美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格 10-Q

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告

截至2021年3月31日的季度

☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告

對於 ，過渡期從_

佣金 檔號：001-39783

DELWINDS 保險收購公司。

(註冊人名稱與其章程中規定的準確 )

註冊人電話號碼，包括區號：(713)337-4077

根據該法第12(B)條登記的證券 ：

根據該法第12(G)條登記的證券 ：無

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示 。是☐否

如果註冊人不需要根據交易法第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示 。 是☐否

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告， 和(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是，否，☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人 被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則 405要求提交的每個交互數據文件。是，否，☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司 還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐

用複選標記表示 註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(美國法典第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制有效性的評估 是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所 提交的。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是否 ☐

截至2021年5月17日，共有20,757,500股A類普通股，每股面值0.0001美元(“A類普通股”) 和5,031,250股公司B類普通股，每股面值0.0001美元(“B類普通股”)， 註冊人已發行併發行在外。

財務報表索引

德爾文斯保險收購公司

DELWINDS保險收購公司
資產負債表

截至2021年3月31日和2020年12月31日

附註是 這些財務報表的組成部分。

DELWINDS保險收購公司
操作説明書

2021年1月1日至2021年3月31日

附註是 這些財務報表的組成部分。

DELWINDS保險收購公司
股東權益變動表

自2020年4月27日(開始)至2020年12月31日

附註是 這些財務報表的組成部分。

DELWINDS保險收購公司
現金流量表

2021年1月1日至2021年3月31日

附註是 這些財務報表的組成部分。

DELWINDS保險收購公司

財務報表附註

注1-組織和業務運營説明

Delwinds保險收購 公司(以下簡稱“公司”)於2020年4月27日在特拉華州註冊成立。本公司成立的目的是 與一家或多家企業進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的企業合併 (以下簡稱“企業合併”)。

雖然本公司並非為完成業務合併而 侷限於特定行業或部門，但本公司打算將其搜索 重點放在保險行業的公司上。本公司是一家初創和新興成長型公司，因此，本公司 將承擔與初創和新興成長型公司相關的所有風險。

截至2020年12月15日的所有活動均與本公司的組建和首次公開募股(“首次公開募股”)有關，詳情見下文 。自公開發行以來，本公司的活動僅限於評估業務合併候選者， 本公司最早在完成初始業務合併後才會產生任何營業收入。 本公司以信託賬户持有的有價證券利息收入的形式產生營業外收入。公司 因上市而產生費用(法律、財務報告、會計和審計合規)，以及 盡職調查和交易費用。本公司將認股權證負債的公允價值變動確認為其他收入(費用)。 本公司選擇12月31日為其會計年度末。

本公司首次公開募股的註冊聲明 於2020年12月10日宣佈生效。於2020年12月15日，本公司完成首次公開發售20,125,000個單位(“單位”)，每個單位包括一股A類普通股(“公開 股”)和一份可贖回認股權證的一半，所產生的毛利為201,250,000美元，如附註2所述。

在首次公開發售截止 的同時，本公司完成以每配售單位10.00美元的價格向DIAC保薦人有限責任公司(“保薦人”)出售632,500個配售單位(“配售 個單位”)，總收益為6,325,000美元，詳情見附註4 。

在2020年12月15日首次公開募股(IPO)結束後，首次公開募股和配售單位的淨收益中有201,250,000美元(每單位10.00美元)被存入信託賬户(“信託賬户”)，該賬户可投資於美國政府證券， 符合經修訂的1940年“投資公司法”(“投資公司法”)第2(A)(16)節規定的含義。 期限為185天或少於185天的開放式投資公司，或由 公司選定為符合投資公司法第2a-7條條件(由本公司決定)的貨幣市場基金的任何開放式投資公司，直至(I)完成初始業務合併或(Ii)分配信託賬户(如下所述)，兩者中以較早者為準，但信託賬户賺取的利息 可釋放給本公司支付其納税義務。

