記錄，然後在每個報告日期重新估值，公允價值的變化報告在運營報表中。衍生工具的分類，包括該等工具是否應 記錄為負債或權益，會在每個報告期末進行評估。衍生權證負債被歸類為非流動負債，因為其清算並不合理地預期 需要使用流動資產或需要設立流動負債。
與首次公開發行相關的發售成本
公司遵守ASC的要求主題340-10-S99-1和證交會員工會計公報主題5A發行費用。發行費用包括與首次公開募股(IPO)準備工作和承銷佣金相關的費用 。首次公開發售完成後，發售成本按相對公允價值計入首次公開發售中發行的可分離金融工具 ，與收到的總收益進行比較。與衍生認股權證債務相關的發售成本約為70萬美元，計入運營費用。首次公開發行(IPO)完成後，與A類普通股相關的發售成本約為1890萬美元，計入股東權益。
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可能贖回的A類普通股
本公司根據ASC主題480 中關於區分負債與股權的指導，對其可能贖回的A類普通股進行會計核算。強制贖回的A類普通股(如果有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回的A類普通股 (包括具有贖回權的A類普通股，這些A類普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時被贖回，而不僅僅在本公司的控制範圍內)，被歸類為 臨時股權。在所有其他時間，A類普通股被歸類為股東權益。本公司的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在本公司的 控制範圍之內，並受未來不確定事件發生的影響。因此，截至2021年3月31日，29,432,891股A類普通股可能需要贖回，以贖回價值作為臨時股權列報，不在公司資產負債表的股東權益部分 。
每股普通股淨虧損
普通股每股淨收益(虧損)的計算方法為：適用於股東的淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數 股。在計算稀釋每股盈利時，本公司並未考慮於首次公開發售及定向增發中出售的認股權證購買合共12,833,333股A類普通股 的影響，因為根據庫存股方法計入該等認股權證將屬反攤薄。因此，稀釋後的每股收益與報告期內的基本每股收益相同。
本公司未經審計的簡明營業報表包括以類似於每股收益兩級法的方式列報普通股每股收益，但需贖回 。截至2021年3月31日的三個月，A類普通股的基本和稀釋後每股淨收益的計算方法是：在截至2021年3月31日的三個月裏，信託賬户中的投資淨收益約為51,000美元，扣除適用的特許經營税約50,000美元，除以這一時期已發行的A類普通股的加權平均股數。截至2021年3月31日的三個月，B類普通股每股基本和稀釋後每股淨虧損的計算方法為：一般和 管理費用約27.3,000美元，與衍生權證負債相關的提供成本約711,000美元，私募認股權證發行虧損約1,410萬美元，以及 衍生權證負債公允價值變動約495,000美元，淨虧損約1,460萬美元，除以該期間已發行的B類普通股加權平均數。
所得税
公司遵循資產負債法，根據ASC 740，？所得税對所得税進行會計處理。遞延税項資產和負債根據可歸因於 現有資產和負債金額的財務報表與其各自税基之間的差異而估計的未來税收後果進行確認。遞延税項資產和負債採用頒佈税率計量，預計適用於預計收回或結算這些 暫時性差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包含頒佈日期的期間的收入中確認。在必要時設立估值免税額， 以將遞延税項資產減少到預期變現的金額。截至2021年3月31日，遞延税資產被認為是最小的。
ASC 740規定了確認閾值和計量屬性，用於確認和計量納税申報單中採取或預期採取的税收 頭寸。要想承認這些好處，税務機關審查後，税務狀況必須比不能維持的可能性更大。截至2021年3月31日，沒有未確認的税收優惠。該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。截至2021年3月31日，沒有應計利息和罰款金額。本公司 目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。
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近期會計公告
2020年8月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)第2020-06號，債務與轉換債務及其他期權 (分主題470-20)以及實體自有股權中的衍生品和對衝合約(分主題815-40)：實體自有股權中可轉換工具和合同的會計(分主題815-40)，通過取消當前GAAP所需的主要分離模式，簡化了可轉換工具的會計 。ASU還取消了與股權掛鈎的合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件，並 簡化了某些領域的稀釋每股收益計算。本公司於2021年2月5日(成立)採用ASU 2020-06。採用ASU不會影響公司的財務狀況、運營結果或現金流。
本公司管理層並不認為最近頒佈但尚未生效的任何其他會計準則(如果目前採用 )會對隨附的財務報表產生重大影響。
附註3：首次公開發售
2021年3月9日，本公司完成首次公開發售34,500,000個單位，包括4,500,000個超額配售單位， 每單位10.00美元，產生毛收入3.45億美元，產生發行成本約1,960萬美元，其中約1,210萬美元用於遞延承銷佣金。
每個單位由一股A類普通股和五分之一的 可贖回權證(每份公募認股權證)組成。每份公共認股權證使持有者有權以每股11.50美元的價格購買一股A類普通股，並可進行調整(見附註6)。
附註4：關聯方交易
方正股份
於2020年12月15日，保薦人代表公司支付25,000美元用於支付某些發行費用，以換取發行7,187,500股公司B類普通股，每股票面價值0.0001美元( 方正股票)。2021年2月，贊助商向董事Darla Anderson、Francesca Luthi和Charles E.Wert各轉讓了2.5萬股方正股票。2021年3月4日，本公司對 B類普通股進行了1：1.2的股票拆分，共發行了8,625,000股B類普通股。初始股東同意放棄至多1,125,000股方正股份，但超額配售選擇權並未由承銷商全面行使，因此方正股份將佔首次公開發行後本公司已發行及已發行股份的20.0%。承銷商於2021年3月9日全面行使了超額配售選擇權，因此，這112.5萬股方正股票不再被沒收。
