DCRC-10q_20210331.htm
錯誤0001844862Q1--12-31P20DP30D1.441.431.531.5300018448622021-01-292021-03-31Xbrli:共享0001844862美國-GAAP:公共類別成員2021-06-040001844862US-GAAP:CommonClassBMember2021-06-040001844862DCRC:單位成員2021-01-292021-03-310001844862美國-GAAP:公共類別成員2021-01-292021-03-310001844862美國-公認會計準則:保修會員2021-01-292021-03-310001844862美國-GAAP:公共類別成員2021-03-31Iso4217:美元Xbrli:共享00018448622021-03-310001844862US-GAAP:CommonClassBMember2021-03-310001844862US-GAAP:CommonClassBMember2021-01-292021-03-31Iso4217:美元0001844862美國-GAAP:公共類別成員2021-01-280001844862US-GAAP:CommonClassBMember2021-01-280001844862US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-280001844862美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-2800018448622021-01-280001844862US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-292021-03-310001844862美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-292021-03-310001844862US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001844862美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310001844862美國-GAAP:IPO成員2021-03-262021-03-260001844862美國-GAAP:IPO成員2021-03-260001844862美國-GAAP:PrivatePlacementMemberDcrc:SponsorAndCertainIndependentDirectorsMember2021-03-262021-03-260001844862美國-GAAP:PrivatePlacementMemberDcrc:SponsorAndCertainIndependentDirectorsMember2021-03-2600018448622021-03-26Xbrli:純0001844862SRT:最小成員數2021-01-292021-03-310001844862SRT:最大成員數2021-01-292021-03-310001844862美國-GAAP:IPO成員DCRC:公共擔保成員美國-GAAP:次要事件成員2021-04-120001844862Srt:RevisionOfPriorPeriodReclassificationAdjustmentMember2021-03-260001844862SRT:場景先前報告的成員2021-03-260001844862SRT:場景先前報告的成員美國-GAAP:公共類別成員2021-03-260001844862Srt:RevisionOfPriorPeriodReclassificationAdjustmentMember美國-GAAP:公共類別成員2021-03-260001844862美國-GAAP:公共類別成員2021-03-260001844862美國-GAAP:IPO成員2021-03-310001844862美國-GAAP:IPO成員2021-01-292021-03-310001844862美國-GAAP:公共類別成員美國-GAAP:IPO成員2021-01-292021-03-310001844862美國-GAAP:公共類別成員美國-GAAP:IPO成員2021-03-310001844862US-GAAP:CommonClassBMemberDcrc:DecarbonizationPlusAcquisitionSponsorIIILLCMember2021-02-042021-02-040001844862US-GAAP:CommonClassBMemberDcrc:DecarbonizationPlusAcquisitionSponsorIIILLCMember2021-02-040001844862US-GAAP:CommonClassBMemberDcrc:DecarbonizationPlusAcquisitionSponsorIIILLCMemberSRT:最大成員數2021-02-042021-02-040001844862Dcrc:DecarbonizationPlusAcquisitionSponsorIIILLCMember2021-02-042021-02-040001844862US-GAAP:CommonClassBMember2021-03-232021-03-230001844862US-GAAP:CommonClassBMemberDcrc:DecarbonizationPlusAcquisitionSponsorIIILLCMember2021-03-232021-03-2300018448622021-03-232021-03-230001844862美國-GAAP:公共類別成員SRT:最大成員數2021-03-310001844862美國-公認會計準則:保修會員美國-GAAP:PrivatePlacementMember2021-03-260001844862美國-公認會計準則:保修會員美國-GAAP:PrivatePlacementMember2021-03-262021-03-260001844862美國-公認會計準則:保修會員Dcrc:DecarbonizationPlusAcquisitionSponsorIIILLCMemberSRT:最大成員數2021-03-260001844862美國-公認會計準則:保修會員Dcrc:DecarbonizationPlusAcquisitionSponsorIIILLCMember2021-03-260001844862美國-公認會計準則:保修會員美國-GAAP:PrivatePlacementMember2021-01-292021-03-310001844862美國-GAAP:商業紙張會員Dcrc:DecarbonizationPlusAcquisitionSponsorIIILLCMember2021-02-040001844862美國-GAAP:商業紙張會員Dcrc:DecarbonizationPlusAcquisitionSponsorIIILLCMember2021-02-042021-02-040001844862Dcrc:DecarbonizationPlusAcquisitionSponsorIIILLCMember2021-03-310001844862SRT:最大成員數Dcrc:DecarbonizationPlusAcquisitionSponsorIIILLCMember美國-公認會計準則:保修會員2021-03-310001844862Dcrc:DecarbonizationPlusAcquisitionSponsorIIILLCMember美國-公認會計準則:保修會員2021-03-310001844862DCRC:FounderSharesMember2021-01-292021-03-310001844862SRT:最大成員數2021-03-310001844862DCRC:公共擔保成員2021-01-292021-03-310001844862DCRC:PrivatePlacementWarrantsMember2021-01-292021-03-310001844862DCRC:PrivatePlacementWarrantsMember2021-03-310001844862DCRC:公共擔保成員2021-03-310001844862美國-GAAP:MoneyMarketFundsMember2021-03-310001844862Dcrc:MarketableSecuritiesHeldInTrustAccountUSTreasurySecuritiesMoneyMarketFundMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310001844862Dcrc:MarketableSecuritiesHeldInTrustAccountUSTreasurySecuritiesMoneyMarketFundMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員2021-03-310001844862DCRC:公共擔保成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310001844862DCRC:公共擔保成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員2021-03-310001844862DCRC:PrivatePlacementWarrantsMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310001844862DCRC:PrivatePlacementWarrantsMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員2021-03-310001844862美國-GAAP:MeasurementInputSharePriceMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員2021-03-260001844862美國-GAAP:MeasurementInputSharePriceMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員2021-03-310001844862US-GAAP:MeasurementInputExercisePriceMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員2021-03-260001844862US-GAAP:MeasurementInputExercisePriceMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員2021-03-310001844862US-GAAP:MeasurementInputExspectedTerm 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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549

表格10-Q

(標記一)
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內三月三十一號,2021

根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

在從日本向日本過渡的過渡期內,日本將從日本過渡到日本,這一過渡期將由美國向日本過渡。

脱碳加收購公司III

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州

001-40284

86-1888095

(州或其他司法管轄區
成立為法團)

(委託文件編號)

(税務局僱主
識別號碼)

 

 

沙山道2744號, 100套房

門洛帕克, 加利福尼亞

94025

(主要行政辦公室地址)

(郵政編碼)

 

 

(212) 993-0076

(註冊人電話號碼,包括區號)

 

不適用

(前姓名或前地址,如自上次報告後更改)

根據該法第12(B)條登記的證券:

 

每節課的標題

 

交易代碼

 

上的每個交易所的名稱
哪一個註冊的

單位,每個單位由一股A類普通股和三分之一的認股權證組成

 

DCRCU

 

納斯達克資本市場:

A類普通股,每股票面價值0.0001美元

 

DCRC

 

納斯達克資本市場:

認股權證,每股可行使一股A類普通股的完整認股權證,行權價為每股11.50美元

 

DCRCW

 

納斯達克資本市場:

 

勾選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。是 不是

説明:註冊人直到2021年3月23日才符合1934年“證券交易法”的備案要求;然而,註冊人已經提交了在過去12個月內,如果註冊人符合此類備案要求,1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定必須提交的所有報告。

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。不是

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速濾波器

加速文件管理器

非加速文件服務器

規模較小的報告公司

 

 

新興成長型公司

 

如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是不是

截至2021年6月4日,35,500,000A類普通股,每股票面價值0.0001美元8,750,000發行了B類普通股,每股票面價值0.0001美元。

 

 

 


 

脱碳加收購公司III
表格10-Q季度報告

目錄

 

 

 

頁碼

 

 

 

第一部分-財務信息

 

第1項。

財務報表

2

 

 

 

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

20

 

 

 

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

23

 

 

 

第四項。

管制和程序

23

 

 

 

第二部分-其他資料

 

第1項。

法律程序

24

 

 

 

第1A項。

風險因素

24

 

 

 

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

24

 

 

 

第三項。

高級證券違約

25

 

 

 

第四項。

煤礦安全信息披露

25

 

 

 

第五項。

其他信息

25

 

 

 

第6項

展品。

26

 

 

 

簽名

27

 

 

 

i

 


 

第一部分-財務信息

第1項。

財務報表

脱碳加收購公司III

未經審計的資產負債表

 

 

 

2021年3月31日

 

資產:

 

 

 

 

流動資產:

 

 

 

 

現金

 

$

2,986,880

 

短期預付保險

 