交易成本為11,494,785美元，其中包括4,025,000美元的承銷費、7,043,750美元的遞延承銷費和426,035美元的首次公開發行(IPO)成本 。此外，信託賬户外持有的2,054,942美元現金在首次公開募股(IPO)後立即可用於營運資金 。

公司管理層 對首次公開募股(IPO)和出售配售單位的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有淨收益都打算一般用於完成企業合併。 不能保證公司能夠成功完成企業合併。 公司管理層對首次公開募股(IPO)和出售配售單位的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有淨收益都打算用於完成業務合併。 不能保證公司能夠成功完成業務合併。本公司必須在 協議簽訂初始業務合併協議時完成一項或 以上的初始業務合併，其公允市值合計至少為信託賬户所持資產的80%(不包括遞延承銷佣金和信託賬户利息的應付税款)(定義如下 )。本公司只有在交易後 公司擁有或收購目標公司50%或以上的未償還有表決權證券，或以其他方式獲得目標公司的控股權 足以使其不需要根據經修訂的《1940年投資公司法》(“投資公司法”)註冊為投資公司的情況下，才會完成業務合併。 (“投資公司法”)。

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財務報表附註

注1-組織和業務運營説明 (續)

本公司將向其已發行公眾股票的 持有人(“公眾股東”)提供在企業合併完成時贖回全部或部分公開股票的機會(I)與召開股東大會批准企業合併有關，或(Ii)通過要約收購的方式贖回其全部或部分公眾股票。(Ii)本公司將在企業合併完成時向其 股東(“公眾股東”)提供贖回全部或部分公開股票的機會，或者(I)通過召開股東大會批准企業合併，或者(Ii)通過收購要約的方式。本公司是否尋求股東批准業務合併或進行收購要約，將由本公司自行決定。公眾股東將有權 按信託賬户中當時金額的一定比例贖回其公開股票(最初預計為每股公開股票10.00美元，外加從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例計算的利息，該資金之前未發放給本公司以支付其 納税義務)。將分配給贖回其公開股份的公眾股東的每股金額將不會因本公司將支付給承銷商的遞延承銷佣金而減去 (如附註7所述)。在本公司認股權證的業務合併完成後，將不會有贖回權 。需要贖回的公開發行股票 按贖回價值入賬，並根據會計準則編纂(“ASC”) 主題480“區分負債與股權”分類為臨時股權。如果公司在緊接企業合併完成之前或之後擁有至少5,000,001美元的有形淨資產，並且如果 公司尋求股東批准，則公司將繼續進行企業合併。, 大多數投票的股票都投了贊成票。如果法律不要求股東投票 ，並且公司因業務或其他法律原因沒有決定舉行股東投票，公司將 根據其修訂和重新註冊的公司證書(“修訂和重新註冊證書”)， 根據美國證券交易委員會(“SEC”)的要約贖回規則進行贖回，並在完成業務合併之前向SEC提交 投標要約文件。然而，如果法律要求 股東批准交易，或者公司出於商業或法律原因決定獲得股東批准，公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則，在進行委託書徵集的同時贖回 股票。如果本公司 尋求股東批准企業合併，本公司的保薦人已同意投票支持其創始人股票 (定義見附註5)、配售股票(定義見附註4)以及在首次公開募股期間或之後購買的任何公開股票 ，贊成批准企業合併。此外，每個公開股東都可以選擇贖回其公開股票，而不管他們是投票支持還是反對擬議的交易 。

如果公司尋求股東 批准企業合併，並且沒有根據要約收購規則進行贖回，修訂後的公司註冊證書 規定，公眾股東以及該股東的任何附屬公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(根據1934年“證券交易法”第13節(經修訂 )(“交易法”)的定義)將被限制贖回。未經本公司事先同意。

