美國 個國家

證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格 10-Q

(標記 一)

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告

截至2021年3月31日的季度

☐過渡 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的報告

對於 ，從_到_的過渡期

委託 檔號：001-39560

矢量 收購公司

(註冊人名稱與其章程中規定的確切名稱相同)

(415) 293-5000

(發行人電話： ，含區號)

根據該法第12(B)條登記的證券 ：

檢查 發行人(1)是否在過去12個月內(或 在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了《交易所法案》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類備案要求 。是，否，☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人 被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則 405要求提交的每個交互數據文件。是，否，☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司 還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是否 ☐

截至2021年5月24日，發行發行A類普通股32,000,000股，面值0.0001美元，發行B類普通股8,000,000股，面值0.0001美元 。

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截至2021年3月31日的季度報表 10-Q

目錄表

第 部分i-財務信息

第 項1.財務報表

矢量 收購公司

壓縮的 資產負債表

附註 是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

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精簡的 操作説明書

截至2021年3月31日的三個月

(未經審計)

附註 是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

矢量 收購公司

簡明的股東權益變動表

截至2021年3月31日的三個月

(未經審計)

附註 是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

矢量 收購公司

簡明現金流量表

截至2021年3月31日的三個月

(未經審計)

附註 是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

矢量 收購公司
簡明財務報表附註
2021年3月31日
(未審核)

注 1組織和業務運營的 - 描述

Vector 收購公司(“本公司”)是一家空白支票公司，於2020年7月28日註冊為開曼羣島豁免公司。 本公司成立的目的是與一個或多個企業或實體進行合併、換股、資產收購、股份購買、重組 或類似的業務合併(“業務合併”)。為免生疑問，業務合併還包括火箭實驗室業務合併(定義如下)。

公司不限於為完成企業合併而特定的行業或部門。本公司是處於早期 階段和新興成長型公司，因此，本公司將承擔與早期和新興成長型公司相關的所有風險 。

截至2021年3月31日 ，公司尚未開始任何運營。從2020年7月28日(成立)到2021年3月31日期間的所有活動都與本公司的組建、首次公開募股(以下簡稱“首次公開募股”)有關(見下文 )，以及在首次公開募股之後確定業務合併的目標公司。本公司最早在業務合併完成後才會 產生任何營業收入。本公司從首次公開募股所得款項中以利息收入的形式產生營業外收入 。

本公司首次公開募股(IPO)註冊聲明於2020年9月24日宣佈生效。於2020年9月29日，本公司完成首次公開發售30,000,000股單位(“單位”，就出售單位所包括的A類普通股而言，稱為“公眾股”)，每股10.00美元，所得毛利為300,000,000美元， 如附註3所述。

同時 隨着首次公開發售的結束，本公司完成向Vector Acquisition Partners，L.P.(“保薦人”)出售5,333,333份認股權證(“私募 認股權證”)，每份私募認股權證的價格為1.50美元， 產生8,000,000美元的總收益，如附註4所述。

2020年10月，承銷商通知本公司，他們打算於2020年10月20日部分行使超額配售選擇權。 因此，在2020年10月20日，本公司完成了額外的200萬個單位的銷售，每單位10.00美元，以及額外的266,667份私募認股權證的銷售 ，每份私募認股權證1.50美元，總收益為20,400,000美元。

交易成本為18,252,382美元，其中包括6,400,000美元的承銷費、11,200,000美元的遞延承銷費和652,382美元的其他發行成本。

首次公開發行(IPO)於2020年9月29日結束，承銷商於2020年10月20日部分行使超額配售 後，從首次公開發行(IPO)中出售單位的淨收益中提取的320,000,000美元(每單位10.00美元)被存入信託賬户(“信託賬户”)，並投資於 第2節(或任何不限成員名額的投資公司，其自稱是隻投資於美國國債的貨幣市場基金 ，並符合本公司確定的1940年“投資公司法”(“投資公司法”)第2a-7條規定的某些條件， ，直至(I)完成業務合併和(Ii)將信託賬户中的資金 分配給本公司股東，如下所述：(I)完成業務合併和(Ii)將信託賬户中的資金 分配給本公司股東，如下所述：(I)完成業務合併和(Ii)將信託賬户中的資金 分配給本公司股東，如下所述。

公司管理層對首次公開募股(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有的淨收益都打算普遍用於完成業務合併 。證券交易所上市規則要求，企業合併必須與一家或多家 經營中的企業或資產，其公平市值至少等於信託賬户所持資產的80%(不包括信託賬户持有的任何遞延承銷折扣的 金額和信託賬户所賺取收入的應繳税款)。 只有在企業合併後的公司擁有或收購目標公司已發行 和未償還投票權證券的50%或以上，或者以其他方式收購，本公司才會完成企業合併。 公司必須擁有或收購目標公司已發行的 和未償還投票權證券的50%或以上，或者以其他方式收購目標公司的已發行 和未償還有表決權證券的50%或以上，或者以其他方式收購足以使其 不需要根據《投資公司法》註冊為投資公司。不能保證公司 能夠成功實施業務合併。

矢量 收購公司
簡明財務報表附註
2021年3月31日
(未審核)

本公司將向公眾股份持有人(“公眾股東”)提供於業務合併完成後贖回全部或部分公眾股份的機會，方式為(I)召開股東大會以批准業務合併 或(Ii)以收購要約方式贖回全部或部分公眾股份。本公司是否尋求 股東批准企業合併或進行收購要約，將由本公司自行決定。公眾 股東將有權贖回他們的公開股票，相當於當時存入信託賬户的總金額，在企業合併完成前兩個工作日計算(最初為每股公開股票10.00美元)，包括利息 (利息應扣除應付税款)除以當時已發行和已發行的公開股票數量，受招股説明書中描述的某些 限制的限制。將分配給適當贖回其 股票的公眾股東的每股金額不會因本公司將支付給承銷商的遞延承銷佣金而減少(如附註6所述)。 在本公司認股權證的業務合併完成後，將不會有贖回權。

只有在本公司有形資產淨值至少為5,000,001美元，且本公司 尋求股東批准的情況下，本公司才會繼續進行企業合併，並根據開曼羣島法律收到批准企業合併的普通決議案，這需要 出席本公司股東大會並投票的大多數股東投贊成票。如果不需要股東投票 ，且公司基於業務或其他法律原因決定不舉行股東投票，則公司將根據其修訂和重新制定的組織章程大綱和章程，根據 美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的要約贖回規則進行贖回，並向證券交易委員會提交投標要約文件，其中包含的信息與完成業務合併前的委託書中所包含的信息基本相同 。如果本公司就企業合併尋求股東批准 ，保薦人已同意投票表決方正股份(定義見附註5)和在首次公開募股期間或之後購買的任何公開股票 ，贊成批准企業合併。此外，每個公開股東 可以選擇贖回其公開股票，無需投票，如果他們真的投票了，無論他們投票支持還是反對擬議的業務合併 。

儘管 如上所述，如果本公司尋求股東批准企業合併，並且本公司沒有根據要約收購規則進行贖回，則公眾股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東 一致行動或作為“集團”行事的任何其他人士(根據經修訂的“1934年證券交易法”(下稱“交易法”)第13條的定義)將被限制贖回超過總金額的股份。

發起人已同意(A)在企業合併完成後，放棄對其持有的與企業合併相關的任何方正股份和公開發行股票的贖回權，以及(B)不對修訂和重新發布的章程大綱和章程 提出修正案(I)修改本公司允許贖回與 公司首次業務合併相關的義務的實質內容或時間，或在本公司未完成以下操作的情況下贖回100%的公開發行股份。 保薦人同意(A)放棄與企業合併相關的任何創始人股份和公開發行股份的贖回權以下)或(Ii)關於股東權利或初始企業合併前活動的任何其他規定，除非本公司向公眾股東提供在批准任何此類修訂後贖回其 公開股票的機會，其每股價格以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額 ，包括從信託賬户賺取且之前未發放用於納税的利息，除以當時已發行和已發行的公開股票數量 。