 

551,380

 

流動資產總額

 

 

3,538,261

 

信託賬户持有的現金等價物

 

 

350,000,172

 

長期預付保險

 

 

560,596

 

總資產

 

$

354,099,028

 

 

 

 

 

 

負債與股東權益

 

 

 

 

流動負債:

 

 

 

 

應付帳款-提供成本(附屬公司)

 

$

160,538

 

應付帳款-附屬公司

 

 

1,317,442

 

應計發售成本

 

 

480,200

 

流動負債總額

 

 

1,958,180

 

認股權證負債

 

 

26,883,334

 

應付遞延承銷費

 

 

12,250,000

 

總負債

 

 

41,091,514

 

 

 

 

 

 

承諾和或有事項

 

 

 

 

有可能贖回的A類普通股,30,800,751股票價格為$10.00每股

 

 

308,007,510

 

股東權益

 

 

 

 

優先股,$0.0001票面價值;1,000,000授權股份;已發行和未償還

 

 

-

 

A類普通股,$0.0001票面價值;250,000,000授權股份;4,199,249已發行和已發行股份(不包括30,800,751可能贖回的股票)

 

 

420

 

B類普通股,$0.0001面值,20,000,000授權股份,10,062,500已發行和已發行股票(1)

 

 

1,006

 

額外實收資本

 

 

6,043,810

 

累計赤字

 

 

(1,045,232

)

股東權益總額

 

 

5,000,004

 

總負債和股東權益

 

$

354,099,028

 

 

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

 

(1)

2

 


包括1,312,500的股份B類普通股如果超額配售選擇權沒有全部行使,可能會被沒收(見附註5).

脱碳加收購公司III

未經審計的經營報表

自2021年1月29日(成立)至2021年3月31日

 

運營費用:

 

 

 

 

一般和行政費用

 

$

205,486

 

運營虧損

 

 

(205,486

)

 

 

 

 

 

其他收入:

 

 

 

 

信託賬户持有的有價證券賺取的利息

 

$

172

 

分配給認股權證負債的要約成本

 

 

(956,584

)

認股權證負債的公允價值變動

 

 

116,666

 

 

 

 

 

 

淨損失

 

 

(1,045,232

)

 

 

 

 

 

A類可贖回普通股、基本普通股和稀釋普通股的加權平均數

 

 

2,868,852

 

 

 

 

 

 

普通股基本和稀釋後淨收益,A類可贖回普通股

 

 

0.00

 

 

 

 

 

 

基本和稀釋後B類不可贖回普通股的加權平均流通股

 

 

9,072,746

 

 

 

 

 

 

每股普通股基本和稀釋後淨虧損,B類不可贖回普通股

 

 

(0.12

)

 

附註是這些財務報表不可分割的一部分。


3

 


 

DECARBONIZATION PLUS收購公司(三)

未經審計的股東權益變動表

自2021年1月29日(成立)至2021年3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他內容

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A類常見

庫存

 

 

B類常見

庫存

 

 

實繳

 

 

累計

 

 

股東的

 

 

 

 

股票

 

金額

 

 

股票

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字

 

 

權益

 

 

截至2021年1月29日的餘額(開始)

 

 

-

 

$

-

 

 

 

-

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

-

 

 

向保薦人發行的B類普通股(1)

 

 

-

 

 

-

 

 

 

10,062,500

 

 

1,006

 

 

 

23,994

 

 

 

-

 

 

 

25,000

 

 

向公眾出售A類普通股,扣除承銷折扣和權證負債的初始分類

 

 

35,000,000

 

 

3,500

 

 

 

-

 

 

-

 

 

 

313,746,500

 

 

 

-

 

 

 

313,750,000

 

 

報價成本

 

 

-

 

 

-

 

 

 

-

 

 

-

 

 

 

(678,838

)

 

 

-

 

 

 

(678,838

)

 

為私募認股權證支付的超過公允價值的現金

 

-

 

-

 

 

-

 

-

 

 

 

956,584

 

 

-

 

 

 

956,584

 

 

可能贖回的A類普通股

 

 

(30,800,751

)

 

(3,080

)

 

 

-

 

 

-

 

 

 

(308,004,430

)

 

 

-

 

 

 

(308,007,510

)

 

淨損失

 

 

-

 

 

-

 

 

 

-

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,045,232

)

 

 

(1,045,232

)

 

截至2021年3月31日的餘額

 

 

4,199,249

 

 

420

 

 

 

10,062,500

 

 

1,006

 

 

 

6,043,810

 

 

 

(1,045,232

)

 

 

5,000,004

 

 

 

附註是這些財務報表不可分割的一部分。


(1)包括最多1,312,500如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權,可被沒收的股票(見附註5)


4

 


 

DECARBONIZATION PLUS收購公司(三)

 

未經審計的現金流量表

自2021年1月29日(成立)至2021年3月31日

 

經營活動的現金流:

 

 

 

 

淨損失

 

$

(1,045,232

)

對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整:

 

 

 

 

認股權證負債的公允價值變動

 

 

(116,666

)

分配給認股權證負債的要約成本

 

 

956,584

 

信託賬户持有的有價證券賺取的利息

 

 

(172

)

營業資產和負債變動情況:

 

 

 

 

應付帳款-附屬公司

 

 

1,317,442

 

預付保險

 

 

(1,111,977

)

用於經營活動的現金淨額

 

 

(20

)

 

 

 

 

 

投資活動的現金流:

 

 

 

 

信託賬户中現金的投資

 

 

(350,000,000

)

用於投資活動的淨現金

 

 

(350,000,000

)

 

 

 

 

 

融資活動的現金流:

 

 

 

 

出售單位的收益,扣除支付的承保折扣後的淨額

 

 

343,000,000

 

出售私募認股權證所得款項

 

 

10,000,000

 

向保薦人出售B類普通股所得款項

 

 

25,000

 

支付要約費用

 

 

(38,100

)

融資活動提供的現金淨額

 

 

352,986,900

 

 

 

 

 

 

現金淨增

 

 

2,986,880

 

期初現金

 

 

-

 

期末現金

 

$

2,986,880

 

 

 

 

 

 

補充披露非現金融資活動:

 

 

 

 

可能贖回的A類普通股的初步分類

 

$

307,889,890

 

可能贖回的A類普通股初始價值變動

 

 

117,620

 

應計發售成本

 

$

640,738

 

 

附註是這些財務報表不可分割的一部分。


5

 


 

注1-組織和業務運作説明

組織和常規

脱碳加收購公司III(“公司“)在特拉華州註冊成立於2021年1月29日。本公司成立的目的是與一家或多家企業進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併。初始業務組合“)。根據修訂後的1933年證券法第2(A)節的定義,本公司是一家“新興成長型公司”,或“證券法,“根據2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(The”就業法案”).

於2021年3月31日,本公司尚未開始任何業務。2021年1月29日(成立)至2021年3月31日期間的所有活動都與本公司的成立和首次公開募股(“IPO”)有關。首次公開發行(IPO)“),以及識別和評估 初始業務合併的預期收購目標以及持續的行政和合規事項。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。公司將從首次公開募股的收益中以現金和現金等價物利息收入的形式產生營業外收入。該公司已選擇12月31日作為其財政年度的結束日期。

 

首次公開發行(IPO)的註冊聲明於2021年3月23日宣佈生效。2021年3月26日,本公司完成首次公開發行35,000,000單位(“單位此外,就出售單位所包括的A類普通股而言,公開發行的股票“),$10.00每單位產生的毛收入為$350,000,000,如注4所述。

 

在首次公開招股結束的同時,本公司完成了6,666,667認股權證(“私募認股權證“),售價$1.50根據私募向脱碳加收購保薦人III LLC發行的私募認股權證(以下簡稱“認股權證”)贊助商“)和某些公司的獨立董事,產生的毛收入為#美元10,000,000,如注5所述。

交易成本總計為$19,928,838由$組成7,000,000承銷費,$12,250,000遞延承銷費和美元678,838其他發行成本。此外,截至2021年3月31日,現金為$2,986,880在信託賬户之外持有(定義見下文),可用於營運資金用途。

 

在2021年3月26日首次公開募股(IPO)結束後,350,000,000 ($10.00出售首次公開發售的單位所得款項淨額及出售私募認股權證的淨收益存入信託户口(“信託帳户“)位於美國。信託賬户中持有的收益將只投資於到期日在180天或更短的美國政府國庫券,或投資於符合1940年投資公司法第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金,並且只投資於美國政府的直接債務。資金將保留在信託賬户中,直到(I)完成初始業務合併或(Ii)如下所述的信託賬户收益分配,兩者中較早者為準。信託賬户以外的剩餘收益可用於支付未來收購的商業、法律和會計盡職調查,以及持續的一般和行政費用。

