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PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：不良貸款成員2019-12-310001539638TBK：PCIMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員TBK：不良貸款成員2019-12-310001539638TBK：PCIMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：不良貸款成員2019-12-310001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員TBK：OtherRealEstateOwnedMember2019-12-310001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：OtherRealEstateOwnedMember2019-12-310001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員TBK：OtherRealEstateOwnedMember2019-12-310001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：OtherRealEstateOwnedMember2019-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001539638SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-01-012020-06-300001539638SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-01-012020-06-300001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-06-300001539638US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-06-300001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2019-12-310001539638US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001539638TBK：TriumphBancorpIncMember2020-06-300001539638TBK：TBKBankSSBMember2020-06-300001539638TBK：TriumphBancorpIncMember2019-12-310001539638TBK：TBKBankSSBMember2019-12-310001539638美國-GAAP：系列CPferredStockMember2020-06-300001539638美國-GAAP：系列CPferredStockMember2020-01-012020-06-300001539638美國-GAAP：系列CPferredStockMember2020-06-190001539638美國-GAAP：系列CPferredStockMember2020-06-192020-06-190001539638美國-GAAP：系列CPferredStockMemberSRT：ScenarioForecastMember2020-09-302020-09-300001539638SRT：最大成員數2020-03-310001539638TBK：ShareRepurcheProgram 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大成員數2020-07-080001539638美國-GAAP：次要事件成員TBK：TransportFinancialSolutionsMember2020-07-08

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

☒	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內2020年6月30日

或

☐	根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期要做到這一點

佣金檔案編號001-36722

Triumph Bancorp，Inc.

(註冊人的確切姓名載於其章程)

德克薩斯州

20-0477066

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

(税務局僱主

識別號碼)

公園中央大道12700號套房

達拉斯, 德克薩斯州75251

(主要行政辦公室地址)

(214) 365-6900

(註冊人電話號碼，包括區號)

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是 ☒*☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒*☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件管理器	☒	加速的文件管理器	☐
非加速文件服務器	☐	規模較小的新聞報道公司	☐
新興成長型公司	☐

如果是新興成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐*☒

註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。

普通股-面值0.01美元， 24,851,581 股票，截至2020年8月5日。

根據該法第12(B)節登記的證券：

每節課的標題

交易

符號

註冊的每個交易所的名稱

普通股，每股面值0.01美元

納斯達克全球精選市場

存托股份，每股相當於7.125%C系列固定利率非累積永久優先股股份的1/40權益，面值為每股0.01美元

TBKCP

納斯達克全球精選市場

Triumph Bancorp，Inc.

表格10-Q

2020年6月30日

第一部分-財務信息
*項目1。	財務報表
	合併資產負債表	2
	合併損益表	3
	綜合全面收益表	4
	合併股東權益變動表	5
	合併現金流量表	7
	合併財務報表的簡明附註	9
*第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	52
第一項是第二項，第二項是第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	98
第二項是第二項，第二項是第四項。	管制和程序	99

第二部分-其他資料
*項目1。	法律程序	99
第二項是第1A項。	風險因素	99
*第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	100
第一項是第二項，第二項是第三項。	高級證券違約	100
第二項是第二項，第二項是第四項。	礦場安全資料披露	100
第二項是第二項，第二項是第五項。	其他資料	101
第二項是第二項，第二項是第六項。	陳列品	101

第一部分-財務信息

項目1

財務報表

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

綜合資產負債表

2020年6月30日和2019年12月31日

(美元金額(千美元))

	6月30日，			12月31日，
	2020			2019
	(未經審計)
資產
現金和銀行到期款項	$	58,561		$	67,747
在其他銀行的有息存款		378,503			130,133
現金和現金等價物合計		437,064			197,880
證券-股權投資		6,411			5,437
證券-可供出售		331,126			248,820
證券-持有至到期，扣除信貸損失準備金$1,855及$0，分別為公允價值$6,050及$6,907，分別		6,285			8,417
持有待售貸款		50,382			2,735
貸款，扣除信貸損失準備金#美元后的淨額54,613及$29,092，分別		4,338,698			4,165,420
聯邦住房貸款銀行和其他限制性股票，按成本計算		26,345			19,860
房舍和設備，淨值		107,736			96,595
擁有的其他房地產，淨額		1,962			3,009
商譽		158,743			158,743
無形資產，淨額		27,419			31,543
銀行人壽保險		41,298			40,954
遞延税項資產，淨額		8,544			3,812
其他資產		75,480			77,072
總資產	$	5,617,493		$	5,060,297
負債和股東權益
負債
存款
無息計息	$	1,120,949		$	809,696
計息		2,941,383			2,980,210
總存款		4,062,332			3,789,906
客户回購協議		6,732			2,033
聯邦住房貸款銀行預付款		455,000			430,000
薪資保障計劃流動資金安排		223,809			—
附屬票據		87,402			87,327
次級債券		39,816			39,566
其他負債		85,531			74,875
總負債		4,960,622			4,423,707
承付款和或有事項--見附註9和附註10
股東權益--見附註13
優先股		45,000			—
普通股，24,202,686和24,964,961分別發行流通股		273			272
額外實收資本		472,795			473,251
庫存股，按成本計算		(102,888	)		(67,069	)
留存收益		236,249			229,030
累計其他綜合收益(虧損)		5,442			1,106
股東權益總額		656,871			636,590
總負債和股東權益	$	5,617,493		$	5,060,297

請參閲合併財務報表所附的簡明附註。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併損益表

截至2019年6月30日、2020年和2019年6月30日的前三個月和前六個月

(以千為單位的美元金額，每股金額除外)

(未經審計)

	截至6月30日的三個月，					截至6月30日的6個月，
	2020			2019		2020			2019
利息和股息收入：
貸款，包括手續費	$	50,394		$	47,910	$	98,717		$	93,004
保理應收賬款，包括手續費		21,101			25,558		45,393			50,114
有價證券		2,676			2,667		4,783			5,311
FHLB和其他限制性股票		148			146		352			338
現金存款		79			1,022		567			1,800
利息收入總額		74,398			77,303		149,812			150,567
利息支出：
存款		7,584			10,010		17,261			18,228
附屬票據		1,321			839		2,668			1,678
次級債券		554			744		1,200			1,504
其他借款		688			2,291		1,932			4,427
利息支出總額		10,147			13,884		23,061			25,837
淨利息收入		64,251			63,419		126,751			124,730
信用損失費用		13,609			3,681		33,907			4,695
扣除信用損失費用後的淨利息收入		50,642			59,738		92,844			120,035
非利息收入：
押金手續費		573			1,700		2,161			3,306
卡收入		1,941			2,071		3,741			3,915
OREO淨收益(虧損)和估值調整		(101	)		148		(358	)		357
出售或贖回證券的淨收益(虧損)		63			14		101			3
手續費收入		1,304			1,519		2,990			3,131
保險佣金		864			961		1,915			1,880
出售附屬公司或分部的收益		9,758			—		9,758			—
其他		5,627			1,210		7,198			2,569
非利息收入總額		20,029			7,623		27,506			15,161
非利息支出：
薪金和員工福利		30,804			28,120		61,526			54,559
入住率、傢俱和設備		4,964			4,502		10,146			9,024
FDIC保險和其他監管評估		495			303		810			602
專業費用		1,651			1,550		3,758			3,415
無形資產攤銷		2,046			2,347		4,124			4,749
廣告和促銷		1,151			1,796		2,443			3,400
通信和技術		5,444			4,988		10,945			9,862
其他		6,171			7,098		13,727			13,659
總非利息費用		52,726			50,704		107,479			99,270
所得税費用前淨收益		17,945			16,657		12,871			35,926
所得税費用		4,505			3,927		3,881			8,408
淨收入	$	13,440		$	12,730	$	8,990		$	27,518
普通股每股收益
基本信息	$	0.56		$	0.48	$	0.37		$	1.04
稀釋	$	0.56		$	0.48	$	0.37		$	1.03

請參閲合併財務報表所附的簡明附註。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

綜合全面收益表

截至2019年6月30日、2020年和2019年6月30日的前三個月和前六個月

(美元金額(千美元))

(未經審計)

	截至6月30日的三個月，						截至6月30日的6個月，
	2020			2019			2020			2019
淨收入	$	13,440		$	12,730		$	8,990		$	27,518
其他全面收入：
證券未實現收益(虧損)：
期內產生的未實現持有收益(虧損)		14,732			1,511			6,147			3,402
税收效應		(3,468	)		(344	)		(1,458	)		(780	)
期間產生的未實現持有收益(虧損)，税後淨額		11,264			1,167			4,689			2,622
通過出售或贖回證券變現金額的重新分類		(63	)		(14	)		(101	)		(3	)
税收效應		(15	)		(3	)		(6	)		(6	)
通過出售或催繳證券實現的税後淨額的重新分類		(78	)		(17	)		(107	)		(9	)
扣除税後的證券未實現收益(虧損)變動		11,186			1,150			4,582			2,613

衍生金融工具的未實現收益(虧損)：
期內產生的未實現持有收益(虧損)		(324	)		—			(324	)		—
税收效應		78						78
期間產生的未實現持有收益(虧損)，税後淨額		(246	)		—			(246	)		—
衍生金融工具未實現收益(虧損)變動		(246	)		—			(246	)		—

其他全面收益(虧損)合計		10,940			1,150			4,336			2,613
綜合收益	$	24,380		$	13,880		$	13,326		$	30,131

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Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併股東權益變動表

截至2019年6月30日、2020年和2019年6月30日的前三個月和前六個月

(美元金額(千美元))

(未經審計)

	優先股		普通股							庫存股							累計
	清算							其他內容									其他			總計
	偏好		股票			帕爾		已付清的-		股票					留用		全面			股東的
	金額		出類拔萃			金額		資本		出類拔萃		成本			收益		收益(虧損)			權益
餘額，2019年1月1日	$	—		26,949,936		$	271	$	469,341		104,063	$	(2,288	)	$	170,486	$	(1,203	)	$	636,607
發行限制性股票獎勵		—		8,063			—		—		—		—			—		—			—
基於股票的薪酬		—		—			—		911		—		—			—		—			911
沒收限制性股票獎勵		—		(1,276	)		—		40		1,276		(40	)		—		—			—
購買庫存股		—		(247,312	)		—		—		247,312		(7,553	)		—		—			(7,553	)
淨收益(虧損)		—		—			—		—		—		—			14,788		—			14,788
其他綜合收益(虧損)		—		—			—		—		—		—			—		1,463			1,463
餘額，2019年3月31日	$	—		26,709,411		$	271	$	470,292		352,651	$	(9,881	)	$	185,274	$	260		$	646,216
發行限制性股票獎勵		—		85,503			—		—		—		—			—		—			—
基於股票的薪酬		—		—			—		825		—		—			—		—			825
沒收限制性股票獎勵		—		(920	)		—		28		920		(28	)		—		—			—
股票期權行權，淨額		—		368			—		—		—		—			—		—			—
購買庫存股		—		(596,054	)		—		—		596,054		(17,559	)		—		—			(17,559	)
淨收益(虧損)		—		—			—		—		—		—			12,730		—			12,730
其他綜合收益(虧損)		—		—			—		—		—		—			—		1,150			1,150
餘額，2019年6月30日	$	—		26,198,308		$	271	$	471,145		949,625	$	(27,468	)	$	198,004	$	1,410		$	643,362

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併股東權益變動表

截至2019年6月30日、2020年和2019年6月30日的前三個月和前六個月

(美元金額(千美元))

(未經審計)

	優先股		普通股								庫存股								累計
	清算							其他內容											其他			總計
	偏好		股票			帕爾		已付清的-			股票					留用			全面			股東的
	金額		出類拔萃			金額		資本			出類拔萃		成本			收益			收益(虧損)			權益
平衡，2020年1月1日	$	—		24,964,961		$	271	$	473,251			2,198,681	$	(67,068	)	$	229,030		$	1,106		$	636,590
2016-13年度採用ASU的影響		—		—			—		—			—		—			(1,771	)		—			(1,771	)
發行限制性股票獎勵		—		8,079			1		(1	)		—		—			—			—			—
基於股票的薪酬		—		—			—		1,168			—		—			—			—			1,168
沒收限制性股票獎勵		—		(601	)		—		23			601		(23	)		—			—			—
購買庫存股		—		(871,319	)		—		—			871,319		(35,586	)		—			—			(35,586	)
淨收益(虧損)		—		—			—		—			—		—			(4,450	)		—			(4,450	)
其他綜合收益(虧損)		—		—			—		—			—		—			—			(6,604	)		(6,604	)
平衡，2020年3月31日	$	—		24,101,120		$	272	$	474,441			3,070,601	$	(102,677	)	$	222,809		$	(5,498	)	$	589,347
發行優先股，扣除發行成本		45,000		—			—		(2,636	)		—		—			—			—			42,364
發行限制性股票獎勵		—		110,035			1		(1	)		—		—			—			—			—
基於股票的薪酬		—		—			—		966			—		—			—			—			966
沒收限制性股票獎勵		—		(1,033	)		—		25			1,033		(25	)		—			—			—
購買庫存股		—		(7,436	)		—		—			7,436		(186	)		—			—			(186	)
淨收入		—		—			—		—			—		—			13,440			—			13,440
其他綜合收益(虧損)		—		—			—		—			—		—			—			10,940			10,940
平衡，2020年6月30日	$	45,000		24,202,686		$	273	$	472,795			3,079,070	$	(102,888	)	$	236,249		$	5,442		$	656,871

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Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併現金流量表

截至2020年和2019年6月30日的6個月

(美元金額(千美元))

(未經審計)

	截至6月30日的6個月，
	2020			2019
經營活動的現金流：
淨收入	$	8,990		$	27,518
將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整：
折舊		4,589			4,017
貸款淨增值		(4,273	)		(2,854	)
次級票據發行成本攤銷		75			54
次級債券的攤銷		250			237
證券攤銷淨額		(118	)		222
無形資產攤銷		4,124			4,749
遞延税金		(5,574	)		372
信用損失費用		33,907			4,695
基於股票的薪酬		2,134			1,736
出售或贖回債務證券的淨(收益)損失		(101	)		(3	)
權益證券淨(收益)虧損		(974	)		(435	)
OREO(收益)淨虧損和估值調整		358			(357	)
出售附屬公司或分部的收益		(9,758	)		—
持有待售貸款的來源		(27,023	)		(11,703	)
購買持有以供出售的貸款		(30,188	)		—
出售源自可供出售的貸款所得款項		39,919			11,131
出售貸款的淨收益		(2,011	)		(199	)
將貸款轉讓給持有待售貸款的淨(收益)損失		(49	)		(100	)
經營租賃淨變動		62			105
(增加)其他資產減少		(1,030	)		(7,398	)
其他負債增加(減少)		7,248			2,039
經營活動提供(用於)的現金淨額		20,557			33,826
投資活動的現金流：
購買可供出售的證券		(128,970	)		(77,915	)
出售可供出售的證券所得款項		—			40,617
可供出售的證券的到期日、催繳和還款所得的收益		52,708			46,445
持有至到期證券的到期日、催繳及還款所得收益		498			379
購買為投資而持有的貸款		(232,765	)		(26,767	)
出售貸款所得款項		87,200			6,331
貸款淨變動		(165,575	)		(209,251	)
購置房舍和設備，淨額		(15,775	)		(5,623	)
出售OREO的淨收益		1,430			1,598
(買入)FHLB和其他限制性股票贖回，淨額		(6,485	)		(2,094	)
出售附屬公司或分部所得款項，淨額		93,835			—
投資活動提供(用於)的現金淨額		(313,899	)		(226,280	)
融資活動的現金流：
存款淨增(減)		272,426			208,629
客户回購協議增加(減少)		4,699			8,303
聯邦住房貸款銀行預付款增加(減少)		25,000			(25,000	)
Paycheck Protection Program流動性貸款的收益		231,370			—
支付支票保護計劃流動性貸款借款的償還		(7,561	)		—
發行優先股，扣除發行成本		42,364			—
購買庫存股		(35,772	)		(25,112	)
融資活動提供(用於)的現金淨額		532,526			166,820
現金及現金等價物淨增(減)		239,184			(25,634	)
期初現金及現金等價物		197,880			234,939
期末現金和現金等價物	$	437,064		$	209,305

請參閲合併財務報表所附的簡明附註。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併現金流量表

截至2020年和2019年6月30日的6個月

(美元金額(千美元))

(未經審計)

	截至6月30日的6個月，
	2020		2019
補充現金流信息：
支付的利息	$	25,204	$	23,239
已繳納所得税，淨額	$	625	$	12,546
為經營租賃負債支付的現金	$	2,128	$	2,063
補充非現金披露：
轉至OREO的貸款	$	741	$	2,532
為投資而持有的貸款轉移到為出售而持有的貸款	$	115,631	$	6,231
轉移至持有待售資產的資產	$	84,077	$	—
取得使用權資產所產生的租賃負債	$	7	$	2,149

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

注1-重要會計政策摘要

業務性質

Triumph Bancorp，Inc.(與其子公司統稱為“Triumph”或“公司”，視情況而定)是一家總部設在得克薩斯州達拉斯的金融控股公司。隨附的合併財務報表包括公司及其全資子公司Triumph CRA Holdings，LLC(“TCRA”)、TBK Bank，SSB(“TBK Bank”)、TBK銀行的全資子公司Advance Business Capital LLC(目前以Triumph Business Capital(“TBC”)的d/b/a名義運營)和TBK銀行的全資子公司Triumph Insurance Group，Inc.(“TIG”)的賬户。

2020年6月30日，該公司出售了凱旋高級金融公司(“TPF”)的資產，並退出了其高級金融業務。TPF在公司的TBK銀行子公司內運營。有關TPF出售的細節及其對我們合併財務報表的影響，請參閲注2-業務合併和資產剝離。

陳述的基礎

隨附的公司未經審計的簡明綜合財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則(“GAAP”)以及美國證券交易委員會(“SEC”)提供的指導編制的。因此，簡明財務報表不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和腳註。按照公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出影響合併財務報表和附註中報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。

管理層認為，隨附的未經審計簡明綜合財務報表反映了所有被認為是公平列報所必需的正常和經常性調整。子公司之間的交易已經取消。這些簡明的綜合財務報表應與公司截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告一併閲讀。截至2020年6月30日的三個月和六個月的運營業績不一定表明截至2020年12月31日的一年可能預期的業績。

本公司擁有三可報告部門包括銀行業務、保理業務和公司業務。該公司首席執行官利用部門業績做出經營和戰略決策。

風險和不確定性

新冠肺炎的爆發對公司客户經營的廣泛行業造成了不利影響，並可能削弱他們履行對公司的財務義務的能力。公司的業務取決於員工和客户進行銀行和其他金融交易的意願和能力。如果全球遏制新冠肺炎的反應進一步升級或不成功，公司可能會對其業務、財務狀況、經營業績和現金流產生進一步的實質性不利影響。雖然不可能全面瞭解新冠肺炎以及由此採取的遏制其傳播的措施將對公司業務產生的影響或程度，但公司正在披露它所知道的潛在的重大項目。

財務狀況和經營業績

根據監管機構的指導，本公司於2020年第二季度積極與新冠肺炎受影響的客户合作，免除各種來源的費用，如但不限於資金不足和透支費、自動取款機費用、賬户維護費等。這些費用下調是暫時的，並於2020年6月1日到期，導致截至2020年6月30日的三個月存款手續費收入的手續費與2019年同期相比有所下降。如果疫情和全球反應進一步升級，該公司有可能在未來一段時間內降低此類費用；然而，目前該公司無法預測這種影響對未來一段時間的運營結果的重大影響。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

本公司的利息收入可能會因新冠肺炎而減少。*根據監管機構的指導，本公司繼續與新冠肺炎受影響的借款人合作，推遲他們的付款、利息和費用。儘管利息和費用繼續積累收入，但通過正常的公認會計原則，如果這些延期付款最終出現信貸損失，相關貸款將被置於非應計狀態，應計利息收入和費用將被沖銷。*在這種情況下，未來時期的利息收入可能會受到負面影響。截至6月30日，5,970,000對新冠肺炎的應計利息收入和未清償延期手續費的損失將影響到受影響的借款人。目前，該公司無法預測這種影響對受新冠肺炎影響的借款人未來延期付款的重要性，但認識到經濟影響的廣度可能會影響其借款人在未來時期的償還能力。

資本和流動性

我們的報告和監管資本比率可能會受到進一步的信貸損失費用的不利影響。*我們依賴手頭的現金以及子公司銀行的股息來償還債務。*如果我們的資本惡化，以至於我們的子公司銀行在很長一段時間內無法向我們支付股息，我們可能無法償還債務。我們保持着獲得多種流動性來源的渠道。中國的批發融資市場一直對我們開放，但短期融資利率最近一直不穩定。如果融資成本在較長一段時間內居高不下，可能會對我們的淨息差產生不利影響。如果長期的經濟衰退導致我們的大量存款客户撤出資金，我們可能會變得更加依賴不穩定或更昂貴的融資來源。

資產評估

新冠肺炎可能會導致公司股價進一步持續下跌，或發生管理層認為是觸發事件的事件，在某些情況下，可能會導致我們執行商譽減值測試，並導致在此期間計入減值費用。如果本公司得出結論認為其商譽全部或部分受損，則該等減值金額的非現金費用將計入收益。這樣的收費不會對有形資本或監管資本產生影響。

新冠肺炎的揮之不去的影響可能會導致管理層認為是觸發事件的發生，在某些情況下，這可能會導致我們執行無形資產減值測試，並導致在此期間記錄減值費用。如果公司得出結論認為其全部或部分無形資產已減值，則該減值金額的非現金費用將計入收益。這樣的收費不會對有形資本或監管資本產生影響。

向借款人提供貸款業務和融通服務

在這一史無前例的情況下，按照監管指導與借款人合作，如冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)第4013條，公司正在為受到疫情不利影響的商業貸款客户執行延期付款計劃。*公司將根據客户證明的需要，推遲60%或60%或更長時間支付全額貸款或貸款的主要部分。90天數。*截至2020年6月30日，公司資產負債表反映1,320其中延期償還的未償還貸款餘額為#美元572,000,000根據CARE法案和2020年3月的機構間指導，這些短期延期不被視為問題債務重組。根據CARE法案，這些延期可能會進一步延長；然而，未來這些潛在延期的數量尚不清楚。也有可能的是，儘管我們盡最大努力幫助借款人並實現投資的全部收回，這些遞延貸款仍可能導致未來的沖銷，並將額外的信用損失費用計入收益；然而，未來遞延貸款的沖銷金額尚不清楚。

隨着由美國小企業管理局(SBA)管理的支付寶保護計劃(PPP)的通過，公司積極參與通過該計劃幫助其客户申請資源。所有PPP貸款都有兩年制期限，並賺取利息，在一個1票面利率為%。本公司相信，這些貸款中的大部分最終將由小企業管理局根據該計劃的條款免除。(截至2020年6月30日，本公司1,937購買力平價貸款，賬面價值為#美元。219,000,000。該公司已收到大約$7,300,000在SBA的總費用中，$1,400,000其中在截至2020年6月30日的六個月內在利息收入和費用中確認。剩餘的費用將在貸款的剩餘期限內攤銷和確認。根據公司的理解，通過購買力平價計劃提供資金的貸款完全由美國政府擔保。如果這些情況發生變化，公司可能會被要求通過在收益中計入額外的信用損失費用來建立信用損失準備金。

信用

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

本公司正與直接受新冠肺炎影響的客户合作。*本公司準備根據監管機構指引提供短期援助。*由於目前新冠肺炎病毒造成的經濟環境，本公司正與借款人進行更頻繁的溝通，以更好地瞭解他們的情況和麪臨的挑戰，使其能夠在出現需求和問題時積極應對。如果經濟狀況惡化，本公司可能會進一步增加其所需的信貸損失撥備(“ACL”)，並記錄額外的信貸損失費用。如果新冠肺炎的影響持續下去，公司的資產質量指標在未來的測算期內可能會惡化。

持有至到期的證券

在2020年6月30日，我們持有8,140,000在以下附註中三由我們的前子公司管理的CLO證券。這些證券是證券化資本結構中最初級的證券，如果標的貸款組合的信用大幅惡化，則可能會暫停分配。*在截至2020年6月30日的六個月裏，與大流行病相關的降級和違約活動導致過度抵押觸發因素被絆倒二哪三項CLO投資對用於計算ACL的預期現金流有實質性影響.這些餘額所需的ACL為$1,855,0002020年6月30日1,729,000在截至2020年6月30日的六個月內確認的信貸損失費用。最終，這類CLO證券的已實現現金流將受到各種因素的推動，包括標的貸款組合的信貸表現、資產管理公司對投資組合的調整，以及潛在贖回的時機。因此，我們可能不會收到我們預期收到的全部現金分配，這將導致我們記錄額外的信用損失準備金，並通過收益相應地計入信用損失費用。截至2020年6月30日，公司持有至到期的證券被歸類為非應計證券。

交通運輸

公司的運輸業務可能會受到新冠肺炎和油價波動的影響，例如來自中國和墨西哥的全球供應中斷，再加上業務中斷和消費者需求整體下降帶來的美國供應鏈挑戰，可能會對美國的貨運量產生實質性影響，這可能會影響我們未來時期的保理和運輸貸款業務；但最終影響尚不清楚。

債務證券

本公司在購買時確定債務證券的分類。管理層有積極意願和能力持有至到期日的債務證券被歸類為持有至到期日，並按攤銷成本入賬。交易證券按公允價值記錄，公允價值變動計入收益。未歸類為持有至到期或交易的債務證券被歸類為可供出售，並按公允價值記錄，未實現收益和虧損不包括在收益中，並在扣除税後的其他全面收益(虧損)中報告。

出售證券的收益和損失在交易日記錄，並使用特定識別方法確定。溢價和折扣的攤銷使用利息法在截止到期日的利息收入中確認，但以下情況除外可贖回債務證券的溢價，攤銷至最早的贖回日期。

本公司已作出政策選擇，將應計利息從債務證券的攤餘成本基礎中剔除，並在綜合資產負債表中單獨報告其他資產的應計利息。債務證券在本金或利息支付超過以下金額時被置於非應計狀態。90拖欠的天數或如果利息或本金的全部收回變得不確定的話。以非應計項目為抵押的應計利息與利息收入相抵。有不是截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月，與債務證券相關的應計利息與利息收入發生了逆轉。

信貸損失撥備-可用於出售證券

對於處於未實現虧損狀態的可供出售的債務證券，本公司對這些證券進行評估，以確定公允價值下降到攤餘成本基礎(減值)以下是由於信貸相關因素還是非信貸相關因素。任何與信貸無關的減值都在扣除適用税項後的其他全面收益中確認。信貸相關減值確認為資產負債表上的信貸損失準備(“ACL”)，以攤餘成本基礎超出公允價值的金額為限，並對收益進行相應調整。如果情況發生變化，ACL和對淨收入的調整都可能被逆轉。然而，如果公司打算出售可供出售的減值債務證券，或更有可能在收回其攤銷成本基礎之前被要求出售此類證券，則整個減值金額必須在收益中確認，並對證券的攤銷成本基礎進行相應調整。由於證券的攤餘成本基礎調整為公允價值，因此在這種情況下不存在ACL。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

在評估減值未實現虧損頭寸中可供出售的債務證券及其出售意圖或要求的標準時，公司會考慮公允價值低於攤銷成本的程度、證券是否由聯邦政府或其機構發行、債券評級機構是否下調了評級，以及對發行人財務狀況的審查結果等因素。

信貸損失準備的變化被記錄為信貸損失費用撥備(或沖銷)。當管理層認為可供出售的債務證券無法收回時，或當滿足有關出售意向或要求的任何一項標準時，損失將計入ACL。

應計應收利息不包括在信貸損失估計中。

信貸損失撥備-持有至到期證券

持有至到期日證券之信貸損失撥備按主要證券類別綜合估計。在…2020年6月30日十二月三十一號，2019本公司持有至到期的證券包括對抵押貸款債券(“CLO”)基金附屬票據的投資。這些證券的預期信用損失是使用貼現現金流方法估計的，該方法考慮了根據當前條件和合理和可支持的預測進行調整的歷史信用損失信息。

應計應收利息不包括在信貸損失估計中。.

貸款

管理層有意願及能力持有以供可預見未來或直至到期或清償的貸款，按其攤餘成本計算，即未償還本金餘額、扣除未賺取收入、遞延貸款費用及成本、與收購日期公允價值調整有關的溢價及折扣，以及任何直接本金沖銷。本公司已作出政策選擇，將應計利息從貸款的攤餘成本基礎中剔除，並將應計利息與綜合資產負債表中其他資產的相關貸款餘額分開報告。

利息收入應計在未付本金餘額上。貸款發放費，扣除某些直接發放費，在貸款的剩餘期限內遞延並在利息收入中確認，而不會預期提前付款。

如果按照貸款協議的條款到期的合同本金或利息或其任何部分在預定付款到期日之後仍未支付，則貸款被視為逾期或拖欠。當管理層認為本金或利息的收取有疑問時，貸款被歸類為非應計項目。貸款利息收入的應計收入通常在貸款發生時停止。90拖欠天數，除非貸款有良好的擔保並正在收回，或者如果利息或本金的全額收回變得不確定。消費貸款的沖銷時間通常不晚於120逾期幾天。按非應計項目發放的貸款的所有應計利息但未收到的利息將沖銷利息收入。這類貸款收到的利息按現金收付制或成本回收法記賬，直到有資格迴歸權責發生製為止。在成本回收法下，利息收入在貸款餘額降至零。在收付實現制下，利息收入在收到現金時入賬。當合同規定的所有到期本金和利息都已付清，且當前和未來的付款得到合理保證時，貸款就恢復到應計狀態。

保值應收賬款

本公司按計劃或分批向其保理客户購買發票。現金按個別保理協議中規定的適用預付款減去費用預付給客户。公司將所購發票的面值記錄為保理應收賬款，未預付部分減去費用後視為客户備付金。如果客户備付金用於解決任何付款糾紛或收款缺口，則可用於支付客户對各種第三方的債務。如果客户備付金用於解決任何付款糾紛或收款缺口，則可用於支付客户對各種第三方的債務。如果客户備付金用於解決任何付款糾紛或收款缺口，則可用於支付客户對各種第三方的債務。如果購買的發票的未預付款部分減去費用，則可用於支付客户對各種第三方的債務並在合併資產負債表中報告為存款。

未賺取的保理費用和未賺取的發端淨費用在每個客户的加權平均收款期內遞延並確認。隨後的保理費用在利息收入中確認為客户發生的費用，並從客户的準備金餘額中扣除。

其他與保理相關的費用，包括電匯費用、運營商支付費用、燃油預付款和其他類似費用，由公司報告為客户產生的非利息收入。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

獲得性貸款

收購貸款在收購之日根據折現現金流量方法按公允價值記錄，該方法考慮了各種因素，包括貸款類型和相關抵押品、分類狀況、固定或可變利率、貸款期限以及貸款是否攤銷，以及反映公司對現金流量估計中固有風險的評估的貼現率。某些較大的購入貸款是單獨評估的，而某些購入的貸款是根據相似的風險特徵組合在一起的，並在應用各種估值技術時綜合處理。這些現金流評估本質上是主觀的，因為它們需要實質性的估計，所有這些估計都可能受到重大變化的影響。

在2020年1月1日之前，在企業合併中收購的貸款如果有證據表明自發起以來信用質量惡化，並且在收購時本公司很可能無法收回所有合同要求的應收款項，則被視為購買信貸減值(“PCI”)。PCI貸款於收購日按公允價值個別評估及記錄，不計初始估值津貼，以貼現現金流量法為基礎，該方法考慮各種因素，包括貸款類型及相關抵押品、分類狀況、固定或變動利率、貸款期限及貸款是否攤銷，以及反映本公司對現金流估計固有風險評估的貼現率。收購時預期的未貼現現金流與貸款投資之間的差額，或“可增加收益”，被確認為貸款有效期內按水平收益率法計算的利息收入。超過收購時預期的未貼現現金流或“不可增值差額”的合同要求支付的利息和本金沒有在資產負債表上確認，也沒有導致任何收益調整、虧損應計或估值津貼。初始投資後預期現金流(包括預付款)的增加將通過調整貸款剩餘壽命的收益率來確認。預期現金流的減少被確認為減值。PCI貸款的估值津貼僅反映收購後發生的損失(即收購時預期最終無法收到的所有現金流的現值)。

在2020年1月1日之後，在企業合併中獲得的貸款，如果自發起以來信用質量出現了微乎其微的惡化，則被視為購買信用惡化(PCD)貸款。於收購日期，對具有相似風險特徵的PCD貸款組和沒有類似風險特徵的個別PCD貸款的預期信貸損失進行了估計。這一初步信貸損失撥備分配給個人PCD貸款，並與購買價或收購日期的公允價值相加，以建立PCD貸款的初始攤銷成本基礎。由於最初的信用損失撥備已計入購買價格，因此在收購PCD貸款時不會確認信用損失費用。PCD貸款的未償還本金餘額和攤銷成本基礎之間的任何差額被認為與非信貸因素有關，並導致折扣或溢價。貼現和溢價通過貸款有效期內的等額收益率法的利息收入確認。所有在2020年1月1日之前被認為是PCI的貸款都在那一天轉換為PCD。

對於收購時未被視為購買信貸惡化的收購貸款，初始公允價值與未償還本金餘額之間的差額按水平收益率在相關貸款的有效期內確認為利息收入。在收購日，預計信貸損失的初始撥備被估計並記錄為信貸損失費用。

隨後對所有收購貸款的預期信用損失的計量與對原始貸款的預期信用損失的後續計量相同。

信貸損失撥備--貸款

根據現行預期信貸損失模型，貸款信貸損失撥備是根據美國公認會計原則在每個資產負債表日估計的估值撥備，從貸款的攤銷成本基礎中扣除，以列示貸款預期收取的淨額。

本公司根據相關資產的攤餘成本基礎估算貸款的摺合成數，攤餘成本基礎是融資應收賬款的發起或收購金額，並根據溢價、折扣和遞延費用或成本淨額的適當增加或攤銷、現金收集和沖銷進行調整。在本金回收變得不確定的情況下，本公司制定了及時沖銷應計利息的政策。因此，本公司已作出政策選擇，將應計利息排除在ACL的計量範圍之外。

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合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

預期信用損失通過計入信用損失費用反映在信用損失準備中。當公司認為一項金融資產的全部或部分無法收回時，適當的金額將被註銷，ACL將減少相同的金額。本公司運用判斷來確定金融資產何時被視為無法收回；然而，一般而言，資產被視為無法收回的時間不晚於所有催收努力耗盡之時。後續恢復(如果有)在收到時記入ACL。

當金融資產具有相似的風險特徵時，本公司以集合(集合)為基礎計量金融資產的預期信貸損失。根據具有相似風險特徵的金融資產池的性質，本公司使用貼現現金流(“DCF”)方法或損失率方法來估計預期的信貸損失。

該公司估算ACL的方法考慮了有關現金流可收集性的現有相關信息，包括有關過去事件、當前狀況以及合理和可支持的預測的信息。該等方法將經資產特定特徵、計量日期的經濟狀況調整的歷史虧損信息，以及對金融資產合約期內預期存在的合理和可支持的未來經濟狀況的預測，應用於已確認的具有類似風險特徵的金融資產池，並觀察到歷史虧損經驗。當該公司不能再製定合理和可支持的預測時，該公司的方法將在8個季度內恢復到直線基礎上的歷史虧損信息。

本公司確定了以下具有類似風險特徵的金融資產池，用於衡量預期的信貸損失：

商業地產-這類貸款包括以下貸款類型：

非農非住宅-這一類別包括用於各種商業物業類型和目的的房地產貸款，包括業主自住型商業房地產貸款，主要由建築物所有者佔用物業的商業寫字樓或工業建築、倉庫或零售建築擔保。償還條件差別很大，利率是固定的或可變的，其結構是全額、部分或不攤銷本金。這一類別還包括主要以寫字樓和工業建築、倉庫、小型零售購物中心和各種特殊用途物業為擔保的投資性房地產貸款。一般來説，這些類型的貸款被認為比業主自住的商業房地產涉及更大程度的信用風險，因為它們對不利的經濟狀況更敏感。

多户住宅-投資性房地產貸款主要由非業主自住公寓或多户住宅提供擔保。一般來説，這些類型的貸款被認為比業主自住的商業房地產涉及更大程度的信用風險，因為它們對不利的經濟狀況更敏感。

建設、土地開發、土地-這類貸款包括為業主自住和非業主自住住宅和商業物業建設完成後的地面建設、裝修和/或攜帶出售提供資金的貸款，以及以未經加工或改善的土地作抵押的貸款。建築貸款的償還通常取決於建築商為最終用户成功完成改善工程，或將物業出售給第三方。土地抵押貸款的償還取決於物業的成功開發和銷售、土地的原樣銷售，或業主支持償還債務的外部現金流。

1-4户住宅-這類貸款包括住宅房地產的第一留置權和初級留置權。房屋淨值循環信用額度和房屋淨值定期貸款包括在這組貸款中。

農田-這些貸款主要是購買農田的貸款。

商品化-商業貸款是用於商業、公司和商業目的的貸款。該公司的商業貸款組合包括各種用途和各種行業的貸款。這些貸款包括一般商業和工業貸款、用於購買資本設備的貸款、農業經營性貸款和其他用於營運資金和經營目的的商業貸款。商業貸款一般由應收賬款、存貨和其他商業資產擔保。

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合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

商業貸款組合的一部分由以下專業商業金融產品組成：

裝備-設備融資貸款是一種商業貸款，主要由主要製造商提供的新的或使用過的收入來擔保，這些設備是可移動的，可以用於多種類型的業務，通常具有廣闊的轉售市場。核心市場包括運輸、建築和垃圾。貸款期限不超過設備的經濟壽命，通常為60幾個月或更短時間.

