0001842329--12-312021Q1錯誤錯誤0002430382862500000875000875000P10DP20DP60D0.3300024303820001842329AGGU：CommonClosa SubjectToRedemptionMember2021-03-310001842329SRT：場景先前報告的成員AGGU：CommonClosa SubjectToRedemptionMember2020-03-120001842329Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMemberAGGU：CommonClosa SubjectToRedemptionMember2020-03-120001842329AGGU：CommonClosa 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Member2020-03-310001842329SRT：場景先前報告的成員US-GAAP：CommonClassBMember2020-03-120001842329SRT：場景先前報告的成員美國-GAAP：公共類別成員2020-03-120001842329Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember美國-GAAP：公共類別成員2020-03-120001842329Aggru:CommonClassaNotSubjectToRedemptionMember2021-03-310001842329US-GAAP：CommonClassBMember2021-01-310001842329Aggru:CommonClassaNotSubjectToRedemptionMember2021-01-310001842329US-GAAP：CommonClassBMember2020-03-120001842329美國-GAAP：公共類別成員2020-03-120001842329Aggru：PrivatePlacementWarrantsMember2021-03-310001842329Aggru：公共保證書成員美國-GAAP：公共類別成員美國-GAAP：IPO成員2021-03-310001842329Aggru：PrivatePlacementWarrantsMember美國-GAAP：公共類別成員2021-03-160001842329Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2020-03-120001842329Aggru:WarrantsEachWholeWarrantExercisableForOneShareOfClassCommonStockAtExercisePriceMember2021-01-212021-03-310001842329Aggru:UnitEachConsistingOfOneClassCommonStockAndOneThirdRedeemableWarrantMember2021-01-212021-03-310001842329US-GAAP：CommonClassBMember2021-06-010001842329美國-GAAP：公共類別成員2021-06-010001842329Aggru：PrivatePlacementWarrantsMember美國-GAAP：超額分配選項成員2021-03-160001842329US-GAAP：CommonClassBMember美國-GAAP：次要事件成員2021-04-232021-04-230001842329Aggru：公共保證書成員2021-03-310001842329Aggru：PrivatePlacementWarrantsMember2021-01-212021-03-310001842329AGGU：AdministrativeSupportAgreement成員2021-01-212021-03-310001842329阿格魯：海綿成員US-GAAP：CommonClassBMember2021-01-232021-01-230001842329美國-GAAP：超額分配選項成員2021-03-162021-03-160001842329美國-GAAP：IPO成員2021-03-122021-03-120001842329美國-GAAP：超額分配選項成員2021-01-212021-03-310001842329阿格魯：海綿成員US-GAAP：CommonClassBMember2021-04-230001842329US-GAAP：CommonClassBMember2021-04-230001842329US-GAAP：CommonClassBMember2021-03-160001842329US-GAAP：CommonClassBMember2021-01-230001842329Aggru：公共保證書成員美國-GAAP：IPO成員2021-01-212021-03-310001842329美國-GAAP：IPO成員2021-03-310001842329Aggru：公共保證書成員2021-01-212021-03-310001842329Aggru：RelatedPartyLoansMember2021-03-1200018423292021-01-232021-01-230001842329US-GAAP：CommonClassBMember2021-01-212021-03-310001842329美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-01-212021-03-310001842329SRT：場景先前報告的成員2020-03-1200018423292020-03-1200018423292021-03-160001842329美國-GAAP：超額分配選項成員2021-03-160001842329美國-GAAP：IPO成員2021-03-120001842329美國-GAAP：超額分配選項成員2020-10-3100018423292021-03-310001842329美國-GAAP：IPO成員2021-01-212021-03-310001842329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-212021-03-310001842329美國-GAAP：公共類別成員2021-01-212021-03-310001842329US-GAAP：CommonClassBMember2021-03-310001842329美國-GAAP：公共類別成員2021-03-310001842329US-GAAP：CommonClassBMember2021-03-162021-03-160001842329Aggru:RedemptionOfWarrantsWhenPricePerShareOfClassCommonStockEqualsOrExceeds18.00MemberAggru：公共保證書成員2021-01-212021-03-310001842329Aggru：WorkingCapitalLoansWarrantMemberAggru：RelatedPartyLoansMember2021-03-310001842329Aggru：PrivatePlacementWarrantsMember美國-GAAP：PrivatePlacementMember2021-03-310001842329Aggru:RedemptionOfWarrantsWhenPricePerShareOfClassCommonStockEqualsOrExceeds10.00MemberAggru：公共保證書成員2021-01-212021-03-310001842329AGGU：CommonClosa SubjectToRedemptionMember2021-01-012021-03-3100018423292021-01-212021-03-31Iso4217：美元Xbrli：純Iso4217：美元Xbrli：共享阿古魯：DXbrli：共享Aggru：投票Aggru：項目

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格：10-Q

☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告

在截至本季度末的季度內

2021年3月31日

☐根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告

由_的過渡期

敏捷增長公司(Agile Growth Corp.)

(註冊人的確切姓名載於其章程)

開曼羣島

001-40186

98-1578605

(州或其他司法管轄區

指公司或組織)

(佣金)
文件編號)

(美國國税局僱主

識別號碼))


濱河中心格羅夫街275號, 套房2-400, 牛頓, 體量 (主要行政辦公室地址)		02466 (郵政編碼)
(617) 663-5997 註冊人的電話號碼，包括區號不適用
(前姓名或前地址，如自上次報告後更改)

根據該法第12(B)款登記的證券：


每節課的標題	交易符號	上的每個交易所的名稱哪一個註冊的
單位，每個單位包括一股A類普通股，每股面值0.0001美元，以及一份可贖回認股權證的三分之一	AGGRU	這個納斯達克股票市場有限責任公司
作為單位組成部分的A類普通股	AGGR	這個納斯達克股票市場有限責任公司
包括作為單位一部分的認股權證，每份完整的認股權證可行使一股A類普通股，行使價為11.50美元	AGGRW	這個納斯達克股票市場有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。(2)註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了根據1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告。是☐ 不是 ⌧

用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ⌧不是，不是。☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。



大型加速濾波器	☐	加速文件管理器	☐
非加速文件服務器	⌧	規模較小的報告公司	☒
新興成長型公司	☒

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第(13)(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是☒不是，不是。☐

截至2021年6月1日，31,000,000A類普通股，每股票面價值0.0001美元，以及7,750,000B類普通股，每股票面價值0.0001美元，分別發行和發行。

敏捷增長公司(Agile Growth Corp.)

表格10-Q

從2021年1月21日(初始)到2021年3月31日


		頁面
第一部分財務信息

第1項。	財務報表(未經審計)	1

	截至2021年3月31日的未經審計的簡明資產負債表	1

	2021年1月21日(開始)至2021年3月31日期間未經審計的經營簡明報表	2

	2021年1月21日(成立)至2021年3月31日期間未經審計的股東權益變動表	3

	2021年1月21日(開始)至2021年3月31日期間未經審計的現金流量表簡明表	4

	未經審計的簡明財務報表附註	5

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	21

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	26

第四項。	管制和程序	26

第二部分：其他信息

第1項。	法律程序	27

第1A項。	風險因素	27

第二項。	未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用	28

第三項。	高級證券違約	28

第四項。	煤礦安全信息披露	28

第五項。	其他信息	29

第6項	陳列品	30

第一部分財務信息

項目一、年度財務報表(未經審計)

敏捷增長公司(Agile Growth Corp.)

未經審計的簡明資產負債表

2021年3月31日


資產
流動資產：
現金	$	1,516,885
預付費用		938,826
流動資產總額		2,455,711
信託賬户中的投資		310,000,804
總資產	$	312,456,515

負債與股東權益
流動負債：
應付帳款	$	11,351
應計費用		151,568
流動負債總額		162,919
遞延承銷佣金		10,850,000
衍生認股權證負債		10,746,670
總負債		21,759,589

承諾和或有事項
A類普通股；28,569,618可能贖回的股票價格為$10.00每股		285,696,921

股東權益：
優先股，$0.0001面值;1,000,000授權;未發行的股份和傑出的		—
A類普通股，$0.0001票面價值；400,000,000授權股份；2,430,382已發行及已發行的股份傑出的(不包括28,569,618可能贖回的股票)		243
B類普通股，$0.0001票面價值；40,000,000授權股份；8,625,000已發行及已發行的股份傑出的 (1)		862
額外實收資本		1,602,768
留存收益		3,396,132
股東權益總額		5,000,005
總負債與股東權益	$	312,456,515

(1)這一數字最多包括1,125,000如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，B類普通股將被沒收。2021年3月16日，承銷商部分行使超額配售選擇權，增購1,000,000超額配售單位；因此，僅875,000B類普通股仍可被沒收。這些股票沒收2021年4月23日。

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

敏捷增長公司(Agile Growth Corp.)