保薦人同意(A) 放棄對其創始人股票的贖回權，與完成企業合併相關而持有的配售股份和公開發行股份，以及(B)不建議修訂和重新發布的公司註冊證書(I) 不會影響公司義務的實質或時間， 如果公司沒有完成企業合併，則允許贖回與企業合併相關的義務，或贖回100%的公開股份，或(Ii)關於股東權利或業務前合併活動的任何其他條款 除非本公司向公眾股東提供 贖回其公開股份的機會以及任何此類修訂。

如果本公司未能 在首次公開募股結束後18個月內(“合併期”)完成業務合併， 本公司將(I)停止除清盤以外的所有業務，(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回，但不超過 10個工作日，按每股價格贖回以現金支付的公開發行股票，等於當時存入信託賬户的總金額 ，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息(之前沒有發放給公司用於支付解散費用的利息) 除以當時已發行的公眾股票數量， 根據適用的法律，贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如果有)，以及(Iii)在合理可能的情況下儘快 經本公司其餘股東和本公司董事會批准，解散和清算。 在上述第(Ii)和(Iii)條的情況下，本公司須遵守特拉華州法律規定的規定債權人債權的義務 和其他適用法律的要求。本公司的 認股權證將不會有贖回權或清算分派，如果本公司未能在合併期內完成業務合併，這些認股權證將到期變得一文不值。

發起人已同意，如果公司未能在合併期內完成業務合併，發起人將 放棄對方正股份和配售股份的清算權 。然而，如果保薦人在首次公開募股(IPO)中或之後收購了公開募股，如果公司未能在 合併期內完成業務合併，則此類公開募股 將有權從信託賬户清算分配。承銷商已同意，如果公司未在合併期內完成業務合併，承銷商將放棄其在 信託賬户中持有的遞延承銷佣金(見注6)的權利，在這種情況下， 這些金額將包括在信託賬户中持有的其他資金中，這些資金將可用於贖回公開發行的 股票。在這種分配情況下，剩餘可供分配的資產的每股價值可能會低於單位首次公開募股價格(10.00美元) 。

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財務報表附註

注1-組織和業務運營説明 (續)

為了保護信託賬户中持有的金額 ，發起人已同意在第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或本公司已與之洽談交易的預期目標企業提出的任何索賠 的範圍內，將信託賬户中的資金金額降至(I)每股公開股票10.00美元和(Ii)截至#日信託賬户中持有的每股公開股票的實際金額中較小的金額，並在一定範圍內對公司承擔責任。 發起人同意將信託賬户中的資金金額降至(I)每股公開股票10.00美元和(Ii)截至#日信託賬户中持有的每股公眾股票的實際金額 ，並在一定範圍內對公司承擔責任如果因信託資產減值 而低於每股10.00美元。本責任不適用於第三方就信託賬户中持有的任何款項 放棄任何權利、所有權、利息或索賠的任何索賠，也不適用於根據本公司首次公開發行(IPO)承銷商對某些債務(包括根據修訂後的1933年證券法 規定的負債)的 賠償而提出的任何索賠。此外，如果已執行的棄權被視為無法針對 第三方強制執行，保薦人將不會對此類第三方索賠承擔任何責任。本公司將努力讓與本公司有業務往來的所有 供應商、服務提供商(本公司獨立註冊會計師事務所除外)、潛在目標企業或其他 實體與本公司簽署協議，放棄信託賬户中持有的任何 類資金的任何權利、所有權、利息或索賠，從而 降低贊助商因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。

注2-重要會計政策摘要

陳述的基礎

隨附的財務報表 按照美國公認會計原則(“GAAP”) 以及證券交易委員會的規則和規定列報。

新興成長型公司

本公司為“新興成長型公司”，其定義見經修訂的“1933年證券法”(“證券法”)第2(A)節(“證券法”)，經2012年“啟動我們的企業創業法案”(“JOBS法案”)修訂 ，本公司可利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免 ，包括(但不限於)無需遵守獨立註冊公共會計的要求。減少定期報告和委託書中有關高管薪酬的披露義務， 並免除就高管薪酬和股東批准之前未獲批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。