本公司經修訂及重述的公司註冊證書規定,除提取利息繳税(如有)外,信託户口內持有的任何資金均不會釋放,直至以下較早者:(I)完成初始業務合併;(Ii)贖回單位(“單位”)所包括的任何A類普通股股份。公開發行的股票“)在首次公開發售中出售,並已與股東投票有關的適當投標,以修訂本公司經修訂及重述的公司註冊證書,以修改其贖回義務的實質或時間100如未在首次公開發售結束後24個月內完成首次公開發售的業務合併,則認購公眾股份的百分比;及(Iii)贖回100如果公司不能在以下時間內完成初始業務合併,則持有%的公開股份24自首次公開募股(IPO)結束之日起數月(以法律要求為準)。存入信託賬户的收益可能受制於公司債權人的債權(如果有的話),債權人的債權可能優先於公司公眾股東的債權。

6

 


初始業務組合

公司管理層在首次公開募股的淨收益的具體應用方面擁有廣泛的酌處權,儘管首次公開募股的幾乎所有淨收益一般都打算用於完成首次公開募股的業務合併。初始業務合併必須與一家或多家目標企業一起進行,這些目標企業的總公平市場價值至少為80信託賬户所持資產的百分比(不包括遞延承銷佣金和信託賬户收入的應付税款)在達成初始業務合併協議時。此外,不能保證該公司將能夠成功地實施最初的業務合併。

本公司在簽署初始業務合併的最終協議後,將(I)在為此目的召開的股東大會上尋求股東批准初始業務合併,股東可在會上尋求贖回其股票,無論他們是否投票贊成或反對初始業務合併,現金相當於其在初始業務合併完成前兩個工作日存入信託賬户的總金額的比例份額,包括利息但減少應繳税金,(I)在初始業務合併完成前兩個工作日,股東可尋求贖回其股票,無論他們是投票贊成還是反對初始業務合併,現金相當於他們在初始業務合併完成前兩個工作日存入信託賬户的總金額的比例份額,包括利息,但應繳税款較少,或(Ii)讓股東有機會以收購要約的方式向本公司出售其公開股份(從而避免股東投票的需要),現金金額相當於他們在初始業務合併完成前兩個工作日存入信託賬户的總金額的按比例份額,包括利息但減去應支付的税款。(Ii)為股東提供機會,以投標要約的方式向本公司出售其公開股票(從而避免股東投票),現金金額相當於其在初始業務合併完成前兩個工作日存入信託賬户的總金額的按比例份額,包括利息但減去應付税款。關於公司是否將尋求股東批准最初的業務合併或是否允許股東在收購要約中出售其公開發行的股票的決定將完全由公司自行決定,並將基於各種因素,如交易的時間以及交易條款是否要求公司尋求股東的批准,除非法律或納斯達克規則要求投票。如果公司尋求股東的批准,它將只有在投票的普通股的大多數流通股投票贊成初始業務合併的情況下才能完成其初始業務合併。然而,在任何情況下,公司都不會贖回其公開發行的股票,贖回金額不會導致其有形資產淨值低於$5,000,001。在此情況下,本公司將不會贖回其公開發行的股份及相關的初始業務合併,而可能會尋找替代的初始業務合併。

如果公司舉行股東投票或對與初始業務合併相關的股票提出收購要約,公眾股東將有權贖回其股票,現金金額相當於其在初始業務合併完成前兩個工作日存入信託賬户的總金額的比例份額,包括利息但減去應繳税款。因此,根據財務會計準則委員會(FASB)的規定,此類A類普通股將按贖回金額入賬,並在首次公開募股(IPO)完成後歸類為臨時股權。FASB“)會計準則編纂(”ASC)480,“區分負債和權益。”

根據本公司經修訂及重述的公司註冊證書,如本公司未能於首次公開發售結束後24個月內完成首次業務合併,本公司將(I)停止所有業務,但清盤除外;(Ii)在合理可能範圍內儘快(但其後不超過十個工作日)贖回公眾股份,以每股價格贖回公眾股份,以現金支付,相當於當時存入信託賬户的總金額,包括所賺取的利息及先前並未發放的利息,以支付本公司的100,000支付解散費用的利息和應付税款淨額)除以當時已發行的公眾股票的數量,贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利,如果有),並受適用法律的約束;以及(Iii)在贖回之後,在公司其餘股東和公司董事會批准的情況下,在合理可能的範圍內儘快解散和清盤,每一種情況都受公司根據特拉華州法律規定的規定債權人和如本公司未能在首次公開發售結束後24個月內完成首次業務合併,保薦人及本公司的獨立董事被提名人將無權就其持有的任何方正股份(定義見下文)從信託户口獲得清算分派的權利。然而,如果保薦人或本公司任何董事、高級職員或關聯公司在首次公開募股(IPO)中或之後獲得A類普通股,且本公司未能在規定的時間內完成首次業務合併,則保薦人或任何董事、高級管理人員或關聯公司將有權從信託賬户中清算與該等股份有關的分配。

7

 


如果公司在最初的業務合併後發生清算、解散或清盤,公司股東有權按比例分享在償還債務和為優先於普通股的每類股票(如果有的話)撥備後可供分配給他們的所有剩餘資產。公司股東沒有優先認購權或其他認購權。沒有適用於普通股的償債基金條款,但公司將向其股東提供機會,在最初的業務合併完成後,在符合本文所述限制的情況下,以相當於其按比例存入信託賬户的總金額的現金贖回其公開發行的股票。

 

附註2-更正以前發佈的財務報表

2021年4月12日,SEC公司財務部代理總監和代理總會計師共同發佈了一份關於特殊目的收購公司發行的權證的會計和報告考慮因素的聲明,題為《關於特殊目的收購公司發行的權證的會計和報告考慮的工作人員聲明》(SPAC“)”(“SEC聲明“)。具體地説,證券交易委員會的聲明側重於某些和解條款和與業務合併後的某些投標報價有關的條款,這些條款與管理該公司認股權證的認股權證協議中包含的條款相似。根據美國證券交易委員會的聲明,該公司重新評估了(I)11,666,667可贖回認股權證(“公開認股權證“)包括在本公司首次公開發售(以下簡稱”本公司“)發行的單位內首次公開發行(IPO)“)及(Ii)6,666,667以私募方式發行予本公司保薦人的可贖回認股權證,與首次公開發售同時結束(連同公開認股權證,簡稱“認股權證”)。該公司此前將認股權證作為股本的組成部分進行了會計處理。

進一步審議《會計準則編纂指導意見(下稱《準則》)》ASC”) 815-40, 衍生工具和套期保值-實體自有權益的合同(“ASC 815“),本公司的結論是,認股權證協議中與若干投標或交換要約有關的條文使認股權證不能計入股本組成部分。由於權證符合ASC 815對衍生工具的定義,權證應在資產負債表上作為衍生負債記錄,並根據ASC 820在初始(首次公開募股之日)和每個報告日期按公允價值計量。公允價值計量,公允價值變動在變動期的經營報表中確認。

根據ASC副主題825-10,金融資產和金融負債的確認與計量(“ASC 825-10“),由於認股權證被分類為衍生負債,本公司支出了原先記錄為權益減少的部分發售成本。已支出的發售成本部分是根據單位所包括的公開認股權證和A類普通股股份與募集所得款項的相對公允價值確定的。

公司將認股權證作為股本組成部分而不是衍生負債進行會計處理,對公司以前報告的現金沒有任何影響。

下表彙總了修訂對截至日期的每個財務報表行項目的影響,以及對指定期間的影響:

 

 

 

和之前一樣

已報告

 

 

調整,調整

 

 

經修訂的

 

截至2021年3月26日的資產負債表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

認股權證負債

 

$

 

 

$

27,000,000

 

 

$

27,000,000

 

總負債

 

 

13,086,989

 

 

 

27,000,000

 

 

 

40,086,989

 

可能贖回的A類普通股

 

 

334,899,890

 

 

 

(27,000,000

)

 

 

307,899,890

 

A類普通股

 

 

151

 

 

 

270

 

 

 

421

 

額外實收資本

 

 

5,000,115

 

 

 

1,165,674

 

 

 

6,165,789

 

留存收益(累計虧損)

 

 

(1,271

)

 

 

(1,165,944

)

 

 

(1,167,215

)

 

8

 


 

附註3-主要會計政策摘要

陳述的基礎

隨附的未經審計財務報表是按照美國普遍接受的會計原則編制的(“公認會計原則“),並根據證券交易委員會的規章制度。因此,它們不包括GAAP要求的所有信息和腳註。管理層認為,為公平列報而考慮的所有調整(由正常應計項目組成)都已包括在內。2021年1月29日(成立)至2021年3月31日期間的經營業績不一定代表2021年1月29日(成立)至2021年12月31日或未來任何時期的預期結果。