基於資產的貸款-這些貸款是向借款人發放的，以支持一般營運資金需求。基於資產的貸款結構包括以借款基礎為抵押的貸款收益預付款，借款基礎通常由應收賬款、容易識別的可銷售庫存或借款人的其他抵押品組成。客户在任何時候可以借入的最高金額是固定的，即未償還借款基數的百分比。

商業貸款組合的一部分還包括以下國家貸款產品：

流動信貸-廣泛地説由多種抵押品擔保的銀團槓桿貸款。

保值應收賬款-公司作為一個因素運營，從客户那裏購買應收賬款，然後從賬户債務人那裏收取應收賬款。該公司規模較小的保理關係通常被構建為“無追索權”關係(即，公司保留與所購發票上的賬户債務人最終付款能力相關的信用風險)，公司較大的保理關係通常被構建為“追索權”關係(即本公司客户同意回購最終未收到賬户債務人付款的任何發票)。最初為獲得應收賬款而向客户預付的款項通常低於發票價值。貼現餘額保留在客户儲備中，扣除公司補償後的淨額。客户準備金用於解決任何支付糾紛或收款缺口，可根據客户的指示用於支付客户對各種第三方的債務，定期向客户發放或由客户提取，並作為存款報告。

消費者-用於個人用途的貸款，通常是在無擔保的基礎上，以及客户透支。

抵押貸款倉庫-向無關聯的抵押貸款發放公司提供抵押倉庫設施，並以1-4個家庭住宅貸款為抵押。發起人關閉新的抵押貸款，目的是將這些貸款出售給第三方投資者，以賺取利潤。本公司在貸款發放和出售之間向抵押貸款公司提供資金。該公司有一項政策，要求它在墊付資金之前，單獨確認每筆住房抵押貸款都是按照最終投資者的承銷要求或市場標準進行承銷的。本公司以向最終投資者出售按揭貸款所得款項償還。

貼現現金流量法

本公司使用貼現現金流方法估計商業房地產、建築、土地開發、土地、1-4個家庭住宅、商業(不包括流動信貸)和消費貸款池的預期信貸損失。對於這些貸款部門中的每一個，公司都會在工具層面產生現金流預測，其中付款預期會根據估計的提前還款速度、削減、收回時間、違約概率和違約損失進行調整。預期提前還款速度、削減率和恢復時間的建模基於歷史內部數據。

該公司使用對歷史、內部和同行數據的迴歸分析，以確定在對終身違約概率和違約損失進行建模時可以使用的適當損失驅動因素。這一分析還確定了預期的違約概率和違約情況下的虧損將如何對虧損驅動因素的預測水平做出反應。與使用DCF方法的所有貸款池不同，管理層將全國失業作為虧損驅動因素來利用和預測。管理層還利用和預測一年期全國零售額的百分比變化，一年期全國房價指數的百分比變化，或一年期國民生產總值(GDP)的百分比變化是第二個虧損驅動因素，這取決於基礎貸款池的性質，以及該虧損驅動因素與預期未來虧損的相關性有多好。

對於所有的貼現現金流模型，管理層已經確定四個季度代表一個合理和可支持的預測期，並在直線基礎上恢復到八個季度的歷史損失率。管理層利用來自信譽良好和獨立的第三方的經濟預測，為其虧損驅動因素預測提供信息四分之四預測期。管理層在制定預測指標時也會考慮其他經濟預測的內部和外部指標。

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合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

對信用預期(違約和虧損)和時機預期(提前還款、削減和恢復時間)的調整組合在工具層面產生了預期的現金流。計算工具有效收益率，扣除提前還款假設的影響後，工具預期現金流按該有效收益率折現，產生工具水平的預期現金流淨現值(“NPV”)。為工具的淨現值和攤銷成本基礎之間的差額建立了ACL。

損失率法

本公司使用損失率方法估計農田、流動信貸、保費融資、保理應收賬款和抵押倉庫貸款池的預期信貸損失。對於這些貸款部門中的每一個，本公司根據內部和同行的歷史損失應用預期損失率，並根據定性因素進行適當調整。定性損失因素基於管理層對公司、市場、行業或業務特定數據的判斷、特定投資組合基礎貸款構成的變化、與信貸質量、拖欠、不良和不良評級貸款有關的趨勢，以及對經濟狀況的合理和可支持的預測。

抵押品依賴型金融資產

不具有共同風險特徵的貸款是以個人為基礎進行評估的。就抵押品依賴型金融資產而言，如本公司已確定抵押品有可能喪失抵押品贖回權，或借款人正經歷財務困難，而本公司預期會透過經營或出售抵押品實質上提供金融資產的償還，則ACL乃根據抵押品的公允價值與截至計量日期的資產的攤餘成本基礎之間的差額而計量。如果預計抵押品的償還來自抵押品的經營，則預期信貸損失按金融資產的攤餘成本基礎超過抵押品經營的預期現金流現值的金額計算。當預期抵押品的償還來自出售抵押品時，預期信貸損失按金融資產的攤餘成本基礎超過相關抵押品的公允價值減去估計出售成本的金額計算。如果抵押品在計量日的公允價值超過金融資產的攤餘成本基礎，則ACL可能為零。

該公司對ACL的估計反映了資產剩餘合同期限內的預期損失。合同條款不考慮延期、續簽或修改，除非公司確定了預期的問題債務重組。

被修改或續簽的貸款在滿足兩個條件時被認為是問題債務重組(TDR)：1)借款人遇到財務困難；2)為借款人的利益而做出的讓步，否則不會被考慮用於具有類似信用風險特徵的借款人或交易。當個別資產被明確確定為合理預期的TDR時，公司的ACL反映了TDR的所有影響。本公司已確定，合理地預期TDR不遲於貸款人得出結論認為修改是最佳行動方案之時，並且至少合理地有可能陷入困境的借款人將接受貸款人的某種形式的讓步以避免違約。對合理預期的TDR和執行的不良TDR進行單獨評估，以確定所需的ACL。根據貸款的潛在風險特徵，在一段合理的時間內按照修改後的合同條款履行的TDR可能會被納入公司現有的資金池，以衡量ACL。

工資保障計劃

隨着PPP的通過，公司積極參與協助客户通過該計劃申請貸款，所有通過PPP計劃融資的貸款均由美國政府全額擔保，但須遵守一定的陳述和擔保。該擔保在貸款開始時和貸款的整個生命週期內都存在，並且不是在貸款之外單獨簽訂的。ASC 326要求在估計信貸損失時要考慮減輕信貸損失的信用增強措施，比如美國政府對PPP貸款的擔保。擔保被認為是“嵌入的”，因此在估計購買力平價貸款的信用損失時會被考慮在內。鑑於這些貸款完全由美國政府擔保，而且我們的任何PPP貸款沒有任何具體的損失信息，本公司在2020年6月30日的PPP貸款上沒有ACL。

表外信貸風險的貸款承諾和信貸損失撥備

金融工具包括表外信貸工具，如發放貸款的承諾、購買廣泛銀團貸款的承諾以及為滿足客户融資需求而簽發的商業信用證。如果表外貸款承諾的金融工具的另一方當事人不履行義務，公司面臨的信用損失由這些工具的合同金額表示。。這類金融工具在獲得資金時會被記錄下來。

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合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

公司通過在公司的綜合損益表中計入信貸損失費用，記錄了表外信貸風險的信貸損失準備金，除非提供信貸的承諾是無條件可取消的。表外信貸風險的ACL是在當前預期信貸損失模型下按每個資產負債表日的貸款分部估算的，採用與投資組合貸款相同的方法，考慮到融資發生的可能性，並計入公司綜合資產負債表上的其他負債。

衍生金融工具

本公司按公允價值在資產負債表上記錄所有衍生品。*衍生品公允價值變動的會計處理取決於衍生品的預期用途、本公司是否已選擇在套期保值關係中指定衍生品並應用套期保值會計，以及套期保值關係是否滿足應用套期保值會計所需的標準。被指定為對衝資產、負債或公司承諾因特定風險(如利率風險)的公允價值變化而具有對衝資格的衍生品，被視為公允價值對衝。被指定和符合條件的衍生品被指定為對衝預期未來現金流或其他類型預測交易中的可變性敞口的對衝工具，被視為現金流對衝。衍生品也可以被指定為對一項外國業務的淨投資的外幣風險敞口的套期保值。截至2020年6月30日，公司擁有一現金流對衝頭寸和不是公允價值或外幣套期保值。套期會計一般規定在套期工具上確認損益的時間與確認可歸因於公允價值對衝中的對衝風險或現金流對衝中的對衝預測交易的收益影響的對衝資產或負債的公允價值變化相匹配。

要有資格使用套期保值會計，衍生工具必須在開始時有效，並預期在抵消被套期保值的風險方面持續有效。統計迴歸分析是在開始時和之後的每個報告期進行的，以評估套期保值的有效性。

根據財務會計準則委員會的公允價值計量指引，本公司作出了一項會計政策選擇，以衡量其衍生金融工具的信用風險，這些衍生金融工具按交易對手投資組合按淨額計算受總淨值協議約束。

新會計準則的採納

2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2016-13年度，“金融工具-信貸損失(主題326)：金融工具信用損失的計量”(“ASU 2016-13”)。ASU 2016-13年度對按攤餘成本列報的金融工具的信貸損失會計和有關這些工具的披露進行了重大修改。新的當前預期信貸損失(“CECL”)減值模型需要對預期信貸損失的估計，該估計以工具的合同期限衡量，除了考慮有關過去事件和當前狀況的信息外，還考慮對未來經濟狀況的合理和可支持的預測。該準則提供了極大的靈活性，並要求在彙集具有相似風險特徵的金融資產和調整相關的歷史損失信息方面具有高度的判斷力，以便對預期終身損失進行估計。ASU 2016-13允許使用實用的、與公司情況相關的估計技術，只要這些技術在一段時間內得到一致應用，並根據該標準忠實地估計預期的信貸損失。ASU列出了幾種可以接受的常見信用損失方法，如現金流貼現(DCF)法、損失率法和滾動率法。此外，ASU 2016-13年度修訂了債務證券和購買了信用惡化的金融資產的信用損失的會計處理。

本公司於2020年1月1日採用修改後的回溯法，採用ASU 2016-13年度。2020年1月1日之後的業績根據會計準則編碼(“ASC”)326列報，而上期金額繼續按照以前適用的美國公認會計原則報告。該公司記錄的留存收益淨減少#美元。1,771,000一旦被領養。過渡調整包括增加貸款信貸損失撥備#美元。269,000，將持有至到期債務證券的信貸損失撥備增加#美元。126,000，以及將表外信貸敞口的信貸損失撥備提高1美元。1,918,000，扣除相應增加的遞延税項資產#美元。542,000.

本公司採用ASU 2016-13年度，對以前被歸類為已購入信貸減值(“PCI”)並根據ASC 310-30核算的信用惡化購買的金融資產(“PCD”)採用預期過渡方法。根據該標準，公司沒有重新評估PCI資產在通過之日是否符合PCD資產的標準。PCD資產的剩餘折讓被確定與非信貸因素有關，並將計入按等額收益率法計算貸款有效期內的利息收入。

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合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

2017年1月，FASB發佈了ASU 2017-04《無形資產-商譽及其他(主題350)-簡化商譽減值測試》(ASU 2017-04)。ASU 2017-04要求減值費用以之前兩步減值測試的第一步為基礎，從而簡化了所有實體商譽減值的會計處理。根據新的指導方針，如果報告單位的賬面價值超過其公允價值，實體將根據這一差額記錄減值費用。減值費用將限於分配給該報告單位的商譽金額。該準則取消了使用步驟2計算商譽減值費用的先前要求，即要求實體通過將商譽的隱含公允價值與其賬面金額進行比較來計算任何減值費用。ASU 2017-04對本公司的生效日期為2020年1月1日並未對本公司的財務報表產生實質性影響。

2018年8月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2018-13年度報告，題為《公允價值計量(主題820)--公允價值計量披露要求的變更》(ASU 2018-13)。ASU 2018-13修訂了有關公允價值計量的披露要求，要求第3級公允價值披露包括用於制定該等公允價值計量的重大不可觀察投入的範圍和加權平均值。對於某些不可觀察到的投入，如果實體確定其他量化信息將是更合理和合理的方法來反映用於制定第三級公允價值計量的不可觀察投入的分佈，則該實體可以披露其他量化信息，以代替加權平均值。ASU 2018-13對公司的有效期為2020年1月1日並未對公司財務報表披露產生實質性影響。

2018年8月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2018-15《無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(子主題350-40)-客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的會計處理》(ASU 2018-15)。ASU 2018-15將作為服務合同的託管安排中發生的實施成本資本化的要求與資本化開發或獲取內部使用軟件(以及包括內部使用軟件許可證的託管安排)的實施成本的要求保持一致作為服務合同的託管安排的服務要素的會計處理不受這些修訂的影響。ASU 2018-15對公司的有效期為2020年1月1日並未對本公司的財務報表產生實質性影響。

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合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

2020年3月27日，“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(“CARE法案”)簽署成為法律。CARE法案第4013條，“臨時救濟麻煩纏身債務重組“為銀行提供了暫時暫停美國債務重組某些要求的選擇。 GAAP與問題債務重組相關(完)“TDR”)在一段有限的時間內説明新冠肺炎。要符合CARE法案第4013條的資格，借款人必須在2019年12月31日之前是現役的。所有修改只要在2020年3月1日至(I)2020年12月31日或(Ii)第60條中較早者之間執行，即符合條件美國總統宣佈的新冠肺炎國家緊急狀態結束後的第二天。允許對同一信用額度進行多次修改，並且修改的持續時間沒有上限。有關迄今影響的披露，請參閲綜合財務報表簡明腳註附註4。

2020年3月，包括聯邦儲備系統理事會和聯邦存款保險公司在內的多個監管機構發佈了一份關於與受冠狀病毒影響的客户合作的金融機構的貸款修改和報告的跨部門聲明。機構間聲明立即生效，並影響了貸款修改的會計處理。根據會計準則編纂310-40“應收款-債權人的問題債務重組”(“ASC 310-40”)，如果債權人出於與債務人財務困難有關的經濟或法律原因，向債務人提供了它本來不會考慮的特許權，則債務重組構成問題債務重組(TDR)。這些機構與財務會計準則委員會的工作人員確認，根據新冠肺炎對在任何救濟之前在任的借款人進行的善意短期修改，不被視為TDR。這包括短期(例如六個月)的修改，例如延期付款、免除費用、延長還款期限或其他無關緊要的付款延遲。被視為當前借款人的借款人是那些在修改計劃實施時合同付款逾期不到30天的借款人。該公司幾乎所有的修改都符合CARE法案第4013條的規定，因此，到目前為止，跨部門聲明對公司的影響微乎其微。

注2-業務合併和資產剝離

凱旋高級金融

在……上面2020年4月20日本公司訂立協議，出售凱旋溢價財務(“TPF”)的資產(“出售集團”)，並退出其溢價融資業務。出售TPF的決定是在截至2020年3月31日的三個月內做出的，2020年3月31日，處置集團賬面金額轉入持有待售資產。這筆交易於9月1日成交。2020年6月30日.

出售集團的資產賬面值及出售收益摘要如下：

(千美元)
處置集團資產賬面金額：
貸款	$	84,504
房舍和設備，淨值		45
其他資產		11
		84,560
處置集團負債賬面金額：
其他負債		479
總賬面金額	$	84,081
收到的總對價		94,531
出售分部的收益		10,450
交易成本		692
出售部門的收益(扣除交易成本)	$	9,758

出售集團包括在銀行部門，出售集團的貸款之前包括在商業貸款組合中。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

附註3-證券

公允價值易於確定的股權證券

該公司持有公允價值為#美元的股權證券。6,411,000及$5,437,000時間分別為2020年6月30日和2019年12月31日。公司綜合損益表中非利息收入公允價值易於確定的權益證券確認的已實現和未實現虧損總額如下：

	截至6月30日的三個月，				截至6月30日的6個月，
(千美元)	2020		2019		2020		2019
截至報告日仍持有的股權證券的未實現收益(虧損)	$	733	$	296	$	974	$	435
期內出售股權證券的已實現收益(虧損)		—		—		—		—
	$	733	$	296	$	974	$	435

債務證券

債務證券在財務報表中被歸類為可供出售或持有至到期。下表彙總了債務證券的攤餘成本、公允價值和信用損失準備，以及累計其他綜合收益(虧損)中確認的可供出售證券的未實現損益總額和持有至到期證券的未確認損益總額：

				毛		毛			津貼
(千美元)	攤銷			未實現		未實現			對於學分		公平
2020年6月30日	成本			收益		損失			損失		價值
可供出售的證券：
美國政府機構的義務	$	18,215		$	290	$	—		$	—	$	18,505
住房抵押貸款支持證券		31,293			1,238		(4	)		—		32,527
資產支持證券		7,369			—		(100	)		—		7,269
州和市		46,106			1,425		—			—		47,531
CLO證券		176,267			5,444		(1,480	)		—		180,231
公司債券		40,798			556		(22	)		—		41,332
SBA集合證券		3,593			146		(8	)		—		3,731
可供出售的證券總額	$	323,641		$	9,099	$	(1,614	)	$	—	$	331,126

				毛		毛
(千美元)	攤銷			無法識別		無法識別			公平
2020年6月30日	成本			收益		損失			價值
持有至到期的證券：
CLO證券	$	8,140		$	—	$	(2,090	)	$	6,050
信貸損失撥備		(1,855	)
持有至到期的證券總額，扣除ACL	$	6,285

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

			毛		毛
(千美元)	攤銷		未實現		未實現			公平
2019年12月31日	成本		收益		損失			價值
可供出售的證券：
美國政府機構的義務	$	39,679	$	115	$	(34	)	$	39,760
住房抵押貸款支持證券		37,324		728		(36	)		38,016
資產支持證券		8,039		—		(80	)		7,959
州和市		31,746		327		(8	)		32,065
CLO證券		75,592		39		(358	)		75,273
公司債券		50,889		695		(1	)		51,583
SBA集合證券		4,112		53		(1	)		4,164
可供出售的證券總額	$	247,381	$	1,957	$	(518	)	$	248,820

			毛		毛
(千美元)	攤銷		無法識別		無法識別			公平
2019年12月31日	成本		收益		損失			價值
持有至到期的證券：
CLO證券	$	8,417	$	—	$	(1,510	)	$	6,907

按合同到期日計算，證券在2020年6月30日的攤餘成本和估計公允價值如下所示。預期到期日將不同於合同到期日，因為借款人可能有權催繳或預付債務，無論是否有催繳或預付罰款。

	可供出售的證券				持有至到期的證券
	攤銷		公平		攤銷		公平
(千美元)	成本		價值		成本		價值
在一年或更短的時間內到期	$	48,999	$	49,445	$	—	$	—
截止日期為一年至五年		28,706		29,413		—		—
從五年到十年不等		27,665		29,436		8,140		6,050
十年後到期		176,016		179,305		—		—
		281,386		287,599		8,140		6,050
住房抵押貸款支持證券		31,293		32,527		—		—
資產支持證券		7,369		7,269		—		—
SBA集合證券		3,593		3,731		—		—
	$	323,641	$	331,126	$	8,140	$	6,050

出售債務證券的收益和相關的毛利損失以及認購債務證券的淨損益如下：

	截至6月30日的三個月，				截至6月30日的6個月，
(千美元)	2020		2019		2020		2019
收益	$	—	$	3,150	$	—	$	40,617
毛利		—		14		—		133
總虧損		—		—		—		(130	)
證券贖回淨損益		63		—		101		—

賬面金額約為$的債務證券75,174,000及$48,237,000截至2020年6月30日和2019年12月31日，分別承諾確保公眾存款、客户回購協議以及法律要求或允許的其他目的。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

可供出售證券的應計利息總額為#美元。2,181,000及$1,685,000分別於2020年6月30日和2019年12月31日，並計入合併資產負債表中的其他資產。

下表彙總了未實現虧損頭寸中未計入信用損失準備的可供出售的債務證券，按投資類別和單個證券處於持續虧損頭寸的時間長短彙總：

	少於12個月					12個月或更長時間					總計
(千美元)	公平		未實現			公平		未實現			公平		未實現
2020年6月30日	價值		損失			價值		損失			價值		損失
可供出售的證券：
美國政府機構的義務	$	—	$	—		$	—	$	—		$	—	$	—
住房抵押貸款支持證券		134		(1	)		565		(3	)		699		(4	)
資產支持證券		176		(1	)		7,093		(99	)		7,269		(100	)
州和市		—		—			—		—			—		—
CLO證券		68,554		(1,403	)		2,672		(77	)		71,226		(1,480	)
公司債券		2,491		(22	)		150		—			2,641		(22	)
SBA集合證券		1,081		(8	)		8		—			1,089		(8	)
	$	72,436	$	(1,435	)	$	10,488	$	(179	)	$	82,924	$	(1,614	)


	少於12個月					12個月或更長時間					總計
(千美元)	公平		未實現			公平		未實現			公平		未實現
2019年12月31日	價值		損失			價值		損失			價值		損失
可供出售的證券：
美國政府機構的義務	$	—	$	—		$	12,331	$	(34	)	$	12,331	$	(34	)
住房抵押貸款支持證券		3,549		(29	)		777		(7	)		4,326		(36	)
資產支持證券		2,986		(36	)		4,973		(44	)		7,959		(80	)
州和市		562		—			3,426		(8	)		3,988		(8	)
CLO證券		58,160		(358	)		—		—			58,160		(358	)
公司債券		—		—			149		(1	)		149		(1	)
SBA集合證券		354		—			9		(1	)		363		(1	)
	$	65,611	$	(423	)	$	21,665	$	(95	)	$	87,276	$	(518	)

管理層評估未實現虧損頭寸中可供出售的債務證券，以確定減值是由於信貸相關因素還是非信貸相關因素造成的。考慮因素包括(1)公允價值低於成本的程度，(2)發行人的財務狀況和近期前景，以及(3)本公司在一段時間內保留其對證券的投資的意圖和能力，以實現任何預期的公允價值回收。

截至2020年6月30日，公司擁有59處於未實現虧損狀態的可供出售的債務證券，不計信貸損失。截至2020年6月30日的大部分未實現虧損來自17CLO證券，代表對公司在現金流瀑布中處於有利地位的高評級工具的投資。管理層無意出售任何該等證券，並相信本公司極有可能在收回成本前無須出售任何該等證券。隨着證券接近到期日或重新定價日期，或者如果此類投資的市場收益率下降，預計公允價值將會回升。因此，截至2020年6月30日，管理層認為上表中詳列的未實現虧損是由於非信貸相關因素，包括利率和其他市場狀況的變化，因此沒有在公司的綜合收益表中確認虧損。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

下表列出了持有至到期債務證券的信貸損失撥備活動：

(千美元)	截至三個月		截至六個月
持有至到期的CLO證券	2020年6月30日		2020年6月30日
信貸損失撥備：
期初餘額	$	126	$	—
採用ASC 326的影響		—		126
信用損失費用		1,729		1,729
信貸損失準備期末餘額	$	1,855	$	1,855

本公司持有至到期的證券是對抵押貸款債券基金的未評級次級票據的投資。這些證券是證券化資本結構中最初級的，如果基礎貸款組合的信用大幅惡化，它們可能會暫停分配。*在截至2020年6月30日的6個月裏，與大流行病相關的降級和違約活動導致過度抵押觸發因素被絆倒二在用於計算ACL的三項CLO投資中，對預期現金流有重大影響的CLO投資。最終，這類CLO證券的已實現現金流將受到各種因素的推動，包括基礎貸款組合的信貸表現、資產管理公司對投資組合的調整，以及潛在贖回的時機。AS截至2020年6月30日，公司持有至到期的證券被歸類為非應計證券。

附註4-貸款和信貸損失撥備

持有待售貸款

下表列出了持有的待售貸款：

(千美元)	2020年6月30日		2019年12月31日
1-4户住宅	$	7,838	$	2,735
商品化		42,544		—
持有待售貸款總額	$	50,382	$	2,735

為投資而持有的貸款

貸款

下表列出了為投資而持有的貸款的攤銷成本和未償還本金餘額：

	2020年6月30日								2019年12月31日
	攤銷			未付					攤銷			未付
(千美元)	成本			校長		差異化			成本			校長		差異化
商業地產	$	910,261		$	914,781	$	(4,520	)	$	1,046,961		$	1,051,684	$	(4,723	)
建設、土地開發、土地		213,617			215,062		(1,445	)		160,569			162,335		(1,766	)
1-4户住宅		168,707			169,422		(715	)		179,425			180,340		(915	)
農田		125,259			126,233		(974	)		154,975			156,995		(2,020	)
商品化		1,518,656			1,539,851		(21,195	)		1,342,683			1,346,444		(3,761	)
保理應收賬款		561,576			562,914		(1,338	)		619,986			621,697		(1,711	)
消費者		18,450			18,495		(45	)		21,925			21,994		(69	)
抵押倉庫		876,785			876,785		—			667,988			667,988		—
為投資而持有的貸款總額		4,393,311		$	4,423,543	$	(30,232	)		4,194,512		$	4,209,477	$	(14,965	)
信貸損失撥備		(54,613	)							(29,092	)
	$	4,338,698							$	4,165,420

攤銷成本和未償還本金之間的差額主要是：(1)與收購貸款相關的保費和折扣共計#美元。24,974,000及$13,573,000分別於2020年6月30日和2019年12月31日，以及(2)淨遞延發起和保理費用合計$5,258,000及$1,392,000分別於2020年6月30日和2019年12月31日。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

貸款的應計利息(不包括為投資而持有的貸款的攤銷成本)總計$20,061,000和$18,553,000在…2020年6月30日十二月三十一號，2019分別計入綜合資產負債表中的其他資產。

截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司擁有64,970,000及$66,754,000與保理應收賬款相關的客户準備金。該等金額指為解決任何付款糾紛或收款不足而持有的客户儲備，可按客户指示用於支付客户對各種第三方的債務，定期發放給客户或由客户提取，並在綜合資產負債表中作為存款報告。

賬面金額為$的貸款2,193,479,000及$1,301,851,000截至2020年6月30日和2019年12月31日，分別承諾確保聯邦住房貸款銀行(Federal Home Loan Bank)的借款能力，並從2020年開始，確保Paycheck Protection Program流動性工具借款和聯邦儲備銀行貼現窗口借款能力。

在截至2020年6月30日的三個月和六個月內，賬面金額為84,693,000及$115,631,000在管理層改變意圖和決定出售貸款的同時，分別從為投資而持有的貸款轉移到以公允價值持有以供出售的貸款。在截至2020年6月30日的三個月和六個月內，轉讓給持有待售的貸款被出售，所得收益為#美元。55,904,000及$87,200,000，分別為。該公司在轉讓和銷售貸款方面錄得淨虧損#美元。545,000截至2020年6月30日的三個月，轉讓和銷售貸款的淨收益為1美元49,000截至2020年6月30日的6個月。轉讓和出售貸款的淨損益在合併損益表中記為其他非利息收入。在截至2019年6月30日的三個月和六個月內，賬面金額為美元的貸款6,231,000這些貸款從為投資而持有的貸款轉移到以公允價值持有以供出售的貸款，同時管理層改變了出售貸款的意圖和決定。這些貸款後來在2019年6月30日之前出售，獲得了#美元的收益。6,331,000*和淨收益轉接和銷售貸款$100,000，在合併損益表中作為其他非利息收入入賬。

信貸損失準備

該公司對ACL的估計反映了資產剩餘合同期限內的預期損失。合同條款不考慮延期、續簽或修改，除非公司確定了預期的問題債務重組。與為投資而持有的貸款有關的信貸損失準備(“ACL”)中的活動如下：

			對.的影響		信用								重新分類
(千美元)	起頭		領養		損失								等待		收尾
截至2020年6月30日的三個月	天平		ASC 326		費用			沖銷			恢復		待售		天平
商業地產	$	11,753	$	—	$	3,780		$	—		$	6	$	—	$	15,539
建設、土地開發、土地		3,179		—		2,737			—			1		—		5,917
1-4户住宅		1,087		—		935			—			5		—		2,027
農田		1,021		—		(143	)		—			80		—		958
商品化		20,145		—		3,427			(339	)		50		—		23,283
保理應收賬款		6,134		—		(47	)		(860	)		17		—		5,244
消費者		674		—		142			(89	)		41		—		768
抵押倉庫		739		—		138			—			—		—		877
	$	44,732	$	—	$	10,969		$	(1,288	)	$	200	$	—	$	54,613

(千美元)	起頭		信用損失							收尾
截至2019年6月30日的三個月	天平		費用		沖銷			恢復		天平
商業地產	$	5,186	$	504	$	(13	)	$	—	$	5,677
建設、土地開發、土地		906		125		—			4		1,035
1-4户住宅		367		43		(7	)		6		409
農田		578		12		—			—		590
商品化		12,212		1,937		(334	)		84		13,899
保理應收賬款		7,495		799		(1,463	)		30		6,861
消費者		555		185		(231	)		54		563
抵押倉庫		306		76		—			—		382
	$	27,605	$	3,681	$	(2,048	)	$	178	$	29,416

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

			對.的影響			信用								重新分類
(千美元)	起頭		領養			損失								等待			收尾
截至2020年6月30日的6個月	天平		ASC 326			費用			沖銷			恢復		待售			天平
商業地產	$	5,353	$	1,372		$	8,807		$	—		$	7	$	—		$	15,539
建設、土地開發、土地		1,382		(187	)		4,720			—			2		—			5,917
1-4户住宅		308		513			1,194			(21	)		33		—			2,027
農田		670		437			(229	)		—			80		—			958
商品化		12,566		(184	)		11,660			(645	)		335		(449	)		23,283
保理應收賬款		7,657		(1,630	)		1,416			(2,254	)		55		—			5,244
消費者		488		(52	)		553			(293	)		72		—			768
抵押倉庫		668		—			209			—			—		—			877
	$	29,092	$	269		$	28,330		$	(3,213	)	$	584	$	(449	)	$	54,613

(千美元)	起頭		信用損失								收尾
截至2019年6月30日的6個月	天平		費用			沖銷			恢復		天平
商業地產	$	4,493	$	1,196		$	(13	)	$	1	$	5,677
建設、土地開發、土地		1,134		(110	)		(78	)		89		1,035
1-4户住宅		317		82			(43	)		53		409
農田		535		55			—			—		590
商品化		12,865		2,057			(1,114	)		91		13,899
保理應收賬款		7,299		988			(1,472	)		46		6,861
消費者		615		358			(509	)		99		563
抵押倉庫		313		69			—			—		382
	$	27,571	$	4,695		$	(3,229	)	$	379	$	29,416

截至2020年6月30日的ACL是使用當前預期信用損失模型。在截至2020年6月30日的三個月和六個月期間，所需ACL增加的主要原因是，公司預測用來計算預期虧損的虧損驅動因素預計會大幅惡化，其次是定性虧損因素的變化。

公司使用貼現現金流(DCF)方法估算商業房地產、建築、土地開發、土地、1-4個家庭住宅、商業(不包括流動信貸)和消費貸款池。對於使用貼現現金法的所有貸款池，該公司將全國失業率作為虧損驅動因素加以利用和預測。該公司還利用和預測全國零售額的一年百分比變化(商業房地產-非多户、商業綜合、商業農業、商業資產貸款、商業設備融資、消費者)、全國房價指數的一年百分比變化(1-4個家庭住宅和建築、土地開發、土地)或全國國內生產總值(商業房地產-多家庭)的一年百分比變化作為第二個虧損驅動因素，這取決於基礎貸款池的性質以及該損失驅動因素與預期未來虧損的相關性有多大。所有貸款部門都使用了對虧損驅動因素的一致預測。

對於截至2020年6月30日的所有DCF模型，本公司已確定四個季度代表合理和可支持的預測期，並在直線基礎上恢復到八個季度的歷史虧損率。該公司利用一家聲譽良好的獨立第三方的經濟預測，為其在四個季度預測期內的虧損驅動因素預測提供信息。公司在制定預測指標時也會考慮其他經濟預測的內部和外部指標。截至2020年6月30日，該公司預測，第一個預測季度的全國失業率將大幅上升，全國零售額的一年百分比變化將顯著減少，全國房價指數的一年百分比變化將顯著下降，全國國內生產總值的一年百分比變化將顯著下降。除了全國房價指數的百分比變化外，該公司預計未來三個季度虧損驅動因素幾乎沒有改善，與過去幾年的最近歷史趨勢相比，這些虧損驅動因素仍然明顯惡化。預計第四季度將有所改善。房價指數的百分比變化預計將在未來四個預計季度中逐一下降。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

本公司使用損失率方法估計農田、流動信貸、保費融資、保理應收賬款和抵押倉庫貸款池的預期信貸損失。對於這些貸款部門中的每一個，本公司根據內部和同行的歷史損失應用預期損失率，並根據定性因素進行適當調整。定性損失因素是基於公司對公司、市場、行業或業務特定數據的判斷、特定投資組合基礎貸款構成的變化、與信用質量、拖欠、不良和不良評級貸款有關的趨勢，以及對經濟狀況的合理和可支持的預測。用於計算使用損失率方法的池所需ACL的損耗係數反映了上述預測的經濟狀況。

在截至2020年6月30日的6個月中，新冠肺炎對公司在合理和可支持的預測期內的虧損驅動因素和假設的預計經濟影響產生了以下需要：22,700,000附加ACL的數量。所需ACL的增加還受到淨沖銷#美元的推動。2,600,000(其儲備金為#美元)800,000在註銷時)，以及個人貸款記錄的新的特殊免税額淨額#美元。4,800,000。這一增長被基礎投資組合的收縮和組合變化所抵消。

在截至2020年6月30日的三個月中，新冠肺炎對公司在合理和可支持的預測期內的虧損驅動因素和假設的預計經濟影響產生了以下需要：12,200,000附加ACL的數量。所需ACL的增加還受到淨沖銷#美元的推動。1,100,000(其儲備金為#美元)100,000在註銷時)，以及個人貸款記錄的新的特殊免税額淨額#美元。1,800,000。這一增長被基礎投資組合的收縮和組合變化所抵消。

下表列出了抵押品依賴型貸款的攤銷成本基礎，這些貸款經過單獨評估以確定預期的信用損失，以及分配給這些貸款的相關ACL：

(千美元)			帳目								前交叉韌帶
2020年6月30日	房地產		應收賬款		裝備		其他		總計		分配
商業地產	$	16,027	$	—	$	—	$	301	$	16,328	$	1,678
建設、土地開發、土地		3,781		—		—		—		3,781		271
1-4户住宅		2,172		—		—		—		2,172		24
農田		4,489		—		152		—		4,641		—
商品化		3,124		3,770		9,929		4,683		21,506		4,703
保理應收賬款		—		17,530		—		—		17,530		2,415
消費者		—		—		—		424		424		52
抵押倉庫		—		—		—		—		—		—
總計	$	29,593	$	21,300	$	10,081	$	5,408	$	66,382	$	9,143

下表顯示了截至2019年12月31日的個別和集體評估的減值貸款，以及購買的信用減值(PCI)貸款，以及它們各自的信用損失分攤撥備，這是根據ASU 2016-13年度採用之前的ASC 310確定的：