初始股東同意， 除有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或出售任何創始人股票，直至發生以下情況中較早的情況：(A)在初始業務合併完成後一年或更早，如果在初始業務合併之後，A類普通股的收盤價等於或超過每股12.00美元(根據股票拆分、股票資本化、重組、(B)首次業務合併後至少150天開始的任何30個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日，以及(B)初始業務合併完成後的第二個交易日，本公司於該日完成清算、合併、股本交換或其他類似交易，導致所有股東有權將其A類普通股轉換為現金、證券或其他 財產。
私募認股權證
在首次公開發售結束的同時，本公司完成了5,933,333份私募認股權證的私募配售 ，向保薦人每份私募認股權證的價格為1.5美元，產生了890萬美元的收益。
每份全私募 配售認股權證可按每股11.50美元的價格行使一股完整的A類普通股。向保薦人出售私募認股權證的部分收益被加到信託賬户中持有的首次公開發行(IPO)收益中。如果公司沒有在合併期內完成業務合併，私募認股權證將失效。私募認股權證 只要由保薦人或其獲準受讓人持有，將不能兑換現金，並可在無現金基礎上行使。
保薦人和本公司的高級管理人員和董事同意，除有限的例外情況外，在初始業務合併完成後30天之前，不得轉讓、轉讓或出售其 任何私募認股權證。
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關聯方貸款
2020年12月15日，保薦人同意向該公司提供總計200,000美元的貸款，用於支付根據本票進行的首次 公開發行的相關費用。該貸款為無息貸款，於首次公開發售完成後支付。本公司 根據票據全額借款200,000美元，並從關聯方獲得約791,000美元預付款。本公司於2021年3月10日全額償還票據餘額及關聯方預付款，總額約991,000美元 。
此外，為了資助與企業合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的附屬公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給公司資金(營運資金貸款)。如果公司完成業務合併，公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款 。否則，週轉金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有 結束，公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述規定外， 此類週轉資金貸款(如果有)的條款尚未確定，也不存在與此類貸款相關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後償還，或在貸款人 酌情決定，至多150萬美元的此類營運資金貸款可轉換為企業合併後實體的權證，每份認股權證的價格為1.50美元。認股權證將與私募認股權證相同。截至2021年3月31日，公司在營運資金貸款項下沒有借款。
行政服務協議
自2021年3月公司證券首次在紐約證券交易所上市之日起至公司完成業務合併或公司清算之前，公司同意每月向保薦人支付共計10,000美元，用於向公司管理團隊成員提供辦公空間、祕書和行政服務 。在截至2021年3月31日的三個月裏，公司在截至2021年3月31日的未經審計的簡明資產負債表中，與此類服務相關的應計金額為1萬美元。
贊助商、高管和董事或他們各自的任何附屬公司將獲得任何 自掏腰包與代表公司開展活動相關的費用，例如確定潛在目標業務和對合適的業務組合進行盡職調查 。本公司審計委員會將按季度審查支付給保薦人、高管或董事、或本公司或其關聯公司的所有款項。
附註5：承付款和或有事項
註冊權
根據首次公開發售完成時簽署的登記權利協議，方正股份、私募配售認股權證及於轉換營運資金貸款時可能發行的認股權證及認股權證(如有)的持有人 (以及行使私募配售認股權證及可能於轉換營運資金貸款時發行的任何A類普通股)持有人有權享有註冊權 。這些持有者有權獲得某些索要和搭載註冊權。本公司將承擔與提交 任何此類註冊聲明相關的費用。
承銷協議
公司授予承銷商從與首次公開發行(IPO)相關的最終招股説明書之日起45天的選擇權，以購買最多4,500,000個 額外單位，以彌補首次公開募股(IPO)價格的超額配售(如果有)，減去承銷折扣和佣金。承銷商於2021年3月9日全面行使超額配售選擇權。
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承銷商有權在首次公開募股(IPO)結束時獲得每單位0.2美元的承銷折扣，或總計690萬美元。此外，每單位0.35美元，或總計約1210萬美元的遞延承銷佣金將支付給承銷商。 根據承銷協議的條款，僅在公司完成業務合併的情況下，遞延費用將從信託賬户中的金額支付給承銷商。
風險和不確定性
管理層繼續評估新冠肺炎疫情對 行業的影響，並得出結論，雖然病毒有可能對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響，但具體影響截至本財務報表日期尚不容易 確定。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
附註6持股人持股比例
優先股-本公司獲授權發行1,000,000股優先股，每股面值0.0001美元，並 由本公司董事會不時釐定的指定、投票權及其他權利及優惠。截至2021年3月31日，未發行或流通股優先股。
班級普通股公司被授權發行3.8億股A類普通股 每股票面價值0.0001美元。截至2021年3月31日，已發行或已發行的A類普通股共有5067,109股，其中不包括29,432,891股可能需要贖回的股票。