此外，JOBS法案第102(B)(1) 節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求，直到 私人公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據交易法註冊的證券類別 )必須遵守新的或修訂後的財務會計準則。JOBS 法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興 成長型公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇退出延長過渡期 ，這意味着當一項準則發佈或修訂時，如果該準則對上市公司或私營公司有不同的申請日期，本公司作為新興成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂的準則時採用新的或修訂的準則。 這可能會使本公司的財務報表難以或不可能與另一家上市公司進行比較，後者既不是新興成長型公司 ，也不是選擇退出延長過渡期的新興成長型公司。 這可能會使本公司的財務報表難以或不可能與另一家上市公司進行比較。 既不是新興成長型公司 ，也不是選擇退出延長過渡期的新興成長型公司

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財務報表附註

注2-重要會計政策摘要 (續)

預算的使用

按照公認會計準則編制財務 報表要求公司管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期報告的 資產和負債額以及披露的或有資產和負債，以及報告期內報告的 收入和費用。

做出估計需要 管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在制定估計時考慮的財務報表日期存在的條件、情況 或一組情況的影響估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值大不相同 。

風險和不確定性

管理層目前正在評估 新冠肺炎疫情對該行業的影響，並得出結論，雖然該病毒有可能對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生 負面影響，但具體的影響 截至這些財務報表的日期尚不容易確定。財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整 。

報價成本

發行成本包括 法律、會計、承銷費用和資產負債表日發生的與首次公開募股直接相關的其他成本 。首次公開發售完成後，發售成本共計11,494,785美元計入股東權益。

所得税

該公司遵循ASC 740“所得税”項下的資產 和負債法對所得税進行會計處理。遞延税項資產及負債按估計的未來税項影響確認，該等税項後果可歸因於列載 現有資產及負債金額的財務報表與其各自税基之間的差額。遞延税項資產和負債以制定的税率計量 預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響 在包含制定日期的期間的收入中確認。 必要時設立估值免税額，以將遞延税項資產減少到預期變現金額。

ASC 740規定了確認 閾值和計量屬性，用於確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸 。要確認這些好處，税務機關必須更有可能通過審查 來維持納税狀況 。本公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。 截至2021年3月31日，沒有未確認的税收優惠，也沒有利息和罰款的應計金額。本公司目前 未發現任何可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的審查問題。 公司自成立之日起接受主要税務機關的所得税審核。

所得税撥備 被視為截至2020年3月31日期間的減值準備。

每股普通股淨收入

每股普通股基本收益 的計算方法為：適用於普通股股東的淨收入除以 期內已發行普通股的加權平均數。與ASC 480一致，在截至2021年3月31日的期間，可能需要贖回的普通股及其在符合兩類法的未分配信託 收益中的按比例份額已從每股普通股收益的計算中剔除。這類股票如果被贖回，只會按比例分享信託收益。每股攤薄收益包括 按金庫 法計算的為結算權證和可轉換債務而發行的普通股增量股數。截至2021年3月31日止期間，本公司並無任何可 潛在行使或轉換為普通股的稀釋權證、證券或其他合約，因為認股權證的行使及債務轉換取決於 未來事件的發生。因此，稀釋後的每股普通股收入與所列期間的每股普通股基本收入相同 。

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財務報表附註

注2-重要會計政策摘要 (續)

對每股普通股淨收入 的對賬如下，該淨收入經可歸因於普通股贖回的收入部分進行了調整：

信用風險集中

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，該賬户有時可能超過聯邦存託保險承保範圍250,000美元。截至2021年3月31日，本公司並未因此賬户出現虧損 ，管理層認為本公司不會因此而面臨重大風險。