(千美元)	貸款評估								所有分配
2019年12月31日	單獨地		集體地		PCI		貸款總額		單獨地		集體地		PCI		總計：全部
商業地產	$	7,455	$	1,030,439	$	9,067	$	1,046,961	$	344	$	5,009	$	—	$	5,353
建設、土地開發、土地		2,138		155,985		2,446		160,569		271		1,111		—		1,382
1-4户住宅		1,728		177,189		508		179,425		33		275		—		308
農田		6,638		148,233		104		154,975		—		670		—		670
商品化		15,618		1,326,515		550		1,342,683		1,278		11,284		4		12,566
保理應收賬款		15,947		604,039		—		619,986		3,178		4,479		—		7,657
消費者		327		21,598		—		21,925		9		479		—		488
抵押倉庫		—		667,988		—		667,988		—		668		—		668
	$	49,851	$	4,131,986	$	12,675	$	4,194,512	$	5,113	$	23,975	$	4	$	29,092

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

以下內容表格提供截至2019年12月31日的不良貸款相關信息，這些信息是根據採用ASU 2016-13之前的ASC 310確定的:

	不良貸款和購買的信貸						不良貸款
	有估值津貼的不良貸款						沒有估價免税額
(千美元)	錄下來		未付		相關		錄下來		未付
2019年12月31日	投資		校長		津貼		投資		校長
商業地產	$	878	$	907	$	344	$	6,577	$	6,643
建設、土地開發、土地		935		935		271		1,203		1,305
1-4户住宅		35		22		33		1,693		1,799
農田		—		—		—		6,638		6,819
商品化		6,032		6,053		1,278		9,586		9,751
保理應收賬款		15,940		15,940		3,178		7		7
消費者		17		16		9		310		311
抵押倉庫		—		—		—		—		—
PCI		71		55		4		—		—
	$	23,908	$	23,928	$	5,117	$	26,014	$	26,635

下表列出了截至2019年6月30日的三個月和六個月的平均減值貸款，這是根據ASU 2016-13採用之前的ASC 310確定的，以及此類貸款的確認利息：

	截至三個月				截至六個月
	2019年6月30日				2019年6月30日
	平均值		利息		平均值		利息
(千美元)	不良貸款		公認		不良貸款		公認
商業地產	$	7,165	$	50	$	6,922	$	50
建設、土地開發、土地		1,018		—		553		—
1-4户住宅		1,907		11		2,360		12
農田		6,520		45		6,974		90
商品化		13,800		69		15,978		121
保理應收賬款		8,537		—		7,756		—
消費者		423		2		402		2
抵押倉庫		—		—		—		—
PCI		71		—		71		—
	$	39,441	$	177	$	41,016	$	275

逾期和非應計項目貸款

下表列出了合同逾期貸款的賬齡情況：

													逾期90天
(千美元)	逾期		逾期		逾期90天		總計						天數或更長時間
2020年6月30日	30-59天		60-90天		天數或更長時間		逾期		當前		總計		和累積
商業地產	$	2,052	$	1,244	$	3,194	$	6,490	$	903,771	$	910,261	$	—
建設、土地開發、土地		—		63		2,852		2,915		210,702		213,617		—
1-4户住宅		1,069		945		950		2,964		165,743		168,707		21
農田		711		456		685		1,852		123,407		125,259		—
商品化		2,329		2,480		11,401		16,210		1,502,446		1,518,656		149
保理應收賬款		17,216		7,806		9,552		34,574		527,002		561,576		9,552
消費者		450		211		225		886		17,564		18,450		—
抵押倉庫		—		—		—		—		876,785		876,785		—
總計	$	23,827	$	13,205	$	28,859	$	65,891	$	4,327,420	$	4,393,311	$	9,722

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

													逾期90天
(千美元)	逾期		逾期		逾期90天		總計						天數或更長時間
2019年12月31日	30-59天		60-90天		天數或更長時間		逾期		當前		總計		和累積
商業地產	$	1,752	$	1,328	$	1,759	$	4,839	$	1,042,122	$	1,046,961	$	—
建設、土地開發、土地		1,785		842		361		2,988		157,581		160,569		—
1-4户住宅		1,396		723		554		2,673		176,752		179,425		286
農田		52		132		2,376		2,560		152,415		154,975		—
商品化		4,444		4,154		9,555		18,153		1,324,530		1,342,683		808
保理應收賬款		29,118		7,182		4,226		40,526		579,460		619,986		4,226
消費者		508		429		183		1,120		20,805		21,925		49
抵押倉庫		—		—		—		—		667,988		667,988		—
總計	$	39,055	$	14,790	$	19,014	$	72,859	$	4,121,653	$	4,194,512	$	5,369

下表列出了非權責發生狀態貸款的攤餘成本基礎，以及沒有相關信貸損失撥備的非權責發生狀態貸款的攤餘成本基礎：

	2020年6月30日				2019年12月31日
			非應計項目				非應計項目
(千美元)	非應計項目		沒有ACL的情況下		非應計項目		沒有ACL的情況下
商業地產	$	13,489	$	6,044	$	7,501	$	6,623
建設、土地開發、土地		3,757		2,849		3,922		2,987
1-4户住宅		1,782		1,746		1,730		1,694
農田		5,040		5,040		6,494		6,494
商品化		21,622		10,741		16,080		9,977
保理應收賬款		—		—		—		—
消費者		424		265		327		310
抵押倉庫		—		—		—		—
	$	46,114	$	26,685	$	36,054	$	28,085

下表列出了通過利息收入沖銷的非應計貸款的應計利息：

	截至6月30日的三個月，				截至6月30日的6個月，
(千美元)	2020		2019		2020		2019
商業地產	$	2	$	11	$	64	$	19
建設、土地開發、土地		—		—		—		9
1-4户住宅		2		10		10		12
農田		—		—		—		1
商品化		23		11		39		37
保理應收賬款		—		—		—		—
消費者		—		1		2		1
抵押倉庫		—		—		—		—
	$	27	$	33	$	115	$	79

有不是截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月內，非權責發生貸款賺取的利息。

下表列出了有關不良貸款的信息：

(千美元)	2020年6月30日		2019年12月31日
非權責發生制貸款⁽¹⁾	$	46,114	$	36,054
逾期90天以上的保理應收賬款		9,552		4,226
問題債務重組應計利息		258		333
	$	55,924	$	40,613

⁽¹⁾

包括問題債務重組，金額為$16,565,000及$4,888,000時間分別為2020年6月30日和2019年12月31日。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

信用質量信息

該公司根據借款人償債能力的相關信息將貸款分類為風險類別，這些信息包括：當前抵押品和財務信息、歷史付款經驗、信用文件、公共信息和當前經濟趨勢等因素。本公司定期對貸款進行信用風險分類，從而對貸款進行單獨分析。一大批較小的餘額同質貸款，如消費貸款，主要根據支付狀況進行分析。公司使用以下風險評級定義：

經過-通過評級的貸款具有低到平均的風險，不進行其他分類。

分類-分類貸款沒有得到債務人或質押抵押品(如果有)的當前淨值和支付能力的充分保護。這樣分類的貸款有一個或多個明確的弱點，危及債務的償還。它們的特點是，如果缺陷得不到糾正，機構顯然有可能蒙受一些損失。某些分類貸款的另一個特點是，這些弱點使得在現有事實、條件和價值的基礎上，完全收回或清算是高度可疑和不可能的。

PCI (在採用亞利桑那州立大學2016-13年度之前)-在收購時，PCI貸款具有分類貸款的特徵，收購時很可能不會收回所有合同要求的本金和利息付款。該公司在預計現金流的基礎上對這些貸款進行評估，這種評估每季度進行一次。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

管理層在確定貸款的修改、延期或續簽是否構成本期起源時，會考慮ASC 310-20中的指導意見。一般而言，本期續期信用證在續期時重新承保，並在下表中視為本期來源。截至2020年6月30日和2019年12月31日，根據執行的最新分析，貸款風險類別如下：

															旋轉
															貸款
															轉換成
(千美元)	創始年份												旋轉		到期日
2020年6月30日	2020		2019		2018		2017		2016		在先		貸款		貸款		總計
商業地產
經過	$	407,121	$	141,373	$	134,181	$	99,995	$	37,455	$	63,340	$	7,542	$	1,250	$	892,257
分類		11,671		2,931		187		259		1,565		1,391		—		—		18,004
總商業地產	$	418,792	$	144,304	$	134,368	$	100,254	$	39,020	$	64,731	$	7,542	$	1,250	$	910,261

建設、土地開發、土地
經過	$	101,805	$	32,491	$	56,191	$	12,419	$	601	$	2,070	$	3,760	$	500	$	209,837
分類		905		2,569		—		—		—		306		—		—		3,780
總建築、土地開發、土地	$	102,710	$	35,060	$	56,191	$	12,419	$	601	$	2,376	$	3,760	$	500	$	213,617

1-4户住宅
經過	$	28,178	$	17,820	$	19,443	$	15,100	$	12,465	$	34,427	$	37,985	$	1,376	$	166,794
分類		383		83		95		—		363		898		91		—		1,913
總計1-4個家庭住宅	$	28,561	$	17,903	$	19,538	$	15,100	$	12,828	$	35,325	$	38,076	$	1,376	$	168,707

農田
經過	$	21,142	$	19,264	$	21,820	$	15,317	$	15,261	$	22,023	$	2,406	$	500	$	117,733
分類		3,181		772		1,486		145		622		360		960		—		7,526
總耕地	$	24,323	$	20,036	$	23,306	$	15,462	$	15,883	$	22,383	$	3,366	$	500	$	125,259

商品化
經過	$	778,938	$	147,556	$	62,666	$	48,221	$	7,752	$	6,771	$	417,974	$	12,174	$	1,482,052
分類		4,545		9,370		8,311		2,105		864		490		10,919		—		36,604
總商業廣告	$	783,483	$	156,926	$	70,977	$	50,326	$	8,616	$	7,261	$	428,893	$	12,174	$	1,518,656

保理應收賬款
經過	$	544,591	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	544,591
分類		1,188		15,797		—		—		—		—		—		—		16,985
保值應收賬款總額	$	545,779	$	15,797	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	561,576

消費者
經過	$	3,641	$	2,444	$	1,993	$	5,197	$	3,511	$	1,168	$	69	$	—	$	18,023
分類		—		—		9		163		188		67		—		—		427
總消費額	$	3,641	$	2,444	$	2,002	$	5,360	$	3,699	$	1,235	$	69	$	—	$	18,450

抵押倉庫
經過	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	876,785	$	—	$	876,785
分類		—		—		—		—		—		—		—		—		—
總抵押貸款倉庫	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	876,785	$	—	$	876,785

貸款總額
經過	$	1,885,416	$	360,948	$	296,294	$	196,249	$	77,045	$	129,799	$	1,346,521	$	15,800	$	4,308,072
分類		21,873		31,522		10,088		2,672		3,602		3,512		11,970		—		85,239
貸款總額	$	1,907,289	$	392,470	$	306,382	$	198,921	$	80,647	$	133,311	$	1,358,491	$	15,800	$	4,393,311

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

(千美元)
2019年12月31日	經過		分類		PCI		總計
商業地產	$	1,030,358	$	7,536	$	9,067	$	1,046,961
建設、土地開發、土地		155,985		2,138		2,446		160,569
1-4户住宅		177,177		1,740		508		179,425
農田		144,777		10,094		104		154,975
商品化		1,313,042		29,091		550		1,342,683
保理應收賬款		604,774		15,212		—		619,986
消費者		21,594		331		—		21,925
抵押倉庫		667,988		—		—		667,988
	$	4,115,695	$	66,142	$	12,675	$	4,194,512

問題債務重組和貸款修改

該公司有問題的債務重組，攤銷成本為#美元。16,823,000及$5,221,000分別截至2020年6月30日和2019年12月31日。該公司已撥出$1,919,000及$718,000分別在2020年6月30日和2019年12月31日為這些貸款提供補貼，並未承諾提供額外的貸款。

下表列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月內修改為問題債務重組的貸款修改前和修改後的記錄投資。該公司沒有對任何重組貸款給予本金削減。

	延展
	攤銷		付款		AB註釋		利率，利率		總計		數量：
(千美元)	期間		延期		重組		還原		修改		貸款
截至2020年6月30日的6個月
商業地產	$	—	$	246	$	—	$	—	$	246		2
建設、土地開發、土地		8		—		—		—		8		1
農田		3,486		—		—		—		3,486		1
商品化		4,591		5,793		—		—		10,384		5
	$	8,085	$	6,039	$	—	$	—	$	14,124		9

截至2020年6月30日的三個月
商業地產	$	—	$	246	$	—	$	—	$	246		2
建設、土地開發、土地		—		—		—		—		—		—
農田		—		—		—		—		—		—
商品化		44		—		—		—		44		2
	$	44	$	246	$	—	$	—	$	290		4

截至2019年6月30日的6個月
商業地產	$	—	$	—	$	4,597	$	—	$	4,597		1
商品化		1,096		84		—		593		1,773		5
	$	1,096	$	84	$	4,597	$	593	$	6,370		6
截至2019年6月30日的三個月
商業地產	$	—	$	—	$	4,597	$	—	$	4,597		1
商品化		1,096		—		—		593		1,689		3
	$	1,096	$	—	$	4,597	$	593	$	6,286		4

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

在截至2020年6月30日的六個月內，本公司三貸款被修改為問題債務重組，有記錄的投資為#美元。498,000在修改後的12個月內出現付款拖欠的情況。在截至2019年6月30日的六個月內，本公司有一種關係，包括七貸款被修改為問題債務重組，有記錄的投資為#美元。688,000在修改後12個月內出現付款違約的客户。違約被確定為逾期90天或更長時間，註銷或喪失抵押品贖回權。

在截至2020年6月30日的三個月和六個月內，公司修改了美元576,604,000及$605,351,000分別用於向受新冠肺炎疫情影響的借款人提供貸款。這些修改主要包括短期延期付款，期限一般不超過6個月，以幫助客户。由於這些修改與新冠肺炎疫情有關，符合CARE法案第4013條或機構間指導意見的規定，因此不被視為問題債務重組。下表彙總了截至2020年6月30日，目前延期付款的貸款的攤銷成本，以及與目前延期付款的貸款相關的應計利息：

			餘額					累計
(千美元)	總計		目前貸款		百分比			利息
2020年6月30日	貸款		延期		投資組合的			應收賬款
商業地產	$	910,261	$	269,581		30	%	$	3,204
建設、土地開發、土地		213,617		9,904		5	%		132
1-4户住宅		168,707		17,453		10	%		323
農田		125,259		242		—			6
商品化		1,518,656		274,205		18	%		2,292
保理應收賬款		561,576		—		—			—
消費者		18,450		368		2	%		13
抵押倉庫		876,785		—		—			—
總計	$	4,393,311	$	571,753		13	%	$	5,970

喪失抵押品贖回權的住宅房地產貸款

截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司擁有40,000及$87,000分別在1-4個家庭的住宅房地產貸款中，正式的喪失抵押品贖回權的程序正在進行中。

購買的信用受損貸款(在採用ASU 2016-13年度之前)

下表彙總了在採用ASU 2016-13年度之前確定為已購買信用減值的貸款的相關信息：

	十二月三十一日，
	2019
合同規定的本金和利息：
房地產貸款	$	14,015
商業貸款		677
合同規定的未償還本金和利息	$	14,692
計入應收貸款的賬面總額	$	12,675

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

在採用ASU 2016-13年度之前，與被確定為購買的信貸減值的貸款相關的可增加收益率的變化如下：

	截至三個月			截至六個月
	2019年6月30日			2019年6月30日
可增加的收益率，期初餘額	$	5,283		$	5,711
加法		—			—
吸積		(358	)		(768	)
從不可增產量到可增產量的重新分類		14			14
處置		(146	)		(164	)
可增加收益率、期末餘額	$	4,793		$	4,793

附註5-商譽和無形資產

商譽和無形資產包括以下內容：

(千美元)		2020年6月30日				2019年12月31日
商譽		$	158,743			$	158,743

	2020年6月30日							2019年12月31日
	總運載量		累計			淨載客量		總運載量		累計			淨載客量
(千美元)	金額		攤銷			金額		金額		攤銷			金額
核心存款無形資產	$	43,578	$	(24,923	)	$	18,655	$	43,578	$	(22,258	)	$	21,320
其他無形資產		15,700		(6,936	)		8,764		15,700		(5,477	)		10,223
	$	59,278	$	(31,859	)	$	27,419	$	59,278	$	(27,735	)	$	31,543

截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月商譽和無形資產變動情況如下：

	截至6月30日的三個月，						截至6月30日的6個月，
(千美元)	2020			2019			2020			2019
期初餘額	$	188,208		$	197,015		$	190,286		$	199,417
無形資產攤銷		(2,046	)		(2,347	)		(4,124	)		(4,749	)
期末餘額	$	186,162		$	194,668		$	186,162		$	194,668

附註6-衍生金融工具

本公司因其業務經營及經濟狀況而面臨若干風險。*本公司主要通過管理其核心業務活動來管理其對各種業務及經營風險的敞口。公司管理經濟風險，包括利率、流動性和信用風險，主要是通過管理其資產和負債的金額、來源和期限以及衍生金融工具的使用。具體地説，公司簽訂衍生金融工具，以管理因業務活動而產生的風險，這些風險導致未來已知和不確定的現金金額的接收或支付，其價值由利率決定。公司的衍生金融工具用於管理公司已知或預期現金收入和已知或預期現金支付的金額、時間和期限之間的差異。

該公司使用利率衍生品的目的是增加利息支出的穩定性，並管理其對利率變動的風險敞口。為了實現這一目標，公司主要使用利率掉期作為其利率風險管理戰略的一部分。被指定為現金流對衝的利率掉期包括從交易對手那裏收到可變金額，以換取公司在協議有效期內支付固定利率付款，而不交換基礎名義金額。從2020年開始，此類衍生品被用於對衝與計息存款相關的可變現金流。

對於被指定為利率風險現金流對衝的衍生品，衍生工具的收益或虧損計入累計其他全面收益，隨後重新分類為同期的利息支出

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

套期保值交易會影響收益。在與衍生品相關的累計其他綜合收益中報告的金額將重新歸類為利息支出，因為該公司的可變利率計息存款需要支付利息。在2020年間，該公司估計還會有額外的 $192,000 將被重新歸類為利息支出的增加。

下表顯示了截至2020年6月30日本公司衍生金融工具的公允價值及其在資產負債表上的分類。截至2019年12月31日，沒有此類衍生品未償還。

	衍生負債
	截至2020年6月30日
	概念上的		天平	公允價值
(千美元)	金額		板材位置	總計
指定為對衝工具的衍生工具：
利率互換	$	200,000	其他負債	$	324

下表顯示了公允價值和現金流量對衝會計對截至2020年6月30日的累計其他綜合收益(税後淨額)的影響：

數量

損益

數量

的位置

數量

重新分類

損益

來自AOCI

公認

在以下位置識別

識別自

重新分類

轉化為收入

(千美元)

在保險業監理處

包含保險單

Aoci Into

來自AOCI

包括

截至2020年6月30日的3個月和6個月

導數

組分

收入

轉化為收入

組分

現金流套期保值關係中的衍生品：

利率互換

(246

)

(246

)

利息支出

—

本公司的衍生金融工具對公司截至三個月和六個月的綜合收益表2020年6月30日。

本公司與其每一衍生品交易對手都有協議，其中包含一項條款，即如果本公司在其任何債務上違約，則本公司也可被宣佈在其衍生品義務上違約。

該公司與其某些衍生品交易對手簽訂了協議，其中包含一項條款，即如果該公司未能保持其作為資本充足機構的地位，則該公司可能被要求提供額外的抵押品。

截至2020年6月30日，與這些協議相關的淨負債頭寸(包括應計利息)衍生品的公允價值為#美元。324,000。截至2020年6月30日，本公司尚未公佈任何與這些協議相關的抵押品。*如果本公司在2020年6月30日違反了這些規定中的任何一項，它可能會被要求以協議的終止價值$來清償其義務。324,000.

附註7-可變利息實體

抵押貸款債券基金-已關閉

公司持有以下封閉式抵押貸款債券(“CLO”)基金的附屬票據投資：

	供奉	供奉
(千美元)	日期	金額
Trinitas CLO IV，Ltd(Trinitas IV)	2016年6月2日	$	406,650
Trinitas CLO V，Ltd(Trinitas V)	2016年9月22日	$	409,000
特里尼塔斯CLO VI有限公司(特里尼塔斯VI)	(2017年6月20日)	$	717,100

本公司投資於CLO基金附屬票據的賬面淨值合共為$，代表本公司因參與CLO基金而蒙受的最大虧損。6,285,000及$8,417,000分別於2020年6月30日和2019年12月31日，在本公司綜合資產負債表內歸類為持有至到期證券。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

本公司進行了合併分析，以確認本公司是否需要在其財務報表中合併已關閉的CLO基金的資產、負債、股權或業務。本公司的結論是，已關閉的CLO基金是可變利息實體，本公司以投資於實體的次級票據的形式持有該實體的可變權益。不過，該公司也得出結論，本公司無權指導對實體經濟表現影響最大的活動。因此，本公司不是主要受益人，因此不需要在本公司的財務報表中合併已關閉的CLO基金的資產、負債、股本或業務。

附註8--借款和借款能力

客户回購協議

客户回購協議是隔夜客户清掃安排。截至2020年6月30日的6個月和截至2019年12月31日的年度，有關客户回購協議的信息摘要如下：

	6月30日，			十二月三十一日，
(千美元)	2020			2019
期末未償還金額	$	6,732		$	2,033
期末加權平均利率		0.03	%		0.03	%
期內每日平均結餘	$	3,466		$	7,823
期內加權平均利率		0.06	%		0.02	%
期內最高月末餘額	$	7,354		$	14,463

客户回購協議由賬面金額為#美元的質押證券擔保。7,513,000及$2,997,000分別於2020年6月30日和2019年12月31日。

FHLB進展

FHLB預付款以資產為抵押，包括某些貸款的一攬子質押。FHLB預付款和按合同到期日分列的期末加權平均利率摘要如下：

	固定費率					可變費率
			加權					加權
	天平		平均值			天平		平均值
(千美元)	出類拔萃		利率，利率			出類拔萃		利率，利率
2020	$	425,000		0.30	%	$	—		—
2027		—		—			30,000		0.36	%
	$	425,000		0.30	%	$	30,000		0.36	%

截至2020年6月30日的6個月和截至2019年12月31日的年度，有關FHLB預付款的信息摘要如下：

	6月30日，			十二月三十一日，
(千美元)	2020			2019
期末未償還金額	$	455,000		$	430,000
期末加權平均利率		0.30	%		1.58	%
期內未償還的平均金額		518,755			369,548
期內加權平均利率		1.41	%		2.32	%
期內最高月末餘額		850,000			530,000

該公司在FHLB的未使用借款能力如下：

	6月30日，		十二月三十一日，
(千美元)	2020		2019
借款能力	$	1,333,089	$	1,300,985
未償還借款		455,000		430,000
未使用的借款能力	$	878,089	$	870,985

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

薪資保障計劃流動資金安排(“PPPLF”)

PPPLF是聯邦儲備銀行(Federal Reserve Bank)提供的一種貸款工具，旨在促進根據Paycheck Protection Program向小企業提供貸款。PPPLF下的借款由支付寶保護計劃貸款(“PPP貸款”)擔保，由小企業管理局(“SBA”)擔保，並與為確保信貸延期而承諾的PPP貸款同時到期。如果基礎PPP貸款發生違約，並且公司將PPP貸款出售給SBA以實現SBA擔保，或者如果公司從SBA獲得基礎PPP貸款的任何貸款減免報銷，則借款到期日將會加快。

截至二零二零年六月三十日止的六個月，有關購買力平價貸款基金的借款資料摘要如下：

	6月30日，
(千美元)	2020
期末未償還金額	$	223,809
期末加權平均利率		0.35	%
期內未償還的平均金額		66,411
期內加權平均利率		0.35	%
期內最高月末餘額		223,809

截至2020年6月30日，PPPLF借款預定到期日如下：

	6月30日，
(千美元)	2020
一年內	$	—
一年後，但在兩年內		223,809
總計	$	223,809

截至2020年6月30日，PPPLF借款由PPP貸款擔保，總額為#美元。223,809,000並按固定利率計息0.35每年%。有幾個不是截至2019年12月31日的年度內，PPPLF下的借款。

購買的聯邦基金

該公司擁有不是在2020年6月30日或2019年12月31日購買的聯邦基金。然而，截至2020年6月30日，該公司與7家非關聯銀行的無擔保聯邦資金信用額度總計為1美元。227,500,000.

聯邦儲備銀行貼現窗口

在截至2020年6月30日的6個月內，該公司與達拉斯聯邦儲備銀行(Federal Reserve Bank Of Dallas)簽訂了從其貼現窗口借款的協議。該公司擁有不是截至2020年6月30日，美國聯邦儲備銀行(Federal Reserve Bank)貼現窗口未償還借款。截至2020年6月30日，該公司擁有460,030,000從聯邦儲備銀行貼現窗口獲得未使用的借款能力，該公司向該窗口抵押貸款，未償還餘額為#美元。635,715,000。在截至2019年12月31日的年度內，本公司沒有參與聯邦儲備銀行貼現窗口計劃。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

附屬票據

2016年9月30日，公司發行美元50,000,000二零二六年到期的固定利率至浮動利率次級票據(“二零一六年票據”)。2016年發行的債券最初利息為6.50年息%，每半年支付一次，至2021年9月30日(但不包括)，此後至到期日或更早贖回(不包括到期日或更早贖回)，每季度支付一次拖欠利息，年利率等於三個月期倫敦銀行同業拆借利率根據適用的季度期間確定，外加5.345%。公司可以選擇從2021年9月30日開始以及之後的任何預定利息支付日，全部或部分贖回2016年債券，贖回價格相當於2016年債券的未贖回本金加上贖回日(但不包括贖回日)的應計未付利息。

2019年11月27日，公司發行美元39,500,0002029年到期的固定利率至浮動利率次級票據(“2019年票據”)。2019年債券最初的利息為4.875年利率，每半年支付一次，至2024年11月27日(但不包括)，此後至到期日或更早贖回(不包括到期日或更早贖回)，每季度支付一次拖欠利息，年利率相當於基準利率，最初為基準利率。三個月期倫敦銀行同業拆借利率，根據適用的季度期間確定，外加3.330%。公司可以選擇從2024年11月27日開始以及之後的任何預定利息支付日期，贖回全部或部分2019年債券，贖回價格相當於將贖回的2019年債券的未償還本金金額加上贖回日(但不包括贖回日)的應計利息和未支付利息。

2016年票據和2019年票據作為負債計入我們的綜合資產負債表；然而，出於監管目的，這些債務的賬面價值有資格計入二級監管資本。

與2016年債券和2019年債券相關的發行成本總計為$1,324,000及$1,218,000已分別從綜合資產負債表上的附屬票據負債中扣除。債務發行成本正在使用實際利息法在2016年債券和2019年債券的有效期內攤銷，作為利息支出的一部分。2016年債券及2019年債券的賬面價值合共為$87,402,000及$87,327,000分別於2020年6月30日和2019年12月31日。

2016年債券及2019年債券在償付權上從屬於本公司現有及未來優先債務，並在結構上從屬於本公司附屬公司現有及未來債務及其他債務。

次級債券

以下是該公司次級債券的摘要：

(千美元)	面值		賬面價值		到期日	利率，利率
國家銀行股份資本信託II	$	15,464	$	13,156	2033年9月	倫敦銀行間同業拆借利率+3.00%
國家銀行股份資本信託III		17,526		12,872	2036年7月	倫敦銀行間同業拆借利率+1.64%
ColoEast Capital Trust I		5,155		3,577	2035年9月	倫敦銀行間同業拆借利率+1.60%
ColoEast資本信託II		6,700		4,664	2037年3月	倫敦銀行間同業拆借利率+1.79%
Valley Bancorp法定信託I		3,093		2,873	2032年9月	倫敦銀行間同業拆借利率+3.40%
Valley Bancorp法定信託II		3,093		2,674	2034年7月	倫敦銀行間同業拆借利率+2.75%
	$	51,031	$	39,816

這些債券是由於信託公司未合併的子公司而產生的無擔保債務。債券已發行。配合信託發行義務資本證券。這些信託公司利用發行資本證券的收益購買了與資本證券利率和條款相同的浮動利率次級遞延利息債券。這些債券是信託公司唯一的資產，從債券中支付的利息為資本證券的分配提供資金。這些債券級別較低，償還權排在公司所有其他債務之後。

作為2013年10月15日National BancShares，Inc.收購、2016年8月1日ColoEast收購和2017年12月9日硅谷收購的購買會計調整的一部分，該公司將次級債券的賬面價值調整為截至各自收購日期的公允價值。債券的折價將繼續在到期時攤銷，並確認為利息支出的一個組成部分。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

債券可由公司按面值加任何應計但未支付的利息贖回。債券的利息按季度計算，合約利率等於三個月倫敦銀行同業拆息加加權平均利差2.24%. 資本證券的應付分配率是累積性的，每季度支付一次欠款。本公司有權隨時延遲支付債權證的利息，方法是就每個延遲期將付息期限延長不超過連續20個季度，但任何延展期不得超過債權證的贖回或到期日。

該等債券作為負債計入綜合資產負債表；然而，就監管而言，該等債務的賬面價值符合納入第I級監管資本的資格，但須受若干限制所規限。所有賬面價值$39,816,000及$39,566,000在計算截至2020年6月30日和2019年12月31日的一級監管資本時允許，分別.

附註9--法律或有事項

在正常業務過程中不時出現各種法律索賠，管理層認為這些索賠不會對本公司的綜合財務報表產生實質性影響。

附註10-表外貸款承諾

為滿足客户的融資需求，本公司在正常經營過程中不時參與存在表外風險的金融工具。這些金融工具包括提供信貸的承諾。這些工具在不同程度上涉及超過資產負債表確認金額的信用風險要素。本公司在金融工具另一方不履行承諾以提供信用證和備用信用證的情況下面臨的信用損失風險，由這些工具的合同金額表示。

該公司在作出承諾和有條件債務時使用的信貸政策與其對資產負債表內金融工具的信貸政策相同。

存在表外風險的金融工具的合同金額如下：

	2020年6月30日						2019年12月31日
(千美元)	固定費率		可變費率		總計		固定費率		可變費率		總計
未使用的信貸額度	$	40,189	$	577,765	$	617,954	$	49,057	$	444,028	$	493,085
備用信用證	$	5,247	$	3,573	$	8,820	$	3,017	$	3,781	$	6,798
購買貸款的承諾	$	—	$	25,743	$	25,743	$	—	$	22,004	$	22,004
抵押貸款倉庫承諾	$	—	$	357,982	$	357,982	$	—	$	340,502	$	340,502

提供信貸的承諾是指只要不違反合同中規定的任何條件，就向客户放貸的協議。承諾通常有固定的到期日或其他終止條款，可能需要支付費用。由於許多承諾額預計將在沒有充分動用的情況下到期，上述披露的承諾額總額不一定代表未來的現金需求。該公司在個案的基礎上評估每個客户的信譽。如本公司認為有需要，獲得的抵押品金額將根據管理層對客户的信用評估而定。

備用信用證是本公司為保證客户向第三方履行義務而出具的有條件承諾。如果客户不履行義務，公司有權獲得相關抵押品，這些抵押品可能包括商業房地產、實物廠房和財產、庫存、應收賬款、現金和有價證券。本公司在簽發信用證時所面對的信貸風險，與向客户提供貸款服務所涉及的信貸風險大致相同。

購買貸款承諾是指公司購買的尚未結清的貸款。

抵押倉庫承諾是無條件可取消的，代表公司批准的抵押倉庫設施上的未使用容量。本公司保留以任何理由拒絕購買客户提供出售的任何按揭貸款的權利，並由本公司全權及絕對酌情決定。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

本公司通過在本公司綜合損益表上計入信貸損失費用，對錶外信貸風險計提信貸損失準備。截至2020年6月30日和2019年12月31日，表外信用敞口的信用損失撥備總額為1美元。6,403,000及$638,000分別計入本公司綜合資產負債表的其他負債。截至2020年6月30日的三個月和六個月，表外信貸敞口的信貸損失費用為$911,000及$3,848,000，分別為。截至2019年6月30日的三個月和六個月，表外信貸敞口的信貸損失費用為1美元32,000以及一筆金額為$的貸方。34,000分別計入本公司綜合損益表的其他非利息支出。

附註11-公允價值披露

公允價值是指在計量日市場參與者之間進行有序交易時，為資產或負債在本金或最有利的市場上轉移負債而收取或支付的交換價格。可用於衡量公允價值的投入有三個級別：

第1級-截至測量日期，該實體有能力進入的活躍市場中相同資產或負債的報價(未調整)。

第2級-第1級價格以外的重要其他可觀察到的輸入，如類似資產或負債的報價；不活躍市場的報價；或可觀察到的或可由可觀察到的市場數據證實的其他輸入。

第三級-重要的不可觀察的輸入，反映了公司自己對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設的假設。

本説明中介紹的資產和負債公允價值的確定方法與我們在公司2019年10-K報表附註15中披露的方法一致，但對衍生金融工具和Paycheck Protection Program流動性基金借款的估值除外，這些工具是公司在截至2020年6月30日的三個月內簽訂的。

衍生金融工具

目前，該公司使用利率掉期作為其現金流戰略的一部分，以管理其利率風險。這些工具的估值是使用廣泛接受的估值技術確定的，包括對每種衍生品的預期現金流進行貼現現金流分析。這一分析反映了衍生品的合同條款，包括到期日，並使用了可觀察到的基於市場的投入，包括利率曲線和隱含波動率。利率互換的公允價值是採用折現的未來固定現金收款(或付款)和折現的預期可變現金付款(或收款)的市場標準方法確定的。可變現金付款(或收款)是基於從可觀察到的市場利率曲線得出的對未來利率(遠期曲線)的預期。衍生金融工具公允價值被認為是二級分類。

薪資保障計劃流動性基金

本公司的購買力平價貸款相當於購買力平價貸款，預計期限較短，因此公允價值實質上接近賬面價值，被視為二級分類。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

下表彙總了按公允價值經常性計量的資產和負債。

(千美元)	公允價值計量使用						總計
2020年6月30日	1級		2級		3級		公允價值
按公允價值經常性計量的資產
可供出售的證券
美國政府機構的義務	$	—	$	18,505	$	—	$	18,505
住房抵押貸款支持證券		—		32,527		—		32,527
資產支持證券		—		7,269		—		7,269
州和市		—		47,531		—		47,531
CLO證券		—		180,231		—		180,231
公司債券		—		41,332		—		41,332
SBA集合證券		—		3,731		—		3,731
	$	—	$	331,126	$	—	$	331,126

股權證券
共同基金	$	6,411	$	—	$	—	$	6,411

持有待售貸款	$	—	$	50,382	$	—	$	50,382

按公允價值經常性計量的負債
衍生金融工具(現金流對衝)
利率互換	$	—	$	324	$	—	$	324

國際商會或有對價	$	—	$	—	$	21,963	$	21,963

(千美元)	公允價值計量使用						總計
2019年12月31日	1級		2級		3級		公允價值
按公允價值經常性計量的資產
可供出售的證券
美國政府機構的義務	$	—	$	39,760	$	—	$	39,760
住房抵押貸款支持證券		—		38,016		—		38,016
資產支持證券		—		7,959		—		7,959
州和市		—		32,065		—		32,065
CLO證券		—		75,273		—		75,273
公司債券		—		51,583		—		51,583
SBA集合證券		—		4,164		—		4,164
	$	—	$	248,820	$	—	$	248,820

股權證券
共同基金	$	5,437	$	—	$	—	$	5,437

持有待售貸款	$	—	$	2,735	$	—	$	2,735

按公允價值經常性計量的負債
國際商會或有對價	$	—	$	—	$	21,622	$	21,622

有幾個不是2020年或2019年期間水平之間的轉移。

於2018年6月2日，本公司收購州際資本公司(“ICC”)應收賬款保理業務及其他相關金融服務的實質全部營運資產，並承擔若干相關負債。對價：

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

此次收購包括或有對價，是基於一個專有指數，該指數旨在近似反映收購後運輸發票價格的漲跌。該指數由第三方數據分析公司計算，並與ICC歷史上經歷的平均發票價格的月度變動相關。在一個事件的末尾30月份收市期結束後，將計算最終平均指數價格，或有對價將根據最終平均指數價格以現金結算，派息從$0至$22,000,000。或有對價的公允價值在每個報告期計算，或有對價的公允價值變動在合併損益表的非利息收入中記錄。在…2020年6月30日和12月31日，2019國際商會或有對價負債是唯一具有3級不可觀察投入的經常性公允價值計量。在…2020年6月30日和12月31日，2019，或有對價的公允價值計算導致支付#美元。22,000,000，和折扣率0.3%和1.7%分別用於計算或有對價的現值. 或有對價的期初餘額與或有對價公允價值期末餘額的對賬如下:

	截至6月30日的三個月，				截至6月30日的6個月，
(千美元)	2020		2019		2020		2019
期初餘額	$	21,927	$	21,006	$	21,622	$	20,745
企業合併中確認的或有對價	—			—		—		—
在收益中確認的或有對價的公允價值變動		36		296		341		557
對價和解付款	—			—		—		—
期末餘額	$	21,963	$	21,302	$	21,963	$	21,302

在非經常性基礎上按公允價值計量的資產摘要見下表。有幾個不是在2020年6月30日和2019年12月31日按公允價值非經常性基礎計量的負債。

(千美元)	公允價值計量使用						總計
2020年6月30日	1級		2級		3級		公允價值
抵押品依賴型貸款
商業地產	$	—	$	—	$	5,768	$	5,768
建設、土地開發、土地		—		—		637		637
1-4户住宅		—		—		3		3
商品化		—		—		6,171		6,171
保理應收賬款		—		—		15,114		15,114
消費者		—		—		106		106
擁有的其他房地產⁽¹⁾
1-4套家庭住宅物業		—		—		114		114
	$	—	$	—	$	27,913	$	27,913

(千美元)	公允價值計量使用						總計
2019年12月31日	1級		2級		3級		公允價值
不良貸款
商業地產	$	—	$	—	$	534	$	534
建設、土地開發、土地		—		—		664		664
1-4户住宅		—		—		2		2
商品化		—		—		4,754		4,754
保理應收賬款		—		—		12,762		12,762
消費者		—		—		8		8
PCI		—		—		67		67
擁有的其他房地產⁽¹⁾
商業地產		—		—		388		388
1-4户住宅		—		—		89		89
	$	—	$	—	$	19,268	$	19,268

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

⁽¹⁾表示在年初至今期間以及在初始分類為OREO之後調整的OREO的公允價值。

抵押品依賴貸款ACL的具體分配：**如果根據目前的信息和事件，本公司預計將通過經營或出售抵押品來償還金融資產，並且本公司已確定借款人在計量日期遇到財務困難，則貸款被視為抵押品依賴型貸款。ACL是通過基於預期現金流的現值、貸款的市場價格或貸款抵押品的基礎公允價值估計貸款的公允價值來衡量的。對於房地產貸款，貸款抵押品的公允價值由第三方評估確定，然後根據與抵押品清算相關的估計銷售和結算成本進行調整。對於這一資產類別，實際估值方法(收入、可比銷售額或成本)因項目或物業的狀況而異。例如，土地一般基於銷售比較法，而建築則基於收入和/或銷售比較法。不可觀察到的輸入可能會因個別資產的不同而不同，這三種方法中沒有一種是主要的方法。該公司審查第三方評估的適當性，並向下調整價值，以考慮銷售和成交成本，通常範圍為5%至8評估價值的%。對於非房地產貸款，貸款抵押品的公允價值可以使用評估、借款人財務報表的賬面淨值或賬齡報告來確定，這些報告根據管理層的歷史知識、估值時市場狀況的變化以及管理層對客户和客户業務的專業知識進行調整或貼現。

奧利奧：*OREO主要由部分或全部償還貸款而獲得的房地產組成。奧利奧在轉讓當日按其估計公允價值減去估計銷售和關閉成本入賬，相關貸款餘額超過公允價值減去預期銷售成本計入ALLL。公允價值的後續變動報告為對賬面金額的調整，並計入收益。該公司將OREO的估值和材料餘額外包給第三方評估師。對於這一資產類別，實際估值方法(收入、可比銷售額或成本)因項目或物業的狀況而異。例如，土地一般基於銷售比較法，而建築則基於收入和/或銷售比較法。不可觀察到的輸入可能會因個別資產的不同而不同，這三種方法中沒有一種是主要的方法。該公司審查第三方評估的適當性，並向下調整價值，以考慮銷售和成交成本，通常範圍為5%至8評估價值的%。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

本公司於2020年6月30日及2019年12月31日未按公允價值按經常性或非經常性計量的金融工具的估計公允價值如下：

(千美元)	攜載		公允價值計量使用						總計
2020年6月30日	金額		1級		2級		3級		公允價值
金融資產：
現金和現金等價物	$	437,064	$	437,064	$	—	$	—	$	437,064
證券-持有至到期		6,285		—		—		6,050		6,050
以前未呈交的貸款，毛額		4,365,512		180,502		—		4,152,625		4,333,127
FHLB和其他限制性股票		26,345	不適用		不適用		不適用		不適用
應計應收利息		22,256		22,256		—		—		22,256

財務負債：
存款		4,062,332		—		4,071,895		—		4,071,895
客户回購協議		6,732		—		6,732		—		6,732
聯邦住房貸款銀行預付款		455,000		—		455,000		—		455,000
薪資保障計劃流動資金安排		223,809		—		223,809		—		223,809
附屬票據		87,402		—		87,499		—		87,499
次級債券		39,816		—		39,980		—		39,980
應計應付利息		6,866		6,866		—		—		6,866

(千美元)	攜載		公允價值計量使用						總計
2019年12月31日	金額		1級		2級		3級		公允價值
金融資產：
現金和現金等價物	$	197,880	$	197,880	$	—	$	—	$	197,880
證券-持有至到期		8,417		—		—		6,907		6,907
以前未呈交的貸款，毛額		4,170,604		83,454		—		4,086,597		4,170,051
FHLB和其他限制性股票		19,860	不適用		不適用		不適用		不適用
應計應收利息		20,322		20,322		—		—		20,322

財務負債：
存款		3,789,906		—		3,793,603		—		3,793,603
客户回購協議		2,033		—		2,033		—		2,033
聯邦住房貸款銀行預付款		430,000		—		430,000		—		430,000
附屬票據		87,327		—		93,877		—		93,877
次級債券		39,566		—		40,700		—		40,700
應計應付利息		9,367		9,367		—		—		9,367

附註12-規管事宜

本公司(在合併的基礎上)和TBK銀行受到由聯邦和州銀行機構管理的各種監管資本要求的約束。未能達到最低資本要求可能會引發監管機構採取某些強制性的、可能的額外酌情行動，如果採取這些行動，可能會對本公司或TBK銀行的財務報表產生直接的實質性影響。根據資本充足準則和迅速採取糾正行動的監管框架，本公司和TBK銀行必須滿足特定的資本準則，這些準則涉及根據監管會計慣例計算的資產、負債和某些表外項目的量化指標。資本額和分類還取決於監管機構對構成要素、風險權重和其他因素的定性判斷。

法規為確保資本充足性而建立的量化措施要求本公司和TBK銀行保持總、普通股一級資本和一級資本與風險加權資產以及一級資本與平均資產的最低金額和比率(見下表)。管理層相信，截至2020年6月30日和2019年12月31日，本公司和TBK銀行符合其必須遵守的所有資本充足率要求。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

自.起2020年6月30日十二月三十一號，2019根據監管框架，TBK Bank的資本比率超過了迅速採取糾正行動的監管框架下被歸類為“資本充足”所需的水平。要被歸類為“資本充足”，TBK銀行必須保持最低總風險、基於普通股一級風險、基於一級風險和一級槓桿率，如下表所示。自那以來沒有任何條件或事件2020年6月30日管理層認為，這改變了TBK銀行的類別。

本公司和TBK銀行的實際資本額和比率如下表所示。

							為了身體健康
							大寫為
				資本的最低要求			立即更正
(千美元)	實際			充分性目的			行動條款
截至2020年6月30日	金額		比率	金額		比率	金額		比率
總資本(與風險加權資產之比)
Triumph Bancorp，Inc.	$	657,384	13.4%	$	392,468	8.0%	不適用		不適用
TBK銀行，SSB	$	588,533	12.2%	$	385,923	8.0%	$	482,404	10.0%

一級資本(相對於風險加權資產)
Triumph Bancorp，Inc.	$	517,132	10.6%	$	292,716	6.0%	不適用		不適用
TBK銀行，SSB	$	536,984	11.2%	$	287,670	6.0%	$	383,560	8.0%

普通股一級資本(相對於風險加權資產)
Triumph Bancorp，Inc.	$	432,316	8.8%	$	221,071	4.5%	不適用		不適用
TBK銀行，SSB	$	536,984	11.2%	$	215,753	4.5%	$	311,643	6.5%

一級資本(相對於平均資產)
Triumph Bancorp，Inc.	$	517,132	10.0%	$	206,853	4.0%	不適用		不適用
TBK銀行，SSB	$	536,984	10.4%	$	206,532	4.0%	$	258,165	5.0%

截至2019年12月31日
總資本(與風險加權資產之比)
Triumph Bancorp，Inc.	$	604,832	12.8%	$	378,020	8.0%	不適用		不適用
TBK銀行，SSB	$	555,213	12.0%	$	370,142	8.0%	$	462,678	10.0%

一級資本(相對於風險加權資產)
Triumph Bancorp，Inc.	$	487,775	10.3%	$	284,141	6.0%	不適用		不適用
TBK銀行，SSB	$	525,490	11.4%	$	276,574	6.0%	$	368,765	8.0%

普通股一級資本(相對於風險加權資產)
Triumph Bancorp，Inc.	$	448,209	9.5%	$	212,310	4.5%	不適用		不適用
TBK銀行，SSB	$	525,490	11.4%	$	207,430	4.5%	$	299,621	6.5%

一級資本(相對於平均資產)
Triumph Bancorp，Inc.	$	487,775	10.0%	$	195,110	4.0%	不適用		不適用
TBK銀行，SSB	$	525,490	10.9%	$	192,840	4.0%	$	241,050	5.0%

在聯邦銀行監管機構於2020年3月27日發佈的臨時最終規則允許的情況下，本公司已選擇推遲對ASU 2016-13年度監管資本的估計影響的選項。“金融工具--信貸損失(專題326)：金融工具信貸損失的計量”，2020年1月1日生效。採用ASU 2016-13年的初步影響以及25在採用ASU 2016-13年度後，信貸損失撥備季度增加的百分比(統稱為“過渡調整”)將推遲至兩年。兩年後，過渡調整的累計金額將成為固定的，並將在三年內平均逐步取消監管資本計算，其中包括：75在第三年被認可的百分比，50在第四年被認可的百分比，以及25在第五年被認可的百分比。五年後，暫時性的監管資本收益將完全逆轉。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

TBK銀行支付的股息僅限於在未經監管部門事先批准的情況下，本年度收益和前兩年支付的收益減去股息。

巴塞爾III監管資本框架規定的資本保護緩衝是2.5截至2020年6月30日和2019年12月31日。資本節約緩衝旨在吸收經濟壓力時期的損失，並要求提高資本水平，以便進行資本分配和其他支付。未能達到緩衝的全部金額將導致公司進行資本分配(包括股息支付和股票回購)以及向高管支付可自由支配的獎金的能力受到限制。於2020年6月30日及2019年12月31日，本公司及TBK銀行的風險基礎資本超過要求的資本保本緩衝。

附註13-股東權益

以下是Triumph Bancorp，Inc.的資本結構摘要。

C系列優先股

(千美元，每股除外)	2020年6月30日
授權股份		51,750
已發行股份		45,000
流通股		45,000
每股面值	$	0.01
每股清算優先權	$	1,000
清算優先金額	$	45,000
股息率		7.125	%
股息支付日期	季刊

有幾個不是於2019年12月31日發行或發行的優先股。

普通股

	2020年6月30日			2019年12月31日
授權股份		50,000,000			50,000,000
已發行股份		27,281,756			27,163,642
庫存股		(3,079,070	)		(2,198,681	)
流通股		24,202,686			24,964,961
每股面值	$	0.01		$	0.01

優先股發行

2020年6月19日，本公司發佈45,000的股份7.125%C系列固定利率非累計永久優先股，票面價值$0.01每股，清算優先權為$1,000通過承銷的公開發行1,800,000存托股份，每股相當於1/40持有C系列優先股股份的所有權權益。優先股發行的總收益總額為#美元。45,000,000。扣除承保折扣和發售費用後的淨收益為$42,364,000。淨收益將用於一般企業用途。

C系列優先股持有者有權獲得按年率累算的季度現金股息7.125自2020年9月31日起，適用於該股票的清算優先價值。任何未支付的股息將不會累積，但將被免除，公司不會支付股息。股息的支付須經本公司董事會宣佈。C系列優先股不能由持有者贖回，它優先於公司的普通股。C系列優先股可由公司按清算價值(I)在2025年6月30日或之後的任何股息支付日或(Ii)監管資本處理事件(定義在指定聲明中)後90天內全部或部分贖回，但須經監管部門批准。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

股票回購計劃s

在截至2020年3月31日的三個月內，公司回購871,319根據公司的股票回購計劃，將股票轉換為庫存股，平均價格為$40.81，總額為$35,600,000，有效地完成了$50,000,000公司董事會於2019年10月16日授權的股票回購方案。不是在截至2020年6月30日的三個月裏，根據股票回購計劃回購了股票。

在截至2019年6月30日的三個月和六個月內，公司回購590,829根據公司的股票回購計劃，將股票轉換為庫存股，平均價格為$29.42總計$17,384,000和838,141平均價格為$$的股票29.74總計$24,930,000，分別為。

附註14-基於股票的薪酬

已從收入中扣除的基於股票的薪酬費用為$966,000及$2,134,000分別截至2020年6月30日的三個月和六個月，以及美元825,000及$1,736,000分別為截至2019年6月30日的三個月和六個月。

2014綜合激勵計劃

本公司2014年度綜合激勵計劃(以下簡稱“綜合激勵計劃”)規定授予非限制性和激勵性股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、限制性股票單位以及其他可能以本公司普通股價值結算或基於其價值的獎勵。根據綜合獎勵計劃，可供發行的普通股最高股數為2,000,000股份。

限制性股票獎

截至2020年6月30日的6個月，公司在綜合激勵計劃下的非既得限制性股票獎勵(RSA)的變化摘要如下：

				加權平均
				授予日期
非既得利益相關者	股票			公允價值
2020年1月1日未歸屬		148,349		$	31.86
授與		118,114			27.17
既得		(56,456	)		30.36
沒收		(1,634	)		34.01
截至2020年6月30日未歸屬		208,373		$	29.59

根據綜合激勵計劃授予員工的RSA通常授予三至四年份。RSA的補償費用將根據股票在發行日的公允價值在獎勵歸屬期間確認。截至2020年6月30日，4,163,000與非既得利益相關的未確認補償成本。這筆費用預計將在剩餘的一年內確認。3.35好幾年了。

限售股單位

截至2020年6月30日的6個月，公司在綜合激勵計劃下的非既得限制性股票單位(RSU)變動摘要如下：

				加權平均
				授予日期
未歸屬的RSU	股票			公允價值
2020年1月1日未歸屬		55,228		$	38.75
授與		38,801			26.25
既得		—			—
沒收		(987	)		38.75
截至2020年6月30日未歸屬		93,042		$	33.54

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

之後，根據綜合激勵計劃背心授予員工的RSU五年。RSU的補償費用將根據股票在發行日的公允價值在獎勵的歸屬期內確認。截至2020年6月30日，2,127,000與未歸屬RSU相關的未確認補償成本。這筆費用預計將在剩餘的一年內確認。2.84好幾年了。

以市場為基礎的業績股票單位

截至2020年6月30日的6個月，公司在綜合激勵計劃下的非既得性基於市場的績效股票單位(“基於市場的PSU”)的變化摘要如下：

				加權平均
				授予日期
基於非既得利益市場的PSU	股票			公允價值
2020年1月1日未歸屬		67,707		$	37.71
授與		22,220			29.93
既得		—			—
沒收		(987	)		38.57
截至2020年6月30日未歸屬		88,940		$	35.76

之後，根據綜合激勵計劃背心授予員工的基於市場的PSU三至五年份。歸屬後發行的股票數量將從0%至175基於本公司相對股東總回報(“TSR”)與特定同業銀行組的TSR相比而授予的基於市場的PSU的百分比。基於市場的PSU的補償費用將根據授予日獎勵的公允價值在獎勵歸屬期間確認。授予的基於市場的PSU的公允價值是使用蒙特卡洛模擬來估計的。預期波動率乃根據本公司及指定同業集團的歷史波動性釐定。履約期的無風險利率是根據估值日的國庫券恆定到期日收益率曲線得出的。

	截至6月30日的6個月，
	2020			2019
授予日期	2020年5月1日			2019年5月1日
表演期	3.00年數			3.00年數
股票價格	$	26.25		$	30.82
凱旋股價波動		43.02	%		28.29	%
無風險利率		0.25	%		2.25	%

截至2020年6月30日，2,046,000與基於非既得市場的PSU相關的未確認補償成本。這筆費用預計將在剩餘的一年內確認。2.71好幾年了。

基於績效的績效股票單位

截至2020年6月30日的6個月，根據綜合激勵計劃，公司非既得性績效股票單位(“基於績效的PSU”)的變化摘要如下：

				加權平均
				授予日期
基於非既得性性能的PSU	股票			公允價值
2020年1月1日未歸屬		254,000		$	38.02
授與		10,125			26.25
既得		—			—
沒收		(1,500	)		38.02
截至2020年6月30日未歸屬		262,625		$	37.57

之後，根據綜合激勵計劃背心授予員工的基於績效的PSU三年。歸屬後發行的股票數量將從0%至200根據公司在業績期間的累計稀釋後每股收益授予的股份的百分比。基於績效的PSU的補償費用將根據公允價值在每個期間進行估算

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

授予日的股票價格和業績條件的最可能結果，並根據授予期限內的時間流逝進行調整。自.起2020年6月30日，與基於非既得業績的PSU相關的最高未確認補償成本為#美元。19,732,000，可確認成本的剩餘履約期為2.50年份. 不是補償成本在以下期間入賬：截至三個月和六個月 2020年6月30日。

股票期權

截至2020年6月30日的6個月，公司在綜合激勵計劃下的股票期權變動摘要如下：

					加權平均
					剩餘		集料
			加權平均		合同條款		內在價值
股票期權	股票		行權價格		(以年為單位)		(單位：千)
在2020年1月1日未償還		225,055	$	24.10
授與		32,937		24.66
練習		—		—
沒收或過期		—		—
截至2020年6月30日未償還		257,992	$	24.18		7.08	$	919

完全歸屬股份和預計於2020年6月30日歸屬的股份		257,992	$	24.18		7.08	$	919

可於2020年6月30日行使的股份		174,816	$	21.46		6.33	$	919

截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月的股票期權相關信息如下：

	截至6月30日的6個月，
(千美元，每股除外)	2020		2019
行使期權的合計內在價值	$	—	$	11
從期權行使中收到的現金		—		—
通過期權行使實現的税收優惠		—		2
已授予期權的加權平均每股公允價值	$	8.85	$	10.03

根據綜合激勵計劃授予員工的股票期權，通常以相當於授予日公司普通股市場價格的行權價授予，歸屬於四年了，並擁有十年合同條款。授予的股票期權的公允價值在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型進行估計。預期波動性是根據本公司的歷史波動性和具有相似規模、行業、生命週期階段和資本結構的同業公司集團的歷史波動性混合而確定的。授予期權的預期期限是根據SEC簡化方法確定的，該方法將預期期限計算為加權平均歸屬時間與合同期限之間的中間點。期權預期期限的無風險利率是從估值日的國債恆定到期日收益率曲線得出的。

授予的股票期權的公允價值是根據以下加權平均假設確定的：

	截至6月30日的6個月，
	2020			2019
無風險利率		0.46	%		2.33	%
預期期限	6.25年份			6.25年份
預期股價波動		33.83	%		27.46	%
股息率		—			—

截至2020年6月30日，483,000與綜合激勵計劃下授予的非既得股票期權相關的未確認補償成本。這筆費用預計將在剩餘的一年內確認。3.07好幾年了。

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

員工購股計劃

2019年4月1日，公司董事會通過了Triumph Bancorp，Inc.2019年員工購股計劃(ESPP)，並保留2,500,000發行的普通股。*ESPP於2019年5月16日獲得公司股東的批准。*ESPP使符合條件的員工能夠以相當於以下價格的每股價格購買公司的普通股。*ESPP於2019年5月16日獲得公司股東的批准。ESPP使符合條件的員工能夠以相當於以下價格的價格購買公司的普通股85普通股在每六個月的發行期開始或結束時，其公允市值的較低者的百分比。“第一個發行期尚未開始。”

注15-每股收益

計算每股收益時使用的因素如下：

	截至6月30日的三個月，				截至6月30日的6個月，
(千美元)	2020		2019		2020		2019
基本信息
普通股股東淨收入	$	13,440	$	12,730	$	8,990	$	27,518
加權平均已發行普通股		23,987,049		26,396,351		24,150,689		26,537,255
普通股基本每股收益	$	0.56	$	0.48	$	0.37	$	1.04
稀釋
普通股股東淨收入	$	13,440	$	12,730	$	8,990	$	27,518
加權平均已發行普通股		23,987,049		26,396,351		24,150,689		26,537,255
稀釋效果：
股票期權的假設行權		38,627		59,962		55,753		61,819
限制性股票獎勵		37,751		30,110		66,364		39,352
限制性股票單位		4,689		—		13,255		—
績效股票單位-以市場為基礎		6,326		—		8,446		—
績效股票單位-以績效為基礎		—		—		—		—
普通股和稀釋潛在普通股		24,074,442		26,486,423		24,294,507		26,638,426
稀釋後每股普通股收益	$	0.56	$	0.48	$	0.37	$	1.03

在計算稀釋後每股普通股收益時不考慮的股票如下：

	截至6月30日的三個月，				截至6月30日的6個月，
	2020		2019		2020		2019
股票期權		148,528		70,037		98,956		70,037
限制性股票獎勵		109,834		—		—		—
限制性股票單位		38,801		58,400		—		58,400
績效股票單位-以市場為基礎		76,461		70,879		76,461		70,879
績效股票單位-以績效為基礎		262,625		—		262,625		—

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

附註16-業務分類信息

下表介紹了該公司的經營部門。各分部的會計政策與公司2019年10-K報表附註1中的“重要會計政策摘要”中的會計政策相同。部門之間的交易主要由借入的資金組成。部門間利息費用根據聯邦住房貸款銀行預付率分配給保理部門。信用損失費用根據部門對信用損失確定的撥備進行分配。直接歸屬於某一部門的非利息收入和費用分配給該部門。税項按綜合基礎繳税，但不分配給分部用途。保理部分僅包括由TBC發起的保理。一般保理服務不是通過TBC發起的，包括在銀行部門。

(千美元)
截至2020年6月30日的三個月	銀行業		保理			公司			整合
利息收入總額	$	54,003	$	20,387		$	8		$	74,398
部門間利息分配		2,487		(2,487	)		—			—
利息支出總額		8,272		—			1,875			10,147
淨利息收入(費用)		48,218		17,900			(1,867	)		64,251
信用損失費用		12,040		(160	)		1,729			13,609
扣除信用損失費用後的淨利息收入		36,178		18,060			(3,596	)		50,642
出售附屬公司或分部的收益		9,758		—			—			9,758
其他非利息收入		8,816		1,072			383			10,271
非利息支出		39,782		11,967			977			52,726
營業收入(虧損)	$	14,970	$	7,165		$	(4,190	)	$	17,945

(千美元)
截至2019年6月30日的三個月	銀行業		保理			公司			整合
利息收入總額	$	52,258	$	24,762		$	283		$	77,303
部門間利息分配		2,512		(2,512	)		—			—
利息支出總額		12,301		—			1,583			13,884
淨利息收入(費用)		42,469		22,250			(1,300	)		63,419
信用損失費用		2,874		807			—			3,681
扣除信用損失費用後的淨利息收入		39,595		21,443			(1,300	)		59,738
非利息收入		6,453		1,205			(35	)		7,623
非利息支出		36,651		13,253			800			50,704
營業收入(虧損)	$	9,397	$	9,395		$	(2,135	)	$	16,657

(千美元)
截至2020年6月30日的6個月	銀行業		保理			公司			整合
利息收入總額	$	105,670	$	43,884		$	258		$	149,812
部門間利息分配		5,561		(5,561	)		—			—
利息支出總額		19,192		—			3,869			23,061
淨利息收入(費用)		92,039		38,323			(3,611	)		126,751
信用損失費用		30,795		1,384			1,728			33,907
扣除信用損失費用後的淨利息收入		61,244		36,939			(5,339	)		92,844
出售附屬公司或分部的收益		9,758		—			—			9,758
其他非利息收入		15,096		2,368			284			17,748
非利息支出		81,417		24,030			2,032			107,479
營業收入(虧損)	$	4,681	$	15,277		$	(7,087	)	$	12,871

Triumph Bancorp，Inc.和子公司

合併財務報表的簡明附註

(未經審計)

(千美元)
截至2019年6月30日的6個月	銀行業		保理			公司			整合
利息收入總額	$	101,379	$	48,566		$	622		$	150,567
部門間利息分配		5,150		(5,150	)		—			—
利息支出總額		22,655		—			3,182			25,837
淨利息收入(費用)		83,874		43,416			(2,560	)		124,730
信用損失費用		3,828		944			(77	)		4,695
扣除信用損失費用後的淨利息收入		80,046		42,472			(2,483	)		120,035
非利息收入		12,751		2,281			129			15,161
非利息支出		71,038		26,546			1,686			99,270
營業收入(虧損)	$	21,759	$	18,207		$	(4,040	)	$	35,926

(千美元)
2020年6月30日	銀行業		保理		公司		淘汰			整合
總資產	$	5,550,816	$	606,601	$	791,431	$	(1,331,355	)	$	5,617,493
貸款總額	$	4,302,778	$	528,379	$	800	$	(438,646	)	$	4,393,311

(千美元)
2019年12月31日	銀行業		保理		公司		淘汰			整合
總資產	$	4,976,009	$	662,002	$	771,048	$	(1,348,762	)	$	5,060,297
貸款總額	$	4,108,735	$	573,372	$	1,519	$	(489,114	)	$	4,194,512

注17-後續事件

於2020年7月8日，本公司透過其全資附屬公司Advance Business Capital LLC(“ABC”)收購聖約人物流集團旗下全資附屬公司Transport Financial Solutions(“TFS”)之運輸保理資產(“收購”)，以現金代價$108,400,000, 630,268該公司普通股的價值約為$13,900,000，以及最高約$的或有代價9,900,000在截至2021年7月31日的12個月期間內以現金支付。

在收購完成後，該公司確認了大約$66,000,000在成交時獲得的資產中，有一筆預付款是根據這類合同的債務人與這些客户(及其關聯實體)就尚未履行的服務訂立的長期合同安排，未來將向TFS的三個大客户(及其關聯實體)支付的款項。公司正在收集有關已確定客户的更多信息，尚未確定任何特定準備金或沖銷的金額(如果有)。或此類資產對交易會計的影響。但本次交易的會計仍然開放。

該公司認為，它向TFS提出了與此次收購有關的各種索賠，以及ABC與TFS就此次收購達成的應收賬款購買協議。公司和TFS正在進行討論，以確定是否可以友好地解決此類索賠。*公司還在評估所有其他可供選擇的方案，如果此類討論不能達成友好解決方案的話。目前尚不清楚這類問題對TFS的任何決議的影響，或可能從TFS獲得的任何追回金額。

第二項

管理學的探討與分析

財務狀況和經營業績

這一部分介紹了管理層對我們的財務狀況和經營結果的看法。以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應結合本公司中期綜合財務報表和本季度報告10-Q表其他部分的附註，以及本公司截至2019年12月31日的年度報告10-K表年報中的綜合財務報表和附註和其他詳細信息一起閲讀。在本討論描述以前業績的範圍內，描述僅與列出的期間有關，這可能不代表我們未來的財務結果。除歷史信息外，本次討論還包含前瞻性陳述，涉及風險、不確定性和假設，這些風險、不確定性和假設可能導致結果與管理層的預期大不相同。有關前瞻性陳述的更多信息，請參閲本討論的“前瞻性陳述”部分。

概述

我們是一家金融控股公司，總部設在德克薩斯州達拉斯，根據銀行控股公司法註冊。通過我們全資擁有的銀行子公司TBK Bank，我們提供傳統銀行服務、專注於需要專門金融解決方案的業務的商業金融產品線，以及進一步使我們的貸款業務多樣化的國家貸款產品線。我們的傳統銀行服務包括專注於本地市場的全套貸款和存款產品和服務。這些活動產生了穩定的核心存款來源和多樣化的資產基礎，以支持我們的整體運營。我們的商業金融產品線產生了誘人的回報，包括在全國範圍內提供的保理、基於資產的貸款和設備貸款產品。我們的國家貸款產品線提供了進一步的資產基礎多樣化，包括在全國範圍內提供的抵押貸款倉庫和流動信貸。截至2020年6月30日，我們合併總資產5.617美元，投資貸款總額43.93億美元，存款總額40.62億美元，股東權益總額6.569億美元。

我們策略的一個重要元素，是以商業金融產品線補充我們社區銀行市場的資產產生能力，這些產品線在全國範圍內提供，有助於提高我們投資組合的整體收益率。這些產品包括我們主要在運輸部門提供的保理服務，以及我們基於資產的貸款和設備金融產品。今年到目前為止，由於保理應收賬款餘額減少，截至2020年6月30日，我們這些產品的未償還餘額總額減少了2550萬美元，降幅為2.0%，至12.25億美元。下表列出了我們的商業金融產品線：

	6月30日，		十二月三十一日，
(千美元)	2020		2019
商業性金融
商用設備	$	487,145	$	461,555
基於商業資產的貸款		176,235		168,955
保理應收賬款		561,576		619,986
商業金融貸款總額	$	1,224,956	$	1,250,496

我們的全國性貸款產品線包括抵押貸款倉庫和流動信貸。抵押倉儲貸款通過以下方式提供投資組合多樣化允許無關聯的抵押貸款發起人以自己的名義關閉一至四筆家庭房地產貸款，並管理現金流需求，直到貸款出售給投資者。我們的流動信貸組合由廣泛的銀團共享國家信貸組成，提供手風琴功能，使我們能夠機會主義地擴大我們的貸款組合。下表列出了我們的國家貸款額度：

	6月30日，		十二月三十一日，
(千美元)	2020		2019
國家貸款
抵押倉庫	$	876,785	$	667,988
商業流動資金信貸		192,118		81,353
商業-高級金融		—		101,015
國家貸款總額	$	1,068,903	$	850,356

2020年4月20日，我們達成了一項協議，出售凱旋優質金融(“TPF”)的資產(“處置集團”)，並退出我們的優質金融業務。出售TPF的決定是在截至2020年3月31日的三個月內做出的，

2020年3月31日，處置集團賬面金額被轉移到持有待售資產。交易於2020年6月30日完成，出售集團的資產，主要由8450萬美元的保費融資貸款組成，通過出售980萬美元。欲瞭解有關這項交易的更多信息，請參閲本報告其他部分包括的合併財務報表簡明説明中的附註2-業務合併和資產剝離。

我們的大部分產品和服務都有相同的基本流程和相似的經濟特徵。然而，我們的保理子公司凱旋商業資本(Triumph Business Capital)在一個高度專業化的利基市場運營，其保理應收賬款組合的收益率遠遠高於我們的其他貸款產品。作為一家獨立的公司，這項業務也有其遺產和結構。我們已經確定我們的報告部門是銀行業務、保理業務和公司業務。在截至2020年6月30日的六個月裏，我們的銀行部門創造了我們總收入的73%(包括利息和非利息收入)，我們的保理部門創造了我們總收入的26%，我們的公司部門創造了我們總收入的1%。

2020年第二季度概述

截至2020年6月30日的三個月，普通股股東可獲得的淨收入為1340萬美元，或每股稀釋後收益0.56美元，而截至2019年6月30日的三個月，普通股股東可獲得的淨收入為1270萬美元，或每股稀釋後收益0.48美元。在截至2020年6月30日的三個月裏，不包括與併購相關活動(包括資產剝離)相關的物質收益和支出，普通股股東的調整後淨收入為610萬美元，或每股稀釋後收益0.25美元。在截至2019年6月30日的三個月內，沒有併購相關活動。截至2020年6月30日的三個月，我們的平均普通股權益回報率為8.94%，平均資產回報率為0.99%。

截至2020年6月30日的6個月，普通股股東可獲得的淨收入為900萬美元，或每股稀釋後收益0.37美元，而截至2019年6月30日的6個月，普通股股東可獲得的淨收入為2750萬美元，或每股稀釋後收益1.03美元。不包括與併購相關活動(包括資產剝離)相關的物質收益和支出，截至2020年6月30日的6個月，普通股股東的調整後淨收入為170萬美元，或每股稀釋後收益0.07美元。截至2019年6月30日的六個月內，並無併購相關活動。截至2020年6月30日的六個月，我們的平均普通股權益回報率為2.94%，平均資產回報率為0.35%。

截至2020年6月30日，我們的總資產為56.17億美元，其中貸款總額為43.93億美元，而截至2019年12月31日，我們的總資產為50.6億美元，貸款總額為41.95億美元。截至2020年6月30日的六個月裏，有機貸款增長總額為1.98億美元。不包括保費融資貸款，貸款增長總額為2.998億美元，增幅為7.1%，其中2.191億美元為購買力平價貸款。截至2019年12月31日，我們的國家貸款額度從總計8.504億美元增加到2020年6月30日的10.69億美元，增長了25.7%，佔我們總貸款組合的24%。不包括保費融資貸款，我們的國家貸款額度增加了3.196億美元，增長了37.6%。我們的社區銀行貸款額度從2019年12月31日的20.94億美元增加到2020年6月30日的20.99億美元，增長0.3%，佔我們2020年6月30日總貸款組合的48%。我們的商業金融產品線從截至2019年12月31日的12.5億美元減少到截至2020年6月30日的12.25億美元，減少了2.0%，佔我們2020年6月30日總貸款組合的28%。

截至2020年6月30日，我們的總負債為49.61億美元，其中存款總額為40.62億美元，而截至2019年12月31日，我們的總負債為44.24億美元，存款總額為37.9億美元。截至2020年6月30日的6個月裏，存款增加了2.724億美元。

截至2020年6月30日，我們的股東權益總額為6.569億美元。在截至2020年6月30日的6個月中，股東權益總額增加了2030萬美元，主要是由於在此期間發行的優先股和我們的淨收入，但部分被在此期間回購的普通股所抵消。資本比率保持強勁，截至2020年6月30日，一級資本和總資本與風險加權資產的比率分別為10.57%和13.44%。

在截至2020年6月30日的三個月裏，TriumphPay處理了76.7180張發票，向51,331家不同的運營商支付了總計6.674億美元。在截至2020年6月30日的6個月裏，TriumphPay處理了1,271,430張發票，向64,475家不同的運營商支付了總計11.98億美元。

2020項注意事項

運輸財務解決方案

於2020年7月8日，我們透過全資附屬公司Advance Business Capital LLC(“ABC”)收購了聖約人物流集團有限公司的全資附屬公司Transport Financial Solutions(“TFS”)的運輸保理資產(“收購”)，以換取1.084億美元的現金代價、價值約1,390萬美元的公司普通股630,268股，以及在截至2021年7月31日的12個月期間將以現金支付的最多約990萬美元的或有代價。

在收購結束後，《公司》確認了大約$66.0百萬在成交時獲得的資產中，有一筆預付款是根據這類合同的債務人與這些客户(及其關聯實體)就尚未履行的服務訂立的長期合同安排，未來將向TFS的三個大客户(及其關聯實體)支付的款項。該公司正在收集有關已確定客户的更多信息，尚未確定任何具體準備金或沖銷金額，如果有的話，或此類資產對交易會計的影響。這個此交易記錄的會計處理仍然開放。

凱旋高級金融

2020年4月20日，我們達成了一項協議，出售凱旋優質金融(“TPF”)的資產(“處置集團”)，並退出我們的優質金融業務。出售TPF的決定是在截至2020年3月31日的三個月內作出的，於2020年3月31日，處置集團的賬面金額轉移至持有待售資產。交易於2020年6月30日完成，處置集團的資產，主要由8450萬美元的保費融資貸款組成，以980萬美元的銷售收益出售。

有關上述交易的更多信息，請參閲本報告其他部分所附綜合財務報表簡明説明中的附註2-業務合併和資產剝離。

優先股發行

2020年6月19日，我們發行了45,000股7.125股C系列固定利率非累積永久優先股，每股面值0.01美元，通過180萬股存托股票的包銷公開發行，每股清算優先權為1,000美元，每股相當於1/40的股份。持有C系列優先股股份的所有權權益。優先股發行的總毛收入為4500萬美元。扣除承保折扣和發售費用後的淨收益為4240萬美元。淨收益將用於一般企業用途。

股票回購計劃

在截至2020年3月31日的三個月內，我們根據我們的股票回購計劃，以40.81美元的平均價格將871,319股股票回購為庫存股，總金額為3560萬美元，有效地完成了我們董事會於2019年10月16日批准的5000萬美元的股票回購計劃。在截至2020年6月30日的三個月裏，沒有回購股票。

2019 注意事項

股票回購計劃

2018年10月29日，我們宣佈，董事會已授權我們在公開市場交易或通過私下協商的交易回購最多2500萬美元的已發行普通股。在截至2018年12月31日的年度內，我們沒有根據該計劃進行回購；然而，在截至2019年6月30日的6個月裏，我們根據股票回購計劃，以29.74美元的平均價格將838,141股票回購為庫存股，總金額為2490萬美元。

最新發展：新冠肺炎和CARE法案

新冠肺炎的爆發對公司客户經營的廣泛行業造成了不利影響，並可能削弱他們履行對公司的財務義務的能力。*世界衞生組織已宣佈新冠肺炎為全球性流行病，幾乎所有的公共商業和相關商業活動都不同程度地受到限制，目標是降低新感染率。疫情的蔓延對美國經濟造成了重大破壞，並擾亂了該公司所在地區的銀行和其他金融活動。雖然到目前為止，新冠肺炎還沒有對公司員工產生實質性影響，但微博也可能給公司帶來廣泛的業務連續性問題。

國會、總統和美聯儲已經採取了幾項旨在緩衝經濟影響的行動。最值得注意的是，冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE”)於2020年3月底簽署成為法律，成為一項2萬億美元的立法方案。CARE法案的目標是通過各種措施遏制經濟下滑，包括對美國家庭的直接財政援助，以及通過PPP等計劃對受到重大影響的行業實施經濟刺激

和主街貸款計劃(“MSLP”)。一攬子計劃還包括為醫院和提供者提供廣泛的緊急資金。除了新冠肺炎的總體影響外，CARE法案的某些條款以及最近的其他立法和監管救濟努力有有對公司運營的實質性影響並可能繼續影響未來的運營.