班級B普通股 公司被授權發行20,000,000股B類普通股，每股票面價值0.0001美元。2020年12月16日，公司向發起人發行了718.75萬股B類普通股。2021年3月4日，本公司對B類普通股進行了1：1.2的股票拆分，共發行了8,625,000股B類普通股。在已發行的8,625,000股B類普通股中，如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，初始股東可免費向本公司沒收總計1,250,000股B類普通股，以便首次公開發行(BR)後，初始股東將共同擁有公司已發行和已發行普通股的20%。承銷商在2021年3月9日全面行使了超額配售選擇權，因此，這112.5萬股B類普通股不再 被沒收。
登記在冊的股東在所有由股東表決的事項上，每持有一股股份有權投一票。 A類普通股股東和B類普通股股東在所有提交股東表決的事項上將作為一個類別一起投票，但法律另有要求的除外。
B類普通股將在 完成初始業務合併的同時或緊隨其後自動轉換為A類普通股一對一股票拆分、股票分紅、重組、資本重組及類似事項的調整，以及本文規定的進一步調整。在與初始業務合併相關的增發或視為發行A類普通股或股權掛鈎證券的情況下，所有方正股份轉換後可發行的A類普通股數量 合計相當於轉換後已發行的A類普通股總數的20% (在公眾股東贖回A類普通股後)，包括已發行的A類普通股總數。或在轉換或行使本公司就完成初始業務合併而發行或當作發行的任何股權掛鈎證券或權利時 視為已發行或可發行，但不包括任何A類普通股或可行使或可轉換為A類普通股的股權掛鈎證券或權利 向初始業務合併中的任何賣方已發行或將發行的A類普通股，以及在營運資金轉換時向保薦人、高級管理人員或董事發行的任何私募認股權證一對一的基礎上。
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附註7-衍生認股權證法律責任
截至2021年3月31日，該公司分別有6,900,000份公開認股權證和5,933,333份私募認股權證未償還。公開 認股權證只能針對整數股行使。分拆單位後，不會發行零碎公開認股權證，而只會買賣全部公開認股權證。公開認股權證將在(A)企業合併完成後30天 或(B)首次公開募股(IPO)結束後12個月(以較晚者為準)開始可行使；前提是在上述兩種情況下，本公司均擁有證券法規定的有效登記聲明，涵蓋在行使公開認股權證時可發行的 A類普通股股票，且有與其相關的現行招股説明書(或本公司允許持有人以無現金方式行使其公開認股權證，且該等無現金行使可獲豁免)。本公司同意在實際可行範圍內儘快(但在任何情況下不遲於初始業務合併結束後15個工作日)，本公司將盡其最大努力向 證券交易委員會提交一份涵蓋可在行使認股權證時發行的A類普通股股份的有效登記説明書，並維持一份與該等A類普通股股份有關的現行招股説明書，直至認股權證 到期或贖回為止。如果認股權證行使時可發行的A類普通股的登記聲明在初始業務合併結束後第60個工作日仍未生效，權證持有人可以 在有有效登記聲明的時間以及本公司未能保持有效登記聲明的任何期間內， , 根據證券法 第3(A)(9)節或其他豁免，在無現金基礎上行使認股權證。儘管有上述規定，如果本公司A類普通股股票在行使認股權證時未在國家證券交易所上市，以致 符合證券法第18(B)(1)條規定的備兑證券的定義，則本公司可根據證券法第3(A)(9)條的規定，要求認股權證持有人以無現金方式行使認股權證。如果本公司符合第(3)款(A)(9)款的規定，則本公司可選擇要求認股權證持有人以無現金方式行使其認股權證。 如果本公司符合證券法第18(B)(1)條規定的備兑證券的定義，則本公司可以選擇要求認股權證持有人按照證券法第3(A)(9)條的規定以無現金方式行使認股權證如果公司沒有做出這樣的選擇，它將盡其 最大努力根據適用的藍天法律註冊股票或使其符合資格，但不得獲得豁免。
認股權證 的行使價為每股11.50美元，可能會有所調整，並將在企業合併完成後五年內到期，或在贖回或清算時更早到期。此外，如果(X)公司為完成初始業務合併而增發 A類普通股或股權掛鈎證券，發行價或實際發行價低於每股A類普通股9.20美元(該等發行價或有效發行價將由董事會真誠決定)，且在向初始股東或其關聯公司發行任何此類股票的情況下，不考慮初始股票持有的任何方正股票 發行前)，(Y)該等發行的總收益佔股權收益總額的60%以上，其利息 在初始業務合併完成之日(扣除贖回淨額)可用於初始業務合併的資金，以及(Z)A類普通股在本公司完成初始業務合併後的次日開始的20個交易日內的成交量加權平均交易價格 (該價格為該價格)；(E)A類普通股的成交量加權平均交易價格 ，(Y)公司完成初始業務合併之日起的20個交易日內A類普通股的成交量加權平均價格(該價格為該價格)，以及(Z)自公司完成初始業務合併之日起的20個交易日內A類普通股的成交量加權平均價格(該價格認股權證的行使價將 調整為等於市值和新發行價格中較高者的115%，當A類普通股每股價格等於或超過18.00美元時，認股權證贖回觸發價格項下的每股18.00美元將調整為等於市值和新發行價中較高者的180%。 普通股每股價格等於或超過18.00美元時，權證的行使價格將調整為等於市值和新發行價中較高者的180%(最接近於1美分)，當A類普通股的每股價格等於或超過18.00美元時，認股權證的每股贖回觸發價格將調整為等於市值和新發行價中較高者的180%, 當A類普通股的每股價格等於或超過10.00美元時，在認股權證贖回 項下描述的每股10.00美元的贖回觸發價格將調整(至最近的1美分)，以等於市值和新發行價格中的較高者。
私募認股權證與公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證和行使私募認股權證後可發行的A類普通股 的股份在企業合併完成後30天才可轉讓、轉讓或出售，但某些有限的例外情況除外。此外，私人配售認股權證只要由保薦人或其允許的受讓人持有，將不可贖回。如果私募認股權證由保薦人或其許可的受讓人以外的其他人持有 ，私募認股權證將由本公司贖回，並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。
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未經審計的簡明財務報表附註
當A類普通股每股價格等於或超過18.00美元時贖回權證：
一旦認股權證可行使，本公司可將尚未贖回的認股權證贖回為現金：
| | 全部而非部分； |
| | 以每份認股權證0.01美元的價格計算； |
| | 在最少30天前發出書面贖回通知；以及 |