金融工具

公司的 資產和負債符合ASC 820“公允價值計量和披露”規定的金融工具的公允價值，其公允價值接近資產負債表中的賬面價值，這主要是由於它們的短期性質。

近期會計公告

管理層不相信 最近發佈但尚未生效的任何會計聲明(如果當前採用)會對 公司的財務報表產生實質性影響。

注3-公開發售

根據首次公開發售 ，公司以每單位10.00美元的價格出售了20,125,000個單位，包括承銷商超額配售2,625,000個單位。每個 單位由一股A類普通股和一半的一份可贖回認股權證(“公共認股權證”)組成。每份全公開認股權證 持有人將有權以每股11.50美元的價格購買一股A類普通股，並可進行調整(見 附註8)。

注4-私募

保薦人以每個配售單位10.00美元的價格購買了總計632,500個配售單位，總購買價為6,325,000美元，在首次公開發行(IPO)結束的同時進行的私募 ，包括因行使承銷商的超額配售選擇權而購買的52,500個配售單位。每個配售單位由一股A類普通股(“配售 股”)組成。每份整體配售認股權證可行使 以每股11.50美元的價格購買一股A類普通股。若本公司未能在合併期內完成業務合併 ，出售配售單位所得款項將用於贖回公開發售股份 (受適用法律的要求所限)，而配售單位及所有相關證券將於到期時變得一文不值。

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財務報表附註

附註5--關聯方交易

方正股份

於2020年5月28日，保薦人 以25,000美元的總價購買了5,750,000股本公司B類普通股(“方正股票”)。 保薦人於2020年11月30日無償返還本公司共計718,750股方正股票，公司將其註銷。 保薦人持有的已發行方正股票總數為5,031,250股。方正股份將在一對一業務合併完成後自動轉換為A類普通股，但須進行某些調整，如附註8中所述 。保薦人同意沒收最多562,500股方正股份，但超額配售選擇權未由承銷商全面行使。由於承銷商的全部超額配售，目前沒有股份被沒收。

發起人同意，除 有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或出售其任何創始人股票，直至下列情況中較早的發生：(A)在企業合併完成後一年或(B)在企業合併之後，(X)如果A類普通股的最後售價 在 內的任何20個交易日等於或超過每股12.00美元(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)，則不得轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份，以較早者為準：(A)在企業合併完成後一年或(B)企業合併後，(X)如果A類普通股的最後售價等於或超過每股12.00美元(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)或(Y) 本公司完成清算、合併、股本交換或其他類似交易的日期，該交易導致本公司所有 股東有權將其普通股換取現金、證券或其他財產。

關聯方貸款

2020年5月29日，保薦人 同意向本公司提供總計300,000美元的貸款，用於支付根據期票 票據(“期票”)擬進行的公開發行的相關費用。本票為無息票據，於2020年12月31日或公開發售完成時(以較早者為準)兑付 。2020年12月29日，公司償還了本票項下未償還的141,134美元借款 票據。

此外，為了支付與企業合併相關的 交易成本，發起人或發起人的關聯公司或公司的某些 高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)。 如果公司完成企業合併，公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款 。否則，週轉金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。在 企業合併未結束的情況下，公司可以使用信託賬户以外的部分收益償還 營運資金貸款，但信託賬户中的收益不會用於償還營運資金貸款。除上述規定外， 此類營運資金貸款(如果有)的條款尚未確定，也不存在關於此類貸款的書面協議。 營運資金貸款將在企業合併完成後無息償還，或者貸款人可在企業合併完成後以每單位10.00美元的價格將最多2,000,000美元的此類營運資金貸款轉換為單位 。 這類營運資金貸款的條款尚未確定，也沒有關於該等貸款的書面協議。 該等營運資金貸款將在企業合併完成後以每單位10.00美元的價格償還，或由貸款人根據 酌情決定，最多2,000,000美元可在企業合併完成後轉換為單位。 這些單位將與安置單位相同。

行政支持協議

本公司已同意自擬公開發售的生效日期起至本公司完成業務合併及清盤的較早日期 起，每月向保薦人的聯屬公司支付合共10,000美元的辦公空間、公用事業及祕書及行政支持 。在2021年3月31日和2020年12月31日，資產負債表中與此 協議相關的應收保薦人金額為5,000美元。

