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美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

☒	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內9月30日，2020

☐	根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期至

佣金檔案編號1-31565

紐約社區Bancorp，Inc.

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州

06-1377322

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

(税務局僱主

識別號碼)

梅里克大道615號, 韋斯特伯裏, 紐約11590

(主要行政辦公室地址)

(註冊人電話號碼，包括區號)(516) 683-4100

根據該法第12(B)節登記的證券：

每節課的標題	交易符號	每個交易所的名稱在其上註冊的

普通股，每股面值0.01美元	NYCB	紐約證券交易所
分叉期權票據單位證券^SM	NYCB PU	紐約證券交易所
固定利率至浮動利率系列A非累積永久優先股，面值0.01美元	NYCB PA	紐約證券交易所

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是 ☒*☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒*☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件管理器	☒	加速的文件管理器	☐

非加速文件服務器	☐	規模較小的新聞報道公司	☐

		新興市場成長型公司	☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第(13)(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐*☒

463,903,560

2020年11月2日已發行普通股股數

紐約社區Bancorp，Inc.

表格10-Q

截至2020年9月30日的季度

		頁碼：第

	術語表	3

	縮略語和縮略語列表	6

第一部分：第一部分。	財務信息	7

第一項。	財務報表	7

	截至2020年9月30日(未經審計)和2019年12月31日的合併狀況報表	7

	截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的合併損益表和全面收益表(未經審計)	8

	截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月股東權益綜合變動表(未經審計)	9

	截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月合併現金流量表(未經審計)	11

	合併財務報表附註	12

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	39

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	75

第四項。	管制和程序	75

第二部分。	其他信息	76

第一項。	法律程序	76

項目1A。	風險因素	76

第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	77

第三項。	高級證券違約	77

第四項。	礦場安全資料披露	77

第五項。	其他資料	77

第6項。	陳列品	78

簽名		79

術語表

基點

在這份文件中，某些財務指標發生的同比變化以基點為單位進行報告。每個基點等於百分之一個百分點，或0.01%。

普通股每股賬面價值

普通股每股賬面價值是指普通股每股流通股應佔的普通股權益金額，其計算方法為期末股東權益總額減去優先股除以當日已發行股數。

經紀存款

指由存款經紀人或通過存款經紀人直接或間接獲得的資金，然後存入銀行的一個或多個存款賬户。

沖銷

指已沖銷貸款損失準備的貸款餘額。

商業地產貸款

一種抵押貸款，由投資者擁有並主要為商業目的出租的創收財產擔保，或由業主自住的用於商業目的的建築物擔保。我們投資組合中的CRE貸款通常由寫字樓、零售購物中心、有多個租户的輕工業中心或混合用途物業擔保。

資金成本

與有息負債相關的利息支出，通常表示為利息支出與一定時期內有息負債平均餘額的比率。

Cre濃度比

指的是多户、非業主自住的中國建築工程(CRE)以及收購、開發和建設(“ADC”)貸款的總和除以基於風險的資本總額。

償債覆蓋率

作為借款人償還貸款能力的指標，DSCR通常衡量借款人在一年中可獲得的現金流佔該期間所欠年度利息和本金支付的百分比。

導數

一個術語，用於定義廣泛的金融工具，包括掉期、期權和期貨合約，其價值基於或派生於基礎利率、價格或指數(如利率、外幣、大宗商品或其他金融工具的價格，如股票或債券)。

股息支付率

以股息的形式支付給股東的收益的百分比。它是通過將一段時間內支付的每股股息除以同期我們稀釋後的每股收益來確定的。

效率比

以淨利息收入和非利息收入之和的百分比計量總營業費用。

商譽

指被收購公司資產的收購價與公允價值扣除承擔的負債後的差額。商譽反映為資產負債表上的一項資產，並至少每年進行減值測試。

政府投資企業

指的是由美國國會創建的一組金融服務公司，目的是提高對某些目標借款部門(包括住房金融)的信貸供應，並降低信貸成本。這些GSE包括但不限於聯邦全國抵押協會(“Fannie Mae”)、聯邦住房貸款抵押公司(“Freddie Mac”)和聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)。

GSE義務

指與GSE抵押貸款相關的證券(包括證書和抵押抵押債券)和GSE債券。

利率敏感度

指資產賺取的利息和支付的負債利息因市場利率波動而發生變化的可能性。

利差

平均有息資產收益與平均有息負債成本之間的差額。

按揭成數

衡量貸款餘額佔基礎財產評估價值的百分比。

多户貸款

由四個以上單元的出租或合作公寓樓擔保的抵押貸款。

淨利息收入

貸款和證券產生的利息收入與存款和借款產生的利息支出之間的差額。

淨息差

衡量淨利息收入佔平均可生利息資產的百分比。

非權責發生制貸款

當一筆貸款逾期90天或以上，或由於我們不再期望根據貸款協議的合同條款收回所有到期金額而被視為減值時，貸款通常被歸類為“非應計”貸款。當一筆貸款處於非權責發生制狀態時，我們停止應計所欠利息，以前應計的利息被轉回，並從利息收入中扣除。當貸款是流動的，並且我們有合理的保證貸款將完全可收回時，貸款通常會回到應計狀態。

不良貸款和不良資產

不良貸款包括非應計項目貸款和逾期90天或以上並仍在累計利息的貸款。不良資產包括不良貸款、OREO和其他收回資產。

奧利奧和其他收回的資產

包括公司擁有的通過喪失抵押品贖回權或違約而獲得的房地產。收回的資產類似，只是它們不是與房地產相關的資產。

租金管制公寓

在紐約市，為我們的多户貸款提供擔保的絕大多數房產所在的城市，根據租金穩定法，某些大樓的公寓可能向租户收取的租金金額是有限制的。租金穩定的公寓通常位於擁有六個或六個以上單元的建築中，這些建築建於1947年2月至1974年1月之間。由於適用的法規，租金管制的公寓往往更容易讓人負擔得起，因此，在經濟不景氣的時候，這類租金管制公寓佔多數的建築物不太可能出現空置。

回購協議

回購協議是出售銀行擁有或借入的證券的合同，其中包括以商定的價格和日期回購這些證券的協議。銀行的回購協議主要以GSE債務和其他抵押相關證券為抵押，並與FHLB或各種經紀公司簽訂。

具有系統重要性的金融機構(“SIFI”)

最近四個季度總合並資產平均超過2500億美元的銀行控股公司，根據2010年的《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》(Dodd-Frank Wall Street改革and Consumer Protection Act，簡稱《多德-弗蘭克法案》)，被指定為經2018年《經濟增長、監管救濟和消費者保護法案》修訂的“具有系統重要性的金融機構”。(注：多德-弗蘭克法案經2018年“經濟增長、監管救濟和消費者保護法案”修訂後，被指定為“具有系統重要性的金融機構”。

批發借款

指銀行從FHLB的信貸額度、FHLB與FHLB和各種經紀公司的回購協議以及購買的聯邦資金中提取的預付款。

產率

與生息資產相關的利息收入，通常表示為利息收入與一定時期內生息資產平均餘額的比率。

縮略語和縮略語列表

ACL-信貸損失撥備		FDIC-聯邦存款保險公司
ADC-收購、開發和建設貸款		FHLB-聯邦住房貸款銀行
美國鋁業-資產和負債管理委員會		FHLB-NY-紐約聯邦住房貸款銀行
AMT-替代最低税		聯邦公開市場委員會-聯邦公開市場委員會
AmTrust-AmTrust銀行		FRB-聯邦儲備委員會
AOCL-累計其他綜合虧損		FRB-NY-紐約聯邦儲備銀行
ASC-會計準則編碼		房地美-聯邦住房貸款抵押公司
亞利桑那州立大學-會計準則更新		全職員工-相當於全職員工
博利銀行擁有的人壽保險		GAAP-美國公認會計原則
BP-基點		格爾巴-格拉姆·利奇·布萊利法案(Gramm Lach Bliley Act)
CARE法案-冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案		GNMA-政府全國抵押協會
工商銀行-商業及工業貸款		GSE-政府支持的企業
CCAR-綜合資本分析和審查		HQLA-優質流動資產
存單-存單		Libor-倫敦銀行間同業拆借利率
CECL-當前預期信貸損失		LSA-虧損份額協議
CFPB-消費者金融保護局		LTV-貸款與價值比率
CMOS-抵押抵押債券		MBS-抵押貸款支持證券
CMT-恆定到期日國庫率		MSR-抵押償還權
CPI-消費者物價指數		NIM-淨息差
CPR-恆定預付率		淨營業虧損
CRA-社區再投資法案		不良資產會計準則-不良資產
CRE-商業房地產貸款		不良貸款-不良貸款
沙漠丘陵-沙漠丘陵銀行		淨現值-投資組合淨值
存款保險基金		NYSDFS-紐約州金融服務部
DFA-Dodd-Frank華爾街改革和消費者保護法案		紐約證券交易所-紐約證券交易所
DSCR-償債覆蓋率		OCC-貨幣監理署
耳朵-風險收益		OFAC-外國資產管制辦公室
每股收益-普通股每股收益		奧利奧-擁有的其他房地產
ERM--企業風險管理		PPP-小企業管理局管理的Paycheck保護計劃貸款
EVE-風險股權的經濟價值		SEC-美國證券交易委員會
聯邦抵押協會(Fannie Mae-Federal National Mortgage Association)		SIFI-具有系統重要性的金融機構
FASB-財務會計準則委員會		TDRS-問題債務重組
SIFI-具有系統重要性的金融機構
外國直接投資法案-聯邦存款保險法

第一部分財務信息

項目1.財務報表

紐約社區Bancorp，Inc.

合併條件報表

(單位為千，共享數據除外)

	9月30日， 2020			12月31日， 2019
	(未經審計)
資產：
現金和現金等價物	$	1,458,641		$	741,870
證券：
可供出售的債務證券($1,292,598及$1,372,238在2020年9月30日和 (分別為2019年12月31日)(信貸損失撥備為#美元)0(2020年9月30日)		5,233,744			5,853,057
公允價值易於確定的股權投資，按公允價值計算		31,448			32,830
總證券		5,265,192			5,885,887
持有待售貸款		117,272			—
為投資而持有的貸款和租賃，扣除遞延貸款費用和成本後的淨額		42,829,219			41,894,155
減去：貸款和租賃損失撥備		(188,307	)		(147,638	)
為投資而持有的貸款和租賃總額，淨額		42,640,912			41,746,517
貸款和租賃總額，淨額		42,758,184			41,746,517
聯邦住房貸款銀行股票，按成本計算		697,483			647,562
房舍和設備，淨值		289,788			312,626
經營性租賃使用權資產		271,515			286,194
商譽		2,426,379			2,426,379
銀行人壽保險		1,159,036			1,145,058
其他擁有的不動產和其他收回的資產		9,526			12,268
其他資產		596,011			436,460
總資產	$	54,931,755		$	53,640,821
負債和股東權益：
存款：
計息支票和貨幣市場賬户	$	11,693,982		$	10,230,144
儲蓄賬户		5,964,981			4,780,007
存單		10,990,080			14,214,858
無息賬户		3,055,898			2,432,123
總存款		31,704,941			31,657,132
借入資金：
批發借款：
聯邦住房貸款銀行預付款		14,227,661			13,102,661
回購協議		800,000			800,000
批發借款總額		15,027,661			13,902,661
次級債券		360,157			359,866
附屬票據		295,485			295,066
借款資金總額		15,683,303			14,557,593
經營租賃負債		271,499			285,991
其他負債		537,282			428,411
總負債		48,197,025			46,929,127
股東權益：
面值$的優先股0.01 (5,000,000授權股份)：A系列(515,000股票 (已發行、未償還)		502,840			502,840
面值為$的普通股0.01 (900,000,000授權股份；490,439,070和490,439,070 發行新股；以及463,904,084和467,346,781分別發行流通股)		4,904			4,904
超過面值的實收資本		6,117,902			6,115,487
留存收益		391,528			342,023
庫存股，按成本計算(26,534,986和23,092,289分別為股票)		(257,521	)		(220,717	)
累計其他綜合虧損，税後淨額：
可供出售證券的未實現淨收益，税後淨額($25,473)和($9,424), 分別為兩個月和兩個月。		67,755			25,440
養老金和退休後債務未實現淨虧損，税後淨額#美元20,673和 $22,191，分別		(55,137	)		(59,136	)
現金流套期保值未實現(虧損)淨收益，税後淨額#美元14,237和($333)，分別		(37,541	)		853
累計其他綜合虧損合計税後淨額		(24,923	)		(32,843	)
股東權益總額		6,734,730			6,711,694
總負債和股東權益	$	54,931,755		$	53,640,821

見合併財務報表附註。

紐約社區Bancorp，Inc.

合併收益表和全面收益表

(單位為千，每股數據除外)

(未經審計)

	對於						對於
	截至三個月						截至9個月
	9月30日，						9月30日，
	2020			2019			2020			2019
利息收入：
貸款和租賃	$	380,337		$	391,920		$	1,154,133		$	1,159,344
證券和貨幣市場投資		37,712			62,631			128,033			195,133
利息收入總額		418,049			454,551			1,282,166			1,354,477
利息支出：
計息支票和貨幣市場賬户		9,328			42,465			47,951			140,396
儲蓄賬户		7,593			9,326			24,735			26,270
存單		44,481			86,934			189,270			235,360
借入資金		74,761			79,911			227,985			237,521
利息支出總額		136,163			218,636			489,941			639,547
淨利息收入		281,886			235,915			792,225			714,930
信貸損失準備金		13,016			4,781			51,192			5,403
扣除信貸損失撥備後的淨利息收入		268,870			231,134			741,033			709,527
非利息收入：
手續費收入		5,240			7,580			15,981			22,295
銀行人壽保險		7,566			6,791			24,458			20,245
證券淨(虧損)收益		(284	)		275			1,137			7,755
其他		1,246			9,740			4,471			16,473
非利息收入總額		13,768			24,386			46,047			66,768
非利息支出：
運營費用：
薪酬和福利		73,182			75,159			228,338			229,172
入住率和設備		23,960			21,748			63,011			66,599
一般和行政		31,366			26,395			86,273			89,350
非利息支出總額		128,508			123,302			377,622			385,121
所得税前收入		154,130			132,218			409,458			391,174
所得税費用		38,360			33,172			88,013			97,305
淨收入		115,770			99,046			321,445			293,869
優先股股息		8,207			8,207			24,621			24,621
普通股股東可獲得的淨收入	$	107,563		$	90,839		$	296,824		$	269,248
普通股基本每股收益	$	0.23		$	0.19		$	0.63		$	0.57
稀釋後每股普通股收益	$	0.23		$	0.19		$	0.63		$	0.57
淨收入	$	115,770		$	99,046		$	321,445		$	293,869
其他綜合收入，税後淨額：
可供出售證券的未實現淨收益(虧損)變動，税後淨額($)444); $666; ($16,237)和($22,434), 分別為兩個月和兩個月。		1,170			(757	)		42,809			58,256
養老金和退休後債務的變化，扣除税收 ($18); ($2); ($54)和($33)，分別		46			7			138			84
現金流套期保值未實現淨收益(虧損)變動，税後淨額價值美元520及$16,212		(1,373	)		—			(42,724	)		—
減去：可供銷售商品銷售額的重新分類調整 *證券，税後淨額($14); $0; $188及$1,527，分別		37			—			(495	)		(3,918	)
固定收益養老金計劃的重新分類調整，税後淨額($)488); ($708); ($1,464)和($2,098)，分別		1,287			1,814			3,861			5,380
現金流量套期保值淨收益的重新分類調整包括在淨收入中，扣除税後為($)1,415)和($1,642)		3,730			—			4,331			—
扣除税後的其他綜合收入總額		4,897			1,064			7,920			59,802
綜合收益總額，扣除税後的淨額	$	120,667		$	100,110		$	329,365		$	353,671

見合併財務報表附註.

紐約社區Bancorp，Inc.

合併股東權益變動表

(單位為千，共享數據除外)

(未經審計)

				擇優		普普通通											累計
				股票		股票		實繳									其他			總計
截至2020年9月30日的三個月	股票出類拔萃			(標準桿價值：(0.01美元)		(標準桿價值：(0.01美元)		資本流入超過標準桿			留用收益			財務處庫存，以成本價出售			全面虧損，上繳税金淨額			股東的權益
2020年6月30日的餘額		463,933,831		$	502,840	$	4,904	$	6,109,597		$	362,724		$	(257,232	)	$	(29,820	)	$	6,693,013
為限制性股票發行的股份，扣除沒收後的淨額		—			—		—		—			—			—			—			—
與限制性股票獎勵相關的薪酬支出		—			—		—		8,305			—			—			—			8,305
淨收入		—			—		—		—			115,770			—			—			115,770
普通股支付的股息($0.17)		—			—		—		—			(78,759	)		—			—			(78,759	)
優先股支付的股息($15.94)		—			—		—		—			(8,207	)		—			—			(8,207	)
購買普通股		(29,747	)		—		—		—			—			(289	)		—			(289	)
其他綜合收益，税後淨額		—			—		—		—			—			—			4,897			4,897
2020年9月30日的餘額		463,904,084		$	502,840	$	4,904	$	6,117,902		$	391,528		$	(257,521	)	$	(24,923	)	$	6,734,730

截至2019年9月30日的三個月
2019年6月30日的餘額		467,358,939		$	502,840	$	4,904	$	6,099,474		$	316,921		$	(220,546	)	$	(28,915	)	$	6,674,678
為限制性股票發行的股份，扣除沒收後的淨額		22,980			—		—		(222	)		—			222			—			—
與限制性股票獎勵相關的薪酬支出		—			—		—		8,124			—			—			—			8,124
淨收入		—			—		—		—			99,046			—			—			99,046
普通股支付的股息($0.17)		—			—		—		—			(79,353	)		—			—			(79,353	)
優先股支付的股息($15.94)		—			—		—		—			(8,207	)					—			(8,207	)
購買普通股		(31,059	)		—		—		—			—			(345	)		—			(345	)
其他綜合收益，税後淨額		—			—		—		—			—			—			1,064			1,064
2019年9月30日的餘額		467,350,860		$	502,840	$	4,904	$	6,107,376		$	328,407		$	(220,669	)	$	(27,851	)	$	6,695,007

見合併財務報表附註.

N紐約社區Bancorp，Inc.

合併股東權益變動表

(單位為千，共享數據除外)

(未經審計)

				擇優		普普通通											累計
				股票		股票		實繳									其他			總計
截至2020年9月30日的9個月	股票出類拔萃			(標準桿價值：(0.01美元)		(標準桿價值：(0.01美元)		資本流入超過標準桿			留用收益			財務處庫存，以成本價出售			全面虧損，上繳税金淨額			股東的權益
2019年12月31日的餘額		467,346,781		$	502,840	$	4,904	$	6,115,487		$	342,023		$	(220,717	)	$	(32,843	)	$	6,711,694
期初留存收益調整(1)		—			—		—		—			(10,468	)		—			—			(10,468	)
為限制性股票發行的股份，扣除沒收後的淨額		2,321,105			—		—		(22,198	)		—			22,198			—			—
與限制性股票獎勵相關的薪酬支出		—			—		—		24,613			—			—			—			24,613
淨收入		—			—		—		—			321,445			—			—			321,445
普通股支付的股息($0.51)		—			—		—		—			(236,851	)		—			—			(236,851	)
優先股支付的股息($47.82)		—			—		—		—			(24,621	)		—			—			(24,621	)
購買普通股		(5,763,802	)		—		—		—			—			(59,002	)		—			(59,002	)
其他綜合收益，税後淨額		—			—		—		—			—			—			7,920			7,920
2020年9月30日的餘額		463,904,084		$	502,840	$	4,904	$	6,117,902		$	391,528		$	(257,521	)	$	(24,923	)	$	6,734,730

截至2019年9月30日的9個月
2018年12月31日的餘額		473,536,604		$	502,840	$	4,904	$	6,099,940		$	297,202		$	(161,998	)	$	(87,653	)	$	6,655,235
為限制性股票發行的股份，扣除沒收後的淨額		1,665,028			—		—		(16,501	)		—			16,501			—			—
與限制性股票獎勵相關的薪酬支出		—			—		—		23,937			—			—			—			23,937
淨收入		—			—		—		—			293,869			—			—			293,869
普通股支付的股息($0.51)		—			—		—		—			(238,043	)		—			—			(238,043	)
優先股支付的股息($47.82)		—			—		—		—			(24,621	)		—			—			(24,621	)
購買普通股		(7,850,772	)		—		—		—			—			(75,172	)		—			(75,172	)
其他綜合收益，税後淨額		—			—		—		—			—			—			59,802			59,802
2019年9月30日的餘額		467,350,860		$	502,840	$	4,904	$	6,107,376		$	328,407		$	(220,669	)	$	(27,851	)	$	6,695,007

(1)	金額代表$10.5截至2020年1月1日，由於採用了ASU 2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)：金融工具信貸損失的衡量，截至2020年1月1日，累計調整為留存收益的税後淨額為100萬美元。

見合併財務報表附註。

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合併現金流量表

(單位：千)

(未經審計)

	截至9月30日的9個月，
	2020			2019
經營活動的現金流：
淨收入	$	321,445		$	293,869
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整：
信貸損失準備金		51,192			5,403
折舊		18,482			20,471
折價和溢價攤銷淨額		11,117			3,690
證券銷售淨收益		(1,137	)		(7,755	)
從交易活動中獲利		(23	)		(66	)
銷售貸款淨虧損		2			43
基於股票的薪酬		24,613			23,937
遞延税費		95,367			41,655
營業資產和負債變動情況：
其他資產增加⁽¹⁾		(164,303	)		(30,826	)
其他負債增加(減少)⁽²⁾		2,502			(11,527	)
購買為交易而持有的證券		(15,000	)		(42,500	)
出售持有以供交易的證券所得收益		15,023			42,566
為出售而持有的原創作品		(119,158	)		—
經營活動提供的淨現金		240,122			338,960
投資活動的現金流：
償還可供出售證券的收益		1,594,862			1,579,297
出售可供出售的證券所得款項		483,872			363,621
購買可供出售的證券		(1,472,702	)		(2,103,973	)
贖回聯邦住房貸款銀行股票		144,066			114,097
購買聯邦住房貸款銀行股票		(193,987	)		(75,878	)
銀行擁有的人壽保險收益(購買)，淨額		8,195			(29,332	)
出售貸款所得款項		3,124			91,074
購買貸款		(51,451	)		(20,206	)
貸款的其他變動，淨額		(896,021	)		(765,013	)
房舍和設備的處置(購買)，淨額		4,356			(646	)
用於投資活動的淨現金		(375,686	)		(846,959	)
融資活動的現金流：
存款淨增量		47,809			807,746
短期借款資金淨增加		1,575,000			—
長期借款資金收益		4,625,000			3,285,812
償還長期借款資金		(5,075,000	)		(3,868,000	)
普通股支付的現金股利		(236,851	)		(238,043	)
優先股支付的現金股息		(24,621	)		(24,621	)
回購庫存股		(50,190	)		(67,125	)
與為限制性股票獎勵而支付的庫存股有關的付款		(8,812	)		(8,047	)
融資活動提供(用於)的現金淨額		852,335			(112,278	)
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)		716,771			(620,277	)
期初現金、現金等價物和限制性現金		741,870			1,474,955
期末現金、現金等價物和限制性現金	$	1,458,641		$	854,678
補充信息：
支付利息的現金	$	518,511		$	622,027
繳納所得税的現金		17,459			75,280
非現金投融資活動：
從貸款轉移到收回的資產	$	120		$	3,027
截至2019年1月1日因取得使用權資產而產生的經營租賃負債		—			324,360
將住宅按揭貸款證券化為可供出售的按揭證券		41,871			20,206
將貸款從為投資而持有轉為為出售而持有		—			91,117
房舍和設備的處置		—			1,245
為限制性股票獎勵而發行的股票		22,198			16,501

(1)	包括$15.4百萬美元和$23.8截至2020年9月30日和2019年9月30日止九個月的經營性租賃使用權資產攤銷金額分別為3.6億歐元。

(2)	包括$15.4300萬美元和300萬美元23.8分別於2020年和2019年9月30日止九個月的經營租賃負債攤銷百萬元。

見合併財務報表附註。

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未經審計的合併財務報表附註

注1.組織機構、列報依據和最近採用的會計準則

組織

紐約社區銀行股份有限公司(獨立為“母公司”或與其子公司合稱為“公司”)於1993年7月20日根據特拉華州法律成立，是紐約社區銀行(以下簡稱“銀行”)的控股公司。

該行成立於1859年4月14日，前身為皇后縣儲蓄銀行，於1993年11月23日從一家州特許共同儲蓄銀行轉變為股本形式，當日公司發行了首次發行的普通股(票面價值：美元)。0.01每股)，價格為$25.00每股($0.93在拆分調整的基礎上，反映了1994年至2004年間9次股票拆分的影響)。

該銀行目前正在運營236樹枝，19其中一些銀行直接以社區銀行的名義運作。剩下的217社區銀行分行通過八家分部銀行運營：紐約的皇后縣儲蓄銀行、羅斯福儲蓄銀行、裏士滿縣儲蓄銀行、羅斯福儲蓄銀行和大西洋銀行；新澤西州的花園州立社區銀行；佛羅裏達州和亞利桑那州的AmTrust銀行；以及俄亥俄州的俄亥俄州儲蓄銀行。

陳述的基礎

以下是公司及其子公司在編制和提交合並財務報表時遵循的重要會計和報告政策的説明，這些政策符合美國公認會計原則(“GAAP”)和銀行業的一般慣例。按照公認會計原則編制財務報表，要求本公司作出影響合併財務報表之日報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用的估計和判斷。在確定信貸損失準備和評估減值商譽時，特別容易受到近期變化影響的估計數被用在確定信貸損失準備和評估減值商譽時使用。

隨附的綜合財務報表包括本公司的賬目和本公司擁有控股財務權益的其他實體的賬目。所有的公司間賬户和交易在合併中被取消。本公司目前有若干以全資法定商業信託形式成立的未合併附屬公司，其成立的目的是發行有擔保的資本證券。有關這些信託的更多信息，請參閲附註7，借款。

必要時，對上一年的金額進行了某些重新分類，以符合本年度的列報方式。

最近採用的會計準則

本公司於2020年第一季度發行時採用了ASU第2020-04號文件。這些修訂為某些合約、套期保值關係和其他交易提供了可選的權宜之計和例外，這些交易參考了倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將因利率改革而停止的另一種參考利率。《指導意見》自發布之日起至2022年12月31日止有效。如果符合某些標準，修訂將允許對衝關係的指定標準和過渡期內對衝效果的評估例外。到目前為止，該指導還沒有對公司的綜合狀況報表、經營業績或現金流量產生實質性影響。隨着參考匯率的轉變，公司將繼續評估影響。

本公司通過了截至2020年1月1日的ASU No.2016-13，《金融工具--信用損失(專題326)：金融工具信用損失的計量及其修正案》(《ASU No.2016-13》)。ASU No.2016-13修訂了關於報告以攤銷成本為基礎持有的資產和可供出售債務證券的信貸損失的指導意見。對於以攤餘成本持有的資產，美國會計準則第2016-13號取消了現行GAAP中可能的初始確認門檻，取而代之的是要求一個實體反映其目前對所有預期信貸損失的估計。ASU No.2016-13中的修正案用一種反映預期信貸損失的方法取代了已發生的損失減值方法，該方法基於有關過去事件的相關信息，包括歷史損失經驗、當前狀況以及影響報告金額可收回性的合理和可支持的預測。信貸損失準備是從金融資產的攤餘成本基礎上扣除的計價賬户，用以表示預計應收回的淨額。對於可供出售的債務證券，信貸損失將作為津貼而不是減記。這些修訂影響到貸款、債務證券、應收貿易賬款、表外信用敞口、再保險應收賬款，以及不排除在合同範圍內有權收取現金的任何其他金融資產。