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簡明財務報表附註
2021年3月31日
(未審核)

公司將在2022年9月29日之前完成業務合併(“合併期”)。然而，如果 公司未在合併期內完成業務合併，本公司將(I)停止除 為清盤目的以外的所有業務；(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回100% 公開發行的股份，但不超過10個工作日，以每股價格贖回100% 公開發行的股份，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括所賺取的和之前未向我們發放的利息(如果有)(最多不超過 除以當時已發行和已發行的公眾股票數量，贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派(如果有)的權利)，以及(Iii)在贖回之後合理地儘快 ，但須經本公司其餘公眾股東及其董事會 批准，進行清算和解散，但每種情況均須遵守本公司根據開曼羣島法律規定的規定 索賠的義務本公司認股權證不會有贖回權或清算分派 ，如果本公司未能在 合併期內完成業務合併，則認股權證到期將一文不值。

如果公司未能在合併期內完成業務合併， 發起人已同意放棄從信託帳户清算其將收到的創始人股票的分配的權利。(br}如果公司未能在合併期內完成業務合併，發起人將放棄從信託賬户清算其將收到的創始人股票的權利。但是，如果發起人或其任何 關聯公司收購了公開發行的股票，如果公司未能在合併期內完成業務合併，該等公開發行的股票將有權從信託賬户中清算分配 。承銷商已同意，如果本公司未能在合併期內完成業務合併，承銷商將放棄其在信託賬户中持有的遞延承銷佣金(見附註6)的權利 ，在這種情況下，這些金額將包括在信託賬户中可用於贖回公開股票的其他資金 中。在進行此類分配的情況下，剩餘可供分配的資產的每股價值 可能低於單位首次公開募股價格(10.00美元)。

為保護信託賬户中的金額，發起人同意，如果並在一定範圍內，第三方(本公司獨立註冊會計師事務所除外)對本公司提供的服務或銷售給本公司的產品 或本公司已與其討論訂立交易協議的預期目標業務提出的任何索賠，發起人將對本公司負責。將 信託帳户中的資金減少至(1)每股公開股票10.00美元和(2)截至信託帳户清算之日在信託帳户中持有的每股公共股票的實際金額(如果低於每股公開股票10.00美元)，原因是信託資產價值減少，在每種情況下，均扣除可能提取用於納税的利息，兩者中的金額以較小的為數者為準。在這兩種情況下，信託帳户中的資金數額均低於(1)每股公開股份10.00美元和(2)截至信託帳户清算之日的每股公開股份實際金額(如果低於每股公開股份10.00美元)。本責任不 適用於執行放棄尋求進入信託賬户的任何和所有權利的第三方的任何索賠，也不適用於根據公司對首次公開發行(IPO)承銷商的賠償對某些負債提出的索賠 ，包括根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)提出的負債 。如果執行的豁免被認為不能對第三方強制執行，保薦人將不對此類第三方債權承擔任何責任。 本公司將努力讓所有供應商、服務提供商(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、 潛在目標企業或與本公司有業務往來的其他實體執行協議，以降低發起人因債權人的索賠而不得不賠償信託賬户的可能性。 本公司將努力讓所有供應商、服務提供商(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、 預期目標企業或與本公司有業務往來的其他實體執行協議，以降低發起人因債權人的索賠而不得不賠償信託賬户的可能性。信託賬户中的任何形式的利息或對信託賬户中持有的資金的索賠。

注 2 - 重要會計政策摘要

演示基礎

隨附的未經審核簡明財務報表 乃根據美國公認的中期財務資料會計原則 及美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)表格 10-Q及條例S-X第8條編制。根據SEC關於中期財務報告的規則和規定，通常包含在根據GAAP編制的財務報表中的某些信息或腳註 已被精簡或省略。因此，它們不包括完整展示財務狀況、經營結果或現金流所需的所有信息和腳註 。管理層認為，隨附的未經審計簡明財務報表 包括所有調整，包括正常的經常性性質，這些調整是公平列報所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流量所必需的 。

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簡明財務報表附註
2021年3月31日
(未審核)

未經審計的簡明財務報表應與公司於2021年3月31日向美國證券交易委員會(SEC)提交的截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告 以及於2021年5月3日提交美國證券交易委員會(SEC)的經其第1號修正案修訂的 年度報告一併閲讀。截至2021年3月31日的三個月的中期業績 不一定代表截至2021年12月31日的年度或未來任何時期的預期業績。

新興 成長型公司

公司按照證券法第2(A)節的定義，經2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修訂後，是一家“新興成長型公司”，它可以利用適用於其他非新興成長型公司的上市公司的各種報告要求的某些豁免 ，包括但不限於，不被要求 遵守薩班斯-奧克斯法(Sarbanes-Oxe)第404節的審計師認證要求。 公司可能會利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求 ，而不是要求 遵守薩班斯-奧克斯法(Sarbanes-Oxe)第404節的審計師認證要求免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的 諮詢投票的要求。

此外，《就業法案》 第102(B)(1)條免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求，直到要求非上市公司(即尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或 沒有根據交易法註冊的證券類別的公司)遵守新的或修訂後的財務會計 標準為止。就業法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求 ，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇 延長的過渡期，這意味着當發佈或修訂一項標準時，如果該標準對上市公司或私營公司有不同的申請日期 ，本公司作為一家新興成長型公司，可以在私營公司 採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使本公司的財務報表與另一家上市公司進行比較，該上市公司 既不是新興成長型公司，也不是新興成長型公司，由於所用會計準則的潛在差異，選擇不使用延長的過渡期 是困難或不可能的。

使用預估的

按照公認會計原則編制簡明財務報表要求公司管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務 報表之日報告的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和費用金額。 根據GAAP編制簡明財務報表要求公司管理層做出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內的收入和費用。

做出 估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在編制其估計時考慮的財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值大不相同 。

現金 和現金等價物

公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有短期投資視為現金等價物。 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司沒有任何現金等價物。

信託賬户持有的有價證券

根據ASC主題320“投資 -債務和股權證券”， 公司將其美國國債和等值證券歸類為持有至到期證券。持有至到期日證券是指公司有能力和意圖 持有至到期日的證券。持有至到期的國庫券按攤銷成本記錄在隨附的資產負債表上，並根據溢價或折價的攤銷或增加進行調整 。

流動性

自這些財務報表發佈之日起，公司沒有足夠的流動資金在下一年履行其預期的 義務。關於公司根據會計準則更新(“ASU”)2014-15年度對持續經營考慮因素的評估 ，“披露有關實體作為持續經營企業的能力的不確定性 ”，管理層已經確定，公司可以從贊助商那裏獲得資金 ，這些資金足以滿足公司的營運資金需求，直至這些 財務報表發佈之日起一年。

矢量 收購公司
簡明財務報表附註
2021年3月31日
(未審核)

擔保 責任

公司根據對權證的具體條款和財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則(“ASC”)480中適用的權威指導的評估，將權證作為股權分類或負債分類工具進行會計核算，將負債與股權(“ASC 480”)和ASC 815、衍生工具 和對衝(“ASC 815”)區分開來。評估考慮認股權證是否為根據 至ASC 480的獨立金融工具，是否符合ASC 480對負債的定義，以及認股權證是否符合ASC 815規定的所有股本分類要求，包括認股權證是否與本公司本身的普通股掛鈎，以及認股權證 持有人是否可能在本公司無法控制的情況下要求“淨現金結算”，以及其他 股本分類條件。這項評估需要使用專業判斷，在權證 發行時以及在權證尚未結清的每個季度結束日進行。