新興成長型公司

根據修訂後的1933年證券法第2(A)節的定義,本公司是一家“新興成長型公司”。證券法),並經2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(The就業法案“),並可利用適用於其他非新興成長型上市公司的各種報告要求的某些豁免,包括但不限於,無須遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條的獨立註冊會計師事務所認證要求,減少本公司定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務,以及豁免就高管薪酬進行非約束性諮詢投票和股東批准任何先前未獲批准的金降落傘付款的要求。

就業法案第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則,直到私人公司(即那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效或沒有根據交易法註冊的證券類別的公司)被要求遵守新的或修訂的財務會計準則。就業法案規定,公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於非新興成長型公司的要求,但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇該延長過渡期,即當一項準則發出或修訂,而該準則對上市公司或私人公司有不同的申請日期時,本公司作為一間新興的成長型公司,可在私人公司採用新的或修訂的準則時採用新的或修訂的準則。這可能使本公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的公眾公司進行比較,後者由於所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期,這可能是困難或不可能的。

每股普通股淨收益(虧損)

 

每股普通股淨收益(虧損)的計算方法是:適用於普通股股東的淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均數,不包括應沒收的普通股,在稀釋程度上,再加上使用庫存股方法計算的用於結算權證的普通股增量數量。於2021年3月31日,本公司並無任何攤薄證券及其他合約可根據庫存股方法行使或轉換為普通股,然後分享本公司收益。因此,每股普通股的稀釋收益(虧損)與當期每股普通股的基本收益(虧損)相同。

  

該公司的經營報表包括可能贖回的普通股每股收益(虧損)的列報,其方式類似於每股收益的兩級計算方法。A類可贖回普通股的基本和稀釋每股普通股淨收入的計算方法是將信託賬户上賺取的利息收入除以同期或自最初發行以來已發行的A類可贖回普通股的加權平均數。B類不可贖回普通股的基本和稀釋每股普通股淨虧損的計算方法是,將A類不可贖回普通股的淨收入(虧損)減去A類可贖回普通股的收入除以當期發行的B類不可贖回普通股的加權平均數。B類不可贖回普通股包括方正股票(定義如下),因為這些股票沒有任何贖回功能,也不參與信託賬户賺取的收入。

 

9

 


 

下表反映了普通股基本和稀釋後淨收益(虧損)的計算方法(以美元計算,每股金額除外):

 

 

 

對於

期間從

2021年1月29日

(開始)

至2021年3月31日

 

A類可贖回普通股

 

 

 

 

分子:可分配給A類可贖回普通股的收益

 

 

 

 

利息收入

 

$

172

 

淨收入

 

$

172

 

分母:加權平均A類可贖回普通股

 

 

 

 

A類可贖回普通股,基本股和稀釋股

 

 

2,868,852

 

收益/基本和稀釋A類可贖回普通股

 

$

0.00

 

 

 

 

 

 

B類不可贖回普通股

 

 

 

 

分子:淨虧損減去可贖回淨收入

 

 

 

 

淨虧損

 

$

(1,045,232

)

可贖回淨收入

 

 

(172

)

不可贖回的淨虧損

 

$

(1,045,404

)

分母:加權平均B類不可贖回普通股

 

 

 

 

B類不可贖回普通股、基本普通股和稀釋普通股

 

 

9,072,746

 

虧損/基本和稀釋B類不可贖回普通股

 

$

(0.12

)

 

注:截至2021年3月31日,基本和稀釋後的股票相同,因為沒有對公司普通股股東造成稀釋的證券。

 

信用風險集中

 

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户,這些賬户有時可能超過聯邦存託保險公司(Federal Depository Insurance Corporation)#美元的承保限額。250,000。該公司在這些賬户上沒有出現虧損,管理層認為該公司在這些賬户上不會面臨重大風險。

 

認股權證負債

 

該公司根據對認股權證具體條款的評估以及ASC 480和ASC 815中適用的權威指導,將認股權證作為股權分類或負債分類工具進行會計處理。評估考慮認股權證是否根據ASC 480為獨立的金融工具,是否符合ASC 480對負債的定義,以及認股權證是否符合ASC 815關於股權分類的所有要求,包括認股權證是否與本公司本身的普通股掛鈎,以及其他股權分類條件。這項評估需要使用專業判斷,在權證發行時以及在權證尚未結清的每個季度結束日進行。

 

對於符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證,權證必須在發行時記錄為額外實收資本的組成部分。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證,權證必須在發行當日及其之後的每個資產負債表日按其初始公允價值記錄。認股權證估計公允價值的變動在經營報表上確認為非現金收益或虧損。該公司利用蒙特卡羅模擬模型對首次公開發行(IPO)之日和2021年3月31日的認股權證負債進行估值,並利用布萊克-斯科爾斯(Black-Scholes)模型對每個報告期內分類為3級的私募認股權證負債進行估值,公允價值變動在運營説明書中確認(見附註8)。

10

 


 

金融工具的公允價值

 

本公司採用ASC820,公允價值計量(“ASC 820”),確立了計量公允價值的框架,並在該框架內澄清了公允價值的定義。ASC 820將公允價值定義為退出價格,即在計量日市場參與者之間的有序交易中,為轉移公司本金或最有利市場的負債而收到的資產價格或支付的價格。ASC 820中建立的公允價值等級一般要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入,最大限度地減少使用不可觀察到的投入。可觀察到的投入反映了市場參與者將用於為資產或負債定價的假設,並基於從獨立於報告實體的來源獲得的市場數據而制定。不可觀察到的投入反映了實體基於市場數據的自身假設,以及實體對市場參與者將用於為資產或負債定價的假設的判斷,並將根據在該情況下可獲得的最佳信息進行開發。

 

估值層次結構由三個層次組成。估值層次內的分類基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。評估層次結構中的級別説明如下:

 

第1級-未經調整的資產和負債,報價在活躍的市場交易所上市。公允價值計量的投入是可觀察的投入,例如相同資產或負債在活躍市場的報價。

 

第2級-公允價值計量的投入是使用最近交易的具有類似標的條款的資產和負債的價格,以及直接或間接的可觀察到的投入來確定的,例如以通常引用的間隔可以觀察到的利率和收益率曲線。

 

第3級-公允價值計量的投入是不可觀察的投入,如估計、假設和估值技術,當資產或負債的市場數據很少或根本不存在時,公允價值計量的投入是不可觀察的投入。

 

有關按公允價值計量的資產和負債的其他信息,請參閲附註8。

 

預算的使用

 

按照公認會計原則編制財務報表要求公司管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響本財務報表公佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露。實際結果可能與這些估計不同。

 

現金和現金等價物

 

現金包括原始到期日不到三個月的銀行存款。截至2021年3月31日,公司持有美元2,986,880現金。此外,截至2021年3月31日,公司持有的現金等價物為350,000,172在信託賬户裏。

 

可能贖回的普通股

公司根據會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債與權益”中的指導,對其可能贖回的普通股進行會計核算。強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具,並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股,這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在不確定事件發生時在公司完全無法控制的情況下贖回),被歸類為臨時股本。在所有其他時間,普通股都被歸類為股東權益。該公司的普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內,可能會受到未來不確定事件發生的影響。因此,在2021年3月31日,30,800,751可能需要贖回的A類普通股作為臨時股本列報,不在公司資產負債表的股東權益部分。

11

 


報價成本 

發售成本包括與首次公開發售直接相關的法律、會計、承銷費用和通過首次公開發售產生的其他成本。該公司招致的要約費用高達$19,928,838首次公開發售完成後。

本公司符合ASC 825-10的要求。 發行歸類為股權的股權合同的直接應佔發售成本計入股權減少額。被歸類為資產和負債的股權合同的發售成本立即計入費用。該公司記錄了$18,972,254作為與單位所包括的公開股份相關的股本減少的發售成本。該公司立即花費了#美元。956,584(B)計入歸類為負債的單位內的公開認股權證的發售成本。

截至2021年3月31日,公司擁有不是資產負債表中的遞延發行成本。

所得税

該公司按照FASB ASC 740“所得税”中的資產負債法核算所得税。遞延税項資產及負債是根據現有資產及負債的賬面金額與其各自税基之間的差額而產生的估計未來税項後果確認。遞延税項資產和負債採用制定的税率計量,該税率預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包含頒佈日期的期間的收入中確認。如有需要,可設立估值免税額,以將遞延税項資產減至預期變現金額。遞延税項資產在計入估值撥備的淨影響後降至最低。

財務會計準則委員會(FASB ASC)740規定了財務報表確認和計量的確認閾值和計量屬性,用於確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸。要想承認這些好處,税務機關審查後,税務狀況必須比不能維持的可能性更大。有幾個不是截至2021年3月31日,未確認的税收優惠。該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。不是截至2021年3月31日,應計利息和罰款金額。本公司目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。

公司的遞延税項資產和所得税準備金在2021年3月31日和2021年1月29日(成立)至2021年3月31日期間被視為最低限度。

近期會計公告

公司管理層不相信最近發佈但尚未生效的任何會計聲明,如果目前被採納,將不會對公司的財務報表產生實質性影響。

注4-公開發售

根據首次公開發行(IPO),該公司出售了35,000,000單位,購買價格為美元10.00每單位。每個單位由一股A類普通股和三分之一的一份可贖回認股權證(“公共認股權證”)組成。每份完整的公共認股權證使持有人有權以#美元的價格購買一股A類普通股。11.50每股,可予調整(見附註7).