公司在修訂的追溯基礎上採納了美國會計準則第2016-13號，並對截至採納日的留存收益進行了累計效果調整，因此，公司記錄了減税淨額#美元。10.5截至2020年1月1日的留存收益為3.6億美元。上期金額的結果繼續按照以前適用的GAAP報告。對於在生效日期之前已確認OTTI的債務證券，需要採取前瞻性過渡辦法。預期過渡方法的效果是在2016-13年ASU編號生效日期之前和之後保持相同的攤餘成本基礎。先前在採用日累計其他全面收益(虧損)中確認的與預期將收取的現金流改善有關的金額，將繼續在資產剩餘壽命內計入收入。以前與採納日之後現金流改善有關的核銷金額的收回在收到時計入收益。

公司於2020年1月1日通過了美國會計準則委員會第2018-13號，公允價值計量(主題為820)：披露框架-公允價值計量披露要求的變更。ASU No.2018-13的目的是通過促進GAAP所需信息的清晰溝通，提高財務報表附註中披露的有效性，這些信息對每個實體的財務報表的使用者來説是最重要的。修訂取消了公允價值層級1至2級之間轉移的披露要求、公允價值層級間轉移時機政策的披露以及公允價值計量第3級的估值過程的披露。此外，修訂還修改了對某些計算資產淨值和計量不確定性的實體的投資的披露要求。最後，修正案增加了對經常性第3級公允價值計量的其他全面收益中包括的未實現損益變化的披露要求，以及用於制定第3級計量的重大不可觀察投入的範圍和加權平均值。關於未實現損益變化、用於制定第3級公允價值計量的重大不可觀察投入的範圍和加權平均值以及計量不確定性的敍述性描述的修正案僅適用於採用的最初會計年度中最近的中期或年度。所有其他修訂追溯適用於在生效日期提交的所有期間。ASU No.2018-13的採用並未對公司的合併狀況報表、經營業績或現金流產生實質性影響。

公司前瞻性地通過了ASU No.2017-04，無形資產-商譽和其他(主題350)：自2020年1月1日起簡化商譽減值測試。ASU No.2017-04取消了商譽減值測試的第二步，即要求實體確定報告單位商譽的隱含公允價值。相反，如果分配給報告單位的淨資產的賬面價值超過報告單位的公允價值，則實體確認減值損失，減值損失不得超過記錄的商譽金額。ASU No.2017-04不修改商譽減值的可選定性評估。這一採用對公司綜合狀況表、經營業績或現金流的影響將取決於2020年1月1日之後作出的商譽減值決定。

ASU No.2017-04的採用並未對公司的綜合狀況報表、經營業績或現金流量產生實質性影響。在截至2020年9月30日的9個月內，該公司評估了當前環境，包括新冠肺炎疫情對宏觀經濟變量和經濟預測的估計影響，以及這些因素可能如何影響其報告部門的公允價值。在考慮了上述項目和2020年前9個月的業績後，公司確定其報告單位截至2020年9月30日的公允價值低於其賬面價值的可能性並不大。

附註2.普通股每股收益的計算

基本每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益的計算方法與基本每股收益相同，然而，計算反映瞭如果行使已發行的現金股票期權並將其轉換為普通股，可能發生的稀釋。

包含對公司普通股支付的紅利的不可沒收權利的未授予的基於股票的補償獎勵被認為是參與證券，因此包括在計算每股收益的兩級方法中。在兩類法下，所有收益(已分配和未分配)根據普通股和參與證券各自獲得普通股股息的權利分配給普通股和參與證券。公司根據其基於股票的薪酬計劃向某些員工授予限制性股票。獲獎者在這些獎勵的歸屬期間獲得現金紅利，包括此類獎勵的未歸屬部分。由於這些股息是不可沒收的，因此未授予的獎勵被視為參與證券，因此有收益分配給它們。下表列出了該公司對所指時期的基本每股收益和稀釋後每股收益的計算：

	截至三個月						截至9個月
	9月30日，						9月30日，
(以千為單位，不包括每股和每股金額)	2020			2019			2020			2019
普通股股東可獲得的淨收入	$	107,563		$	90,839		$	296,824		$	269,248
減去：支付的股息和分配給三種參與證券		(1,295	)		(1,073	)		(3,658	)		(3,245	)
適用於普通股的收益	$	106,268		$	89,766		$	293,166		$	266,003
加權平均已發行普通股		461,780,959			465,357,326			462,898,726			465,400,372
普通股基本每股收益	$	0.23		$	0.19		$	0.63		$	0.57
適用於普通股的收益	$	106,268		$	89,766		$	293,166		$	266,003
加權平均已發行普通股		461,780,959			465,357,326			462,898,726			465,400,372
潛在稀釋性普通股		864,855			418,674			614,082			237,708
普通股攤薄後每股收益合計 *計算		462,645,814			465,776,000			463,512,808			465,638,080
稀釋後每股普通股和普通股收益兩個等價物	$	0.23		$	0.19		$	0.63		$	0.57

注3：從累計其他全面損失中重新分類

(單位：千)	截至2020年9月30日的9個月
累計其他綜合損失明細	金額重新分類離開累計其他全面虧損(1)			中受影響的行項目合併損益表和綜合收入
可供出售證券的未實現收益：	$	683		證券淨收益
		(188	)	所得税費用
	$	495		證券淨收益(扣除税後)
現金流套期保值的未實現虧損：	$	(5,973	)	利息支出
		1,642		所得税優惠
	$	(4,331	)	現金流套期淨收益(虧損)，税後淨額
固定收益養老金計劃項目攤銷：
過去服役責任	$	186		包括在定期淨貸方的計算中⁽²⁾
精算損失		(5,511	)	包括在淨定期成本計算中⁽²⁾
		(5,325	)	税前合計
		1,464		所得税優惠
	$	(3,861	)	固定收益養老金計劃項目攤銷，税後淨額
該期間的重新分類總數	$	(7,697	)

(1)	括號中的金額表示費用項目。

(2)	有關更多信息，請參閲附註8，“養老金和其他退休後福利”。

注4.證券

下表彙總了該公司在2020年9月30日和2019年12月31日可供出售的債務證券和公允價值易於確定的股權投資組合：

	2020年9月30日
(單位：千)	攤銷成本		毛未實現利得		毛未實現損失		公允價值
可供出售的債務證券
抵押貸款相關債務證券：
GSE證書	$	1,160,210	$	58,146	$	25	$	1,218,331
GSE CMO		1,384,204		50,544	83			1,434,665
抵押貸款相關債務證券總額	$	2,544,414	$	108,690	$	108	$	2,652,996
其他債務證券：
美國財政部債務	$	61,986	$	1	$	3	$	61,984
GSE債券		991,865		5,739		3,639		993,965
資產支持證券⁽¹⁾		541,390		850		9,987		532,253
市政債券		26,304		667		114		26,857
公司債券		870,610		14,949		8,761		876,798
資本信託票據		95,388		5,211		11,708		88,891
其他債務證券總額	$	2,587,543	$	27,417	$	34,212	$	2,580,748
可供出售的債務證券總額	$	5,131,957	$	136,107	$	34,320	$	5,233,744
股權證券：
優先股	$	15,292	$	—	$	1	$	15,291
共同基金		15,815		342		—		16,157
總股本證券	$	31,107	$	342	$	1	$	31,448
總證券⁽²⁾	$	5,163,064	$	136,449	$	34,321	$	5,265,192

(1)	資產支持證券的標的資產得到了美國政府的實質性擔保。

(2)	不包括應計應收利息#美元14.02000萬美元包括在綜合條件報表中的其他資產中。

	2019年12月31日
(單位：千)	攤銷成本		毛未實現利得		毛未實現損失		公允價值
可供出售的債務證券
抵押貸款相關債務證券：
GSE證書	$	1,530,317	$	26,069	$	3,763	$	1,552,623
GSE CMO		1,783,440		21,213		3,541		1,801,112
抵押貸款相關債務證券總額	$	3,313,757	$	47,282	$	7,304	$	3,353,735
其他債務證券：
美國財政部債務	$	41,820	$	19	$	—	$	41,839
GSE債券		1,093,845		5,707		5,312		1,094,240
資產支持證券⁽¹⁾		384,108		—		10,854		373,254
市政債券		26,808		559		475		26,892
公司債券		854,195		15,970		2,983		867,182
資本信託票據		95,100		7,121		6,306		95,915
其他債務證券總額	$	2,495,876	$	29,376	$	25,930	$	2,499,322
可供出售的其他證券總額	$	5,809,633	$	76,658	$	33,234	$	5,853,057
股權證券：
優先股	$	15,292	$	122	$	—	$	15,414
共同基金和普通股⁽²⁾		16,871		718		173		17,416
總股本證券	$	32,163	$	840	$	173	$	32,830
總證券⁽³⁾	$	5,841,796	$	77,498	$	33,407	$	5,885,887

(1)	資產支持證券的標的資產得到了美國政府的實質性擔保。

(2)	主要由符合CRA資格的共同基金組成。

(3)	不包括應計應收利息#美元24.4百萬美元，包括在綜合條件報表中的其他資產中。

於2020年9月30日及2019年12月31日，本公司分別為697.5300萬美元和300萬美元647.62000萬FHLB-NY股票，按成本計算。該公司維持對FHLB-NY股票的投資，部分是因為它是FHLB的成員，部分是因為它獲得了它使用的FHLB資金。

下表彙總了截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月內出售可供出售證券的毛收入、已實現收益和已實現虧損總額：

	在過去的9個月裏 9月30日，
(單位：千)	2020		2019
毛收入	$	483,872	$	363,621
已實現毛利		1,945		5,445
已實現虧損總額		1,262		—

截至2020年和2019年9月30日的9個月，在收益中確認的股權證券淨收益為#美元。454,000及$2.3分別為百萬美元。

下表按合同到期日彙總了截至2020年9月30日的證券攤銷成本：

	抵押貸款- 相關有價證券		平均值產率			美國政府和GSE 義務		平均值產率			州政府，縣，和市政		平均值產率⁽¹⁾			其他債務證券市場⁽²⁾		平均值產率			公平價值
(千美元)
可供出售的債務證券：
一年內到期	$	90,869		3.46	%	$	68,935		0.48	%	$	150		6.66	%	$	49,593		3.65	%	$	211,500
截止日期為一至五年		458,644		3.11			25,924		3.39			—		—			146,882		2.85			670,442
截止日期為五年至十年		148,256		2.74			188,055		2.43			20,274		3.50			761,267		2.19			1,128,312
十年後到期		1,846,645		2.51			770,936		1.63			5,880		3.33			549,646		1.39			3,223,490
可供出售的債務證券總額	$	2,544,414		2.67		$	1,053,850		1.74		$	26,304		3.48		$	1,507,388		2.01		$	5,233,744

(1)	不是在税收等值的基礎上列報的。

(2)	包括公司債券、資本信託票據和資產支持證券。

下表列出了截至2020年9月30日，連續未實現虧損頭寸少於12個月且持續12個月或更長時間的無相關撥備的證券：

	不到12個月				12個月或更長時間				總計
(單位：千)	公平價值		未實現損失		公平價值		未實現損失		公平價值		未實現損失
臨時減值證券：
美國財政部債務	$	49,987	$	3	$	—	$	—	$	49,987	$	3
GSE證書		7,415		25		—		—		7,415		25
GSE CMO		2,579		6		128,575		77		131,154		83
GSE債券		507,331		3,640		—		—		507,331		3,640
資產支持證券		58,647		372		366,963		9,615		425,610		9,987
市政債券		—		—		9,235		113		9,235		113
公司債券		163,643		3,962		245,201		4,799		408,844		8,761
資本信託票據		45,770		1,244		33,407		10,463		79,177		11,707
股權證券		15,292		1		—		—		15,292		1
臨時減值證券總額	$	850,664	$	9,253	$	783,381	$	25,067	$	1,634,045	$	34,320

下表列出了截至2019年12月31日連續未實現虧損頭寸少於12個月且持續12個月或更長時間的證券：

	不到12個月				12個月或更長時間				總計
(單位：千)	公平價值		未實現損失		公平價值		未實現損失		公平價值		未實現損失
臨時減值證券：
美國財政部債務	$	11,917	$	—	$	—	$	—	$	11,917	$	—
美國政府機構與GSE 三個國家的義務		297,179		3,916		138,189		1,396		435,368		5,312
GSE證書		396,930		3,718		7,542		45		404,472		3,763
GSE CMO		609,502		2,582		133,955		959		743,457		3,541
資產支持證券		256,619		10,854		116,635		—		373,254		10,854
市政債券		—		—		9,349		475		9,349		475
公司債券		99,300		700		172,717		2,283		272,017		2,983
資本信託票據		—		—		37,525		6,306		37,525		6,306
股權證券		—		—		11,633		173		11,633		173
臨時減值證券總額	$	1,671,447	$	21,770	$	627,545	$	11,637	$	2,298,992	$	33,407

截至2020年9月30日，被指定連續虧損12個月或以上的投資證券包括四機構抵押抵押債券，五資本信託票據，七資產支持證券，三公司債券，以及一市政債券。截至2019年12月31日，被指定連續虧損12個月或以上的投資證券包括七美國政府機構證券，五資本信託票據，三機構抵押貸款相關證券，三代理CMO，三資產支持證券，二公司債券，一市政債券，以及一共同基金。

該公司至少每季度評估一次未實現損失頭寸中的可供出售債務證券，以確定是否需要為信貸損失撥備。根據對過去事件、當前狀況以及與可收藏性相關的合理和可支持的預測的現有信息的評估，該公司得出結論，它預計將從其可供出售證券組合中持有的每種證券中獲得所有合同現金流。

我們首先評估(I)我們是否打算出售，或(Ii)是否更有可能要求我們在收回攤銷成本基礎之前出售證券。如果符合上述任何一項標準，任何以前確認的備抵將被沖銷，證券的攤銷成本基礎將通過收入減記為公允價值。如果上述兩個標準都不符合，我們就會評估公允價值的下降是由信用損失還是其他因素造成的。如果這項評估表明存在信用損失，則將預期從證券中收取的現金流量現值與證券的攤餘成本基礎進行比較。如果預計收取的現金流量現值低於攤餘成本基礎，則存在信用損失，並對信用損失計入信用損失準備，但以公允價值小於攤餘成本基礎的金額為限。任何未計入信貸損失準備的減值都在其他全面收益中確認。

截至2020年9月30日或2019年12月31日確認的未實現虧損均與證券的可銷售性或發行人履行贖回義務的能力有關。相反，未實現虧損與購買投資證券時的利率變化有關，並不表明與信貸相關的減值。管理層基於對每個發行人的分析得出這一結論，包括對每個發行人的詳細信用評估。本公司不打算出售，而且本公司不太可能被要求在其攤銷成本基礎(可能已到期)收回之前出售這些頭寸。因此，截至2020年9月30日或截至2020年9月30日的9個月，沒有記錄債務證券的信貸損失撥備。

管理層已作出會計政策選擇，將可供出售證券的應計利息從信貸損失估計中剔除。當我們不再期望收到所有到期的合同金額時，可供出售的債務證券被置於非應計狀態，通常是逾期90天。當擔保處於非應計狀態時，應計應收利息與利息收入沖銷。

注5.貸款和租賃

下表列出了貸款組合在指定日期的構成：

	2020年9月30日						2019年12月31日
(千美元)	金額			百分比持有的貸款用於商業投資			金額			百分比持有的貸款用於商業投資
為投資而持有的貸款和租賃：
按揭貸款：
多户住宅	$	32,100,281			75.06	%	$	31,158,672			74.46	%
商業地產		6,884,667			16.10			7,081,910			16.93
一家四口之家		274,095			0.64			380,361			0.91
收購、開發和建設		86,007			0.20			200,596			0.48
為投資而持有的按揭貸款總額⁽¹⁾		39,345,050			92.00		$	38,821,539			92.78
其他貸款：
工商業		1,644,872			3.85			1,742,380			4.16
租賃融資，扣除未賺取收入的淨額 $121,168及$104,826，分別		1,771,168			4.14			1,271,998			3.04
商業和工業貸款總額⁽²⁾		3,416,040			7.99			3,014,378			7.20
其他		6,461			0.01			8,102			0.02
為投資而持有的其他貸款總額⁽¹⁾		3,422,501			8.00			3,022,480			7.22
為投資而持有的貸款和租賃總額	$	42,767,551			100.00	%	$	41,844,019			100.00	%
遞延貸款發放淨成本		61,668						50,136
貸款和租賃損失準備		(188,307	)					(147,638	)
為投資而持有的貸款和租賃總額，淨額	$	42,640,912					$	41,746,517
持有待售貸款⁽³⁾		117,272						—
貸款和租賃總額，淨額	$	42,758,184					$	41,746,517

(1)	不包括應計應收利息#美元217.8百萬美元和$116.9分別於2020年9月30日和2019年12月31日為3.5億美元，計入合併條件報表中的其他資產。

(2)	包括特種融資貸款和租賃#美元3.130億美元和30億美元2.62019年9月30日和2019年12月31日分別為160億美元和2019年12月31日，以及其他C&I貸款美元。394.3百萬美元和$420.1分別為2020年9月30日和2019年12月31日的3.8億美元。

(3)	包括遞延貸款發放費#美元1.7百萬美元。

為投資而持有的貸款

該公司發起的大部分用於投資的貸款是多户貸款，其中大部分由紐約市的非豪華公寓樓抵押，這些公寓樓的單位租金受監管，租金低於市場水平。此外，該公司還發起CRE貸款，其中大部分以位於紐約市和長島的寫字樓、零售中心、綜合用途建築和多租户輕工業物業等創收物業為抵押。

在較小的程度上，該公司還發起ADC貸款用於投資。為投資而持有的1至4筆家庭貸款來自本公司以前的抵押銀行業務，主要包括向信用記錄良好的借款人發放的鉅額可調利率抵押貸款。

ADC貸款主要用於紐約市和長島的多户和住宅區項目。C&I貸款包括基於資產的貸款、設備貸款和租賃，以及交易商平面圖貸款(統稱為專項融資貸款和租賃)，這些貸款通常發放給大型公司義務人，其中許多是公開交易的，具有投資級或接近投資級的評級，並參與全國穩定的行業；以及其他C&I貸款，主要發放給紐約大都會的中小型企業。其他C&I貸款通常用於營運資金、業務擴張和購買機器設備。

償還多户貸款和中環環線貸款一般取決於相關物業產生的收入，而這些收入又有賴於這些物業的成功運營和管理。為減少潛在的信貸損失，本公司根據其認為審慎的信貸標準承保其貸款，首先考慮標的物業產生的現金流的一致性。此外，作為批准的先決條件，多户建築、CRE物業和ADC項目都要進行檢查，獨立評估師對抵押品物業進行評估，獨立評估師的評估由公司的內部評估師仔細審查。在許多情況下，會進行第二次獨立評估審查。

為了進一步管理其信用風險，該公司的貸款政策限制了給予任何一個借款人的信貸額度，通常要求保守的償債覆蓋率和貸款與價值比率。儘管如此，該公司借款人償還這些貸款的能力可能會受到當地房地產市場和當地經濟不利條件的影響。因此，不能保證其承保政策將保護公司免受與信貸相關的損失或拖欠。

ADC貸款通常比以改善或業主自住房地產為抵押的貸款涉及更高程度的信用風險。因此，借款人被要求提供還款和完工的擔保，貸款收益根據施工進度支付，由內部檢查員或第三方工程師認證。該公司尋求通過維持保守的貸款政策和嚴格的承保標準，將ADC貸款的信用風險降至最低。然而，如果價值估計被證明是不準確的，完工成本高於預期，或者完成和/或出售或租賃抵押品物業的時間長度大於預期，則該物業在完工時的價值可能不足以保證全額償還貸款。這可能會對ADC貸款組合的質量產生重大不利影響，並可能導致虧損或拖欠。此外，該公司對ADC貸款採用與其多户貸款和CRE貸款相同的嚴格評估程序。

為了將專業融資貸款和租賃中涉及的風險降至最低，該公司參與由與其經驗豐富的貸款官員有長期關係的一批國家公認的精選來源提供給它的銀團貸款以及分配給它的設備貸款和租賃。這些信貸中的每一個都以對標的抵押品的完善的第一擔保權益或完全所有權作為擔保，並以優先債務或不可撤銷租賃的形式進行結構。為了進一步降低專業融資借貸和租賃所涉及的風險，每筆交易都會重新承保。此外，還聘請外部律師對相關文件進行進一步審查。

為了將其他C&I貸款的風險降至最低，本公司根據業務產生的現金流為此類貸款提供擔保；要求此類貸款以各種業務資產(包括庫存、設備和應收賬款等)為抵押；通常還要求個人擔保。然而，借款人償還這類C&I貸款的能力在很大程度上取決於企業的成功程度。此外，這些貸款的抵押品可能會隨着時間的推移而貶值，可能不利於評估，或者可能會根據企業的經營結果而波動。

在2020年9月30日和2019年12月31日持有的投資貸款中包括1美元的貸款。37.8300萬美元和300萬美元38.2分別向高級管理人員、董事及其相關利益和當事人支付2000萬美元。在那一天，沒有向主要股東提供貸款。

資產質量

當貸款逾期90天或以上，或由於本公司不再期望根據貸款協議的合同條款收回所有到期金額而被視為減值時，貸款通常被歸類為非應計貸款。當一筆貸款處於非權責發生制狀態時，管理層停止應計所欠利息，以前應計的利息從利息收入中扣除。當貸款是流動的，並且管理層有合理的保證貸款將完全可收回時，貸款通常會回到應計狀態。非權責發生制貸款的利息收入在收到現金時入賬。截至2020年9月30日和2019年12月31日，我們的不良貸款全部為非權責發生貸款。

下表列出了截至2020年9月30日該公司持有的投資貸款的質量信息：

(單位：千)	貸款 30-89天逾期		非應計項目貸款		貸款 90天或以上更多違法者仍然應計利息		總計逾期貸款		當前貸款		銀行貸款總額應收賬款
多户住宅	$	378	$	4,068	$	—	$	4,446	$	32,095,835	$	32,100,281
商業地產		2,617		12,673		—		15,290		6,869,377		6,884,667
一家四口之家		2,078		1,706		—		3,784		270,311		274,095
收購、開發和建設		—		—		—		—		86,007		86,007
工商業^{(1) (2)}		—		26,902		—		26,902		3,389,138		3,416,040
其他		56		2		—		58		6,403		6,461
為投資而持有的貸款和租賃總額	$	5,129	$	45,351	$	—	$	50,480	$	42,717,071	$	42,767,551

(1)	包括$24.4逾期90天或更長時間的出租車牌照相關貸款有數百萬筆。有幾個不是逾期30至89天的出租車牌照相關貸款。

(2)	包括租賃融資應收賬款，所有這些應收賬款都是流動的。

下表列出了截至2019年12月31日本公司持有的投資貸款的質量信息：

(單位：千)	貸款 30-89天逾期		非應計項目貸款		貸款 90天或以上更多違法者仍然應計利息		總計逾期貸款		當前貸款		銀行貸款總額應收賬款
多户住宅	$	1,131	$	5,407	$	—	$	6,538	$	31,152,134	$	31,158,672
商業地產		2,545		14,830		—		17,375		7,064,535		7,081,910
一家四口之家		—		1,730		—		1,730		378,631		380,361
收購、開發和建設		—		—		—		—		200,596		200,596
工商業^{(1) (2)}		—		39,024		—		39,024		2,975,354		3,014,378
其他		44		252		—		296		7,806		8,102
總計	$	3,720	$	61,243	$	—	$	64,963	$	41,779,056	$	41,844,019

(1)	包括$30.4逾期90天或更長時間的出租車牌照相關貸款有1.8億美元。有幾個不是逾期30至89天的出租車牌照相關貸款。

(2)	包括租賃融資應收賬款，所有這些應收賬款都是流動的。

下表按信用質量指標彙總了公司截至2020年9月30日持有的投資貸款組合：

	按揭貸款								其他貸款
(單位：千)	多頭家庭		商品化房地產		一對一- 四家庭		收購，發展，和施工		總計抵押貸款貸款		商品化和工業⁽¹⁾		其他		總計和其他貸款
信用質量指標：
經過	$	31,688,547	$	5,999,490	$	272,393	$	62,589	$	38,023,019	$	3,351,910	$	6,459	$	3,358,369
特別提及		343,366		775,959		—		23,418		1,142,743		3,892		—		3,892
不合標準		68,368		109,218		1,702		—		179,288		60,238		2		60,240
疑團		—		—		—		—		—		—		—		—
總計	$	32,100,281	$	6,884,667	$	274,095	$	86,007	$	39,345,050	$	3,416,040	$	6,461	$	3,422,501

(1)	包括租賃融資應收賬款，所有這些都被歸類為PASS.

