目錄
目錄
Ardagh Group S.A.經審計的年度賬目
截至2020年12月31日止年度
| |
董事及其他資料 | 2 |
| |
審計報告 | 3 |
| |
資產負債表摘要 | 6 |
| |
簡略損益表 | 8 |
| |
審計年度賬目附註 | 10 |
| 1 | 阿爾達格集團(Ardagh Group S.A.) |
目錄
展品99.3
阿爾達格集團(Ardagh Group S.A.)
截至2020年12月31日止年度經審核年度賬目
56號，查爾斯·馬特爾大街
L-2134盧森堡，盧森堡
R.C.S.：B 160804
股本：21,956,305.55歐元
目錄
目錄
Ardagh Group S.A.經審計的年度賬目
截至2020年12月31日止年度
| |
董事及其他資料 | 2 |
| |
審計報告 | 3 |
| |
資產負債表摘要 | 6 |
| |
簡略損益表 | 8 |
| |
審計年度賬目附註 | 10 |
| 1 | 阿爾達格集團(Ardagh Group S.A.) |
目錄
董事及其他資料
董事
保羅·庫爾森
阿比蓋爾·布朗特(2020年4月22日任命)
布蘭登·道林
伊夫·埃爾森(2020年4月22日任命)
霍頓薯條
約翰·戈特
奧利弗·格雷厄姆(2020年4月22日任命)
倫尼米德的哈蒙德勛爵閣下
大衞·馬修斯
傑拉爾德·莫洛尼
肖恩·墨菲
達米恩·奧布萊恩(Damien O‘Brien)
赫爾曼斯·特洛斯基(Hermanus Troskie)
愛德華·懷特
註冊辦事處
56號，查爾斯·馬特爾大街
盧森堡L-2134號公路
盧森堡
商業登記處和法國興業銀行登記處
B 160804
審計師
普華永道(Pricewaterhouse Coopers)，法國興業銀行(SociétéCoopérative)
Réviseur d‘Entreprises Aréé
2，格哈德·墨卡託大街
盧森堡L-1014號
| 2 | 阿爾達格集團(Ardagh Group S.A.) |
目錄
審計報告
致以下股東：
阿爾達格集團(Ardagh Group S.A.)
我們的意見
我們認為，隨附的年度賬目真實而公允地反映了Ardagh Group S.A.(“本公司”)於2020年12月31日的財務狀況，以及根據盧森堡有關編制和呈報年度賬目的法律和法規要求，截至該年度的經營業績。
我們審計的內容
該公司的年度賬目包括：
| ● | 截至2020年12月31日的資產負債表縮略表； |
| ● | 截至該日止年度的簡略損益表；及 |
| ● | 年度帳目附註，其中包括重要會計政策的摘要。 |
意見基礎
我們根據2016年7月23日關於審計專業的法律(2016年7月23日法律)和“行業金融家監督委員會”(CSSF)為盧森堡通過的“國際審計準則”(ISAs)進行審計。我們根據2016年7月23日法律和CSSF為盧森堡通過的“國際審計準則”承擔的責任在本報告的“年度賬目審計責任”一節中有進一步説明。
我們相信，我們獲得的審計證據是充分和適當的，可以為我們的意見提供依據。
根據CSSF為盧森堡採納的國際會計師道德標準委員會(IESBA Code)發佈的包括國際獨立準則在內的“國際專業會計師職業道德準則”(IESBA Code)以及與我們年度賬目審計相關的道德要求，我們是獨立於公司的。根據這些道德要求，我們已經履行了我們的其他道德責任。
其他資料
其他信息由董事會負責。其他資料包括年報所載資料，但不包括年度賬目及我們的審計報告。
吾等對年度賬目的意見並不涵蓋其他資料，亦不就此作出任何形式的保證結論。
在審核年度賬目時，本行的責任是閲讀上述其他資料，並在此過程中考慮該等其他資料是否與年度賬目或我們在審核中取得的知識有重大不符之處，或在其他方面看來有重大不符之處。
普華永道會計師事務所，法國興業銀行，2 rue Gerhard Mercator，B.P.1443，L-1014盧森堡電話：+352 494848 1，F：+352 494848 2900，網址：www.pwc.lu
新內閣成立。專家兼容(自動認證Gouvernementale n°10028256)
R.C.S.盧森堡B 65 477-TVA LU25482518
目錄
説錯了。如果根據我們所做的工作，我們得出結論認為其他信息存在重大誤報，我們必須報告這一事實。在這方面我們沒有什麼要報告的。