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財務報表附註

附註6--承諾

註冊權

根據2020年12月10日簽訂的登記 權利協議，創始人股票、配售單位(包括其中包含的證券) 和流動資金貸款轉換時可能發行的單位(包括其中包含的證券)的持有者，以及在行使配售認股權證時可以發行的任何A類普通股，以及在轉換作為營運一部分發行的單位時可能發行的任何A類普通股和認股權證(以及相關的 A類普通股)的持有人要求公司登記此類證券 以供轉售(就方正股份而言，僅在轉換為A類普通股後方可轉售)。這些證券的大多數持有者 有權提出最多三項要求(不包括簡短要求)，要求本公司登記此類證券。此外，持有人 對企業合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權，並有權根據證券 法案第415條的規定要求本公司登記轉售此類證券。本公司將承擔與提交任何該等註冊説明書有關的費用。註冊權 協議不包含因延遲註冊本公司的 證券而導致的違約金或其他現金結算條款。

承銷協議

在首次公開募股(IPO)結束的同時，該公司支付了承銷折扣 每單位0.2美元，或總計4,025,000美元。此外， 承銷商將有權獲得(I)擬公開發售的初始20,125,000個單位的毛收入的每單位0.35美元的遞延費用，或7,043,750美元。僅在公司完成業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，遞延費用將從信託 賬户中持有的金額中支付給承銷商。

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財務報表附註

附註7-公允價值計量

下表顯示了本公司截至2021年3月31日和2020年12月31日按經常性基礎計量的資產和負債的信息，並顯示了本公司用來確定該等公允價值的估值技術的公允價值等級。通常，由一級投入確定的公允價值利用活躍市場上相同資產或負債的報價(未經調整)。 由二級投入確定的公允價值利用可觀察到的數據點，如報價、利率和收益率曲線。 由三級投入確定的公允價值是資產或負債的不可觀察數據點，包括資產或負債的市場活動很少(如果有的話)的情況。

認股權證責任

根據美國會計準則815-40，認股權證作為負債入賬 ，並在公司資產負債表上作為認股權證負債列示。 認股權證負債在開始時按公允價值計量，並按經常性基礎計量，任何隨後的公允價值變動均在本公司經營報表中認股權證負債的公允價值變動內列示 。

初始測量和後續測量

本公司於2020年12月15日，即首次公開發售(IPO)結束之日，為認股權證設定了 初始公允價值，並於2021年3月31日和2020年12月31日確定了隨後的公允價值 。公開認股權證和私募認股權證採用期權定價模型(“OPM”)按公允價值按 經常性基礎計量。本公司於(I)首次公開發售(包括一股A類普通股及一份公開認股權證的三分之一)、(Ii)出售 私募單位(包括一股A類普通股及一份私募認股權證的三分之一)及 (Iii)發行B類普通股所得款項分配予認股權證，首先按其按初步計量釐定的公允價值計算，而所得款項為(I)出售 單位(包括一股A類普通股及一份公開認股權證的三分之一)、(Ii)出售 私募單位(包括一股A類普通股及一份私募認股權證的三分之一)及 (Iii)發行B類普通股。由於使用不可觀察到的輸入，權證在 初始測量日期和截至2020年12月31日被歸類為3級。自2021年3月31日起，由於使用了可觀察到的輸入，認股權證被重新分類 為1級(公有權證)和2級(私募權證)。

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財務報表附註

本公司利用OPM在每個報告期對認股權證進行估值 ，並在經營報表中確認公允價值的任何後續變化。權證負債的估計公允價值 使用第三級投入確定。OPM固有的假設與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息率有關。本公司根據與認股權證的預期剩餘壽命相匹配的 歷史波動率來估計其普通股的波動率。無風險利率基於授予日的美國財政部 零息收益率曲線，其到期日與認股權證的預期剩餘期限相似。 認股權證的預期壽命假定等於其剩餘合同期限。股息率基於歷史利率， 公司預計歷史利率將保持為零。上述認股權證負債不受合格套期保值會計約束。