下表按信用質量指標彙總了公司截至2019年12月31日持有的投資貸款組合：

	按揭貸款										其他貸款
(單位：千)	多頭家庭		商品化房地產		一對一- 四家庭		收購，發展，和施工		總計抵押貸款貸款		商品化和工業⁽¹⁾		其他		總計和其他貸款
信用質量指標：
經過	$	30,903,657	$	6,902,218	$	377,883	$	158,751	$	38,342,509	$	2,960,557	$	7,850	$	2,968,407
特別提及		239,664		104,648		748		41,456		386,516		1,588		—		1,588
不合標準		15,351		75,044		1,730		389		92,514		52,233		252		52,485
疑團		—		—		—		—		—		—		—		—
總計	$	31,158,672	$	7,081,910	$	380,361	$	200,596	$	38,821,539	$	3,014,378	$	8,102	$	3,022,480

(1)	包括租賃融資應收賬款，所有這些都被歸類為PASS。

上述分類是現有的最新分類，通常在過去12個月內進行了更新。此外，這些貸款遵循監管準則，一般可描述為：PASS貸款質量令人滿意；特別提到的貸款有潛在的弱點，值得管理層密切關注；不合格貸款沒有得到借款人或質押抵押品的當前淨值和償付能力的充分保護(這些貸款有明確的弱點，本公司有可能蒙受一些損失)；以及可疑貸款，根據現有情況，存在使收回或全部清算非常可疑和不太可能的弱點。此外，一比四的家庭貸款是根據拖欠的期限進行分類的。

下表按信用質量指標、貸款類別和發起年份列出了截至2020年9月30日公司貸款和租賃的攤餘成本基礎。

(單位：千)	釀造年份
風險評級小組	2020		2019		2018		2017		2016		在此之前 2016		旋轉貸款		總計
經過	$	6,574,686	$	6,824,784	$	6,493,565	$	4,807,008	$	3,823,209	$	9,503,766	$	23,914	$	38,050,932
特別提及		—		216,236		129,332		246,885		303,899		245,876		790		1,143,018
不合標準		—		—		18,410		32,746		44,819		82,606		—		178,581
按揭貸款總額	$	6,574,686	$	7,041,020	$	6,641,307	$	5,086,639	$	4,171,927	$	9,832,248	$	24,704	$	39,372,531
經過		900,386		820,707		188,768		221,595		131,410		153,233		976,487		3,392,586
特別提及		—		42		—		—		—		—		3,850		3,892
不合標準		3,652		8,338		3,709		13,918		1,528		2,235		26,830		60,210
其他貸款總額		904,038		829,087		192,477		235,513		132,938		155,468		1,007,167		3,456,688
總計	$	7,478,724	$	7,870,107	$	6,833,784	$	5,322,152	$	4,304,865	$	9,987,716	$	1,031,871	$	42,829,219

當管理層確定有可能喪失抵押品贖回權時，預期的信貸損失是基於抵押品的公允價值，該抵押品經銷售成本調整後。當借款人於報告日期遇到財務困難，而預期主要通過經營或出售抵押品來提供還款時，已選擇依賴抵押品的實際權宜之計，預期信貸損失以抵押品於報告日期的公允價值為基礎，並按適當的銷售成本作出調整。對於CRE貸款，抵押品物業包括寫字樓、倉庫/配送樓、購物中心、公寓樓、住宅和商業區開發。這些貸款的主要償還來源預計將來自房地產抵押品的出售、永久融資或租賃。CRE貸款受到抵押品價值波動以及借款人獲得永久融資能力的影響。

下表彙總了截至2020年9月30日，抵押品對公司按抵押品類型持有的用於投資的抵押品依賴貸款的擔保程度：

	抵押品類型
(單位：千)	真實屬性		其他
多户住宅	$	—	$	—
商業地產		27,051		—
一家四口之家		563		—
收購、開發和建設		—		—
工商業		—		34,447
其他		—		—
持有用於投資的抵押品依賴貸款總額	$	27,614	$	34,447

其他抵押品主要包括出租車獎章、現金、應收賬款和存貨。

在截至2020年9月30日的三個月內，抵押品對本公司抵押品依賴型金融資產的擔保程度沒有重大變化。

問題債務重組

本公司被要求將某些貸款修改和重組作為TDR進行核算。一般來説，如果公司向遇到財務困難的借款人提供特許權，貸款的修改或重組就構成了TDR。修改為TDR的貸款一般處於非權責發生狀態，直至本公司確定未來本金和利息的收取得到合理保證，這其中要求借款人至少連續六個月根據重組條款證明業績。在確定公司的貸款和租賃損失撥備時，合理預期的TDR將被單獨評估，包括批評的、分類的或到期的貸款，這些貸款將在未來三個月內進行修改。

為了積極主動地管理拖欠貸款，該公司有選擇地向某些借款人提供優惠，如降低利率、延長到期日和容忍協議。截至2020年9月30日，在降低利率和/或延長到期日方面做出讓步的貸款總額為1美元。26.9100萬美元；達成容忍協議的貸款總額為#美元15.02000萬。

CARE法案於2020年3月27日頒佈。根據CARE法案，本公司選擇認為，在以下情況下，貸款修改不會導致TDR：(1)與新型冠狀病毒病(“新冠肺炎”)有關；(2)簽約的貸款截至2019年12月31日逾期不超過30天；以及(3)在2020年3月1日與(A)國家緊急狀態終止日期後60天或(B)2020年12月31日之間籤立的貸款，兩者中以較早者為準。這包括短期(例如，長達六個月)的修改，如延期付款、免除費用、延長還款期限或無關緊要的付款延遲。被視為當前借款人的借款人是那些在修改計劃實施時合同付款逾期不到30天的借款人。

下表顯示了截至2020年9月30日和2019年12月31日公司TDR的相關信息：

	2020年9月30日						2019年12月31日
(單位：千)	應計		非應計項目		總計		應計		非應計項目		總計
貸款類別：
多户住宅	$	—	$	—	$	—	$	—	$	3,577	$	3,577
商業地產		15,040		—		15,040		—		—		—
一家四口之家		—		563		563		—		584		584
收購、開發和建設		—		—		—		389		—		389
工商業⁽¹⁾		865		25,435		26,300		865		35,084		35,949
其他		—		—		—		—		—		—
總計	$	15,905	$	25,998	$	41,903	$	1,254	$	39,245	$	40,499

(1)	包括$23.0300萬美元和300萬美元27.3截至2020年9月30日和2019年12月31日，出租車牌照相關貸款分別為3.8億美元

借款人是否有資格獲得任何性質的解決方案優惠，取決於每筆貸款的事實和情況，這些情況可能會在不同時期發生變化，並涉及公司人員對優惠將為公司帶來最大回收的可能性的判斷。

截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日止三個月，公司TDR的財務影響摘要如下：

	截至2020年9月30日的三個月
							加權平均利率，利率
(千美元)	數的貸款		預- 改型錄下來投資		後- 改型錄下來投資		預- 改型			後- 改型			指控- 關閉金額		大寫利息
貸款類別：
工商業		23		4,508		4,508		1.66	%		1.66	%		—		—

	截至2019年9月30日的三個月
							加權平均利率，利率
(千美元)	數的貸款		預- 改型錄下來投資		後- 改型錄下來投資		預- 改型			後- 改型			指控- 關閉金額		大寫利息
貸款類別：
工商業		28	$	7,366	$	7,086		2.99	%		2.82	%	$	280	$	3

本公司截至2020年及2019年9月30日止九個月的TDR財務影響摘要如下：

	截至2020年9月30日的9個月
							加權平均利率，利率
(千美元)	數銀行貸款的比例		預- 改型錄下來投資		後- 改型錄下來投資		預- 改型			後- 改型			指控- 關閉金額		大寫利息
貸款類別：
商業地產		1	$	15,119	$	15,119		8.00	%		3.50	%	$	-	$	-
工商業		42		8,912		7,471		2.36			2.20			1,441		—
總計		43	$	24,031	$	22,590		5.91			3.08		$	1,441	$	-

	截至2019年9月30日的9個月
							加權平均利率，利率
(千美元)	數的貸款		預- 改型錄下來投資		後- 改型錄下來投資		預- 改型			後- 改型			指控- 關閉金額		大寫利息
貸款類別：
工商業		58	$	30,910	$	28,179		4.48	%		4.52	%	$	2,731	$	3

截至2020年9月30日，C&I貸款43筆，總金額為$5.7在截至當日的12個月內，已有100萬人被修改為TDR，並拖欠款項。截至2019年9月30日，C&I和一對四家庭貸款總額為$505,000在截至當日的12個月內被修改為TDR並拖欠款項的。

當免除或允許延遲付款的協議是修改的一部分時，本公司不認為貸款是違約的，或以其他方式准予延遲付款的情況下，本公司不認為付款是違約的，或以其他方式准予延遲付款的情況下，本公司不認為付款是違約的。

在修改後，根據修改後的條款，在合同逾期付款之前，貸款不會被視為違約。然而，該公司可能考慮一筆具有多個修改或容忍期的貸款是違約的，如果借款人破產或如果貸款在修改後部分沖銷，則認為貸款是違約的。管理層在確定適當的津貼水平時會考慮所有TDR修改。

附註6.貸款和租賃損失準備

貸款和租賃信貸損失準備

下表彙總了所示期間貸款和租賃損失準備的活動：

	截至9月30日的9個月，
	2020									2019
(單位：千)	抵押貸款			其他			總計			抵押貸款			其他			總計
期初餘額	$	122,695		$	24,943		$	147,638		$	130,983		$	28,837		$	159,820
採用CECL的影響		99			1,812			1,911			—			—			—
調整後的餘額，期初		122,794			26,755			149,549			130,983			28,837			159,820
沖銷		(2	)		(15,398	)		(15,400	)		(1,386	)		(15,010	)		(16,396	)
恢復		817			1,504			2,321			43			563			606
貸款信貸損失準備金(追回)		47,143			4,694			51,837			(6,673	)		12,076			5,403
期末餘額	$	170,752		$	17,555		$	188,307		$	122,967		$	26,466		$	149,433

ASU 2016-13號用被稱為當前預期信用損失(“CECL”)方法的預期損失方法取代了已發生損失方法。CECL項下預期信貸損失的計量適用於按攤餘成本計量的金融資產，包括應收貸款。它還適用於未作為保險和租賃淨投資計入ASC主題842下的表外風險敞口。

貸款和租賃損失準備從一項或一組金融資產的攤餘成本基礎上扣除，以便資產負債表反映公司預計收取的淨額。攤銷成本是未償還本金餘額，扣除購買溢價和折扣、公允價值對衝會計調整以及遞延費用和成本後的餘額。預期信用損失的後續變化(有利和不利)立即在淨收益中確認為信用損失費用或信用損失費用的沖銷。管理層根據剩餘合同期限每個月的經濟參數，通過預測違約概率、給定違約損失和違約風險敞口來估計津貼。經濟參數是利用與過去事件、當前狀況和經濟預測相關的現有信息來開發的。該公司的經濟預測期在24個月後恢復到基於投入的歷史正常水平。歷史信貸經驗為估計預期信貸損失提供了基礎，並根據當前貸款具體風險特徵的不同(如承保標準、投資組合、拖欠水平和條款的不同)以及環境條件的變化(如法律、法規、政策、行政做法或其他相關因素的變化)進行了調整。預計的信貸損失是在貸款的合同期限內估計的，在適當的時候根據預測的提前還款進行調整。合同條款不包括潛在的延期或續簽。估計貸款和租賃損失撥備時使用的方法至少每季度執行一次，旨在根據投資組合信用質量和預測的經濟狀況的變化動態作出反應。每個季度, 我們重新評估經濟期、返回期和投資組合部門層面的歷史平均值的適當性，考慮到承保標準、投資組合組合和其他相關數據隨時間變化的差異所需的任何調整。

當存在類似的風險特徵時，貸款和租賃損失撥備是以集體(集合)為基礎計量的。管理層認為，實體的每個投資組合類別中的產品都表現出類似的風險特徵。被確定具有獨特風險特徵的貸款由管理層以個人為基礎進行評估。若一筆貸款被確定為抵押品依賴型，或符合適用抵押品依賴型實際權宜之計的標準，則預期信貸損失將根據抵押品於報告日期的公允價值減去適當的銷售成本來確定。量化模型中使用的宏觀經濟數據是基於24個月的經濟預測期。該公司利用包括房地產市場和來自老牌獨立第三方的提前還款預測在內的經濟預測，在預測中告知其虧損驅動因素。超過這一預測期，我們將恢復到歷史平均損失率。這種恢復到歷史平均損失率的過程是在12個月的直線基礎上進行的。

投資組合部分代表了應用系統化方法估計信貸損失的水平。使用為投資組合部分選擇的方法對具有同類風險特徵的較小的同質融資應收賬款池進行建模，定性記分卡中的因素包括：集中度、建模和預測的不精確性和侷限性、政策和承保、提前還款的不確定性、外部因素、性質和數量、管理和貸款審查。每個因素都要經過一致應用的指標評估，以衡量每個報告期所需的調整。

不具有共同風險特徵的貸款是以個人為基礎進行評估的。這些貸款包括餘額高於管理層根據貸款類別確定的重要性閾值的非應計貸款，以及被指定為TDR或“合理預期TDR”的貸款(批評的、分類的或即將到期的貸款，將在未來三個月內進行修改)。此外，所有的出租車車牌貸款都是單獨評估的。

本公司維持表外信貸風險的信貸損失撥備。截至2020年9月30日和2019年12月31日，表外信貸敞口的信貸損失撥備為#美元。12.3百萬美元和$461,000，分別為。2020年9月30日的金額中包括一筆美元12.5與採用CECL相關的百萬美元調整。我們估計在本公司通過合同義務提供信貸而面臨信用風險的合同期內預期的信貸損失，除非該義務可由本公司無條件取消。表外信用風險的信用損失準備調整為信用損失費用準備。這一估計包括對資金髮生的可能性的考慮，以及對預計在其估計壽命內獲得資金的承諾的預期信貸損失的估計。本公司研究歷史信用轉換系數(“CCF”)趨勢以估計使用率，並根據管理層判斷和定量分析選擇合適的平均CCF。定量分析包括檢查一系列基金窗口(12個月至36個月)的CCF，並將每個基金窗口的平均CCF與管理層判斷進行比較，以確定跨基金窗口的最高平均CCF是否具有商業意義。本公司對信貸風險適用與相關貸款類別相同的標準和估計損失率。

我們在貸款或部分貸款被認為無法收回的期間沖銷這些貸款或部分貸款。個人貸款的可收集性是通過對借款人的財務狀況和償還能力的評估和/或對任何相關抵押品的公允價值的估計來確定的。對於與房地產無關的消費信貸，以下逾期時間段決定了通常記錄的沖銷時間：(1)封閉式信貸在貸款逾期120天的季度註銷；(2)開放式信貸在貸款逾期180天的季度註銷；(3)封閉式和開放式信貸通常在我們收到借款人申請破產通知的60天后的季度註銷。

下表提供了有關該公司截至2020年9月30日的非權責發生貸款的其他信息：

(單位：千)	錄下來投資		相關津貼		利息收入公認
不含相關津貼的非權責發生制貸款：
多户住宅	$	—	$	—	$	—
商業地產		12,006		-		-
一家四口之家		563		-		16
收購、開發和建設		-		-		-
其他		26,613		-		676
不含相關津貼的非權責發生制貸款總額	$	39,182	$	—	$	692
記錄有津貼的非權責發生貸款：
多户住宅	$	4,068	$	444	$	28
商業地產		667		53		27
一家四口之家		1,143		199		10
收購、開發和建設		-		-		-
其他		291		20		10
記錄有津貼的非權責發生貸款總額	$	6,169	$	716	$	75
非權責發生貸款總額：
多户住宅	$	4,068	$	444	$	28
商業地產		12,673		53		27
一家四口之家		1,706		199		26
收購、開發和建設		-		-		-
其他		26,904		20		686
非權責發生制貸款總額	$	45,351	$	716	$	767

下表列出了截至2019年12月31日本公司減值貸款的其他信息：

(單位：千)	錄下來投資		未付校長天平		相關津貼		平均值錄下來投資		利息收入公認
無相關撥備的不良貸款：
多户住宅	$	3,577	$	6,790	$	—	$	4,336	$	266
商業地產		14,717		19,832		—		6,140		371
一家四口之家		584		602		—		811		21
收購、開發和建設		389		1,289		—		3,508		364
其他		37,669		114,636		—		39,598		2,494
不計相關撥備的不良貸款總額	$	56,936	$	143,149	$	—	$	54,393	$	3,516
已記錄撥備的不良貸款：
多户住宅	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
商業地產		—		—		—		—		—
一家四口之家		—		—		—		—		—
收購、開發和建設		—		—		—		—		—
其他		1,445		4,173		116		4,111		13
已記錄撥備的不良貸款總額	$	1,445	$	4,173	$	116	$	4,111	$	13
不良貸款總額：
多户住宅	$	3,577	$	6,790	$	—	$	4,336	$	266
商業地產		14,717		19,832		—		6,140		371
一家四口之家		584		602		—		811		21
收購、開發和建設		389		1,289		—		3,508		364
其他		39,114		118,809		116		43,709		2,507
減值貸款總額	$	58,381	$	147,322	$	116	$	58,504	$	3,529

注7.借入資金

下表彙總了公司在指定日期的借款情況：

(單位：千)	9月30日， 2020		12月31日， 2019
批發借款：
FHLB進展	$	14,227,661	$	13,102,661
回購協議		800,000		800,000
批發借款總額	$	15,027,661	$	13,902,661
次級債券		360,157		359,866
附屬票據		295,485		295,066
借款資金總額	$	15,683,303	$	14,557,593

下表彙總了公司於2020年9月30日作為擔保借款入賬的回購協議：

協議的剩餘合同到期日

(單位：千)

一夜之間，

連續式

至.為止

30天

30-90天

大於

90天

GSE義務

—

800,000

附屬票據

截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司擁有295.5300萬美元和300萬美元295.1未償還的固定利率至浮動利率次級票據分別為100萬美元：

原始發行日期

陳述

成熟性

利息

率⁽¹⁾

原問題

金額

(千美元)

2018年11月6日

2028年11月6日

5.90

300,000

(1)	自原始發行日期起至2023年11月6日止(包括在內)，債券的初始利率為5.90年息%，每半年支付一次。除非從2023年11月6日(含)起至到期日(不包括到期日)贖回，否則利率將每季度重置為年利率，相當於當時的三個月利率倫敦銀行同業拆借利率加碼278基點每季度支付一次。

次級債券

截至2020年9月30日和2019年12月31日，本公司360.2300萬美元和300萬美元359.9分別為發行擔保資本證券的法定商業信託(“信託”)持有的未償還次級遞延利息債券(“次級債券”)。

根據公認會計原則，這些信託作為未合併的子公司進行會計處理。每次發行所得款項投資於本公司一系列次級債券，而各法定商業信託的相關資產為相關債券。本公司已在本公司對各信託的擔保中規定的範圍內，全面和無條件地擔保各信託的資本證券項下的義務。各信託公司的資本證券均須在債券於指定到期日或提前贖回時強制全部或部分贖回。

截至2020年9月30日，以下次級債券未償還：

發行人	利息率《資本論》有價證券和債券			朱尼爾從屬的債券金額出類拔萃		資本有價證券金額出類拔萃		日期原始發行	陳述成熟性	第一任選救贖日期
(千美元)
紐約社區資本信託V 薪酬(獎金)^SM單位)		6.00	%	$	146,231	$	139,880	二00二年十一月四日	2051年11月1日	2007年11月4日⁽¹⁾
紐約社區資本信託X		1.85			123,712		120,000	2006年12月14日	2036年12月15日	2011年12月15日⁽²⁾
PennFed資本信託III		3.50			30,928		30,000	二00三年六月二日	2033年6月15日	2008年06月15日⁽²⁾
紐約社區資本信託XI		1.87			59,286		57,500	2007年04月16日	2037年6月30日	2012年6月30日⁽²⁾
次級債券總額				$	360,157	$	347,380

(1)	可贖回，但須符合2002年11月4日提交給證券交易委員會的招股説明書中描述的某些條件。

(2)	從這個日期起可以贖回。

注8.退休金及其他退休後福利

下表列出了公司在所指時期的養老金和退休後計劃的某些披露：

	截至9月30日的三個月，
	2020						2019
(單位：千)	養老金效益			後- 退休效益			養老金效益			後- 退休效益
淨定期(信貸)費用構成：(1)
利息成本	$	1,173		$	82		$	1,415		$	128
計劃資產的預期回報率		(3,876	)		-			(3,483	)		—
服務前費用攤銷		-			(62	)		—			(62	)
精算損失淨額攤銷		1,831			6			2,509			31
定期(信用)費用淨額	$	(872	)	$	26		$	441		$	97

	截至9月30日的9個月，
	2020						2019
(單位：千)	養老金效益			後- 退休效益			養老金效益			後- 退休效益
淨定期(信貸)費用構成：(1)
利息成本	$	3,519		$	246		$	4,245		$	384
計劃資產的預期回報率		(11,628	)		—			(10,449	)		—
服務前費用攤銷		—			(186	)		—			(187	)
精算損失淨額攤銷		5,493			18			7,526			93
定期(信用)費用淨額	$	(2,616	)	$	78		$	1,322		$	290

(1)	金額包括在合併損益表和全面收益表的G&A費用中。

該公司預計將貢獻$947,000其退休後計劃在截至2020年12月31日的財年支付保費和索賠。該公司確實是這樣做的。不是Idon‘我不指望在2020年為其養老金計劃做出任何貢獻。

注9.股票薪酬

截至2020年9月30日，本公司共有11,578,219可作為限制性股票、期權或其他形式的相關權利授予的股票。公司授予了2,411,345限制性股票，平均公允價值為$11.62在截至2020年9月30日的9個月內，每股收益。截至2019年9月30日止九個月內，本公司授予 2,022,198限制性股票，平均公允價值為$10.44每股。

在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月內授予的限制性股票股票，歸屬於超過3%或五年句號。與限制性股票授予相關的薪酬和福利支出在歸屬期間以直線方式確認，總額為$。22.8百萬美元和$23.2在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月中，分別為3.6億美元，其中包括美元7.5百萬美元和$7.7在截至這些日期的三個月內，這一數字為100萬美元。

下表提供了截至2020年9月30日的9個月與限制性股票獎勵有關的活動摘要：

	數量：股票			加權平均授予日期公允價值
年初未歸屬		6,516,101		$	13.31
授與		2,411,345			11.62
既得		(2,171,891	)		14.06
取消		(151,345	)		12.45
期末未歸屬		6,604,210			12.47

截至2020年9月30日，與未歸屬限制性股票相關的未確認補償成本總計為美元。69.5百萬美元。這筆金額將在剩餘的加權平均期間確認2.9好幾年了。

此外，本公司已向864,855基於業績的限制性股票單位(“PSU”)。包括在這一總數中的有446,181在截至2020年9月30日的9個月內授予的股票，履約期為2020年1月1日至2022年12月31日，歸屬於2023年4月1日，可根據公司達到公司授予的某些業績標準進行調整或沒收418,6742019年期間的PSU，其履約期為2019年1月1日至2021年12月31日，歸屬於2022年4月1日，可根據公司達到某些業績標準進行調整或沒收。與PSU相關的薪酬和福利費用使用截至單位批准之日的公允價值確認，在授權期內以直線方式確認，總額為#美元。863,000及$1.8截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元和411,000及$689,000分別為截至2019年9月30日的三個月和九個月。截至2020年9月30日，本公司認為有可能達到業績條件。

在2020年第一季度，公司開始匹配員工的401(K)計劃繳費。這類費用總計為$。1.5百萬美元和$4.5截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。

附註10.公允價值計量

GAAP規定了公允價值的定義，為計量公允價值建立了一致的框架，並要求披露以公允價值在經常性或非經常性基礎上計量的每一主要資產和負債類別。GAAP還澄清，公允價值是一種“退出”價格，代表在市場參與者之間有序交易中出售資產時收到的金額，或在轉移負債時支付的金額。因此，公允價值是一種基於市場的計量，應該根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來確定。作為考慮此類假設的基礎，GAAP建立了一個三級公允價值層次結構，該層次結構對計量公允價值時使用的投入進行了優先排序，如下所示：

•

一級-估值方法的投入是活躍市場中相同資產或負債的報價(未調整)。

•

第二級-估值方法的投入包括活躍市場上類似資產和負債的報價，以及在金融工具的幾乎整個期限內直接或間接可觀察到的資產或負債的投入。

•

第三級-估值方法的輸入是重大的不可觀察的輸入，反映了公司自己對市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設的假設。

金融工具在這個估值層次中的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。

下表列出了截至2020年9月30日和2019年12月31日按公允價值經常性計量的資產和負債，幷包括在這兩個日期的公司綜合狀況報表中：

	2020年9月30日的公允價值計量
(單位：千)	報價：處於活動狀態市場：雷同資產 (1級)		意義重大其他可觀測輸入量 (2級)		意義重大看不見的輸入量 (3級)		網目調整		總公平價值
資產：
可供出售的抵押貸款相關債務證券：
GSE證書	$	—	$	1,218,331	$	—	$	—	$	1,218,331
GSE CMO		—		1,434,665		—		—		1,434,665
抵押貸款相關債務證券總額	$	—	$	2,652,996	$	—	$	—	$	2,652,996
其他可供出售的債務證券：
美國財政部債務	$	61,984	$	—	$	—	$	—	$	61,984
GSE債券		—		993,965		—		—		993,965
資產支持證券		—		532,253		—		—		532,253
市政債券		—		26,857		—		—		26,857
公司債券		—		876,798		—		—		876,798
資本信託票據		—		88,891		—		—		88,891
其他債務證券總額	$	61,984	$	2,518,764	$	—	$	—	$	2,580,748
可供出售的債務證券總額	$	61,984	$	5,171,760	$	—	$	—	$	5,233,744
股權證券：
優先股	$	15,291	$	—	$	—	$	—	$	15,291
共同基金		—		16,157		—		—		16,157
總股本證券	$	15,291	$	16,157	$	—	$	—	$	31,448
總證券	$	77,275	$	5,187,917	$	—	$	—	$	5,265,192

	2019年12月31日的公允價值計量
(單位：千)	報價：處於活動狀態市場：雷同資產 (1級)		意義重大其他可觀測輸入量 (2級)		意義重大看不見的輸入量 (3級)		網目調整		總公平價值
資產：
可供出售的抵押貸款相關債務證券：
GSE證書	$	—	$	1,552,623	$	—	$	—	$	1,552,623
GSE CMO		—		1,801,112		—		—		1,801,112
抵押貸款相關債務證券總額	$	—	$	3,353,735	$	—	$	—	$	3,353,735
其他可供出售的債務證券：
美國財政部債務	$	41,839	$	—	$	—	$	—	$	41,839
GSE債券		—		1,094,240		—		—		1,094,240
資產支持證券		—		373,254		—		—		373,254
市政債券		—		26,892		—		—		26,892
公司債券		—		867,182		—		—		867,182
資本信託票據		—		95,915		—		—		95,915
其他債務證券總額	$	41,839	$	2,457,483	$	—	$	—	$	2,499,322
可供出售的債務證券總額	$	41,839	$	5,811,218	$	—	$	—	$	5,853,057
股權證券：
優先股	$	15,414	$	—	$	—	$	—	$	15,414
共同基金和普通股		—		17,416		—		—		17,416
總股本證券	$	15,414	$	17,416	$	—	$	—	$	32,830
總證券	$	57,253	$	5,828,634	$	—	$	—	$	5,885,887

該公司每季度審查和更新其資產的公允價值層次分類。與公允價值計量投入的可觀測性有關的季度變化可能導致從一個層次到另一個層次的重新分類。

下面描述用於估計證券公允價值的方法和重要假設：

在活躍的市場上有報價的情況下，證券被歸類在估值層次的第1級。一級證券包括流動性高的政府證券和交易所交易證券。

如果沒有特定證券的報價市場價格，則使用定價模型來估計公允價值。這些定價模型主要使用基於市場或獨立來源的市場參數作為輸入，包括但不限於收益率曲線、利率、股票或債務價格以及信用利差。除了可觀察到的市場信息外，模型還納入了諸如到期日和現金流假設等交易細節。以這種方式估值的證券通常會被歸類在估值層次的第二級，主要包括抵押貸款相關證券和公司債務證券等工具。

本公司定期使用獨立定價服務提供的公允價值來證實從定價模型得出的公允價值。此外，公司還審查獨立定價服務提供的公允價值及其基本定價方法是否合理。該公司對看似不同尋常或意想不到的定價服務估值提出質疑。

雖然本公司相信其估值方法恰當，並與其他市場參與者的估值方法一致，但使用不同的方法或假設來釐定若干金融工具的公允價值，可能會導致同一報告日期對公允價值的不同估計。

在非經常性基礎上按公允價值計量的資產

某些資產在非經常性基礎上按公允價值計量。該等工具在某些情況下(例如，當有減值證據時)須進行公允價值調整。下表列出了截至2020年9月30日和2019年12月31日在非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債，幷包括在這兩個日期的公司綜合狀況報表中：

	2020年9月30日的公允價值計量使用
(單位：千)	中國報價：活躍度較高的房地產市場相同的資產 (1級)		重要的和其他的可觀測輸入量 (2級)		意義重大不可觀測的輸入 (3級)		總公平價值
某些減值貸款⁽¹⁾	$	—	$	—	$	33,324	$	33,324
其他資產⁽²⁾		—		—		4,162		4,162
總計	$	—	$	—	$	37,486	$	37,486

(1)	表示基於抵押品價值的減值貸款的公允價值。

(2)	代表收回資產的公允價值，基於抵押品在最初分類為收回資產和沒有容易確定的公允價值的股權證券後的評估價值。*由於可觀察到的價格很少和/或股票受到限制，這些股權證券被歸類為3級。

	2019年12月31日的公允價值計量使用
(單位：千)	中國報價：活躍度較高的房地產市場相同的資產 (1級)		重要的和其他的可觀測輸入量 (2級)		意義重大不可觀測的輸入 (3級)		總公平價值
某些減值貸款⁽¹⁾	$	—	$	—	$	42,767	$	42,767
其他資產⁽²⁾		—		—		1,481		1,481
總計	$	—	$	—	$	44,248	$	44,248

(1)	表示基於抵押品價值的減值貸款的公允價值。

(2)	代表收回資產的公允價值，基於抵押品在初始分類為收回資產後的評估價值。

抵押品依賴型減值貸款的公允價值是使用各種估值技術確定的，包括考慮評估價值和其他相關房地產和其他市場數據。

其他公允價值披露

對於披露有關公司表內和表外金融工具的公允價值信息，當可用時，使用報價的市場價格作為公允價值的衡量標準。在無法獲得報價市場價格的情況下，公允價值基於現值估計或其他估值技術。這些公允價值受到所使用的假設、未來現金流的時機和貼現率的重大影響。