董事會和負責年度賬目治理的人的職責
董事會負責根據盧森堡有關編制和列報年度賬目的法律和法規要求編制和公允列報年度賬目，並負責董事會認為必要的內部控制，以確保編制的年度賬目不會因欺詐或錯誤而出現重大錯報。
在編制年度賬目時，董事會負責評估本公司作為持續經營企業繼續經營的能力，披露(如適用)與持續經營企業有關的事項，並使用持續經營會計基礎，除非董事會打算將本公司清盤或停止經營，或董事會別無選擇，只能這樣做。
負責治理的人負責監督公司的財務報告流程。
“代理企業審查委員會”對年度賬目審計的責任
我們審計的目標是合理保證年度賬目作為一個整體是否沒有重大錯報，無論是由於欺詐還是錯誤，並出具一份包含我們意見的審計報告。合理保證是一種高水平的保證，但不能保證根據2016年7月23日的法律以及CSSF為盧森堡通過的國際審計準則進行的審計總能在存在重大誤報時發現。虛假陳述可能是由欺詐或錯誤引起的，如果個別或總體上可以合理地預期它們會影響根據這些年度賬目作出的用户的經濟決策，則被認為是重大的。
作為根據2016年7月23日法律和CSSF通過的盧森堡國際會計準則進行審計的一部分，我們在整個審計過程中行使專業判斷並保持專業懷疑態度。我們還：
| ● | 識別和評估年度賬目重大錯報的風險，無論是由於欺詐還是錯誤，設計並執行鍼對這些風險的審計程序，並獲得充分和適當的審計證據，為我們的意見提供依據。由於欺詐可能涉及串通、偽造、故意遺漏、失實陳述或超越內部控制，因此，由於欺詐可能涉及串通、偽造、故意遺漏、歪曲陳述或凌駕於內部控制之上，因此不能發現由欺詐引起的重大錯報的風險高於由錯誤引起的錯報； |
| ● | 瞭解與審計相關的內部控制，以便設計適合情況的審計程序，但不是為了對公司內部控制的有效性發表意見； |
| ● | 評估董事會使用的會計政策的適當性和會計估計及相關披露的合理性； |
目錄
| ● | 就董事會使用持續經營會計基礎的適當性作出結論，並根據取得的審計證據，確定是否存在與可能令本公司作為持續經營企業繼續經營的能力產生重大疑問的事件或條件相關的重大不確定性。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，我們需要在我們的審計報告中提請注意年度賬目中的相關披露，或者如果該等披露不充分，則需要修改我們的意見。我們的結論是基於截至我們的審計報告日期所獲得的審計證據。然而，未來的事件或條件可能會導致本公司停止作為持續經營的企業繼續經營； |
| ● | 評估年度賬目的整體列報、結構和內容，包括披露內容，以及年度賬目是否以公允列報的方式代表基本的交易和事件。 |
我們與負責治理的人員就審計的計劃範圍和時間以及重大審計結果(包括我們在審計期間發現的內部控制方面的任何重大缺陷)等事項進行溝通。
我們還向負責治理的人員提供一份聲明，表明我們遵守了有關獨立性的相關道德要求，並向他們傳達所有關係和其他可能被合理地認為與我們的獨立性有關的事項，以及在適用的情況下，為消除所應用的威脅或保障措施而採取的行動。
普華永道(Pricewaterhouse Coopers)，法國興業銀行(SociétéCoopérative) | 盧森堡，2021年4月6日 |
| |
由代表 | |
| |
勞倫斯·德梅倫(Laurence Demelenne) | |
目錄
| HGCT 111 IRCSL NT.：8160804 i Ma Triicule：2011221 0068 j e(截止日期：資產負債表摘要財政年度從2020年1月1日至2020年3月1日)，31/12/2020 cm os Ardagh Group S.A.56，Rue Charles Martel l 21 34Luxemburg Assets Fle>&Renc：E(S)...(._l‘e’flt Jnr Pl‘ewiOUSJNr··A.Subscri)(._l’e‘flt Jnr Pl’ewiOUSJNr··A.Subscri)(._l‘e’flt Jnr Pl‘ewiOUSJNr··A.SubscriOQ認購資本不叫··I.OQ II。認購資本叫UNP；a.id···‘*···2.855.35I.987，86·...2.855。3519號。88.00 B.組建費用c.固定資產無形資產II.固定資產...1111“‘’”...··‘“···3&4 2.855.35I.987，86·2.855.3519.88.00 D.