未經審計的經營簡明報表

自2021年1月21日(開始)至2021年3月31日


一般和行政費用	$	164,052
與一般和行政費用有關的當事人		40,000
運營虧損		(204,052)
衍生認股權證負債的公允價值變動		4,133,330
分配給權證的融資成本		(533,950)
信託賬户中的投資收入		804
淨收入	$	3,396,132

可能贖回的A類普通股的加權平均流通股，基本和稀釋		29,090,127

每股基本和稀釋後淨收益，A類普通股，可能贖回	$	0.00

基本和稀釋後的不可贖回普通股的加權平均流通股⁽¹⁾		8,045,678

基本和稀釋後每股淨收益，不可贖回普通股	$	0.42

(1)這一數字不包括以下數字1,125,000如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，B類普通股將被沒收。2021年3月16日，承銷商部分行使超額配售選擇權，增發1,000,000超額配售單位；因此，僅875,000B類普通股仍可被沒收。2021年4月23日875,000股票被沒收。

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

敏捷增長公司(Agile Growth Corp.)

未經審計的股東權益變動表簡明報表

自2021年1月21日(開始)至2021年3月31日


	普通股						其他內容				總計
	A類			B類			實繳		留用		股東的
	股票	金額		股票⁽¹⁾	金額		資本		收益		權益
餘額-2021年1月21日(開始)	—	$	—	—	$	—	$	—	$	—	$	—
向保薦人發行B類普通股⁽¹⁾	—		—	8,625,000		862		24,138		—		25,000
首次公開發售股份及行使超額配股權減去衍生認股權證負債分配，淨額	31,000,000		3,100	—		—		300,696,900		—		300,700,000
收到的現金超過私募認股權證的公允價值	—		—	—		—		3,720,000		—		3,720,000
報價成本	—		—	—		—		(17,144,205)		—		(17,144,205)
可能被贖回的股票	(28,569,618)		(2,857)	—		—		(285,694,065)		—		(285,696,922)
淨收入	—		—	—		—		—		3,396,132		3,396,132
餘額-2021年3月12日	2,430,382	$	243	8,625,000	$	862	$	1,602,768	$	3,396,132	$	5,000,005

(1)這一數字最多包括1,125,000如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，B類普通股將被沒收。2021年3月16日，承銷商部分行使超額配售選擇權，增購1,000,000超額配售單位；因此，僅875,000B類普通股仍可被沒收。這些股票於四月 23, 2021.

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

敏捷增長公司(Agile Growth Corp.)

未經審計的現金流量表簡明表

自2021年1月21日(開始)至2021年3月31日


經營活動的現金流：
淨收入	$	3,396,132
將淨收入與經營活動中使用的淨現金進行調整：
關聯方支付的換取發行B類普通股的一般和行政費用		25,000
關聯方在應付票據項下支付的一般和行政費用		5,108
衍生認股權證負債的公允價值變動		(4,133,330)
融資成本-衍生權證負債		533,950
信託賬户中的投資收入		(804)
營業資產和負債變動情況：
預付費用		(938,826)
應付帳款		10,430
應計費用		66,117
用於經營活動的現金淨額		(1,036,223)

投資活動的現金流
存入信託賬户的現金		(310,000,000)
用於投資活動的淨現金		(310,000,000)

融資活動的現金流：
首次公開募股(IPO)所得收益(毛)		310,000,000
私募所得收益		9,300,000
已支付的報價成本		(6,646,645)
償還應付給關聯方的票據		(140,247)
融資活動提供的現金淨額		312,513,108

現金淨增		1,516,885

現金-期初		—
期末現金	$	1,516,885

補充披露非現金投資和融資活動：
認股權證法律責任的初步分類	$	14,880,000
應付賬款中包含的報價成本	$	920
計入應計費用的發售成本	$	85,450
關聯方在應付票據項下支付的要約費用	$	95,139
與首次公開發行(IPO)相關的遞延承銷佣金	$	10,850,000
可能贖回的普通股初始值	$	296,162,590
可能贖回的A類普通股價值變動	$	(10,465,669)

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

敏捷增長公司(Agile Growth Corp.)

未經審計的簡明財務報表附註

注1-組織和業務運作説明

雅居樂增長公司(“本公司”)是一家空白支票公司，於2021年1月21日註冊為開曼羣島豁免公司。本公司註冊成立的目的是與本公司尚未確定的一個或多個業務或實體進行合併、換股、資產收購、購股、重組、資本重組或類似的業務合併(“業務合併”)。

截至2021年3月31日，公司尚未開始實質性運營。從2021年1月21日(成立)到2021年3月31日期間的所有活動都與公司的成立和首次公開募股(“首次公開募股”)有關，詳情如下。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。本公司從首次公開招股所得款項中以利息收入的形式產生營業外收入。該公司已選擇12月31日作為其財政年度的結束日期。

該公司的贊助商是特拉華州的有限責任公司Agile Growth贊助商有限責任公司(以下簡稱“贊助商”)。本公司首次公開發行股票的註冊書於2021年3月9日宣佈生效。2021年3月12日，本公司完成了首次公開募股30,000,000單位(“單位”，就包括在發售單位內的A類普通股而言，為“公開股份”)，價格為$10.00每單位產生的毛收入為$300.0100萬美元，並招致約$的發售成本17.1百萬美元，其中$10.5100萬美元用於遞延承銷佣金(見附註5)。2021年3月16日，承銷商部分行使超額配售選擇權，增購1,000,000單位(“超額配售單位”)，產生大約#美元的毛收入。10.0百萬美元，我們產生了額外的發售成本$550,000(其中$350,000是為遞延承銷費(“超額配售”)。

在首次公開招股結束的同時，本公司完成了以下的定向增發(“定向增發”)6,066,667認股權證(每份為“私人配售認股權證”，統稱為“私人配售認股權證”)，價格為$1.50根據保薦人的私募認股權證，產生$9.1百萬美元(見附註4)。在2021年3月16日超額配售結束的同時，本公司完成了第二次私募配售，從而購買了總計133,333保薦人的私募認股權證，為公司帶來$的總收益200,000.

於2021年3月12日首次公開發售(IPO)及私募完成後，$300.0百萬(美元)10.00在首次公開發行(IPO)和私募中出售單位的淨收益(每單位)被存入一個信託賬户(“信託賬户”)，由大陸股票轉讓和信託公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)擔任受託人，並投資於“投資公司法”第2(A)(16)節所指的美國“政府證券”，到期日不超過185天，或者投資於符合1940年“投資公司法”(經修訂)頒佈的第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金，這些基金只投資於直接的美國政府國債。直至(I)完成企業合併和(Ii)如下所述的信託賬户分配，兩者中以較早者為準。與2021年3月16日超額配售完成有關的額外淨收益#美元10.0百萬美元存入信託賬户，總額為$310.0信託賬户裏有一百萬美元。

公司管理層對我們首次公開募股和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管幾乎所有的淨收益都打算一般用於完成業務合併。公司的初始業務組合必須是一或更多公允市場價值至少等於80在公司簽署與初始業務合併有關的最終協議時，信託賬户持有的淨資產的百分比(不包括遞延承銷佣金和信託賬户賺取的利息的應付税款)。然而，只有在交易後公司擁有或收購的情況下，公司才會完成業務合併50目標公司的未償還有表決權證券的百分比或以上，或以其他方式獲得目標公司的控股權，足以使其不需要根據投資公司法註冊為投資公司。

敏捷增長公司(Agile Growth Corp.)

未經審計的簡明財務報表附註

本公司將向公眾股份持有人(“公眾股東”)提供於業務合併完成時贖回全部或部分公眾股份的機會(I)與召開股東大會批准業務合併有關，或(Ii)以要約收購方式贖回全部或部分公眾股份。本公司是否尋求股東批准業務合併或進行收購要約，將完全由本公司自行決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時金額($)的一定比例贖回他們的公開股票。10.00每股，加上從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例計算的利息，而這些資金之前並未發放給本公司，以支付其納税義務)。將分配給贖回其公開股份的公眾股東的每股金額不會因本公司將支付給承銷商的遞延承銷佣金而減少(如附註5所述)。根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)第480題“區分負債與股權”(“ASC 480”)，這些公開發行的股票以贖回價值入賬，並歸類為臨時股權。在這種情況下，如果公司的有形淨資產至少為$，公司將繼續進行業務合併5,000,001企業合併完成後，經表決的股份多數票贊成企業合併。如果適用法律或證券交易所的要求不要求股東投票，且本公司因業務或其他原因決定不進行股東投票，本公司將根據首次公開募股(IPO)完成後通過的經修訂和重述的組織章程大綱和章程細則(“經修訂和重述的組織章程大綱和章程細則”)，根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的要約贖回規則進行贖回，並在完成業務合併前向SEC提交要約文件。然而，若法律規定交易須經股東批准，或本公司因業務或其他原因決定取得股東批准，本公司將根據委託書規則而非根據要約收購規則，連同委託書徵集一併提出贖回股份。此外，每個公眾股東都可以選擇贖回其公開發行的股票，無論他們投票支持還是反對這項擬議中的交易。如果本公司就企業合併尋求股東批准，則本次首次公開發行(IPO)前的創始人股票持有人(“初始股東”)同意投票表決其創始人股票(定義見附註4)以及在首次公開發行期間或之後購買的任何公開股票，以支持企業合併。此外，初始股東同意放棄與完成業務合併相關的創始人股票和公開股票的贖回權。此外, 本公司同意，未經發起人事先同意，不會就初始業務合併達成最終協議。