由於假設本質上是主觀的，估計公允價值不能通過與獨立的市場報價進行比較而得到證實。此外，在許多情況下，所提供的估計公允價值不一定通過立即出售或結算這類票據而變現。

下表彙總了本公司於2020年9月30日和2019年12月31日綜合狀況報表中未按公允價值列賬的金融工具的賬面價值、估計公允價值和公允價值計量水平：

	2020年9月30日
					公允價值計量使用
(單位：千)	賬面價值		估計數公平價值		報價：處於活動狀態市場：雷同資產 (1級)				意義重大其他可觀測輸入量 (2級)				意義重大看不見的輸入量 (3級)
金融資產：
現金和現金等價物	$	1,458,641	$	1,458,641	$	1,458,641			$	—			$	—
FHLB股票⁽¹⁾		697,483		697,483		—				697,483				—
貸款，淨額		42,758,184		42,351,344		—				—				42,351,344
財務負債：
存款	$	31,704,941	$	31,748,169	$	20,714,861	⁽²	⁾	$	11,033,308	⁽³	⁾	$	—
借入資金		15,683,303		16,447,187		—				16,447,187				—

(1)	賬面價值和估計公允價值按成本計價。

(2)	有息支票和貨幣市場賬户、儲蓄賬户和無息賬户。

(3)

存單。

	2019年12月31日
					公允價值計量使用
(單位：千)	攜載價值		估計數公平價值		報價處於活動狀態市場：雷同資產 (1級)				意義重大其他可觀測輸入量 (2級)				意義重大看不見的輸入量 (3級)
金融資產：
現金和現金等價物	$	741,870	$	741,870	$	741,870			$	—			$	—
FHLB股票⁽¹⁾		647,562		647,562		—				647,562				—
貸款，淨額		41,746,517		41,699,929		—			$	—				41,699,929
財務負債：
存款	$	31,657,132	$	31,713,945	$	17,442,274	⁽²	⁾	$	14,271,671	⁽³	⁾	$	—
借入資金		14,557,593		14,882,776		—				14,882,776				—

(1)	賬面價值和估計公允價值按成本計價。

(2)	有息支票和貨幣市場賬户、儲蓄賬户和無息賬户。

(3)

存單。

用於估計該公司金融工具公允價值的方法和重要假設如下：

現金和現金等價物

現金和現金等價物包括現金和銀行到期以及出售的聯邦基金。現金和現金等價物的估計公允價值被假設為等於其賬面價值，因為這些金融工具要麼是即期到期的，要麼是短期到期日的。

有價證券

如果沒有特定證券的報價市場價格，那麼公允價值將通過定價模型、具有相似特徵的證券的報價或貼現現金流來估算。這些定價模型主要使用基於市場或獨立來源的市場參數作為輸入，包括但不限於收益率曲線、利率、股票或債務價格以及信用利差。除了可觀察到的市場信息，定價模型還納入了諸如到期日和現金流假設等交易細節。

聯邦住房貸款銀行股票

FHLB-NY的股權證券所有權通常受到限制，沒有現成的流動性市場可供轉售。賬面價值接近公允價值。

貸款

本公司採用退出價格概念披露按攤銷成本計量的貸款公允價值。為披露目的，該公司以個人貸款為基礎確定了其幾乎所有貸款的公允價值。貼現率反映了在退出價格基礎上與信用質量相似的借款人條款相似的貸款的當前市場利率。不良抵押貸款和其他貸款的估計公允價值是基於最近的抵押品評估。對於那些貼現現金流技術被認為不可靠的貸款，公司對每筆貸款都使用市場報價。

存款

無法定到期日的存款負債(即有息支票和貨幣市場賬户、儲蓄賬户和無息賬户)的公允價值等於即期應付賬面金額。CDS的公允價值代表合同現金流，使用當前對具有類似特徵和剩餘期限的存款提供的利率進行貼現。這些估計的公允價值不包括核心存款關係的無形價值，核心存款關係佔公司存款基礎的很大一部分。

借入資金

借入資金的估計公允價值是基於從證券交易商收到的投標報價或合約現金流的折現值，而目前類似期限和結構的借入資金的利率是有效的。

表外金融工具

提供信貸的承諾和未墊付信貸額度的公允價值是基於對目前進行類似交易收取的利率和費用的分析，並考慮到承諾的剩餘條款和潛在借款人的信譽而估計的。在2020年9月30日和2019年12月31日，這類表外金融工具的估計公允價值微不足道。

注11.租約

出租人安排

本公司是設備融資業務的出租人，在該業務中執行了直接融資租賃(“租賃融資應收賬款”)。該公司通過一家專門的金融子公司生產租賃融資應收賬款，該子公司參與由一批國家公認的精選來源提供給他們的銀團貸款以及分配給他們的設備貸款和租賃，這些貸款和租賃通常是向大型公司債務人發放的，其中許多債務是公開交易的，具有投資級或接近投資級的評級，並參與全國範圍內穩定的行業。租賃融資應收賬款按應收租賃付款加上租賃資產的估計剩餘價值和發起該等租賃所產生的任何初始直接成本減去未賺取收入(採用利息法計入租賃期內的利息收入)的總和列賬。

標準租約通常按月償還，租期由24至120月份。在租賃期結束時，承租人通常可以選擇退還設備、續簽租約或以當時的公平市價(“FMV”)購買設備。對於有FMV續期/購買選擇權的租賃，相關剩餘價值假設基於租賃期限結束時租賃資產的估計價值，包括評估關鍵因素，如租賃資產的估計剩餘使用年限、其歷史二級市場價值(包括承租人執行FMV選擇權的歷史)、整體信貸評估和退還撥備。本公司以公平市價收購租賃資產，並以收購成本減去任何數量或交易折扣(視何者適用而定)向有關承租人提供資金。因此，在租賃開始時，通常沒有銷售利潤或虧損需要確認或遞延。

應收租賃融資的剩餘價值部分代表租賃設備在租賃期結束時的估計公允價值。在建立剩餘價值估計時，公司可能依賴行業數據、歷史經驗和獨立評估，並在適當的情況下依賴有關產品生命週期、產品升級和競爭產品的信息。租賃期滿時，剩餘資產被註明，導致承租人延長租期，租賃給新客户，或者由承租人或另一方購買剩餘資產。如果預期公允價值低於賬面價值，則會產生剩餘價值減值。本公司按年度評估其租賃融資應收賬款淨投資(包括剩餘價值)，並根據金融工具減值指引確認任何減值損失。因此，租賃融資應收賬款的淨投資可通過計入確認為撥備費用的變化的信貸損失撥備而減少。在某些租賃融資中，本公司從第三方獲得剩餘價值保險，以管理和降低與租賃資產剩餘價值相關的風險。在2020年9月30日和2019年12月31日，以第三方殘值保險至少佔資產價值一部分的剩餘資產的賬面價值為1美元。69.6百萬美元和$70.1分別為百萬美元。

本公司使用租賃中隱含的利率來確定其租賃融資應收賬款的現值。

租賃收入的構成如下：

(單位：千)

對於

三

月份

告一段落

9月30日，

2020

為了九個人

月份

告一段落

9月30日，

2020

對於

三

月份

告一段落

9月30日，

2019

為了九個人

月份

告一段落

9月30日，

2019

租賃融資利息收入⁽¹⁾

13,434

38,960

10,149

27,358

(1)	計入利息收入-綜合收益表和全面收益表中的貸款和租賃。

於2020年9月30日及2019年12月31日，租賃淨投資賬面價值為$1.930億美元和30億美元1.41000億美元。直接融資租賃淨投資的構成如下，包括應收租賃賬面金額以及無擔保剩餘資產：

(單位：千)	9月30日， 2020		12月31日， 2019
租賃淨投資--應收租賃付款	$	1,810,625	$	1,302,760
租賃淨投資--無擔保 **剩餘資產		81,713		74,064
租賃付款總額	$	1,892,338	$	1,376,824

下表列出了截至2020年9月30日的未貼現租賃應收賬款的剩餘到期日分析，以及與合併條件報表中確認的應收賬款總額的對賬：

(單位：千)	9月30日， 2020
2020	$	1,887
2021		53,084
2022		210,926
2023		273,099
2024		119,165
此後		1,234,177
租賃付款總額		1,892,338
另外：延期發貨成本		32,291
減去：非勞動收入		(121,171	)
租賃融資應收賬款總額(淨額)	$	1,803,458

承租人安排

公司在一開始就確定一項安排是否為租約。經營租賃計入綜合條件報表中的經營租賃、使用權資產和經營租賃負債。

ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表支付租賃產生的租賃款項的義務。經營租賃ROU資產和負債於開始日根據租賃期內租賃付款的現值確認。由於大部份租約並無提供隱含利率，因此遞增借款利率(FHLB借款利率)乃根據採納日可得的資料來釐定租賃付款的現值。隱含匯率在容易確定的情況下使用。經營租賃ROU資產按成本計量，包括對租賃負債、預付租金和公司產生的初始直接成本的初始計量，減去收到的激勵。租賃條款包括在合理確定我們將行使選擇權時延長租約的選擇權。就本公司的絕大部分租約而言，我們有理由肯定我們會行使選擇權續期至所有續期選擇期結束。因此，我們未來延長租約的幾乎所有選項都已包括在租賃負債和ROU資產中。

公用事業、公共區域維修、物業税和保險等可變成本在實際成本中的比例不包括在租賃負債中，並在發生這些成本的期間確認。ROU資產的攤銷為#美元。15.4百萬美元和$23.8截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月分別為100萬美元。包括在這些金額中的是#美元。6.8百萬美元和$7.5截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月分別為100萬美元。截至2019年9月30日的9個月包括的收入為$11.71.6億美元是由於某些門店的關閉。

該公司擁有公司辦公室、分支機構和某些設備的運營租約。該公司的租約的剩餘租約條款為一年到大約25好多年了，其中絕大多數包括一個或多個延長租約最長五年的選項，導致租約期限最長可達40年。.

租賃費用的構成如下：

(單位：千)	對於三月份告一段落 9月30日， 2020			為了九個人月份告一段落 9月30日， 2020			對於三月份告一段落 9月30日， 2019			為了九個人月份告一段落 9月30日， 2019
經營租賃成本	$	6,766		$	15,955		$	7,193		$	21,751
轉租收入		(32	)		(54	)		(18	)		(83	)
總租賃成本	$	6,734		$	15,901		$	7,175		$	21,668

以下期間與租賃相關的補充現金流信息：

(單位：千)

對於

三

月份

告一段落

9月30日，

2020

為了九個人

月份

告一段落

9月30日，

2020

對於

三

月份

告一段落

9月30日，

2019

為了九個人

月份

告一段落

9月30日，

2019

為計量中包括的金額支付的現金

租賃負債比例：

營業租賃的營業現金流

6,766

15,955

7,193

21,751

與以下時期的租賃相關的補充資產負債表信息：

(單位：千，租期和貼現率除外)	9月30日， 2020			12月31日， 2019
經營租賃：
經營性租賃使用權資產		271,515		$	286,194
經營租賃負債		271,499			285,991
加權平均剩餘租期	17年份			17年份
加權平均貼現率%		3.18	%		3.23	%

租賃負債的到期日：	9月30日， 2020
(單位：千)
2020	$	6,771
2021		27,050
2022		26,283
2023		25,867
2024		25,276
此後		248,348
租賃付款總額		359,595
減去：推定利息		(88,096	)
租賃負債現值總額	$	271,499

附註12.衍生工具和套期保值活動

該公司的衍生金融工具包括利率掉期。本公司在業務運作和經濟狀況方面都面臨一定的風險。該公司主要通過管理其核心業務活動來管理其面臨的各種業務和運營風險。該公司管理經濟風險，包括利率和流動性風險，主要是通過管理其資產和負債的金額、來源和期限，以及不時使用衍生金融工具。具體地説，本公司訂立衍生金融工具，以管理因業務活動而產生的風險，這些業務活動導致支付未來已知和不確定的現金金額，其價值由利率決定。

2010年多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案(“多德-弗蘭克法案”)的第七章要求所有標準化衍生品，包括大多數利率互換，都必須提交中央交易對手進行清算，以降低交易對手風險。其中兩家中央交易對手是芝加哥商品交易所(CME)和倫敦清算所(LCH)。截至2020年9月30日，公司所有的美元4.3倫敦證券交易所(LCH)清算了1000億份名義衍生品合約。通過LCH清算的衍生品的每日變動保證金支付被計入合法結算。對於通過LCH清算的衍生品，淨收益(虧損)頭寸包括作為衍生品結算的變動保證金金額，而不是針對衍生品公允價值(包括應計利息)的抵押品；因此，公司通過LCH清算的那些利率和衍生品合約在2020年9月30日的公允價值中報告的公允價值約為零。

該公司的風險敞口僅限於持有收益頭寸的衍生品合約的價值，減去持有的任何抵押品，外加任何已張貼的抵押品。當存在淨負風險敞口時，我們認為我們對交易對手的風險敞口為零。於2020年9月30日，本公司出現淨負敞口。

利率風險套期保值的公允價值

由於基準利率的變化，該公司的某些固定利率資產的公允價值可能會發生變化。本公司使用利率掉期來管理可歸因於指定基準利率變化的這些工具的公允價值變化的風險敞口。被指定為公允價值對衝的利率掉期涉及向交易對手支付固定利率金額，以換取公司在協議有效期內收到可變利率付款，而不交換相關名義金額。這類衍生品被用來對衝其某些可預付固定利率資產池的公允價值變動。對於被指定為公允價值套期保值的衍生品，衍生工具的收益或虧損以及套期保值項目應歸因於套期保值風險的抵銷虧損或收益在利息收入中確認。

該公司已簽訂名義金額為#美元的利率互換協議。2.030億美元用於對衝某些房地產貸款。截至2020年9月30日止三個月及九個月，收到的與本次利率互換淨結算相關的浮動利率少於固定利率支付。因此，隨附的綜合收益表和全面收益表中的貸款和租賃利息收入減少了#美元。11.0及$22.9截至2020年9月30日止三個月及九個月的浮動利率分別為百萬元。截至2019年9月30日止三個月及九個月，與本次利率掉期淨結算相關的浮動利率超過固定利率付款。因此，隨附的綜合收益表及全面收益表中按揭及其他貸款及租賃的利息收入減少#美元。1.1百萬和684,000 分別為截至2019年9月30日的三個月和九個月。

截至2020年9月30日，與公允價值套期保值累計基數調整相關的資產負債表上記錄了以下金額：

(單位：千)

2020年9月30日

合併條件報表中包含套期保值項目的行項目

攜載

數量

《籬笆》

資產

累積

數量

公允價值

套期

調整

包括在

搬運

數量

《籬笆》

資產

貸款和租賃總額，淨額⁽¹⁾

2,071,316

71,316

(1)	這些金額包括用於指定套期保值關係的封閉式投資組合的攤餘成本基礎，在該套期保值關係中，套期保值項目是預期在套期保值關係結束時剩餘的最後一層。於2020年9月30日，這些對衝關係中使用的封閉式投資組合的攤餘成本基礎為1美元。3.9200億美元；與這些套期保值關係相關的累計基差調整為$71.32000萬美元；指定對衝項目的金額為$2.01000億美元。

截至2019年12月31日，與公允價值套期保值累計基數調整相關的資產負債表上記錄了以下金額：

(單位：千)

2019年12月31日

合併條件報表中包含套期保值項目的行項目

攜載

數量

《籬笆》

資產

累積

數量

公允價值

套期

調整

包括在

搬運

數量

《籬笆》

資產

貸款和租賃總額，淨額⁽¹⁾

2,053,483

53,483

(1)	這些金額包括用於指定套期保值關係的封閉式投資組合的攤餘成本基礎，在該套期保值關係中，套期保值項目是預期在套期保值關係結束時剩餘的最後一層。截至2019年12月31日，這些對衝關係中使用的封閉式投資組合的攤餘成本基礎為#美元。4.5200億美元；與這些套期保值關係相關的累計基差調整為$53.52000萬美元；指定對衝項目的金額為$2.01000億美元。

下表列出了本公司在2020年9月30日和2019年12月31日的衍生金融工具的相關信息：

	概念上的金額		其他資產		其他負債
被指定為公允價值對衝的衍生品其他儀器：
利率互換	$	2,000,000	$	—	$	—
指定為公允價值對衝的衍生品總額測試儀器	$	2,000,000	$	—	$	—

下表載列衍生工具對所指期間綜合收益表和全面收益表的影響。

(單位：千)	對於三個人來説月份告一段落 2020年9月30日			為了九個人月份告一段落 2020年9月30日			對於三個人來説月份告一段落 2019年9月30日			為了九個人月份告一段落 2019年9月30日
衍生品利率掉期：
利息收入	$	(23,953	)	$	17,833		$	10,016		$	(48,338	)
套期保值項目-貸款：
利息收入	$	23,953		$	(17,833	)	$	(10,016	)	$	48,338

利率風險的現金流對衝

該公司使用利率衍生品的目的是增加利息支出的穩定性，並管理其對利率變動的風險敞口。被指定為現金流對衝的利率掉期涉及從交易對手那裏收取受利率變化影響的金額，以換取公司在協議有效期內支付固定利率，而不交換相關名義金額。指定及符合現金流量對衝資格的衍生工具的公允價值變動最初計入其他全面收益，其後在對衝交易影響盈利期間重新分類至盈利。

名義金額總計為美元的利率掉期2.330億美元和30億美元800.0截至2020年9月30日和2019年12月31日，分別有1.2億美元被指定為某些FHLB借款的現金流對衝。

下表彙總了2020年9月30日和2019年12月31日被指定為現金流對衝的利率互換信息：

(千美元)	9月30日， 2020			12月31日， 2019
名義金額	$	2,250,000		$	800,000
已過帳的現金抵押品		51,778			1,185
加權平均工資率		1.27	%		1.62	%
加權平均收件率		0.25	%		1.90	%
加權平均到期日	2.2年份			2.5年份

下表為截至2020年9月30日止九個月本公司現金流衍生工具對AOCL的影響。該公司擁有不是截至2019年9月30日的9個月內的此類衍生金融工具：

(單位：千)

為了九個人

月份

告一段落

2020年9月30日

在AOCL確認的損失金額

58,936

從AOCL重新分類為利息支出的收益金額

5,973

截至2020年9月30日的9個月，與被指定為現金流對衝的利率衍生品相關的綜合收益表中包括的收益(虧損)為$6.0百萬美元。AOCL報告的與衍生品相關的金額將重新歸類為利息支出，因為該公司的可變利率借款需要支付利息。在接下來的12個月裏，公司估計額外的$23.1百萬美元將重新歸類為利息支出。

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

在本Form 10-Q季度報告中，“我們”、“我們”、“我們”和“公司”四個詞用於指代紐約社區銀行及其合併子公司紐約社區銀行(以下簡稱“銀行”)。

關於前瞻性語言的警示聲明

與紐約社區銀行公司和我們的授權人員提交的許多書面和口頭通信一樣，本報告可能包含關於我們預期業績和策略的某些前瞻性陳述，符合修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法第21E節的含義。我們打算將此類前瞻性陳述納入“1995年私人證券訴訟改革法”中有關前瞻性陳述的安全港條款，併為上述安全港條款的目的納入本聲明。

前瞻性陳述基於某些假設，描述公司未來的計劃、戰略和預期，通常使用“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“計劃”、“項目”、“尋求”、“努力”、“嘗試”或未來或條件動詞(如“將”、“將”、“應該”、“應該”、“可能”、“可能”或類似的表達方式)來識別。儘管我們相信這些前瞻性陳述中反映的我們的計劃、意圖和期望是合理的，但我們不能保證這些計劃、意圖和期望一定會實現或實現。

我們預測計劃和戰略的結果或實際效果的能力本質上是不確定的。因此，實際結果、業績或成就可能與本報告中包含的前瞻性陳述中預期、表達或暗示的結果、業績或成就大不相同。

有許多因素，其中許多是我們無法控制的，可能會導致實際情況、事件或結果與我們的前瞻性陳述中描述的大不相同。這些因素包括但不限於：

•

總體經濟狀況，無論是在全國範圍內，還是在我們和我們的客户開展各自業務的部分或全部領域；

•

證券市場、房地產市場或者銀行業的情況；

•

房地產價值的變化，這可能會影響我們投資組合中獲得貸款的資產的價值；

•

利率變化，這可能會影響我們的淨收入、提前還款罰金收入和其他未來現金流，或我們資產(包括我們的投資證券)的市值；

•

與倫敦銀行間同業拆借利率計算過程和2021年後逐步取消倫敦銀行間同業拆借利率有關的任何不確定性；

•

我們的貸款或證券組合的質量或組成發生變化；

•

資本管理政策的變化，包括企業合併、分紅、股票回購等；

•

加強對CRE濃度的監管；

•

金融機構間或非金融機構間競爭壓力的變化；

•

存款流動和批發借貸安排的變化；

•

所服務市場對存款、貸款、投資產品和其他金融服務的需求變化；

•

我們在不斷變化的環境中及時開發新的業務線和有競爭力的產品或服務，併為客户接受此類產品或服務；

•

我們有能力及時獲得股東和監管機構對我們可能提出的任何合併交易或公司重組的批准；

•

我們有能力成功地將我們可能獲得的任何資產、負債、客户、系統和管理人員整合到我們的運營中，以及我們在預期的時間框架內實現相關收入協同效應和成本節約的能力；

•

我們已收購、可能收購或被收購的公司的未知或或有負債的潛在風險敞口；

•

有效投資於新的信息技術系統和平臺的能力；

•

相關會計和監管要求下的未來ALLL要求的變化；

•

以當前預期利率支付未來股息的能力；

•

聘用和留住關鍵人員的能力；

•

能夠以預期的方式吸引新客户並留住現有客户；

•

我們的客户基礎或客户業務的財務或經營業績的變化；

•

由於我們無法控制的情況造成的任何客户服務中斷；

•

未決或威脅的訴訟的結果，或監管機構面臨的事項的結果，無論是目前存在的還是將來開始的；

•

公司擁有、租賃或抵押給公司的物業存在或可能存在的環境條件；

•

任何導致客户賬户管理、總賬、存款、貸款或其他系統故障或中斷的安全中斷或破壞；

•

因我們高度依賴的資訊科技系統可能需要適應業界變化而引致的運作問題及/或所需的資本開支；

•

跟上並及時實施技術變革的能力；

•

法律、法規、政策或行政做法的變化，無論是通過司法、政府還是立法行動，以及與銀行、證券、税收、租金管制和住房(2019年住房穩定和租户保護法)、財務會計和報告、環境保護、保險以及及時遵守這些變化的能力有關的其他變化；

•

美國政府貨幣和財政政策的變化，包括美國財政部和美聯儲理事會的政策；

•

會計原則、政策、慣例和準則的變化；

•

最近一次總統選舉結果的影響，以及與我們結合壓力測試和其他預測使用的預測模型相關的監管預期的變化，或者這些建模和預測所依據的假設的影響；

•

我們的信用評級或進入資本市場的能力發生變化；

•

自然災害、戰爭、恐怖活動、大流行等突發或災難性事件；

•

新冠肺炎的影響包括但不限於，疫情持續的時間長度，未來可能對旅行或行動施加進一步限制的可能性，聯邦、州和地方政府採取的補救措施和刺激措施，我們員工的健康以及員工因生病、隔離或政府規定而無法工作的能力，我們的客户和供應商的業務連續性計劃，由於員工在家工作而增加的網絡安全風險、數據泄露或欺詐的可能性，我們的借款人繼續償還貸款的能力對抵押品價值風險的潛在影響；以及疫情對一般經濟和借款人業務的影響；以及

•

影響我們運營、定價和服務的其他經濟、競爭、政府、監管、技術和地緣政治因素。

此外，事件的時間和發生或不發生可能受到我們無法控制的情況的影響。

此外，我們定期評估通過收購進行擴張的機會，並就此類機會開展盡職調查活動。因此，收購談判，在某些情況下，談判可能在任何時候進行，涉及現金或我們的債務或股權證券的收購可能會發生。

有關可能導致實際結果與前瞻性陳述大不相同的重要風險因素的進一步討論，請參閲截至2020年3月31日和2020年6月30日的Form 10-Q中的第II部分，第1A項風險因素，以及截至2019年12月31日的Form 10-K中的第I部分，第1A項，風險因素。

讀者不應過分依賴這些前瞻性陳述，它們僅反映了我們截至本報告發表之日的預期。除非法律要求，否則我們不承擔任何修改或更新這些前瞻性陳述的義務。

股東權益、普通股權益、

和有形普通股股東權益；

總資產、有形資產及相關措施

(未經審計)

股東權益、普通股權益、總資產和每股普通股賬面價值是根據公認會計準則記錄的財務指標，而有形普通股股東權益、有形資產和每股普通股有形賬面價值則不是。管理層認為，這些非GAAP措施應在本報告和我們發佈的其他報告中披露，原因如下：

有形普通股股東權益是公司通過業務合併實現有機增長的能力，以及支付股息和實施各種資本管理戰略的能力的重要指標。

每股普通股有形賬面價值和有形普通股股東權益與有形資產的比率是當前和潛在投資者考慮的資本指標之一，這些指標獨立於公司同行，並與公司同行進行比較。

有形普通股股東權益、有形資產和相關的非GAAP計量不應單獨考慮，或作為股東權益、普通股股東權益、總資產或根據GAAP計算的任何其他計量的替代品。此外，我們計算這些非GAAP衡量標準的方式可能與其他報告類似名稱的非GAAP衡量標準的公司不同。

我們的股東權益、普通股股東權益和有形普通股股東權益的對賬；我們的總資產和有形資產；以及相應時期的相關財務措施如下：

	在或為									在或為
	截至三個月									截至9個月
	9月30日，			六月三十日，			9月30日，			9月30日，			9月30日，
(千美元)	2020			2020			2019			2020			2019
股東權益總額	$	6,734,730		$	6,693,013		$	6,695,007		$	6,734,730		$	6,695,007
減去：商譽		(2,426,379	)		(2,426,379	)		(2,426,379	)		(2,426,379	)		(2,426,379	)
*優先股		(502,840	)		(502,840	)		(502,840	)		(502,840	)		(502,840	)
有形普通股股東權益	$	3,805,511		$	3,763,794		$	3,765,788		$	3,805,511		$	3,765,788
總資產	$	54,931,755		$	54,210,416		$	52,537,629		$	54,931,755		$	52,537,629
減去：商譽		(2,426,379	)		(2,426,379	)		(2,426,379	)		(2,426,379	)		(2,426,379	)
有形資產	$	52,505,376		$	51,784,037		$	50,111,250		$	52,505,376		$	50,111,250
平均普通股股東權益	$	6,219,783		$	6,153,861		$	6,201,970		$	6,187,344		$	6,152,253
減去：平均商譽		(2,426,379	)		(2,426,379	)		(2,426,379	)		(2,426,379	)		(2,429,487	)
平均有形普通股股東權益	$	3,793,404		$	3,727,482		$	3,775,591		$	3,760,965		$	3,722,766
平均資產	$	54,269,399		$	53,787,221		$	52,257,718		$	53,823,341		$	51,984,879
減去：平均商譽		(2,426,379	)		(2,426,379	)		(2,426,379	)		(2,426,379	)		(2,429,487	)
平均有形資產	$	51,843,020		$	51,360,842		$	49,831,339		$	51,396,962		$	49,555,392
普通股股東可獲得的淨收入	$	107,563		$	97,140		$	90,839		$	296,824		$	269,248
GAAP衡量標準：
平均資產回報率(1)		0.85	%		0.78	%		0.76	%		0.80	%		0.75	%
平均普通股股東權益回報率(2)		6.92			6.31			5.86			6.40			5.84
普通股每股賬面價值	$	13.43		$	13.34		$	13.25		$	13.43		$	13.25
普通股股東權益佔總資產的比例		11.34			11.42			11.79			11.34			11.79
非GAAP衡量標準：
平均有形資產回報率(1)		0.89	%		0.82	%		0.80	%		0.83	%		0.79	%
平均有形普通股股東權益回報率 (2)		11.34			10.42			9.62			10.52			9.64
每股普通股有形賬面價值	$	8.20		$	8.11		$	8.06		$	8.20		$	8.06
有形普通股股東權益與有形資產之比		7.25			7.27			7.51			7.25			7.51

(1)	要計算一段時期的平均資產回報率，我們將該時期產生的淨收入除以該時期記錄的平均資產。為了計算一段時期的平均有形資產回報率，我們用淨收入除以該時期記錄的平均有形資產。