流動資產股票II.Debton 13.130.570，37·87.885.843，00“...聯合國‘“13.130.57037··87..797.344，00-··b)一年內到期應付款項超過一年，13.130.57037 87.797.344 00--...*··不良投資”’·銀行現金和手頭預付款...···88.499，00-.E.18.029，18 22 464，00合計(資產)2.868.500.587，41-=·“9”43“.”-‘“’”.00“a nnex表格中的註釋；A n n nai Accounts年度賬户幫助台的I ntegrai PRT：電話。：(+3S2}247BB494電子郵件：centcllebila ns-statec.etat.l u |
目錄
| |
| J>OGO：M-LFP211210030T21352901_01B I RCSL Nr.：8160804 I M Attende：20112210 068 I blerenc..Csl當前，.ur Prewious r ur....，，9.所得·抵銷權益a)來自關聯企業b)其他收益·分紅利息311187.669，03 1.2i2J81.8：！：00 m 8 15.000.000，00 885001100，00 711 711...23.187.669，03...1.164281.8：！：.00 11111 9 l 0.A)來自關聯企業的固定資產投資和貸款；b)a)項下未計入的其他收入；b)其他未計入a)項下的收入；b)其他不計入a)項下的收入，包括：a)從關聯企業取得的固定資產投資和貸款；b)a)項下未計入的其他收入。嗯。LL‘ls 7LS 11.其他應收利息及類似收入·a)源自關聯業務b)其他利益及類似收入…711，……。“”710.，12.根據權益法計算的未攤銷利潤或虧損份額......11.關於金融資產和作為流動資產持有的投資的價值調整....，...，1“-應支付的最高利息和類似費用·786.167 87-1.D04.683.Q2......與關聯企業有關a)...10...·786.167，87 b)其他利益和類似費用w-1.D04.683.00...”....15.“JT或虧損-475074，00 11·53.832.51”......16.税後損益35.403.745，59 1243.742_795，00 17.其他税項不屬於第1至16項..，...，，-“.35.A03J45，59...1243_742_795，00 18.税後損益在ANMX表格中註明 |
目錄
| |
| P>GE 11：1 WJli！IUFP2112103311121 lSliOI_OIB I Matriou le：201 1 2210068 IeCDF Enlly Date：IRCSL Nr.：8160804 Rnandal Account Rnandal Year rom“‘01/0112010 to.，31/1112020 n...ArdaghGroup SA 56.rue Chades Martel L-2134盧森堡c.：...，t nr bh！renc·l(sl·FL.]40，60-7-99.182，46-...6.員工成本-‘91 J74，00......--a)bl工資和薪資社會保障成本ij rel.llinog M.p« |
目錄
| -t.FP21121033111213S2901_01B！‘；>Go In I Ma Tricle：20112210 068 I RCSL Nr.：8160004 I PreYous Jnr.LBL！Ferenc·o(S)Curr-MJUr...，“‘9.l nccOme·從參股權益中扣除a)附屬承銷權b)參與交易的其他收入Ja287.669，0l 1.2SL781.B OO IJIIS 8 15.000.000，00 88.500.000，00 1：1117 711.1.164.281.b OO l：llt 9 JTT 23.28 7 669，03 10.l nccOme·來自更多的投資，以及構成固定資產一部分的資產a)源自關聯承銷。b)其他收入·不計入a)m·7LT 7>：1 rn.11117>1，…，來自關聯承銷的其他應收利息和類似收入。.