新冠肺炎的業務取決於其員工和客户進行銀行和其他金融交易的意願和能力。如果全球遏制新冠肺炎的反應進一步升級或不成功，公司可能會對其業務、財務狀況、經營業績和現金流產生進一步的不利影響。雖然不可能全面瞭解新冠肺炎以及由此採取的遏制其傳播的措施將對公司業務產生的影響或程度，但公司正在披露它所知道的潛在的重大項目。

財務狀況和經營業績

關於我們2020年6月30日的財務狀況和經營業績，新冠肺炎對我們的信用損失撥備(“ACL”)產生了實質性影響。雖然我們還沒有經歷任何與新冠肺炎相關的重大沖銷，但我們的acl計算和由此產生的信貸損失撥備受到預測經濟狀況變化的重大影響。鑑於自3月初宣佈大流行以來，預測的經濟前景已顯著變得黯淡，我們對信貸損失額外準備金的需求大幅增加。請參考我們在未經審計財務報表的附註1和附註4中對ACL的討論，以及稍後在MD&A中的進一步討論。如果經濟狀況惡化，我們可能會遇到所需ACL的進一步增加，並記錄額外的信用損失費用。以下評論中討論的延期付款計劃的執行有助於我們在2020年6月30日的逾期貸款佔總貸款的比率以及其他資產質量比率。如果新冠肺炎的影響持續下去，我們的資產質量指標在未來的測量期內可能會惡化。

本公司手續費收入因新冠肺炎而減少。*根據監管機構的指導，本公司於2020年第二季度積極與新冠肺炎受影響的客户合作，免除各種來源的手續費，如但不限於資金不足和透支費、自動櫃員機費用、賬户維護費等。這些費用的降低是暫時的，並於2020年6月1日到期，導致截至2020年6月30日的三個月的存款手續費收入與2019年同期相比減少了110萬美元。如果疫情和全球反應進一步升級，該公司有可能在未來一段時間內降低此類費用；然而，目前該公司無法預測這種影響對未來一段時間的運營結果的重大影響。

本公司的利息收入可能會因新冠肺炎而減少。*根據監管機構的指導，本公司繼續與新冠肺炎受影響的借款人合作，推遲他們的付款、利息和費用。儘管利息和費用繼續積累收入，但通過正常的公認會計原則，如果這些延期付款最終出現信貸損失，相關貸款將被置於非應計狀態，應計利息收入和費用將被沖銷。*在這種情況下，未來時期的利息收入可能會受到負面影響。截至6月30日，2020年，公司確認了600萬美元的應計利息收入和支付給受新冠肺炎影響的借款人的未償還延期費用。目前，該公司無法預測這種影響對受新冠肺炎影響的借款人未來延期付款的重要性，但認識到經濟影響的廣度可能會影響其借款人在未來時期的償還能力。

資本和流動性

截至2020年6月30日，我們所有的資本充足率和子公司銀行的資本充足率都超過了所有監管要求。儘管我們相信我們有足夠的資本來抵禦新冠肺炎帶來的長期經濟衰退，但我們報告的和監管的資本充足率可能會受到進一步的信貸損失費用的不利影響。*我們依賴手頭的現金以及子公司銀行的股息來償還債務。*如果我們的資本惡化，以至於我們的子公司銀行在很長一段時間內無法向我們支付股息，我們可能就不會

我們保持着獲得多種流動性來源的渠道。在截至2020年6月30日的六個月裏，我們能夠像之前討論的那樣發行優先股。批發融資市場仍然對我們開放，但短期融資利率最近一直不穩定。如果融資成本長期居高不下，可能會對我們的淨利差產生不利影響。如果長期衰退導致我們的大量存款客户撤出資金，我們可能會變得更加依賴不穩定或更昂貴的融資來源。

資產評估

目前，我們預計新冠肺炎不會影響我們及時對資產負債表上的資產進行會計處理的能力；但這種情況可能會在未來發生變化。雖然某些估值假設和判斷將發生變化，以考慮到與大流行病相關的情況，如信貸利差擴大，但我們預計，根據公認會計準則(GAAP)計量的資產公允價值的確定方法不會有重大變化。

自.起六月三十日，2020年，我們的善意沒有受到損害。新冠肺炎可能會導致我們的股票價格進一步持續下跌，或者發生管理層認為是觸發事件的事件，在某些情況下，這可能會導致我們執行商譽減值測試，並導致在此期間計入減值費用。如果我們得出結論，我們的全部或部分商譽是如已減值，則該等減值金額的非現金費用將計入收益。這項收費不會對有形資本造成影響。或監管資本。在…六月三十日，2020年，我們的商譽為1.587億美元，代表着大約24%的股權。

截至2020年6月30日，我們的無形資產、廠房和設備或其他長期資產沒有任何減值。新冠肺炎的揮之不去的影響可能會導致管理層認為是觸發事件的發生，在某些情況下，這可能會導致我們執行無形資產減值測試，並導致在此期間記錄減值費用。如果我們得出結論認為我們的全部或部分無形資產已減值，則此類減值金額的非現金費用將計入收益。這樣的費用不會對有形資本或監管資本產生影響。截至2020年6月30日，我們的無形資產為2740萬美元，約佔股本的4%。

我們的流程、控制和業務連續性計劃

公司擁有一支企業風險管理團隊，以應對、準備和執行對不可預見的情況的反應，如自然災害和流行病。在世界衞生組織宣佈大流行之後，公司的企業風險管理團隊啟動了董事會批准的大流行準備計劃。在啟動該計劃後不久，公司部署了成功的遠程工作戰略，為團隊成員和客户提供了及時的溝通，實施了團隊成員安全協議，並啟動了監測和應對當地新冠肺炎影響的戰略-包括客户救援工作。-公司的準備工作，以及快速而果斷的計劃新冠肺炎對運營的影響微乎其微。截至2020年6月30日，我們的大多數員工繼續遠程工作，不會中斷我們的運營。到目前為止，我們還沒有產生與我們的遠程工作策略相關的額外材料成本，我們預計未來也不會產生材料成本。

截至2020年6月30日，鑑於我們為防止新冠肺炎傳播而採取的措施，我們預計我們維護系統和控制的能力不會面臨重大挑戰。*公司目前不會因為實施我們的業務連續性計劃而面臨任何物質資源限制。

向借款人提供貸款業務和融通服務

根據監管機構在這種前所未有的情況下與借款人合作的指導方針以及《CARE法案》的概述，該公司正在為其受到疫情不利影響的商業貸款客户執行延期付款計劃。*根據客户已證明的需求，本公司將全額償還貸款或貸款的主要部分推遲60或90天。截至2020年6月30日，公司的資產負債表反映了其中1,320筆未償還貸款餘額572,000,000美元的延期付款。*根據《商業貸款法案》的規定，本公司將全額償還貸款或貸款的主要部分推遲60天或90天。截至2020年6月30日，公司的資產負債表反映了其中1,320筆未償還貸款餘額572,000,000美元的延期付款。*根據客户的證明需求，公司將推遲60天或90天償還全部貸款或主要部分貸款。根據CARE法案，這些延期可能會進一步延長；然而，未來這些潛在延期的數量尚不清楚。也有可能的是，儘管我們盡最大努力幫助借款人並實現投資的全部收回，這些遞延貸款仍可能導致未來的沖銷，並將額外的信用損失費用計入收益；然而，未來遞延貸款的沖銷金額尚不清楚。

隨着由美國小企業管理局(SBA)管理的PPP的通過，該公司積極參與通過該計劃幫助客户申請資源，這些PPP貸款的期限一般為兩年，利息為1%。該公司相信，根據該計劃的條款，這些貸款中的大部分最終將被小企業管理局免除。截至2020年6月30日，該公司提供了1,937筆PPP貸款，賬面價值為2.19億美元。本公司已從SBA收到約7300,000美元的總費用，其中1,400,000美元在截至2020年6月30日的6個月內確認為利息收入和費用。剩餘費用將根據ASC 310-20攤銷和確認。應收賬款--不可退還的費用和其他成本。根據公司的理解，通過購買力平價計劃提供資金的貸款完全由美國政府擔保。如果這些情況發生變化，公司可能會被要求通過在收益中計入額外的信用損失費用來建立信用損失準備金。

信用

雖然所有行業都已經並將繼續經歷新冠肺炎病毒的不利影響，但截至2020年6月30日，我們在以下被認為存在重大影響的貸款類別中存在風險敞口(資產負債表貸款和貸款承諾)。以下報告的風險敞口不包括完全擔保的購買力平價貸款。

零售貸款：

公司的曝光率E將於2020年6月30日零售摺合約1.799億美元，或4.1美元貸款總額的百分比，彙總如下：

•

34%的零售房地產

•

23%的新車和二手車貸款；主要是經銷商的建築平面圖

•

21%的雜貨店、寵物店、藥房、加油站和便利店

•

7%保理

•

15%的其他類型零售貸款

能源借貸：

截至2020年6月30日，該公司的能源風險敞口約為8660萬美元，佔總貸款的2.0%，彙總如下：

•

56%的設備融資；這一投資組合主要包括全額攤銷卡車、拖車和起重機等多用途資產的固定利率貸款。

•

在我們的保理業務中，22%的保理業務由從能源相關負載購買的發票組成。*公司通常在30-90天內收集這些風險，並持續評估最終賬户債務人(TBK的還款來源)的信用狀況。

•

10%的資產貸款

•

12%的其他類型的能源貸款

截至2020年6月30日，該公司對勘探和生產(“E&P”)或基於儲備的貸款沒有風險敞口，對專業設備貸款的風險敞口微乎其微。

招待貸款：

截至2020年6月30日，該公司對酒店業的敞口約為1.294億美元，佔總貸款的2.9%。這些貸款大多是通過我們的銀行收購購買並由酒店擔保的較小規模的貸款。

餐廳：

截至2020年6月30日，公司對餐廳的風險敞口約為5160萬美元，佔總貸款的1.2%。大約27%的餘額是我們流動信貸集團的相關購買，其中大部分發生在3月份的市場混亂期間。*其餘的餘額大多是較小的貸款，公司對絕大多數借款人有抵押貸款，而不是租賃改善。

醫療保健和老年護理貸款：

截至2020年6月30日，該公司在醫療保健和老年護理方面的風險敞口相當於4100萬美元，不到總貸款的1%。

我們繼續與直接受新冠肺炎影響的客户合作。*我們準備根據監管機構的指導方針提供短期幫助。*由於目前新冠肺炎病毒造成的經濟環境，我們正在與借款人進行更頻繁的溝通，以更好地瞭解他們的情況和麪臨的挑戰，使我們能夠在需求和問題出現時積極應對。

持有至到期的證券

截至2020年6月30日，我們持有前子公司管理的三種CLO證券810萬美元的次級票據。這些證券是證券化資本結構中最初級的，如果標的貸款組合的信用大幅惡化，則可能會暫停分配。*在截至2020年6月30日的六個月裏，與流行病相關的降級和違約活動導致三種CLO投資中的兩種觸發了過度抵押觸發，這對用於計算ACL的預期現金流產生了實質性影響。.截至2020年6月30日，這些餘額所需的ACL為190萬美元，導致在截至2020年6月30日的六個月中確認了170萬美元的信貸損失費用。*最終，這類CLO證券的已實現現金流將受到各種因素的推動，包括標的貸款組合的信貸表現、資產管理公司對投資組合的調整，以及潛在贖回的時機。因此，我們可能不會收到我們預期收到的全部現金分配，這將導致我們記錄額外的信用損失準備金，並通過收益相應地計入信用損失費用。

零售業務

公司致力於在這個需要的時候幫助我們的客户和社區。為了確保我們客户和團隊成員的健康和安全，大多數分店都改用得來速餐廳。大堂開門的分店有

我們已經安裝了防噴嚏防護屏，我們的分支機構還配備了手套和消毒材料。對於大堂，免下車和自動取款機設備。*我們已經推出了臨時的幫助我們的客户和非客户解決新冠肺炎帶來的財務困難的變化。這包括d免收部分存款賬户手續費，包括透支費、自動取款機手續費以及儲蓄和貨幣市場賬户的超額提款手續費。這些費用減免於2020年6月1日到期。自動櫃員機和手提提款機每日存款限額是增加了。我們還提供了政府的支票兑現服務為客户和非客户都開具了刺激支票。我們繼續支持我們服務的社區，當地團隊向有需要的人捐款，併為急救人員購買食物，這就證明瞭這一點。

我們繼續通過預約為需要緊急分支機構訪問帳户、保險箱訪問和類似項目的客户提供服務。*公司已經能夠通過其得來速設施有效地開立和關閉帳户，我們的客户關懷800訪問成功地管理了來電數量。此外，在截至2020年6月30日的三個月內，公司暫時免除了帳户服務費，以努力幫助所有可能需要帳户服務的客户，包括我們的小企業和商業客户。

公司繼續監控我們員工的安全。由於進入大堂的通道減少，我們的人員足以滿足任何受到健康或兒童保育問題影響的員工的休假要求。對於我們的零售員工在此次活動期間被要求工作，我們實施了臨時加薪，以感謝他們的服務。

交通運輸

公司的運輸業務可能受到新冠肺炎以及低油價帶來的額外影響的影響，4、5月份運輸市場受到新冠肺炎影響較大，貨運量明顯減少，運力過剩市場帶動現貨運價降至十年低位。墨西哥工廠的關閉減緩了跨境交通，許多航空公司的運量大幅下降。冷藏負荷在這段時間內保持良好，相關現貨匯率保持在盈虧平衡點以上。平板負荷因地區和地區的不同而有很大差異，繼續建設和道路工程的表現比其他地區要好。大多數國際和多式聯運在4月份受到很大影響，但從5月中旬開始改善。在截至2020年6月30日的三個月裏，隨着鑽井和油田服務大幅下降，那些運輸油氣領域的公司取消了大部分工作。

6月份，貨運量恢復到2019年或更高的水平，現貨價格也相應上調。許多在4月和5月期間不活躍的航空公司幾乎恢復了充分利用。小業主經營者也重返市場。裝載墨西哥貨物的跨境航空公司的運力有所提高。

我們的運輸業務可能會遇到與新冠肺炎相關的支付中斷。總體支付可能會推遲或慢於歷史支付天數。但公司預計，由於政府提高了對小公司破產處理的限制，破產法第11章的破產申請將會增加。投資組合可能會收縮，一些垂直市場的負荷可能會減少，而新公司尋求營運資金援助可能會出現一些增長。這些潛在的未來情況對我們的財務狀況和經營結果的影響是未知的。

財務亮點

	截至6月30日的三個月，						截至6月30日的6個月，
(千美元，每股除外)	2020			2019			2020			2019
損益表數據：
利息收入	$	74,398		$	77,303		$	149,812		$	150,567
利息支出		10,147			13,884			23,061			25,837
淨利息收入		64,251			63,419			126,751			124,730
信用損失費用		13,609			3,681			33,907			4,695
扣除信用損失費用後的淨利息收入		50,642			59,738			92,844			120,035
出售附屬公司或分部的收益		9,758			—			9,758			—
其他非利息收入		10,271			7,623			17,748			15,161
非利息收入		20,029			7,623			27,506			15,161
非利息支出		52,726			50,704			107,479			99,270
所得税前淨收益		17,945			16,657			12,871			35,926
所得税費用		4,505			3,927			3,881			8,408
淨收入	$	13,440		$	12,730		$	8,990		$	27,518

每股數據：
普通股基本每股收益	$	0.56		$	0.48		$	0.37		$	1.04
稀釋後每股普通股收益	$	0.56		$	0.48		$	0.37		$	1.03
加權平均流通股-基本		23,987,049			26,396,351			24,150,689			26,537,255
加權平均流通股-稀釋		24,074,442			26,486,423			24,294,507			26,638,426

調整後的每股數據⁽¹⁾:
調整後稀釋後每股普通股收益	$	0.25		$	0.48		$	0.07		$	1.03
調整後加權平均流通股-稀釋		24,074,442			26,486,423			24,294,507			26,638,426

績效比率-年化：
平均資產回報率		0.99	%		1.09	%		0.35	%		1.21	%
平均總股本回報率		8.86	%		7.83	%		2.92	%		8.55	%
平均普通股權益回報率		8.94	%		7.83	%		2.94	%		8.55	%
平均有形普通股權益回報率⁽¹⁾		12.96	%		11.19	%		4.23	%		12.29	%
貸款收益率⁽²⁾		6.52	%		7.95	%		6.85	%		7.97	%
計息存款成本		1.08	%		1.42	%		1.21	%		1.33	%
總存款成本		0.79	%		1.14	%		0.92	%		1.07	%
總資金成本		0.85	%		1.40	%		1.03	%		1.34	%
淨息差⁽²⁾		5.11	%		5.99	%		5.36	%		6.07	%
效率比		62.56	%		71.37	%		69.68	%		70.96	%
調整後的效率比⁽¹⁾		70.75	%		71.37	%		74.38	%		70.96	%
淨非利息支出與平均資產之比		2.40	%		3.68	%		3.09	%		3.69	%
調整後的淨非利息支出與平均資產之比⁽¹⁾		3.11	%		3.68	%		3.47	%		3.69	%

	6月30日，			十二月三十一日，
(千美元，每股除外)	2020			2019
資產負債表數據：
總資產	$	5,617,493		$	5,060,297
現金和現金等價物		437,064			197,880
投資證券		343,822			262,674
為投資而持有的貸款，淨額		4,338,698			4,165,420
總負債		4,960,622			4,423,707
無息存款		1,120,949			809,696
計息存款		2,941,383			2,980,210
FHLB進展		455,000			430,000
薪資保障計劃流動資金安排		223,809			—
附屬票據		87,402			87,327
次級債券		39,816			39,566
股東權益總額		656,871			636,590
優先股股東權益		45,000			—
普通股股東權益		611,871			636,590

每股數據：
每股賬面價值	$	25.28		$	25.50
每股有形賬面價值⁽¹⁾	$	17.59		$	17.88
流通股期末		24,202,686			24,964,961

資產質量比率⁽³⁾:
逾期貸款總額⁽⁴⁾		1.50	%		1.74	%
不良貸款佔總貸款的比例上升		1.27	%		0.97	%
不良資產佔總資產的比例		1.20	%		0.87	%
不良貸款的ACL⁽⁵⁾		97.66	%		71.63	%
ACL到總貸款⁽⁵⁾		1.24	%		0.69	%
淨沖銷與平均貸款之比⁽⁶⁾		0.06	%		0.17	%

資本比率：
一級資本與平均資產之比		9.98	%		10.03	%
一級資本與風險加權資產之比		10.57	%		10.29	%
普通股一級資本與風險加權資產之比		8.84	%		9.46	%
總資本與風險加權資產之比		13.44	%		12.76	%
股東權益總額與資產總額之比		11.69	%		12.58	%
有形普通股股東權益比率⁽¹⁾		7.84	%		9.16	%

⁽¹⁾

該公司使用某些非公認會計準則的財務措施來提供有關公司經營業績的有意義的補充信息，並加強投資者對該財務業績的整體瞭解。公司使用的非GAAP計量包括：

•

“調整後稀釋後每股普通股收益定義為普通股股東可獲得的調整後淨收入除以調整後加權平均稀釋後已發行普通股。普通股股東可獲得的淨收入中不包括與合併和收購相關的活動(包括資產剝離)的物質收益和費用(扣除税後)。根據我們的判斷，對普通股股東可獲得的淨收入進行的調整，通過消除與某些收購相關項目和其他與我們核心業務無關的離散項目相關的波動性，使管理層和投資者能夠更好地評估我們相對於核心淨收入的表現。考慮到本文所述的收益和費用調整，已發行的加權平均稀釋普通股因其稀釋屬性的變化而進行調整。

•

“有形普通股股東權益“被定義為普通股股東權益減去商譽和其他無形資產。

•

“有形資產總額“被定義為總資產減去商譽和其他無形資產。

•

“每股有形賬面價值“被定義為有形普通股股東權益除以已發行普通股總數。這一衡量標準對投資者來説很重要，投資者對不包括無形資產變化的每股賬面價值的逐期變化感興趣。

•

“有形普通股股東權益比率“被定義為有形普通股股東權益除以有形資產總額的比率。我們認為，這一衡量標準對市場上的許多投資者很重要，他們對普通股權益和總資產的相對變化感興趣，每一項都不包括無形資產的變化。

•

“平均有形普通股權益回報率“被定義為普通股股東可獲得的淨收入除以平均有形普通股股東權益。

•

“調整後的效率比定義為非利息支出除以我們的營業收入，等於淨利息收入加上非利息收入。還不包括與併購相關活動(包括資產剝離)相關的物質收益和費用。根據我們的判斷，對營業收入進行的調整消除了某些與收購相關的項目和其他與我們的核心業務無關的離散項目的波動性，從而使管理層和投資者能夠更好地評估我們相對於核心運營收入的表現。

•

“調整後的非利息支出淨額為總資產平均數非利息支出的定義是非利息收入除以總平均資產。不包括與併購相關活動(包括資產剝離)相關的物質收益和費用。這一指標被我們的管理層用來更好地評估我們的運營效率。

⁽²⁾

履約率包括購入貸款的貼現增值，如下所示：

	截至6月30日的三個月，				截至6月30日的6個月，
(千美元，每股除外)	2020		2019		2020		2019
貸款貼現增量	$	2,139	$	1,297	$	4,273	$	2,854

⁽³⁾

資產質量比率不包括持有的待售貸款。

⁽⁴⁾

逾期比率已修訂，以排除合同付款逾期少於30天的非應計貸款。

⁽⁵⁾

從2020年1月1日開始，信貸損失準備是根據會計準則編纂主題326“金融工具-信貸損失”(“ASC 326”)計算的。

⁽⁶⁾

淨沖銷與平均貸款比率是截至2020年6月30日的6個月和截至2019年12月31日的年度。

GAAP對非GAAP財務指標的調整

我們相信，上述非GAAP財務衡量標準為管理層和投資者提供了有用的信息，這些信息是對我們的財務狀況、經營業績和根據GAAP計算的現金流量的補充；然而，我們承認我們的非GAAP財務衡量標準存在一些侷限性。下表提供了對非GAAP財務指標的更詳細分析：

	截至6月30日的三個月，						截至6月30日的6個月，
(千美元，每股除外)	2020			2019			2020			2019
普通股股東可獲得的淨收入	$	13,440		$	12,730		$	8,990		$	27,518
出售附屬公司或分部的收益		(9,758	)		—			(9,758	)		—
調整的税收效應		2,451			—			2,451			—
普通股股東可獲得的調整後淨收益	$	6,133		$	12,730		$	1,683		$	27,518
加權平均流通股-稀釋		24,074,442			26,486,423			24,294,507			26,638,426
調整後稀釋後每股普通股收益	$	0.25		$	0.48		$	0.07		$	1.03

平均總股東權益	$	610,258		$	652,347		$	618,808		$	648,674
平均優先股清算優先權		(5,934	)		—			(2,967	)		—
普通股平均總股本		604,324			652,347			615,841			648,674
平均商譽和其他無形資產		187,255			196,001			188,307			197,189
平均有形普通股權益	$	417,069		$	456,346		$	427,534		$	451,485

普通股股東可獲得的淨收入	$	13,440		$	12,730		$	8,990		$	27,518
平均有形普通股權益		417,069			456,346			427,534			451,485
平均有形普通股權益回報率		12.96	%		11.19	%		4.23	%		12.29	%

調整後的能效比：
淨利息收入	$	64,251		$	63,419		$	126,751		$	124,730
非利息收入		20,029			7,623			27,506			15,161
營業收入		84,280			71,042			154,257			139,891
出售附屬公司或分部的收益		(9,758	)		—			(9,758	)		—
調整後的營業收入	$	74,522		$	71,042		$	144,499		$	139,891
總非利息費用	$	52,726		$	50,704		$	107,479		$	99,270
調整後的效率比		70.75	%		71.37	%		74.38	%		70.96	%

調整後的淨非利息支出與平均資產比率：
總非利息費用	$	52,726		$	50,704		$	107,479		$	99,270
非利息收入總額		20,029			7,623			27,506			15,161
出售附屬公司或分部的收益		(9,758	)		—			(9,758	)		—
調整後的非利息收入		10,271			7,623			17,748			15,161
調整後的非利息費用淨額	$	42,455		$	43,081		$	89,731		$	84,109
平均總資產		5,487,072			4,694,647			5,196,815			4,598,735
調整後的淨非利息支出與平均資產比率		3.11	%		3.68	%		3.47	%		3.69	%

	6月30日，			十二月三十一日，
(千美元，每股除外)	2020			2019
股東權益總額	$	656,871		$	636,590
優先股		(45,000	)		—
商譽和其他無形資產		(186,162	)		(190,286	)
有形普通股股東權益	$	425,709		$	446,304
已發行普通股		24,202,686			24,964,961
每股有形賬面價值	$	17.59		$	17.88

期末總資產	$	5,617,493		$	5,060,297
商譽和其他無形資產		(186,162	)		(190,286	)
期末有形資產	$	5,431,331		$	4,870,011
有形普通股股東權益比率		7.84	%		9.16	%

經營成果

截至2020年6月30日的三個月與截至2019年6月30日的三個月相比。

淨收入

截至2020年6月30日的三個月，我們的淨收入為1340萬美元，而截至2019年6月30日的三個月為1270萬美元，增長了70萬美元。

截至2020年6月30日的三個月的業績受到TPF 980萬美元銷售收益的影響。在截至2019年6月30日的三個月內，沒有併購相關活動。不包括銷售收益，扣除税收後，我們在截至2020年6月30日的三個月中調整後的淨收入為610萬美元，而截至2019年6月30日的三個月為1270萬美元，減少了660萬美元。調整後的減少主要是由於信貸損失支出增加了990萬美元，非利息支出增加了200萬美元，被淨利息收入增加了80萬美元，調整後的非利息收入增加了260萬美元，調整後的所得税支出減少了190萬美元所抵消。

以下將進一步討論淨收入各組成部分變化的細節。

淨利息收入

我們的經營業績主要取決於我們的淨利息收入，淨利息收入是利息資產(包括貸款和證券)的利息收入與計息負債(包括存款和其他借款資金)的利息支出之間的差額。利率波動，以及計息資產和計息負債的數量和類型的變化，共同影響淨利息收入。我們的淨利息收入受到計息資產和計息負債的數量和組合變化的影響，稱為“量變化”。它還受到賺取利息的資產的收益率和計息負債的利率變化的影響，這種變化被稱為“利率變化”。

下表列出了平均資產、負債和權益的分佈，以及按平均計息資產賺取的利息收入和按平均計息負債支付的利息費用：

	截至6月30日的三個月，
	2020							2019
	平均值				平均值			平均值				平均值
(千美元)	天平		利息		率⁽⁴⁾			天平		利息		率⁽⁴⁾
生息資產：
現金和現金等價物	$	262,615	$	79		0.12	%	$	166,426	$	1,022		2.46	%
應税證券		303,519		2,400		3.18	%		287,607		2,317		3.23	%
免税證券		43,796		276		2.53	%		61,712		350		2.28	%
FHLB和其他限制性股票		36,375		148		1.64	%		21,851		146		2.67	%
貸款⁽¹⁾		4,409,675		71,495		6.52	%		3,707,987		73,468		7.95	%
生息資產總額		5,055,980		74,398		5.92	%		4,245,583		77,303		7.30	%
非息資產：
現金和現金等價物		58,993							80,796
其他非息資產		372,099							368,268
總資產	$	5,487,072						$	4,694,647
計息負債：
存款：
計息需求	$	630,023	$	287		0.18	%	$	592,593	$	391		0.26	%
個人退休賬户		100,211		359		1.44	%		111,962		437		1.57	%
貨幣市場		398,276		363		0.37	%		419,066		1,473		1.41	%
儲蓄		382,521		144		0.15	%		366,953		120		0.13	%
存單		1,008,644		5,055		2.02	%		1,006,950		5,568		2.22	%
經紀定期存款		301,262		1,374		1.83	%		337,086		2,021		2.40	%
其他經紀存款		4,670		2		0.17	%		—		—		—
有息存款總額		2,825,607		7,584		1.08	%		2,834,610		10,010		1.42	%
聯邦住房貸款銀行預付款		678,225		572		0.34	%		361,594		2,290		2.54	%
附屬票據		87,368		1,321		6.08	%		48,967		839		6.87	%
次級債券		39,745		554		5.61	%		39,241		744		7.60	%
其他借款		137,045		116		0.34	%		6,861		1		0.06	%
計息負債總額		3,767,990		10,147		1.08	%		3,291,273		13,884		1.69	%
無息負債和權益：
無息活期存款		1,038,979							686,923
其他負債		69,845							64,104
總股本		610,258							652,347
負債和權益總額	$	5,487,072						$	4,694,647
淨利息收入			$	64,251						$	63,419
利差⁽²⁾						4.84	%						5.61	%
淨息差 ⁽³⁾						5.11	%						5.99	%

⁽¹⁾	餘額合計包括各自的非權責發生資產。

⁽²⁾	淨息差是賺取利息的資產的平均收益率減去有息負債的利率。

⁽³⁾	淨息差是淨利息收入與平均可賺取利息資產的比率。

⁽⁴⁾

比率已按年率計算。

下表列出了我們的社區銀行、商業金融和國家貸款組合賺取的貸款收益率：

	截至6月30日的三個月，
(千美元)	2020			2019
普通社區銀行	$	2,111,615		$	2,166,122
平均商業性金融		1,259,584			1,168,110
全國平均貸款		1,038,476			373,755
平均貸款總額	$	4,409,675		$	3,707,987
社區銀行收益率		5.23	%		5.88	%
商業性融資收益率		10.21	%		12.52	%
國家貸款收益率		4.67	%		5.62	%
總貸款收益率		6.52	%		7.95	%

截至2020年6月30日的三個月，我們實現淨利息收入6,430萬美元，而截至2019年6月30日的三個月為6,340萬美元，增長90萬美元，增幅為1.4%，主要原因如下。

雖然平均可賺取利息的資產增加8.104億元，或19.1%，但利息收入卻減少290萬元，或3.8%。這主要是由於我們下面討論的保理應收賬款組合的平均餘額和收益率下降所致。我們的高收益商業融資貸款的平均餘額增加了9150萬美元，即7.8%，從截至2019年6月30日的三個月的11.68億美元增加到截至2020年6月30日的三個月的12.6億美元。平均商業融資餘額增加的影響被保理應收賬款收益率的下降和我們較低收益的抵押貸款倉庫貸款產品的平均餘額增加所抵消。截至2020年6月30日的三個月，抵押貸款倉庫的平均貸款餘額為7.163億美元，而截至2019年6月30日的三個月的平均貸款餘額為2.976億美元。此外，我們在本季度開始發放PPP貸款，截至2020年6月30日，我們獲得了2.191億美元的PPP貸款。購買力平價貸款的票面利率為1%，這對我們的貸款收益率有重大的下行影響。利息收入的一個組成部分是獲得的貸款組合的貼現增值。截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月，我們確認購買貸款的貼現增量分別為210萬美元和130萬美元。

利息支出減少370萬美元，降幅為26.9%，這是計息負債收縮以及平均利率大幅下降的結果。有息存款平均減少900萬元，減幅為0.3%，而平均無息活期存款則增加3.521億元。我們的高成本存款產品出現了下滑，因為我們不再需要這些產品來為我們的增長提供資金。除次級票據的平均結餘增加外，我們普遍減少使用其他有息借款，而這些平均結餘的利息開支的減少，則進一步受惠於平均利率普遍下降。

截至2020年6月30日的三個月，淨息差從截至2019年6月30日的三個月的5.99%降至5.11%，降幅為88個基點或14.7%。

截至2020年6月30日的三個月，我們的淨息差受到計息資產收益率下降138個基點至5.92%的影響。這是由較低的收益率和貸款組合期間整體組合的變化推動的，這導致同期我們的貸款收益率下降143個基點至6.52%。如前所述，在截至2020年6月30日的三個月裏，我們以1%的票面利率增加了2.191億美元的PPP貸款。我們收益率較高的平均商業金融產品佔總貸款組合的百分比從截至2019年6月30日的三個月的31.5%下降到截至2020年6月30日的三個月的28.6%，這導致了我們貸款組合收益率的整體下降。平均保理應收賬款佔商業金融投資組合總額的比例也從2019年6月30日的48.5%下降到2020年6月30日的44.7%。此外，在截至2020年6月30日的三個月裏，我們保理應收賬款的收益率下降，導致我們的商業金融投資組合的收益率下降。我們的運輸保理餘額產生的收益率高於我們的非運輸保理餘額，佔整個保理投資組合的百分比從2019年6月30日的79%增加到2020年6月30日的85%。我們的非貸款利息收入資產的收益率通常也會隨着時間的推移而下降。

我們淨息差的下降被我們平均計息負債成本61個基點的下降部分抵消了。這一下降是由於一段時期內為我們的增長提供資金的計息存款減少，以及宏觀經濟利率下降所致。

下表顯示了平均餘額(數量)和平均利率(利率)的變化對我們的生息資產賺取的利息和我們的計息負債產生的利息的影響：

	截至三個月
	2020年6月30日與2019年6月30日
	由於以下原因增加(減少)：
(千美元)	率			卷			淨增長
生息資產：
現金和現金等價物	$	(972	)	$	29		$	(943	)
應税證券		(43	)		126			83
免税證券		39			(113	)		(74	)
FHLB和其他限制性股票		(57	)		59			2
貸款		(13,350	)		11,377			(1,973	)
利息收入總額		(14,383	)		11,478			(2,905	)
計息負債：
計息需求		(121	)		17			(104	)
個人退休賬户		(36	)		(42	)		(78	)
貨幣市場		(1,091	)		(19	)		(1,110	)
儲蓄		18			6			24
存單		(521	)		8			(513	)
經紀定期存款		(484	)		(163	)		(647	)
其他經紀存款		—			2			2
有息存款總額		(2,235	)		(191	)		(2,426	)
聯邦住房貸款銀行預付款		(1,985	)		267			(1,718	)
附屬票據		(99	)		581			482
次級債券		(197	)		7			(190	)
其他借款		5			110			115
利息支出總額		(4,511	)		774			(3,737	)
淨利息收入變動	$	(9,872	)	$	10,704		$	832

信用損失費用

信用損失費用是指根據我們的判斷，在當前預期信用損失模型下，將信用損失撥備(“ACL”)維持在適當水平所需的費用金額。津貼額的釐定是複雜的，涉及高度的判斷和主觀性。請參閲財務報表附註1，詳細討論可供出售的債務證券、持有至到期的證券和持有用於投資的貸款的ACL方法。

下表列出了信用損失費用的主要類別：

	截至6月30日的三個月，
(千美元)	2020		2019		$CHANGE		%的更改
貸款信用損失費用	$	10,969	$	3,681	$	7,288		198.0	%
表外信用風險敞口的信用損失費用		911		—		911		100.0	%
持有至到期證券的信用損失費用		1,729		—		1,729		100.0	%
可供出售證券的信用損失費用		—		—		—		—
總信用損失費用	$	13,609	$	3,681	$	9,928		269.7	%

在採用ASC 326之後，對於處於未實現虧損狀態的可供出售的債務證券，本公司在每個計量日期對該證券進行評估，以確定公允價值低於攤餘成本基礎(減值)是由於信貸相關因素還是非信貸相關因素。任何與信貸無關的減值都在扣除適用税項後的其他全面收益中確認。與信貸相關的減值在資產負債表上確認為ACL，限於攤餘成本基礎超過公允價值的金額，並通過信貸損失費用對收益進行相應調整。在2020年3月31日和2020年6月30日，本公司認定，由於非信貸相關因素，所有可供出售的減值證券的公允價值均低於攤銷成本基礎。因此，在截至2020年6月30日止三個月內，本公司於各有關日期並無附帶ACL，亦無經本公司確認之信貸損失開支。

於採納ASC 326後，持有至到期日證券的ACL按主要證券類別於每個衡量日期按集體基準估計。在…六月三十日、2020年和2019年12月31日，本公司持有至到期的證券包括三投資於抵押貸款債券(“CLO”)基金的附屬票據。這些證券的預期信貸損失估計為貼現現金流量法它考慮了根據當前條件和合理且可支持的預測進行調整的歷史信用損失信息。2020年1月1日，2020年3月31日，和六月三十日，2020年，該公司攜帶了840萬美元，830萬美元，和8美元。1百萬美元這些HTM證券分別以攤銷成本計算。這些餘額的ACL為10萬美元2020年1月1日和2020年3月31日。在截至2020年6月30日的三個月裏，與大流行相關的降級和違約活動導致三項CLO投資中的兩項觸發過度抵押，這對用於計算ACL的預期現金流產生了實質性影響.這些餘額的ACL是1美元。9截至2020年6月30日，已確認的信貸損失費用為170萬美元，在截至2020年6月30日的三個月中確認的信貸損失費用為170萬美元。歸根結底，他在CLO上實現了現金流像這樣的證券會是受多種因素驅動，包括標的貸款組合的信貸表現、資產管理公司對投資組合的調整，以及潛在贖回的時機。

截至2020年6月30日，我們的貸款ACL為5460萬美元，而截至2019年12月31日為2910萬美元，佔總貸款的比例分別為1.24%和0.69%。採用ASC 326後，管理層計入的ACL增加了30萬美元，扣除遞延税項影響後的留存收益淨額減少。採用後的第一天調整使ACL餘額在2020年1月1日增至2940萬美元。

與截至2019年6月30日的三個月相比，截至2020年6月30日的三個月，我們的貸款信用損失費用增加了730萬美元，增幅為198.0。

信貸損失費用的增加主要是由於公司預計計算預期損失的虧損驅動因素預計會大幅惡化的結果。這一惡化是由於新冠肺炎在合理和可支持的預測期內對公司虧損驅動因素的預期經濟影響造成的。請參閲下面信用損失準備金部分的進一步討論。在截至2020年6月30日的三個月裏，由於預測損失假設的惡化和定性損失因素的微小變化，導致了大約1220萬美元的信貸損失費用。在截至2019年6月30日的三個月裏，發生損失撥備方法下損失因素的變化對信貸損失費用的影響不大。

信貸損失費用的增加進一步受到淨新增特定準備金的推動。在截至2020年6月30日的三個月裏，我們錄得淨新的特定準備金為180萬美元，而截至2019年6月30日的三個月為120萬美元。在截至2020年6月30日的三個月裏，我們的淨沖銷總額為110萬美元，低於2019年同期的190萬美元。然而，a在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月中，分別約有10萬美元和150萬美元的沖銷記錄有特定準備金.