儘管如上所述，本公司經修訂及重新修訂的組織章程大綱及細則規定，公眾股東連同該股東的任何聯屬公司或任何其他與該股東一致或作為“集團”(定義見經修訂的“1934年證券交易法”(“交易法”)第13節)的人士，將被限制贖回其股份的總額超過15未經本公司事先同意，首次公開發行(IPO)中出售的A類普通股的百分比或以上。

本公司的保薦人、高級管理人員和董事同意不對本公司經修訂和重新修訂的組織章程大綱和章程細則提出修正案，修改本公司規定贖回與企業合併有關的公開股份或贖回公眾股份的義務的實質或時間100如果公司沒有在以下時間內完成業務合併，其公開發行股份的百分比24個月除非本公司向公眾股東提供贖回其A類普通股連同任何該等修訂的機會，否則本公司不得於首次公開發售結束後，向公眾股東提供贖回其A類普通股的機會。

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未經審計的簡明財務報表附註

如果公司不能在以下時間內完成業務合併24個月自首次公開招股結束起，或自2023年3月12日(“合併期”)起，本公司將(I)停止所有業務(清盤除外)；(Ii)在合理可能範圍內儘快但不超過十此後的工作日，以每股現金價格贖回公眾股票，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，如果有的話，除以當時已發行的公眾股票數量(如果有的話，減去最多10萬美元用於支付解散費用的利息)，這將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如果有)；及(Iii)經其餘股東及董事會批准，贖回後在合理可能範圍內儘快清盤及解散(就第(Ii)及(Iii)條而言，須遵守本公司根據開曼羣島法律須就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的責任)。

與贖回100公司已發行的公開股份的%對於信託賬户中持有的部分資金，每位持有人將按比例獲得信託賬户中當時金額的全額部分，外加從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例計算的利息，這些利息以前沒有發放給公司，用於支付公司的應繳税款(減去不超過#美元)100,000支付解散費用的利息)。

初始股東同意，如果公司未能在合併期內完成企業合併，將放棄對方正股份的清算權。然而，如果初始股東在首次公開募股中或之後收購公開發行的股票，如果公司未能在合併期內完成業務合併，他們將有權從信託賬户中清算關於該等公開發行股票的分配。承銷商同意，如果本公司未能在合併期內完成業務合併，承銷商將放棄其在信託賬户中持有的遞延承銷佣金(見附註5)的權利，在這種情況下，這些金額將包括在信託賬户中可用於贖回本公司公開股票的資金中。在這種分配的情況下，剩餘可供分配的剩餘資產(包括信託賬户資產)的每股價值可能會低於美元。10.00最初在信託賬户中持有的每股。為了保護信託賬户中的金額，發起人同意，如果第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司簽訂了書面意向書、保密協議或其他類似協議或商業合併協議的預期目標企業提出任何索賠，並在一定程度上將信託賬户中的資金金額減少到(I)$以下，則發起人將對本公司負責。10.00(Ii)截至信託賬户清算之日信託賬户中持有的每股公共股票的實際金額，如果少於$10.00由於信託資產價值減少，減去應付税款，本公司將不再承擔每股應繳税款，惟該等負債將不適用於簽署放棄信託賬户所持款項任何及所有權利(不論該豁免是否可強制執行)的第三方或潛在目標業務提出的任何申索，亦不適用於本公司就若干負債(包括根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)下的負債)向首次公開發售(IPO)承銷商提供彌償的任何申索。在此情況下，該負債將不適用於本公司就首次公開發售(IPO)承銷商的若干負債(包括根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)下的負債)提出的任何申索。如果執行的棄權被認為不能對第三方強制執行，保薦人將不對該第三方索賠承擔任何責任。本公司將努力使供應商、服務提供商(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、潛在的目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽署協議，放棄對信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、利益或索賠，從而降低贊助商因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。

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未經審計的簡明財務報表附註

流動性與資本資源

在首次公開發售完成前，本公司缺乏維持經營一段合理時間所需的流動資金，這段時間被視為自財務報表發佈日期起計一年。本公司其後已完成首次公開發售，屆時超過存入信託的資金及/或用於支付發售開支的資本已發放予本公司作一般營運資金用途。因此，管理層此後重新評估了公司的流動資金和財務狀況，並確定自這些簡明財務報表發佈之日起一年內有足夠的資本維持運營，因此大大減輕了人們的疑慮。

風險和不確定性

管理層目前正在評估新冠肺炎全球疫情的影響，並得出結論，雖然病毒有可能對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響，但具體影響在這些財務報表公佈之日還不容易確定。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

附註2-主要會計政策摘要

陳述的基礎

隨附的未經審核簡明財務報表按照美國公認的財務信息會計原則(“GAAP”)以及SEC的規則和法規以美元列報。因此，它們不包括GAAP要求的所有信息和腳註。管理層認為，未經審核的簡明財務報表反映所有調整，其中僅包括公允列報所列期間的餘額和結果所需的正常經常性調整。從2021年1月21日(成立)到2021年3月31日期間的經營業績不一定代表到2021年12月31日為止的預期結果。

新興成長型公司

根據證券法第2(A)節的定義，本公司是經2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修訂的“新興成長型公司”，它可以利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不需要遵守薩班斯-奧克斯利法(Sarbanes-Oxley Act)第404條的獨立註冊會計師事務所認證要求，減少定期報告中關於高管薪酬的披露義務以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。

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未經審計的簡明財務報表附註

此外，就業法案第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則，直到私營公司(即那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效或沒有根據交易法註冊的證券類別的公司)被要求遵守新的或修訂的財務會計準則。《就業法案》(JOBS Act)規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇延長過渡期，即當一項準則發佈或修訂，而該準則對上市公司或私營公司有不同的申請日期時，本公司作為新興成長型公司，可在私營公司採用新準則或修訂準則時採用新準則或經修訂準則。這可能會使本公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司進行比較，後者由於所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期，這可能是困難或不可能的。

信用風險集中

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，這些賬户有時可能超過聯邦存託保險(Federal Depository Insurance)的承保限額#美元。250,000。截至2021年3月31日，公司沒有在這些賬户上出現虧損，管理層認為公司在這些賬户上沒有面臨重大風險。

現金和現金等價物

本公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有短期投資視為現金等價物。該公司擁有不是截至2021年3月31日，在信託賬户以外持有的現金等價物。

信託賬户中的投資

該公司的投資組合僅由“投資公司法”第2(A)(16)節規定的期限為185天或更短的美國政府證券或投資於投資美國政府證券的貨幣市場基金或兩者的組合組成。公司在信託賬户中持有的投資被歸類為交易證券。交易性證券在每個報告期結束時以公允價值列示在資產負債表上。這些證券的公允價值變動產生的收益和損失計入隨附的未經審計的簡明經營報表的信託賬户投資收入。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。

預算的使用

按照公認會計原則編制財務報表要求公司管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響在財務報表日期報告的資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露。實際結果可能與這些估計不同。

金融工具的公允價值

該公司資產和負債的公允價值與資產負債表中的賬面價值接近，這些資產和負債符合FASB ASC主題820“公允價值計量”下的金融工具。

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未經審計的簡明財務報表附註

公允價值計量

公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中因出售資產而收到的價格或因轉移負債而支付的價格。GAAP建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。這些層級包括：

●

第1級，定義為可觀察到的投入，如活躍市場中相同工具的報價(未調整)；

●

第2級，定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入，例如活躍市場中類似工具的報價或不活躍市場中相同或類似工具的報價；以及

●

第三級，定義為無法觀察到的輸入，其中市場數據很少或沒有，因此需要實體制定自己的假設，例如從估值技術得出的估值，其中一個或多個重要輸入或重要價值驅動因素無法觀察到。

在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能被歸入公允價值層次的不同級別。在這些情況下，公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量重要的最低水平投入進行整體分類。

衍生認股權證負債

本公司不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。根據ASC 480和FASB ASC 815，“衍生品和對衝”(“ASC 815”)，該公司評估其所有金融工具，包括髮行的股票認購權證，以確定這些工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵(“ASC 815”)。衍生工具的分類，包括該等工具是否應記錄為負債或權益，會在每個報告期末重新評估。衍生權證負債被歸類為非流動負債，因為其清算不會合理地預期需要使用流動資產或需要設立流動負債。

這個10,333,333與首次公開發售相關發行的認股權證(下稱“公開認股權證”)及6,200,000根據ASC 815，私募認股權證被確認為衍生負債。因此，本公司確認該等認股權證工具為按公允價值計算的負債，並於每個報告期將該等工具調整至公允價值。該等負債須於每個資產負債表日重新計量，直至行使為止，而公允價值的任何變動均在本公司未經審計的簡明經營報表中確認。於每個計量日期，公開認股權證及私募認股權證按公允價值在風險中性框架內採用二項式網格模型計量。

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未經審計的簡明財務報表附註

與首次公開募股(IPO)相關的發售成本

發售成本包括與首次公開發售直接相關的法律、會計、承銷費用和通過首次公開發售產生的其他成本。與收到的總收益相比，發行成本按相對公允價值分配給首次公開募股(IPO)中發行的可分離金融工具。*與認股權證負債相關的發售成本在發生時計入費用，在營業報表中作為非營業費用列報。與A類普通股相關的發行成本在首次公開發行完成時計入股東權益(虧損)。截至2021年3月31日的三個月，在首次公開募股(IPO)的總髮售成本中，約為0.5百萬美元計入未經審計的簡明經營報表中的融資成本衍生權證負債，約為#美元。17.1百萬美元計入未經審核的簡明股東權益變動表。