對於符合所有股權分類標準的 已發行或修改的權證，權證應在發行時記為額外實收資本的組成部分 。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證， 權證應在發行當日及其之後的每個資產負債表日按初始公允價值計入負債 。權證的估計公允價值變動在經營報表上確認為非現金損益。 權證的初始公允價值採用蒙特卡羅模擬法(見附註9)估計，而權證的公允價值於2021年3月31日和2020年12月31日的公允價值以權證的公開交易價格為基礎。

A類普通股，可能需要贖回

公司根據會計準則 編纂(“ASC”)主題480“區分負債與股權”中的指導，對其可能需要贖回的A類普通股進行會計核算。強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括 普通股，其贖回權由持有人控制，或在發生非本公司控制範圍內的不確定事件 時須予贖回)分類為臨時股本。在所有其他時間，普通股 被歸類為股東權益。本公司普通股具有某些贖回權，這些贖回權被視為 不在本公司控制範圍之內，並受未來發生不確定事件的影響。因此，於2021年3月31日和2020年12月31日，可能贖回的A類普通股作為臨時股本列示，不在公司資產負債表的股東權益部分 。

所得税 税

Asc 主題740，所得税規定了財務報表確認 的確認閾值和計量屬性，以及對納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸的計量。要確認這些好處，税務機關審查後，税務狀況必須 更有可能持續。本公司管理層確定開曼羣島為本公司的主要税務管轄區。公司將與未確認的 税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。截至2021年3月31日和2020年12月31日，沒有未確認的税收優惠，也沒有利息和罰款的應計金額 。本公司目前不知道任何審查中的問題可能導致重大付款、 應計或與其立場發生重大偏差。

公司被認為是開曼羣島的一家豁免公司，與任何其他應税司法管轄區沒有聯繫，目前 不受開曼羣島或美國的所得税或所得税申報要求的約束。因此，本公司在報告期間的 税金撥備為零。

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簡明財務報表附註
2021年3月31日
(未審核)

每股普通股淨虧損

公司遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。每股普通股淨虧損的計算方法是淨虧損除以當期已發行的A類普通股的加權平均數。在計算每股普通股攤薄虧損時，並未考慮與(I)首次公開發售及(Ii)私募認股權證相關發行的認股權證的影響，因為認股權證的行使視乎未來 事件的發生而定，而納入該等認股權證將屬反攤薄性質。認股權證可行使購買A類普通股共16,266,667股 股。

公司的營業報表包括以類似於每股收益(虧損)兩級法的方式列報普通股的每股收益(虧損)，但可能需要贖回 。A類可贖回普通股每股基本和稀釋後的淨收入 計算方法是將信託賬户賺取的利息收入除以自最初發行以來已發行的A類可贖回普通股的加權平均數 。B類不可贖回普通股每股基本和稀釋後淨虧損的計算方法是，經A類可贖回普通股應佔收入調整後的淨虧損除以當期已發行B類不可贖回普通股的加權平均數。不可贖回的B類普通股 包括方正股票，因為這些股票沒有任何贖回功能，也不參與通過信託賬户賺取的收入 。

下表反映了普通股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法(以美元計算，每股金額除外)：

截至2021年3月31日和2020年12月31日的 ，基本和稀釋股票相同，因為不存在對股東造成稀釋的不可贖回證券 。

信用風險集中度

可能使本公司面臨集中信用風險的金融 工具包括金融機構的現金賬户， 該賬户有時可能超過聯邦存託保險承保範圍250,000美元。本公司並未因此而蒙受虧損 ，管理層相信本公司不會因此而面臨重大風險。

矢量 收購公司
簡明財務報表附註
2021年3月31日
(未審核)

金融工具的公允價值

公司資產和負債的公允價值符合ASC主題820“公允價值 計量”項下的金融工具資格，其公允價值接近公司簡明資產負債表中的賬面價值，這主要是由於它們的 短期性質。

由於票據的短期性質，截至2021年3月31日和2020年12月31日的 ，現金、應付賬款和應計費用的賬面價值接近其公允價值 。該公司在信託賬户中持有的有價證券投資組合 包括對原始到期日為185天或更短的美國國庫券的投資。交易證券的公允價值 使用活躍市場的報價確定。

最近的 會計準則

管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何會計準則(如果當前採用)會對本公司的簡明財務報表產生實質性影響 。

2020年8月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU 2020-06， 債務-帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和實體自有股權的衍生工具和對衝-合同(分主題815-40)(“ASU 2020-06”)，以簡化某些金融工具的會計處理。ASU 2020-06取消了當前需要將受益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分開的模式，並簡化了與實體自有股權中的合同的股權分類有關的衍生工具範圍例外指南 。新標準 還引入了針對可轉換債務和獨立工具的額外披露，這些工具與實體的 自有股本掛鈎並以其結算。ASU 2020-06修訂了稀釋後每股收益指引，包括要求對 所有可轉換工具使用IF轉換方法。ASU 2020-06將於2022年1月1日生效，應在全面或修改後的追溯基礎上實施， 允許從2021年1月1日開始提前採用。本公司目前正在評估ASU 2020-06將對其財務狀況、運營結果或現金流產生的影響(如果有的話)。

注 3 -首次公開募股

根據首次公開發售 ，公司以每單位10.00美元的收購價出售了30,000,000個單位。關於承銷商於2020年10月20日部分行使超額配售選擇權，本公司額外出售了2,000,000個單位， 收購價為每單位10.00美元(見附註8)。每個單位由一股A類普通股和一份可贖回 認股權證(“公開認股權證”)的三分之一組成。每份全公開認股權證使持有人有權按每股全股11.50美元的行使價 購買一股A類普通股(見附註8)。

注 4 - 私募

同時 隨着首次公開發售(IPO)結束，保薦人以每份私募認股權證1.50美元的價格購買了總計5,333,333份私募認股權證，總購買價為8,000,000美元。關於承銷商於2020年10月20日部分 行使超額配售選擇權，本公司額外出售266,667份私募認股權證，每份私募認股權證的購買 價格為1.50美元，總購買價為400,000美元(見附註8)。每份私人配售認股權證 可按每股11.50美元的價格(見附註7)購買一股A類普通股。私募認股權證收益的一部分 加入信託賬户持有的首次公開發行(IPO)收益中。 如果本公司未在合併期內完成業務合併，則出售私募認股權證的收益將用於贖回公開發行的股票(受適用法律要求的約束)，而私募認股權證的到期將變得一文不值。 如果本公司未在合併期內完成業務合併，則出售私募認股權證所得款項將用於贖回公開發行的股票(符合適用法律的要求)，而私募認股權證的到期將變得一文不值。

矢量 收購公司
簡明財務報表附註
2021年3月31日
(未審核)

附註 5 關聯方交易

方正 共享

於2020年7月30日，保薦人支付25,000美元支付本公司若干發行成本，代價為8,625,000股B類普通股 股(“方正股份”)。方正股份包括總計最多1,125,000股，根據承銷商行使超額配售選擇權的程度而被沒收 ，因此方正 股份的數量將相當於 首次公開發行(IPO)後本公司已發行和已發行普通股的約20%。由於承銷商部分行使超額配股權並沒收剩餘的超額配股權 ，625,000股方正股票被沒收，500,000股方正股票不再被沒收 導致截至2020年10月20日已發行的方正股票總數為8,000,000股。