，“”710 1M 7ll Ij‘Ji Other Interest and si Milar Incarne b)m·：NJ 12..教授的份額“RT或根據等值法核算的未計利潤損失-......13.關於財務iSet和他將作為持續資產的投資的價值調整-....。。。14.l利息及類似例如：鋼筆a)與關聯企業有關b)其他利息及類似費用-786.167 87-1.D04.6831 00“‘”’“..，10.786.167，87-1 004.683，00 w.”11...，-53.832,511税金按“RT或虧損-475.074，00.16.税後利潤或虧損-475.403J45，59 1.248.742J9s，oo”“17.不屬於第1至16項的其他税項...，.，.-...35.403J45，59.，.1.243..742..795，00 18.財政年度的損益Th@not@sin th@ann@X Form ANINT@ |
目錄
審計年度賬目附註
1. | 一般信息 |
Ardagh Group S.A.(“公司”)是Ardagh集團公司(“Ardagh Group”)的控股公司。本公司於二零一一年五月六日在盧森堡註冊成立。其註冊辦事處是56，rue Charles Martel，L-2134盧森堡，盧森堡。該公司的A類普通股在紐約證券交易所交易。ARD控股公司是該公司的最終母公司，負責編制合併財務報表。該公司的業績還將反映在ARD控股公司將為截至2020年12月31日的年度編制的綜合財務報表中。
ARD控股公司合併財務報表的副本可以從該公司獲得，地址是：56，rue Charles Martel，L-2134盧森堡，盧森堡。
該公司還編制綜合財務報表，根據盧森堡法律的規定予以公佈。
2. | 重要會計政策摘要 |
2.1 | 製備基礎 |
年度帳目的編制符合盧森堡歷史成本公約下的法律和監管要求。除二零零二年十二月十九日經修訂之法律所強制執行之會計政策及估值規則外，該等政策及估值規則由董事會釐定及執行。
編制年度賬目需要使用某些關鍵的會計估計。它還要求董事會在應用會計政策的過程中作出判斷。假設的改變可能會對假設改變期間的年度賬目產生重大影響。*董事會認為基本假設是適當的，因此年度賬目公平地反映了財務狀況和結果。
本公司作出的估計和假設會影響下一財政年度報告的資產和負債額。估計和判斷會不斷地進行評估，並基於歷史經驗和其他因素，包括預期和未來事件，這些事件被認為在當時的情況下是合理的。
2.2 | 重大會計政策 |
本公司採用的主要估值規則如下：
(a) | 金融資產 |
關聯企業股份、參股權益和作為固定資產持有的證券按收購價計價，包括附帶費用。對關聯企業的貸款按名義價值計價。
如果是根據董事會的意見進行的耐久價值折舊，則對金融固定資產進行價值調整，使其在資產負債表日以較低的數字計價。如果進行價值調整的原因已不再適用，這些價值調整將不再繼續。
(b) | 債務人 |
債務人按其名義價值估值。它們會受到價值調整的影響，因為它們的復甦會受到影響。如果進行價值調整的原因已不再適用，這些價值調整將不再繼續。
(c) | 外幣折算 |
以歐元以外的貨幣表示的交易按交易時的有效匯率換算成歐元。
以歐元以外的其他貨幣表示的金融資產按交易時的有效匯率換算。在資產負債表日，這些資產仍按歷史匯率換算。
| 10 | 阿爾達格集團(Ardagh Group S.A.) |
目錄
銀行現金按資產負債表日生效的匯率折算。匯兑損失和收益記錄在當年的損益表中。
其他資產和負債分別按按歷史匯率折算的價值或按資產負債表日的有效匯率確定的價值中的較低或較高者分別折算。未變現匯兑損失記入損益賬。匯兑收益在變現時記入損益賬。
如某項資產與負債之間存在經濟聯繫，則按照上述方法對其進行合計估值，未實現淨虧損計入損益賬，而未實現匯兑收益不予以確認。
(d) | 有關課税的條文 |
與本公司估計的尚未提交納税申報表的財政年度的納税義務相對應的税款撥備記錄在“其他債權人-税務機關”的標題下。
(e) | 債權人 |
債權人按其償還價值入賬。如果應付應付金額大於收到的金額，差額將顯示為資產，並根據線性方法在債務期間註銷。
3. | 在關聯企業中的股份 |
該公司的附屬公司包括：
名字 |
| 註冊辦事處 |
| 所有權 | % | 上次資產負債表日期 |
| 淨股本(FRS101) €’000 未經審計 |
| 全年利潤 €’000 未經審計 |
|