可能贖回的A類普通股

公司根據ASC主題480“區分負債與股權”中的指導，對其可能需要贖回的A類普通股進行會計核算。必須強制贖回的A類普通股(如有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件贖回的A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股，這些A類普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在非本公司完全控制的不確定事件發生時需要贖回)，被歸類為臨時股權。在所有其他時間，A類普通股被歸類為股東權益。該公司的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內，並受未來不確定事件發生的影響。因此，在2021年3月31日，28,569,618可能贖回的A類普通股作為臨時股本列示，不在公司資產負債表的股東權益部分。

所得税

ASC主題740規定了用於財務報表確認和測量在納税申報單中採取或預期採取的納税位置的確認閾值和測量屬性。為了確認這些好處，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能持續下去。本公司管理層認定開曼羣島是本公司唯一的主要税務管轄區。該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。有幾個不是未確認的税收優惠和不是截至2021年3月31日，利息和罰款應計金額。本公司目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。

本公司被認為是一家獲得豁免的開曼羣島公司，目前在開曼羣島或美國不需要繳納所得税或所得税申報要求。因此，在本報告所述期間，公司的税收撥備為零。公司管理層預計未確認的税收優惠總額在未來12個月內不會有實質性變化。

每股普通股淨收入

每股淨收益的計算方法是將淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。本公司並無考慮首次公開發售所售單位相關認股權證(包括超額配售完成)及私募認股權證購買合共16,533,333在計算每股稀釋收益時，A類普通股不適用，因為在庫存股方法下，納入A類普通股將是反稀釋的。

敏捷增長公司(Agile Growth Corp.)

未經審計的簡明財務報表附註

該公司未經審計的簡明營業報表包括以類似於每股收益兩級法的方式列報需要贖回的普通股的每股收益。從2021年1月21日(成立之初)到2021年3月31日期間，可能贖回的A類普通股的基本和稀釋每股淨收益的計算方法是，將信託賬户持有的有價證券收益或虧損的比例除以自最初發行以來可能贖回的普通股的加權平均數，再除以適用的特許經營權和所得税。

不可贖回普通股的每股基本和稀釋後淨收益的計算方法是將經可能贖回的A類普通股應佔收入調整後的淨收益除以當期已發行不可贖回普通股的加權平均數。

不可贖回普通股包括方正股份和不可贖回的A類和B類普通股，因為這些股票沒有任何贖回特徵。不可贖回普通股股東根據不可贖回股份的比例利息，參與信託賬户投資的收益或虧損。

下表反映了普通股基本和稀釋後淨收益(虧損)的計算方法：


	在這三個月裏
	截至2021年3月31日
可能贖回的A類普通股
分子：可分配給可能贖回的A類普通股的收益
信託賬户中的投資收入	$	740
減去：公司可提取的納税部分		(740)
可歸因於A類普通股的淨收益，可能需要贖回	$	—
分母：加權平均A類普通股，可能贖回
已發行基本和稀釋加權平均股票		29,090,127
每股基本和稀釋後淨收益	$	—

不可贖回普通股
分子：淨虧損減去淨收益
淨收入	$	3,396,132
可歸因於A類普通股的淨收益，可能需要贖回		—
不可贖回的淨虧損	$	3,396,132
分母：加權平均不可贖回普通股
基本和稀釋加權平均流通股、不可贖回普通股		8,045,678
每股基本及攤薄淨虧損，不可贖回普通股	$	0.42

近期採用的會計準則

2020年8月，FASB發佈了ASU第2020-06號，債務-帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和套期保值-實體自有股權的合同(分主題815-40)：實體自有股權的可轉換工具和合同的會計通過取消當前GAAP要求的主要分離模型，簡化了可轉換工具的會計處理。ASU還取消了與股權掛鈎的合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件，並在某些領域簡化了稀釋每股收益的計算。公司早在2021年1月1日就採用了ASU。採用ASU不會影響公司的財務狀況、經營結果或現金流。

近期發佈的會計準則

公司管理層不相信最近發佈但尚未生效的任何會計準則更新，如果目前被採用，將不會對隨附的財務報表產生實質性影響。

敏捷增長公司(Agile Growth Corp.)

未經審計的簡明財務報表附註

注3-首次公開發售

2021年3月12日，本公司完成了首次公開募股30,000,000單位，每單位$10.00每單位產生的毛收入為$300.0100萬美元，並招致約$的發售成本17.1百萬美元，其中$10.5100萬美元用於遞延承銷佣金。2021年3月16日，承銷商部分行使超額配售選擇權，增購1,000,000超額配售單位，產生約美元的毛收入10.0百萬美元，我們產生了額外的發售成本$550,000(其中$350,000是為了支付遞延承銷費)。

每個單元由以下組件組成一A類普通股和一-一個可贖回認股權證(“公共認股權證”)的三分之一。每份完整的公共認股權證將使持有者有權購買一A類普通股，行權價為$11.50每股收益，可予調整(見附註6)。

附註4-關聯方交易

方正股份

2021年1月23日，贊助商總共支付了$25,000代表公司支付某些費用，以換取發行8,625,000B類普通股(“方正股份”)。方正股份的持有者同意沒收總計1,125,000方正股份，按比例計算，如果承銷商沒有完全行使購買額外單位的選擇權，方正股份將代表20首次公開發行(IPO)後公司已發行和流通股的百分比。2021年3月16日，承銷商部分行使超額配售選擇權，增購1,000,000超額配售單位；因此，僅875,000截至當日，B類普通股仍可被沒收。2021年4月23日，875,000B類普通股被沒收，導致保薦人持有7,750,000截至該日的B類普通股。

最初的股東同意，在(A)較早發生之前，不會轉讓、轉讓或出售他們的任何創始人股票。一年*在初始業務合併完成後和(B)在初始業務合併之後，(X)如果A類普通股的收盤價等於或超過$12.00每股(按股份拆分、股份資本化、重組、資本重組及類似事項調整)20在任何時間內的交易日內30-至少開始交易日期間150(Y)本公司完成清盤、合併、換股或其他類似交易，使所有公眾股東均有權將其普通股換取現金、證券或其他財產的日期；或(Y)本公司完成清盤、合併、換股或其他類似交易的日期。

私募認股權證

在首次公開發行(IPO)結束的同時，公司完成了定向增發6,066,667私募認股權證，價格為$1.50根據保薦人的私募認股權證，產生$9.1百萬美元。在2021年3月16日超額配售結束的同時，本公司完成了第二次私募配售，從而購買了總計133,333私募認股權證，價格為$1.50根據保薦人的私募認股權證，為公司創造總收益$200,000.

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未經審計的簡明財務報表附註

每份私募認股權證均可行使一A類普通股的全部股份，價格為$11.50每股。向保薦人出售私募認股權證所得款項的一部分，加入信託帳户內首次公開發售的所得款項。如果公司沒有在合併期內完成業務合併，私募認股權證將失效。除附註7所述外，私募認股權證將不可贖回，並可在無現金基礎上行使，只要它們由保薦人或其獲準受讓人持有。

保薦人和本公司的高級管理人員和董事同意，除有限的例外情況外，在初始業務合併完成後30天之前，不得轉讓、轉讓或出售他們的任何私募認股權證。

關聯方貸款

2021年3月12日，贊助商同意向該公司提供至多美元的貸款300,000用於支付根據本票進行首次公開發行(以下簡稱“票據”)的相關費用。票據為無息、無抵押及於首次公開發售結束時到期。截至2021年3月12日，該公司借入的資金約為100,000在這張紙條下面。該公司於2021年3月18日全額償還了這筆款項。

此外，為支付與企業合併相關的交易費用，保薦人、本公司若干高級管理人員和董事或其任何關聯公司可以(但沒有義務)按需要借出本公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併，公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則，週轉金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。營運資金貸款將在企業合併完成後無息償還，或由貸款人自行決定，最高可達#美元。1.5此類營運資金貸款中的100萬美元可轉換為企業合併後實體的認股權證，價格為#美元。1.50根據搜查令。認股權證將與私募認股權證相同。除上述外，該等營運資金貸款(如有)的條款尚未確定，亦不存在與該等貸款有關的書面協議。截至2021年3月31日，本公司在營運資金貸款項下沒有借款。

行政支持協議

自公司證券首次在納斯達克上市之日起，通過完成初始業務合併和清算，公司同意向保薦人支付最多$40,000每月為管理團隊成員或公司提供辦公空間、行政、支持和諮詢服務。從2021年1月21日(成立)到2021年3月31日，本公司產生了$40,000這類費用在隨附的未經審計的簡明經營報表中確認為與一般和行政費用相關的一方。

此外，保薦人、高級管理人員和董事或他們各自的關聯公司將獲得報銷與代表公司開展活動相關的任何自付費用，例如確定潛在的目標業務和對合適的業務合併進行盡職調查。本公司的審計委員會將按季度審查本公司向保薦人、高級管理人員或董事或其關聯公司支付的所有款項。初始業務合併之前的任何此類付款都將使用信託賬户以外的資金支付。