發起人同意，除有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或出售任何方正股份，直到：(A)在企業合併完成後一年和(B)在企業合併之後，(X)如果A類普通股的收盤價 等於或超過每股12.00美元(根據股票拆分、股票股息、權利 發行、重組、資本重組等調整後)，則不得轉讓、轉讓或出售任何20筆交易中的最早者：(A)企業合併完成後一年和(B)企業合併後，(X)如果A類普通股的收盤價 等於或超過每股12.00美元(根據股票拆分、股票股息、權利 發行、重組、資本重組等調整)或(Y)本公司完成清算、合併、換股 或導致所有公眾股東有權將其A類普通股 換成現金、證券或其他財產的其他類似交易的日期。

管理 服務協議

公司簽訂了一項協議，從2020年9月24日開始，每月向贊助商的附屬公司支付最高10,000美元的辦公空間、行政和支持服務費用。 企業合併或清算完成後，本公司將停止支付這些月費 。在截至2021年3月31日的三個月裏，該公司因這些服務產生了3萬美元的費用。截至2021年3月31日和2020年12月31日，此類費用中分別有62,000美元和32,000美元計入隨附的簡明資產負債表中的應計費用 。

相關 黨的貸款

為了支付與企業合併相關的交易成本，發起人或發起人的關聯公司或公司的某些高管和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)。這種週轉資金貸款將由期票證明。票據可以在業務合併完成時償還 ，不計利息，或者，貸款人可以酌情在業務合併完成時將最多1,500,000美元的票據轉換為認股權證 ，每份認股權證的價格為1.50美元。此類認股權證將與私募認股權證相同。 如果企業合併未結束，公司可以使用信託賬户以外的部分收益償還營運資金貸款，但信託賬户中的收益不會用於償還營運資金貸款。截至2021年3月31日和2020年12月31日，本公司沒有營運資金貸款項下的未償還借款。

附註 6 - 承諾和或有事項

風險 和不確定性

管理層 繼續評估新冠肺炎全球大流行對該行業的影響，並得出結論，雖然病毒有合理的可能性 可能對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響，但具體影響截至這些財務報表的日期尚不容易確定。財務報表 不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

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2021年3月31日
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註冊 和股東權利

根據於2020年9月24日訂立的登記及股東權利協議，方正股份、私募認股權證及任何於轉換營運資金貸款時發行的認股權證(以及行使私募配售認股權證及轉換營運資金貸款時可能發行的任何A類普通股 )的持有人將有權享有登記權。這些證券的持有者將有權提出最多三項要求(不包括簡稱 要求)，要求公司登記此類證券。此外，持有者對企業合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權 。但是，登記和股東權利協議 規定，在適用的禁售期終止之前，公司將不允許根據證券法提交的任何登記聲明生效 。

承銷 協議

根據承銷協議，承銷商有權獲得每單位0.35美元的遞延費用，或總計11,200,000美元。僅當公司 根據承銷協議條款完成業務合併時，才會從信託賬户中持有的金額中向承銷商支付 遞延費用。

火箭 實驗室業務組合

2021年3月1日，本公司與火箭實驗室美國公司(以下簡稱火箭實驗室)和Prestige USA Merge Sub，Inc.簽訂了合併協議和合並計劃(經日期為2021年5月7日的第1號修正案修訂，並可能進一步修訂或補充為《合併協議》)。特拉華州一家公司和火箭實驗室的一家全資子公司(“合併子公司”)。 合併協議及其擬進行的交易(“火箭實驗室業務合併”)均獲得公司和火箭實驗室董事會的一致批准 。

在 考慮火箭實驗室業務合併時，公司將被馴化為特拉華州的一家公司(“馴化” 和馴化後的公司“向量特拉華”)，與此相關，(A)在馴化之前發行和發行的A類普通股 和B類普通股將轉換為等額的A類普通股 和B類普通股 ，每股票面價值0.0001美元，和B類普通股分別 (此類A類普通股和B類普通股，統稱為“特拉華州矢量普通股”)；(B)公司購買緊接在歸化前發行和發行的A類普通股的 權證將轉換為同等數量的購買向量特拉華A類普通股的權證(“向量特拉華認股權證”)和(C)公司的 單位尚未分離為A類普通股和在緊接歸化前已發行和發行的認股權證 將轉換為同等數量的向量特拉華單位(“向量特拉華認股權證”

合併協議進一步設想，火箭實驗室業務合併將通過以下交易實現：

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2021年3月31日
(未審核)

除上述對價外，如果新火箭實驗室普通股的收盤價在連續30個交易日中有至少20天的時間 內等於或大於20.00美元，則火箭實驗室股東將有權獲得相當於總股票對價8%(定義如下)的新火箭實驗室普通股的額外股份(定義如下)。 從交易結束後的第90天開始至交易結束後的第180天，火箭實驗室股東將有權獲得相當於總股票對價8%的新火箭實驗室普通股 股票(定義如下)(就合併協議而言，“交換比率”等於(I)合計 股份代價除以(Ii)按全面攤薄基準於緊接章程修訂前已發行的火箭實驗室普通股總數 所得的商數(管理層贖回股份除外)。“總股份代價”指(I)4,000,000,000美元減去管理層贖回金額除以(Ii)(X)10.00 加上(Y)相等於(A)本公司信託賬户資金所賺取利息除以(B)緊接收市前已發行的A類普通股數目所得的商數 。

火箭實驗室業務合併預計將在2021年第三季度完成，條件是滿足某些慣常的完成條件 。

於執行合併協議的同時，本公司與若干投資者(“管道投資者”) 訂立認購協議(“認購協議”) ，據此管道投資者同意認購及購買， 而吾等同意於緊接交易前向該等管道投資者發行及出售合共46,700,000股新火箭 Lab普通股，收購價為每股10.00美元，總收益為467,000,000美元(火箭實驗室業務合併的基本同步完成 。

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(未審核)

附註： 7 - 股東權益

優先股 股  -  本公司獲授權發行1,000,000股優先股，每股面值 為0.0001美元，並享有由本公司董事會 不時決定的指定、投票權及其他權利和優惠。截至2021年3月31日和2020年12月31日，沒有已發行或已發行的優先股。

A類 普通股  -  公司被授權發行4.5億股A類普通股， 每股面值0.0001美元。A類普通股的持有者每股有權投一票。截至2021年3月31日和2020年12月31日，已發行和已發行的A類普通股分別為6,330,293股和3,974,267股，其中不包括25,669,707股 和28,025,733股可能需要贖回的A類普通股。

B類 普通股  - 公司被授權發行50,000,000股B類普通股，每股面值0.0001美元。B類普通股的持有者每股有權投一票。截至2021年3月31日 和2020年12月31日，已發行和已發行的B類普通股總數為800萬股。

在企業合併之前，只有 B類普通股的持有者有權投票選舉董事。 A類普通股和B類普通股的持有者將在提交 股東表決的所有其他事項上作為一個類別一起投票，但法律另有規定的除外。

B類普通股將在企業合併時或更早的 根據其持有人的選擇自動轉換為A類普通股，轉換比例為所有 方正股票轉換後可發行的A類普通股數量按轉換後的總和相當於(I)首次公開募股完成後發行和發行的普通股總數的20%，(I)首次公開發行(IPO)完成後發行和發行的普通股總數 ，加上(Ii)本公司因完成企業合併而發行或視為已發行或可發行的A類普通股總數 本公司轉換或行使任何與股權掛鈎的證券或權利時已發行或當作已發行或可發行的數量，但不包括任何A類普通股 或可為或可轉換為已發行、當作已發行或將會發行的A類普通股的任何A類普通股 向企業合併中的任何賣方及任何私募認股權證發行的任何A類普通股或可轉換為A類普通股的證券的總數 本公司就完成企業合併而發行或當作發行的任何股權掛鈎證券或權利， 不包括任何A類普通股或可為或可轉換為A類普通股的證券 其附屬公司或 公司管理團隊的任何成員在轉換營運資金貸款時。在任何情況下，B類普通股都不會以低於1：1的比例轉換為 A類普通股。