| | 如果且僅當A類普通股在截至本公司向認股權證持有人發出贖回通知日期前第三個交易日的30個交易日內的任何20個交易日的收盤價等於或超過每股18.00美元(經調整) 。 |
本公司不會贖回上述認股權證，除非根據證券法可於行使認股權證時發行的A類普通股 的有效註冊聲明生效，且與A類普通股有關的現行招股説明書在整個30天的贖回期內可供 查閲。
當 A類普通股每股價格等於或超過10.00美元時，贖回認股權證：
一旦認股權證可行使，本公司可 贖回未到期的認股權證：
| | 全部而非部分； |
| | 在提前30天書面通知贖回的情況下，每份認股權證0.10美元。 提供持有人將能夠在贖回前以無現金方式行使認股權證，並獲得根據贖回日期和 A類普通股的公平市值(定義見下文)的商定表格確定的該數量的股票；以及 |
| | 當且僅當A類普通股在本公司向認股權證持有人發出贖回通知前三個交易日的30個交易日內的任何20個交易日的收盤價等於或超過每股公開股票10.00美元(經 調整)。 |
？A類普通股的公平市值應指緊接贖回通知發送給認股權證持有人之日後10個交易日內A類普通股的成交量加權平均價 。在任何情況下，每份認股權證不得就超過0.361股 A類普通股行使與此贖回功能相關的認股權證(可予調整)。
如果本公司無法在 合併期內完成業務合併，並且本公司清算信託賬户中持有的資金，則認股權證持有人將不會收到任何有關其認股權證的資金，也不會從信託賬户以外持有的 本公司資產中獲得任何與該等認股權證有關的分派。因此，認股權證可能會到期變得一文不值。
附註8 v公允價值測量
與公開發售和私募認股權證相關發行的認股權證的公允價值採用Black-Scholes和Monte Carlo模擬模型按公允價值計量。在截至2021年3月31日的三個月中，公司確認了因負債公允價值減少約495,000美元而對隨附的未經審計簡明營業報表產生的費用，該負債在隨附的未經審計簡明營業報表中作為衍生權證負債的公允價值變化列示。
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DMY科技集團，Inc.IV
未經審計的簡明財務報表附註
下表列出了截至2021年3月31日在公允價值層次內按級別按公允價值經常性計量的公司金融資產的相關信息：
2021年3月31日
| 有效報價 | 重要的其他人 | 重要的其他人 | ||||||||||
| 市場 | 可觀測輸入 | 不可觀測的輸入 | ||||||||||
| 描述 |
(1級) | (2級) | (3級) | |||||||||
| 資產： |
||||||||||||
| 信託賬户中的投資-美國財政部證券(1) |
$ | 345,050,040 | $ | | $ | | ||||||
| 負債： |
||||||||||||
| 衍生認股權證負債 |
$ | | $ | | $ | 34,679,665 | ||||||
| (1) | 不包括信託賬户內持有的969美元現金餘額 |
進出第1、2和3級的轉賬在報告期開始時確認。截至2021年3月31日的 三個月內，級別之間沒有任何轉移。
私募認股權證及 分開上市及交易前的公開認股權證的估計公允價值採用第3級投入釐定。Black-Scholes和Monte Carlo模擬中固有的假設與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息收益率 相關。本公司根據本公司交易認股權證的隱含波動率以及與認股權證的預期剩餘壽命相匹配的選定同業公司普通股的歷史波動率，估計其普通股認股權證的波動率。無風險利率基於授予日的美國財政部零息收益率曲線，期限與權證的預期剩餘期限相似。認股權證的 預期壽命假定等於其剩餘合同期限。股息率是以歷史利率為基礎的，公司預計歷史利率將保持在零。
下表提供了有關第3級公允價值計量輸入作為其計量日期的量化信息：
| 在首次發行時 | 截至2021年3月31日 | |||||||
| 行權價格 |
$ | 11.50 | $ | 11.50 | ||||
| 股票價格 |
$ | 9.65 | $ | 9.68 | ||||
| 波動率 |
23.0% - 44.3 | % | 23.3% - 42.6 | % | ||||
| 期限(年) |
6.56 | 6.50 | ||||||
| 無風險利率 |
1.14 | % | 1.28 | % | ||||
| 股息率 |
0.0 | % | 0.0 | % | ||||
截至2021年3月31日的三個月衍生權證負債公允價值變動摘要如下：
| 截至2021年1月1日的衍生權證負債 |
$ | | ||
| 發行公共及非公開認股權證 |
35,175,000 | |||
| 衍生認股權證負債的公允價值變動 |
(495,335 | ) | ||
|
|
|
|||
| 截至2021年3月31日的衍生權證負債(未經審計) |
$ | 34,679,665 | ||
|
|
|
附註9：後續事件
本公司評估了資產負債表日之後至未經審計簡明財務報表可供發佈之日為止發生的後續事件和交易，並確定未經審計簡明財務報表中未經審計簡明財務報表的披露不存在需要調整的其他事件。
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
提到本公司、本公司、本公司或本公司時，指的是DMY Technology Group， Inc.IV。以下對本公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本 報告中其他地方包含的未經審計的簡明財務報表及其附註一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
有關前瞻性陳述的注意事項
這份關於Form 10-Q的季度報告包括根據修訂的1933年證券法第27A節和修訂的1934年證券交易法(交易法)第21E節的含義作出的前瞻性陳述。我們基於對未來事件的當前預期和預測做出這些前瞻性陳述。 這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述中明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同。 在某些情況下，您可以通過以下術語來識別前瞻性陳述，例如：“可能”、“應該”、“可以”、“可以”、“將會”、“期望”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”、“繼續”或此類術語的否定或其他類似表述。此類陳述包括(但不限於)可能的業務合併及其融資、相關事項，以及本10-Q表格中包含的歷史事實陳述以外的所有其他陳述。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於，在我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的其他文件中描述的那些因素 。