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未經審計的簡明財務報表附註

公有認股權證只能對整數股行使。分拆單位後，不會發行零碎公開認股權證，而只會買賣全部公開認股權證。公開認股權證將於(A)項較後日期開始可行使。30天業務合併完成後或(B)12個月首次公開發售(IPO)結束後，根據證券法，本公司須有一份有效的登記聲明，涵蓋行使公開認股權證時可發行的A類普通股，且備有有關該等股份的現行招股説明書，且該等股份已根據持有人所在國家的證券或藍天法律登記、合資格或豁免登記(或本公司準許持有人在若干情況下以無現金基準行使認股權證)。本公司同意在實際可行的情況下儘快，但在任何情況下不得晚於20在初始業務合併結束後的幾個工作日內，本公司將按照認股權證協議的規定，以商業上合理的努力向證券交易委員會提交一份涵蓋可在行使認股權證時發行的A類普通股的有效註冊説明書，並保留一份與該等A類普通股有關的現行招股説明書，直至認股權證到期或被贖回為止。如一份涵蓋在行使認股權證時可發行的A類普通股的登記聲明不能由60在初始業務合併結束後的第二天，權證持有人可根據證券法第3(A)(9)條或另一項豁免，以“無現金方式”行使認股權證，直至有有效的註冊書或在本公司未能維持有效的註冊書的任何期間內，權證持有人可根據證券法第3(A)(9)條或另一項豁免，以“無現金基礎”行使認股權證，直至有有效的註冊書或在本公司未能維持有效的註冊書的任何期間。儘管有上述規定，如果A類普通股在行使未在國家證券交易所上市的認股權證時，符合證券法第18(B)(1)條規定的“備兑證券”的定義，本公司可選擇要求行使認股權證的公募認股權證持有人在“無現金基礎上”這樣做，如果本公司選擇這樣做，本公司將不需要提交或維持有效的登記聲明，如果本公司沒有這樣做，則本公司可選擇要求其持有認股權證的持有人以“無現金方式”行使該認股權證。如果本公司不這樣做，本公司將不會被要求提交或維持一份有效的登記聲明，如果本公司沒有這樣做，則本公司可以選擇要求行使其認股權證的公募認股權證持有人在“無現金基礎”的基礎上這樣做。在沒有豁免的情況下，它將採取商業上合理的努力，根據適用的藍天法律對股票進行註冊或資格認證。

認股權證的行使價為$。11.50每股，可能會進行調整，並將到期五年企業合併完成後或更早於贖回或清算時。此外，如果(X)公司為完成初始業務合併而增發A類普通股或股權掛鈎證券以籌集資金，發行價或實際發行價低於$9.20每股普通股(發行價格或有效發行價格將由董事會真誠確定，如向保薦人或其關聯公司發行，則不考慮保薦人或該等關聯公司在發行前持有的任何方正股份)(“新發行價格”)，(Y)該等發行的總收益總額超過1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00060初始業務合併完成之日(扣除贖回淨額)，可用於初始業務合併資金的股權收益總額的百分比及其利息，以及(Z)A類普通股在以下時間的成交量加權平均交易價格：(1)A類普通股的成交量加權平均交易價；(2)A類普通股的成交量加權平均價20自公司完成初始業務合併之日的前一個交易日開始的交易日期間(該價格，即“市值”)低於$9.20每股認股權證的行使價將調整為(最接近的)等於115在2021年3月11日提交給美國證券交易委員會的最終招股説明書中描述的每股市值和新發行價格中較高者的百分比，以及在2021年3月11日提交給美國證券交易委員會的最終招股説明書中描述的每股18.00美元的贖回觸發價格，將被調整為(最接近於1美分)等於或超過18.00美元的每股A類普通股的認股權證贖回觸發價格180該最終招股説明書中“當每股A類普通股價格等於或超過10.00美元時贖回認股權證”中所述的每股10.00美元的贖回觸發價格，將調整(至最接近的分值)，以等於市值和新發行價格中較高的一者，即市值和新發行價格中較高者的百分比，以及該最終招股説明書中所述的每股10.00美元的贖回觸發價格將被調整(至最接近的分值)，以等於市值和新發行價格中的較高者。

私募認股權證與首次公開發售中出售的單位所涉及的公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證和行使私募認股權證後可發行的A類普通股將不可轉讓、轉讓或出售，直至30天企業合併完成後，除某些有限的例外情況外。此外，私人配售認股權證只要是由最初購買者或該購買者的準許受讓人持有，將不可贖回。若私募認股權證由初始股東或其獲準受讓人以外的其他人士持有，私募認股權證將可由本公司贖回，並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。

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未經審計的簡明財務報表附註

在每股A類普通股價格等於或超過認股權證價格時贖回認股權證$18.00:

一旦認股權證可以行使，公司可以贖回尚未贖回的認股權證(本文關於私募認股權證的描述除外)：

●

全部而非部分；

●

售價為$0.01每張搜查證；

●

在最低限度上30天‘事先以書面通知每位認股權證持有人贖回；及

●

當且僅當A類普通股最後報告的銷售價格(“收盤價”)等於或超過$18.00每股(經調整)20一個交易日內的交易日30-截止於公司向認股權證持有人發出贖回通知之日前第三個交易日的交易日。

本公司將不會贖回上述認股權證，除非證券法下有關可在行使認股權證時發行的A類普通股的登記聲明屆時生效，且有關該等A類普通股的現行招股説明書可於30天贖回期。

在每股A類普通股價格等於或超過認股權證價格時贖回認股權證$10.00:

一旦認股權證可行使，本公司可贖回尚未贖回的認股權證：

●

全部而非部分；

●

$0.10每張搜查令最少30天‘預先發出贖回書面通知，條件是持有人可在贖回前以無現金方式行使認股權證，並收取該數目的A類普通股，該數目將根據贖回日期及A類普通股的“公平市價”參考議定的表格而釐定；及

●

當且僅當A類普通股的收盤價等於或超過$10.00每股(經調整)20日內交易日30-截至本公司向認股權證持有人發出贖回通知前三個交易日的交易日；及

●

如果A類普通股的收盤價20一個交易日內的交易日30-截至本公司向認股權證持有人發出贖回通知日期前第三個交易日止的交易日期間少於$18.00如上文所述，根據每股(經調整)的價格，私募認股權證亦須同時按與已發行的公開認股權證相同的條款贖回。

上述A類普通股的“公允市值”，是指公司A類普通股在本年度的成交量加權平均價。10緊接贖回通知送交認股權證持有人當日之後的交易日。在任何情況下，與此贖回功能相關的認股權證的行使期不得超過0.361每份認股權證A類普通股(可予調整)。

在任何情況下，本公司均不會被要求以現金淨額結算任何認股權證。如果公司無法在合併期內完成業務合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，認股權證持有人將不會收到任何有關其認股權證的資金，也不會從信託賬户以外持有的公司資產中獲得任何與該等認股權證有關的分派。因此，認股權證可能會到期變得一文不值。

注7-股東權益

優先股-本公司獲授權發行1,000,000面值為$的優先股0.0001每股。在2021年3月31日，有不是已發行或已發行的優先股。

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未經審計的簡明財務報表附註

A類普通股-本公司獲授權發行400,000,000面值為$的A類普通股0.0001每股。公司A類普通股持有人有權一為每一股投票。在2021年3月31日，有2,430,382發行和發行的A類普通股傑出的，不包括28,569,618可能贖回的A類普通股。

B類普通股-本公司獲授權發行40,000,000面值為$的B類普通股0.0001每股。2021年1月23日，本公司發佈8,625,000B類普通股授予發起人。中的8,625,000已發行股票，最高可達1,125,000B類普通股被沒收，在承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權的範圍內，保薦人免費向本公司出售普通股，以便初始股東將共同擁有20首次公開發售後公司已發行及已發行普通股的百分比。2021年3月16日，承銷商部分行使超額配售選擇權，增購1,000,000超額配售單位；因此，僅875,000截至當日，B類普通股仍可被沒收。2021年4月23日，875,000B類普通股被沒收，導致保薦人持有7,750,000截至該日的B類普通股。

登記在冊的普通股東有權一就所有將由股東投票表決的事項投票選出所持的每股股份。除下文所述外，除法律另有規定外，A類普通股持有人與B類普通股持有人將在提交股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票。

B類普通股將自動轉換為A類普通股，如果本公司沒有在初始業務合併時完成初始業務合併，則在初始業務合併時或更早的時候，B類普通股將自動轉換為A類普通股，如果公司沒有完成初始業務合併，則B類普通股將自動轉換為A類普通股，如果公司沒有完成初始業務合併，則B類普通股將自動轉換為A類普通股，轉換後交付的A類普通股將沒有任何贖回權或有權獲得清算分配，其比例應使所有方正股份轉換後可發行的A類普通股數量在轉換後的基礎上總體相等。20(I)首次公開發售完成時已發行及已發行普通股總數，加上(Ii)本公司就完成初始業務合併而發行或視為已發行或可轉換或行使任何股權掛鈎證券(定義見此)或已發行或當作已發行權利的總數(不包括可為或可轉換為已發行、被視為已發行或將予發行的A類普通股的任何A類普通股或可轉換為A類普通股在週轉資金貸款轉換時，其關聯公司或管理團隊的任何成員。在任何情況下，B類普通股轉換為A類普通股的比率不得低於一-一對一。