(2)	為了計算一段時期內普通股股東權益的平均回報率，我們將該時期普通股股東可獲得的淨收入除以該時期記錄的平均普通股股東權益。為了計算一段時期的平均有形普通股股東權益回報率，我們將該時期普通股股東可獲得的淨收入除以該時期記錄的平均有形普通股股東權益。

執行摘要

紐約社區銀行(New York Community Bancorp，Inc.)是紐約州特許儲蓄銀行紐約社區銀行(New York Community Bank)的控股公司，總部設在紐約州韋斯特伯裏。該銀行受到紐約特別行政區金融服務管理局(NYSDFS)、聯邦存款保險公司(FDIC)和商品期貨交易委員會(CFPB)的監管。此外，控股公司還受到聯邦儲備委員會、證券交易委員會的監管以及紐約證券交易所的要求，我們普通股的股票交易代碼是“NYCB”，我們優先股的交易代碼是“NYCB PA”。

為了反映我們通過一系列收購實現的增長，該公司目前通過八個當地部門經營着236個分支機構，每個部門都有服務和實力的歷史。在紐約，我們的業務名稱為皇后縣儲蓄銀行、羅斯林儲蓄銀行、裏士滿縣儲蓄銀行、羅斯福儲蓄銀行和大西洋銀行；在新澤西州為花園州立社區銀行；在俄亥俄州為俄亥俄州儲蓄銀行；在亞利桑那州和佛羅裏達州為AmTrust銀行。

現在是上市公司的第27個年頭，我們的使命是通過創造強勁的財務業績，堅持保守的承保標準，保持穩健的資本狀況，並參與提高我們股票價值的公司戰略，為我們的股東提供堅實的投資回報。

2020年第三季度概述

截至2020年9月30日，公司總資產為549億美元，持有的投資貸款和租賃總額為428億美元，存款總額為317億美元，股東權益總額為67億美元。在截至2020年9月30日的三個月中，公司報告淨收益為1.158億美元，與截至2020年6月30日的三個月的1.053億美元相比增長10%，與截至2019年9月30日的三個月的9900萬美元相比增長17%。淨收入為3.214億美元，比截至2019年9月30日的9個月報告的2.939億美元增長了9%。

截至2020年9月30日的三個月，普通股股東可獲得的淨收入總計1.076億美元，與2020年第二季度的9710萬美元相比增長了11%，與截至2019年9月30日的三個月的9080萬美元相比增長了18%。今年迄今，普通股股東可獲得的淨收入總計2.968億美元，比報告的2.692億美元增長了10% 2019年前9個月。

在每股基礎上，該公司報告2020年第三季度的稀釋每股收益為0.23美元，與2020年第二季度的0.21美元相比增長了10%，與2019年第三季度的0.19美元相比增長了21%。2020年前九個月的稀釋每股收益為0.63美元，比2019年前九個月的稀釋每股收益0.57美元增長了11%。

本季度的主要趨勢是：

淨息差持續兩位數擴大

在2020年第三季度，該公司的NIM進一步實現了兩位數的增長。在截至2020年9月30日的三個月裏，NIM為2.29%，與上一季度相比上升了11個基點，與去年第三季度相比上升了30個基點。預付收入對第三季度NIM的貢獻為9個基點，與上一季度持平，與去年同期的11個基點相比沒有變化。如果不包括預付款收入的影響，第三季度非GAAP基礎上的NIM將為2.20%，與上一季度相比上升11個基點，與去年同期相比上升32個基點。

本季度的改善是存款平均成本和借款平均成本大幅下降的結果。*本季度存款平均成本降至0.85%，與上一季度相比下降31個基點，與去年同期相比下降104個基點。*這主要是由於CDS利率下降。*第三季度CDS的平均成本為1.52%，與第二季度相比下降了48個基點，與去年第三季度相比下降了93個基點。這符合公司的戰略，即考慮到市場利率的下降以及利率將在較長一段時間內保持在低位的可能性，大幅降低CD利率。同樣，平均借款成本與上一季度相比下降了9個基點，至1.97%，與去年同期相比下降了41個基點。

貸款延期明顯減少

在2020年第二季度，本公司根據CARE法案與一些借款人實施了各種貸款修改計劃。這些修改主要是最初六個月的全額延期，並有能力在延期期末根據銀行的酌情決定權再次延期。然而，這些延期中的絕大多數是在今年4月和5月期間達成的。因此，這些延期中的大多數有資格在10月和11月結束最初的延期。

2020年6月30日至2020年10月31日,截至10月31日，我們有31億美元的貸款延期有資格從最初的延期結束。, 2020,大致其中98%的延期已恢復付款狀態，其餘2%或6900萬美元已經延期，但仍應支付第一筆款項。*我們將繼續與這些借款人合作，在個案基礎上，根據CARE法案和跨部門監管準則，在必要時提供額外援助。

營收持續增長

截至2020年9月30日的三個月，淨利息收入總計2.819億美元，與截至2020年6月30日的三個月相比增加了1,600萬美元或6%，與截至2019年9月30日的三個月相比增加了4,600萬美元或19%，淨利息收入的季度環比和同比增長都是由明顯降低的利息支出水平推動的。在截至2020年9月30日的三個月裏，利息支出在環比基礎上下降了2100萬美元，降幅為13%，而與去年同期相比，下降了8250萬美元，降幅為38%。

截至2020年9月30日的三個月，預付款收入為1,160萬美元，比上一季度增長2%，但與去年同期相比下降了18%。剔除預付款收入的影響，非GAAP基礎上的淨利息收入為2.703億美元，環比增長1,580萬美元，增幅為6%，同比增長4850萬美元，增幅為22%。

我們的資產質量不斷提高

本公司的資產質量指標在當前第三季度有所改善，反映了我們貸款組合的潛在實力。截至2020年9月30日，我們的不良資產為5490萬美元，而2020年6月30日為6320萬美元，下降了13%。此外，這佔總資產的0.10%，而上一季度為總資產的0.12%。*非權責發生抵押貸款總額為1840萬美元，而截至2020年6月30日為2420萬美元，下降了24%。其他非權責發生貸款為2690萬美元下降9%。美國收回的總資產為950萬美元，與上一季度持平，低於我們在2019年12月31日報告的1230萬美元。

與前幾個季度一樣，我們的大部分不良資產都是由不良的士牌照相關貸款和收回的出租車牌照相關資產組成的。如果剔除這些不良出租車牌照相關資產的影響，2020年第三季度的不良資產將為2,290萬美元，佔總資產的0.04%，而截至2020年6月30日，不良資產為2,960萬美元，佔總資產的0.05%。

近期事件

普通股股息宣佈

2020年10月27日，我們的董事會宣佈公司普通股季度現金股息為每股0.17美元。紅利將於2020年11月17日支付給截至2020年11月7日登記在冊的普通股股東。

《關愛法案》

2020年3月13日，總統宣佈國家進入緊急狀態後，國會通過了CARE法案，並於2020年3月27日簽署成為法律。除其他事項外，它還為失業救濟金、個人經濟援助支票和被稱為Paycheck Protection Program(“PPP”)的可免除的SBA貸款提供資金。該計劃向小企業提供貸款，讓他們的員工留在工資單上。最初的資金在4月中旬之前已經全部分配完畢，根據Paycheck Protection Program和Health Care Enhancation Act，額外的資金於2020年4月24日提供。該公司是小企業管理局薪資保護計劃(Small Business Administration Paycheck Protection Program)的參與者，該計劃是一項旨在幫助消費者和小企業的貸款計劃。截至2020年9月30日，該公司根據購買力平價計劃為大約1,300項申請提供了資金，總額為1.173億美元。其中，這些貸款被指定為截至季度末的持有待售貸款。

關鍵會計政策

我們認為某些會計政策對於描述我們的財務狀況和經營結果至關重要，因為它們要求管理層做出複雜或主觀的判斷，其中一些可能涉及本質上不確定的事項。我們的合併財務報表對這些關鍵會計政策的內在敏感性，以及其中使用的判斷、估計和假設，可能會對我們的財務狀況或經營結果產生重大影響。

我們已確定以下為關鍵會計政策：確定貸款和租賃損失撥備；以及確定商譽減值金額(如果有的話)。

管理層在應用這些關鍵會計政策時使用的判斷可能會受到經濟環境不利變化的影響，這可能會導致未來財務業績的變化。

貸款和租賃損失準備

自2019年12月31日以來，公司於2020年1月1日採用了ASU編號為2016-13的“金融工具信用損失計量”，導致我們估算撥備的方法發生了重大變化。ASU No.2016-13用被稱為CECL方法的預期損失方法取代了已發生損失方法。CECL項下預期信貸損失的計量適用於按攤餘成本計量的金融資產，包括應收貸款。它還適用於未作為保險和租賃淨投資計入ASC主題842下的表外風險敞口。

本公司維持表外信貸風險的信貸損失撥備。截至2020年9月30日和2019年12月31日，表外信貸敞口的信貸損失撥備分別為1230萬美元和46.1萬美元。2020年9月30日的金額包括與採用CECL相關的1250萬美元調整。我們估計在本公司通過合同義務提供信貸而面臨信用風險的合同期內預期的信貸損失，除非該義務可由本公司無條件取消。表外信用風險的信用損失準備調整為信用損失費用準備。這一估計包括對資金髮生的可能性的考慮，以及對預計在其估計壽命內獲得資金的承諾的預期信貸損失的估計。本公司研究歷史信用轉換系數(“CCF”)趨勢以估計使用率，並根據管理層判斷和定量分析選擇合適的平均CCF。定量分析包括在一定範圍內檢查CCF

基金窗口(在12個月到36個月之間)的比較，以及每個基金窗口的平均CCF與管理層判斷的比較，確定各基金窗口的最高平均CCF是否具有商業意義。本公司對信貸風險適用與相關貸款類別相同的標準和估計損失率。

在截至2020年9月30日的9個月中，貸款和租賃損失撥備增加的主要原因是圍繞新冠肺炎大流行的宏觀經濟因素，特別是由此導致的財產價值估計下降。預測情景包括本地生產總值(GDP)較低的個位數增長，而失業率仍在預測的時間範圍內居高不下。除了這些量化因素外，我們還考慮了幾個定性因素，包括經濟衰退證明比我們的基線預測更嚴重和/或更長時間的風險，這也增加了我們的貸款和租賃信貸損失撥備。史無前例的財政刺激以及聯邦和地方法律法規的變化，包括各種政府支持的貸款項目的變化，其影響也被考慮在內。

當前預期信貸損失

截至2019年12月31日，貸款和租賃損失撥備共計147.6美元。2020年1月1日，公司在ASU課題326下采用CECL方法論。在採用時，我們認識到ALLL增加了190萬美元，這是由於方法變化而進行的“第一天”過渡調整，留存收益也相應減少。截至2020年9月30日，全部貸款總額為1.883億美元，比2019年12月31日增加4,070萬美元，原因是2020年前九個月的信貸損失撥備為5,180萬美元，比淨沖銷高出3,880萬美元。這一增長反映了自今年年初以來預測的經濟狀況惡化，原因是新冠肺炎疫情，主要是房地產價值估計下降的結果。儘管在較小程度上，這一增長也反映了今年以來貸款的增長。

另外，截至2019年12月31日，公司有461,000美元的無資金承諾津貼。隨着2020年1月1日CECL的採用，我們承認了1250萬美元的“第一天”過渡調整。截至2020年9月30日，無資金承諾的津貼總額為1,230萬美元。

(單位：千)	貸款和租契			資金不足承付款
2019年12月31日的信貸損失撥備	$	147,638		$	461
CECL第1天過渡調整		1,911			12,529
截至2020年的9個月信貸撥備(收回) 減少虧損。		51,837			(645	)
截至2020年12月的9個月淨沖銷		(13,079	)		—
截至2020年9月30日的信貸損失撥備	$	188,307		$	12,345

有關貸款和租賃損失撥備的進一步討論，請參見附註6，貸款和租賃損失撥備；有關2016-13年度ASU編號的進一步討論，請參見附註1，組織、列報基礎和最近採用的會計準則。

商譽減值

本公司於2020年1月1日前瞻性地通過了ASU No.2017-04，無形資產-商譽和其他(主題350)：簡化商譽減值測試。我們擁有與商譽相關的大量無形資產，截至2020年9月30日，我們的商譽為24億美元。與我們的收購相關，收購的資產和承擔的負債按其估計公允價值入賬。商譽代表我們收購的購買價格超過收購的可識別淨資產(包括其他已識別的無形資產)的公允價值。我們在報告單位層面測試我們的商譽減值。我們已經確定了一個與我們的運營部門和可報告部門相同的報告單位。如果我們改變策略或如果市場狀況發生變化，我們的判斷可能會改變，這可能會導致對記錄的商譽餘額進行調整。

我們在每年第四季度進行商譽減值測試，如果事件或情況需要，我們會更頻繁地進行商譽減值測試。對於年度商譽減值測試，我們可以選擇首先進行定性評估，以確定報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值，包括商譽和其他無形資產。如果我們得出結論認為是這樣，我們會將報告單位的公允價值與其賬面價值進行比較，並就賬面金額超過報告單位公允價值的金額確認減值費用。然而，確認的損失不會超過分配給該報告單位的商譽總額。此外，如適用，在計量商譽減值虧損時，吾等會考慮任何可扣税商譽對申報單位賬面金額的所得税影響。

該公司對該地區的環境進行了評估。第三季我們的報告將於2020年發佈，包括新冠肺炎疫情對宏觀經濟變量和經濟預測的估計影響，以及這些變量和經濟預測可能如何影響我們報告單位的公允價值。在考慮了上述事項和年前九個月根據2020年業績，本公司認定，截至以下日期，任何報告單位的公允價值都不太可能低於賬面價值。2020年9月30日。我們將繼續監測和評估新冠肺炎的影響及其對我們的市值和整體經濟狀況的影響。,以及任何可能表明未來商譽受損的觸發事件。

資產負債表摘要

截至2020年9月30日，總資產為549億美元，與2019年12月31日相比增加了13億美元。這是由於貸款增長以及現金和現金等價物水平的增長，但被證券投資組合的下降所抵消。*這一增長主要來自批發借款，因為總存款保持相對不變。儘管截至2020年9月30日，總存款穩定在317億美元，但存款組合趨向於成本較低的存款賬户類別。與之相比，借入資金增加了11億美元。其中大部分歸因於FHLB-NY預付款的增長。

持有的投資貸款和租賃總額增加到428億美元，與2019年12月31日相比增加了9.35億美元，摺合成年率增加了3%，與2020年6月30日相比增加了5.23億美元，摺合成年率增加了5%。今年到目前為止和本季度到目前為止的貸款增長都是由多家庭投資組合和專業金融投資組合的持續增長推動的，但被CRE投資組合的下降所抵消。

與2019年12月31日相比，主要由可供出售的證券組成的總證券減少了6.21億美元，但與2020年6月30日相比略有增加。考慮到目前的低利率環境，預計這種情況將持續到可預見的未來，本公司總體上避免了有意義地增加證券組合。

與2019年12月31日的餘額相比，多户貸款總額增加了9.42億美元，年化增幅為4%，達到321億美元。與2020年6月30日相比，與2020年6月30日相比，多户貸款總額增加了5.04億美元，年化增幅為6%。與2020年第二季度相比，美國專業融資貸款和租賃增加了1.38億美元，年化增幅為19%。與2020年第二季度相比，特種融資貸款和租賃增加了4.39億美元，年化增幅為19%。2019年，與2019年12月31日的餘額相比，CRE貸款組合減少了1.97億美元，摺合成年率減少了4%，與截至2020年6月30日的餘額相比減少了4500萬美元，摺合成年率減少了3%。其他C&I貸款與2019年12月31日相比減少了2700萬美元，摺合成年率減少了8%，至3.943億美元，但與2020年6月30日相比增加了1300萬美元，摺合成年率增加了14%。

截至2020年9月30日的9個月，存款總額為317億美元。但與2019年年底和截至2020年6月30日的季度相比，這一數字相對沒有變化。去年的趨勢顯示，CD餘額下降，但被其他成本較低的存款賬户類別的增加所抵消。

在截至2020年9月30日的9個月裏，與2019年年底相比，CDS總額減少了32億美元，至110億美元，其中包括當前第三季度的11億美元。*自今年年初以來，CD餘額的減少可歸因於公司的戰略，即鑑於自今年第一季度以來市場利率的異常下降，該公司大幅降低了CDS的利率。但這一下降被其他存款類別的增長所抵消，包括儲蓄賬户、有息支票和貨幣市場賬户以及無息賬户

儲蓄賬户環比增加3.4億美元，至60億美元，2020年前九個月增加12億美元。計息支票和貨幣市場賬户環比增加5.53億美元，至117億美元，年初至今增加15億美元。無息賬户環比增加1.35億美元，至31億美元，年初至今增長6.24億美元。

截至2020年9月30日，借款總額比2019年12月31日的餘額增加了11億美元，達到157億美元，比2020年6月30日的餘額增加了6.75億美元。這完全是由於批發借款的增加，批發借款包括FHLB-NY預付款。批發借款增加了11億美元，達到150億美元，摺合成年率比2019年年底的餘額增加了11%，比2020年第二季度增加了6.75億美元，摺合成年率增長了19%。

截至2020年9月30日，股東權益總額為67億美元，與2019年年底相比相對持平，與2020年第二季度相比增加了4200萬美元。2020年9月30日每股普通股賬面價值為13.43美元，而2020年6月30日為13.34美元，2019年12月31日為13.29美元。截至2020年9月30日，普通股股東權益佔總資產的比例為11.34%，而2020年6月30日和2019年12月31日分別為11.42%和11.57%。

在有形基礎上，不包括24億美元的商譽，每股普通股的有形賬面價值為8美元。20在…2020年9月30日與美元相比8.11在…2020年6月30日2019年12月31日為8.09美元，有形普通股股東權益與有形資產之比為7.25%at2020年9月30日相比之下，這一數字為7。27%at2020年6月30日2019年12月31日時為7.39%。

貸款和租賃

源於投資的貸款和租賃

我們發放的大部分貸款是為投資而持有的貸款和租賃，我們生產的大部分為投資而持有的貸款是多户貸款。50多年前，我們開始在紐約市的五個區生產多户貸款，目前那裏的大多數出租單位都是租金低於市場的非豪華、租金管制的公寓。除了多户貸款，我們的投資貸款組合還包括一些CRE貸款，其中大部分是由位於紐約市和長島的創收物業擔保的。

除了多户貸款和CRE貸款外，我們的專業融資貸款和租賃在我們整體貸款組合中所佔的比例越來越大。我們投資組合的其餘部分包括C&I貸款、一至四個家庭貸款、ADC貸款和其他為投資而持有的貸款的較小余額。C&I貸款的大部分是對中小型企業的貸款。

在2020年第三季度，該公司發起了30億美元的貸款和租賃用於投資，與去年同期相比下降了9%，同比增長了31%。2020年第三季度的發起金額比上一季度增加了8億美元。*鏈接季度的下降是由於多家族發起的貸款下降了13%，專業融資發起的發起減少了16%，而同比的改善是由多家族發起的增加了78%，部分被8抵消了

截至2020年9月30日的9個月，用於投資的貸款和租賃總額與截至2019年9月30日的9個月相比增加了17億美元，增幅為23%。今年迄今的貸款總額增長了20億美元，增幅為49%，專項融資貸款增幅為2.47億美元，增幅為12%。其他所有主要貸款部門的貸款總額都有所下降。

下表列出了我們在各個時期為投資而持有的貸款的相關信息：

	在截至的三個月內						在過去的9個月裏
	九月 30,		六月三十日，		九月 30,		九月 30,		九月 30,
	2020		2020		2019		2020		2019
(單位：千)
用於投資的按揭貸款：
多户住宅	$	2,104,809	$	2,413,257	$	1,180,054	$	5,935,285	$	3,990,064
商業地產		169,536		89,975		309,314		451,162		899,438
一至四户家庭住宅		—		18,090		20,745		45,286		25,508
收購、開發和建設		19,309		535		36,961		24,752		58,227
來自投資的按揭貸款總額		2,293,654		2,521,857		1,547,074		6,456,485		4,973,237
其他用於投資的貸款：
專業金融		589,970		700,010		637,843		2,247,373		2,000,799
其他工商業		93,023		57,177		93,905		272,586		303,030
其他		845		826		1,343		2,596		3,493
用於投資的其他貸款總額		683,838		758,013		733,091		2,522,555		2,307,322
用於投資的貸款總額	$	2,977,492	$	3,279,870	$	2,280,165	$	8,979,040	$	7,280,559

該公司還發起了$119.2年內購買力平價貸款達百萬美元截至2020年9月30日的9個月。在…2020年9月30日，所有這些貸款都被歸類為“持有待售”。

為投資而持有的貸款和租賃

下面將詳細討論個人持有的投資貸款組合。

多户貸款

多户貸款是我們的主要資產。我們發放的貸款主要由紐約市的非豪華公寓樓擔保，這些公寓樓受到租金管制，租金低於市場水平--我們將這個市場稱為“初級貸款利基市場”。我們的多户貸款大多是向長期業主發放的，這些業主擁有的公寓受到租金監管，租金低於市值。

截至2020年9月30日，多户貸款佔投資貸款和租賃總額的321億美元，佔總貸款和租賃的75%，比2019年12月31日的餘額增加了9.42億美元。截至當前第三季末，平均多户貸款本金餘額為660萬美元，平均加權年限為2.0年。

我們的大多數多户貸款都是以出租公寓樓為抵押的。此外，截至2020年9月30日，我們的多户貸款中，78.4%由紐約市大都會地區的建築物擔保，3.1%由紐約州其他地區的建築物擔保。其餘的多户貸款是由這些市場以外的建築擔保的，包括我們零售分支機構服務的其他四個州。

此外，191億美元或公司總多户投資組合的60%由紐約州的物業擔保，並受租金監管法律的約束。截至2020年9月30日，租金監管多户投資組合的加權平均LTV為53.84%，而整體多户投資組合的加權平均LTV為57.38%，或低354個基點。

雖然我們的多户貸款中有一小部分是十年期固定利率信貸，但絕大多數多户貸款的期限是十年或十二年，貸款的前五年或七年有固定利率，六年到十年或八年到十二年有另一種利率。頭五年或七年收取的利率一般是以中期利率加利差為基礎的。在剩下的幾年裏，貸款重置為每年可調整的利率，與最優惠利率掛鈎，外加利差。或者，借款人可以選擇固定利率，該利率與FHLB-NY的5年期固定預付款利率掛鈎，外加利差。固定利率期權還要求支付當時未償還貸款餘額的一個百分點。在任何一種情況下，重新定價的最低利率都相當於最初五年或七年期限的利率。

在頭五年或七年內進行再融資的多户貸款通常要遵守既定的提前還款懲罰時間表。根據提前還款時貸款的剩餘期限，罰款通常從當時貸款餘額的5個百分點到1個百分點不等。如果一筆貸款超過了第五年或第七年，而借款人選擇了固定利率選項，那麼提前還款罰金通常會在六年到十年或八年到十二年期間重置為5分到1分的範圍。例如，一筆在第三年提前償還的10年期多户貸款，通常預計將支付相當於剩餘本金餘額3個百分點的提前還款罰金。一筆12年期的多户貸款如果提前在第一年或第二年償還，預計將支付相當於5個百分點的罰款。

由於提前還款罰款被記錄為利息收入，它們反映在我們的貸款和賺取利息的資產的平均收益率、我們的淨利差和淨利差，以及我們記錄的淨利息收入水平上。預付款收入的確認不涉及任何假設，因為只有在收到現金時才記錄此類收入。

作為一家多户貸款機構，我們的成功在一定程度上反映了我們與市場領先的抵押貸款經紀人建立了牢固的關係，這些經紀人熟悉我們的放貸做法、我們的承保標準，以及我們根據物業產生的現有本地現金流發放貸款的長期做法。發放這類貸款的過程通常需要4至6周的時間，而且由於多户市場基本上是由經紀人驅動的，因此尋找這類貸款的費用大大減少了。

我們對多户貸款的重視是由幾個因素推動的，包括它們的結構，這在一定程度上減少了我們對利率波動的敞口。推動我們關注多户貸款的另一個因素是我們生產的貸款的相對質量。由於擔保我們貸款的建築物的性質、我們的承保標準，以及我們的多户貸款在起源時普遍保守的LTV比率，即使在信貸週期出現下滑的情況下，已過渡到不良狀態的多户貸款中，實際上也有相對較小的比例導致了虧損。

我們主要根據抵押品物業產生的當前現金流來承保我們的多户貸款，並依賴於“收益”法而不是“銷售”法來評估物業。這種銷售方式受到房地產市場波動以及整體經濟狀況的影響，因此在信貸週期轉向下行的情況下，可能會有更大的風險。我們亦會考慮多項其他因素，包括相關物業的實際狀況、按揭物業在還債前的淨營業收入、物業淨營業收入與償債總額的比率，以及貸款額與物業估值(即LTV)的比率。

除了要求多户建築的最低DSCR為120%外，我們還獲得了位於該房產上的個人財產的擔保權益，以及租金和租賃的轉讓。我們的多户貸款一般不超過標的物業評估價值或銷售價格較低者的75%，通常攤銷期限為30年。此外，我們的一些多户貸款可能包含最初的純利息期限，通常不超過兩年；但是，這些貸款是在全額攤銷的基礎上承保的。

商業地產貸款

截至當前第三季度末，CRE貸款佔投資貸款和租賃總額的69億美元，佔16%，比2019年12月31日的餘額減少1.97億美元。截至2020年9月30日，CRE貸款的平均本金餘額為670萬美元，平均加權年限為230萬年。

我們發放的CRE貸款以創收物業為抵押，如寫字樓、零售中心、綜合用途建築和多租户輕工業物業。截至2020年9月30日，我們CRE貸款的85.2%由紐約市大都會地區的物業擔保，而紐約州其他地區的物業佔我們CRE信用的2.3%，所有其他州的物業合計佔12.5%。

我們CRE貸款的條款與我們多户信貸的條款相似。雖然我們的CRE貸款中有一小部分是10年期固定利率條款，但它們主要是貸款頭五年或七年的固定利率，通常是基於中期利率加利差。在六年到十年或八年到十二年期間，貸款重置為每年可調整的利率，與最優惠利率掛鈎，外加利差。或者，借款人可以選擇固定利率，該利率與FHLB-NY的5年期固定預付款利率加利差掛鈎。固定利率期權還要求支付相當於當時未償還貸款餘額1個百分點的金額。在任何一種情況下，重新定價的最低利率都相當於最初五年或七年期限的利率。

提前還款罰金也適用於我們的CRE貸款。根據提前還款時貸款的剩餘期限，罰款通常從當時貸款餘額的5個百分點到1個百分點不等。如果一筆貸款超過了第五年或第七年，並且借款人選擇了固定利率選項，那麼提前還款罰金通常會在六年到十年或八年到十二年期間重置為5分到1分的範圍。我們的CRE貸款傾向於在發放後兩到三年內進行再融資，這反映在上文提到的CRE投資組合的預期加權平均壽命中。

專項融資貸款和租賃

截至2020年9月30日，專項融資貸款和租賃佔持有投資貸款和租賃總額31億美元，比2019年12月31日增加4.39億美元，佔持有投資貸款總額的7.1%。

我們通過一家子公司生產我們的專業融資貸款和租賃，該子公司的員工是一羣在發起和承銷高級證券化債務和設備貸款和租賃方面具有專業知識的業內資深人士。該子公司參與由一組選定的國家認可的來源提供給他們的銀團貸款，以及分配給他們的設備貸款和租賃，通常是向大型公司義務人發放的，其中許多公司是公開交易的，擁有投資級或接近投資級的評級，並參與全國穩定的行業。

我們資助的專業融資貸款和租賃分為三類：基於資產的貸款，經銷商平面圖貸款，以及設備貸款和租賃融資。這些信貸中的每一項都以標的抵押品的完美第一擔保權益或完全所有權為擔保，並以優先債務或不可撤銷租賃的形式構成。基於資產和交易商平面圖的貸款以浮動利率定價，主要與倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)掛鈎，而我們的設備融資信貸以固定利率定價，與美國國債的利差。

自2013年第三季度推出專業金融業務以來，該投資組合中的任何貸款或租賃均未錄得任何虧損。他説：

C&I貸款

截至2019年9月30日，C&I貸款總額為394.3美元，而截至2019年12月31日，C&I貸款總額為421.0美元。季度末餘額包括3,120萬美元的出租車徽章相關貸款，佔2020年9月30日持有的投資貸款總額的0.1%。

我們發放的C&I貸款主要面向紐約市五個區和長島的中小型企業。這類貸款是為滿足借款人的具體需要而量身定做的，包括定期貸款、活期貸款、循環信貸額度，以及小企業管理局(Small Business Administration)部分擔保的貸款。

C&I貸款範圍廣泛，包括抵押貸款和無擔保貸款，可供企業用於營運資金(包括存貨和應收賬款)、業務擴張、購買機器和設備以及其他一般企業需求。在決定C&I貸款的期限和結構時，我們會考慮幾個因素，包括目的、抵押品和預期的還款來源。C&I貸款通常由借款人的商業資產和個人擔保擔保，幷包括監督借款人財務穩定性的金融契約。

我們其他C&I貸款的利率可以是固定的，也可以是浮動的，浮動利率貸款與優質或其他市場指數掛鈎，外加適用的利差。我們的浮動利率貸款可能有也可能沒有下限利率。規定其他C&I貸款下限的決定，取決於我們從其他機構獲得這類貸款所面臨的競爭水平、市場利率的走向，以及我們與借款人關係的盈利能力。

收購、開發和建設貸款

截至2020年9月30日，ADC貸款降至8600萬美元，而2019年12月31日為2.06億美元，佔當前第三季度末持有的投資貸款總額的0.20%。由於ADC貸款通常被認為具有較高的信用風險，特別是在信貸週期低迷期間，借款人被要求提供還款和完成貸款的擔保。 .