概述
我們是一家空白支票公司 於2020年12月15日在特拉華州註冊成立。我們成立的目的是與一家或多家企業進行合併、資本股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併 (業務合併)。我們的贊助商是DMY贊助商IV，LLC，一家特拉華州的有限責任公司。
我們 首次公開募股的註冊聲明於2021年3月4日宣佈生效。2021年3月9日，我們完成了34,500,000個單位的首次公開募股(IPO)，包括4,500,000個超額配售單位，每單位10.00美元，產生了3.45億美元的毛收入，產生了約1,960萬美元的發售成本，其中約1,210萬美元用於遞延承銷佣金。
在首次公開發售(IPO)結束的同時，我們完成了5933,333份私募認股權證，向保薦人每份私募認股權證的價格為1.50美元，產生了890萬美元的收益。
首次公開募股和私募完成後，首次公開募股的淨收益3.45億美元(每單位10.00美元)和私募的某些收益被存入位於美國的信託賬户，大陸股票轉讓公司(Continental Stock Transfer)和信託公司作為受託人，將僅投資於1940年修訂的《投資公司法》(《投資公司法》)第2(A)(16)條所指的美國政府證券。 期限不超過185天或符合根據《投資公司法》頒佈的規則2a-7規定的某些條件的貨幣市場基金，這些基金僅投資於公司確定的直接美國政府國庫義務 ，直至(I)完成業務合併和(Ii)如下所述的信託賬户分配(以較早者為準)。
如果我們無法在首次公開募股結束後24個月內或2023年3月9日(合併期 )內完成企業合併，我們將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回公開募股股票，但贖回時間不得超過十個工作日，贖回公開募股股票，以每股價格，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括信託賬户中持有的資金所賺取的利息和 之前沒有發放給我們用於支付税款的利息(減去最多100,000美元用於支付解散費用的利息)除以當時已發行的公開股票數量，贖回將完全消除公共股東作為 股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如果有)，以及(Iii)在贖回之後儘可能合理地儘快清算，但須經其餘股東和董事會批准， 在每種情況下，我們都要遵守特拉華州法律規定的債權人債權義務和其他適用法律的要求。
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向目標所有者或 其他投資者增發與企業合併相關的股票：
| | 可能會顯著稀釋投資者在此次發行中的股權，如果B類普通股中的 反稀釋條款導致A類普通股的發行量而不是一對一的基礎在 B類普通股轉換時； |
| | 如果優先股發行的權利高於A類普通股的權利，則可以使A類普通股持有人的權利從屬於A類普通股持有人的權利； |
| | 如果發行大量A類普通股，可能會導致控制權的變更， 這可能會影響我們使用淨營業虧損結轉(如果有的話)的能力，並可能導致我們現任高級管理人員和董事的辭職或撤職； |
| | 可能會通過稀釋尋求控制我們的人的股份所有權或投票權 來延遲或阻止對我們的控制權的變更；以及 |
| | 可能會對我們A類普通股和/或認股權證的現行市場價格產生不利影響。 |
同樣，如果我們發行債務證券或以其他方式向銀行或其他貸款人或目標所有者招致鉅額債務，可能會 導致：
| | 如果我們在最初的業務合併後的營業收入不足以償還我們的債務義務，我們的資產就會違約和喪失抵押品贖回權； |
| | 加快償還債務的義務，即使我們在到期時支付所有本金和利息 如果我們違反了某些契約，這些契約要求在沒有放棄或重新談判該契約的情況下維持某些財務比率或準備金； |
| | 如果債務按需支付，我們將立即支付所有本金和應計利息(如果有)； |
| | 如果債務包含限制我們在債務未償期間 獲得此類融資的能力的契約，我們無法獲得必要的額外融資； |
| | 我們無法支付A類普通股的股息； |
| | 使用我們現金流的很大一部分來支付債務本金和利息，這將減少可用於A類普通股股息的 資金(如果申報)、費用、資本支出、收購和其他一般公司用途； |
| | 我們在規劃和應對我們運營的業務和行業中的變化方面的靈活性受到限制 ； |
| | 更容易受到一般經濟、行業和競爭條件不利變化以及政府監管不利變化的影響；以及 |
| | 與負債較少的競爭對手相比，我們借入額外金額用於支出、資本支出、收購、債務 服務要求、執行我們的戰略和其他目的以及其他劣勢的能力受到限制。 |
持續經營考慮事項
截至2021年3月31日， 我們在信託賬户中有大約859,000美元的現金，大約51,000美元的利息收入可用於支付大約110萬美元的税款和營運資金缺口(不包括 大約50,000美元的納税義務，這些可以使用信託賬户中獲得的投資收入支付)。此外，我們在追求收購計劃的過程中已經並預計將繼續招致鉅額成本。
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於首次公開發售完成前，吾等的流動資金需求已透過 保薦人支付25,000美元購買方正股份、附註項下貸款金額200,000美元及關聯方預支約791,000美元來滿足。我們於2021年3月10日全額償還票據餘額和關聯方預付款，共計約991,000美元。完成首次公開發售後，我們的流動資金已通過完成首次公開發售和信託賬户以外的私募所得款項淨額得到滿足。
基於上述情況，管理層認為，我們將不會有足夠的營運資金來滿足我們的需求 通過業務合併完成的較早時間或從本申請之日起一年。隨附的未經審核簡明財務報表的編制假設我們將繼續作為一家持續經營的企業，該企業考慮(其中包括)在正常業務過程中實現資產和償還負債。