附註8-公允價值計量

下表列出了截至2021年3月31日按公允價值經常性計量的公司資產和負債的信息，並顯示了公司用來確定該公允價值的估值技術的公允價值等級。

2021年3月31日


	報價活躍。		重要的和其他的		重要的和其他的
	市場		可觀察到的數據輸入		無法觀察到的輸入
描述	(一級)		(二級)		(第三級)
資產：
信託賬户中的投資-美國國債	$	310,000,804	$	—	$	—

負債：
衍生權證負債-公有權證		—		—	$	6,716,670
衍生權證負債-私募認股權證	$	—	$	—	$	4,030,000

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未經審計的簡明財務報表附註

調入/調出級別1, 2，及3在本報告所述期間開始時確認。從2021年1月21日(成立)到2021年3月31日期間，層次結構級別之間沒有任何調動。

一級工具包括原始到期日在185天或更短的美國國債投資。

於每個計量日期，公開認股權證及私募認股權證的公允價值均按風險中性框架內的二項式網格模型按公允價值計量。在截至2021年3月31日的三個月中，公司確認了因負債公允價值增加而產生的營業報表費用為#美元。4.1百萬美元，在隨附的未經審計簡明經營報表上作為衍生權證負債的公允價值變動列示。

私募認股權證的估計公允價值是使用第三級投入釐定的。二項式網格模型的內在假設是與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息率相關的假設。本公司根據本公司交易認股權證的隱含波動率以及與認股權證的預期剩餘壽命相匹配的選定同業公司普通股的歷史波動率來估計其普通權證的波動性。無風險利率基於授予日的美國財政部零息收益率曲線，期限與權證的預期剩餘期限相似。認股權證的預期壽命被假定為與其剩餘的合同期限相等。股息率是以歷史利率為基礎的，公司預計歷史利率將保持在零。

下表提供了有關第3級公允價值計量投入在其計量日期的量化信息：


	2021年3月12日(首字母)
	測量)和
	2021年3月16日(完)
	分配工作)		2020年3月31日
股票價格	$	9.70	$	9.93
波動率		14.0%		11.0%
併購期限		1.0		0.9
無風險利率		1.08%		1.15%

從2021年1月21日(開始)到2021年3月31日期間，具有第3級投入的衍生權證債務的公允價值變化摘要如下：


截至2021年1月21日的衍生權證負債(開始)	$	—
於2021年3月12日發行公共及非公開認股權證		14,460,000
於2022年3月16日發行公共及非公開認股權證		420,000
衍生認股權證負債的公允價值變動		(4,133,330)
截至2021年3月31日的衍生權證負債	$	10,746,670

注9-後續事件

該公司對截至未經審計的簡明財務報表發佈之日發生的後續事件和交易進行了評估。根據這項審核，本公司確定並無發生任何需要調整未經審核簡明財務報表中的披露的事件。

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未經審計的簡明財務報表附註

附註10-修訂上期財務報表

在編制截至2021年3月31日的3個月的10-Q表格季度報告過程中，該公司發現在其先前發佈的日期為2021年3月12日的經審計資產負債表(於2021年3月18日提交的8-K表格)中，對與本公司認股權證相關的會計指導的誤用存在錯誤陳述。

2021年4月12日，美國證券交易委員會(以下簡稱SEC工作人員)發佈了一份題為《關於特殊目的收購公司發佈的權證的會計和報告考慮事項的工作人員聲明》(以下簡稱《SEC工作人員聲明》)的公開聲明。在證交會工作人員的聲明中，證交會工作人員表示，他們認為，SPAC權證的某些普通條款和條件可能要求將權證歸類為SPAC資產負債表上的負債，而不是股本。自2021年3月12日發行以來，公司的權證一直在公司先前報告的資產負債表中作為權益入賬。經過討論和評估，包括與公司審計委員會的討論和評估後，管理層得出結論，認股權證應作為負債列報，隨後進行公允價值重新計量。

根據公司對FASB ASC主題815-40的應用，權證在2021年3月12日的資產負債表中反映為股權組成部分，而不是資產負債表上的負債。衍生品和套期保值，實體自有權益的合同(“ASC 815-40”)。證券交易委員會員工聲明中表達的觀點與公司對認股權證協議中具體條款的歷史解釋以及公司對認股權證協議適用ASC 815-40的情況不一致。根據證券交易委員會工作人員公佈的意見，該公司重新評估了其對2021年3月12日發行的權證的會計處理。基於這一重新評估，管理層決定認股權證應歸類為發行時按公允價值計量的負債，隨後的公允價值變動將在公司每個報告期的經營報表中報告。

下表彙總了截至2021年3月12日修訂對每個財務報表行項目的影響。


	截至2020年3月12日。
	和之前一樣		修訂版本
	報告了3個		調整		經修訂後的

資產負債表
總資產	$	302,635,573	$	—	$	302,635,573
負債和股東權益
流動負債總額	$	202,978	$	—	$	202,978
遞延承銷佣金		10,500,000		—		10,500,000
衍生認股權證負債		—		14,460,000		14,880,000
總負債		10,702,978		14,460,000		25,582,978
A類普通股，$0.0001面值；可能被贖回的股票		286,932,590		(14,460,000)		272,052,590
股東權益
優先股-$0.0001面值		—		—		—
A類普通股-$0.0001面值		131		148		279
B類普通股-$0.0001面值		863		—		863
額外實收資本		5,063,261		533,802		5,597,063
累計赤字		(64,250)		(533,950)		(598,200)
股東權益總額		5,000,005		—		5,000,005
總負債和股東權益	$	302,635,573	$	—	$	302,635,573

第二項。管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。

提及“公司”、“雅居樂增長公司”、“雅居樂”、“我們”、“我們”或“我們”指的是雅居樂增長公司。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本報告其他部分包含的未經審計的簡明財務報表及其註釋一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

關於前瞻性陳述的警示説明

這份關於Form 10-Q的季度報告包括1933年修訂的“證券法”第227A節和“交易法”第21E節所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、表現或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、表現或成就大不相同。在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”等術語或此類術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中描述的那些因素。

概述

我們是一家空白支票公司，於2021年1月21日註冊為開曼羣島豁免公司。我們成立的目的是與一個或多個企業或實體進行合併、換股、資產收購、購股、重組、資本重組或類似的業務合併(“業務合併”)。我們是一家新興成長型公司，因此，我們面臨着與新興成長型公司相關的所有風險。我們的贊助商是特拉華州的有限責任公司Agile Growth贊助商LLC(“贊助商”)。我們首次公開募股(IPO)的註冊聲明於2021年3月9日宣佈生效。於2021年3月12日，我們完成首次公開發售30,000,000股單位(“單位”，就所發售單位所包括的A類普通股而言，“公開股份”)，每股10.00美元，產生毛收入3.00億美元，招致發售成本約1,710萬美元，其中1,050萬美元為遞延承銷佣金(見附註5)。於2021年3月16日，承銷商部分行使超額配股權，額外購買1,000,000個單位(“超額配售單位”)，產生毛收入約1,000萬美元，我們產生額外發售成本550,000美元(其中350,000美元為遞延承銷費)(“超額配售”)。

於首次公開發售結束的同時，吾等與保薦人完成6,066,667份認股權證的私募(“私募”)(每份為“私募認股權證”及統稱為“私募認股權證”)，每份私募認股權證的價格為1.50港元，所得總收益為910萬美元(見附註4)。在2021年3月16日超額配售結束的同時，我們完成了第二次私募配售，導致保薦人以每份私募認股權證1.50美元的價格購買了總計133,333份私募認股權證，為我們帶來了20萬美元的毛收入。

首次公開發售及私人配售於2021年3月12日結束後，首次公開發售及私人配售出售單位所得款項淨額中的3.00億元(每單位10.00元)存入一個信託賬户(“信託賬户”)，由大陸股票轉讓信託公司擔任受託人，並投資於“投資公司法”第(2)(A)(16)條所指的美國“政府證券”，到期日為185天或以下或在貨幣市場。這些債券只投資於我們確定的直接美國政府國庫券，直到(I)完成業務合併和(Ii)如下所述的信託賬户的分配，兩者中較早者為準。與2021年3月16日超額配售完成有關，額外淨收益1,000萬美元存入信託賬户，信託賬户共計3.1億美元。

我們的管理層對首次公開募股(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體應用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有的淨收益都打算一般用於完成業務合併。我們的初始業務合併必須是在我們簽署與初始業務合併相關的最終協議時，一個或多個運營業務或資產的公平市值至少等於信託賬户持有的淨資產的80%(不包括遞延承保佣金和信託賬户賺取利息的應付税款)。然而，我們只有在交易後公司擁有或收購目標公司50%或以上的未償還有表決權證券，或以其他方式獲得目標公司的控股權，足以使其不需要根據投資公司法註冊為投資公司的情況下，才會完成業務合併。