阿爾達格包裝集團ULC。 | | Ardagh HouseLeopardstown | | 100 | % | 31/12/2020 | | 1,665,772* | | 15,000* | |
*這些與Ardagh Packaging Group UnLimited的臨時獨立年度賬目有關。
本公司管理層認為，該投資的公允價值高於其賬面淨值。
4. | 參股權益 |
|
| 12月31日下午4點31分 |
| ||
| | 2020 |
| 2019 | |
| | €’000 | | €’000 | |
截至1月1日的參與權益 | | 371,227 | | - | |
年內收購參與權益股份 | | - | | 371,227 | |
截至12月31日止的參與權益 | | 371,227 | | 371,227 | |
2019年10月31日，作為附註9所述交易的部分對價，公司收到Trivium Packaging B.V.的16,879,755股，佔42.4%的股份，價值371,227歐元。Trivium Packaging B.V.是在荷蘭註冊成立的公司，其公司辦事處設在阿姆斯特丹。
| 11 | 阿爾達格集團(Ardagh Group S.A.) |
目錄
5. | 資本和儲備 |
認繳資本
|
| 2020€’000 |
| 2019 |
|
授權和訂閲 | | | | | |
18,670,555股(2019年：18,660,768股)A類普通股，每股0.01歐元 | | 187 | | 187 | |
217,696,000股(2019年：217,696,000股)B類普通股，每股0.10歐元 | | 21,770 | | 21,770 | |
| | 21,957 | | 21,957 | |
認購資本的變動情況如下：
|
| 面值 |
| 不是，共8個 |
| €’000 |
|
| | | | | | | |
在2020年1月1日 | | 0.01 | | 18,660,768 | | 187 | |
股本認購-A類股 | | 0.01 | | 9,787 | | - | |
2020年12月31日 | | 0.01 | | 18,670,555 | | 187 | |
儲備賬目的變動情況如下：
|
| 共享溢價 |
| 法務 |
| 利潤或 |
| 利潤或 |
| 臨時 |
|
| | €’000 | | €’000 | | €’000 | | €’000 | | €’000 | |
在2020年1月1日 | | 1,523,390 | | 2,196 | | 262,092 | | 1,248,741 | | (117,833) | |
2019年分配給儲備的股息 | | | | | | (30,200) | | | | | |
分配上一年度的損益 | | - | | - | | 1,248,741 | | (1,248,741) | | | |
分配給準備金的中期股息 | | - | | - | | (117,833) | | - | | 117,833 | |
股票溢價發行 | | 118 | | - | | - | | - | | | |
中期股息 | | | | | | | | | | (91,810) | |
全年損益 | | - | | - | | - | | 35,404 | | | |
2020年12月31日 | | 1,523,508 | | 2,196 | | 1,362,800 | | 35,404 | | (91,810) | |
2020年2月19日，公司宣佈現金股息為每股普通股0.14美元。3020萬歐元的股息於2020年4月1日支付給2020年3月18日登記在冊的股東。該股息在2020年4月舉行的年度股東大會上獲得股東批准。
2020年4月22日，該公司宣佈現金股息為每股普通股0.15美元。這筆3180萬歐元的中期股息於2020年6月17日支付給了2020年6月3日登記在冊的股東。
| 12 | 阿爾達格集團(Ardagh Group S.A.) |
目錄
2020年7月22日，該公司宣佈現金股息為每股普通股0.15美元。這3030萬歐元的中期股息於2020年10月1日支付給2020年9月17日登記在冊的股東。
2020年10月21日，該公司宣佈現金股息為每股普通股0.15美元。這2960萬歐元的中期股息於2020年12月16日支付給2020年12月2日登記在冊的股東。