我們的管理層繼續評估新冠肺炎疫情對該行業的 影響，並得出結論，雖然該病毒有可能對我們的財務狀況、我們的 運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響，但具體影響截至本財務報表日期尚不容易確定。財務報表不包括此 不確定性結果可能導致的任何調整。
經營成果
我們從成立到2021年3月31日的整個 活動與我們的組建、首次公開募股(IPO)的準備以及首次公開募股(IPO)結束後尋找潛在的首次公開募股業務 組合有關。到目前為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有創造任何收入。在完成最初的業務合併之前，我們不會產生任何營業收入。我們將 以投資收益(淨額)、股息和信託賬户利息的形式產生營業外收入。我們預計上市公司的費用會增加 (法律、財務報告、會計和審計合規性)，以及盡職調查費用。
截至2021年3月31日的三個月，我們淨虧損約1,450萬美元，其中包括約27.3,000美元的一般和行政費用、約50,000美元的特許經營税支出、約1,410萬美元的私募認股權證發行虧損、約711,000美元的衍生權證負債相關成本，以及約51,000美元的利息收入和信託賬户投資淨收益， 以及衍生品公允價值變化帶來的減損。
合同義務
註冊權
方正股份、 於轉換營運資金貸款(如有)時可能發行的私募配售認股權證及認股權證(以及行使私募配售認股權證及可能於 營運資金貸款轉換時發行的任何A類普通股認股權證)的持有人，根據首次公開發售完成時簽署的登記權協議，有權享有登記權。這些持有者有權獲得某些需求和 搭載的註冊權利。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
承銷協議
我們 授予承銷商45天的選擇權，從與首次公開發行(IPO)相關的最終招股説明書之日起，額外購買最多4,500,000個單位 ，以彌補首次公開募股(IPO)價格的超額配售(如果有)，減去承銷折扣和佣金。承銷商於2021年3月9日全面行使超額配售選擇權。
承銷商有權在首次公開募股結束時獲得每單位0.2美元的承銷折扣，或總計690萬美元。 首次公開募股(IPO)結束時，承銷商有權獲得每單位0.20美元的承銷折扣，或總計690萬美元。此外，每單位0.35美元，或總計約1210萬美元將作為遞延承銷佣金支付給承銷商。僅在我們完成業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，遞延費用將從信託賬户中持有的金額 中支付給承銷商。
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行政服務協議
自2021年3月我們的證券首次在紐約證券交易所上市之日起，一直持續到我們完成業務合併或清算之前，我們同意每月向保薦人支付總共10,000美元，用於向我們的管理團隊成員提供辦公空間、祕書和行政服務。在截至2021年3月31日的三個月中，我們在截至2021年3月31日的未經審計的簡明資產負債表中就此類服務累計了10,000美元。
我們的贊助商、 高管和董事或他們各自的任何附屬公司將獲得報銷自掏腰包與代表我們 開展的活動相關的費用，例如確定潛在目標業務和對合適的業務組合進行盡職調查。我們的審計委員會將按季度審查支付給我們的贊助商、高管或董事、本公司或其附屬公司的所有款項。
關鍵會計政策和估算
管理層對我們財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的財務報表為基礎的，財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。財務報表的編制要求我們做出影響財務報表中資產、負債、 收入和費用的報告金額以及或有資產和負債披露的估計和判斷。我們持續評估我們的估計和判斷，包括與金融工具公允價值和應計費用相關的估計和判斷。我們的估計基於歷史經驗、已知趨勢和事件以及我們認為在當時情況下合理的各種其他因素，這些因素的結果構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不容易顯現。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。我們已確定以下為其關鍵會計政策：
信託賬户中持有的投資
我們的 投資組合僅由《投資公司法》第2(A)(16)節規定的期限為185天或更短的美國政府證券組成，或投資於投資於美國 政府證券的貨幣市場基金，或兩者兼而有之。我們在信託賬户中持有的投資被歸類為交易證券。交易性證券在每個報告期結束時以公允價值列示在資產負債表上。因這些證券的公允價值變動而產生的收益和損失在隨附的經營報表中計入信託賬户持有的有價證券收益(淨額)、股息和利息。信託賬户中持有的投資的估計公允價值 是根據現有市場信息確定的。
衍生金融工具
我們根據 FASB ASC主題815《衍生工具和對衝》對我們的金融工具進行評估，以確定此類工具是否為衍生工具或包含符合嵌入衍生工具資格的特徵。對於作為負債入賬的衍生金融工具，衍生工具最初在授予日按其公允價值記錄，然後在每個報告日期重新估值，並在運營報表中報告公允價值的變化。衍生工具的分類，包括該等工具是否應記錄為負債或權益，會在每個報告期結束時進行評估。衍生權證負債被歸類為非流動負債，因為其清算並不合理地預期需要使用流動資產或需要設立流動負債。
可能贖回的A類普通股
我們根據ASC主題480？區分負債 和股權的指導，對可能贖回的A類普通股進行會計核算。強制贖回的A類普通股(如果有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回的A類普通股(包括 在持有人控制範圍內具有贖回權的A類普通股)或
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不完全在我們控制範圍內的不確定事件發生時需要贖回)被歸類為臨時權益。在所有其他時間，A類普通股被歸類為 股東權益。我們的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍之內，並受到未來不確定事件發生的影響。因此，截至2021年3月31日， 31,055,758股可能需要贖回的A類普通股以贖回價值作為臨時股權在我們資產負債表的股東權益部分之外列報。