如果我們無法在合併期內完成業務合併，本公司將(I)停止除清盤以外的所有業務；(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回公眾股份，但贖回時間不得超過10個工作日，贖回公眾股份的每股價格以現金支付，相當於當時存入信託賬户的資金所賺取的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，以及之前未向我們發放所得税的利息(如果有的話)(最多減去10萬美元用於支付解散費用的利息)除以當時發行的公眾股份的數量，贖回將完全喪失公眾股東作為股東的權利(包括及(Iii)在該等贖回後，經吾等其餘股東及其董事會批准，在符合開曼羣島法律下吾等根據開曼羣島法律規定債權人債權及其他適用法律規定的義務的情況下，儘快清算及解散(就第(Ii)款及第(Iii)款而言)；及(Iii)在獲得吾等其餘股東及其董事會批准的情況下，儘快清盤及解散，就第(Ii)款及第(Iii)款而言。

流動性與資本資源

截至2021年3月31日，我們的運營銀行賬户中約有150萬美元，營運資本約為230萬美元。

到目前為止，我們的流動資金需求已通過保薦人出資25,000美元來支付某些費用，以換取發行創始人股票(定義見附註4)、根據附註4從保薦人那裏獲得約100,000美元的貸款(定義見附註4)，以及完成非信託賬户持有的私募所得款項來滿足我們的流動資金需求。本公司於2021年3月18日全額償還票據貸款。此外，為支付與企業合併相關的交易費用，保薦人或保薦人的聯屬公司或本公司若干高級職員及董事可(但無義務)向本公司提供營運資金貸款(定義見附註4)。截至2021年3月31日，沒有任何營運資金貸款項下的未償還金額。

基於上述，管理層相信，我們將有足夠的營運資金和借款能力從我們的保薦人或我們保薦人的關聯公司，或我們的某些高級管理人員和董事那裏，以滿足我們的需求，通過完成業務合併的較早時間或自本申請以來的一年。在此期間，我們預計這些資金將用於支付現有應付帳款、確定和評估潛在的初始業務合併候選者、對潛在目標業務進行盡職調查、支付差旅費用、選擇要合併或收購的目標業務以及構建、談判和完成業務合併。

管理層繼續評估新冠肺炎疫情對行業的影響，並得出結論，雖然病毒可能會對我們的財務狀況、我們的運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響截至財務報表日期尚不容易確定。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

經營成果

我們從成立到2021年3月31日的整個活動都在為我們的成立和首次公開募股(IPO)做準備。在我們最初的業務合併結束和完成之前，我們預計不會產生任何營業收入。

從2021年1月21日(成立)到2021年3月31日，我們的淨收益約為340萬美元，其中包括約410萬美元的衍生權證負債公允價值變動收益，部分被約164,000美元的一般和行政費用，40,000美元的一般和行政費用以及約534,000美元的融資成本所抵消。

合同義務

行政支持協議

自與首次公開招股有關的表格S-1的註冊聲明生效之日起，直至初始業務合併完成及吾等清盤的較早日期，吾等每月將向保薦人報銷向管理團隊成員或吾等提供的辦公空間、行政、支援及諮詢服務，金額為每月$40,000。

從2021年1月至2021年3月31日期間，我們在隨附的未經審計的簡明運營報表中產生了約40,000美元的一般和行政費用。

登記和股東權利

根據首次公開發售生效日期簽署的登記及股東權利協議，方正股份、私募配售認股權證及於轉換營運資金貸款時可能發行的認股權證(以及行使私募配售認股權證及可能於轉換營運資金貸款時發行的任何A類普通股)的持有人有權享有登記權。這些證券的持有者有權提出最多三項要求(不包括簡短要求)，要求我們登記此類證券。此外，持有者對初始業務合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷協議

我們授予承銷商45天的選擇權，從招股説明書之日起就首次公開發行(IPO)購買最多4,500,000個額外單位，價格減去承銷折扣和佣金。2021年3月16日，承銷商部分行使超額配售選擇權，額外購買100萬個超額配售單位。

承銷商有權在首次公開募股(IPO)結束時獲得每單位0.2美元的承銷折扣，或總計600萬美元。此外，每單位0.35美元，或總計1050萬美元，將支付給承銷商作為遞延承銷佣金。僅在我們完成業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

由於超額配售於2021年3月16日完成，承銷商有權在交易完成時獲得20萬美元的額外費用，以及35萬美元的遞延承銷佣金。

關鍵會計政策

衍生認股權證負債

我們不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。我們根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債與權益”(“ASC 480”)和FASB ASC 815“衍生工具和對衝”(“ASC 815”)對我們所有的金融工具(包括已發行的股票購買權證)進行評估，以確定該等工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵(“ASC”)主題480“區分負債與權益”(“ASC 480”)和FASB ASC 815“衍生工具與對衝”(“ASC 815”)。衍生工具的分類，包括該等工具是否應記錄為負債或權益，會在每個報告期末重新評估。衍生權證負債被歸類為非流動負債，因為其清算不會合理地預期需要使用流動資產或需要設立流動負債。

根據ASC 815，就首次公開發售發行的10,333,333份認股權證(“公開認股權證”)及6,200,000份私募認股權證確認為衍生負債。因此，吾等確認認股權證工具為按公允價值計算的負債，並於每個報告期將該等工具調整至公允價值。該等負債須於每個資產負債表日重新計量，直至行使為止，而公允價值的任何變動均在本公司未經審計的簡明經營報表中確認。於每個計量日期，公開認股權證及私募認股權證按公允價值在風險中性框架內採用二項式網格模型計量。

與首次公開募股(IPO)相關的發售成本

可能贖回的A類普通股

我們根據ASC 480的指導，對我們的A類普通股進行核算，可能需要贖回。強制贖回的A類普通股(如有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回的A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股，這些A類普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時被贖回，而不僅僅在我們的控制範圍內)，被歸類為臨時股權。在所有其他時間，A類普通股被歸類為股東權益。我們的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍內，並受到未來不確定事件發生的影響。因此，截至2021年3月31日，可能贖回的28,569,618股A類普通股作為臨時股權列示，不在我們資產負債表的股東權益部分。

每股普通股淨虧損

每股淨虧損的計算方法是淨虧損除以期內已發行普通股的加權平均數。在計算每股攤薄收益時，我們沒有考慮首次公開發售(包括完成超額配售)中出售的單位相關認股權證和購買總計16,533,333股A類普通股的私募認股權證的影響，因為根據庫存股方法，它們的計入將是反攤薄的。

未經審計的簡明營業報表包括以類似於每股收益兩級法的方式列報需要贖回的普通股的每股虧損。2021年1月21日(成立)至2021年3月31日期間，可能贖回的A類普通股的基本和稀釋每股淨虧損的計算方法是，將信託賬户持有的有價證券收益或虧損的比例除以自最初發行以來可能贖回的普通股的加權平均數，再除以適用的特許經營權和所得税。

不可贖回普通股的每股基本和稀釋後淨收益(虧損)的計算方法是，將經可能贖回的A類普通股應佔收入調整後的淨收益(虧損)除以當期已發行不可贖回普通股的加權平均數。

不可贖回普通股包括方正股份和不可贖回的A、B類普通股，因為這些股票沒有任何贖回功能。不可贖回普通股股東根據不可贖回股份的比例利息，參與信託賬户投資的收益或虧損。

近期採用的會計準則

2020年8月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU第2020-06號文件。債務-帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和套期保值-實體自有股權的合同(分主題815-40)：實體自有股權的可轉換工具和合同的會計通過取消當前GAAP要求的主要分離模型，簡化了可轉換工具的會計處理。ASU還取消了與股權掛鈎的合同有資格獲得衍生品範圍例外所需的某些結算條件，還簡化了某些領域的稀釋每股收益計算。我們在2021年1月1日很早就採用了ASU。採用ASU沒有影響我們的財務狀況、運營結果或現金流。

近期發佈的會計準則

我們的管理層不相信任何最近發佈但尚未生效的會計準則更新，如果目前被採用，將不會對隨附的財務報表產生實質性影響。

表外安排

截至2021年3月31日，我們沒有任何S-K規則第303(A)(4)(Ii)項定義的表外安排。

就業法案

“2012年創業法案”(Jumpstart Our Business Startups Act of 2012，簡稱“JOBS法案”)包含了一些條款，其中包括放寬符合條件的上市公司的某些報告要求。我們有資格成為一家“新興成長型公司”，根據“就業法案”(JOBS Act)，我們可以遵守基於私營(非上市)公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。因此，財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。

此外，我們正在評估依賴於就業法案提供的其他減少的報告要求的好處。在符合《就業法案》規定的某些條件的情況下，如果我們選擇依賴此類豁免，我們可能不會被要求(I)根據第404節就我們的財務報告內部控制制度提供審計師證明報告，(Ii)提供根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案對非新興成長型上市公司可能要求的所有薪酬披露，其中包括：(I)我們可能不被要求(I)提供關於我們的財務報告內部控制系統的審計師證明報告；(Ii)如果我們作為一家“新興成長型公司”選擇依賴此類豁免，我們可能不會被要求(I)根據第404節就我們的財務報告內部控制系統提供審計師證明報告，(Iii)遵守PCAOB可能採納的有關強制性審計公司輪換或提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)更多信息的核數師報告附錄的任何要求；及(Iv)披露某些與高管薪酬相關的項目，例如高管薪酬與業績之間的相關性，以及CEO薪酬與員工薪酬中值的比較。這些豁免將在我們完成首次公開募股(IPO)後的五年內適用，或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”，以較早的為準。