法定準備金
根據盧森堡法律，該公司必須至少將其年度淨收入的5%撥付給法定準備金，直到這一準備金相當於認購股本的10%。這一儲備不能分配。
6. | 其他外部費用 |
|
| 2020 €’000 |
| 2019 €’000 |
|
其他外部費用 | | 1,945 | | 2,469 | |
7. | 員工成本 |
公司有一名員工(2019年：一名)。
8. | 參股權益收入 |
源自關聯企業
|
| 2020 €’000 |
| 2019 €’000 |
|
雅達包裝集團有限公司 | | 15,000 | | 88,500 | |
來自關聯企業的收入與股息收入有關。
9. | 參股權益的其他收入 |
|
| 2020 €’000 |
| 2019 €’000 |
|
參股權益收入 | | 23,288 | | 1,164,282 | |
2019年10月31日，該公司完成了其食品和特種金屬包裝業務與Exal Corporation業務的合併，組建了Trivium Packaging B.V.作為這項交易的結果，該公司獲得了2678,076,330歐元的收益，並確認了出售它在1,164,281,858歐元期間收購的法人實體的收益。
在截至2020年12月31日的一年中，該公司確認了23,287,669歐元的信貸，這主要是由於重新計量出售食品和特種金屬包裝業務的對價所產生的收益。
| 13 | 阿爾達格集團(Ardagh Group S.A.) |
目錄
10. | 應付利息和類似費用 |
其他利息和類似費用
|
| 2020 €’000 |
| 2019 €’000 |
|
外幣兑換損失 | | 786 | | 634 | |
其他利益 | | - | | 371 | |
| | 786 | | 1,005 | |
11. | 損益税 |
本公司在盧森堡須遵守適用的一般税務條例。
|
| 2020 €’000 |
| 2019 €’000 |
|
本財政年度的税費支出 | | 54 | | 475 | |
12. | 承諾和或有事項 |
本公司已為若干附屬公司截至2020年12月31日止年度的若干負債提供擔保，包括根據2014年愛爾蘭公司法第357條及德國商法第264條提供的擔保，詳情如下。此外，本公司已根據荷蘭民法典第二冊第403節對其多家荷蘭子公司的負債承擔連帶責任，如下所列。
以下所列本公司的愛爾蘭附屬公司在滿足該法案第357(A)至(H)條規定的條件的基礎上，利用2014年愛爾蘭公司法第357條允許的豁免向愛爾蘭公司註冊處提交其個人財務報表。
阿爾達格包裝集團無限
阿爾達格包裝集團控股有限公司
雅達包裝控股有限公司
都柏林阿爾達格包裝金融有限公司
阿爾達格包裝愛爾蘭控股有限公司
雅達玻璃銷售有限公司
都柏林阿爾達格玻璃有限公司
阿爾達格包裝金融愛爾蘭有限公司
阿爾達格包裝金融公司(Ardagh Packaging Finance Plc)
Ardagh Glass Finance Plc
雅達企業服務有限公司
雅達包裝國際服務有限公司
Ardagh應收賬款財務DAC
雅達企業管理有限公司
雅達包裝服務有限公司
亞達格集裝箱控股有限公司
Ardagh庫務有限公司
Ardagh Metal Beverage Finance愛爾蘭有限公司
阿爾達格玻璃都柏林財務有限公司
阿爾達格金屬控股有限公司
以下所列本公司的德國子公司在滿足德國商法典第264條第3款第1-5項規定的條件的基礎上，利用德國商法典第264條第3款允許的豁免向德國公司註冊處提交其個人財務報表。
| 14 | 阿爾達格集團(Ardagh Group S.A.) |
目錄
Ardagh Metal Beverage Holdings德國GMB
阿爾達格金屬飲料德國有限公司
阿爾達格金屬飲料貿易德國有限公司
阿爾達格集團德國有限公司
Ardagh Glass GmbH
UniMold GmbH
合業國際有限公司
合業Beteiligungs GmbH&Co.kg
OGB Obernkirchener Grundstücksbeteiligungsgesellschaft mbH
公司已經發布了荷蘭民法典第二冊第403節所述的關於其若干合併參與的連帶責任聲明。這為這些實體提供了提交個人財務報表的豁免。該宣言涉及：
Ardagh Glass Moerdijk B.V.