附註 8-衍生權證負債

公開 認股權證只能針對整數股行使。於行使公開認股權證時，將不會發行零碎股份。 公開認股權證將於(A)企業合併完成後30天及 (B)首次公開發售結束後一年內(以兩者中較晚者為準)行使。公開認股權證將在企業合併完成 起五年內到期，或在贖回或清算時更早到期。

本公司將無義務根據認股權證的行使交付任何A類普通股，亦無義務 結算該等認股權證的行使，除非根據證券法就認股權證相關的A類普通股 的註冊聲明屆時生效，且招股説明書是有效的，但須受本公司履行其註冊義務 或獲得有效豁免註冊的規限。認股權證將不會被行使，本公司將無義務在認股權證行使時發行A類普通股，除非 認股權證行使時可發行的A類普通股已根據認股權證登記持有人居住國家的證券法律登記、符合資格或被視為獲豁免。 認股權證登記持有人 註冊持有人居住國家的證券法律已予登記、合資格或被視為豁免，否則本公司將無義務在行使認股權證時發行A類普通股。

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2021年3月31日
(未審核)

公司已同意，在企業合併結束後，將在實際可行的情況下儘快但不遲於20個工作日， 將盡其商業上合理的努力，根據證券 法案向證券交易委員會提交一份註冊説明書，以便在行使認股權證時可發行的A類普通股註冊，公司將利用其商業上合理的 努力，使其在企業合併結束後60個工作日內生效。並維持該登記聲明及與該A類普通股有關的現行招股説明書的 效力，直至認股權證 期滿或按認股權證協議規定贖回為止；如果A類普通股在任何 行使未在國家證券交易所上市的認股權證時符合證券法第18(B)(1)條規定的“備兑證券”的定義 ，本公司可根據證券法第3(A)(9)條的規定，要求行使其 權證的公募認股權證持有人在“無現金基礎上”行使該等認股權證，且在符合證券法第3(A)(9)條的情況下， 本公司將不會被要求提交或維持有效的登記聲明，但在沒有豁免的情況下，本公司將盡其商業上的 合理努力根據適用的藍天法律對股份進行登記或使其符合資格。如果權證行使時可發行的A類普通股的 登記説明書在企業合併結束後的第60天 仍未生效，權證持有人可以在有有效的登記説明書 之前和本公司未能保持有效的登記説明書的任何期間內, 根據證券法第3(A)(9)條或另一項豁免，本公司將按“無現金 基礎”行使認股權證，但本公司將在沒有豁免的情況下，在商業上 作出合理努力，根據適用的藍天法律登記股票或使其符合資格。

當每股A類普通股價格等於或超過18.00美元時，贖回 認股權證。一旦認股權證可以行使，公司 可以贖回尚未發行的認股權證(私募認股權證的描述除外)：

如果 且認股權證可由本公司贖回，則即使無法根據所有適用的州證券法登記 或使標的證券符合出售資格，本公司仍可行使贖回權。

當A類普通股每股價格等於或超過10.00美元時贖回認股權證 。一旦認股權證可行使，本公司 即可贖回未到期的認股權證：

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2021年3月31日
(未審核)

如果 本公司如上所述要求贖回公共認股權證，其管理層將有權要求 希望行使公共認股權證的任何持有人按照認股權證協議中所述的“無現金基礎”行使公共認股權證。行使價 及行使公募認股權證可發行普通股數目在某些情況下可能會調整，包括在 派發股息、非常股息或資本重組、重組、合併或合併的情況下。然而，除下文所述 外，公募認股權證不會因普通股的發行價格低於其行使價而作出調整。此外，在 任何情況下，本公司均不需要以現金淨額結算公開認股權證。如果本公司無法在合併期內完成業務合併 ，並且本公司清算信託賬户中持有的資金，則公開認股權證持有人將不會收到與其公開認股權證相關的任何此類資金，也不會從信託賬户以外持有的 公司資產中獲得與該等公開認股權證相關的任何分派。因此，公開認股權證可能會到期變得一文不值。

此外，如果(X)公司為籌集資金而以低於每股A類普通股9.20美元的發行價或有效發行價增發A類普通股或股權掛鈎證券 ， 則不考慮保薦人持有的方正股票 ，該等發行價或有效發行價將由公司董事會真誠確定 ，如果是向保薦人或其關聯公司發行此類股票，則不考慮保薦人持有的任何方正股票 ，且不考慮保薦人持有的任何方正股票 ，其發行價格或有效發行價格將由公司董事會真誠決定 ，如果是向保薦人或其關聯公司發行任何此類股票，則不考慮保薦人持有的任何方正股票 發行前)(“新發行價格”)，(Y)此類發行的總收益 佔企業合併完成之日可用於企業合併融資的股權收益總額及其利息的60%以上 ，以及(Z)公司完成合並的前一個交易日開始的20個交易日內其A類普通股的成交量加權平均價格 。 公司完成的前一個交易日開始的20個交易日內，A類普通股的成交量加權平均價格。 本公司完成合並的前一個交易日開始的20個交易日內，A類普通股的成交量加權平均價格。 本公司完成合並的前一個交易日開始的20個交易日內，A類普通股的成交量加權平均價格。如果股票市值低於9.20美元/股，則認股權證的行權價格 將調整為等於市值和新發行價格中較高者的115%(最接近)，每股18.00美元的贖回觸發價格將調整為等於 市值和新發行價格中較高者的180%，每股10.00美元的贖回觸發價格將調整(最接近)

私募認股權證與首次公開發售(IPO)出售單位所包括的公開認股權證相同，不同之處在於 私募認股權證和行使私募認股權證後可發行的A類普通股 在企業合併完成後30天才可轉讓、轉讓或出售，但某些有限的例外 除外。此外，私募認股權證將可在無現金基礎上行使，且不可贖回，除非如上所述 ，只要它們由初始購買者或其獲準受讓人持有。如果私募認股權證 由初始購買者或其許可受讓人以外的其他人持有，私募認股權證將由 公司贖回，並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。

注 9 - 公允價值計量

本公司金融資產及負債的 公允價值反映管理層對本公司在計量日期因出售資產而應收到的金額或因市場參與者之間有序交易中的負債轉移而支付的金額的估計。 在計量日期，本公司的財務資產和負債的公允價值反映了管理層對本公司因出售資產而應收到的金額或因市場參與者之間的有序交易而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值方面，公司 力求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，並最大限度地減少使用不可觀察的 投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設)。

以下公允價值層次結構用於根據使用的可觀察輸入和不可觀察輸入對資產和負債進行分類 ，以便對資產和負債進行估值：

截至2021年3月31日和2020年12月31日，信託賬户中持有的資產包括大約320,000,000美元的貨幣市場基金 ，這些基金主要投資於美國國債。在截至2021年3月31日的三個月內，本公司沒有從信託賬户中提取任何利息收入 。

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2021年3月31日
(未審核)

下表顯示了本公司在2021年3月31日和2020年12月31日按公允價值經常性 計量的資產和負債的信息，並指出了本公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次：

權證根據ASC 815-40作為負債入賬，並在我們合併的 資產負債表中作為權證負債列示。認股權證負債在開始時按公允價值計量，並按經常性基礎計量，公允價值變動在綜合經營報表中認股權證負債的公允價值變動內列示 。