一對四家庭貸款

截至2020年9月30日，持有投資的1比4家庭貸款減少至274.1美元，佔當日持有的投資貸款總額的0.64%.

其他貸款

截至2020年9月30日，其他貸款總額為650萬美元，主要包括透支貸款和向非營利組織提供的貸款。我們目前不提供房屋淨值貸款或房屋淨值信用額度。

貸款監管局

我們發起的用於投資的貸款受聯邦和州法律法規的約束，並根據董事會管理信貸委員會、商業信貸委員會、抵押貸款、房地產和信貸委員會以及銀行董事會批准的貸款承銷政策進行承銷。

低於或等於300萬美元的C&I貸款由貸款官員的聯合當局批准。超過300萬美元的C&I貸款以及所有多户貸款、CRE貸款、ADC貸款和專業財務貸款，無論金額如何，都必須提交管理信貸委員會審批。超過500萬美元的多户貸款、CRE和C&I貸款以及超過1500萬美元的專業融資也必須提交給董事會的商業信貸委員會和抵押貸款和房地產委員會(如果適用)，以便委員會可以審查貸款的相關風險。商業信貸委員會、按揭委員會和房地產委員會有權在其認為必要或適當時指示改變貸款做法，以便根據銀行的戰略目標和風險偏好處理個別或總體風險和信貸敞口。

所有超過5,000萬元的按揭貸款，超過1,500萬元的特別融資貸款，以及超過500萬元的所有其他C&I貸款，均須獲得按揭及房地產委員會或董事會的信貸委員會(視何者適用而定)的批准。

此外，該行發起的所有2,000萬美元或更多貸款繼續向董事會報告。

截至2020年9月30日，我們投資組合中最大的抵押貸款是2018年5月8日由世行發起的329.0美元多户貸款，以紐約布魯克林的六處物業為抵押。截至本報告日期，這筆貸款自發起以來一直有效。

持有投資貸款組合的地理學分析

下表列出了截至2020年9月30日我們持有的投資貸款組合中多户貸款和CRE貸款的地理分析：

	2020年9月30日
	多户貸款					商業地產貸款
(千美元)	金額		百分比佔總數的百分比			金額		百分比佔總數的百分比
紐約市：
曼哈頓	$	7,753,220		24.15	%	$	3,261,423		47.37	%
布魯克林		5,901,937		18.39	%		511,257		7.42	%
布朗克斯		3,943,355		12.28	%		157,439		2.28	%
皇后區		2,697,480		8.40	%		569,752		8.28	%
斯塔滕島		129,962		0.41	%		50,846		0.74	%
總紐約市	$	20,425,954		63.63	%	$	4,550,717		66.09	%
新澤西		4,116,308		12.82	%		571,836		8.31	%
長島		635,087		1.98	%		744,725		10.82	%
道達爾紐約地鐵(Total Metro New York)	$	25,177,349		78.43	%	$	5,867,278		85.22	%
其他紐約州		995,674		3.10	%		157,496		2.29	%
所有其他州		5,927,258		18.47	%		859,893		12.49	%
總計	$	32,100,281		100.00	%	$	6,884,667		100.00	%

截至2020年9月30日，持有用於投資的ADC貸款最大集中地位於紐約大都會，當日總計6920萬美元。我們為投資而持有的大多數其他貸款是由位於紐約大都會的物業和/或企業擔保的。

未償還貸款承諾

截至2020年9月30日，我們有27億美元的未償還貸款承諾，而2019年12月31日的水平為20億美元。

截至季度末，多户貸款、中國房地產開發公司、美國存託憑證和1-4户貸款合計佔持有投資貸款承諾的660.4美元，而其他貸款佔21億美元。後者包括15億美元的特別融資貸款和租賃承諾，以及5.464億美元的其他C&I貸款承諾。

除了貸款承諾外，我們還承諾在2019年9月30日簽發總計389.7美元的財務備用、績效備用和商業信用證，比2019年12月31日的數量減少了120.2美元。我們因開立信用證而收取的費用包括在綜合收益表和綜合收益表的手續費收入中。

資產質量

不良貸款和收回的資產

截至2020年9月30日的不良資產為5490萬美元，與2020年6月30日的水平相比下降了13%，佔總資產的0.10%，而2020年第二季度末佔總資產的0.12%。

不良貸款總數為2020年9月30日是$45.4百萬，降下來 $8.3百萬或16與2020年6月30日。*這將轉化為0.11佔總貸款的比例為0.1%3%at2020年6月30日。包括在第三本季度總額為2美元4.4與的士獎牌相關的非應計項目貸款為100萬美元，相比之下，這一數字為200萬美元6.0百萬美元2020年6月30日.

截至2020年第三季度末，收回的資產總額為950萬美元，與2020年第二季度末持平。截至2020年9月30日和2020年6月30日，收回的資產包括760萬美元的收回的出租車勛章。截至2020年9月30日，公司剩餘的出租車勛章相關資產總計3880萬美元，與2020年6月30日相比減少160萬美元或4%。

在截至2020年9月30日的三個月裏，該公司報告淨收回90.1萬美元，而上一季度的淨沖銷為380萬美元，即平均貸款的0.01%。2020年9月30日的業績包括之前沖銷的出租車勛章貸款收回120萬美元，而截至2020年6月30日的淨沖銷為300萬美元。

截至2020年9月30日的九個月，淨沖銷總額為1,310萬美元，相當於平均貸款的0.03%，而截至2019年9月30日的九個月，淨沖銷總額為1,580萬美元，相當於平均貸款的0.04%。計入截至2020年和2019年9月30日的九個月的淨沖銷金額後，與出租車徽章相關的淨沖銷金額分別為860萬美元和680萬美元。

下表按貸款類型列出了我們的不良貸款，以及2019年12月31日至2020年9月30日期間各自餘額的變化情況：

					更改自 2019年12月31日至 2020年9月30日
(千美元)	9月30日， 2020		12月31日， 2019		金額			百分比
不良貸款：
非應計按揭貸款：
多户住宅	$	4,068	$	5,407	$	(1,339	)		-25	%
商業地產		12,673		14,830		(2,157	)		-15	%
一家四口之家		1,706		1,730		(24	)		-1	%
收購、開發和建設		—		—		—			—
非應計按揭貸款總額		18,447		21,967		(3,520	)		-16	%
非權責發生制其他貸款⁽¹⁾		26,904		39,276		(12,372	)		-32	%
不良貸款總額	$	45,351	$	61,243	$	(15,892	)		-26	%

(1)	包括截至2020年9月30日和2019年12月31日的2440萬美元和3040萬美元的非應計出租車獎牌相關貸款。

下表列出了截至2020年9月30日的9個月不良貸款變動情況：

(單位：千)
2019年12月31日的餘額	$	61,243
新的非權責發生制		10,696
沖銷		(15,107	)
轉移到收回的資產		(166	)
貸款償還，包括處置和本金 **支付首付款		(9,499	)
已恢復到正在執行狀態		(1,816	)
2020年9月30日的餘額	$	45,351

我們監控主要貸款區域內外的非權責發生貸款，其定義包括：(A)構成我們CRA評估區域的縣，以及(B)以同樣的方式監控整個以下州：亞利桑那州、佛羅裏達州、紐約州、新澤西州、俄亥俄州和賓夕法尼亞州。監測貸款通常包括檢查和重新評估抵押品財產；與借款實體的委託人和管理代理人和/或聘請的法律顧問(視情況而定)舉行討論；要求提供財務、運營和租金名冊信息；確認危險保險已經到位或強制投保；監測納税狀況和根據需要墊付資金；以及儘可能指定一名接管人來收取租金、管理業務、提供信息和維護抵押品財產。

我們的政策是要求對所有以多户建築、中環地產或土地為抵押的不良貸款進行最新評估，無論貸款類型如何，如果此類貸款逾期90天或更長時間，並且物業的最新評估已超過一年，我們的政策是要求對此類貸款進行更新評估。評估每年進行一次，直到貸款開始履行並返回應計狀態。我們的政策不是獲取履約貸款的最新評估。然而，當借款人要求增加貸款金額、修改貸款條件或延長到期貸款時，可以要求對履行貸款進行評估。我們不會在整個投資組合的基礎上分析LTV。

不良貸款由管理層定期審核，並每月與管理信貸委員會、董事會的商業、按揭和房地產信貸委員會，以及本公司董事會和本行董事會(視情況而定)進行討論。抵押品依賴型不良貸款減記到當前的評估價值，減去一定的交易成本。我們貸款工作部的鍛鍊專家積極追查拖欠貸款的借款人，努力收回貸款。此外，還聘請了有喪失抵押品贖回權程序經驗的外部律師，對這類借款人採取此類行動。

通過喪失抵押品贖回權獲得的財產和資產被歸類為OREO或收回的資產，並在收購之日以公允價值減去出售財產/資產的估計成本記錄。OREO或收回資產的公允價值隨後的下降計入收益，並計入非利息支出。我們的政策是，在喪失抵押品贖回權前，要求對被列為OREO的物業進行評估和環境評估，並根據需要重新評估物業/資產，並且不少於每年一次，直到它們被出售為止。鑑於目前的市場狀況和物業或資產的狀況，我們將盡可能迅速和謹慎地處置該等物業/資產。

為了減輕信用損失的可能性，我們根據我們認為審慎的信用標準為我們的貸款提供擔保。在多户和CRE貸款的情況下，我們首先考慮房產產生的現金流的一致性，以使用“收益法”來確定其經濟價值，然後再看抵押貸款的房產的市場價值。然後，貸款金額基於兩個值中較低的一個，更多地使用經濟價值。

抵押物的狀況是另一個關鍵因素。作為批准的先決條件，多户建築物和中環地產都會進行檢查，其中一名按揭或信貸委員會成員參與檢查發放金額超過750萬元的多户貸款，以及一名按揭或信貸委員會成員參與檢查發放金額超過400萬元的中環股份有限公司貸款。我們繼續按照上述政策進行檢查，但由於新冠肺炎疫情的影響，目前一些物業和建築的全面進入可能會受到限制。此外，獨立評估師對抵押品房產進行評估，他們的評估由我們經驗豐富的內部評估人員和員工仔細審查。在許多情況下，會進行第二次獨立評估審查。

除了根據建築物的收入和狀況承保多户貸款外，我們還考慮借款人的信用記錄、盈利能力和建築物管理專業知識。借款人被要求出示他們有能力償還貸款的證據，證明他們有能力從建築物當前的租金名冊、他們的財務報表和相關文件中獲得償還貸款的證據。

此外，我們與一批精選的抵押貸款經紀人合作，他們熟悉我們的信用標準，他們與我們的貸款官員的記錄通常超過10年。此外，在紐約市，作為我們多户貸款擔保的大多數建築所在的城市，某些公寓的租户可能被收取的租金通常受到某些新的租金監管法律的限制。因此，租户為這類公寓支付的租金通常低於目前的市場租金。在經濟不景氣的時候，這類受租金管制的公寓佔多數的建築物不太可能出現空置。

反映出這些貸款的基礎抵押品的實力和抵押品結構，隨着時間的推移，我們的不良多户貸款中有相對較小的比例導致了虧損。雖然我們的多家庭貸款利基市場並不能倖免於信貸週期的低迷，但我們記錄的有限數量的虧損，即使是在不利的信貸週期中，也表明我們生產的多家庭貸款涉及的信用風險低於某些其他類型的貸款。一般來説，受租金管制的樓宇往往是穩定的，入住率在一段時間內大致保持不變。由於租金通常較市價為低，而獲得貸款的樓宇一般狀況良好，因此在經濟逆境時，他們較有可能留住租客。此外，我們不包括業主在承保我們的多户貸款時獲得的任何短期物業税豁免和減免福利。

為了進一步管理我們的信用風險，我們的貸款政策限制了授予任何一個借款人的信用額度，通常要求多户貸款的最低DSCR為120%，CRE貸款的最低DSCR為130%。雖然我們一般對多户住宅的貸款額高達評估價值的75%，對商業物業的貸款額則高達65%，但這類貸款的平均LTV在發放時低於2020年9月30日。這些LTV限制的例外情況微乎其微，並將根據具體情況進行審查。

商業地產抵押貸款的償還，往往有賴於標的物業的成功運營和管理。為了將我們的信用風險降至最低，我們遵循保守的承保標準發起CRE貸款，並要求此類貸款符合物業當前收入來源和DSCR的條件。貸款的批准還取決於借款人的信用記錄、盈利能力和物業管理專業知識，一般要求最低DSCR為130%，最高LTV為65%。此外，CRE貸款的發起通常需要借款人的固定裝置、設備和其他個人財產的擔保權益和/或租金和/或租賃的轉讓。此外，我們的CRE貸款可能只包含利息期限，通常不超過三年；然而，這些貸款是在全額攤銷的基礎上承保的。

如前所述，多户和CRE貸款通常起源於保守的LTV和DSCR。低LTV提供了更大的完全恢復的可能性，並降低了信貸遭受嚴重損失的可能性；在許多情況下，它們降低了借款人“離開”房產的可能性。儘管借款人可能會拖欠貸款，但他們有更大的動機來保護他們在抵押品財產中的權益，並將他們的貸款恢復到履約狀態。此外，在多户貸款的情況下，物業產生的現金流一般低於市場，具有重大價值。

至於發展局貸款，我們一般最高可貸出多户住宅項目估計竣工市值的75%，但對個人的房屋建造貸款，則上限為80%。至於商業建築貸款，我們通常最高可貸出物業預計竣工市值的65%。信用風險也通過貸款支付過程進行管理。貸款收益會隨着建設進度的推進而定期發放，並根據我們自己的貸款官員和/或諮詢工程師向我們提供的檢查報告進行保證。

為了將專業融資貸款和租賃中涉及的風險降至最低，我們的每一筆信貸都以完善的第一擔保權益或對基礎抵押品的完全所有權作為擔保，並以優先債務或不可撤銷租賃的形式構成。為了進一步降低專業融資借貸和租賃所涉及的風險，我們對每筆交易進行重新承保。此外，我們還聘請外部律師對相關文件進行進一步審查。

其他C&I貸款通常以借款人的業務產生的現金流為基礎進行擔保，通常以各種業務資產為抵押，包括但不限於庫存、設備和應收賬款。因此，借款人的償還能力在很大程度上取決於企業的成功程度。此外，根據企業的經營結果，貸款的抵押品可能會隨着時間的推移而貶值，可能不利於評估，價值可能會波動。因此，個人擔保也是其他C&I貸款的正常要求。

我們對拖欠貸款所遵循的程序在所有類別中都是一致的，評估逾期費用，並在指定的日期郵寄通知給借款人。我們試圖通過電話聯繫借款人，以確定拖欠的原因和償還的可能性。當我們在抵押品財產喪失抵押品贖回權或收回抵押品財產之前的任何時候與借款人聯繫時，我們都會嘗試獲得全額付款，並將考慮還款時間表，以避免採取此類行動。拖欠由我們的貸款處理單位，並盡一切努力收集，而不是啟動喪失抵押品贖回權的程序。

下表按貸款類型列出了我們逾期30至89天的貸款，以及2019年12月31日至2020年9月30日:

					更改自 2019年12月31日至 2020年9月30日
(千美元)	9月30日， 2020		12月31日， 2019		金額			百分比
逾期30-89天的貸款：
多户住宅	$	378	$	1,131	$	(753	)		-67	%
商業地產		2,617		2,545		72			3	%
一家四口之家		2,078		—		2,078		NM
收購、開發和建設		—		—		—			—
其他貸款⁽¹⁾		56		44		12			27	%
逾期30-89天的貸款總額	$	5,129	$	3,720	$	1,409			38	%

(1)	不包括2020年9月30日和2019年12月31日的任何逾期出租車獎牌相關貸款。

所有多户建築、CRE物業和土地的公允價值都是基於評估的價值確定的。如果評估超過一年，並且貸款被歸類為不良貸款或應計TDR，則需要更新評估以確定公允價值。估計處置成本從物業的公允價值中扣除，以確定估計的可變現淨值。在對減值貸款進行過時評估的情況下，我們通過使用第三方指標值來調整原始評估，以確定減值程度，直到收到更新的評估為止。

雖然我們努力發放能夠充分履行的貸款，但不利的經濟和市場狀況以及其他因素可能會對借款人的償還能力產生不利影響。

根據截至當前第三季度末的所有相關和可獲得的信息，管理層認為當時的貸款損失撥備是適當的。

截至2020年9月30日，我們最大的三筆不良貸款分別是一筆餘額為980萬美元的CRE貸款，一筆餘額為200萬美元的C&I貸款，以及一筆餘額為180萬美元的多户貸款。

問題債務重組

為了積極管理拖欠貸款，當某些借款人出現財政困難時，我們已選擇性地向這些借款人提供減息和延長到期日等優惠，以及寬免協議。根據公認會計原則，我們需要對TDR等貸款修改或重組進行説明。

借款人是否有資格獲得任何性質的擬定優惠，須視乎每宗交易的事實和情況而定，而這些事實和情況可能會因期而異，並涉及管理層對寬減可為本公司帶來最大回收的可能性的判斷。

修改為TDR的貸款將處於非應計狀態，直到我們確定未來本金和利息的收取得到合理保證。這通常要求借款人根據重組後的條款至少連續六個月展示業績。截至2020年9月30日，非權責發生制TDR包括與出租車徽章相關的貸款，總餘額為2300萬美元。

截至2020年9月30日，在降息和/或延長到期日方面做出讓步的貸款總額為2690萬美元；達成忍耐協議的貸款總額為1500萬美元。

根據根據修訂條款履行的貸款數量，我們重組的CRE貸款的成功率為100%。截至2020年9月30日，重組後的一比四家庭貸款和其他貸款的成功率分別為33%和18%。

問題債務重組分析

下表列出了截至2020年9月30日的9個月內我們TDR的變化：

(單位：千)	應計			非應計項目			總計
2019年12月31日的餘額	$	1,254		$	39,245		$	40,499
新的TDR		15,119			5,910			21,029
沖銷					(12,698	)		(12,698	)
貸款償還，包括處置和本金 **支付首付款		(468	)		(6,459	)		(6,927	)
2020年9月30日的餘額	$	15,905		$	25,998		$	41,903

在有限的基礎上，如果管理層判斷，額外貸款資金後的物業價值大於物業初始價值加上額外貸款資金金額，我們可以在貸款被置於非權責發生狀態或被歸類為TDR後向借款人提供額外信貸。在截至2020年9月30日的9個月裏，沒有這樣的增加。此外，我們重組貸款的條款通常不會限制我們在不支付重組貸款的情況下取消對借款人的其他信貸安排的未償還承諾。

除本文件所披露的非權責發生制貸款及TDR外，於本季度末，我們並無任何潛在問題貸款會導致管理層嚴重懷疑借款人是否有能力遵守目前的償還貸款條款，而如果是這樣的話，將會導致該等披露。

貸款延期

根據美國公認會計原則(GAAP)，銀行必須評估對貸款條款的修改，以可能被歸類為TDR。當貸款人給予它原本不會考慮的優惠，如延期付款或利息優惠時，向遇到財務困難的借款人提供的貸款被歸類為TDR。為了鼓勵銀行與受影響的借款人合作，CARE法案和銀行監管機構已經提供了TDR會計方面的救濟。TDR減免的主要好處包括以減少風險加權資產的形式獲得資本收益，因為TDR在資本方面的風險加權程度更高；貸款的賬齡被凍結，即它們將繼續在修改時所在的同一拖欠桶中報告；在修改期間，貸款通常不被報告為非應計項目。

根據CARE法案，本公司選擇認為，在以下情況下，貸款修改不會導致TDR：(1)與新型冠狀病毒病(“新冠肺炎”)有關；(2)籤立的貸款截至2019年12月31日逾期不超過30天；以及(3)在2020年3月1日至2020年3月1日之間籤立，(A)新冠肺炎國家緊急狀態聲明終止日期後60天或(B)2020年12月31日之間籤立，兩者中以較早者為準。

在2020年第二季度，本公司根據CARE法案和跨機構監管指導，與部分借款人實施了各種貸款修改計劃。這些修改主要是最初六個月的全額延期，並有能力在延期期末由銀行酌情決定再次延期。由於這些延期大多是在4月和5月之間簽訂的，因此，他們有資格從2020年第四季度開始的延期期限結束。因此，在2020年第四季度開始，他們有資格從延期期限結束。因此，在以下情況下，本公司將有資格從延期期限結束。相應地，在延期期限結束時，銀行可以酌情決定是否延長。因此，這些延期是在4月和5月簽訂的，因此，他們有資格從2020年第四季度開始的延期期限結束。因此，在貸款延期水平沒有實質性變化。截至2020年9月30日，多户和CRE全額延期付款總額為58億美元，佔其各自投資組合的13.5%，而截至2020年6月30日，多家庭和CRE全額延期付款總額為59億美元，佔其各自投資組合的15.5%。

在2020年6月30日至2020年10月31日期間，公司有31億美元的貸款延期符合延期期限的條件。截至2020年10月31日，98%的延期貸款恢復了付款狀態，其餘2%或4800萬美元的延期貸款已經延期，但仍應支付第一筆款項。*我們將繼續與這些借款人在個案基礎上合作，根據監管指導和CARE法案，在需要時提供額外的援助。*我們將繼續與這些借款人合作，根據監管指導和CARE法案，在必要時提供額外的援助，而其餘的2%或4800萬美元已經延期，但仍應支付第一筆款項。*我們將繼續與這些借款人在個案基礎上合作，根據監管指導和CARE法案，在必要時提供額外的援助。

與2020年6月30日的59億美元相比，多家庭和CRE全額延期付款總額下降了48%，至31億美元。但這佔他們各自投資組合的8.0%，而去年同期為15.5%。展望未來，我們還有31億美元的貸款延期有資格從他們的延遲期結束，其中29億美元計劃在2020年11月完成。

下表反映了截至2020年10月22日，按不同類別劃分的遞延多户貸款和CRE貸款總額。

	總計延期		總計投資組合		延期為的百分比總計投資組合
(單位：百萬)
多户住宅	$	1,929.6	$	32,029.1		6.0	%
克雷		1,181.6		6,884.8		17.2	%
總計	$	3,111.1	$	38,913.9		8.0	%

	金額(單位：延期		出類拔萃天平		延期為的百分比出類拔萃天平			加權的- 平均值 LTV
(單位：百萬)
多户住宅	$	1,929.6	$	32,029.1		6.0	%		58.20	%
CRE：
辦公室	$	800.7	$	3,426.8		23.4	%		52.1	%
零售		189.8		1,718.5		11.0	%		59.9	%
混合使用		57.7		701.0		8.2	%		44.4	%
共管公寓/合作公寓		81.4		264.4		30.8	%		43.8	%
工業		41.7		298.1		14.0	%		55.4	%
其他		10.2		476.0		2.1	%		51.3	%
小計CRE	$	1,181.6	$	6,884.8		17.2	%		52.5	%
多户住宅和CRE合計	$	3,111.1	$	38,913.9		8.0	%		56.0	%

注：10月22日至10月31日期間，貸款延期沒有實質性變化。

此外，截至2020年9月30日，貸款(包括延期計劃中的貸款)應計利息的信貸損失撥備為94.3萬美元。

資產質量分析

下表列出了我們在2020年9月30日和2019年12月31日的貸款和租賃損失綜合撥備、不良資產以及逾期30至89天的貸款的信息。

(千美元)	在或為九個月告一段落 2020年9月30日			在或為年終 2019年12月31日
貸款和租賃損失撥備：
期初餘額	$	147,638		$	159,820
CECL第一天過渡調整		1,911			—
貸款損失準備金		51,837			7,105
沖銷：
多户住宅		—			(659	)
商業地產		—			—
一至四户家庭住宅		2			(954	)
收購、開發和建設		—			—
其他貸款		15,398			(18,694	)
總沖銷		15,400			(20,307	)
恢復：
多户住宅		—			—
商業地產		755			—
一至四户家庭住宅		—			—
收購、開發和建設		62			61
其他貸款		1,504			959
總回收率		2,321			1,020
淨沖銷		13,079			(19,287	)
期末餘額	$	188,307		$	147,638
不良資產：
非應計按揭貸款：
多户住宅	$	4,068		$	5,407
商業地產		12,673			14,830
一至四户家庭住宅		1,706			1,730
收購、開發和建設		—			—
非應計按揭貸款總額		18,447			21,967
其他非權責發生制貸款		26,904			39,276
不良貸款總額	$	45,351		$	61,243
收回資產(1)		9,526			12,268
不良資產總額	$	54,877		$	73,511
資產質量衡量標準：
不良貸款佔總貸款的比例		0.11	%		0.15	%
不良資產佔總資產的比例		0.10			0.14
對不良貸款計提貸款和租賃損失準備		415.22			241.07
貸款和租賃損失撥備佔貸款總額的比例		0.44			0.35
平均貸款期間的淨沖銷期內未償還的貸款		0.03			0.05
逾期30-89天的貸款：
多户住宅	$	378		$	1,131
商業地產		2,617			2,545
一至四户家庭住宅		2,078			—
收購、開發和建設		-			—
其他貸款		56			44
逾期30-89天的貸款總額	$	5,129		$	3,720

(1)	包括2020年9月30日和2019年12月31日分別收回的760萬美元和1030萬美元的出租車獎章。

不良貸款的地域分析

下表顯示了我們截至2020年9月30日的不良貸款的地域分析：

(單位：千)
紐約	$	42,046
新澤西		2,293
所有其他州		1,012
不良貸款總額	$	45,351

有價證券

截至2019年9月30日，證券總額與2019年12月31日的59億美元相比下降了620.7美元，原因是我們的證券購買受到低利率環境的限制。截至2020年9月30日，證券佔總資產的9.6%，而截至2019年12月31日，證券佔總資產的11.0%。截至2020年9月30日，33%的證券投資組合與浮動利率掛鈎。

聯邦住房貸款銀行股票

作為FHLB-NY的成員，銀行必須收購和持有其股本的股份，只要FHLB的借款得到利用，就可以進一步投資於FHLB的股票。截至2019年9月30日和2019年12月31日，銀行持有紐約聯邦住房抵押貸款銀行股票，金額分別為697.5美元和647.6美元。FHLB-NY股票繼續按面值估值，當日不需要減值。