每股普通股淨虧損
普通股每股淨收益(虧損)的計算方法為：適用於股東的淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均股數。在計算稀釋每股盈利時，我們並未考慮首次公開發售 及私募發售合共12,833,333股A類普通股的認股權證的影響，因為根據庫存股的方法，計入該等認股權證是反攤薄的。因此， 稀釋後每股收益與報告期間的基本每股收益相同。
我們未經審計的簡明營業報表包括 以類似於每股收益兩級法的方式列報需贖回的普通股每股收益。截至2021年3月31日的三個月，A類普通股基本和稀釋後每股淨收益的計算方法是：在截至2021年3月31日的三個月中，信託賬户持有的投資淨收益約為51,000美元，扣除適用的特許經營税約50,000美元，除以同期已發行的A類普通股的加權平均股數。截至2021年3月31日的三個月，B類普通股每股基本和稀釋後每股淨虧損，計算方法為：一般和行政費用約27.3萬美元，與衍生權證負債相關的提供成本約711,000美元，私募認股權證發行虧損約1,410萬美元，以及衍生權證負債公允價值變動約495,000美元，淨虧損約1,460萬美元，除以B類普通股加權平均數
就業法案
Jumpstart 我們2012年的商業創業法案(JOBS Act)包含一些條款，其中包括放寬對符合條件的上市公司的某些報告要求。我們有資格成為新興成長型公司，根據JOBS 法案，我們可以遵守基於私營(非上市)公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期，我們可能 不遵守此類準則。因此，財務報表可能無法 與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。
此外，我們正在 評估依賴JOBS法案提供的其他降低的報告要求的好處。根據JOBS法案中規定的某些條件，如果作為一家新興成長型公司，我們選擇依賴此類 豁免，我們可能不會被要求(I)根據第404條提供關於我們財務報告內部控制系統的審計師證明報告，(Ii)提供根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法對非新興成長型上市公司可能要求的所有薪酬披露 ，(Iii)遵守美國上市公司會計準則委員會(PCAOB)可能採納的有關強制性審計公司輪換或提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)更多信息的審計師報告附錄的任何要求，以及(Iv)披露某些與高管薪酬相關的項目，例如高管薪酬與業績之間的相關性，以及CEO薪酬與員工薪酬中值的比較。這些豁免將在我們的首次公開募股(IPO) 完成後的五年內適用，或者直到我們不再是一家新興的成長型公司，以較早的時間為準。
最近的會計聲明
2020年8月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)第2020-06號，債務與轉換債務和其他 期權 期權(分主題470-20)以及實體自有股權中的衍生品和對衝合約(分主題815-40)：實體自有股權中可轉換工具和合同的會計(ASU 2020-06)，通過取消當前GAAP所需的主要分離模式，簡化了可轉換工具的會計核算。ASU還取消了股權掛鈎合約符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件 ，並簡化了某些領域的稀釋每股收益計算。我們於2021年2月5日(開始)通過了ASU 2020-06。採用ASU不會影響 公司的財務狀況、運營結果或現金流。
我們的管理層不相信最近發佈但尚未生效的任何其他會計聲明(如果目前採用)會對我們未經審計的簡明財務報表產生重大影響。
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表外安排
截至2021年3月31日，我們沒有任何 S-K規則第303(A)(4)(Ii)項定義的表外安排。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
根據交易法第12b-2條的定義，我們是一家較小的報告公司， 不需要提供本項目規定的其他信息。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在我們管理層(包括首席執行官和首席財務會計官)的監督和參與下， 我們對截至2021年3月31日的財季末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估 術語在規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義根據交易所法案。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，在本報告涵蓋的期間內，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下並不有效，這完全是由於我們對 財務報告的內部控制在本季度報告涵蓋的期間結束時存在重大弱點，完全是由於我們認股權證的會計處理髮生了重大變化。正如本季度報告第1項下的財務報表附註所述，本季度報告涵蓋的報告期內我們權證的會計處理與我們之前提交給證券交易委員會的 財務報表中所反映的此類證券的會計處理有很大不同。我們還進行了必要的額外分析，以確保我們的財務報表是按照美國公認會計原則編制的。因此， 管理層認為，本季度報告中包含的財務報表在所有重要方面都公平地反映了我們在所述期間的財務狀況、經營業績和現金流。
披露控制和程序旨在確保我們在交易法報告中要求披露的信息在證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或執行類似職能的 人員，以便及時做出關於要求披露的決定。
財務報告內部控制的變化
本Form 10-Q季度報告涵蓋的截至2021年3月31日的財季期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或很可能對其產生重大影響 。
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
沒有。
第1A項。風險因素。