公司於2020年9月29日，也就是本公司首次公開發行(IPO)的日期確定了認股權證的初始公允價值 ，並於2020年9月30日使用蒙特卡羅模擬模型l計量了認股權證的公允價值。由於使用了不可觀察的投入，權證在初始計量日期和2020年9月30日被歸類為3級。蒙特卡羅模型在確定認股權證公允價值時使用的主要不可觀測輸入是普通股的預期波動率。截至IPO日期的 預期波動率是根據可比的空白支票公司的可觀察到的公共權證定價得出的 沒有確定的目標。

截至2020年12月31日和2021年3月31日的公募認股權證的後續計量由於在活躍市場中使用可觀察到的市場報價而被歸類為1級，而隨後的私募認股權證計量由於使用不可觀察的投入而被歸類為2級，因為使用了不可觀察的投入。 截至2020年12月31日和2021年3月31日的公募認股權證隨後的計量被歸類為1級，因為在活躍的市場中使用了可觀察到的市場報價，隨後的私募認股權證的計量由於使用了不可觀察的投入而被歸類為2級。

下表顯示權證負債的公允價值變動情況：

沒有從公允價值層次結構中的其他級別調入或調出級別3。

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2021年3月31日
(未審核)

備註 10 - 後續事件

公司對資產負債表日之後至未經審計的簡明財務報表發佈之日為止發生的後續事件和交易進行了評估。 公司對未經審計的簡明財務報表發佈之日之前發生的後續事件和交易進行了評估。根據本次審核，本公司未發現任何後續事件需要在未經審核的簡明財務報表中進行 調整或披露。

項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

本報告(“季度報告”)中對“我們”、“我們”或“公司”的引用 指的是Vector Acquisition Corporation。提及我們的“管理層”或我們的“管理團隊”是指我們的高級管理人員和董事， 提及的“贊助商”指的是Vector Acquisition Partners，L.P.以下對公司財務狀況和運營結果的討論和分析應與本季度報告其他部分包含的財務報表及其註釋 一併閲讀。以下討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性 陳述。

有關前瞻性陳述的特別 説明

本季度報告包括1933年證券法(經修訂)第27A節(“證券法”)和1934年證券交易法(經修訂)(“證券交易法”)第21E節定義的“前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及的風險和不確定性可能導致實際結果與預期和預測的結果大不相同 。除本季度報告中包括的有關歷史事實的陳述外， 本“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析” 中有關公司財務狀況、業務戰略、未來經營的管理計劃和目標以及我們完成與火箭實驗室美國公司(“火箭實驗室”)業務合併的能力的陳述均為前瞻性陳述。 諸如“預期”、“相信”、“繼續”等詞語。“估計”、“預期”、“ ”打算、“”可能“”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“ ”項目、“應該”、“將”及其變體以及類似的詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但根據目前掌握的信息反映了管理層當前的信念。許多因素可能導致實際事件、業績 或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果大不相同。有關確定可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息 請參閲第一部分, 第1A項本公司於2021年3月31日向美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)提交的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告 經其第1號修正案修訂後於2021年5月3日提交給證券交易委員會(“10-K表格”)中的風險因素，以及“風險因素”一節中關於本公司與 的業務合併的S-4表格註冊説明書中的 將被包括在與公司業務合併有關的表格S-4的註冊説明書中。 經修訂後的表格10-K於2021年5月3日提交給證券交易委員會(“證券交易委員會”)。 經其第1號修正案修訂後於2021年5月3日提交給證券交易委員會(“證券交易委員會”)。該公司的證券備案文件可在證券交易委員會網站的EDGAR部分查閲，網址為www.sec.gov。除適用證券法明確要求的 外，公司不打算也不承擔任何因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性 陳述的意圖或義務。

概述

我們 是一家空白支票公司，於2020年7月28日註冊為開曼羣島豁免公司，目的是與一個或多個企業或實體進行合併、股份 交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併。 我們打算使用首次公開募股(IPO)和出售 私募認股權證、我們的股票、債務或現金、股權和債務的組合所得的現金來完成我們的初始業務合併。

我們 預計在執行收購計劃的過程中將繼續產生鉅額成本。我們不能向您保證我們完成 業務合併的計劃會成功。

火箭 實驗室業務組合

於2021年3月1日，我們與Rocket Lab、Prestige USA Merge Sub，Inc.、特拉華州一家公司和Rocket Lab的全資子公司(“合併子公司”)簽訂了合併協議和計劃(經日期為2021年5月7日的第1號修正案修訂， 該協議可能會進一步修訂或補充，稱為“合併協議”)。合併協議及擬進行的交易(“業務合併”)均獲本公司及Rocket Lab董事會一致通過 及Rocket Lab。

在業務合併的 考慮中，我們將被馴化為特拉華州的一家公司(“馴化”和馴化後的公司，“向量特拉華”)，與此相關的是：(A)在馴化之前發行和發行的A類普通股和B類普通股將轉換為等量的 A類普通股，每股票面價值0.0001美元，和B類普通股，票面價值$#。(A)在緊接馴化之前發行和發行的A類普通股和B類普通股將轉換為等額的 A類普通股，每股票面價值0.0001美元，和B類普通股，票面價值#美元。同為“特拉華州矢量普通股”)；(B) 我們購買緊接在歸化前發行和發行的A類普通股的權證將轉換為同等數量的購買向量特拉華A類普通股的權證(“向量特拉華認股權證”)，以及(C)我們的單位 沒有被分離為A類普通股，而在緊接歸化前發行和發行的認股權證將 轉換為同等數量的向量特拉華單位(“向量特拉華單位”)

合併協議還規定，業務合併將通過以下交易實現：

除上述對價外，如果新火箭實驗室普通股的收盤價在連續30個交易日中有至少20天的時間 內等於或大於20.00美元，則火箭實驗室股東將有權獲得相當於總股票對價8%(定義如下)的新火箭實驗室普通股的額外股份(定義如下)。 從交易結束後的第90天開始至交易結束後的第180天，火箭實驗室股東將有權獲得相當於總股票對價8%的新火箭實驗室普通股 股票(定義如下)(就合併協議而言，“交換比率”等於(I)合計 股份代價除以(Ii)按全面攤薄基準於緊接章程修訂前已發行的火箭實驗室普通股總數 所得的商數(管理層贖回股份除外)。“總股份代價”指(I)4,000,000,000美元減去管理層贖回金額除以(Ii)(X)10.00 加上(Y)相等於(A)本公司信託賬户資金所賺取利息除以(B)緊接收市前已發行的A類普通股數目所得的商數 。

業務合併預計將在2021年第三季度完成，條件是滿足某些慣常的完成條件。

於執行合併協議的同時，吾等與 若干投資者(“管道投資者”)訂立認購協議(“認購協議”)，據此管道投資者同意認購及購買，而 吾等同意於緊接交易前向該等管道投資者發行及出售合共46,700,000股新火箭實驗室普通股 ，收購價為每股10.00美元，總收益為467,000,000美元(以下簡稱“PIPE投資者”)。實質上同時完成業務合併。

運營結果

到目前為止，我們 既沒有從事任何業務，也沒有產生任何收入。從成立到2021年3月31日，我們唯一的活動是 組織活動，即為首次公開募股(IPO)做準備所必需的活動，如下所述，以及在首次公開募股 之後確定業務合併的目標公司。在我們的業務合併 完成之前，我們預計不會產生任何運營收入。我們以信託賬户中持有的有價證券的利息收入的形式產生營業外收入 。我們因成為上市公司而產生費用(法律、財務報告、會計和審計合規)，以及與完成業務合併相關的盡職調查費用。