附註5--關聯方交易

方正股份

2021年2月4日,本公司發佈了10,062,500B類普通股(以下簡稱“B類普通股”)方正股份“)以換取$25,000贊助商代表贊助商支付某些費用的款項

12

 


公司(大約$0.002每股)。如本文所用,除文意另有所指外,“方正股份”應視為包括轉換後可發行的A類普通股的股份。方正股份與首次公開發售的出售單位所包括的A類普通股相同,不同之處在於方正股份在本公司首次業務合併時自動轉換為A類普通股,並須受若干轉讓限制,詳情如下所述。贊助商已經同意沒收總計1,312,500方正股份在超額配售選擇權未由承銷商全面行使的範圍內,方正股份將代表20首次公開發行(IPO)後公司已發行和流通股的百分比。自.起3月31日,2021年,承銷商的超額配售選擇權尚未行使. 於二零二一年三月二十三日,本公司、保薦人及本公司獨立董事訂立若干證券協議,據此,本公司發行合共400,000方正股份和保薦人同意沒收400,000方正股份免費入股,被本公司註銷。保薦人將無權就完成初始業務合併而持有的任何方正股份及任何公開股份享有贖回權。如果未在以下時間內完成初始業務合併24月份自首次公開發行(IPO)結束起,保薦人將無權從信託賬户中獲得與其持有的任何方正股票有關的清算分派的權利。

除有限的例外情況外,本公司的初始股東已同意不轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份,直至下列情況(以較早者為準):(A)初始業務合併完成後一年或(B)初始業務合併完成後,(X)如果公司A類普通股的最後售價等於或超過$12.00在至少開始的30個交易日內的任何20個交易日內,每股(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)150(Y)本公司完成清算、合併、換股或其他類似交易的日期,該交易導致本公司所有股東有權將其普通股換取現金、證券或其他財產的權利;(Y)本公司完成清算、合併、換股或其他類似交易的日期,該交易導致本公司的所有股東有權將其普通股換取現金、證券或其他財產。

私募認股權證

在首次公開招股結束的同時,保薦人和本公司的獨立董事以及本公司行政總裁的一家關聯公司購買了6,666,667私募認股權證,價格為美元1.00每份私募認股權證,總購買價為美元10,000,000(有關私募認股權證的會計處理詳情,請參閲附註3)。贊助商已同意購買至多一個額外的700,000私募認股權證,價格為$1.00每份私募認股權證,或總計額外$1,050,000,在承銷商的超額配售選擇權全部行使的範圍內。截至2021年3月31日,承銷商的超額配售選擇權尚未行使。

每份私募認股權證均可行使購買A類普通股,價格為美元11.50每股,可予調整。私募認股權證的部分收益被加到信託賬户持有的首次公開發行(IPO)收益中。若本公司未於首次公開發售結束後24個月內完成業務合併,則出售信託户口內持有的私募認股權證所得款項將用作贖回公開股份的部分資金(受適用法律規定的規限),而私募認股權證及所有相關證券將於到期時變得一文不值。私人配售認股權證只要由私人配售認股權證的最初購買者或其獲準受讓人持有,將不可贖回及可以無現金方式行使。

保薦人及若干本公司獨立董事已同意,除有限的例外情況外,不會轉讓、轉讓或出售其任何私人配售認股權證,直至30初始業務合併完成後的天數。

註冊權

根據將於首次公開發售招股説明書日期或之前簽署的登記權協議,方正股份、私募配售認股權證及可能於轉換營運資金貸款(如屬方正股份,則僅在該等股份轉換為A類普通股後)發行的認股權證持有人將有權享有登記權(就方正股份而言,僅在該等股份轉換為A類普通股後)。這些持有者將有權獲得某些

13

 


要求和“搭便車”註冊權。本公司將承擔與提交任何該等註冊説明書有關的費用。

關聯方貸款

2021年2月4日,本公司與保薦人簽訂貸款協議,保薦人同意向本公司提供總額為#美元的貸款。300,000支付與根據本票進行首次公開發行(以下簡稱“本票”)相關的費用注意事項“)。這筆貸款是無息的,應在2021年8月3日或首次公開發售(以下簡稱“首次公開發售”)完成到期日“)。截至2021年3月31日,不是票據項下已支取或未清償的金額。

截至2021年3月31日,公司欠贊助商$1.5代表其支付的額外費用為100萬美元,自那以來已全額支付。

行政支持協議

該公司已同意向贊助商的一家關聯公司支付總計$10,000每月支付辦公空間、水電費以及祕書和行政支助費用。在完成最初的業務合併或公司清算後,公司將停止支付這些月費。自2021年1月29日(初始)至2021年3月31日期間,本公司已累計應計$1,935向贊助商的分支機構收取月費, 在2021年3月31日還未結清。

營運資金貸款

此外,為支付與初始業務合併相關的交易費用,保薦人或保薦人的關聯公司或公司的高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款“)。如果公司完成最初的業務合併,公司將償還營運資金貸款。如果最初的業務合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。如果贊助商提供任何營運資金貸款,最高可達$1,500,000可轉換為郵政業務合併實體的認股權證,價格為#美元。1.50每張授權書由貸款人選擇。該等認股權證將與私人配售認股權證相同,包括行使價、可行使性及行使期。截至2021年3月31日,公司擁有不是營運資金貸款項下的借款。

附註6--承付款和或有事項

承銷協議

 

該公司向承銷商授予了一項45-自首次公開募股(IPO)之日起最多可購買的天數選擇權5,250,000額外單位以支付首次公開發售價格減去適用的承銷折扣及佣金的超額配售(如有)。截至2021年3月31日,承銷商的超額配售選擇權尚未行使。

 

承銷商有權獲得#美元的遞延費用。0.35每單位,或$12,250,000總體而言。根據承銷協議的條款,僅在公司完成初始業務合併的情況下,遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

風險和不確定性

該公司繼續評估新冠肺炎疫情對該行業的影響,並得出結論,雖然該病毒有合理的可能對公司的財務狀況、運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響,但具體影響截至這些財務報表的日期尚不容易確定。這些財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整。

14

 


附註7-股東權益

普通股

公司的授權普通股包括最多250,000,000A類普通股(A股:行情)4,199,249已發行和已發行股份,不包括30,800,751可能贖回的股票),面值為$0.0001每股及20,000,000B類普通股(10,062,500已發行和已發行的股票),面值為$0.0001每股。如果公司進行初始業務合併,可能需要(取決於該初始業務合併的條款)在公司股東就初始業務合併進行投票的同時,增加公司被授權發行的A類普通股的股票數量,達到公司尋求股東批准初始業務合併的程度。公司普通股的持有者每持有一股普通股有權投一票。在2021年3月31日,有35,000,000已發行和已發行的A類普通股,其中30,800,751股票可能會被贖回。在2021年3月31日,有10,062,500已發行和已發行的B類普通股。

贊助商已經同意沒收總計1,312,500方正股份取決於承銷商沒有行使超額配售選擇權的程度,因此方正股份將代表20首次公開發行(IPO)後公司已發行和流通股的百分比。截至2021年3月31日,承銷商的超額配售選擇權尚未行使。 

優先股

本公司獲授權發行1,000,000面值為$的優先股股票0.0001每股股份享有本公司董事會可能不時釐定的指定、投票權及其他權利及優惠權,而該等指定、投票權及其他權利及優惠權可由本公司董事會不時釐定。在2021年3月31日,有不是已發行或已發行的優先股。