下表提供了有關第 3級公允價值計量的定量信息：

下表列出了權證負債的 公允價值變動：

附註8-股東權益

優先股 -本公司獲授權發行1,000,000股優先股，每股面值0.0001美元，並可按本公司董事會不時決定的指定、 投票權及其他權利及優惠發行。截至2021年3月31日，沒有已發行或已發行的優先股。

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財務報表附註

附註8-股東權益(續)

普通股

A類普通股 -本公司獲授權發行43,000,000股A類普通股，每股面值0.0001美元。 A類普通股的持有者每股享有一票投票權。截至2021年3月31日，已發行和已發行的A類普通股共有632,500股 (不包括20,125,000股可能需要贖回的普通股)。

B類普通股 -本公司獲授權發行700萬股B類普通股，每股票面價值0.0001美元。持有 B類普通股的股東每股享有一票投票權。截至2021年3月31日，已發行並已發行的B類普通股共計5031,250股 。

除法律規定的 外，A類普通股和B類普通股的持有者將在提交股東表決的所有其他事項上作為一個類別一起投票。

B類普通股 股票在企業合併時將一對一自動轉換為A類普通股股票，受 調整。增發或視為增發A類普通股或股權掛鈎證券，發行金額超過擬公開發行的金額，且與企業合併結束有關的，將調整 B類普通股轉換為A類普通股的比率(除非持有大部分B類普通股流通股的持有人同意就任何此類發行或視為發行免除此類調整)，以便 使所有B類普通股轉換後可發行的A類普通股數量在轉換後合計等於 。首次公開發行完成後所有已發行普通股總數的20%(不包括配售單位相關的A類普通股)加上所有A類普通股 和與企業合併相關發行或視為發行的股權掛鈎證券(不包括向企業合併中的任何賣方發行或將發行的任何股票或股權掛鈎證券、已發行或將發行的任何私募等價權證或將發行的任何私募等值認股權證，以及 發行的、或將發行的任何私募等值認股權證)的總和的20%(不包括向企業合併中的任何賣方發行或將發行的任何私募等價權證，或將發行的所有A類普通股 和與股權掛鈎的證券(不包括已發行或將發行的任何私募等價權證)。在 向本公司提供的貸款轉換後向保薦人或其關聯公司發行的任何私募等值證券)。

認股權證- 公共認股權證只能針對整數股行使。拆分單位後不會發行零碎認股權證 ，只有整份認股權證進行交易。公開認股權證將於(A)業務合併完成後30天或(B)建議公開發售結束後12個月(以較遲者為準)行使。公開認股權證將在企業合併完成後五年或在贖回或清算時更早到期。

公司將沒有義務 根據認股權證的行使交付任何A類普通股，也沒有義務結算該認股權證的行使 ，除非證券法中關於認股權證相關A類普通股的登記聲明屆時生效，並且招股説明書是有效的，但公司必須履行其登記義務。 將不會行使任何認股權證，本公司也沒有義務在發行A類普通股的基礎上發行A類普通股。 如果公司履行其登記義務，將不會行使任何認股權證，公司也沒有義務在行使認股權證時發行A類普通股 。 如果公司履行其登記義務，則不會行使任何認股權證，也沒有義務發行A類普通股。 根據權證註冊持有人居住國的證券法律有資格或被視為豁免的證券 。