截至2021年3月31日的三個月，我們淨虧損23,560,263美元，其中包括1,930,406美元的組建和運營費用 被信託賬户持有的有價證券利息收入4,810美元和權證負債公允價值變動21,634,667美元所抵消。

流動性 與資本資源

2020年9月29日，我們以每台10.00美元的價格完成了30,000,000台的首次公開募股(IPO)，產生了300,000,000美元的毛收入 。在首次公開發售(IPO)結束的同時，我們完成了向保薦人出售5,333,333份私募認股權證的交易 ，每份私募認股權證價格為1.50美元，總收益為8,000,000美元。

2020年10月20日，關於承銷商選擇部分行使其超額配售選擇權，我們完成了 額外出售2,000,000股和額外出售266,667份私募認股權證，總收益 為20,400,000美元。

在 我們的首次公開發行、部分行使超額配售選擇權和出售私募認股權證之後，信託賬户中總共存入了 320,000,000美元。我們產生了18,252,382美元的交易成本，包括6,400,000美元的承銷費， 11,200,000美元的遞延承銷費和652,382美元的其他發行成本。

截至2021年3月31日的三個月，經營活動中使用的現金淨額為440,450美元，其中包括我們淨虧損23,560,263美元 ，由權證負債變更產生的非現金費用21,634,667美元、信託 賬户投資賺取的利息4,810美元以及運營資產和負債的變化抵消，這提供了1,489,956美元的運營活動現金。

截至2021年3月31日，我們的信託賬户中有320,009,656美元的投資。我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金 ，包括從信託賬户賺取的利息(利息應扣除應付税款 ，不包括遞延承銷佣金)來完成我們的業務合併。如果有的話，我們可以從信託賬户中提取利息 來繳税。如果我們的股本或債務全部或部分被用作完成業務 合併的對價，信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標 業務的運營提供資金，進行其他收購併實施我們的增長戰略。

截至2021年3月31日，我們在信託賬户之外持有現金425,453美元。我們打算使用信託賬户以外的資金 主要用於識別和評估目標企業，對潛在目標企業進行業務盡職調查，往返於潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點 ，審查公司文件 和潛在目標企業的重要協議，構建、談判和完成業務合併。

為了彌補營運資金不足或支付與企業合併相關的交易成本，我們的保薦人或我們保薦人的 附屬公司或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。 如果我們完成業務合併，我們可以從向我們發放的信託帳户的收益中償還這些貸款金額。 如果企業合併未結束，我們可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還 此類貸款金額，但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還此類貸款。貸款人可以選擇將高達1,500,000美元的此類貸款 轉換為認股權證，每份認股權證的價格為1.00美元。認股權證將與私募認股權證相同 權證。

我們 不認為我們需要籌集額外資金來滿足運營業務所需的支出。但是， 如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和協商業務合併所需成本的估計低於實際所需金額 ，則我們可能在初始業務合併之前 沒有足夠的資金來運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得額外的融資來完成我們的業務合併 ，或者因為我們有義務在業務合併完成後贖回大量公開發行的股票，在這種情況下，我們可能會發行額外的證券或產生與該業務合併相關的債務。

表外融資安排

截至2021年3月31日，我們 沒有義務、資產或負債，這將被視為表外安排。我們 不參與與未合併實體或金融合夥企業(通常稱為可變利益實體)建立關係的交易，這些實體是為了促進表外安排而建立的。我們 未達成任何表外融資安排，未成立任何特殊目的實體，未擔保其他實體的任何債務或承諾 ，也未購買任何非金融資產。

合同義務

我們 沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債，除了向我們的贊助商支付每月10,000美元的費用，用於向公司提供辦公空間、行政和支持服務的協議 。我們從2020年9月24日開始 收取這些費用，並將繼續每月收取這些費用，直到業務合併或公司清算完成 之前。

承銷商有權獲得每單位0.35美元的遞延費用，或總計11,200,000美元(見附註6)。僅在我們完成業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，遞延費用將從信託賬户中的金額中向承銷商支付 。

關鍵會計政策

按照美國普遍接受的會計原則編制簡明財務報表和相關披露，要求管理層作出估計和假設，以影響資產和負債的報告金額、 截至簡明財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告的 期間的收入和費用。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們還沒有確定任何關鍵的會計政策。

擔保 責任

我們 根據ASC 815-40 中包含的指導，對與我們的首次公開募股(IPO)相關的認股權證進行核算，根據該指引，認股權證不符合股權處理標準，必須作為負債記錄。因此，我們將權證按其公允價值歸類為負債，並在每個報告期將權證調整為公允價值。這項負債 必須在每個資產負債表日重新計量，直到行使為止，公允價值的任何變化都會在我們的經營報表中確認。 認股權證的初始公允價值是使用蒙特卡洛模擬方法估算的。

A類普通股，可能需要贖回

我們 根據會計準則編碼 (“ASC”)主題480“區分負債與股權”中的指導，對可能贖回的A類普通股進行會計核算。強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括 普通股，其贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時需要贖回 而不完全在我們的控制範圍內)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益 。我們的普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍內 ，可能會發生不確定的未來事件。因此，可能需要贖回的A類普通股作為臨時股本列示 ，不在我們濃縮資產負債表的股東權益部分。

每股普通股淨收益(虧損)

我們 採用兩級法計算每股收益。A類可贖回普通股的基本和稀釋後每股普通股淨收入的計算方法是將信託賬户賺取的利息收入除以自最初發行以來已發行的A類可贖回普通股的加權平均數 。B類不可贖回普通股的基本和稀釋每股普通股淨虧損 計算方法是將A類可贖回普通股的淨收益(虧損)減去A類可贖回普通股應佔收入除以本報告期間已發行的B類不可贖回普通股的加權 平均數。

最近的 會計準則

管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計準則(如果當前採用)會對我們的簡明財務報表產生重大 影響。

2020年8月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(“ASU”)2020-06年度， 債務-帶轉換和其他選擇權的債務(分主題470-20)和實體自有股權的衍生工具和對衝-合同(分主題815-40)(“ASU 2020-06”)，以簡化某些金融工具的會計核算。ASU 2020-06取消了當前需要將受益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分開的模式，並簡化了與實體自有股權中的合同的股權分類有關的衍生工具範圍例外指南 。新標準 還引入了針對可轉換債務和獨立工具的額外披露，這些工具與實體的 自有股本掛鈎並以其結算。ASU 2020-06修訂了稀釋後每股收益指引，包括要求對 所有可轉換工具使用IF轉換方法。ASU 2020-06將於2022年1月1日生效，應在全面或修改後的追溯基礎上實施， 允許從2021年1月1日開始提前採用。我們目前正在評估ASU 2020-06將對其財務狀況、運營結果或現金流產生的影響(如果有的話) 。

第 項3.關於市場風險的定量和定性披露

截至2021年3月31日 ，我們不受任何市場或利率風險的影響。完成首次公開募股後， 我們首次公開募股的淨收益(包括信託賬户中的金額)已投資於期限不超過185天的美國國債 ，或投資於僅投資於美國國債的某些貨幣市場基金。由於這些投資的短期 性質，我們認為不會有相關的利率風險的重大風險敞口。