貸款增長減少和結構變化部分抵消了信貸損失費用期間的增加。在截至2020年6月30日的三個月裏，未償還貸款比2020年3月31日增加了7280萬美元。當根據PPP貸款增長2.191億美元進行調整後，在截至2020年6月30日的三個月中，貸款減少了1.463億美元。關於我們的PPP貸款的ACL考慮因素，請參閲下面關於信貸損失撥備的討論。在截至2019年6月30日的三個月裏，未償還貸款比2019年3月31日增加了2.23億美元。在截至2020年6月30日的三個月裏，貸款額的減少和組合的變化導致信貸損失費用減少了約400萬美元。貸款額和組合的變化導致截至2019年6月30日的三個月的信貸損失費用增加。

表外信貸敞口的信貸損失費用增加了90萬美元，主要是由於新冠肺炎病毒導致估計資金的假設損失率上升。在此期間，該公司的資金承諾也有所增加。在2020年1月1日之前，表外信用敞口的信用損失費用計入其他非利息費用。表外信貸敞口的信貸損失費用對截至2019年6月30日的三個月的運營無關緊要。

非利息收入

下表列出了我們的主要非利息收入類別：

	截至6月30日的三個月，
(千美元)	2020			2019		$CHANGE			%的更改
押金手續費	$	573		$	1,700	$	(1,127	)		(66.3	%)
卡收入		1,941			2,071		(130	)		(6.3	%)
OREO淨收益(虧損)和估值調整		(101	)		148		(249	)		(168.2	%)
出售或贖回證券的淨收益(虧損)		63			14		49			350.0	%
手續費收入		1,304			1,519		(215	)		(14.2	%)
保險佣金		864			961		(97	)		(10.1	%)
出售附屬公司或分部的收益		9,758			—		9,758			100.0	%
其他		5,627			1,210		4,417			365.0	%
非利息收入總額	$	20,029		$	7,623	$	12,406			162.7	%

非利息收入增加了1,240萬美元，增幅為162.7%。截至2020年6月30日的三個月的非利息收入受到2020年第二季度實現與出售TPF相關的980萬美元收益的影響。不包括TPF的銷售收益，我們在截至2020年6月30日的三個月中獲得了1020萬美元的調整後非利息收入，導致同期調整後的非利息收入增加了260萬美元，增幅為34.2%。下表討論了非利息收入部分組成部分的變化情況。

•

押金手續費。存款賬户的服務費，包括透支和不足的基金費用，減少了110萬美元，降幅為66.3%。根據監管機構的指導，我們在2020年第二季度積極與新冠肺炎受影響的客户合作，從各種來源免除費用，如但不限於資金不足和透支費、ATM機費用、賬户維護費等。這些費用減免是暫時的，於2020年6月1日到期。.

•

其他的。其他非利息收入，包括與銀行所有的人壽保險和其他雜項活動相關的收入，增加了440萬美元，主要是由於確認了190萬美元的貸款銀團費用，這筆費用與在截至2020年6月30日的三個月內結束的一家大型關係的辛迪加和配售有關。這筆收入在結賬時確認，因為所有必要的服務都已完成。其他非利息收入的增加也是由截至2020年6月30日的三個月出售流動信貸和抵押貸款獲得的130萬美元收益推動的。其餘的增長是由我們業務的有機增長推動的。在截至2019年6月30日的三個月內，其他非利息收入的組成部分中沒有重大項目。

非利息支出

下表列出了我們的主要非利息費用類別：

	截至6月30日的三個月，
(千美元)	2020		2019		$CHANGE			%的更改
薪金和員工福利	$	30,804	$	28,120	$	2,684			9.5	%
入住率、傢俱和設備		4,964		4,502		462			10.3	%
FDIC保險和其他監管評估		495		303		192			63.4	%
專業費用		1,651		1,550		101			6.5	%
無形資產攤銷		2,046		2,347		(301	)		(12.8	%)
廣告和促銷		1,151		1,796		(645	)		(35.9	%)
通信和技術		5,444		4,988		456			9.1	%
旅遊和娛樂		196		1,414		(1,218	)		(86.1	%)
其他		5,975		5,684		291			5.1	%
總非利息費用	$	52,726	$	50,704	$	2,022			4.0	%

非利息支出增額 200萬美元，或4.0%。細節下面將進一步討論非利息費用的各個組成部分中比較重要的變化。

•

工資和員工福利。工資和員工福利支出增加了270萬美元，增幅為9.5%，這主要是由於新冠肺炎疫情期間分支機構員工的臨時加薪、現有員工的績效增加、更高的醫療保險福利成本、激勵性補償以及401(K)計劃支出。我們的員工人數略有減少，但這種減少對工資和員工福利支出的影響不大。截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月，我們的平均全職相當於員工人數分別為1131.0人和1138.7人。

•

入住率、傢俱和設備。入住率、傢俱和設備費用增加了50萬美元，增幅為10.3%，這主要是由於我們的運營期間出現了增長。

•

廣告和促銷。廣告和促銷費用減少了60萬美元，降幅為35.9%，主要原因是新冠肺炎疫情導致這類支出減少。

•

通信和技術。通信和技術費用增加了50萬美元，增幅為9.1%，這主要是因為信息技術許可證和軟件維護費用增加，以及為提高我們運營效率而設計的技術上的持續支出。

•

旅遊和娛樂。旅行和娛樂支出減少了120萬美元，降幅為86.1%，這主要是由於新冠肺炎疫情對這類活動的影響。

•

其他的。其他非利息支出包括貸款相關費用、軟件攤銷、培訓和招聘、郵資、保險和訂閲服務。其他非利息支出增加了30萬美元，增幅為5.1%。其他非利息支出期間的個別組成部分沒有明顯增加或減少。

所得税

所得税支出金額受税前收入金額、免税收入金額以及針對遞延税項優惠保持的估值免税額變化的影響。

所得税支出從截至2019年6月30日的三個月的390萬美元增加到截至2020年6月30日的三個月的450萬美元，增幅為15.4%。所得税費用期間的增長與同期税前收入的增長是一致的。截至2020年6月30日的三個月的有效税率為25%，而截至2019年6月30日的三個月的有效税率為24%。

運營細分市場結果

我們的可報告部門是銀行、保理和公司，這些部門是根據它們的業務流程和經濟特徵確定的。這一決定還考慮到了各種產品線的結構和管理。銀行業務部分包括TBK銀行的業務。我們的銀行部門的收入主要來自對利息資產的投資，以及銀行業典型的非利息收入。銀行部門還包括TBK銀行購買的某些保理應收賬款。保理部門包括Triumph Business Capital的業務，收入來自保理服務。公司包括控股公司的融資和投資活動以及支持公司整體運營的管理和行政費用。

報告分部和報告分部的財務信息與其他金融機構報告的類似信息不一定具有可比性。此外，由於各個細分市場之間的相互關係，如果這些細分市場作為獨立實體運營，所提供的信息並不能説明它們的表現如何。管理結構或分配方法和程序的變化可能會導致以前報告的分部財務數據未來發生變化。各分部的會計政策與公司2019年10-K報表附註1中的“重要會計政策摘要”中的會計政策相同。部門之間的交易主要由借入的資金組成。部門間的利息費用根據聯邦住房貸款銀行的預付款利率分配給保理部門。信用損失費用根據部門的ACL確定進行分配。直接歸屬於某一部門的非利息收入和費用相應地進行分配。税項按綜合基礎繳税，不分配給分部用途。

下表列出了我們運營部門的主要運營結果：

(千美元)
截至2020年6月30日的三個月	銀行業		保理			公司			整合
利息收入總額	$	54,003	$	20,387		$	8		$	74,398
部門間利息分配		2,487		(2,487	)		—			—
利息支出總額		8,272		—			1,875			10,147
淨利息收入(費用)		48,218		17,900			(1,867	)		64,251
信用損失費用		12,040		(160	)		1,729			13,609
扣除信用損失費用後的淨利息收入		36,178		18,060			(3,596	)		50,642
出售附屬公司或分部的收益		9,758		—			—			9,758
其他非利息收入		8,816		1,072			383			10,271
非利息支出		39,782		11,967			977			52,726
營業收入(虧損)	$	14,970	$	7,165		$	(4,190	)	$	17,945

(千美元)
截至2019年6月30日的三個月	銀行業		保理			公司			整合
利息收入總額	$	52,258	$	24,762		$	283		$	77,303
部門間利息分配		2,512		(2,512	)		—			—
利息支出總額		12,301		—			1,583			13,884
淨利息收入(費用)		42,469		22,250			(1,300	)		63,419
信用損失費用		2,874		807			—			3,681
扣除信用損失費用後的淨利息收入		39,595		21,443			(1,300	)		59,738
非利息收入		6,453		1,205			(35	)		7,623
非利息支出		36,651		13,253			800			50,704
營業收入(虧損)	$	9,397	$	9,395		$	(2,135	)	$	16,657

(千美元)
2020年6月30日	銀行業		保理		公司		淘汰			整合
總資產	$	5,550,816	$	606,601	$	791,431	$	(1,331,355	)	$	5,617,493
貸款總額	$	4,302,778	$	528,379	$	800	$	(438,646	)	$	4,393,311

(千美元)
2019年12月31日	銀行業		保理		公司		淘汰			整合
總資產	$	4,976,009	$	662,002	$	771,048	$	(1,348,762	)	$	5,060,297
貸款總額	$	4,108,735	$	573,372	$	1,519	$	(489,114	)	$	4,194,512

銀行業

(千美元)	截至6月30日的三個月，
銀行業	2020		2019		$CHANGE			%變化
利息收入總額	$	54,003	$	52,258	$	1,745			3.3	%
部門間利息分配		2,487		2,512		(25	)		(1.0	%)
利息支出總額		8,272		12,301		(4,029	)		(32.8	%)
淨利息收入(費用)		48,218		42,469		5,749			13.5	%
信用損失費用		12,040		2,874		9,166			318.9	%
扣除信用損失費用後的淨利息收入(費用)		36,178		39,595		(3,417	)		(8.6	%)
出售附屬公司或分部的收益		9,758		—		9,758			100.0	%
其他非利息收入		8,816		6,453		2,363			36.6	%
非利息支出		39,782		36,651		3,131			8.5	%
營業收入(虧損)	$	14,970	$	9,397	$	5,573			59.3	%

我們銀行部門的營業收入增額 560萬美元，或59.3%. 我們銀行部門三年的營業收入截至2020年6月30日的幾個月，受2020年第二季度實現與出售TPF相關的980萬美元收益的影響。不包括出售TP的收益F, 我們銀行部門的調整後營業收入為5.2美元截至2020年6月30日的三個月為100萬美元，導致調整後的減少量在……裏面營業收入： $4.2百萬美元，或44.7%，期間累計.

利息收入的增加主要是由於我們的商業金融產品的持續增長導致我們的生息資產(主要是貸款)餘額的增加。我們銀行部門的平均貸款從截至2019年6月30日的三個月的36.23億美元增加到截至2020年6月30日的三個月的43.01億美元。由於我們賺取利息的資產的平均餘額增加而帶來的利息收入增加，被我們幾乎所有賺取利息的資產類別的較低收益率部分抵消。

由於計息負債收縮以及平均利率大幅下降，利息支出減少。無息活期存款大幅增加，使我們減少了對成本較高的存款產品的依賴，為我們的增長提供資金。我們對其他計息借款的使用也普遍減少。

我們銀行部門的信貸損失費用由與貸款有關的信用損失費用和與表外貸款承諾有關的信用損失費用組成。截至2020年6月30日的三個月，與貸款相關的信貸損失費用為1110萬美元，而截至2019年6月30日的三個月為290萬美元。與我們銀行部門的貸款相關的信貸損失費用增加，主要是因為公司預計用於計算預期損失的損失驅動因素出現重大的預期惡化，以及質量損失因素的最小變化。預測虧損假設的惡化導致截至2020年6月30日的三個月的信貸損失支出約為1220萬美元。在截至2019年6月30日的三個月裏，發生損失撥備方法下損失係數的變化導致我們銀行部門的信貸損失費用約為70萬美元。我們銀行業務部門的信貸損失費用的增加進一步受到新的特定準備金淨額的推動。在截至2020年6月30日的三個月裏，我們的銀行部門錄得淨新的特定準備金為200萬美元，而截至2019年6月30日的三個月為10萬美元。在截至2020年6月30日的三個月裏，我們銀行部門的淨沖銷總額為30萬美元，低於2019年同期的40萬美元。截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月的淨沖銷沒有之前建立的準備金。我們銀行部門貸款增長的下降和組合的變化抵消了一段時間內信貸損失費用的增加。截至2020年6月30日的三個月, 貸款額和組合的變化導致信貸損失費用減少了約340萬美元。貸款額和組合的變化導致截至2019年6月30日的三個月的信貸損失費用增加了160萬美元。

截至2020年6月30日的三個月，我們銀行部門表外信貸敞口的信貸損失費用為90萬美元。這一支出是由於表外信貸敞口所需的ACL增加，主要是由於新冠肺炎病毒導致估計資金的假設損失率增加。在此期間，該公司的資金承諾也有所增加。在2020年1月1日之前，表外信用敞口的信用損失費用計入其他非利息費用。在截至2019年6月30日的三個月裏，我們銀行部門表外信貸敞口的信貸損失費用微不足道。

我們銀行部門的非利息收入增加，主要是因為確認了190萬美元的貸款銀團費用，這筆費用與一個大型關係的辛迪加和配售有關，該關係在截至2020年6月30日的三個月內結束。其他非利息收入的增加也是由截至2020年6月30日的三個月出售流動信貸和抵押貸款獲得的130萬美元收益推動的。較小的增長是由我們業務的有機增長推動的。這一增長被我們願意支付的存款服務費減少了110萬美元所部分抵消。2020年第二季度積極與新冠肺炎受影響客户合作，免除各種來源的費用，如但不限於資金不足和透支費、ATM機手續費、賬户維護費等。

由於與我們銀行業務增長相關的增量成本，非利息支出增加NT基礎設施。此外，由於暫時性新冠肺炎大流行期間給分行員工加薪, 現有員工的業績增長、更高的醫療保險福利成本、激勵性薪酬和401(K)費用是造成增長的原因。

保理

(千美元)	截至6月30日的三個月，
保理	2020			2019			$CHANGE			%變化
利息收入總額	$	20,387		$	24,762		$	(4,375	)		(17.7	%)
部門間利息分配		(2,487	)		(2,512	)		25			1.0	%
利息支出總額		—			—			—			—
淨利息收入(費用)		17,900			22,250			(4,350	)		(19.6	%)
信用損失費用		(160	)		807			(967	)		(119.8	%)
扣除信用損失費用後的淨利息收入(費用)		18,060			21,443			(3,383	)		(15.8	%)
非利息收入		1,072			1,205			(133	)		(11.0	%)
非利息支出		11,967			13,253			(1,286	)		(9.7	%)
營業收入(虧損)	$	7,165		$	9,395		$	(2,230	)		(23.7	%)

	截至6月30日的三個月，
	2020			2019
保值應收賬款期末餘額	$	528,379,000		$	544,601,000
平均應收餘額收益率		15.48	%		18.73	%
滾動十二季度年度沖銷率		0.43	%		0.40	%
保值應收賬款-運輸集中		85	%		83	%

利息收入，包括手續費	$	20,387,000		$	24,762,000
非利息收入		1,072,000			1,205,000
保理應收總收入		21,459,000			25,967,000
使用的平均淨額資金		477,112,000			483,203,000
平均淨資金率		18.09	%		21.55	%

購入應收賬款	$	1,238,465,000		$	1,408,982,000
購買發票數量		812,902			874,248
平均發票大小	$	1,524		$	1,612
平均發票大小-運輸	$	1,378		$	1,492
平均發票大小-非運輸	$	4,486		$	3,047

我們保理部門的營業收入減少了220萬美元，降幅為23.7%。

我們的平均發票金額從截至2019年6月30日的三個月的1,612美元下降到截至2020年6月30日的三個月的1,524美元，降幅為5.5%，而同期購買的發票數量下降了7.0%。

與2019年同期相比，截至2020年6月30日的三個月，整體平均淨資金(NFE)下降了1.3%。平均非現金流量的減少是發票採購量減少以及新冠肺炎大流行對公路運輸的影響導致平均發票金額減少的結果。這些影響在2020年第二季度的前兩個月最為明顯，一些跡象表明，運輸業在該季度的最後一個月出現反彈。在2018年創紀錄的交通發票價格之後，2019年的趨勢是更長期的水平。請參閲最近的發展：新冠肺炎和CARE法案部分的進一步討論。淨利息收入下降的主要原因是購買折扣率下降，原因是更多地關注更大的低價車隊，競爭定價壓力，以及前述新冠肺炎的影響。運輸保理餘額的集中度增加，部分抵消了這一影響，運輸保理餘額通常比我們的非運輸保理餘額產生更高的收益率。這一濃度在一段時間內上升了2%，從2019年6月30日的83%上升到2020年6月30日的85%。

這個減少量在……裏面信貸損失費用主要是由於我們保理部門的特定風險餘額上的淨新增特定準備金活動的結果。在截至2019年6月30日的三個月裏，特定儲備活動推動了100萬美元的信貸損失支出，而截至2020年6月30日的三個月的收益為20萬美元。此外，在截至2020年6月30日的三個月裏，我們保理應收賬款組合的期末餘額收縮了1.13億美元，而截至2019年6月30日的三個月，保理應收賬款的期末餘額增長了1020萬美元。截至2020年6月30日的三個月，保理應收賬款組合的期末餘額與截至2019年6月30日的三個月相比增長較低，這也推動了信貸損失費用的下降。這些影響被沖銷活動部分抵消。雖然淨沖銷從截至2019年6月30日的三個月的140萬美元降至截至2020年6月30日的三個月的80萬美元，但此類沖銷已為截至2019年6月30日的三個月全額保留，而此前為截至2020年6月30日的三個月確認的沖銷建立了10萬美元的準備金。在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月裏，用於建立ACL的利率的變化對信貸損失費用的影響微乎其微。

非利息收入減少的主要原因是新冠肺炎大流行導致活動減少。非利息支出的減少主要是由於人員、運營和技術成本的降低，反映了工作效率的提高和諮詢費用的降低。

公司

(千美元)	截至6月30日的三個月，
公司	2020			2019			$CHANGE			%變化
利息收入總額	$	8		$	283		$	(275	)		(97.2	%)
部門間利息分配		—			—			—			—
利息支出總額		1,875			1,583			292			18.4	%
淨利息收入(費用)		(1,867	)		(1,300	)		(567	)		(43.6	%)
信用損失費用		1,729			—			1,729			100.0	%
扣除信用損失費用後的淨利息收入(費用)		(3,596	)		(1,300	)		(2,296	)		(176.6	%)
非利息收入		383			(35	)		418			1194.3	%
非利息支出		977			800			177			22.1	%
營業收入(虧損)	$	(4,190	)	$	(2,135	)	$	(2,055	)		(96.3	%)

公司部門報告截至2020年6月30日的三個月營業虧損為420萬美元，而截至2019年6月30日的三個月營業虧損為210萬美元。營業虧損的增加主要是由與我們的業務相關的活動推動的對指定持有至到期日的抵押貸款債券(“CLO”)基金附屬票據的三項投資。這些證券需要攜帶符合ASC 326的ACL。在截至2020年6月30日的三個月裏，與大流行相關的降級和違約活動導致三項CLO投資中的兩項觸發過度抵押，這對用於計算ACL的預期現金流產生了實質性影響.截至2020年6月30日，這些餘額的ACL為190萬美元，導致在截至2020年6月30日的三個月中確認的信貸損失支出為170萬美元。鑑於與預計的未來現金流相關的不確定性增加，這些證券在截至2020年6月30日的三個月內被指定為非應計證券，導致這一時期的利息收入發生逆轉。在我們的公司分部期間，沒有其他重大的賬户波動。

經營成果

截至2020年6月30日的6個月與截至2019年6月30日的6個月

淨收入

截至2020年6月30日的6個月，我們的淨收入為900萬美元，而截至2019年6月30日的6個月為2750萬美元，減少了1850萬美元。

截至2020年6月30日的6個月的業績受到TPF 980萬美元銷售收益的影響。截至2019年6月30日的六個月內，並無併購相關活動。不包括銷售收益，扣除税收後，我們在截至2020年6月30日的6個月中獲得了170萬美元的調整後淨收入，而截至2019年6月30日的6個月為2750萬美元，減少了2580萬美元。調整後的減少主要是因為信貸損失支出增加了2920萬美元，非利息支出增加了820萬美元，部分被淨利息收入增加了200萬美元，調整後的非利息收入增加了260萬美元，調整後的所得税支出減少了700萬美元所抵消。

以下將進一步討論淨收入各組成部分變化的細節。

淨利息收入

下表列出了平均資產、負債和權益的分佈，以及按平均計息資產賺取的利息收入和按平均計息負債支付的利息費用：

	截至6月30日的6個月，
	2020							2019
	平均值				平均值			平均值				平均值
(千美元)	天平		利息		率⁽⁴⁾			天平		利息		率⁽⁴⁾
生息資產：
現金和現金等價物	$	201,869	$	567		0.56	%	$	146,510	$	1,800		2.48	%
應税證券		266,257		4,355		3.29	%		281,657		4,485		3.21	%
免税證券		34,860		428		2.47	%		75,115		826		2.22	%
FHLB和其他限制性股票		28,736		352		2.46	%		19,867		338		3.44	%
貸款⁽¹⁾		4,227,758		144,110		6.85	%		3,621,993		143,118		7.97	%
生息資產總額		4,759,480		149,812		6.33	%		4,145,142		150,567		7.32	%
非息資產：
現金和現金等價物		59,988							85,978
其他非息資產		377,347							367,615
總資產	$	5,196,815						$	4,598,735
計息負債：
存款：
計息需求	$	608,347	$	631		0.21	%	$	599,307	$	764		0.26	%
個人退休賬户		101,781		761		1.50	%		112,794		842		1.51	%
貨幣市場		420,046		1,393		0.67	%		414,037		2,804		1.37	%
儲蓄		373,204		267		0.14	%		368,502		243		0.13	%
存單		1,038,333		11,063		2.14	%		921,209		9,534		2.09	%
經紀定期存款		323,054		3,144		1.96	%		345,411		4,041		2.36	%
其他經紀存款		2,335		2		0.17	%		—		—		—
有息存款總額		2,867,100		17,261		1.21	%		2,761,260		18,228		1.33	%
聯邦住房貸款銀行預付款		518,755		1,815		0.70	%		347,182		4,426		2.57	%
附屬票據		87,345		2,668		6.14	%		48,954		1,678		6.91	%
次級債券		39,677		1,200		6.08	%		39,184		1,504		7.74	%
其他借款		69,878		117		0.34	%		5,467		1		0.04	%
計息負債總額		3,582,755		23,061		1.29	%		3,202,047		25,837		1.63	%
無息負債和權益：
無息活期存款		924,817							683,252
其他負債		70,435							64,762
總股本		618,808							648,674
負債和權益總額	$	5,196,815						$	4,598,735
淨利息收入			$	126,751						$	124,730
利差⁽²⁾						5.04	%						5.69	%
淨息差 ⁽³⁾						5.36	%						6.07	%

⁽¹⁾	餘額合計包括各自的非權責發生資產。

⁽²⁾	淨息差是賺取利息的資產的平均收益率減去有息負債的利率。

⁽³⁾	淨息差是淨利息收入與平均可賺取利息資產的比率。

⁽⁴⁾

比率已按年率計算。

下表列出了我們的社區銀行和商業金融貸款組合賺取的貸款收益率：

	截至6月30日的6個月，
(千美元)	2020			2019
普通社區銀行	$	2,076,436		$	2,135,142
平均商業性金融		1,276,166			1,146,166
全國平均貸款		875,156			340,685
平均貸款總額	$	4,227,758		$	3,621,993
社區銀行收益率		5.45	%		5.90	%
商業性融資收益率		10.61	%		12.51	%
國家貸款收益率		4.72	%		5.67	%
總貸款收益率		6.85	%		7.97	%

截至2020年6月30日的6個月，我們實現淨利息收入1.268億美元，而截至2019年6月30日的6個月，淨利息收入為1.247億美元，增長210萬美元，增幅1.7%，主要原因如下。

利息收入減少80萬元，或0.5%，儘管總平均賺取利息的資產增加6.143億元，或14.8%。這主要是由於我們下面討論的保理應收賬款組合的平均餘額和收益率下降所致。我們的高收益商業融資貸款的平均餘額增加了1.3億美元，即11.3%，從截至2019年6月30日的6個月的11.46億美元增加到截至2020年6月30日的6個月的12.76億美元。平均商業融資餘額增加的影響被保理應收賬款收益率的下降和我們較低收益的抵押貸款倉庫貸款產品的平均餘額增加所抵消。截至2020年6月30日的6個月，抵押貸款倉庫的平均貸款餘額為6.149億美元，而截至2019年6月30日的6個月的平均貸款餘額為2.667億美元。此外，我們在第二季度開始發放PPP貸款，截至2020年6月30日，我們提供了2.191億美元的PPP貸款。購買力平價貸款的票面利率為1%，這對我們的貸款收益率有意義的下行影響。利息收入的一個組成部分是獲得的貸款組合的貼現增值。截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月，我們確認購買貸款的貼現增量分別為430萬美元和290萬美元。

儘管平均計息負債有所增加，但利息支出減少了280萬美元，降幅為10.7%。具體而言，有息存款平均總額增加1.058億元，增幅為3.8%。利息支出的減少是以下討論的平均利率降低的結果。

截至2020年6月30日的6個月，淨息差從截至2019年6月30日的6個月的6.07%降至5.36%，降幅為71個基點，降幅為11.7%。

我們的淨利差受到截至2020年6月30日的六個月我們的計息資產收益率下降99個基點至6.33%的影響。這一下降是由於較低的收益率和我們貸款組合期間整體組合的變化，導致同期我們的貸款收益率下降112個基點至6.85%。如前所述，在截至2020年6月30日的六個月中，我們以1%的票面利率增加了2.191億美元的PPP貸款。我們收益率較高的平均商業金融產品佔總貸款組合的百分比從截至2019年6月30日的6個月的31.6%下降到截至2020年6月30日的6個月的30.2%，這導致了我們貸款組合收益率的整體下降。平均保理應收賬款佔商業金融投資組合總額的比例從截至2019年6月30日的6個月的49.7%下降到截至2020年6月30日的6個月的46.2%。此外，在截至2020年6月30日的6個月裏，我們保理應收賬款的收益率下降，導致我們的商業金融投資組合的收益率下降。我們的運輸保理餘額產生的收益率高於我們的非運輸保理餘額，佔整個保理投資組合的百分比從2019年6月30日的79%增加到2020年6月30日的85%。我們的非貸款利息收入資產的收益率通常也會隨着時間的推移而下降。

我們淨息差的下降被我們平均計息負債成本下降34個基點所部分抵消。這是由於宏觀經濟利率變動令計息負債利率下降所致。

下表顯示了平均餘額(數量)和平均利率(利率)的變化對我們的生息資產賺取的利息和我們的計息負債產生的利息的影響：

	截至六個月
	2020年6月30日與2019年6月30日
	由於以下原因增加(減少)：
(千美元)	率			卷			淨增長
生息資產：
現金和現金等價物	$	(1,388	)	$	155		$	(1,233	)
應税證券		122			(252	)		(130	)
免税證券		96			(494	)		(398	)
FHLB和其他限制性股票		(95	)		109			14
貸款		(19,656	)		20,648			992
利息收入總額		(20,921	)		20,166			(755	)
計息負債：
計息需求		(142	)		9			(133	)
個人退休賬户		1			(82	)		(81	)
貨幣市場		(1,431	)		20			(1,411	)
儲蓄		21			3			24
存單		281			1,248			1,529
經紀定期存款		(679	)		(218	)		(897	)
其他經紀存款		—			2			2
有息存款總額		(1,949	)		982			(967	)
聯邦住房貸款銀行預付款		(3,211	)		600			(2,611	)
附屬票據		(183	)		1,173			990
次級債券		(319	)		15			(304	)
其他借款		8			108			116
利息支出總額		(5,654	)		2,878			(2,776	)
淨利息收入變動	$	(15,267	)	$	17,288		$	2,021

信用損失費用

下表列出了信用損失費用的主要類別：

	截至6月30日的6個月，
(千美元)	2020		2019		$CHANGE		%的更改
貸款信用損失費用	$	28,330	$	4,695	$	23,635		503.4	%
表外信用風險敞口的信用損失費用		3,848		—		3,848		100.0	%
持有至到期證券的信用損失費用		1,729		—		1,729		100.0	%
可供出售證券的信用損失費用		—		—		—		—
總信用損失費用	$	33,907	$	4,695	$	29,212		622.2	%

在採用ASC 326之後，對於處於未實現虧損狀態的可供出售的債務證券，本公司在每個計量日期對該證券進行評估，以確定公允價值低於攤餘成本基礎(減值)是由於信貸相關因素還是非信貸相關因素。任何與信貸無關的減值都在扣除適用税項後的其他全面收益中確認。與信貸相關的減值在資產負債表上確認為ACL，限於攤餘成本基礎超過公允價值的金額，並通過信貸損失費用對收益進行相應調整。在2020年1月1日和2020年6月30日，本公司確定，由於非信貸相關因素，所有可供出售的減值證券的公允價值均低於攤銷成本基礎。因此，在截至2020年6月30日止六個月內，本公司於各有關日期並無附帶ACL，亦無經本公司確認之信貸損失開支。

於採納ASC 326後，持有至到期日證券的ACL按主要證券類別於每個衡量日期按集體基準估計。於2020年6月30日及2019年12月31日，本公司持有至到期證券包括三投資於抵押貸款債券(“CLO”)基金的附屬票據。這些證券的預期信用損失是使用貼現現金流方法估計的，該方法考慮了根據當前條件和合理和可支持的預測進行調整的歷史信用損失信息。截至2020年1月1日和2020年6月30日，公司按攤銷成本分別持有840萬美元和810萬美元的HTM證券。截至2020年1月1日，這些餘額的ACL為10萬美元。在截至2020年6月30日的三個月裏，與大流行相關的降級和違約活動導致三項CLO投資中的兩項觸發過度抵押，這對用於計算ACL的預期現金流產生了實質性影響.這些餘額的ACL是1美元。9截至2020年6月30日的600萬美元，導致截至2020年6月30日的6個月內確認的170萬美元的信貸損失費用。最終，他在CLO上實現了現金流像這樣的證券會是受多種因素驅動，包括標的貸款組合的信貸表現、資產管理公司對投資組合的調整，以及潛在贖回的時機。

截至2020年6月30日，我們的ACL為5460萬美元，而截至2019年12月31日為2910萬美元，ACL與總貸款的比率分別為1.24%和0.69%。

與截至2019年6月30日的六個月相比，截至2020年6月30日的六個月，我們的貸款信用損失費用增加了2,360萬美元，增幅為503.4。

信貸損失費用的增加主要是由於公司預計計算預期損失的虧損驅動因素預計會大幅惡化的結果。這一惡化是由於新冠肺炎在合理和可支持的預測期內對公司虧損驅動因素的預期經濟影響造成的。請參閲下面信用損失準備金部分的進一步討論。預測損失假設的惡化和定性損失因素的微小變化導致截至2020年6月30日的6個月的信貸損失費用約為2270萬美元。在截至2019年6月30日的三個月裏，發生損失撥備方法下損失因素的變化對信貸損失費用的影響不大。

信貸損失費用的增加進一步受到淨新增特定準備金的推動。在截至2020年6月30日的6個月中，我們錄得淨新的特定準備金為480萬美元，而截至2019年6月30日的6個月為240萬美元。截至2020年6月30日的6個月，我們的淨沖銷總額為260萬美元，低於2019年同期的280萬美元。然而，a在截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月中，分別約有80萬美元和190萬美元的沖銷記錄有特定準備金.