在截至2020年和2019年9月30日的三個月裏，FHLB-NY向世行發放的股息總額分別為890萬美元和920萬美元。在截至2020年和2019年9月30日的9個月裏，FHLB-NY的股息總額分別為2,780萬美元和3,000萬美元。

銀行擁有的人壽保險

博利按綜合條件表中保單的現金退回價值總額入賬，保單現金退回價值增加產生的收入在綜合收益表和全面收益表中計入非利息收入。反映出基礎保單現金退還價值的增加，截至2020年9月30日，我們對BOLI的投資增加了1400萬美元，達到12億美元，而2019年12月31日為11億美元。

商譽

我們將與某些業務合併相關的商譽記錄在我們的綜合條件報表中。商譽至少每年進行一次減值測試，是指收購價格與被收購公司資產的公允價值(扣除承擔的負債)之間的差額。截至2020年9月30日和2019年12月31日，商譽總額均為24億美元。有關公司商譽的更多信息，請參閲本報告前面關於“關鍵會計政策”的討論。

資金來源

母公司(即非綜合基礎上的本公司)有三個主要資金來源用於支付股息、股份回購和其他公司用途：銀行支付給本公司的股息；通過發行股票籌集的資金；通過發行債務工具籌集的資金。

在綜合基礎上，我們的資金主要來自以下來源的組合：存款；主要以批發借款的形式借入的資金；償還和出售貸款產生的現金流；以及償還和出售證券產生的現金流。

在截至2020年9月30日的9個月裏，貸款償還和銷售總額為81億美元，比去年同期的66億美元增加了15億美元。同期償還和出售證券的現金流分別為21億美元和19億美元，買入證券的現金流分別為15億美元和21億美元。

存款

我們留住和吸引存款的能力取決於許多因素，包括客户滿意度、我們支付的利率、我們提供的產品類型以及條款的吸引力。我們有時會選擇不積極爭取存款，這取決於我們通過收購獲得存款的機會、是否有較低成本的資金來源、競爭對定價的影響，以及為我們的貸款需求提供資金的需要。

截至2020年9月30日，我們的存款總額為317億美元，比2019年12月31日增加4780萬美元。截至目前第三季末，存款總額佔總資產的57.7%，而存保存款則佔總存款的34.7%。

2020年9月30日的存款餘額包括11億美元的商業機構存款和726.0美元的市政存款，而截至2019年12月31日，這兩個數字分別為11億美元和990.2美元。今年第三季度經紀存款增加3,970萬美元至53億美元，反映經紀貨幣市場賬户增加147.9美元至28億美元，經紀CDS減少404.3美元至12億美元。此外，截至2020年9月30日，我們有14億美元的經紀計息支票賬户，比2019年12月31日增加了296.1美元。我們接受經紀存款的程度，視乎各種因素而定，包括這類批發資金來源的供應和定價，以及其他資金來源的供應和定價。

借入資金

借入的資金主要是批發借款(即FHLB-NY預付款、回購協議和購買的聯邦基金)，其次是次級債券。截至2020年9月30日，借款資金餘額較2019年底增加11億美元，至157億美元，佔總資產的28.6%。大部分增加是由於批發借貸增加所致。批發借款比2019年底增加了11億美元，達到150億美元。自2019年12月31日以來，FHLB-NY預付款增加了11億美元，達到142億美元，而截至2019年9月30日，回購協議餘額為800.0美元，與2019年12月31日的餘額持平。

附屬票據

2018年11月6日，公司發行了本金總額3億美元的5.90%固定利率至浮動利率次級債券，2028年到期。本公司擬將發售所得款項淨額用於一般企業用途，其中可能包括根據先前宣佈的股份回購計劃，機會性回購其普通股股份。該批債券以面額的百分之百向公眾發售。截至2020年9月30日，次級票據餘額為295.5美元，其中不包括與發行相關的某些成本。

次級債券

截至2019年9月30日，次級債券總額為360.2美元，與2019年12月31日的餘額相當。

風險定義

以下部分概述了利率風險、市場風險和流動性風險的定義，以及公司如何管理市場和利率風險：

利率風險-利率風險是指利率變動對收益或資本造成的風險。利率風險產生於利率變化的時間和現金流的時間之間的差異(重新定價風險)；來自影響公司活動的不同收益率曲線之間的利率關係的變化(基準風險)；來自不同期限的利率關係的變化(收益率曲線風險)；以及來自銀行產品中嵌入的與利率相關的期權(期權風險)。在評估利率風險時，必須考慮複雜、流動性差的對衝策略或產品的影響，以及對對利率變化敏感的手續費收入(例如提前還款收入)的潛在影響。在那些單獨管理交易的情況下，這指的是結構性頭寸，而不是交易組合。

市場風險-市場風險是指金融工具投資組合價值變化對收益或資本造成的風險。這種風險來自利率、外匯、股票和大宗商品市場的做市、交易和建倉活動。許多銀行將“價格風險”一詞與市場風險互換使用，這是因為市場風險側重於影響交易工具價值的市場因素(如利率、市場流動性和波動性)的變化。受市場風險影響的主要賬户是那些為財務報告而重估的賬户(例如，證券、衍生品和外匯產品的交易賬户)。

流動性風險-流動性風險是指銀行在債務到期時不能在不招致不可接受的損失的情況下履行債務而產生的收益或資本風險。流動性風險包括無法管理計劃外資金來源的減少或變化。流動性風險還源於銀行未能認識到或應對市場狀況的變化，這些變化影響了迅速清算資產的能力，並將價值損失降至最低。

市場和利率風險管理

我們管理我們的資產和負債，以減少我們對市場利率變化的風險敞口。資產和負債管理過程有三個主要目標：評估某些資產負債表賬户固有的利率風險；根據我們的業務戰略、風險偏好、經營環境、資本和流動性要求以及業績目標，確定適當的風險水平；以符合公司和銀行董事會批准的指導方針的方式管理風險。他説：

市場和利率風險

作為一家金融機構，我們專注於降低對利率波動的敞口。利率的變動對我們的財政表現是最大的挑戰之一，因為這些變動可能會對我們大部分有息資產和有息負債的收入和支出水平，以及所有有息資產(短期至到期資產除外)的市值產生重大影響。為減少我們對利率變動的風險，董事會和管理層定期或根據需要監測利率敏感性，以便在認為合適的時候對資產和負債組合進行調整。

提前還款水平和市場利率的變化會顯著影響為投資而持有的抵押貸款和抵押相關證券的實際存續期。提前還款水平可能受到多種因素的影響，包括基礎抵押貸款發源地的經濟狀況、季節性因素、人口變量以及基礎抵押貸款的可推測性。然而，提前還款的最大決定因素是利率和再融資機會的可獲得性。

我們通過採取以下行動來管理利率風險：(1)我們繼續強調中期資產的起源和保留，主要是以多户和CRE貸款的形式；(2)我們繼續發起某些浮動利率的C&I貸款；(3)我們用較長期的借款取代即將到期的批發借款；以及(4)2019年，我們簽訂了名義金額為20億美元的利率掉期協議，以對衝某些房地產貸款。

倫敦銀行間同業拆借利率過渡過程

2017年7月27日，監管倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的英國金融市場行為監管局(FCA)宣佈，2021年以後將不再説服或強制銀行提交計算LIBOR的利率。財務報告局成立了另類參考利率委員會(下稱“另類參考利率委員會”)，該委員會由一羣私人市場參與者及代表銀行和金融業監管機構的其他成員組成，以物色一套可用作基準的另類參考利率。ARRC建議將有擔保隔夜融資利率(SOFR)作為美元倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的首選替代利率。

世行已在其ALCO成立了一個小組委員會，以處理與逐步淘汰並最終從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)過渡到替代利率相關的問題。這個小組委員會由我們的首席會計官領導，成員來自銀行各個部門，包括貸款、貸款管理、信貸風險管理、財務/金庫(包括利率風險和流動性管理)、信息技術和運營部門。該公司擁有基於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的合同，期限超過2021年，包括貸款和租賃、證券、批發借款、衍生金融工具和長期債務。小組委員會審查了合同後備語言，並注意到某些合同將需要為過渡更新規定，並正在與受影響的業務線進行協調。

雖然研究局建議SOFR取代倫敦銀行同業拆息，但亦有意見認為發展信貸敏感元素可作為SOFR的補充。目前，還不清楚這種情況發生的可能性和時間，但這樣的事態發展可能會對我們的過渡努力產生影響。

利率敏感度分析

資產和負債的匹配可以通過檢查這些資產和負債對“利率敏感”的程度，以及通過監測銀行的利率敏感性“缺口”來分析。如果一項資產或負債將在一段時間內到期或重新定價，那麼它在特定的時間範圍內就被稱為利率敏感型資產或負債。利率敏感度差距被定義為在特定時間框架內到期或重新定價的生息資產金額與同一時間段內到期或重新定價的有息負債金額之間的差額。

在利率上升的環境下，在不受其他因素影響的情況下，一般預期出現負息差的機構，其有息負債成本的升幅，會較其賺取利息的資產收益率的升幅為大，從而導致其淨利息收入下降。相反，在利率下降的環境下，一般預期出現負息差的機構，其生息資產收益率的減幅會較有息負債成本的減幅為小，從而增加其淨利息收入。

在利率上升的環境下，一般預期出現正差額的機構，其生息資產收益率的升幅，會較計息負債成本的升幅為大，從而令其淨利息收入增加。相反，在利率下降的環境下，一般預期有正差額的機構的有息負債成本的減幅，會較其賺取利息的資產收益率的減幅為小，從而導致其淨利息收入下降。

截至2020年9月30日，我們的一年期差距為負5.46%，而2020年6月30日為負6.92%，2019年12月31日為負12.31%。與2019年12月31日相比，我們一年的差距發生了變化，主要反映了CDS和一年內到期的借款的減少。

下一頁的表格列出了截至2020年9月30日未償還的生息資產和有息負債的金額，根據我們歷史經驗的某些假設，預計這些資產和有息負債將在顯示的每個未來時間段重新定價或到期。除下文所述外，於特定期間內顯示為重新定價或到期的資產及負債金額，乃根據(1)重新定價期限或(2)資產或負債的合約條款兩者中較早者釐定。

該表根據合同到期日、預期預付款和三個月內以及隨後選定的時間間隔內的預定利率調整，提供了2020年9月30日預計的資產和負債重新定價的近似值。住宅按揭相關證券的提前還款利率預測為加權平均年利率25.25%，而多户貸款和中央銀行貸款的提前還款利率預測分別為加權平均年息19.87%和11.95%，而住宅按揭相關證券的提前還款利率預測為加權平均年利率25.25%；而多户貸款和綜合家庭貸款的提前還款利率預測分別為加權平均年利率19.87%和11.95%。借入的資金不會被認為是提前還款的。

儲蓄，計息支票和貨幣市場賬户根據綜合統計分析(結合我們的歷史存款經驗)被假定為衰退。根據這項分析的結果，儲蓄賬户被假設以77頭五年的百分比，以及23%從六年到十年。假設有息支票賬户以#%的速度遞減。88頭五年的百分比，以及12從六年到十年的百分比。衰退假設反映了長期的低利率環境和對未來儲户行為的不確定性。包括那些有指定重新定價日期的賬户，貨幣市場賬户被假定為以94頭五年的百分比，以及6%從六年到十年。他説：

	2020年9月30日
(千美元)	三月份或更少			四到四個人十二月份			多過一年到三點年數			多過三年前到五點年數			多過五年到10年			多過 10年			總計
生息其他資產：
按揭及其他貸款⁽¹⁾	$	6,783,175		$	9,471,068		$	15,909,341		$	8,460,572		$	2,159,712		$	—		$	42,783,868
與抵押貸款相關的美國證券公司⁽²⁾⁽³⁾		370,247			430,805			781,492			369,304			478,362			222,787			2,652,997
其他有價證券⁽²⁾		1,860,438			264,557			30,802			38,575			312,923			770,936			3,278,231
生息現金現金和現金等價物		1,317,779			-			-			-			-			-			1,317,779
生息資產總額		10,331,639			10,166,430			16,721,635			8,868,451			2,950,997			993,723			50,032,875
計息其他負債：
計息支票和個貨幣市場賬户		6,970,894			1,037,662			1,748,974			892,705			1,043,747			-			11,693,982
儲蓄賬户		2,090,294			1,118,148			796,290			560,023			1,400,226			-			5,964,981
存單		5,442,628			4,997,871			360,169			189,197			215			-			10,990,080
借入資金		1,188,926			650,000			5,122,661			300,000			8,280,000			141,716			15,683,303
全額計息 --負債問題		15,692,742			7,803,681			8,028,094			1,941,925			10,724,188			141,716			44,332,346
利率敏感度差距每期美元⁽⁴⁾	$	(5,361,103	)	$	2,362,749		$	8,693,541		$	6,926,526		$	(7,773,191	)	$	852,007		$	5,700,529
累計利率 *敏感度差距	$	(5,361,103	)	$	(2,998,354	)	$	5,695,187		$	12,621,713		$	4,848,522		$	5,700,529
累計利率將敏感度差距作為一種佔總資產的百分比		-9.76	%		-5.46	%		10.37	%		22.98	%		8.83	%		10.38	%
累計淨利息- *將賺取的資產作為淨利息的一個百分比- 軸向軸承 --負債問題		65.84	%		87.24	%		118.07	%		137.71	%		110.97	%		112.86	%

(1)	為了進行差距分析，持有的待售貸款、不良貸款和貸款損失撥備已被剔除。

(2)	抵押貸款相關證券和其他證券，包括FHLB股票，以各自的賬面價值顯示。

(3)	預期數額部分基於歷史經驗。

(4)	每期的利率敏感度差距代表了有息資產和有息負債之間的差額。

提前還款和存款衰減率可能會對我們的估計缺口產生重大影響。雖然我們相信我們的假設是合理的，但不能保證假設的提前還款額和衰減率將接近未來實際的貸款和證券提前還款額以及存款提取活動。

為了驗證我們對多户和CRE貸款組合的提前還款假設，我們執行季度分析，在此期間我們審查我們的歷史提前還款額，並將其與我們的預計提前還款額進行比較。我們不斷審查實際的提前還款利率，以確保我們的預測儘可能準確，因為這類貸款的提前還款與利率變化的相關性並不像一至四次家庭貸款的提前還款那樣密切。此外，我們審查借款和投資組合中的看漲期權撥備(如果有的話)，並按月將實際看漲期權與我們的預測看漲期權進行比較，以確保我們的預測是合理的。

自.起2020年9月30日，我們貸款的市場利率下降100個基點的影響由於目前的低利率和當前的息票被壓在基本利率上，對提前還款速度的影響微乎其微。 T市場利率上調100個基點的影響將使我們預計的多户貸款和中環工程貸款的提前還款利率下降一個恆定的提前還款利率。f 5.18%每年。

在前面的利率敏感度分析中提出的分析方法存在某些固有的缺陷。例如，雖然某些資產和負債可能有類似的期限或期限進行重新定價，但它們可能會在不同程度上對市場利率的變化做出反應。某些類型的資產和負債的利率可能先於市場波動，而其他類型的利率可能滯後於市場利率的變化。此外，某些資產，如可調利率貸款，具有限制短期和資產生命週期內利率變化的功能。此外，如果利率發生變化，提前還款和提前提取的水平可能會偏離計算表時假定的水平。此外，一些借款人償還可調利率貸款的能力可能會受到市場利率上升的不利影響。

利率敏感度也通過使用一個模型來監測，該模型生成對一系列利率情景下我們的股權經濟價值(“EVE”)變化的估計。EVE定義為來自資產、負債和表外合約的預期現金流的淨現值。在任何利率情景下，夏娃比率被定義為該情景中的夏娃除以同一情景中資產的市值。該模型假設估計的貸款提前還款率、再投資率和存款衰減率與前面利率敏感度分析中使用的類似。

根據2020年9月30日生效的信息和假設，下表反映了假設注意到的利率變化，我們前夕的估計百分比變化：

利率的變化

(單位：基點)⁽¹⁾

估計數

百分比

改變

經濟價值

關於公平的問題

+100

0.12

+200

-8.68

(1)	鑑於聯邦基金利率和其他短期利率的當前水平，降息100個基點和200個基點的影響沒有呈現出來。

上表所列EVE的淨變動在公司董事會和銀行董事會批准的參數範圍內。

與利率敏感度分析一樣，前面的利率風險衡量方法也存在某些固有的缺陷。對EVE中的變化進行建模需要做出某些假設，這些假設可能反映也可能不反映實際收益率和成本對市場利率變化的反應方式。在這方面，上文提出的EVE分析假設，我們在一個期間開始時存在的利率敏感型資產和負債的構成在被衡量的期間內保持不變，還假設利率的特定變化在收益率曲線上得到統一反映，而不考慮特定資產和負債的到期期限或重新定價。此外，該模型沒有考慮到我們可能採取的任何戰略行動的好處，以進一步降低我們對利率風險的敞口。因此，雖然EVE分析提供了我們在某一特定時間點的利率風險敞口的指標，但這種衡量並不是為了、也不會對市場利率變化對我們淨利息收入的影響提供準確的預測，而且可能與實際結果大相徑庭。

我們還利用內部淨利息收入模擬來管理我們對利率風險的敏感性。該模擬包含了各種基於市場的假設，這些假設涉及利率變化對我們金融資產和負債未來水平的影響。淨利息收入模擬中使用的假設本質上是不確定的。由於利率變化的頻率、時間和幅度，到期和重新定價類別之間的利差變化，以及提前還款以及為抵消任何此類變化的影響而採取的任何行動等因素，實際結果可能與下表中的結果大不相同。

基於在以下位置生效的信息和假設2020年9月30日，下表反映了假設注意到的利率變化，未來12個月淨利息收入的估計百分比變化：

利率的變化

(單位：基點)⁽¹⁾⁽²⁾

估計數

百分比

改變

未來網

利息收入

+100

-1.11

+200

-3.14

(1)	一般來説，假設短期和長期利率在所有四個季度都會以平行的方式上升，然後保持不變。

(2)	鑑於聯邦基金利率和其他短期利率的當前水平，降息100個基點和200個基點的影響沒有呈現出來。

我們資產和負債組合的未來變化可能會導致我們的缺口、淨現值和/或淨利息收入模擬發生更大的變化。

如果我們對前夜和淨利息收入的敏感性違反了我們的內部政策限制，我們將採取以下行動，以確保採取適當的補救措施：

•

我們的ALCO委員會將向董事會通報這一差異，並就恢復政策範圍內的條件的擬議行動方案向董事會提出建議。

•

在制定適當的戰略時，行政法委員會將確定與政策容忍度不一致的主要原因、這些條件的預期期限以及對資本和收益的預期影響。

如果市場狀況或成交量水平的暫時變化導致風險顯著增加，策略可能涉及減少未平倉頭寸或採用合成對衝技術，以更直接地降低風險敞口。如果核心貸款和存款產品風險狀況的更基本失衡引發了政策容忍度的差異，補救策略可能涉及在採用合成對衝技術之前，儘可能通過自然對衝恢復平衡。其他策略可能包括：

•

資產重組，包括出售風險較高的資產，或者隨着時間的推移逐步重組資產組合，以影響資產的到期日或重新定價時間表；

•

債務重組，改變產品供應和定價，或採用批發借款，以影響負債的期限結構或重新定價；

•

資產負債表的擴張或收縮，以糾正資產和負債之間重新定價或到期期的不平衡；和/或

•

使用或改變表外頭寸，包括利率掉期、上限、下限、期權和遠期購買或銷售承諾。

結合我們的淨利息收入模擬模型，我們還評估了收益率曲線斜率變化的影響。在2020年9月30日，我們的分析表明，收益率曲線立即倒置預計將導致淨利息收入下降7.35%；反之，收益率曲線立即變陡預計將導致淨利息收入增加4.63%。應該注意的是，考慮到不斷變化的市場利率環境，這些情景下的收益率曲線變化已經更新，這導致了收入敏感度的提高。

流動性

我們管理我們的流動性，以確保現金流足以支持我們的運營，並補償因可變的貸款和存款需求而導致的資金來源和使用之間的任何暫時錯配。

我們每天監控我們的流動性，以確保有足夠的資金來履行我們的財務義務。我們最具流動性的資產是現金和現金等價物，總計為$1.56億美元和741.9美元，分別為2020年9月30日和2019年12月31日。和過去一樣，我們的貸款組合證券在第一階段提供了流動性九一年中的幾個月，償還和出售貸款的現金流總計為#美元8.130億美元，以及償還和出售證券所產生的現金流總計1,000億美元2.1 b億萬.

額外的流動性來自我們收集的零售、機構和市政存款，以及我們對批發資金來源的使用，包括經紀存款和批發借款。我們還可以與包括FHLB-NY在內的各種交易對手獲得世行批准的信貸額度。這些批發資金來源的可獲得性通常是基於我們向各自機構承諾的一攬子留置權下的抵押貸款抵押品的可用金額，以及較小程度上可以質押以我們的借款為抵押的可用證券的可用金額。截至2020年9月30日，我們在FHLB-NY的可用借款能力為73億美元。此外，截至當日，該公司有52億美元的可供出售證券，其中39億美元未獲擔保。

此外，世行與紐約聯邦儲備銀行達成了一項協議，使其能夠在必要時進入貼現窗口，作為增強流動性的進一步手段。根據這項協議，世行已抵押了某些貸款和證券，以抵押任何可能借入的資金。截至2020年9月30日，世界銀行可以從FRB-NY借入的最高金額為11億美元。在那一天沒有未償還的借款。

我們的主要投資活動是貸款生產。2020年前9個月，用於投資的貸款總額為30億美元。在此期間，用於投資活動的現金淨額總計375.7美元。我們的經營活動提供了240.1美元的淨現金，而我們的融資活動提供的淨現金總額為852.3美元。

截至2020年9月30日，將在一年或更短時間內到期的CDS總計104億美元，佔當時CDS總額的95%。我們保留這些存單和吸引新存款的能力取決於許多因素，包括客户滿意度、我們為存款支付的利率、我們提供的產品類型以及條款的吸引力。然而，有些時候，我們可能會選擇不競爭這類存款，這取決於是否有較低成本的資金可用，市場的競爭力及其對定價的影響，以及我們是否需要這類存款來滿足貸款需求，正如前面所討論的那樣。

母公司是獨立於銀行的法人實體，必須為自己的流動資金提供資金。除了運營費用和任何股份回購外，母公司還負責支付向股東宣佈的股息。作為特拉華州的一家公司，母公司可以從盈餘中支付股息，如果沒有盈餘，則可以從宣佈股息的會計年度和/或上一會計年度的淨利潤中支付股息。

母公司支付股息的能力也可能在一定程度上取決於它從銀行獲得的股息。銀行向母公司支付股息和其他資本分配的能力通常受到紐約州銀行法和法規以及FDIC某些法規的限制。此外，紐約州金融服務部警司(下稱“警司”)、聯邦存款保險公司(FDIC)和財務報告委員會(FRB)出於安全和穩健的原因，可以禁止支付本應被法規允許的股息。

根據紐約州銀行法，紐約州特許股份制儲蓄銀行或商業銀行可以從淨利潤中申報和支付股息，除非有資本減值。不過，如某公曆年度宣佈的所有股息總額超過銀行在該年度的純利加上之前兩年的留存純利的總和，則須經監督批准。

在截至2020年9月30日的9個月中，該行向母公司支付了總計285.0美元的股息，剩下的197.4美元可以在沒有監管部門批准的情況下向母公司派息。截至2020年9月30日，母公司可獲得的其他流動性來源包括150.1美元現金和現金等價物。如該銀行向監督申請批准派發股息或資本，而股息或資本分配超出規例所準許的股息數額，則不能保證該項申請會獲批准。

資本頭寸

2017年3月17日，我們發行了51.5萬股優先股。此次發行產生了502.8美元的資本，扣除承銷和其他發行成本後，用於一般企業用途，大部分收益分配給銀行。

2018年10月24日，公司宣佈已獲得監管部門批准回購其普通股。因此，董事會批准了3億美元的普通股回購計劃。回購計劃的資金來自發行同等數額的次級票據。自.起2020年9月30日，本公司已回購合共28.92000萬股，平均價格為$1,000,000美元。9.63或購買總價為$278.11000萬美元，剩下500萬美元16.9目前授權範圍內仍有1500萬人。

股東權益、普通股股東權益和有形普通股股東權益包括AOCL，該公司從去年年底的餘額減少了790萬美元，比去年同期減少了290萬美元，到2020年9月30日降至2490萬美元。今年到目前為止的下降主要是由於可供出售證券的税後未實現淨收益(虧損)變化了4230萬美元，以及現金流對衝的未實現淨虧損(税後)變化了3840萬美元，達到3750萬美元。

監管資本

2020年9月30日，作為應對新冠肺炎疫情的一部分，聯邦銀行機構宣佈了一項最終規則(“2020年CECL最終規則”)，該規則為銀行組織提供了一個可選的五年過渡期，以逐步消除CECL對監管資本的影響(“2020年CECL過渡選舉”)，作為2018年CECL過渡選舉的替代方案。2020年CECL最終規則於2020年9月30日生效，與聯邦銀行機構之前公佈的於2020年3月31日生效的臨時最終規則一致。

根據2020年CECL最終規則，銀行機構可以選擇推遲CECL對監管資本的估計影響，然後在未來三年分階段實施最初兩年延遲的估計累積影響。CECL的預計累積影響將在三年過渡期內分階段實施，包括採用CECL標準的税後影響，以及CECL在此後最初兩年的估計影響。2020年CECL最終規則引入了25%的統一“比例因子”，用於評估CECL在最初兩年的影響。25%的“比例因數”是根據CECL標準反映的信貸損失撥備差異對已發生損失方法的影響的近似值。本公司已選擇推遲估計CECL對監管資本的影響。

截至2020年9月30日，我們的資本措施繼續超過聯邦政府對銀行控股公司和銀行的最低要求。下表列出了我們的普通股一級資本、基於風險的一級資本、基於風險的總資本、綜合基礎上和獨立基礎上的槓桿資本金額和比率，以及在該日期各自的最低監管資本要求：

監管資本分析(公司)

	基於風險的資本
2020年9月30日	普通股權益第1層					第1層					總計					槓桿資本
(千美元)	金額		比率			金額		比率			金額		比率			金額		比率
總資本	$	3,853,558		9.69	%	$	4,356,398		10.96	%	$	5,176,530		13.02	%	$	4,356,398		8.43	%
資本充足率的最低要求 *目的：		1,789,339		4.50			2,385,785		6.00			3,181,047		8.00			2,066,917		4.00
過剩	$	2,064,219		5.19	%	$	1,970,613		4.96	%	$	1,995,483		5.02	%	$	2,289,481		4.43	%

截至2020年9月30日，我們的總風險資本比率比資本充足率的最低要求高出502個基點，比全面投入的資本保存緩衝高出252個基點。

監管資本分析(紐約社區銀行)

	基於風險的資本
2020年9月30日	普通股權益第1層					第1層					總計					槓桿資本
(千美元)	金額		比率			金額		比率			金額		比率			金額		比率
總資本	$	4,858,492		12.22	%	$	4,858,492		12.22	%	$	5,035,759		12.67	%	$	4,858,492		9.40	%
資本充足率的最低要求 *目的：		1,788,595		4.50			2,384,794		6.00			3,179,725		8.00			2,067,042		4.00
過剩	$	3,069,897		7.72	%	$	2,473,698		6.22	%	$	1,856,034		4.67	%	$	2,791,450		5.40	%

該行還超過了被歸類為“資本充足”的最低資本金要求。要被歸類為資本充足，銀行必須保持最低普通股一級資本充足率為6.50%，最低一級風險資本充足率為8.00%，最低總風險資本充足率為10.00%，最低槓桿資本充足率為5.00%。他説：