第 項4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

披露 控制程序旨在確保在證券交易委員會的規則和 表格中指定的時間內，記錄、處理、彙總和報告根據《交易法》提交的我們的報告中要求披露的信息。信息披露控制的設計還旨在確保收集此類信息並將其傳達給 我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關 要求披露的決定。關於這份Form 10-Q季度報告，我們的管理層在首席執行官和首席財務官(我們的“認證人員”)的參與下，根據“交易法”第13a-15(B)條，評估了截至2021年3月31日我們的披露控制和 程序的有效性。基於這項評估，並根據SEC於2021年4月12日頒佈的《關於特殊目的收購公司(“SPAC”)權證的會計和報告考慮事項的工作人員聲明“(”SEC工作人員聲明“) (”SEC工作人員聲明“)，我們的核證員 得出結論，完全是因為我們重述了我們從2020年7月28日(開始)至2020年12月31日期間的經審計財務報表，以重新分類我們的認股權證。 我們的認證人員認為，這完全是因為我們重述了我們從2020年7月28日(開始)至2020年12月31日期間的經審計財務報表。 為了重新分類我們的認股權證，我們的證交會工作人員於2021年4月12日發佈了《證交會工作人員聲明》。

我們預計我們的披露控制和程序不會 防止所有錯誤和所有欺詐情況。披露控制和程序，無論構思和操作有多好，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保達到披露控制和程序的目標。此外， 披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須將收益視為相對於其成本的 。由於所有披露控制和程序的固有限制，對披露控制和 程序的任何評估都不能絕對保證我們已檢測到所有控制缺陷和欺詐實例(如果有)。披露控制和程序的設計 也部分基於對未來事件可能性的某些假設， 不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功實現其規定的目標。

管理層關於財務報告內部控制的報告

此 Form 10-Q季度報告不包括管理層對財務報告內部控制的評估報告 ，也不包括我們獨立註冊會計師事務所的認證報告，因為證券交易委員會的規則為新上市公司設定了一個過渡期。

財務報告內部控制變更

在最近一個會計季度內，我們對財務報告的內部控制(該術語在交易所 法案的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生重大影響或可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化 。雖然我們有確定和適當應用適用會計要求的流程，並且 在權證的會計核算方面遵循了以前的指導和普遍接受的會計慣例，但鑑於SEC員工聲明中闡述的SEC解釋和指導最近發生了變化，我們計劃加強這些流程，以更好地評估 我們對適用於我們財務報表的複雜會計準則的細微差別的研究和理解。我們目前的計劃 包括加強對會計文獻、研究材料和文檔的訪問，以及加強我們的人員和與我們就複雜的會計應用提供諮詢的第三方專業人員之間的溝通 。我們 補救計劃的要素只能隨着時間的推移才能完成，我們不能保證這些計劃最終會產生預期的 效果。

第 第二部分-其他信息

第 項1.法律程序

據我們管理層所知，目前沒有針對我們、我們的任何高級管理人員或董事 以此類身份或針對我們的任何財產的訴訟懸而未決或正在考慮中。

第 1A項。風險因素。

可能導致我們的實際結果與本報告中的那些 大不相同的因素包括我們於2021年3月31日提交給證券交易委員會的截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中描述的風險因素，以及經2021年5月3日提交給證券交易委員會的修正案1修訂的我們的年度報告中描述的風險因素，以及以下風險因素。這些 因素中的任何一個都可能對我們的運營結果或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。其他風險 我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的因素也可能損害我們的業務或運營結果。截至本報告的 日期，除下文所述外，我們在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告 中披露的經該表格第1號修正案修訂的風險因素並未發生重大變化。我們可能會在未來提交給證券交易委員會的文件中不時披露這些因素的變化或披露 其他因素。

我們的權證計入負債，我們權證的 價值的變化可能會對我們的財務業績產生重大影響，從而可能對我們證券的市場價格產生不利影響。

2021年4月12日，SEC工作人員發佈了SEC工作人員聲明。在 證交會員工聲明中，證交會工作人員表達了其觀點，即SPAC權證的某些常見條款和條件可能要求將 權證歸類為SPAC資產負債表上的負債，而不是股本。由於SEC工作人員 的聲明，我們重新評估了我們的10,666,667份公開認股權證和5,600,000份私募認股權證的會計處理，並 決定將這些權證歸類為按公允價值計量的衍生負債，並在收益中報告每個期間的公允價值變化 。因此，在我們截至2021年3月31日的簡明資產負債表中，包含在本 季度報告其他部分的是與我們認股權證中包含的嵌入式功能相關的衍生負債。ASC 815，衍生品和 套期保值規定在每個資產負債表日重新計量該等衍生工具的公允價值，由此產生的 與公允價值變動相關的非現金收益或虧損在經營報表的收益中確認。作為經常性公允價值計量的 結果，我們的財務報表和運營結果可能會基於我們無法控制的 因素進行季度波動。由於採用經常性公允價值計量，我們預計我們將在每個報告期確認認股權證的非現金 收益或虧損，此類收益或虧損的金額可能是實質性的。 公允價值變動對收益的影響可能會對我們證券的市場價格產生不利影響。

我們發現，截至2021年3月31日，我們對 財務報告的內部控制存在重大缺陷。如果我們不能建立和維護有效的財務報告內部控制制度 ，我們可能無法及時準確地報告我們的財務結果，這可能會對投資者對我們的信心造成不利影響 ，並對我們的業務和經營業績產生實質性的不利影響。

SEC員工聲明發布後，在諮詢了我們的獨立註冊會計師事務所 後，管理層發現我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷 與我們首次公開募股(IPO)發行的權證的會計相關。我們對財務報告的內部控制 沒有對權證進行正確的會計分類，由於其對我們財務報表的影響， 我們認為這是一個重大弱點。重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，因此我們的年度或中期財務報表的重大錯報很有可能無法得到及時預防或發現 。有效的內部控制對於我們提供可靠的財務報告和防止欺詐是必要的。我們繼續評估補救實質性弱點的措施。這些補救措施可能會耗時 且成本高昂，而且不能保證這些計劃最終會產生預期效果。如果我們不能建立並 保持有效的財務報告內部控制系統，我們可能無法及時準確地報告我們的財務結果 ，這可能會對投資者對我們的信心產生不利影響，並對我們的業務和運營業績產生實質性和不利影響 。

由於我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷，我們可能會面臨訴訟和其他風險。

由於此類重大缺陷、我們權證的會計變更以及SEC提出或可能在未來提出的其他事項，我們可能面臨訴訟或其他糾紛 ，其中可能包括援引聯邦和州證券法的索賠、合同索賠或因我們對財務報告和財務報表編制的內部控制存在重大缺陷而引起的其他索賠 。截至本報告日期 ，我們不瞭解任何此類訴訟或糾紛。但是，我們不能保證今後不會發生此類訴訟或糾紛 。任何此類訴訟或糾紛，無論勝訴與否，都可能對我們的業務、運營和財務狀況的結果或我們完成業務合併的能力產生實質性的不利影響。

第 項2.股權證券的未登記銷售和所得款項的使用。

於2021年3月1日，在執行合併協議的同時，吾等與PIPE投資者訂立認購協議，據此，PIPE投資者同意認購及購買，並同意在緊接交易前 向該等PIPE投資者發行及出售合共46,700,000股新火箭實驗室普通股，收購價為每股10.00美元，總收益為467,000,000美元。PIPE融資的完成取決於(其中包括)業務合併的基本同步 完成。

根據證券法第4(A)(2)節和/或根據證券法頒佈的法規D規定的豁免註冊，可能與認購協議相關發行的證券將不會根據證券法註冊。

第 項3.高級證券違約。

沒有。

第 項4.礦山安全披露

不適用 。

第 項5.其他信息。

沒有。

物品 6.展品

以下證據作為本季度報告10-Q表的一部分存檔，或通過引用併入本季度報告中。

簽名

根據《1934年證券交易法》的要求，註冊人已正式委託下列正式授權的 人代表其簽署本報告。

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