Ardagh Glass Donen B.V.
Ardagh Metal Beverage荷蘭B.V.
荷蘭阿爾達格金屬飲料貿易公司。
2021年4月6日，根據《荷蘭民法典》第二冊第404條第1款的規定，公司撤回了與荷蘭阿爾達格金屬飲料有限公司和荷蘭阿爾達格金屬飲料貿易公司有關的連帶責任聲明。因此，阿爾達格金屬飲料荷蘭公司和阿爾達格金屬飲料貿易荷蘭公司將不再被豁免提交各自的財務報表。
除上述擔保外，截至2020年12月31日，公司沒有任何承諾和或有事項(2019年：無歐元)。
13. | 關聯方交易 |
Trivium Packaging B.V(“Trivium”)的股東已於2019年10月31日訂立股東協議，該協議規管他們作為Trivium所有者的關係，包括Trivium及其附屬公司的管治、他們轉讓Trivium股份的能力及其他慣例事宜。
該公司與Trivium簽訂了共同服務協議(“MSA”)，根據該協議，Ardagh和Trivium相互提供服務。這些服務一般涉及財務活動、報税、採購和後勤、研發、產品開發和某些信息技術服務等方面的行政支持。MSA規定共享Ardagh在提供服務方面租用的某些設施，並在Ardagh實體和Trivium實體之間實行適當的隔離。
截至二零二零年十二月三十一日止年度，除附註3、4、8及9所披露的上述交易及應收聯營實體利息、聯營實體投資及貸款外，概無重大關聯方交易。
14. | 其他資料 |
新冠肺炎相關更新
新冠肺炎“全球大流行以及為防止其蔓延而採取的措施，包括限制旅行、實施隔離、延長工作場所和其他業務的關閉時間，包括酒店、休閒和娛樂場所以及相關活動的取消，已對阿爾達格集團的業務產生了多方面的影響，包括全球經濟活動減少導致對阿爾達格集團的一些客户的產品的需求下降，從而對阿爾達格集團製造的某些產品的需求減少。
新冠肺炎可能會繼續對阿爾達格集團和運營產生不利影響，包括對其供應鏈和員工隊伍的潛在幹擾。儘管到目前為止，生產尚未受到明顯影響，但阿爾達格集團的工廠可能會被要求減產或停產，以應對未來可能出現的任何措施，以防止新冠肺炎的傳播。此外，大流行可能會在未來影響資本市場，這可能會影響借貸成本。在截至2020年12月31日的年度內，整個阿爾達格集團產生了與新冠肺炎相關的增量成本，包括安全和清潔成本
| 15 | 阿爾達格集團(Ardagh Group S.A.) |
目錄
新冠肺炎造成的幹擾的最終重要性，包括它們對阿爾達格集團財務和運營業績的不利影響的程度，將取決於當前疫情的持續時間、其在阿爾達格集團服務的市場中的嚴重程度、政府和其他監管迴應、保護措施和疫苗接種計劃的性質和效力，以及對宏觀經濟活動和消費者行為的相關影響，這將取決於疫情的持續時間、阿爾達格集團服務的市場的嚴重性、政府和其他監管迴應、保護措施和疫苗接種計劃的性質和效力，以及對宏觀經濟活動和消費者行為的相關影響。
15. | 後續事件 |
Ardagh Metal Package與Gores Holdings V的合併
於二零二一年二月二十二日，本集團與Gores Holdings V Inc.(Gores Holdings V Inc.)訂立業務合併協議，Gores Holdings V Inc.是一家由Gores Group(“Gores Holdings V”)的聯屬公司發起的特殊目的收購公司，目的是進行合併、收購或類似的業務合併，根據該協議，Gores Holdings V將與Ardagh的金屬包裝業務合併，該業務將由Ardagh的全資子公司Ardagh Metal Packaging S.A.(“Ardagh Metal Packaging”或“AMP”)持有，以創建AMP還宣佈打算申請將其股票在紐約證交所上市。