貸款增長減少和結構變化部分抵消了信貸損失費用期間的增加。在截至2020年6月30日的6個月中，未償還貸款比2019年12月31日增加了1.98億美元。當根據PPP貸款增長2.191億美元進行調整後，在截至2020年6月30日的六個月中，貸款減少了2030萬美元。關於我們的PPP貸款的ACL考慮因素，請參閲下面關於信貸損失撥備的討論。在截至2019年6月30日的6個月裏，未償還貸款比2018年12月31日增加了2.273億美元。在截至2020年6月30日的6個月裏，貸款額的減少和組合的變化減少了110萬美元的信貸損失費用。在截至2019年6月30日的6個月裏，貸款額和組合的變化導致了140萬美元的信貸損失費用。

表外信貸敞口的信貸損失費用增加了380萬美元，主要是由於新冠肺炎病毒導致估計資金的假設損失率上升。在此期間，該公司的資金承諾也有所增加。在2020年1月1日之前，表外信用敞口的信用損失費用計入其他非利息費用。截至2019年6月30日的6個月，表外信貸敞口的信貸損失費用微不足道。

非利息收入

下表列出了我們的主要非利息收入類別：

	截至6月30日的6個月，
(千美元)	2020			2019		$CHANGE			%的更改
押金手續費	$	2,161		$	3,306	$	(1,145	)		(34.6	%)
卡收入		3,741			3,915		(174	)		(4.4	%)
OREO淨收益(虧損)和估值調整		(358	)		357		(715	)		(200.3	%)
出售或贖回證券的淨收益(虧損)		101			3		98			3266.7	%
手續費收入		2,990			3,131		(141	)		(4.5	%)
保險佣金		1,915			1,880		35			1.9	%
出售附屬公司或分部的收益		9,758			—		9,758			100.0	%
其他		7,198			2,569		4,629			180.2	%
非利息收入總額	$	27,506		$	15,161	$	12,345			81.4	%

非利息收入增加了1230萬美元，增幅為81.4%。截至2020年6月30日的6個月的非利息收入受到2020年第二季度實現與出售TPF相關的980萬美元收益的影響。不包括TPF的銷售收益，我們在截至2020年6月30日的六個月中獲得了1770萬美元的調整後非利息收入，導致同期調整後的非利息收入增加了260萬美元，增幅為17.1%。下表討論了非利息收入部分組成部分的變化情況。

•

押金手續費。存款賬户的服務費，包括透支和不足的基金費用，減少了110萬美元，降幅為34.6%。根據監管機構的指導，我們在2020年第二季度積極與新冠肺炎受影響的客户合作，從各種來源免除費用，如但不限於資金不足和透支費、ATM機費用、賬户維護費等。這些費用減免是暫時的，於2020年6月1日到期。.

•

OREO淨收益(虧損)和估值調整。淨OREO收益(虧損)和估值調整，即轉移到OREO的貸款的損益、出售OREO的收益和虧損，以及由於隨後OREO的公允價值減去出售成本的變化而記錄的估值調整，反映了70萬美元的增加虧損。在截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月裏，奧利奧在任何單個資產上的活動都不顯著。

•

其他的。其他非利息收入，包括與銀行擁有的人壽保險和其他雜項活動相關的收入，增加了460萬美元，增幅為180.2%，這主要是由於確認了190萬美元的貸款銀團費用，這筆費用與在截至2020年6月30日的6個月內結束的一家大型關係的辛迪加和配售有關。這筆收入在結賬時確認，因為所有必要的服務都已完成。其他非利息收入的增加也是由截至2020年6月30日的6個月出售流動信貸和抵押貸款獲得的210萬美元收益推動的。截至2019年6月30日的6個月，出售貸款的收益為30萬美元。其餘的增長是由我們業務的有機增長推動的。在截至2019年6月30日的三個月內，其他非利息收入的組成部分中沒有重大項目。

非利息支出

下表列出了我們的主要非利息費用類別：

	截至6月30日的6個月，
(千美元)	2020		2019		$CHANGE			%的更改
薪金和員工福利	$	61,526	$	54,559	$	6,967			12.8	%
入住率、傢俱和設備		10,146		9,024		1,122			12.4	%
FDIC保險和其他監管評估		810		602		208			34.6	%
專業費用		3,758		3,415		343			10.0	%
無形資產攤銷		4,124		4,749		(625	)		(13.2	%)
廣告和促銷		2,443		3,400		(957	)		(28.1	%)
通信和技術		10,945		9,862		1,083			11.0	%
旅遊和娛樂		1,190		2,439		(1,249	)		(51.2	%)
其他		12,537		11,220		1,317			11.7	%
總非利息費用	$	107,479	$	99,270	$	8,209			8.3	%

非利息支出增額 820萬美元，或8.3%. 細節下面將進一步討論非利息費用的各個組成部分中比較重要的變化。

•

工資和員工福利。工資和員工福利支出增加了700萬美元，增幅為12.8%，這主要是由於新冠肺炎疫情期間分支機構員工的臨時加薪、現有員工的績效增加、更高的醫療保險福利成本、激勵性補償和401(K)計劃費用。我們的勞動人口略有減少，但對薪金和福利開支的影響不大。截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月，我們的平均全職相當於員工人數分別為1123.2人和1135.1人。

•

入住率、傢俱和設備。入住率、傢俱和設備費用增加了110萬美元，增幅為12.4%，這主要是由於我們的運營期間出現了增長。

•

無形資產攤銷。由於截至2020年6月30日的六個月可攤銷無形資產餘額與2019年同期相比下降，無形資產攤銷減少60萬美元，降幅為13.2%。

•

廣告和促銷。廣告和促銷費用減少了100萬美元，或28.1%，主要是由於新冠肺炎疫情導致這類支出的減少。

•

通信和技術。通信和技術費用增加了110萬美元，增幅為11.0%，這主要是因為信息技術許可證和軟件維護費用增加，以及為提高我們運營效率而設計的技術上的持續支出。

•

旅行和娛樂。旅行和娛樂支出減少了120萬美元，降幅為51.2%，這主要是由於新冠肺炎疫情對這類活動的影響。

•

其他的。其他非利息支出包括貸款相關費用、軟件攤銷、培訓和招聘、郵資、保險和訂閲服務。其他非利息支出增加130萬美元，增幅11.7%。其他非利息支出期間的個別組成部分沒有明顯增加或減少。

所得税

所得税支出金額受税前收入金額、免税收入金額以及針對遞延税項優惠保持的估值免税額變化的影響。

所得税支出減少了450萬美元，降幅為53.6%，從截至2019年6月30日的6個月的840萬美元降至截至2020年6月30日的6個月的390萬美元。截至2020年6月30日的六個月的有效税率為30%，截至2019年6月30日的六個月的有效税率為23%。我們實際税率的提高主要是由州税的調整推動的。我們的實際税率預計將在未來一段時間內恢復到大約24%。

運營細分市場結果

報告分部和報告分部的財務信息與其他金融機構報告的類似信息不一定具有可比性。此外，由於各個細分市場之間的相互關係，如果這些細分市場作為獨立實體運營，所提供的信息並不能説明它們的表現如何。管理結構或分配方法和程序的變化可能會導致以前報告的分部財務數據未來發生變化。各分部的會計政策與公司2019年10-K報表附註1中的“重要會計政策摘要”中的會計政策相同。部門之間的交易主要由借入的資金組成。部門間利息支出根據聯邦住房貸款銀行預付利率分配給保理部門。信用損失費用根據細分市場的ACL確定進行分配。直接歸屬於某一部門的非利息收入和費用相應地進行分配。税項按綜合基礎繳税，不分配給分部用途。

下表列出了我們運營部門的主要運營結果：

(千美元)
截至2020年6月30日的6個月	銀行業		保理			公司			整合
利息收入總額	$	105,670	$	43,884		$	258		$	149,812
部門間利息分配		5,561		(5,561	)		—			—
利息支出總額		19,192		—			3,869			23,061
淨利息收入(費用)		92,039		38,323			(3,611	)		126,751
信用損失費用		30,795		1,384			1,728			33,907
扣除信用損失費用後的淨利息收入		61,244		36,939			(5,339	)		92,844
出售附屬公司或分部的收益		9,758		—			—			9,758
其他非利息收入		15,096		2,368			284			17,748
非利息支出		81,417		24,030			2,032			107,479
營業收入(虧損)	$	4,681	$	15,277		$	(7,087	)	$	12,871

(千美元)
截至2019年6月30日的6個月	銀行業		保理			公司			整合
利息收入總額	$	101,379	$	48,566		$	622		$	150,567
部門間利息分配		5,150		(5,150	)		—			—
利息支出總額		22,655		—			3,182			25,837
淨利息收入(費用)		83,874		43,416			(2,560	)		124,730
信用損失費用		3,828		944			(77	)		4,695
扣除信用損失費用後的淨利息收入		80,046		42,472			(2,483	)		120,035
非利息收入		12,751		2,281			129			15,161
非利息支出		71,038		26,546			1,686			99,270
營業收入(虧損)	$	21,759	$	18,207		$	(4,040	)	$	35,926

(千美元)
2020年6月30日	銀行業		保理		公司		淘汰			整合
總資產	$	5,550,816	$	606,601	$	791,431	$	(1,331,355	)	$	5,617,493
貸款總額	$	4,302,778	$	528,379	$	800	$	(438,646	)	$	4,393,311

(千美元)
2019年12月31日	銀行業		保理		公司		淘汰			整合
總資產	$	4,976,009	$	662,002	$	771,048	$	(1,348,762	)	$	5,060,297
貸款總額	$	4,108,735	$	573,372	$	1,519	$	(489,114	)	$	4,194,512

銀行業

(千美元)	截至6月30日的6個月，
銀行業	2020		2019		$CHANGE			%變化
利息收入總額	$	105,670	$	101,379	$	4,291			4.2	%
部門間利息分配		5,561		5,150		411			8.0	%
利息支出總額		19,192		22,655		(3,463	)		(15.3	%)
淨利息收入(費用)		92,039		83,874		8,165			9.7	%
信用損失費用		30,795		3,828		26,967			704.5	%
扣除信用損失費用後的淨利息收入(費用)		61,244		80,046		(18,802	)		(23.5	%)
出售附屬公司或分部的收益		9,758		—		9,758			100.0	%
其他非利息收入		15,096		12,751		2,345			18.4	%
非利息支出		81,417		71,038		10,379			14.6	%
營業收入(虧損)	$	4,681	$	21,759	$	(17,078	)		(78.5	%)

我們銀行部門的營業收入減少 1710萬美元，或78.5%. 我們銀行部門六年的營業收入截至2020年6月30日的幾個月，受2020年第二季度實現與出售TPF相關的980萬美元收益的影響。不包括出售TP的收益F, 我們銀行部門調整後的營業虧損為5.1美元百萬美元六截至2020年6月30日的幾個月，導致調整後的減少量在……裏面營業收入： $26.9百萬美元，或(123.4%)，一段時間內.

利息收入增加的主要原因是我們的生息資產(主要是貸款)餘額增加，這是因為我們的商業金融產品(包括設備貸款和基於資產的貸款)的持續增長。我們銀行部門的平均貸款從截至2019年6月30日的6個月的35.4億美元增長到截至2020年6月30日的6個月的41.27億美元，增幅為16.6%。由於我們賺取利息的資產的平均餘額增加而帶來的利息收入增加，被我們幾乎所有賺取利息的資產類別的較低收益率部分抵消。

儘管我們銀行部門的平均計息負債有所增長，但利息支出卻有所下降。具體而言，有息存款平均總額增加1.058億元，增幅為3.8%。利息支出的減少是因為宏觀經濟利率的變化導致我們的有息負債的平均成本下降。

我們銀行部門的信貸損失費用由與貸款有關的信用損失費用和與表外貸款承諾有關的信用損失費用組成。截至2020年6月30日的6個月，與貸款相關的信貸損失費用為2690萬美元，而截至2019年6月30日的6個月為380萬美元。與我們銀行部門的貸款相關的信貸損失費用增加，主要是因為公司預計用於計算預期損失的損失驅動因素出現重大的預期惡化，以及質量損失因素的最小變化。預測虧損假設的惡化導致截至2020年6月30日的6個月的信貸損失支出約為2270萬美元。截至2019年6月30日的六個月，發生損失撥備方法下的損失因素髮生變化，導致我們銀行部門的信貸損失費用約為50萬美元。我們銀行業務部門的信貸損失費用的增加進一步受到新的特定準備金淨額的推動。在截至2020年6月30日的6個月裏，我們的銀行部門錄得淨新的特定準備金為480萬美元，而截至2019年6月30日的6個月為50萬美元。在截至2020年6月30日的六個月裏，我們的銀行部門的淨沖銷總額為40萬美元，低於2019年同期的140萬美元。截至2020年6月30日的六個月的銀行沖銷沒有之前建立的準備金，而截至2019年6月30日的六個月的沖銷之前建立了50萬美元的準備金。貸款增長的減少和銀行部門組合的變化抵消了信貸損失費用期間增加的影響。截至2020年6月30日的6個月, 在此期間，貸款額和組合的變化減少了110萬美元的信貸損失費用。貸款額和組合的變化導致截至2019年6月30日的6個月的信貸損失費用增加了170萬美元。

我們銀行部門表外信貸敞口的信貸損失支出增加了380萬美元，這主要是由於新冠肺炎病毒導致估計資金的假設損失率增加。在此期間，該公司的資金承諾也有所增加。在2020年1月1日之前，我們銀行部門表外信貸敞口的信貸損失費用記錄在其他非利息費用中。截至2019年6月30日的6個月，我們銀行部門表外信貸敞口的信貸損失費用微不足道。

我們銀行部門的非利息收入增加，主要是因為確認了190萬美元的貸款銀團費用，這筆費用與一個大型關係的辛迪加和配售有關，該關係在截至2020年6月30日的6個月內結束。我們銀行部門其他非利息收入的增長也是由截至2020年6月30日的6個月出售流動信貸和抵押貸款獲得的210萬美元收益推動的。截至2019年6月30日的6個月，出售貸款的收益為30萬美元。較小的增長是由我們業務的有機增長推動的。我們銀行業務非利息收入的增長部分被存款手續費減少110萬美元所抵消，這是因為我們願意在2020年第二季度積極與新冠肺炎受影響的客户合作，免除各種來源的費用，例如但不限於資金不足和透支費、自動取款機費用、賬户維護費等。

由於與我們銀行部門基礎設施的增長相關的增量成本，非利息支出增加。此外，由於暫時性新冠肺炎大流行期間給分行員工加薪,現有員工的業績增長、更高的醫療保險福利成本、激勵性薪酬和401(K)費用是造成增長的原因。

保理

(千美元)	截至6月30日的6個月，
保理	2020			2019			$CHANGE			%變化
利息收入總額	$	43,884		$	48,566		$	(4,682	)		(9.6	%)
部門間利息分配		(5,561	)		(5,150	)		(411	)		(8.0	%)
利息支出總額		—			—			—			—
淨利息收入(費用)		38,323			43,416			(5,093	)		(11.7	%)
信用損失費用		1,384			944			440			46.6	%
扣除信用損失費用後的淨利息收入(費用)		36,939			42,472			(5,533	)		(13.0	%)
非利息收入		2,368			2,281			87			3.8	%
非利息支出		24,030			26,546			(2,516	)		(9.5	%)
營業收入(虧損)	$	15,277		$	18,207		$	(2,930	)		(16.1	%)

	截至6月30日的6個月，
	2020			2019
保值應收賬款期末餘額	$	528,379,000		$	544,601,000
平均應收餘額收益率		15.82	%		18.25	%
滾動十二季度年度沖銷率		0.43	%		0.40	%
保值應收賬款-運輸集中		85	%		83	%

利息收入，包括手續費	$	43,884,000		$	48,566,000
非利息收入		2,368,000			2,281,000
保理應收總收入		46,252,000			50,847,000
使用的平均淨額資金		507,125,000			489,023,000
平均淨資金率		18.34	%		20.97	%

購入應收賬款	$	2,689,083,000		$	2,734,122,000
購買發票數量		1,691,669			1,664,086
平均發票大小	$	1,590		$	1,643
平均發票大小-運輸	$	1,431		$	1,515
平均發票大小-非運輸	$	4,230		$	3,157

我們保理部門的營業收入減少了290萬美元，降幅為16.1%。

我們的平均發票金額從截至2019年6月30日的6個月的1,643美元下降到截至2020年6月30日的6個月的1,590美元，降幅為3.2%；然而，同期購買的發票數量增加了1.7%。

儘管截至2020年6月30日的六個月，我們保理部門的淨利息收入與2019年同期相比增長了3.7%，但我們保理部門的淨利息收入仍有所下降。淨利息收入下降的主要原因是購買折扣率下降，原因是更多地關注更大的低價車隊，競爭定價壓力，以及前述新冠肺炎的影響。請參閲新冠肺炎對我們運輸保理應收賬款的影響的進一步討論，請參閲以下章節：新冠肺炎和CARE法案。NFE的增加部分是由於我們執行擴大保理業務的戰略時保理應收賬款組合的有機增長，在較小程度上是託運人和經紀商延長付款期限的作用。在2018年創紀錄的交通發票價格之後，2019年的趨勢是更長期的水平。我們保理部門淨利息收入的下降部分被運輸保理餘額的集中程度增加所抵消，運輸保理餘額通常產生比我們的非運輸保理餘額更高的收益。這一濃度在一段時間內上升了2%，從2019年6月30日的83%上升到2020年6月30日的85%。

我們保理部門信貸損失費用的增加是由於期末考慮應收賬款餘額的變化、儲備率的變化和沖銷活動被風險餘額的新特定準備金淨額減少所抵消。在截至2020年6月30日的6個月中，考慮到應收賬款餘額和預留利率的變化，導致信貸損失費用為10萬美元，而2019年同期的綜合信貸損失福利為80萬美元。在截至2020年6月30日的6個月裏，我們經歷了更高的總淨沖銷，為220萬美元，而2019年同期為140萬美元。本期沖銷準備金為80萬美元，是在上一季度建立的，而2019年沖銷準備金為140萬美元。截至2020年6月30日的6個月，與截至2019年6月30日的6個月淨新特定準備金增加180萬美元相比，我們保理部門信貸損失費用的增加被淨新特定準備金的微不足道的變化所抵消。

非利息支出的減少主要是由於人員、運營和技術成本的降低，反映了生產率的提高和諮詢費用的降低。非利息收入相對持平，賬期內沒有明顯波動。

公司

(千美元)	截至6月30日的6個月，
公司	2020			2019			$CHANGE			%變化
利息收入總額	$	258		$	622		$	(364	)		(58.5	%)
部門間利息分配		—			—			—			—
利息支出總額		3,869			3,182			687			21.6	%
淨利息收入(費用)		(3,611	)		(2,560	)		(1,051	)		(41.1	%)
信用損失費用		1,728			(77	)		1,805			2344.2	%
扣除信用損失費用後的淨利息收入(費用)		(5,339	)		(2,483	)		(2,856	)		(115.0	%)
非利息收入		284			129			155			120.2	%
非利息支出		2,032			1,686			346			20.5	%
營業收入(虧損)	$	(7,087	)	$	(4,040	)	$	(3,047	)		(75.4	%)

公司部門報告截至2020年6月30日的6個月營業虧損為710萬美元，而截至2019年6月30日的6個月營業虧損為400萬美元。營業虧損的增加主要是由與我們的業務相關的活動推動的對指定持有至到期日的抵押貸款債券(“CLO”)基金附屬票據的三項投資。這些證券需要攜帶符合ASC 326的ACL。在截至2020年6月30日的六個月裏，與大流行相關的降級和違約活動導致三項CLO投資中的兩項觸發過度抵押，這對用於計算ACL的預期現金流產生了實質性影響.截至2020年6月30日，這些餘額的ACL為190萬美元，導致在截至2020年6月30日的三個月中確認的信貸損失支出為170萬美元。鑑於與預計的未來現金流相關的不確定性增加，這些證券在截至2020年6月30日的三個月內被指定為非應計證券，導致這一時期的利息收入發生逆轉。在我們的公司分部期間，沒有其他重大的賬户波動。

財務狀況

資產

截至2020年6月30日，總資產為56.17億美元，而截至2019年12月31日，總資產為50.6億美元，增加了5.572億美元，其組成部分如下所述。

貸款組合

截至2020年6月30日，持有的投資貸款為43.93億美元，而2019年12月31日為41.95億美元。

下表按投資組合細分顯示了我們的總貸款組合：

	2020年6月30日					2019年12月31日
(千美元)			佔總數的百分比					佔總數的百分比			$CHANGE			%變化
商業地產	$	910,261		21	%	$	1,046,961		25	%	$	(136,700	)		(13.1	%)
建設、土地開發、土地		213,617		5	%		160,569		4	%		53,048			33.0	%
1-4户住宅		168,707		4	%		179,425		4	%		(10,718	)		(6.0	%)
農田		125,259		3	%		154,975		4	%		(29,716	)		(19.2	%)
商品化		1,518,656		34	%		1,342,683		31	%		175,973			13.1	%
保理應收賬款		561,576		13	%		619,986		15	%		(58,410	)		(9.4	%)
消費者		18,450		0	%		21,925		1	%		(3,475	)		(15.8	%)
抵押倉庫		876,785		20	%		667,988		16	%		208,797			31.3	%
貸款總額	$	4,393,311		100	%	$	4,194,512		100	%	$	198,799			4.7	%

商業房地產貸款。我們的商業房地產貸款減少了1.367億美元，降幅為13.1%，這是由於這一時期的新貸款發放活動略微抵消了償還的影響。

建設和開發貸款。我們的建設和開發貸款增加了5300萬美元，增幅為33.0%，這主要是因為對現有建築線路的提款增加，但這一期間的還款活動略有抵消。

住宅房地產貸款。我們的1至4個家庭住宅貸款減少了1070萬美元，降幅為6.0%，主要是因為償還被適度的發債和提取活動所抵消。

農地貸款。我們的農田貸款減少了2970萬美元，降幅為19.2%，原因是這一時期的還款超過了新貸款發放活動。

商業貸款。由於購買力平價貸款、流動信貸和設備融資的大幅增長，我們持有的用於投資的商業貸款增加了1.76億美元，增幅為13.1%。商業貸款的增長被出售TPF資產導致的保費融資貸款減少所抵消。其他商業貸款產品(主要是源自社區銀行市場的一般商業貸款)減少7,010萬元，跌幅為17.4%。

下表顯示了我們的商業貸款：

	6月30日，		十二月三十一日，
(千美元)	2020		2019		$CHANGE			%變化
商品化
裝備	$	487,145	$	461,555	$	25,590			5.5	%
基於資產的貸款		176,235		168,955		7,280			4.3	%
流動信貸		192,118		81,353		110,765			136.2	%
保費融資		—		101,015		(101,015	)		(100.0	%)
工資保障計劃貸款		219,122		—		219,122			100.0	%
農業		110,243		125,912		(15,669	)		(12.4	%)
其他商業貸款		333,793		403,893		(70,100	)		(17.4	%)
商業貸款總額	$	1,518,656	$	1,342,683	$	175,973			13.1	%

保值應收賬款。我們的保理應收賬款減少了5840萬美元，降幅為9.4%。有關影響期末保理應收賬款餘額變化的主要驅動因素的分析，請參閲營業部門業績中我們保理子公司的討論。

消費貸款。我們的消費貸款減少了350萬美元，降幅為15.8%，原因是期內償還的金額超過了新的貸款發放活動。

抵押貸款倉庫。我們的抵押貸款倉庫設施增額 2.088億美元，或31.3%, 由於在此期間，由於與抵押貸款業務相關的典型季節性因素，我們的客户使用率更高。考慮到抵押貸款發放市場的情況，客户對抵押貸款倉庫設施的使用率可能會在日常基礎上經歷重大波動。我們的平均按揭倉庫貸款餘額是7.163億美元在截至的三個月內2020年6月30日與2.976億美元在截至的三個月內2019年6月30日和6.149億美元為.截至六個月 2020年6月30日與2.667億美元為.截至六個月 2019年6月30日.

下表列出了我們貸款組合的合同到期日，包括預定的本金償還，以及固定利率和浮動利率貸款之間的分配：

	2020年6月30日
(千美元)	一年或一年較少		一點之後但在內心五年		五點以後年數		總計
商業地產	$	166,055	$	516,481	$	227,725	$	910,261
建設、土地開發、土地		83,679		114,586		15,352		213,617
1-4户住宅		21,521		41,103		106,083		168,707
農田		4,655		50,908		69,696		125,259
商品化		300,887		1,065,253		152,516		1,518,656
保理應收賬款		561,576		—		—		561,576
消費者		2,774		9,935		5,741		18,450
抵押倉庫		876,785		—		—		876,785
	$	2,017,932	$	1,798,266	$	577,113	$	4,393,311

貸款對利率變化的敏感度：
預定(固定)利率			$	1,304,746	$	225,868
浮動利率				493,520		351,245
總計			$	1,798,266	$	577,113

截至2020年6月30日，該公司的大部分非保理業務活動都是與位於某些州的客户進行的。科羅拉多州(19%)、德克薩斯州(26%)、伊利諾伊州(12%)和愛荷華州(6%)佔公司總貸款的63%，不包括保理應收賬款。因此，該公司的信用風險敞口受到這些州經濟變化的影響。截至2019年12月31日，科羅拉多州(23%)、德克薩斯州(27%)、伊利諾伊州(13%)和愛荷華州(7%)佔公司總貸款的70%，不包括保理應收賬款。

此外，截至2020年6月30日，我們保理應收賬款的大部分(85%)是從運輸行業的卡車車隊、業主運營商和貨運經紀人那裏購買的應收賬款，約佔我們總貸款組合的11%。雖然這種集中可能會導致我們未來保理業務的利息收入與美國運輸業的總體需求相關，特別是與該行業的中小型運營商相關，但我們認為，由於我們限制了從個別債務人和債權人獲得的應收賬款金額，從而實現了跨多個公司和行業的多元化，因此我們未償還投資組合的信用風險得到了適當緩解。截至2019年12月31日，我們保理應收賬款的77%，約佔我們總貸款組合的11%，是從運輸行業的卡車運輸車隊、業主運營商和貨運經紀人那裏購買的應收賬款。

不良資產

我們已經建立了程序，以幫助我們保持貸款組合的整體質量。此外，我們已採納貸款人員須遵守的承保指引，並要求高級管理層審核超出某些門檻的信貸展期建議。當存在犯罪行為時，我們會監測他們是否有任何負面或不利的趨勢。我們的貸款審查程序包括銀行子公司董事會批准貸款政策和承銷指南，獨立貸款審查，銀行子公司管理貸款委員會批准大型信貸關係，以及貸款質量文件程序。與其他金融機構一樣，我們面臨的風險是，由於總體經濟狀況，我們的貸款組合將受到借款人信用惡化的越來越大的壓力。

下表列出了截至指定日期我們的不良資產在不同資產類別之間的分配情況。我們把不良資產歸類為非應計貸款。和證券由於借款人遇到財務困難(“TDR”)而在重組中修改的貸款、逾期90天以上的保理應收賬款、OREO和其他收回的資產。不良貸款餘額反映了已記錄的對這些資產的投資，包括購買折扣的扣除。.

	6月30日，			十二月三十一日，
(千美元)	2020			2019
不良貸款：
商業地產	$	13,489		$	7,501
建設、土地開發、土地		3,757			3,922
1-4户住宅		1,785			1,804
農田		5,261			6,715
商品化		21,656			16,118
保理應收賬款		9,552			4,226
消費者		424			327
抵押倉庫		—			—
不良貸款總額		55,924			40,613
持有至到期的證券		8,140			—
擁有的其他房地產，淨額		1,962			3,009
其他收回的資產		1,140			476
不良資產總額	$	67,166		$	44,098

不良資產佔總資產的比例		1.20	%		0.87	%
不良貸款佔持有的投資貸款總額的比例		1.27	%		0.97	%
逾期貸款總額與為投資而持有的貸款總額之比		1.50	%		1.74	%

不良貸款增加了1530萬美元，增幅為37.7%由於增加了由酒店物業擔保的580萬美元商業房地產貸款、主要由應收賬款擔保的380萬美元基於資產的貸款、由房地產和設備擔保的230萬美元一般商業貸款以及140萬美元的設備融資貸款。不良貸款的剩餘活動也受到不良貸款增減較小信貸的影響。

奧利奧減少了100萬美元，或34.8%，這是由於移除了個別微不足道的奧利奧物業，以及在整個期間進行了微不足道的估值調整。

由於上述活動，截至2020年6月30日，不良貸款佔持有的投資貸款總額的比例從2019年12月31日的0.97%增加到1.27%。

截至2020年6月30日，我們的不良資產佔總資產的比例從2019年12月31日的0.87%增加到1.20%。這是由於上述貸款活動以及增加了810萬美元的持有至到期日。對CLO基金次級票據的投資在此期間計入非應計項目。在截至2020年6月30日的六個月裏，與大流行相關的評級下調和違約活動導致三項CLO投資中的兩項觸發過度抵押，這對預期現金流產生了實質性影響.

截至2020年6月30日，逾期貸款佔投資貸款總額的比例從2019年12月31日的1.74%降至1.50%，這主要是由於上述活動和我們總貸款的增長。

潛在問題貸款包括按照合同條款履行，但由於債務人潛在的經營或財務困難，管理層擔心債務人是否有能力繼續遵守還款條款的貸款。管理層監控這些貸款，並定期審查其業績。潛在問題貸款包含可能改善、持續或進一步惡化的潛在弱點。截至2020年6月30日，我們有2930萬美元的這類貸款，這些貸款不包括在任何不良貸款類別中。請參考之前對當前延期貸款的討論，根據CARE法案和2020年3月的機構間指導。

免税額信用損失關於貸款

ACL是根據美國公認會計原則在每個資產負債表日估計的估值津貼，從貸款的攤銷成本基礎中扣除，以顯示預計從貸款中收取的淨額。. 當公司認為一筆貸款的全部或部分無法收回時，適當的金額將被註銷，ACL將減少相同的金額。後續恢復(如果有)在收到時記入ACL。見附註1-本報告其他地方包括的合併財務報表簡明説明中的重要會計政策摘要，以討論我們關於貸款的ACL方法。ACL的分配可以用於特定的貸款，但對於公司認為應該註銷的任何貸款，都可以獲得全部津貼。

貸款損失估值準備記錄在特定的風險餘額上，通常由抵押品依賴貸款和保理髮票組成，逾期90天以上，現金儲備為負。

下表列出了按貸款類別劃分的ACL：

	2020年6月30日								2019年12月31日
(千美元)	已分配津貼		貸款的% 投資組合			所有至貸款			已分配津貼		貸款的% 投資組合			所有至貸款
商業地產	$	15,539		21	%		1.71	%	$	5,353		25	%		0.51	%
建設、土地開發、土地		5,917		5	%		2.77	%		1,382		4	%		0.86	%
1-4户住宅		2,027		4	%		1.20	%		308		4	%		0.17	%
農田		958		3	%		0.76	%		670		4	%		0.43	%
商品化		23,283		34	%		1.53	%		12,566		31	%		0.94	%
保理應收賬款		5,244		13	%		0.93	%		7,657		15	%		1.24	%
消費者		768		0	%		4.16	%		488		1	%		2.23	%
抵押倉庫		877		20	%		0.10	%		668		16	%		0.10	%
貸款總額	$	54,613		100	%		1.24	%	$	29,092		100	%		0.69	%

ACL增加了2550萬美元，增幅為87.7%。根據ASU 2016-13“金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的計量”，2020年1月1日，公司記錄的ACL增加了30萬美元。

所需ACL增加的主要原因是，公司預測用來計算預期虧損的虧損驅動因素預計會大幅惡化，其次是定性虧損因素的變化。這一惡化是由於新冠肺炎對公司在合理和可支持的預測期內的虧損驅動因素和假設的預計經濟影響造成的，因此需要額外增加2,270萬美元的ACL。

對於截至2020年6月30日的所有DCF模型，本公司已確定四個季度代表合理和可支持的預測期，並在直線基礎上恢復到八個季度的歷史虧損率。該公司利用一家聲譽良好的獨立第三方的經濟預測，為其在四個季度預測期內的虧損驅動因素預測提供信息。公司在制定預測指標時也會考慮其他經濟預測的內部和外部指標。該公司預測，2020年6月30日，全國失業率將大幅上升，全國零售額的一年百分比變化將顯著減少，全國房價指數的一年百分比變化將顯著下降，第一預測季度全國國內生產總值(GDP)的同比百分比變化將顯著下降。除了全國房價指數的百分比變化外，該公司預計未來三個季度虧損驅動因素幾乎沒有改善，與過去幾年的最近歷史趨勢相比，這些虧損驅動因素仍然明顯惡化。預計第四季度將有所改善。房價指數的百分比變化預計將在未來四個預計季度中逐一下降。

本公司使用損失率法估計農田、流動信貸、保理應收賬款和抵押倉庫貸款池的預期信貸損失。對於這些貸款部門中的每一個，本公司根據內部和同行的歷史損失應用預期損失率，並根據定性因素進行適當調整。定性損失因素基於公司對公司、市場、行業或業務特定數據的判斷，特定投資組合基礎貸款構成的變化，與信用質量、拖欠、不良和不良評級貸款有關的趨勢，以及合理而又有説服力的預測經濟狀況。用於計算使用損失率方法的池所需ACL的損耗係數反映了上述預測的經濟狀況。

所需特別津貼增加的原因還包括260萬美元的淨沖銷(在沖銷時的準備金為80萬美元)和480萬美元的個人貸款淨新特定免税額。這一增長被有資格獲得ACL的基礎投資組合中的收縮和組合變化部分抵消。

隨着由美國小企業管理局(SBA)管理的PPP的通過，公司積極參與通過該計劃幫助客户申請資源。截至2020年6月30日，公司攜帶了2.19億美元的PPP貸款，歸類為商業貸款用於報告目的。通過PPP計劃提供資金的貸款由美國政府全額擔保。該擔保在貸款開始時和貸款的整個生命週期內都存在，並且不是在貸款之外單獨簽訂的。ASC 326要求在估計信貸損失時要考慮減輕信貸損失的信用增強措施，比如美國政府對PPP貸款的擔保。擔保被認為是“嵌入的”，因此在估計購買力平價貸款的信用損失時會被考慮在內。鑑於這些貸款完全由美國政府擔保，而且我們的任何PPP貸款沒有任何具體的損失信息，本公司在2020年6月30日的PPP貸款上沒有ACL。

下表顯示了截至2020年6月30日的貸款未償還本金和記錄的投資。未付本金餘額和已記錄投資之間的差額主要是(1)截至2020年6月30日，與收購日期公允價值調整相關的收購貸款(PCI和非PCI)的溢價和折扣總計2500萬美元，以及(2)截至2020年6月30日的淨遞延發端成本和費用總計530萬美元。淨差額除了ACL外，還可以防止信用損失，因為未來個人貸款的潛在沖銷僅限於記錄的投資加上未付的應計利息。

(千美元)	錄下來		未付
2020年6月30日	投資		校長		差異化
商業地產	$	910,261	$	914,781	$	(4,520	)
建設、土地開發、土地		213,617		215,062		(1,445	)
1-4户住宅		168,707		169,422		(715	)
農田		125,259		126,233		(974	)
商品化		1,518,656		1,539,851		(21,195	)
保理應收賬款		561,576		562,914		(1,338	)
消費者		18,450		18,495		(45	)
抵押倉庫		876,785		876,785		—
	$	4,393,311	$	4,423,543	$	(30,232	)

截至2020年6月30日和2019年12月31日，我們分別存入了與保理應收賬款相關的6,500萬美元和6,680萬美元的客户準備金。該等按金代表客户為解決任何付款爭議或收款不足而持有的準備金，可按客户指示用於支付客户對各種第三方的債務，定期發放給客户或由客户提取，並在我們的綜合資產負債表中報告為存款。