認股權證

每份完整認股權證的持有人有權以$$的價格購買一股我們的A類普通股。11.50每股,可按本文所述進行調整。只有完整的認股權證是可以行使的。認股權證將於下列較晚時間生效30初始業務合併完成後6天或首次公開募股結束後12個月,並將到期五年在初始業務合併完成後或在贖回或清算時更早。不是分部認股權證將在單位分離時發行,只有整份認股權證將進行交易。該公司還授予承銷商45天的選擇權,最多可額外購買5,250,000超額配售的單位(如有)。

每份完整的認股權證可以購買我們A類普通股的一股,只有完整的認股權證可以行使。各單位分開後,將不會發行零碎認股權證,而只會買賣整份認股權證。

每份認股權證的行使價為$11.50每股,可按本文所述進行調整。此外,如果我們以低於$的發行價或實際發行價發行額外的A類普通股或股權掛鈎證券,用於與初始業務合併的結束相關的融資目的9.20每股A類普通股(該等發行價或有效發行價將由本公司董事會真誠釐定,如向保薦人或其聯營公司發行,則不考慮保薦人或該等聯營公司(視何者適用而定)在發行前持有的任何方正股份)(“新發行價格“),認股權證的行使價將調整為(最接近的)等於115新發行價格的%。

認股權證將於下列較後日期開始行使:

 

30初始業務合併完成後數天或

 

12首次公開募股(IPO)結束後數月;

在任何情況下,只要我們根據證券法有一份有效的登記聲明,涵蓋在行使認股權證時可發行的A類普通股的股份,並有與該等股份相關的最新招股説明書,且該等股份是根據證券或藍天法律登記、合格或豁免登記的。

15

 


持有人的居住地(或我們允許持有人在認股權證協議規定的情況下以無現金方式行使認股權證)。

本公司目前不登記在行使認股權證後可發行的A類普通股。然而,本公司已同意,在初始業務合併完成後,本公司將在實際可行的情況下儘快(但在任何情況下不晚於十五(15)個營業日)向證券交易委員會提交一份登記聲明,以便根據證券法登記在行使認股權證後可發行的A類普通股的股票。本公司將根據認股權證協議的規定,盡其最大努力使其生效,並維持該等登記聲明及與之相關的現行招股説明書的效力,直至認股權證期滿為止。儘管有上述規定,如果公司的A類普通股在行使未在全國證券交易所上市的認股權證時符合證券法第18(B)(1)條下的“備兑證券”定義,本公司可以根據證券法第3(A)(9)條的規定,要求行使認股權證的權證持有人在“無現金基礎上”這樣做,如果公司選擇這樣做,則不需要這樣做,公司可以根據證券法第3(A)(9)條的規定要求權證持有人在無現金的基礎上這樣做,如果公司選擇這樣做,公司可以選擇要求權證持有人按照證券法第3(A)(9)條的規定,在無現金的基礎上行使認股權證,如果公司選擇這樣做,則不需要這樣做但在沒有豁免的情況下,該公司將被要求盡其最大努力根據適用的藍天法律對股票進行註冊或資格認證。

搜查證將於紐約市時間下午5點到期,五年在初始業務合併完成後或在贖回或清算時更早。在行使任何認股權證時,認股權證行使價款將直接支付給我們,而不是存入信託賬户。

一旦認股權證可以行使,公司可以將尚未發行的認股權證贖回為現金(這裏關於私募認股權證的描述除外):

 

全部而非部分;

 

售價為$0.01根據授權;

 

在最低限度上30提前三天書面通知贖回,即30天的贖回期限;以及

 

如果且僅當我們A類普通股的最後售價等於或超過$18.00在截至本公司向認股權證持有人發出贖回通知日期前第三個交易日止的30個交易日內的任何20個交易日內的任何20個交易日內的每股收益(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組及類似調整後)。

公司不會贖回認股權證以換取現金,除非證券法規定的有關行使認股權證後可發行的A類普通股的登記聲明有效,並且在30天的贖回期內有與A類普通股有關的最新招股説明書。如果認股權證可由本公司贖回,即使本公司無法根據所有適用的州證券法登記標的證券或使其符合出售資格,本公司仍可行使其贖回權利。

除下文所述外,任何私人配售認股權證只要由私人配售認股權證的初始購買者或其獲準受讓人持有,本公司將不會贖回任何認股權證。

一旦認股權證可以行使,公司可以贖回尚未贖回的認股權證(以下關於私募認股權證的描述除外):

 

全部而非部分;

 

售價為$0.10每份認股權證,條件是持有者在贖回前能夠在無現金的基礎上行使認股權證,並獲得部分由贖回日期和A類普通股的“公平市場價值”決定的A類普通股的股票數量,除非另有規定。

 

在最低限度上30提前幾天書面通知贖回;

16

 


 

 

如果且僅當公司A類普通股的最後售價等於或超過$10.00於吾等向認股權證持有人發出贖回通知日期前一個交易日的每股(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組及類似調整後);及

 

如果公司向認股權證持有人發出贖回通知之日前一個交易日公司A類普通股的最後售價低於$18.00如上文所述,私募認股權證必須按與未發行認股權證相同的條款同時贖回(根據股票拆分、股票股息、重組、資本重組等因素進行調整),以每股認購權證(經股票拆分、股票分紅、重組、資本重組等調整後)。

本公司A類普通股的“公平市價”是指在贖回通知向認股權證持有人發出之日後的10個交易日內,本公司A類普通股最後報告的平均銷售價格。

贖回時不會發行A類普通股的零碎股份。如果在贖回時,持有人將有權獲得股票的零頭權益,公司將向下舍入到將向持有人發行的A類普通股數量的最接近的整數。

截至2021年3月31日,有16,800,000公有認股權證及10,200,000私募認股權證未償還。本公司根據ASC 815-40所載指引,將尚未發行的公開認股權證及私募認股權證分類為資產負債表上的認股權證負債。

認股權證負債最初於首次公開發售結束時按公允價值計量,其後於每個報告期重新計量。公募認股權證獲分配相當於其公允價值的單位發行所得款項的一部分。公司確認與認股權證負債公允價值變動相關的收益(虧損)#美元。116,666在2021年1月29日(成立)至2021年3月31日期間,經營説明書中權證負債的公允價值變動範圍內。

附註8-公允價值計量

 

截至2021年3月31日,信託賬户中持有的資產包括#美元。350,000,172投資於美國國債的貨幣市場基金。截至2021年3月31日,該公司沒有提取信託賬户上賺取的任何利息,以支付其特許經營權和所得税義務。

 

本公司金融資產和負債的公允價值反映管理層對本公司在計量日在市場參與者之間有序交易中因出售資產而收到的金額或因轉移負債而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值時,本公司力求最大限度地利用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據),最大限度地減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設)。以下公允價值層次結構用於根據可觀察到的投入和不可觀察到的投入對資產和負債進行分類,以便對資產和負債進行估值:

 

 

一級:

相同資產或負債在活躍市場上的報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債的交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。

 

 

第二級:

1級輸入以外的其他可觀察輸入。第二級投入的例子包括活躍市場中類似資產或負債的報價以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。

 

 

第三級:

基於我們對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設的評估,無法觀察到的輸入。

 

17

 


 

下表列出了公司在2021年3月31日按公允價值經常性計量的資產和負債的信息,並顯示了公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值等級:

 

描述

 

金額:

公允價值

 

 

1級

 

 

2級

 

 

3級

 

2021年3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資產:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

信託賬户中持有的有價證券-美國

國庫券貨幣市場基金

 

$

350,000,172

 

 

$

350,000,172

 

 

$

 

 

$

 

負債:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

認股權證法律責任-公開認股權證

 

$

16,684,334

 

 

$

 

 

$

 

 

$

16,684,334

 

認股權證責任-私募認股權證

 

$

10,200,000

 

 

$

 

 

$

 

 

$

10,200,000

 

 

該公司利用蒙特卡洛模擬模型對首次公開發行(IPO)之日和2021年3月31日的公共認股權證負債進行估值,並利用布萊克-斯科爾斯(Black-Scholes)模型對每個報告期歸類為3級的私募認股權證負債進行估值,公允價值的變化在運營説明書中確認。認股權證負債的估計公允價值是使用第3級投入確定的。二項式期權定價模型的內在假設是與預期股價波動性、預期壽命、無風險利率和股息率相關的假設。該公司根據與認股權證的預期剩餘壽命相匹配的歷史波動性來估計其普通股的波動性。無風險利率基於授予日的美國財政部零息收益率曲線,期限與權證的預期剩餘期限相似。認股權證的預期壽命被假定為與其剩餘的合同期限相等。股息率基於歷史利率,公司預計歷史利率將保持在零。

 

蒙特卡洛模擬模型和布萊克-斯科爾斯模型分別用於評估首次公開發行時的公共認股權證和衡量屬於公允價值等級第3級的私募認股權證負債,這些重要的不可觀察的投入如下所示:

 

 

 

自.起

2021年3月26日

(首字母

測量)

 

 

自.起

三月三十一號,

2021

 

股票價格

 

$

9.52

 

 

$

9.48

 

執行價

 

$

11.50

 

 

$

11.50

 

期限(以年為單位)

 

 

6.02

 

 

 

6.00

 

波動率

 

 

23.6

%

 

 

23.6

%

無風險利率

 

 

1.09

%

 

 

1.16

%

股息率

 

 

0.0

%

 

 

0.0

%

認股權證的公允價值

 

$

1.44 – 1.53

 

 

$

   1.43 – 1.53

 

 

下表彙總了3級認股權證負債的公允價值變化:

 

 

 

安放

 

 

公眾

 

 

3級、二級、三級、二級

負債

 

截至2021年1月29日的期初餘額(開始)

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

-

 

2021年3月26日的首次測量

 

 

10,200,000

 

 

 

16,800,000

 

 

 

27,000,000

 

估值投入或其他假設的變化

 

-

 

 

 

(116,666

)

 

 

(116,666

)

截至2021年3月31日的公允價值

 

$

10,200,000

 

 

$

16,683,334

 

 

$

26,883,334

 

 

有幾個不是2021年1月29日(開始)至2021年3月31日期間1級、2級或3級之間的轉移。

18

 


注9-後續事件

自財務報表發佈之日起,管理層已對後續事件的影響進行了評估。所有需要披露的後續事件都包括在這些財務報表中。


19

 


 

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

“公司”、“我們”、“我們”或“我們”指的是脱碳增強型收購公司III。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應結合本報告第1項中包含的未經審計的財務報表及其附註閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於許多因素的影響,我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同。

有關前瞻性陳述的注意事項

這份Form 10-Q季度報告包括符合1933年證券法(“證券法”)第27A節和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節含義的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響,這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、表現或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、表現或成就大不相同。在某些情況下,您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”等術語或此類術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。此類陳述包括但不限於可能的業務合併及其融資,以及相關事項,以及本10-Q表格中包含的歷史事實陳述以外的所有其他陳述。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的其他文件中描述的那些因素。

概述

我們是一家空白支票公司,以特拉華州公司的形式註冊成立,成立的目的是與一家或多家企業進行合併、資本股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“初始業務合併”)。我們的保薦人是特拉華州有限責任公司(“保薦人”)、特拉華州有限責任公司Riverstone Investment Group LLC(特拉華州有限責任公司)及其附屬公司(“Riverstone”)的DeCarbonization Plus收購保薦人III LLC。雖然我們可能會在任何業務或行業尋求收購機會,但我們打算利用Riverstone平臺在可能在多個行業中的一個行業提供誘人的風險調整後回報的行業中識別、收購和運營業務,這些行業可能會推動全球脱碳目標。這包括能源和農業、工業、交通以及商業和住宅部門。

 

本公司首次公開招股的註冊聲明於2021年3月23日(“公開招股”)宣佈生效。於2021年3月23日(“截止日期”),吾等以每單位10.00美元完成公開發售35,000,000個單位(“單位”),產生毛收入3.5億美元,產生約2000萬美元的交易成本,包括700萬美元的承銷費、1230萬美元的遞延承銷費及約679,000美元的其他發售成本。承銷商被授予45天的選擇權,從與公開發售有關的最終招股説明書之日起,以每單位10.00美元減去承銷折扣和佣金的價格額外購買最多5250,000個單位,以彌補超額配售(如果有的話)。截至2021年3月31日,承銷商的超額配售選擇權尚未行使。

 

在完成公開發售的同時,吾等完成以私募方式向本公司保薦人及獨立董事出售6,666,667份私募認股權證,每份私募認股權證的價格為1.50美元,所得毛利為1,000萬美元(“私募”)。

 

大約3.5億美元(每單位10.00美元)的公開發行淨收益和部分私募收益被存入大陸股票轉讓和信託公司位於美國的信託賬户(“信託賬户”),僅投資於“投資公司法”第2(A)(16)節所述的美國“政府證券”,期限為185天或更短,或投資於符合(D)(1)、(D)(D)段條件的貨幣市場基金(“信託賬户”)(“信託賬户”),並僅投資於“投資公司法”第2(A)(16)條所指的美國“政府證券”,或投資於符合(D)(1)、(D)(D)段條件的貨幣市場基金(下稱“貨幣市場基金”)。(D)根據《投資公司法》第2a-7條規則第(3)和(D)(4)項,僅投資於美國政府的直接國庫債務,由下列決定

20

 


本公司,直至(以較早者為準):i)完成我們最初的業務合併,以及(Ii)按照我們修訂和重述的公司註冊證書的規定,分發信託賬户。

 

如果吾等未能在公開發售結束後24個月或2023年3月26日內完成初步業務合併,吾等將(I)停止除清盤目的外的所有業務,(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回公眾股份,但不超過其後十個營業日,以每股價格贖回公眾股份,以現金支付,相當於當時存入信託帳户的總金額,包括信託帳户內持有的資金所賺取的利息,以支付我們的特許經營權和所得税(減去除以當時已發行的公開股票數量,根據適用法律,贖回將完全消除公共股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分配(如果有)的權利),以及(Iii)在贖回之後,在得到我們其餘股東和董事會批准的情況下,儘快合理地解散和清算,在每一種情況下,都要遵守我們在特拉華州法律下規定債權人債權的義務和其他適用法律的要求。

經營成果

我們在2021年1月29日(成立)至2021年3月31日期間唯一的活動與我們的組建和公開募股有關,以及為潛在業務合併確定目標公司而產生的盡職調查成本。我們預計作為一家上市公司會產生更多費用(法律、財務報告、會計和審計合規),以及追求我們收購計劃的成本。

 

從2021年1月29日(成立)到2021年3月31日,我們的淨虧損約為110萬美元,其中包括大約20萬美元的一般和行政費用,包括在執行我們的收購計劃時發生的盡職調查成本,分配給認股權證負債的100萬美元的發售成本,由於認股權證負債的公允價值變化,抵消了10萬美元。

 

流動性與資本資源

 

吾等於公開發售前的流動資金需求已獲本公司保薦人提供25,000美元股本,以換取向本公司發行B類普通股(“創辦人股份”),以及本公司保薦人提供總額為300,000美元的貸款,以支付組織開支及與公開發售有關的本票(“票據”)開支,從而滿足本公司直至公開發售的流動資金需求。截至2021年3月31日,在票據項下沒有提取或未償還任何金額。在公開發售完成後,我們的流動資金需求已通過信託賬户以外的私人配售淨收益約110萬美元得到滿足。

 

此外,在短期和長期內,對於企業合併,我們的保薦人或保薦人的關聯公司,或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。截至2021年3月31日,沒有任何營運資金貸款項下的未償還金額。

合同義務

註冊權

方正股份、於轉換營運資金貸款(如有)時可能發行的私募配售認股權證及認股權證,以及因行使私募配售認股權證及認股權證而可能於轉換營運資金貸款及轉換方正股份時發行的任何A類普通股股份的持有人,將有權根據登記權協議享有登記權。這些持有者將有權獲得某些索要和“搭載”註冊權。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷協議

承銷商有權在公開募股結束時獲得每單位0.2美元的承銷折扣,或總計700萬美元。

 

21

 


 

此外,每單位0.35美元,或總計約1230萬美元,將作為遞延承銷佣金支付給承銷商。僅在我們完成業務合併的情況下,根據承銷協議的條款,遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

行政服務協議

從我們的證券首次在納斯達克資本市場上市之日起,一直持續到我們完成初始業務合併或清算的較早時間,我們已同意向保薦人的一家附屬公司支付總計10美元。每月用於辦公空間、水電費、祕書支助和行政服務的費用為1000美元。我們在隨附的運營説明書中記錄了2021年1月29日(成立)至2021年3月31日期間與相關協議相關的一般和行政費用共計1,935美元。

 

截至2021年3月31日,我們記錄的關聯方應計費用總額約為1,935美元。

 

關鍵會計政策

 

陳述的基礎

 

按照美國普遍接受的會計原則編制財務報表和相關披露,要求管理層作出估計和假設,以影響報告的資產和負債額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期內的費用。實際結果可能與這些估計大相徑庭。

 

認股權證負債

 

我們根據會計準則編纂(“ASC”)815-40對與我們的首次公開募股(IPO)相關的認股權證進行核算。衍生工具和套期保值-實體自有權益的合同(“ASC 815”),根據該條款,認股權證不符合股權分類標準,必須作為負債記錄。由於權證符合ASC 815中所設想的衍生工具的定義,因此權證在初始和每個報告日期根據ASC 820以公允價值計量,公允價值計量,公允價值變動在變動期的營業報表中確認。