截至2020年9月30日的三個月收益摘要

截至2020年9月30日的三個月的淨收入為1.158億美元，與我們報告的截至2020年6月30日的三個月的1.053億美元相比增長了10%，與去年同期的9900萬美元相比增長了17%。在截至2020年9月30日的三個月裏，普通股股東可獲得的淨收入總計1.076億美元，與2020年第二季度的9710萬美元相比增長了11%。與2019年第三季度報告的9080萬美元相比增長了18% 在每股基礎上，該公司報告2020年第三季度稀釋後每股收益為0.23美元，比2020年第二季度報告的0.21美元增長10%。

淨利息收入

淨利息收入是我們的主要收入來源。它的水平取決於我們的生息資產的平均餘額、有息負債的平均餘額，以及這些資產的收益率和這些負債的成本之間的利差。這些因素既受有息資產和有息負債的定價和組合的影響，而有息負債又受各種外部因素的影響，包括本地經濟、存貸競爭、聯邦公開市場委員會的貨幣政策，以及市場利率。

淨利息收入還受到提前還款收入水平的影響，這些提前還款收入主要與我們的多户家庭貸款和CRE貸款以及證券的提前還款有關。由於提前還款收入被記錄為利息收入，其水平的增加或減少也將反映在我們的貸款、證券和生息資產的平均收益率(如果適用)中，從而反映在我們的利差和淨利差中。

應該指出的是，在任何特定時期記錄的貸款提前還款收入水平取決於這段時間內再融資或提前還款的貸款額。這種活動在很大程度上取決於目前的市場狀況，包括房地產價值，以及市場利率的感知或實際方向等外部因素。此外，雖然市場利率下降可能會引發再融資的增加，從而導致提前還款收入的增加，但市場利率的上升也可能會引發再融資的增加。對於借款人來説，當他們預期或看到市場利率正在上升，而不是稍後以更高的利率進行再融資的風險時，鎖定較低的利率並不少見。

按季與按年比較

我們淨利息收入的同比和環比增長主要歸因於公司資金成本的降低，導致利息支出水平降低。融資成本的下降是由於聯邦公開市場委員會(FOMC)在2019年期間三次下調聯邦基金目標利率，並在2020年3月再次將其下調至接近零的水平。貸款組合和證券組合的較低收益率略微抵消了這一影響。

淨利息收入增長詳情如下：

•

利息收入4.18億美元，環比下降1%，環比下降8%。抵押貸款和其他貸款和租賃的利息收入為3.803億美元，環比下降0.4%，同比下降3%。證券和貨幣市場工具的利息收入總計3770萬美元，環比下降8%，同比下降40%。

•

貸款利息收入下降的原因是我們的貸款收益率環比和同比下降，而同期平均貸款餘額增加；而證券利息收入環比和同比下降既是由於收益率下降，也是由於餘額下降。

•

利息支出總額為1.362億美元，環比下降13%，同比下降38%。這在很大程度上是因為我們的存款成本下降，其次是我們的借款成本。在聯繫季度和同比基礎上，計息存款成本都大幅下降，而平均餘額相對保持不變。下降的主要是CDS的平均成本。考慮到下降，平均借款成本也有所下降。與去年同期相比，平均餘額略有增加，而環比則相對持平。

淨息差

本公司淨息差的方向與其淨利息收入的方向一致，大體上是由上述相同的因素驅動的。利潤率為2.29%，比去年第三季度的利潤率高出11個基點，比去年第三季度的利潤率高出30個基點。

下表彙總了貸款和證券預付收入在所述期間對公司利息收入和淨息差的貢獻：

	在截至的三個月內												2020年9月30日與
	九月 30,				六月三十日，				九月 30,				六月三十日，				九月 30,
	2020				2020				2019				2020				2019
(千美元)
利息收入總額	$	418,049			$	423,075			$	454,551				-1	%			-8	%
提前還款收入：
貸款	$	11,279			$	11,098			$	12,279				2	%			-8	%
有價證券		355				314				1,866				13	%			-81	%
提前還款收入總額	$	11,634			$	11,412			$	14,145				2	%			-18	%
GAAP淨息差%		2.29	%			2.18	%			1.99	%			11		英國石油公司	30			英國石油公司
更少：
提前還款貸款收入	9			英國石油公司	9			英國石油公司	10			英國石油公司	0			英國石油公司	-1			英國石油公司
提前還款證券收入		—				—				1			0			英國石油公司	-1			英國石油公司
預付收入對以下項目的總貢獻率 *次級債務對淨息差的影響	9			英國石油公司	9			英國石油公司	11			英國石油公司	0			英國石油公司	-2			英國石油公司
調整後的淨息差(非公認會計準則)⁽¹⁾		2.20	%			2.09	%			1.88	%		11			英國石油公司	32			英國石油公司

(1)	“調整後的淨息差”是一項非公認會計準則的財務衡量指標，下面將進行更全面的討論。

雖然我們的淨息差(包括預付收入的貢獻)是根據公認會計準則記錄的，但調整後的淨息差(不包括預付收入的貢獻)則不是。然而，管理層在分析我們的業績時使用了這一非GAAP衡量標準，並認為這一非GAAP衡量標準應在本報告和其他投資者溝通中披露，原因如下：

調整後的淨息差讓投資者更好地瞭解提前還款收入對我們淨息差的影響。任何給定時期的提前還款收入取決於該期間再融資或提前還款的貸款額，或提前還款的證券數量。這種活動在很大程度上取決於外部因素，如當前的市場狀況，包括房地產價值，以及市場利率的感知或實際方向。

調整後的淨息差是當前和潛在投資者考慮的指標之一，既獨立於我們的同行，也與我們的同行相比。

調整後的淨息差不應單獨考慮或作為淨息差的替代，淨息差是根據公認會計準則計算的。此外，我們計算這一非GAAP衡量標準的方式可能與其他報告類似名稱的非GAAP衡量標準的公司不同。

下表列出了有關我們在所示季度的平均資產負債表的某些信息，包括我們賺取利息的資產的平均收益率和我們有息負債的平均成本。平均收益率是通過除以平均生息資產餘額所產生的利息收入來計算的。平均成本是通過除以有息負債的平均餘額產生的利息費用來計算的。季度的平均餘額是從每天計算的平均餘額中得出的。平均收益率和成本包括費用，以及溢價和折扣(包括收購的按市值計算的調整)，這些被認為是對這些平均收益率和成本的調整。

淨利息收入分析

(未經審計)

	在截至的三個月內
	2020年9月30日							2020年6月30日							2019年9月30日
	平均值天平		利息		平均值產量/成本			平均值天平		利息		平均值產量/ 成本			平均值天平		利息		平均值產量/成本
(千美元)
資產：
生息資產：
抵押貸款和其他貸款，中國網⁽¹⁾	$	42,302,113	$	380,337		3.60	%	$	41,852,839	$	381,884		3.65	%	$	40,756,495	$	391,920		3.84	%
有價證券⁽²⁾⁽³⁾		5,747,423		37,398		2.60	%		5,920,536		40,973		2.77			6,324,588		59,785		3.78
生息現金和現金兩個等價物		1,224,114		314		0.10	%		856,238		218		0.10			511,730		2,846		2.21
生息資產總額		49,273,650	$	418,049		3.39	%		48,629,613		423,075		3.48			47,592,813		454,551		3.82
非息資產		4,995,749							5,157,608							4,664,905
總資產	$	54,269,399						$	53,787,221						$	52,257,718
負債和股東權益：
有息存款：
計息支票和個貨幣市場賬户	$	11,231,509	$	9,328		0.33	%	$	10,540,243	$	10,059		0.38	%	$	10,263,331	$	42,465		1.64	%
儲蓄賬户		5,755,035		7,593		0.52	%		5,336,234		8,208		0.62			4,747,843		9,326		0.78
存單		11,654,094		44,481		1.52	%		13,134,732		65,233		2.00			14,093,146		86,934		2.45
有息存款總額		28,640,638		61,402		0.85	%		29,011,209		83,500		1.16			29,104,320		138,725		1.89
借入資金		15,138,875		74,761		1.97	%		14,402,886		73,703		2.06			13,325,104		79,911		2.38
有息負債總額		43,779,513		136,163		1.24	%		43,414,095		157,203		1.46			42,429,424		218,636		2.04
無息存款		2,992,018							3,040,046							2,491,796
其他負債		775,245							676,379							631,688
總負債		47,546,776							47,130,520							45,552,908
股東權益		6,722,623							6,656,701							6,704,810
總負債和股東總負債 --股權	$	54,269,399						$	53,787,221						$	52,257,718
淨利息收入/利率價差。						2.15	%			$	265,872		2.02	%			$	235,915		1.78	%
淨息差			$	281,886		2.29	%						2.18	%						1.99	%
生息資產比率 *有息負債					1.13							1.12							1.12x

(1)	數額是扣除遞延貸款發放成本/(費用)淨額以及貸款和租賃損失撥備後的淨額，幷包括持有以供出售的貸款和不良貸款。

(2)	金額是按攤銷成本計算的。

(3)

包括FHLB股票。

信貸損失準備金

2020年第三季度，信貸損失撥備為1,300萬美元，而第二季度為1,760萬美元，截至2019年9月30日的三個月為480萬美元。*2020年前三季度的信貸損失撥備是使用CECL方法計算的，而一年前的信貸損失撥備是使用“已發生損失”方法計算的。*CECL方法反映了由於新冠肺炎疫情而預測的未來經濟狀況惡化的影響。

有關我們的貸款損失撥備和收回的更多信息，請參閲本報告前面關於“關鍵會計政策”下的貸款損失撥備的討論和關於“資產質量”的討論。

非利息收入

我們通過各種來源獲得非利息收入，其中包括手續費收入(以零售存款手續費和貸款收費的形式)；我們投資BOLI的收入；證券銷售收益；以及通過銷售第三方投資產品產生的收入。

在截至2020年9月30日的三個月裏，非利息收入總額為1380萬美元，分別比前一季度的1540萬美元和去年同期的2440萬美元下降了10%和44%。第三季度的業績反映了零售銀行收入的反彈，被BOLI收入的下降所抵消。此外，與前一季度和去年同期的收益相比，當前第三季度包括了28.4萬美元的證券淨虧損。2019年第三季度的業績包括一美元

下表彙總了我們各個時期的非利息收入：

非利息收入分析

	在截至的三個月內
(單位：千)	9月30日， 2020			六月三十日， 2020		9月30日， 2019
手續費收入	$	5,240		$	3,723	$	7,580
博利收入		7,566			9,503		6,791
證券淨(虧損)收益		(284	)		887		275
其他收入：
第三方投資產品銷售		1,080			916		1,121
其他		166			351		8,619
其他收入合計		1,246			1,267		9,740
非利息收入總額	$	13,768		$	15,380	$	24,386

非利息支出

截至2020年9月30日的三個月，非利息支出總額為1.285億美元，與前幾個季度和去年同期相比增長了4%。當前第三季度的大部分增長與本季度的系統轉換相關支出有關，以及與新冠肺炎相關的成本上升，因為我們的許多分支機構在本季度重新開業，25%的後臺人員回到了辦公室。薪酬和福利支出的環比和同比下降部分抵消了這一增長。與上一季度相比略有下降，與去年同期相比下降了47.37%。

所得税費用

截至2020年9月30日的三個月的所得税支出總額為3840萬美元，與截至2020年6月30日的三個月相比增長了10%，與截至2019年9月30日的三個月相比增長了16%。本季度的有效税率為24.89%，而上一季度的有效税率為24.80%，去年同期為25.09%。

截至2020年9月30日的9個月收益摘要

2020年前9個月，公司報告淨收益為3.214億美元，比2019年前9個月報告的2.939億美元增長了9%。截至2020年9月30日的9個月，普通股股東可獲得的淨收入為2.968億美元，比截至2019年9月30日的9個月的2.692億美元增長了10%。在每股基礎上，公司報告2020年前9個月的稀釋後每股收益為0.63美元，比2019年9月30日的0.90億美元增長了11%。

淨利息收入

截至2020年9月30日的9個月，淨利息收入總計7.922億美元，比我們報告的截至2019年9月30日的9個月的淨利息收入增長11%。與三個月的改善一樣，9個月淨利息收入的改善主要是由於資金成本降低導致的利息支出減少。

•

與2019年前九個月相比，13億美元的利息收入下降了5%。12億美元的貸款和租賃利息收入與去年前九個月相比相對持平，而證券和貨幣市場投資的利息收入與去年前九個月相比下降了6710萬美元，降幅為34%，至1.28億美元。

•

2020年前9個月的利息支出下降了1.496億美元，降幅為23%，至4.899億美元。這是由於存款成本下降，存款利息支出下降1.401億美元，降幅35%，至2.62億美元，計息存款的平均成本下降65個基點，至1.21%，而平均餘額保持相對不變。借入資金成本下降31個基點，至2.08%，而借入資金的平均餘額增加10%，至147億美元。

淨息差

下表彙總了貸款和證券提前還款收入對公司各期利息收入和NIM的貢獻情況：

	在過去的9個月裏
	9月30日，			9月30日，
	2020			2019			更改(%)
(千美元)
利息收入總額	$	1,282,166		$	1,354,477			-5	%
提前還款收入：
貸款	$	32,566		$	33,462			-3	%
有價證券		1,017			2,873			-65	%
提前還款收入總額	$	33,583		$	36,335			-8	%
公認會計準則淨息差		2.16	%		2.01	%	15個基點
更少：
提前還款貸款收入	6bp			10bp			-4個基點
提前還款證券收入		1			-		1個基點
總提前還款收入對淨息差的貢獻	7bp			10bp			-3個基點
調整後的淨息差(非公認會計準則)		2.09	%		1.91	%	18bp

調整後的淨息差是當前和潛在投資者考慮的指標之一，既獨立於我們的同行，也與我們的同行相比。

下表列出了有關我們9個月平均資產負債表的某些信息，包括我們的生息資產的平均收益率和我們有息負債的平均成本。平均收益率是通過除以平均生息資產餘額所產生的利息收入來計算的。平均成本是通過除以有息負債的平均餘額產生的利息費用來計算的。季度的平均餘額是從每天計算的平均餘額中得出的。平均收益率和成本包括費用，以及溢價和折扣(包括收購的按市值計算的調整)，這些被認為是對這些平均收益率和成本的調整。

淨利息收入分析

	在截至9月30日的9個月裏，
	2020							2019
	平均值天平		利息		平均值產量/成本			平均值天平		利息		平均值產量/成本
(千美元)
資產：
生息資產：
抵押貸款和其他貸款，淨額	$	41,890,218	$	1,154,133		3.67	%	$	40,288,311	$	1,159,344		3.84	%
有價證券		6,004,152		125,647		2.79			6,303,147		181,162		3.83
生息現金和現金兩個等價物		915,547		2,386		0.35			789,034		13,971		2.37
生息資產總額		48,809,917		1,282,166		3.50			47,380,492		1,354,477		3.81
非息資產		5,013,424							4,604,387
總資產	$	53,823,341						$	51,984,879
負債和股東權益：
有息存款：
有息支票和貨幣三個市場賬户	$	10,616,205	$	47,951		0.60	%	$	10,846,624	$	140,396		1.73	%
儲蓄賬户		5,309,920		24,735		0.62			4,716,014		26,270		0.74
存單		12,964,968		189,270		1.95			13,306,845		235,360		2.36
有息存款總額		28,891,093		261,956		1.21			28,869,483		402,026		1.86
借入資金		14,662,103		227,985		2.08			13,308,941		237,521		2.39
有息負債總額		43,553,196		489,941		1.50			42,178,424		639,547		2.03
無息存款		2,867,587							2,555,984
其他負債		712,374							595,378
總負債		47,133,157							45,329,786
股東權益		6,690,184							6,655,093
總負債和股東權益	$	53,823,341						$	51,984,879
淨利息收入/利差			$	792,225		2.00	%			$	714,930		1.78	%
淨息差						2.16	%						2.01	%
生息資產比率 *有息負債					1.12x							1.12x

信貸損失準備金

在年初至今的基礎上，信貸損失準備金總額為5120萬美元，而2019年前9個月的信貸損失準備金為540萬美元。*2020年前9個月的信貸損失準備金是使用本公司於2020年1月1日採用的CECL方法計算的，而2019年前9個月的信貸損失準備金是使用“已發生損失”方法計算的。*CECL方法反映了由於經濟衰退而預測的未來經濟狀況惡化的影響。

非利息收入

截至2020年9月30日的前九個月，非利息收入總額為4,600萬美元，較截至2019年9月30日的九個月的6,680萬美元下降了31%。這一下降是由新冠肺炎免除了某些零售銀行手續費以及證券淨收益下降推動的，但被美銀美林收入的增加略微抵消了這一影響。2019年前九個月的業績還包括出售佛羅裏達州一家分行房產的790萬美元收益，這筆收益是在2019年第三季度錄得的。

下表彙總了我們各個時期的非利息收入：

非利息收入分析

	在過去的9個月裏
	9月30日，		9月30日，
(單位：千)	2020		2019
手續費收入	$	15,981	$	22,295
博利收入		24,458		20,245
證券淨收益(虧損)		1,137		7,755
其他收入：
第三方投資產品銷售		3,272		5,242
其他		1,199		11,231
其他收入合計		4,471		16,473
非利息收入總額	$	46,047	$	66,768

非利息支出

截至2020年9月30日的9個月，非利息支出總額為3.776億美元，與截至2019年9月30日的9個月相比下降了2%。2020年年初至今的業績包括440萬美元的租賃終止福利，而2019年迄今的業績包括與遣散費和分支機構合理化成本相關的某些項目，總計1,040萬美元。

所得税費用

截至2020年9月30日的9個月，所得税支出總額為8800萬美元，與截至2019年9月30日的前9個月的所得税支出相比下降了10%。*根據CARE法案的規定，2020年迄今的所得税支出包括1,310萬美元的税收損失結轉相關税收優惠。2020年前9個月的有效税率為21.50%，而2019年前9個月的實際税率為24.88%。(注：截至2020年9月30日的9個月，所得税支出總額為8800萬美元，與截至2019年9月30日的前9個月的所得税支出相比，下降了10%。根據CARE Act的規定，2020年至今的所得税支出包括1,310萬美元的税收損失結轉相關税收優惠。)

第三項：關於市場風險的定量和定性披露

有關公司市場風險的定量和定性披露在我們於2020年2月28日提交給SEC的2019年年度報告Form 10-K的第71至75頁上提供。公司市場風險概況和利率敏感性的後續變化在本季度報告前面題為“市場和利率風險的管理”的討論中有詳細説明。

第四項：安全控制和程序

(A)對披露控制和程序的評估

披露控制和程序是旨在確保公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會(SEC)的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告的控制和其他程序，這些控制和程序旨在確保公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會(SEC)的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給管理層，包括首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關要求披露的決定。

截至本報告所述期間結束時，公司在包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下，根據美國證券交易委員會根據1934年“證券交易法”(“交易法”)通過的第13a-15(B)條，對公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至期末，公司的披露控制和程序是有效的。

(B)財務報告內部控制的變化

CECL的採用導致了新的程序，並引入了對財務報告的新控制。然而，CECL的內部控制與採用CECL之前使用的內部控制基本相似。因此，我們得出結論，在截至2020年9月30日的三個月內，本公司財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對本公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。

於2020年第三季度，本公司完成了向新數據處理供應商的全行系統轉換。*新供應商除了某些增強功能外，基本上為本公司提供了與前供應商相同的基準應用程序功能。*然而，使用的總賬系統與以前相同。*因此，我們得出結論，在截至2020年9月30日的三個月內，本公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響，或合理地可能對本公司內部造成重大影響的變化。*因此，我們得出結論，在截至2020年9月30日的三個月內，本公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能產生重大影響的變化

第二部分-其他資料

第一項：法律訴訟

本公司涉及在其正常業務過程中產生的各種法律訴訟。所有這些行動總共涉及管理層認為對公司財務狀況和經營結果無關緊要的金額。

項目1A。風險因素

除了本報告中列出的其他信息外，讀者還應仔細考慮第一部分“項目1A”中討論的因素。本公司在截至2019年12月31日的10-K表格年度報告中提及“風險因素”，因為該等因素可能會對本公司的業務、財務狀況或未來的經營業績產生重大影響。

以下附加風險因素補充了第一部分“第1A項”中披露的風險因素。本公司截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K中的“風險因素”。

新冠肺炎疫情可能會對我們的運營業績產生實質性影響

新冠肺炎疫情正在對全球和美國國內的經濟活動、金融市場和商業產生負面影響。在我們的市場領域，紐約州州長髮布了一項命令，要求居民留在家中，並只允許他們離開進行某些必要的活動或出差去工作，並對普通公眾關閉所有非必要的企業。這些呆在家裏的命令和旅行限制-以及美國各地為限制新冠肺炎傳播而實施的類似命令-已經導致了嚴重的商業和運營中斷，包括企業關閉、供應鏈中斷，以及大規模裁員和休假。居家訂單已移至分階段重新開業，儘管對行動的產能限制，以及鼓勵持續物理距離和遠程辦公的健康和安全建議，限制了企業恢復到疫情爆發前的活動水平的能力。*如果企業長時間關閉或失業率在較長一段時間內保持在較高水平，公司的運營業績可能會受到實質性影響。

作為一項基本業務，我們實施了業務連續性計劃，並繼續為客户提供金融服務，同時採取了健康和安全措施，例如將大多數面對面的客户交易過渡到我們的得來速設施，限制進入我們設施的內部，經常清潔我們的設施，並在可能的情況下使用遠程員工。儘管有這些保障措施，我們仍可能遭遇業務中斷，而這些問題的快速發展可能會壓倒我們及時處理這些問題的能力。

新冠肺炎的持續傳播和遏制病毒的努力，包括在家待命和旅行限制，可能會：

•

導致消費者和企業支出、借貸和儲蓄習慣的改變，這可能會影響我們提供的貸款和其他產品和服務的需求，以及潛在和現有借款人的信譽；

•

導致我們的借款人無法履行現有的付款義務，特別是那些可能受到企業關閉和旅行限制的不成比例影響的借款人，這些影響會導致貸款拖欠、問題資產和喪失抵押品贖回權的增加；

•

導致物業交易和資產出售不足；

•

導致貸款抵押品，特別是房地產的價值下降；

•

降低我們員工的可用性和工作效率；

•

要求我們提高貸款和租賃損失撥備；

•

導致我們的供應商和交易對手無法履行對我們的現有義務；

•

對為我們的業務提供關鍵服務的第三方服務提供商的業務和運營產生負面影響；

•

使我們認識到商譽的減損；

•

導致我們的信用評級被下調；

•

阻止我們滿足最低資本和其他監管要求；

•

如果估價師和業權公司不能履行其職能，就會妨礙我們關閉按揭貸款的能力；以及

•

導致我們證券投資組合的價值縮水。

上述事件中的任何一項或其組合都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

由於對新冠肺炎潛在損失和模型假設的預測發生了變化，疫情還導致了貸款損失撥備和無資金承諾撥備的增加。在2020年第二季度，延期付款計劃總計74億美元，佔貸款組合總額的17.5%。因此，疫情可能會繼續對我們的貸款組合產生實質性的不利影響，特別是在企業仍然關閉的情況下。此外，與該州其他地區相比，紐約大都市區受到CODIV-19影響的比例更大新冠肺炎對本公司和我們的借款人的影響可能比對沒有類似地理集中度的類似銀行的影響更大。

此外，我們的成功和盈利能力在很大程度上取決於我們的高管的管理技能，他們中的許多人已經在我們公司擔任了多年的高級官員職位。由於新冠肺炎導致的關鍵員工意外流失或不可用，可能會損害我們運營業務或執行業務戰略的能力。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

根據公司的股權激勵計劃回購的股份

公司股票激勵計劃的參與者可能會扣留普通股股票，以履行與股票獎勵相關的所得税義務。為此目的而扣留的股份將根據適用的基於股票的激勵計劃的條款進行回購，而不是按照董事會授權的股份回購計劃進行回購，如下所述。

根據董事會股份回購授權回購的股份

2018年10月23日，董事會授權回購至多3億美元的公司普通股。根據上述授權，可以在公開市場或私下協商的交易中回購股票。

根據董事會授權回購的股票和根據本公司基於股票的激勵計劃回購的股票存放在我們的庫房賬户中，可用於各種公司目的，包括但不限於合併交易和授予限制性股票獎勵。

今年前9個月，根據最近授權的股票回購計劃，該公司回購了5900萬美元或580萬股普通股。包括在上述內容中，該公司分配了780,962股或880萬美元用於回購與其基於股票的激勵計劃相關的股票。

(千美元，每股數據除外)
2020年第三季度	總股份數共有的股票已回購		平均價格付費單位普通股		總計分配
7月1日-7月31日		24,158	$	9.83	$	237,473
8月1日-8月31日		1,935		10.14		19,621
9月1日-9月30日		3,654		8.81		32,192
回購的股份總數		29,747		9.73	$	289,286

第三項高級證券違約

不適用。

第294項礦山安全信息披露

不適用。

項目5.其他信息

不適用。

項目6.EXhibit

展品編號：
3.1		公司註冊證書的修訂和重新簽署。 ⁽¹⁾

3.2		修訂後的公司註冊證書及重新註冊的公司註冊證書。 ⁽²⁾

3.3		修訂後的公司註冊證書和重新註冊的公司證書。 ⁽³⁾

3.4		註冊人關於A系列優先股的指定證書，日期為2017年3月16日，提交給特拉華州國務卿，2017年3月16日生效。 ⁽⁴⁾

3.5		修訂和重新修訂附例。 ⁽⁵⁾

4.1		樣品存放證。 ⁽⁶⁾

4.2		存託協議，日期為2017年3月16日，由註冊人、Computershare，Inc.和Computershare Trust Company，N.A.作為聯合託管人，以及其中所述存託憑證的不時持有人簽署。 ⁽⁷⁾

4.3		代表A系列優先股的證書格式。 ⁽⁷⁾

4.4		代表存托股份的存託憑證形式。 ⁽⁷⁾

4.5		註冊人應要求提供界定註冊人及其合併子公司長期債務票據持有人權利的所有文書的副本。

31.1		規則13a-14(A)根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302節頒發的公司首席執行官證書(見本文件附件)。

31.2		規則13a-14(A)根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302節的規定對公司首席財務官進行認證(見本文件附件)。

32.0		第1350節根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節的規定，公司首席執行官和首席財務官的證書(見本文件附件)。

101.INS		XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互式數據文件中，因為iXBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

101.SCH		內聯XBRL分類擴展架構文檔。

101.CAL		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。

101.DEF		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。

101.LAB		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。

101.PRE		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。

104		紐約社區銀行(New York Community Bancorp，Inc.)截至2020年9月30日的季度Form 10-Q季度報告的封面，格式為內聯XBRL(包含在附件101中)。

*	管理計劃或薪酬計劃安排。

(1)	通過引用提交給該公司的截至2001年3月31日的10-Q表格(檔案號：0-22278)的展品併入本文。

(2)	通過引用提交給公司的截至2003年12月31日的10-K表格中的展品(檔案號：G1-31565)併入本文。

(3)	通過引用證據併入公司於2016年4月27日提交給美國證券交易委員會(SEC)的Form 8-K(文件號：FORM 1-31565)。

(4)	通過參考公司於2017年3月16日提交給美國證券交易委員會的8-A表格註冊説明書(文件號：8333-210919)的證物而併入。

(5)	通過引用提交給公司的截至2016年12月31日的10-K表格的展品(文件號：FORM 1-31565)合併。

(6)	通過引用提交給公司的10-Q表格截至2017年9月30日的季度期間的展品(文件號：G1-31565)合併。

(7)	通過引用提交給公司於2017年3月17日提交給美國證券交易委員會(SEC)的Form 8-K(文件號：FORM 1-31565)的證物合併。

紐約社區Bancorp，Inc.

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

		紐約社區銀行(New York Community Bancorp，Inc.)
		(註冊人)

日期：2020年11月6日	通過：	/s/約瑟夫·R·菲卡洛拉
		約瑟夫·R·菲卡洛拉主席、行政總裁：和導演

日期：2020年11月6日	通過：	/s/託馬斯·R·坎吉米
		託馬斯·R·坎吉米高級執行副總裁和首席財務官