下表分析了貸款損失、淨沖銷和收回撥備，以及這些項目對我們所有貸款的影響：

	截至6月30日的三個月，						截至6月30日的6個月，
(千美元)	2020			2019			2020			2019
期初餘額	$	44,732		$	27,605		$	29,092		$	27,571
已註銷的貸款：
商業地產		—			(13	)		—			(13	)
建設、土地開發、土地		—			—			—			(78	)
1-4户住宅		—			(7	)		(21	)		(43	)
農田		—			—			—			—
商品化		(339	)		(334	)		(645	)		(1,114	)
保理應收賬款		(860	)		(1,463	)		(2,254	)		(1,472	)
消費者		(89	)		(231	)		(293	)		(509	)
抵押倉庫		—			—			—			—
已註銷的貸款總額	$	(1,288	)	$	(2,048	)	$	(3,213	)	$	(3,229	)
已註銷貸款的追討：
商業地產		6			—			7			1
建設、土地開發、土地		1			4			2			89
1-4户住宅		5			6			33			53
農田		80			—			80			—
商品化		50			84			335			91
保理應收賬款		17			30			55			46
消費者		41			54			72			99
抵押倉庫		—			—			—			—
收回貸款總額	$	200		$	178		$	584		$	379
淨貸款沖銷	$	(1,088	)	$	(1,870	)	$	(2,629	)	$	(2,850	)
貸款信用損失費用：
商業地產		3,780			504			8,807			1,196
建設、土地開發、土地		2,737			125			4,720			(110	)
1-4户住宅		935			43			1,194			82
農田		(143	)		12			(229	)		55
商品化		3,427			1,937			11,660			2,057
保理應收賬款		(47	)		799			1,416			988
消費者		142			185			553			358
抵押倉庫		138			76			209			69
貸款信用損失費用總額	$	10,969		$	3,681		$	28,330		$	4,695
2016-13年度採用ASU的影響		—			—			269			—
重新分類為持有待售		—			—			(449	)		—
期末餘額	$	54,613		$	29,416		$	54,613		$	29,416

平均持有的投資貸款總額	$	4,383,418		$	3,707,094		$	4,209,924		$	3,621,030
淨沖銷與平均持有的投資貸款總額之比		0.02	%		0.05	%		0.06	%		0.08	%
為投資而持有的貸款總額的免税額		1.24	%		0.77	%		1.24	%		0.77	%

本季度迄今沖銷的淨貸款減少782000美元，主要原因是保理應收賬款淨沖銷減少60萬美元。期內餘下的撇賬及回收活動，無論是個別或整體而言，都是微不足道的。

今年到目前為止，註銷的淨貸款減少了221000美元，沒有在個別和總體意義重大的期間內的沖銷或恢復活動。

有價證券

截至2020年6月30日，我們持有的股權證券公允價值為640萬美元，比2019年12月31日的540萬美元增加了100萬美元。這些證券代表對公開交易的社區再投資法案共同基金的投資，受到市場定價波動的影響，公允價值的變化反映在收益中。

截至2020年6月30日，我們持有分類為可供出售的債務證券，公允價值為3.311億美元，比2019年12月31日的2.488億美元增加了8230萬美元。這一增長主要是由於CLO以及州和市政證券分別增加1.05億美元和1550萬美元，但被美國政府機構債務減少2130萬美元所抵消。我們的可供出售的CLO投資組合由投資級頭寸組成，這些頭寸在各自的證券化結構中處於高級別部分。截至2020年3月31日，該公司確定，由於非信貸相關因素，所有可供出售的減值證券的公允價值均低於其攤銷成本基礎。因此，該公司在2020年3月31日沒有攜帶ACL。我們可供出售的證券可以用來質押FHLB借款和公共存款，也可以出售以滿足流動性需求。

截至2020年6月30日，我們持有分類為持有至到期的投資，扣除ACL後的攤銷成本為630萬美元，比2019年12月31日的840萬美元減少了210萬美元。扣除ACL後攤銷成本下降的主要原因是，在截至2020年6月30日的6個月中，所需ACL增加了190萬美元。有關這些證券的性質和所需ACL的更多詳細信息，請參閲之前與我們持有至到期證券相關的信用損失費用討論，截止日期為2020年6月30日。

下表按類型和合同期限列出了我們債務證券的攤銷成本和平均收益率：

	截止到2020年6月30日的到期日
	一年或一年以下					一年後，但在五年內					五年後但不超過十年					十年後					總計
	攤銷		平均值			攤銷		平均值			攤銷		平均值			攤銷		平均值			攤銷		平均值
(千美元)	成本		產率			成本		產率			成本		產率			成本		產率			成本		產率
美國政府機構的義務	$	8,307		1.64	%	$	9,908		2.01	%	$	—		—		$	—		—		$	18,215		1.84	%
抵押貸款支持證券		—		—			2,650		1.88	%		8,262		2.11	%		20,381		2.00	%		31,293		2.18	%
資產支持證券		—		—			277		0.65	%		5,000		1.13	%		2,092		1.47	%		7,369		1.21	%
州和市		6,501		3.07	%		12,463		2.81	%		6,471		2.24	%		20,671		2.60	%		46,106		2.68	%
CLO證券		—		—			—		—			21,194		5.20	%		155,073		3.17	%		176,267		3.42	%
公司債券		34,191		3.66	%		6,335		3.04	%		—		—			272		5.15	%		40,798		3.57	%
SBA集合證券		—		—			46		2.89	%		3		2.91	%		3,544		3.66	%		3,593		3.65	%
可供出售的證券總額	$	48,999		3.34	%	$	31,679		2.51	%	$	40,930		3.69	%	$	202,033		3.00	%	$	323,641		3.09	%

持有至到期的證券：	$	—		—		$	—		—		$	8,140		—		$	—		—		$	8,140		—

負債

截至2020年6月30日，總負債為49.61億美元，而截至2019年12月31日，總負債為44.24億美元，增加5.369億美元，其組成部分如下所述。

存款

下表彙總了我們的存款：

(千美元)	2020年6月30日		2019年12月31日		$CHANGE			%變化
無息需求	$	1,120,949	$	809,696	$	311,253			38.4	%
計息需求		648,309		580,323		67,986			11.7	%
個人退休賬户		97,388		104,472		(7,084	)		(6.8	%)
貨幣市場		397,914		497,105		(99,191	)		(20.0	%)
儲蓄		391,624		363,270		28,354			7.8	%
存單		937,766		1,084,425		(146,659	)		(13.5	%)
經紀定期存款		258,378		350,615		(92,237	)		(26.3	%)
其他經紀存款		210,004		—		210,004			100.0	%
總存款	$	4,062,332	$	3,789,906	$	272,426			7.2	%

我們的總存款增額 $272.4百萬美元，或7.2%，主要是由於無息活期存款增長和其他經紀存款。這些產品的增長被部分抵消了存單減少和期內其他幾種存款產品。自.起2020年6月30日，有息活期存款，無息存款，貨幣市場存款，其他經紀存款,儲蓄存款佔了68%我們的存款總額，而個人退休賬户，存單和經紀人時間存款組成32%佔總存款的比例。

下表提供了截至2020年6月30日，個人餘額在10萬美元至25萬美元之間的定期存款和個人餘額在25萬美元或以上的定期存款的到期日分佈信息：

	$100,000至		$250,000及
(千美元)	$250,000		完畢		總計
成熟性
3個月或更短時間	$	129,199	$	48,589	$	177,788
超過3至6個月		133,787		50,112		183,899
超過6至12個月		209,713		93,236		302,949
超過12個月		45,404		16,079		61,483
	$	518,103	$	208,016	$	726,119

下表彙總了我們的平均存款餘額和加權平均利率：

	截至2020年6月30日的三個月								截至2019年6月30日的三個月
	平均值		加權			的百分比			平均值		加權			的百分比
(千美元)	天平		平均收益率			總計			天平		平均收益率			總計
計息需求	$	630,023		0.18	%		16	%	$	592,593		0.26	%		17	%
個人退休賬户		100,211		1.44	%		3	%		111,962		1.57	%		3	%
貨幣市場		398,276		0.37	%		10	%		419,066		1.41	%		12	%
儲蓄		382,521		0.15	%		10	%		366,953		0.13	%		10	%
存單		1,008,644		2.02	%		26	%		1,006,950		2.22	%		28	%
經紀定期存款		301,262		1.83	%		8	%		337,086		2.40	%		10	%
其他經紀存款		4,670		0.17	%		—			—		—			—
有息存款總額		2,825,607		1.08	%		73	%		2,834,610		1.42	%		80	%
無息需求		1,038,979		—			27	%		686,923		—			20	%
總存款	$	3,864,586		0.79	%		100	%	$	3,521,533		1.14	%		100	%

	截至2020年6月30日的6個月								截至2019年6月30日的6個月
	平均值		加權			的百分比			平均值		加權			的百分比
(千美元)	天平		平均收益率			總計			天平		平均收益率			總計
計息需求	$	608,347		0.21	%		16	%	$	599,307		0.26	%		17	%
個人退休賬户		101,781		1.50	%		3	%		112,794		1.51	%		3	%
貨幣市場		420,046		0.67	%		11	%		414,037		1.37	%		12	%
儲蓄		373,204		0.14	%		10	%		368,502		0.13	%		11	%
存單		1,038,333		2.14	%		27	%		921,209		2.09	%		27	%
經紀定期存款		323,054		1.96	%		9	%		345,411		2.36	%		10	%
其他經紀存款		2,335		0.17	%		—			—		—			—
有息存款總額		2,867,100		1.21	%		76	%		2,761,260		1.33	%		80	%
無息需求		924,817		—			24	%		683,252		—			20	%
總存款	$	3,791,917		0.92	%		100	%	$	3,444,512		1.07	%		100	%

其他借款

客户回購協議

以下是截至2020年6月30日的六個月和截至2019年12月31日的年度的客户回購協議摘要：

	6月30日，			十二月三十一日，
(千美元)	2020			2019
期末未償還金額	$	6,732		$	2,033
期末加權平均利率		0.03	%		0.03	%
期內每日平均結餘	$	3,466		$	7,823
期內加權平均利率		0.06	%		0.02	%
期內最高月末餘額	$	7,354		$	14,463

我們的客户回購協議一般是隔夜到期的。這些餘額的差異可歸因於正常的客户行為和影響其流動性頭寸的季節性因素。

FHLB進展

以下是截至2020年6月30日的6個月和截至2019年12月31日的年度的FHLB預付款摘要：

	6月30日，			十二月三十一日，
(千美元)	2020			2019
期末未償還金額	$	455,000		$	430,000
期末加權平均利率		0.30	%		1.58	%
期內未償還的平均金額		518,755			369,548
期內加權平均利率		1.41	%		2.32	%
期內最高月末餘額		850,000			530,000

我們的FHLB預付款以資產為抵押，包括某些貸款的一攬子質押。截至2020年6月30日和2019年12月31日，我們分別從FHLB獲得了8.781億美元和8.71億美元的未使用和可用預付款。

薪資保障計劃流動資金安排(“PPPLF”)

購買力平價貸款計劃是美國聯邦儲備銀行根據購買力平價計劃為小型企業提供的貸款工具。購買力平價貸款計劃下的貸款由小型企業管理局(下稱“小企業管理局”)擔保的購買力平價貸款作抵押，並與為保證信貸延期而承諾的購買力平價貸款同時到期。如果基礎PPP貸款發生違約，並且公司將PPP貸款出售給SBA以實現SBA擔保，或者如果公司從SBA獲得基礎PPP貸款的任何貸款減免報銷，則借款到期日將會加快。

截至二零二零年六月三十日止的六個月，有關購買力平價貸款基金的借款資料摘要如下：

	6月30日，
(千美元)	2020
期末未償還金額	$	223,809
期末加權平均利率		0.35	%
期內未償還的平均金額		66,411
期內加權平均利率		0.35	%
期內最高月末餘額		223,809

截至2020年6月30日，PPPLF借款預定到期日如下：

	6月30日，
(千美元)	2020
一年內	$	—
一年後，但在兩年內		223,809
總計	$	223,809

截至2020年6月30日，PPPLF借款由總計223,809,000美元的PPP貸款擔保，固定利率為每年0.35%。截至2019年12月31日的年度內，PPPLF下沒有借款。

附屬票據

2016年9月30日，我們發行了價值5,000萬美元的2026年到期的固定利率至浮動利率的次級債券(“2016年債券”)。2016年發行的債券最初息率為年息6.50釐，每半年派息一次，截至(但不包括)2021年9月30日，其後至到期日或較早贖回日(但不包括贖回日期)，按季派息，年利率相等於就適用季度所釐定的3個月倫敦銀行同業拆息加5.345釐。吾等可選擇自2021年9月30日起及其後任何預定付息日期，贖回全部或部分2016年債券，贖回價格相等於將贖回的2016年債券本金的100%，另加贖回日(但不包括贖回日)的應計及未付利息。

2019年11月27日，我們發行了3950萬美元的2029年到期的固定利率至浮動利率次級債券(簡稱2019年債券)。2019年債券最初的息率為年息4.875釐，每半年派息一次，至2024年11月27日(但不包括)，其後至到期日或較早贖回日(但不包括到期日或較早贖回日期)，按季派息，年利率相等於基準利率，最初為3個月倫敦銀行同業拆息，由適用的季度期間釐定，另加3.330釐。我們可以根據我們的選擇，從2024年11月27日開始以及之後的任何預定利息支付日期，贖回全部或部分2019年債券，贖回價格相當於將贖回的2019年債券的未償還本金金額加上贖回日(但不包括贖回日)的應計利息和未支付利息。

附屬票據作為負債計入我們的綜合資產負債表；然而，出於監管目的，該等債務的賬面價值符合納入二級監管資本的資格。

與附屬票據有關的發行成本總計130萬美元，其中包括1.5%的包銷折扣，即80萬美元，並已從綜合資產負債表上的附屬票據負債中扣除。承銷貼現及其他債務發行成本將在債券有效期內採用實際利息法攤銷，作為利息支出的一部分。截至2020年6月30日，附屬債券的賬面價值總計8740萬美元。

次級債券

以下是截至2020年6月30日我們的次級債券摘要：

(千美元)	面值		賬面價值		到期日	利率，利率
國家銀行股份資本信託II	$	15,464	$	13,156	2033年9月	倫敦銀行間同業拆借利率+3.00%
國家銀行股份資本信託III		17,526		12,872	2036年7月	倫敦銀行間同業拆借利率+1.64%
ColoEast Capital Trust I		5,155		3,577	2035年9月	倫敦銀行間同業拆借利率+1.60%
ColoEast資本信託II		6,700		4,664	2037年3月	倫敦銀行間同業拆借利率+1.79%
Valley Bancorp法定信託I		3,093		2,873	2032年9月	倫敦銀行間同業拆借利率+3.40%
Valley Bancorp法定信託II		3,093		2,674	2034年7月	倫敦銀行間同業拆借利率+2.75%
	$	51,031	$	39,816

這些債券是無擔保債務，發行給未合併子公司的信託公司。這些信託公司反過來以相同的支付條件向無關投資者發行信託優先證券。債券可由本公司按面值加上任何應計但未付的利息贖回；然而，我們目前沒有在到期前贖回債券的計劃。債券的利息每季度計算一次，合同利率等於三個月倫敦銀行同業拆借利率加上2.24%的加權平均利差。作為2013年10月15日National Bancshare，Inc.收購、2016年8月1日ColoEast收購和2017年12月9日硅谷收購的購買會計調整的一部分，我們將次級債券的賬面價值調整為截至各自收購日期的公允價值。債券的折價將繼續在到期時攤銷，並確認為利息支出的一個組成部分。

債券作為負債計入我們的綜合資產負債表；然而，出於監管目的，這些債務符合納入監管資本的資格，但受某些限制的限制。截至2020年6月30日，在計算一級資本時，所有3980萬美元的賬面價值都是允許的。

資本資源與流動性管理

資本資源

截至2020年6月30日，我們的股東權益總額為6.569億美元，而截至2019年12月31日，我們的股東權益總額為6.366億美元，增加了2030萬美元。在此期間，股東權益增加，主要是因為在此期間發行的優先股淨收益為4240萬美元，我們的淨收益為900萬美元，但部分被我們的股票回購計劃期間回購為庫存股的3560萬美元普通股所抵消。

流動性管理

我們對流動性的定義是，我們有能力產生足夠的現金，為當前的貸款需求、存款提取或其他現金需求和支出需求提供資金，否則就可以持續運營。

我們在控股公司層面和我們的銀行子公司層面管理流動性。這兩個層面的流動資金管理都是至關重要的，因為控股公司和我們的銀行子公司有不同的資金需求和來源，每一個都受到監管指導方針和要求的約束，這些監管準則和要求要求最低水平的流動資金。我們相信我們的流動資金比率達到或超過這些指導方針，我們目前的狀況足以滿足我們目前和未來的流動資金需求。

我們的流動性需求主要通過運營現金流、收到貸款和投資組合中的預付和到期餘額、債務融資和增加客户存款來滿足。我們的流動性狀況得到流動資產和負債的管理以及獲得其他資金來源的支持。流動資產包括現金、銀行的利息存款、出售的聯邦基金、可供出售的證券以及我們的投資和貸款組合中到期或預付的餘額。流動負債包括核心存款、購買的聯邦基金、根據回購協議出售的證券和其他借款。其他資金來源包括出售貸款、經紀存款、發行額外的抵押借款，如FHLB預付款或從美聯儲借款、發行債務證券和發行普通證券。有關我們的經營、投資和融資現金流的更多信息，請參閲我們的合併財務報表中提供的綜合現金流量表。

除了上述來源提供的流動資金外，我們的子公司銀行還與其他銀行保持代理關係，以便在需要額外流動資金時出售貸款或購買隔夜資金。截至2020年6月30日，TBK銀行與7家非關聯銀行的無擔保聯邦基金信貸額度總計2.275億美元，當時沒有針對這些額度的預付款。

監管資本要求

我們的資本管理包括提供股權來支持我們目前和未來的運營。我們受到由聯邦和州銀行機構管理的各種監管資本要求的約束。未能達到最低資本要求可能會引發監管機構採取某些強制性的、可能的額外酌情行動，如果採取這些行動，可能會對本公司或TBK銀行的財務報表產生直接的實質性影響。有關本公司監管資本要求的進一步資料，請參閲本報告其他部分所附綜合財務報表簡明附註中的附註12-監管事項。

合同義務

下表彙總了截至2020年6月30日我們對未來付款的合同義務和其他承諾。表中列出的債務金額僅反映本金金額，不包括我們有義務支付的利息金額。表中還排除了一些以現金結算的債務。這些被排除的項目反映在我們的綜合資產負債表中，包括沒有規定到期日的存款、應付貿易款項和應計應付利息。

	按期付款-2020年6月30日
(千美元)	總計		一年或一年較少		一點之後但在內心三年		三點以後但在內心五年		五點以後年數
客户回購協議	$	6,732	$	6,732	$	—	$	—	$	—
國際商會或有對價		22,000		22,000		—		—		—
聯邦住房貸款銀行預付款		455,000		425,000		—		—		30,000
薪資保障計劃流動資金安排		223,809		—		223,809		—		—
附屬票據		50,000		—		—		—		50,000
次級債券		51,031		—		—		—		51,031
經營租賃協議		21,326		3,929		7,189		5,892		4,316
規定到期日的定期存款		1,293,532		1,176,659		107,373		9,500		—
合同義務總額	$	2,123,430	$	1,634,320	$	338,371	$	15,392	$	135,347

表外安排

在正常的業務過程中，我們進行各種交易，根據公認會計原則，這些交易不包括在我們的綜合資產負債表中。我們進行這些交易是為了滿足客户的融資需求。這些交易包括提供信用證和備用及商業信用證的承諾，這些信用證在不同程度上涉及超過綜合資產負債表中確認金額的信用風險和利率風險因素。欲瞭解更多信息，請參閲本報告其他部分所附綜合財務報表簡明附註中的附註10-表外貸款承諾。

關鍵會計政策和估算

我們的某些會計估計對描述我們的財務狀況很重要，因為它們要求管理層做出困難、複雜或主觀的判斷，其中一些可能與本質上不確定的事項有關。由於事實和環境的變化，估計值容易受到實質性變化的影響。可能影響這些判斷的事實和情況包括但不限於利率的變化、經濟表現的變化(包括與新冠肺炎相關的變化)以及借款人財務狀況的變化。

我們的會計政策是理解管理層對我們的經營結果和財務狀況的討論和分析的基礎。我們已經確定了一項重要的會計政策，在做出影響我們綜合財務報表中報告的金額的某些估計和假設時，涉及更高程度的判斷和複雜性。截至2019年12月31日，我們認為在編制合併財務報表時最關鍵的重要會計政策是確定貸款和租賃損失撥備。這在“關鍵會計政策和估計”以及我們的2019年表格10-K的合併財務報表附註1中有進一步的描述。

2020年1月1日，公司通過了ASU 2016-13《金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的計量》，這對公司於2019年12月31日存在的現有關鍵會計政策造成了重大變化。從2020年1月1日到2020年3月31日，我們認為在編制合併財務報表時最關鍵的重要會計政策是確定貸款信貸損失撥備。

貸款信貸損失準備。管理層認為與貸款信貸損失準備相關的政策對財務報表的列報最為關鍵。貸款信貸損失撥備總額包括與根據會計準則編纂(“ASC”)326“金融工具-信貸損失”計算的撥備有關的活動。信貸損失準備是通過計入當期收益的信貸損失費用確定的。撥備中維持的金額反映管理層對資產負債表日為投資組合持有的貸款預計不會收取的淨額的估計。信貸損失撥備包括分配給某些不具有一般風險特徵的貸款的特定準備金和具有一般風險特徵的貸款池的一般準備金。有助於確定特定準備金的因素包括借款人的信譽，更具體地説，是預期未來收到的本金和利息付款以及/或質押抵押品價值的變化。當資產的賬面價值達到一定的水平時，就會計入準備金。

使用貸款的初始有效利率或某些抵押品依賴型貸款的抵押品公允價值，貸款超過了貼現的估計現金流。為了建立一般儲備，我們將貸款組合分成具有相似潛在虧損特徵的同質貸款組，並計算貸款有效期內預計收取的淨額估計貸款組合中的信貸損失。該公司估算信貸損失準備的方法考慮了有關現金流可收集性的現有相關信息，包括有關過去事件、當前狀況以及合理和可支持的預測的信息。請參閲“免税額信用上面的“虧損”和附註1--附件中的重要會計政策摘要凝縮本報告其他部分綜合財務報表的附註，以進一步討論管理層在確定以下撥備時所考慮的風險因素信用損失.

最近發佈的會計公告

有關最近發佈的會計聲明及其對我們綜合財務報表的預期影響的詳情，請參閲本報告其他地方所附的合併財務報表簡明説明中的附註1-重要會計政策摘要。

前瞻性陳述

本文件包含根據1995年“私人證券訴訟改革法”的安全港條款作出的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述反映了我們目前對未來事件和我們財務業績的看法。這些陳述通常但不總是通過使用諸如“可能”、“應該”、“可能”、“預測”、“潛在”、“相信”、“可能結果”、“預期”、“繼續”、“將”、“預期”、“尋求”、“估計”、“打算”、“計劃”、“預測”、“將會”和“展望”等詞語或短語來作出，“或者這些話的負面版本，或者其他類似的未來或前瞻性的詞語。這些前瞻性陳述不是歷史事實，是基於當前對本行業的預期、估計和預測、管理層的信念以及管理層做出的某些假設，其中許多從本質上講是不確定的，超出了我們的控制範圍，特別是與新冠肺炎相關的發展。因此，我們提醒您，任何此類前瞻性陳述都不是對未來業績的保證，可能會受到難以預測的風險、假設和不確定性的影響。儘管我們認為這些前瞻性陳述中反映的預期在作出之日是合理的，但實際結果可能被證明與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。

存在或將有重要因素可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述中顯示的結果大不相同，包括但不限於以下因素：

•

一般商業和經濟狀況以及銀行和非銀行金融服務業、全國和我們當地市場區域內的商業和經濟狀況；

•

新冠肺炎對我們業務的影響，包括政府當局為試圖遏制病毒或解決病毒對美國經濟的影響而採取的行動(包括但不限於CARE法案)的影響，以及所有這些項目對我們的運營、流動性和資本狀況以及對我們借款人和其他客户的財務狀況的影響；

•

我們降低風險敞口的能力；

•

我們保持歷史收益趨勢的能力；

•

管理人員變動；

•

利率風險；

•

我們的產品和服務集中在運輸業；

•

與我們的貸款組合相關的信用風險；

•

我們的貸款組合缺乏經驗；

•

資產質量惡化，貸款沖銷較高；

•

處置不良資產所需的時間和精力；

•

我們在為可能的貸款損失和其他估計建立準備金時所作的假設和估計不準確；

•

與被收購業務整合和任何未來收購相關的風險；

•

我們成功識別和解決與我們未來可能的收購相關的風險的能力，以及我們之前和未來可能的收購使投資者更難評估我們的業務、財務狀況和經營結果的風險，並削弱了我們準確預測未來業績的能力；

•

流動性不足；

•

持有待售證券的公允價值和流動性波動；

•

投資證券、商譽、其他無形資產或者遞延税金資產的減值；

•

我們的風險管理策略；

•

與我們的貸款活動相關的環境責任；

•

銀行和非銀行金融服務業在國家、地區或地方的競爭加劇，這可能對定價和條款產生不利影響；

•

我們財務報表和相關披露的準確性；

•

我國財務報告內部控制存在重大缺陷；

•

系統故障或故障，以防止我們的網絡安全遭到破壞；

•

針對我們的訴訟和其他法律程序的發起和結果，或者我們成為訴訟對象的訴訟和其他法律程序的結果；

•

營業淨虧損結轉變動情況；

•

聯邦税法或政策的變化；

•

近期和未來立法和監管變化的影響，包括銀行、證券和税收法律法規的變化，如多德-弗蘭克法案(Dodd-Frank Act)及其監管機構對其的適用；

•

政府的貨幣和財政政策；

•

聯邦存款保險公司、保險和其他保險的範圍和費用的變化；

•

未獲得監管部門對未來收購的批准；以及

•

提高我們的資本金要求。

上述因素不應被解釋為包羅萬象。如果與這些或其他風險或不確定性相關的一個或多個事件成為現實，或者如果我們的基本假設被證明是錯誤的，實際結果可能與我們預期的大不相同。因此，您不應過度依賴任何此類前瞻性陳述。任何前瞻性陳述僅在發表之日發表，我們不承擔任何義務公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展或其他原因。新的因素不時出現，我們無法預測哪些因素會出現。此外，我們無法評估每個因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。

第3項

關於市場風險的定量和定性披露

資產負債管理與利率風險

我們資產和負債管理職能的主要目標是評估資產負債表內的利率風險，在實現淨收益最大化和保持充足的流動性和資本水平的同時，追求對利率風險的受控假設。我們子公司的董事會監督我們的資產和負債管理職能，該職能由我們的首席財務官管理。我們的首席財務官定期與我們的高級行政管理團隊會面，以審查我們的資產和負債對市場利率變化、當地和全國市場狀況以及市場利率的敏感性。該小組還審查我們的流動性、資本、存款組合、貸款組合和投資頭寸。

作為一家金融機構，我們市場風險的主要組成部分是利率波動。利率的波動最終會影響我們大部分資產和負債的收入和支出水平，以及所有有息資產和有息負債(短期資產和有息負債除外)的公允價值。利率風險是指未來利率變動可能帶來的經濟損失。這些經濟損失可以反映為未來淨利息收入的損失和/或當前公允價值的損失。

我們主要通過在正常業務過程中構建資產負債表來管理對利率的敞口。我們通常不會為了管理利率風險而簽訂衍生品合約，但我們未來可能會選擇這樣做。根據我們業務的性質，我們不受外匯或商品價格風險的影響。我們沒有任何交易資產。

我們使用一個利率風險模擬模型來檢驗淨利息收入和資產負債表的利率敏感性。即時平行利率變動情景被建模並用於評估風險，併為預計淨息差的可接受變化建立風險敞口限制。這些情景被稱為利率衝擊，它們模擬利率的瞬時變化，並使用各種假設，包括但不限於貸款和證券的提前還款、存款衰減率、貸款和存款的定價決策，以及資產和負債現金流的再投資和重置。我們還分析了股權作為衡量利率風險的次要指標的經濟價值。這是對淨利息收入的補充措施，在淨利息收入中，計算價值是資產公允價值減去負債公允價值的結果。股權的經濟價值是對利率風險的較長期看法，因為它衡量的是所有未來現金流的現值。利率變化對這一計算的影響是針對我們未來收益的風險進行分析的，並與淨利息收入分析一起使用。

下表彙總了截至2020年6月30日和2019年12月31日淨利息收入與不變利率的模擬變化：


	2020年6月30日						2019年12月31日
	在接下來的12個月裏			月份 13-24			在接下來的12個月裏			月份 13-24
+400個基點		19.1	%		18.1	%		12.5	%		9.3	%
+300個基點		13.8	%		13.8	%		9.4	%		7.1	%
+200個基點		8.6	%		9.4	%		6.3	%		4.9	%
+100個基點		3.9	%		5.0	%		3.1	%		2.6	%
統一費率		0.0	%		0.0	%		0.0	%		0.0	%
-100個基點		(1.5	%)		(1.2	%)		(3.3	%)		(2.9	%)

下表顯示了截至以下日期我們的股權經濟價值的變化2020年6月30日和12月31日，2019，假設利率立即平行變化：

	處於風險中的股權的經濟價值指數(%)
	2020年6月30日			2019年12月31日
+400個基點		46.2	%		22.4	%
+300個基點		38.2	%		18.1	%
+200個基點		28.2	%		13.4	%
+100個基點		15.7	%		7.5	%
統一費率		0.0	%		0.0	%
-100個基點		(19.4	%)		(9.9	%)

許多假設被用來計算利率波動的影響。由於幾個因素，包括利率變化的時機和頻率、市場狀況和收益率曲線的形狀，實際結果可能與我們的預測大不相同。以上所示的利率風險計算不包括我們的管理層可能為應對預期利率變化而採取的管理風險的行動，而實際結果也可能因應對利率變化而採取的任何行動而有所不同。

作為我們資產/負債管理戰略的一部分，我們的管理層強調發放期限較短的貸款以及浮動利率貸款，以限制加息帶來的負面風險。我們還希望獲得存款交易賬户，特別是無息或低息的無到期存款賬户，這些賬户的成本對利率變化不那麼敏感。我們打算將我們的戰略重點放在利用我們的存款基礎和運營平臺來增加這些存款交易賬户。

項目4

控制和程序

披露控制和程序

截至本Form 10-Q季度報告所涵蓋的期間結束時，公司在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對其披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼完善，都只能提供實現預期控制目標的合理保證，管理層在評估其控制和程序時必須運用判斷。根據這一評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序(如“交易法”第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的)在本報告所涉期間結束時有效。

財務報告內部控制的變化

在截至2020年6月30日的季度內，公司對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條)沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第二部分-其他資料

項目1.法律訴訟

我們時不時地參與各種與我們的業務活動相關的訴訟事宜。我們目前並不參與任何我們認為解決會對我們的業務、前景、財務狀況、流動性、經營業績、現金流或資本水平產生重大不利影響的法律程序。

第1A項風險因素

與公司截至2019年12月31日的10-K年度報告中披露的風險因素相比，公司的風險因素沒有發生實質性變化，但以下情況除外：

正在進行的新冠肺炎大流行以及旨在防止其蔓延的措施可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響，這些影響將取決於未來的發展，這些事態發展具有高度的不確定性，很難預測。

與新冠肺炎疫情相關的全球健康擔憂以及政府為減少病毒傳播而採取的相關行動一直在拖累宏觀經濟環境，疫情明顯增加了經濟不確定性，降低了經濟活躍度。疫情爆發導致當局實施了許多措施試圖遏制病毒，如旅行禁令和限制、隔離、避難所到位或完全封鎖命令以及商業限制和關閉。這些措施大大加劇了失業率的上升，並對消費者和企業支出產生了負面影響。美國政府已經採取措施，試圖減輕病毒預期的一些更嚴重的經濟影響，包括通過CARE法案，但不能保證這些措施會有效，或者及時達到預期的結果。

疫情已經並可能進一步對我們的勞動力和業務以及借款人、客户和業務夥伴的業務產生不利影響。特別是，由於影響我們或我們的借款人、客户或業務合作伙伴的多個運營因素，我們可能會遭受財務損失，包括但不限於：

•

我們的借款人因疫情爆發和相關政府行動而承受的財務壓力造成的信貸損失，特別是在酒店業、能源業、零售業和餐飲業，但在其他行業也是如此；

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由我們的保理和凱旋支付業務服務的承運人、貨運經紀人和託運人客户的破產數量增加；

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抵押品價值下降；

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第三方中斷，包括網絡提供商和其他供應商的中斷；

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網絡和支付欺詐風險增加，因為鑑於在線和遠程活動的增加，網絡犯罪分子試圖從中斷中獲利；以及

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由於疫情爆發和相關政府行動導致我們的正常業務做法發生變化，導致運營失敗。

這些因素可能在很長一段時間內仍然普遍存在，即使在新冠肺炎疫情消退後，也可能繼續對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。

新冠肺炎的傳播促使我們改變了業務做法(包括限制員工出差，為員工制定離家辦公和社會距離計劃)，我們可能會根據政府當局的要求或我們認為最符合員工、客户和業務合作伙伴利益的情況採取進一步行動。目前還不能確定這些措施是否足以減輕病毒帶來的風險，或者政府當局是否滿意。

冠狀病毒爆發對我們的業務、經營業績和財務狀況的影響程度將取決於未來的事態發展，這些事態發展高度不確定和難以預測，包括但不限於爆發的持續時間和蔓延、其嚴重性、遏制病毒或治療其影響的行動，以及恢復正常經濟和運營狀況的速度和程度。即使在新冠肺炎疫情平息後，病毒對全球經濟的影響可能會繼續對我們的業務造成實質性的不利影響，包括信貸供應、對我們流動性的不利影響以及已經發生或未來可能發生的任何衰退。

對於新冠肺炎作為一場全球大流行的傳播可能產生的影響，近期沒有可比的事件提供指導，因此，疫情的最終影響高度不確定，可能會發生變化。我們還不知道這對我們的業務、我們的運營或整個全球經濟的影響有多大。然而，這些影響可能會對我們的運營結果產生實質性影響，並增加我們在截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K的“風險因素”部分中描述的許多已知風險。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

沒有。

項目3.高級證券違約

不適用。

項目4.礦山安全信息披露

不適用。

100

第五項。其他資料

沒有。

項目6.展品

陳列品(標有“†”的展品表示管理合同或補償計劃或安排)

1.1		由Triumph Bancorp，Inc.和B.Riley FBR，Inc.作為其附表A中列出的幾家承銷商的代表，於2020年6月16日簽署的承銷協議，日期為2020年6月16日，通過引用附件1.1併入其中，形成於2020年6月19日提交給證券交易委員會的8-K表格。
3.1		第二次修訂和重新發布的註冊人成立證書，於2014年11月7日生效，通過引用附件3.1併入，於2014年11月13日提交給證券交易委員會(SEC)，形成8-K表格。
3.2		Triumph Bancorp，Inc.第二次修訂和重新發布的成立證書的修正案證書，通過引用附件3.1併入，於2018年5月10日提交給證券交易委員會(SEC)，形成8-K表格。
3.3		日期為2020年6月17日的7.125 C系列固定利率非累積永久優先股的指定聲明，通過引用附件3.1併入其中，於2020年6月19日提交給證券交易委員會。
3.4		第二次修訂和重新修訂的註冊人章程，於2014年11月7日生效，通過引用附件3.2併入，於2014年11月13日提交給證券交易委員會(SEC)，形成8-K表格。
3.5		Triumph Bancorp，Inc.第二次修訂和重新修訂章程的第1號修正案，通過引用附件3.2併入其中，以8-K表的形式於2018年5月10日提交給證券交易委員會.
4.1		Triumph Bancorp，Inc.、Equiniti Trust Company和其中描述的存託憑證的不時持有人之間的存款協議，日期為2020年6月19日，通過引用附件4.1併入其中，形成於2020年6月19日提交給證券交易委員會的8-K表格。
4.2		代表存托股份的存託收據表格，在2020年6月19日提交給證券交易委員會的8-K表格中引用附件A併入表4.1。
31.1		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的第13a-14(A)條規定的首席執行官證書。
31.2		根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節通過的第13a-14(A)條對首席財務官的認證。
32.1		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證。
101.INS		內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中)。
101.SCH		內聯XBRL分類擴展架構文檔。
101.CAL		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LAB		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

101

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。

		Triumph Bancorp，Inc.
		(註冊人)

日期：	2020年8月7日	/s/Aaron P.Graft
		亞倫·P·格拉夫特
		總裁兼首席執行官

日期：	2020年8月7日	布萊斯·福勒(Bryce Fowler)
		R·布萊斯·福勒(R.Bryce Fowler)
		首席財務官

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