 

可能贖回的普通股

 

我們根據ASC主題480“區分負債和股權”中的指導,對可能贖回的A類普通股進行核算。強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具,並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股,這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在不確定事件發生時在公司完全無法控制的情況下贖回),被歸類為臨時股本。在所有其他時間,普通股都被歸類為股東權益。該公司的普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內,可能會受到未來不確定事件發生的影響。

 

 新冠肺炎的影響

 

我們的贊助商繼續評估新冠肺炎疫情的影響,並得出結論,雖然病毒可能會對我們的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響,但具體影響在平衡日期之日還無法輕易確定。

近期會計公告

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我們認為,任何最近發佈但尚未生效的會計聲明,如果目前被採納,將不會有材料對我們財務報表的影響。

表外安排

截至本季度報告日期,我們沒有任何S-K規則第303(A)(4)(Ii)項定義的表外安排。

就業法案

2012年4月5日,2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)簽署成為法律。就業法案包含了一些條款,其中包括放鬆對符合條件的上市公司的某些報告要求。根據“就業法案”,我們有資格成為“新興成長型公司”,並被允許遵守基於私營(非上市)公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則,因此,我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。因此,我們的財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。

 

作為一家“新興成長型公司”,除其他事項外,我們不需要(I)提供關於我們的系統(Ii)提供非新興成長型上市公司可能要求的所有薪酬披露,(Iii)遵守上市公司會計監督委員會可能通過的有關強制性審計公司輪換的任何要求,或補充提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)的更多信息的審計師報告,以及(Iv)披露CEO薪酬與員工薪酬中值之間的比較。(Ii)提供非新興成長型上市公司可能要求的所有薪酬披露;(Iii)遵守上市公司會計監督委員會可能採納的關於強制性審計公司輪換的任何要求,或遵守提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)的補充信息的任何要求。這些豁免將在我們的公開募股完成後的五年內適用,或者直到我們不再符合“新興成長型公司”的資格為止。

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

我們是一家規模較小的報告公司,符合《交易法》第12b-2條規則的定義。因此,根據S-K法規第305(E)項,我們不需要提供信息本項目所要求的。

第四項。

管制和程序

信息披露控制和程序的評估

披露控制和程序是控制和其他程序,旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保根據交易所法案提交或提交的公司報告中需要披露的信息被積累並傳達給管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的控制和程序,以便及時做出有關要求披露的決定。

 

根據交易法規則13a-15和15d-15的要求,我們的首席執行官和首席財務官攜帶對截至2021年3月31日我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行評估。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的)無效。截至2021年3月31日,完全由於我們對與本公司認股權證會計問題有關的財務報告的內部控制存在重大缺陷,如下所述.鑑於這一重大弱點,管理層進行了必要的額外分析,以確保我們的財務報表是按照美國公認會計原則編制的。因此,管理層認為,本季度報告中包含的10-Q表格中的財務報表在所有重要方面都公平地反映了我們在所述期間的財務狀況、經營結果和現金流量。

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財務報告內部控制的變化

在最近的一次已完成於本財政季度,由於尚未確定導致財務報表修訂的情況,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響,或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

 

2021年4月12日,SEC公司財務事業部代理總監兼代理總會計師(以下簡稱SEC員工)發佈了一份題為《關於特殊目的收購公司出具的權證的會計和報告考慮事項的員工聲明》(以下簡稱《SEC員工聲明》)。在證券交易委員會的工作人員聲明中,證券交易委員會的工作人員表示,根據ASC 815,SPAC認股權證常見的某些條款和條件可能要求將這些認股權證歸類為SPAC資產負債表上的負債,而不是股本。自二零二一年三月二十六日發行以來,本公司的認股權證,包括(I)11,416,667份作為本公司於公開發售中發行的單位的一部分的可贖回認股權證(“公開認股權證”)及(Ii)6,666,667份私募認股權證(連同公開認股權證,“認股權證”)在本公司財務報表中作為權益入賬。

在考慮了證券交易委員會員工聲明中的指導意見後,公司得出結論,認股權證應作為負債入賬,並按公允價值計量,公允價值在公司運營説明書中報告的每個時期的公允價值變化。該公司在截至2021年1月29日(成立)至2021年3月31日期間的財務報表中反映了這一修正。管理層已經實施了補救措施,以解決重大弱點,並改善我們對財務報告的內部控制。具體地説,我們擴大和完善了複雜證券和相關會計準則的審查流程。我們計劃進一步改善這方面的工作,包括增加查閲會計文獻的機會、物色可就複雜的會計應用向誰徵詢意見的第三方專業人士,以及考慮增聘具備所需經驗和訓練的員工,以補充現有的會計專業人士。

 

第二部分-其他資料

第1項。

沒有。

項目1A.

風險因素

除了本Form 10-Q季度報告中列出的其他信息外,您還應仔細考慮我們於2021年3月25日提交給證券交易委員會的最終招股説明書(“最終招股説明書”)中討論的風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。除下文所述外,我們最終招股説明書討論的風險因素沒有實質性變化。

 

我們的權證被計入負債,我們權證的價值變化可能會對我們的財務業績產生實質性影響。

2021年4月12日,SEC工作人員發佈了SEC聲明,其中重點介紹了某些和解條款和與業務合併後某些投標報價相關的條款,這些條款類似於管理我們權證的權證協議中包含的條款。根據美國證券交易委員會的聲明,我們重新評估了認股權證的會計處理,並決定將認股權證歸類為按公允價值計量的衍生負債,每個期間的公允價值變動均在收益中報告(見附註2)。

因此,截至2021年3月31日,我們的資產負債表中包括了與我們認股權證中包含的嵌入式功能相關的衍生負債。ASC 815規定在每個資產負債表日重新計量此類衍生工具的公允價值,由此產生的與公允價值變動相關的非現金收益或虧損在營業報表的收益中確認。作為經常性公允價值計量的結果,我們的財務報表和經營結果可能會基於我們公司以外的因素按季度波動。

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控制力。由於 經常性公允價值計量,我們預計我們將 在每個報告期內確認我們認股權證的非現金收益或虧損,金額 這樣的得失 可能是實質性的。

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

最近所有未登記的證券銷售都是之前報告的。

第三項。

高級證券違約

沒有。

第四項。

煤礦安全信息披露

不適用。

第五項。

其他信息

沒有。

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第6項

EXhibit。

 

展品

 

描述

3.1

 

 

修訂和重新發布的脱碳加收購公司註冊證書III(通過引用本公司於2021年3月26日提交給證券交易委員會的8-K表格(文件編號001-40284)附件3.1併入

 

 

 

3.2

 

 

脱碳+收購公司III的章程(通過參考公司於2021年2月12日提交給證券交易委員會的S-1表格註冊説明書(文件編號333-253094)附件3.3合併而成

 

 

 

4.1

 

單位證書樣本(通過引用本公司於2021年2月12日提交給證券交易委員會的S-1表格註冊説明書(文件編號333-253094)的附件4.1併入

 

 

 

4.2

 

 

A類普通股證書樣本(參考公司於2021年2月12日提交給證券交易委員會的S-1表格註冊説明書(第333-253094號文件)附件4.2併入)

 

 

 

4.3

 

認股權證樣本(參考公司於2021年2月12日提交給證券交易委員會的S-1表格註冊説明書(第333-253094號文件)附件4.3)

 

 

 

4.4

 

 

作為認股權證代理人的脱碳加碼收購公司III與大陸股票轉讓與信託公司於2021年3月23日簽署的認股權證協議(通過引用本公司於2021年3月26日提交給證券交易委員會的8-K表格當前報告(文件編號001-40284)的附件4.1併入

 

 

 

31.1

 

第13a-14(A)條或第15d-14(A)條規定的行政總裁證書

 

 

 

31.2

 

規則13a-14(A)或規則15d-14(A)規定的首席財務官證明

 

 

 

32.1

 

規則第13a-14(B)條或規則15d-14(B)條及“美國法典”第18編第1350條所規定的行政總裁證明

 

 

 

32.2

 

規則13a-14(B)或規則15d-14(B)及“美國法典”第18編第1350條規定的首席財務官證明

 

 

 

101.INS

 

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101.SCH

 

內聯XBRL分類擴展架構文檔

101.CAL

 

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF

 

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

101.LAB

 

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE

 

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104

 

封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)


26

 


 

簽名

根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。

 

 

脱碳加收購公司III

 

 

 

 

日期:2021年6月4日

由以下人員提供:

 

/s/埃裏克·安德森

 

姓名:

 

埃裏克·安德森

 

標題:

 

首席執行官(首席行政官)

 

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