AMP將持有Ardagh的金屬包裝業務，該業務是全球領先的飲料罐供應商，重點放在美洲和歐洲。該公司總部設在盧森堡，向全球、地區和國家領先的飲料生產商的多元化客户羣提供可持續和無限可回收的金屬包裝。Ardagh的金屬包裝業務在歐洲和美洲經營着23個生產設施，僱傭了大約4900名員工，2020年的收入達到35億美元。AMP將成為可持續和無限可回收飲料罐供應的全球領先者，在美洲和歐洲佔據領先地位，是歐洲第二大飲料罐生產商，也是北美和巴西第三大飲料罐生產商。
其他投資者已承諾參與擬議的業務合併，以10.00美元的私募方式購買6000萬股AMP股票，總收購價為6億美元。與該等交易有關，阿爾達格集團的兩間聯屬公司(“聯席發行人”)於2021年3月12日發行等值28億美元的綠色債券，包括2028年到期的4.5億歐元2.000%優先擔保債券、2028年到期的6億美元3.250%優先擔保債券、2029年到期的5億歐元3.000%優先債券及2029年到期的10.5億美元4.000%優先債券(“AMP債券發行”)。假設Gores Holdings V的公眾股東不贖回股票，在Gores Holdings V的信託賬户中持有的大約5.25億美元現金，加上AMP籌集的6億美元私募收益和大約23億美元的新債務，將用於向Ardagh支付至多34億美元的現金，以及支付交易費用，AMP債券發行的其餘部分用於一般公司目的。交易完成後，假設Gores Holdings V的公眾股東沒有贖回，Ardagh將保留公司大約80%的股權，非公開發行的投資者將持有大約10%的股份，Gores Holdings V的股東及其保薦人將持有大約10%的股份。Ardagh打算繼續成為AMP堅定的長期大股東。交易的現金收益將用於減少Ardagh的淨債務。
擬議中的業務合併已經得到Ardagh和Gores Holdings V董事會的批准，預計將在2021年第二季度完成，這取決於收到Gores Holdings V股東的批准，AMP在紐約證券交易所上市的股票獲得批准，Ardagh從交易中獲得至少30億美元現金的義務得到滿足，以及其他常規完成條件的滿足或豁免。
於業務合併結束前，本公司於2021年4月1日及/或約於2021年4月1日進行一系列交易，交易結果如下：(A)本公司愛爾蘭子公司Ardagh Packaging Holdings Limited及本公司若干其他從事金屬飲料罐頭業務的附屬公司(“AMP業務”)的股權由Ardagh Metal Packaging(所有該等實體，統稱為“AMP實體”)直接或間接擁有；及(B)與本公司業務有關的任何資產及負債(其他及由本公司附屬公司(AMP實體除外)持有並轉讓予AMP實體的與AMP業務有關的資產及負債(該等交易統稱為“AMP轉讓”)。在2021年4月1日AMP轉讓完成後，AMP債券發行的23億美元在從第三方託管的AMP債券發行收益釋放時支付給了Ardagh Group S.A.。
關於AMP債券的發行，本公司已根據現有債券契約及環球資產貸款安排，指定聯席發行人及AMP實體為不受限制的附屬公司。
| 16 | 阿爾達格集團(Ardagh Group S.A.) |
目錄
已宣佈的股息
2021年2月15日，該公司宣佈中期股息為每股普通股0.15美元。2900萬歐元的股息將於2020年4月1日支付給2021年3月18日登記在冊的股東。
16. | 週年帳目的批准 |
董事會於2021年4月6日批准了這些年度賬目。
| 17 | 阿爾達格集團(Ardagh Group S.A.) |