可能導致我們的實際結果與本季度報告中的結果大不相同的因素是我們於2021年3月8日提交給證券交易委員會的招股説明書 中描述的任何風險。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們 目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或運營結果。
除下文所述外，截至本季度報告(br}Form 10-Q)的日期，我們於2021年3月8日提交給證券交易委員會的招股説明書中披露的風險因素沒有實質性變化。但是，我們可能會在未來提交給證券交易委員會的文件中披露此類因素的變化或不時披露其他因素 。
我們的權證作為負債入賬，我們權證價值的變化可能會對我們的財務業績產生重大 影響。
2021年4月12日，公司財務部代理總監和證交會代理總會計師共同發佈了一份關於特殊目的收購公司發行的權證的會計和報告考慮因素的聲明，題為《員工關於特殊目的收購公司(SPAC)發佈的權證的會計和報告考慮事項的聲明》(《證交會聲明》)。具體地説，SEC的聲明側重於與業務合併後的某些投標報價相關的某些和解條款和條款， 這些條款與管理我們認股權證的認股權證協議中包含的條款相似。根據美國證券交易委員會的聲明，我們重新評估了我們的6,900,000份公開認股權證和5,933,333份私募認股權證的會計處理， 決定將這些認股權證歸類為按公允價值計量的衍生負債，每個期間的公允價值變化在收益中報告。
因此，截至2021年3月31日的資產負債表中包含在本季度報告其他部分的是與我們的權證相關的衍生負債。會計準則彙編815，衍生工具和對衝(ASC 815)， 規定在每個資產負債表日重新計量此類衍生工具的公允價值，由此產生的與公允價值變化相關的非現金收益或虧損將在營業報表的收益中確認。 規定在每個資產負債表日期重新計量此類衍生品的公允價值，由此產生的與公允價值變化相關的非現金收益或虧損將在營業報表的收益中確認。作為經常性公允價值計量的結果 ，我們的財務報表和運營結果可能會基於我們無法控制的因素按季度波動。由於經常性公允價值計量，我們預計我們將在每個報告期確認認股權證的 非現金收益或虧損，此類收益或虧損的金額可能是實質性的。公允價值變動對收益的影響可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。此外，潛在目標可能會尋求一家沒有作為負債入賬的權證的特殊目的收購公司，這可能會使我們更難完成與目標業務的初始業務合併。
第二項未登記的股權證券買賣和登記證券收益的使用
未登記銷售
2020年12月16日，我們的 贊助商代表我們支付了總計25,000美元的某些發行費用，以換取發行7,187,500股B類普通股(方正股票)。2021年2月，我們的保薦人向我們的董事提名人選達拉·安德森(Darla Anderson)、弗朗西絲卡·盧蒂(Francesca Luthi)和查爾斯·E·韋特(Charles E.Wert)各轉讓了25,000股方正股票，導致我們的保薦人持有7,112,500股方正股票。2021年3月4日，我們對我們的B類普通股進行了1：1.2的股票拆分，總共發行了 8,625,000股方正股票，其中8,550,000股由我們的保薦人持有。方正股份持有人同意按比例沒收合共1,125,000股方正股份，惟承銷商未悉數行使購買額外單位的選擇權，方正股份將佔首次公開發售後本公司已發行及流通股的20%。2021年3月4日，承銷商全面行使其 超額配售選擇權。
該等銷售並無支付承保折扣或佣金。
收益的使用
在首次公開募股方面，我們產生了約1,960萬美元的發售成本(包括約1,210萬美元的遞延承銷佣金)。其他產生的發售成本主要包括與首次公開發售相關的準備費用 。在扣除承銷折扣及佣金(不包括遞延部分，如完成首次公開發售，該筆款項將於完成首次公開發售時支付)及首次公開發售 開支後，首次公開發售所得款項淨額3.45億美元及私募單位若干所得款項(或首次公開發售出售的單位每單位10.00美元)存入信託賬户。 首次公開發行(IPO)的淨收益和出售私募認股權證的某些收益存放在信託賬户中，並按照本季度報告Form 10-Q中的其他部分所述進行投資。
首次公開發售及私募所得款項的計劃用途並無重大改變，如 公司有關首次公開發售的最終招股説明書所述。
第三項.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目 5.其他信息
沒有。
物品6。 展品。
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| 展品 數 |
描述 | |
| 31.1 | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席執行官進行認證。 | |
| 31.2 | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席財務官進行認證。 | |
| 32.1* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的認證。 | |
| 32.2* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的認證。 | |
| 101.INS | XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| * | 這些證書是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第906條向證券交易委員會提供的 ，根據修訂後的1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第18條的規定，這些證書被視為未備案，也不應被視為通過引用納入1933年《證券法》的任何備案文件中，除非該備案文件中的具體引用明確規定了這一點。 |
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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已於2021年6月4日正式授權以下簽名人代表註冊人在本報告上簽字。
| DMY科技集團，Inc.IV | ||
| 由以下人員提供： | /s/Niccolo de Masi | |
| 姓名： | 尼科洛·德馬西 | |
| 標題： | 首席執行官 | |