第三項。關於市場風險的定量和定性披露

我們是一家規模較小的報告公司，符合《交易法》規則第312b-2條的定義，不需要提供本條款規定的其他信息。

第四項。管制和程序

信息披露控制和程序的評估

在我們管理層(包括首席執行官和首席財務會計官)的監督和參與下，我們對截至2021年3月31日的財季末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，在本報告涵蓋的期間，截至2021年3月31日，我們的披露控制和程序沒有生效。

我們對財務報告的內部控制沒有對我們在2021年3月發行的權證進行適當的會計分類，由於它對我們財務報表的影響，我們認為這是一個重大弱點。這一分類錯誤是在美國證券交易委員會(SEC)於2021年4月12日發佈了一份關於特殊目的收購公司(SPAC)發行的權證的會計和報告考慮事項的工作人員聲明(“SEC聲明”)後才引起我們注意的。SEC的聲明解決了與我們在2021年3月首次公開募股(IPO)時發佈的權證類似的權證相關的某些會計和報告考慮因素。

財務報告內部控制的變化

在截至2021年3月31日的財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化發生在本季度報告Form 10-Q中，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者有合理的可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響，因為導致我們之前提交的上述財務報表修訂的情況尚未確定。鑑於認股權證會計的修訂，我們計劃加強我們的程序，以確定和適當地應用適用的會計要求，以更好地評估和理解適用於我們財務報表的複雜會計準則的細微差別。我們目前的計劃包括加強對會計文獻、研究材料和文件的訪問，以及加強我們的人員和我們就複雜會計應用向他們提供諮詢的第三方專業人員之間的溝通。我們補救計劃的內容只能隨着時間的推移才能完成，我們不能保證這些舉措最終會產生預期的效果。

第二部分--其他信息

第一項。法律程序

沒有。

項目11A.評估風險因素

截至本季度報告(Form 10-Q)的日期，我們於2021年3月11日提交給證券交易委員會的最終招股説明書中披露的風險因素沒有實質性變化，但以下風險因素除外。我們可能會在未來提交給證券交易委員會的文件中不時披露這些因素的變化或披露其他因素。

我們發現，截至2021年3月31日，我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷。如果我們不能建立和維持有效的財務報告內部控制制度，我們可能無法及時準確地報告我們的財務業績，這可能會對投資者對我們的信心造成不利影響，並對我們的業務和經營業績產生重大和不利的影響。

證券交易委員會的聲明(定義見下文)發佈後，在諮詢我們的獨立註冊會計師事務所後，我們的管理層得出結論，根據證券交易委員會的聲明，我們發現我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷。重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，使得我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法防止，或無法及時發現和糾正。

有效的內部控制對於我們提供可靠的財務報告和防止欺詐是必要的。我們繼續評估補救實質性弱點的措施。這些補救措施可能既耗時又昂貴，而且不能保證這些舉措最終會產生預期的效果。

如果我們在未來發現任何新的重大弱點，任何這種新發現的重大弱點都可能限制我們防止或發現可能導致我們年度或中期財務報表重大錯報的賬目或披露錯誤陳述的能力。在這種情況下，除了適用的證券交易所上市要求外，我們可能無法繼續遵守證券法關於及時提交定期報告的要求，投資者可能會對我們的財務報告失去信心，我們的股票價格可能會因此而下跌。我們不能向您保證，我們目前已經採取的措施，或我們未來可能採取的任何措施，將足以避免未來潛在的重大弱點。

我們的公開認股權證和私人配售認股權證均作為負債入賬，我們的公開認股權證和私人配售認股權證的價值變動可能會對我們的財務業績產生重大影響。

2021年4月12日，SEC公司財務部代理總監和代理總會計師共同發佈了一份關於特殊目的收購公司發行的權證的會計和報告考慮因素的聲明，題為“關於特殊目的收購公司發行的權證的會計和報告考慮的工作人員聲明”(以下簡稱“SEC聲明”)。具體地説，美國證券交易委員會的聲明側重於具有某些結算條款的權證，以及與某些投標要約或權證相關的條款，這些要約或權證不符合被視為與實體自己的股票掛鈎的標準，這些條款類似於管理我們的公共權證和私募認股權證的權證協議中包含的條款。根據美國證券交易委員會的聲明，我們重新評估了我們的10,333,333份公開認股權證和6,200,000份私募認股權證的會計處理，並決定公開認股權證和私募認股權證應重新分類為按公允價值計量的衍生負債，每個期間的公允價值變化均在收益中報告。

因此，截至2021年3月31日，在本10-Q表格的其他部分，我們的資產負債表中包含了與我們的公開認股權證和私募認股權證中包含的嵌入式功能相關的衍生負債。會計準則法典815-40“衍生工具和套期保值--實體自身權益合約”規定在每個資產負債表日重新計量此類衍生工具的公允價值，由此產生的與公允價值變動相關的非現金收益或虧損在經營報表的收益中確認。由於經常性的公允價值計量，我們的財務報表和運營結果可能會基於我們無法控制的因素按季度波動。由於經常性的公允價值計量，我們預計我們將在每個報告期確認我們的公共認股權證和私募認股權證的非現金收益或虧損，這些收益或虧損的金額可能是實質性的。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用。

於首次公開發售結束的同時，吾等與保薦人完成6,066,667份認股權證的私募(“私募”)(每份為“私募認股權證”及統稱為“私募認股權證”)，每份私募認股權證的價格為1.50美元，所產生的總收益約為910萬美元。在2021年3月16日超額配售結束的同時，我們完成了第二次私募配售，導致保薦人以每份私募認股權證1.50美元的價格購買了總計133,333份私募認股權證，為我們帶來了20萬美元的毛收入。

關於首次公開招股，我們的保薦人同意根據票據向我們提供總額高達300,000美元的貸款。這筆貸款是無息的，在首次公開募股(IPO)完成時支付。2021年3月18日，我們全額償還了票據。

首次公開發售及私募於2021年3月12日結束後，首次公開發售及私人配售出售單位所得款項淨額中的3.00億美元(每單位10.00美元)存入信託賬户，由大陸股票轉讓信託公司擔任受託人，並投資於《投資公司法》第二(A)(16)條所指的美國“政府證券”，到期日不超過185天，或投資於符合規則規定某些條件的貨幣市場基金。這些債券只投資於公司確定的直接美國政府國庫券，直到(I)完成業務合併和(Ii)如下所述的信託賬户分配，兩者中較早者為準。與2021年3月16日超額配售完成有關，額外淨收益1,000萬美元存入信託賬户，信託賬户共計3.1億美元。

我們總共支付了大約620萬美元與首次公開募股(IPO)相關的承銷折扣和佣金。此外，承銷商同意推遲大約1090萬美元的承保折扣和佣金。

第三項。高級證券違約

沒有。

第四項。煤礦安全信息披露。

不適用。

第6項。展品。

展品數		描述
1.1		本公司與花旗全球市場公司和傑富瑞有限責任公司於2021年3月9日簽署的承銷協議¹
3.1		組織章程大綱及章程細則²
3.2		修訂和重新修訂的公司章程，自2021年3月9日起生效¹
4.4		大陸股票轉讓信託公司與本公司於2021年3月9日簽訂的認股權證協議¹
10.1		大陸股票轉讓信託公司與本公司於2021年3月9日簽訂的投資管理信託賬户協議¹
10.2		本公司與保薦人於2021年3月9日簽訂的登記及股東權利協議¹
10.3		本公司與保薦人於2021年3月9日訂立的私人配售認股權證購買協議¹
10.5		公司與贊助商於2021年3月9日簽訂的服務協議¹
10.6		公司與保薦人之間日期為2021年1月23日的本票²
10.7		本公司與保薦人於2021年1月23日簽訂的證券認購協議²
10.8		公司、保薦人和公司高級管理人員和董事於2021年3月9日簽署的信函協議¹
31.1		根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)條規則對首席執行官和首席財務官(首席執行官和首席財務官)進行認證。
32.1*		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官和首席財務官(首席執行官和首席財務官)的認證。
101.INS		XBRL實例文檔
101.SCH		XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL		XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF		XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB		XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE		XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

*	這些證書是根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節的規定提交給證券交易委員會的，就1934年修訂的“證券交易法”第第18節而言，這些證書被視為沒有歸檔，也不應被視為通過引用納入1933年“證券法”下的任何文件中，除非在該文件中通過特別引用明確規定的情況除外。

1.	之前作為證據提交給我們於2021年3月15日提交的Form 8-K的當前報告，並通過引用併入本文。

2.	之前作為證據提交給我們於2021年3月3日提交的S-1表格的註冊聲明，並通過引用併入本文。

日期：2021年6月1日	敏捷增長公司(Agile Growth Corp.)

	由以下人員提供：	/s/Jay Bhatt
	姓名：	傑伊·巴特
	標題：	首席執行官、首席財務官兼董事