本公司已同意 在實際可行範圍內儘快，但在任何情況下不得遲於業務合併結束後15個工作日，本公司將盡其最大努力向證券交易委員會提交一份涵蓋在行使認股權證後可發行的A類普通股股份的登記説明書，以使該登記説明書生效，並維持與該等 A類普通股有關的現行招股説明書，直至認股權證協議指定的認股權證到期或贖回為止。如果涵蓋 認股權證行使時可發行的A類普通股股票的登記聲明在60在企業合併結束後的 營業日，權證持有人可以根據證券第3(A)(9)條的規定以“無現金基礎” 行使認股權證，直至有有效的註冊説明書，並在本公司未能保持有效的註冊説明書的 期間。

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財務報表附註

注8-股東權益 (續)

行為或另一項豁免。 儘管有上述規定，如果權證行使時可發行的A類普通股的登記聲明 在企業合併完成後的規定期限內未生效，權證持有人可根據證券法第3(A)(9)條規定的豁免，以無現金方式行使認股權證，直至 有有效的登記聲明的時間，以及在公司未能維持有效的登記聲明的任何期間內，以無現金方式行使認股權證。 儘管有上述規定，但權證持有人可根據證券法第3(A)(9)條規定的豁免，以無現金方式行使認股權證，直至 有有效的登記聲明的時間，以及在公司未能維持有效的登記聲明的任何期間如果該豁免或其他豁免不可用，持有者將無法在無現金基礎上行使其 認股權證。

如果且僅當在本公司向認股權證持有人發出贖回通知 之前的30個交易日內的任何20個交易日內，本公司A類普通股的最後銷售價格等於或超過每股18.00美元 ，該30個交易日自認股權證可行使起至結束前三個工作日結束。

如果該等認股權證可由本公司贖回 ，而根據適用的州藍天法律 該等認股權證獲豁免登記或資格，或本公司無法進行 該等登記或資格，則本公司不得行使其贖回權利。

如果公司要求贖回公共認股權證 ，管理層將可以選擇要求所有希望行使公共認股權證的持有人按照認股權證協議中所述的“無現金基礎” 行使公共認股權證。行使認股權證時可發行的A類普通股的行權價格和股票數量在某些情況下可能會調整，包括股票分紅、資本重組、重組、合併或合併。 然而，認股權證將不會因發行A類普通股的價格低於其行使價 而進行調整。此外，在任何情況下，本公司都不會被要求以現金淨額結算認股權證。如果本公司無法在合併期內完成業務合併，並且本公司清算信託賬户中持有的資金，則認股權證持有人 將不會收到有關其認股權證的任何此類資金，也不會從信託賬户以外持有的本公司 資產中獲得與該等認股權證相關的任何分派。因此，認股權證可能會到期變得一文不值。

此外，如果(X)公司 以低於每股A類普通股9.20美元的發行價或有效發行價增發A類普通股或股權掛鈎證券，以籌集與企業合併結束相關的資金 (此類發行 價格或有效發行價將由公司董事會真誠決定，如果向保薦人或其關聯公司發行任何此類股票，則不考慮發起人或其關聯公司持有的任何方正股票 發行前)(“新發行價格”)，(Y)該等發行的總收益佔企業合併完成之日可用於為企業合併提供資金的股權收益總額及其利息的60%以上 ，以及(Z)A類普通股股票在公司前一交易日開始的20個交易日內的成交量加權平均價格 (“市值”)低於每股9.20美元，認股權證的行使價將調整(至最近的 美分)，等於市值和新發行價格中較高者的115%，每股18.00美元的贖回觸發價格 將調整為等於市值和新發行價格中較高者的180%。

配售認股權證將 與擬公開發售中出售的單位相關的公開認股權證相同，不同之處在於配售認股權證 和行使配售認股權證後可發行的A類普通股在企業合併完成後30天才可轉讓、轉讓或出售，但某些有限的例外情況除外。此外，只要配售認股權證由初始購買者或其獲準受讓人持有，配售認股權證將可在無現金基礎上行使，且不可贖回。 如果配售認股權證由初始購買者或其獲準受讓人以外的其他人持有，則配售認股權證 將可由本公司贖回，並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。

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財務報表附註

附註9-所得税

本公司的遞延税金淨額 如下：

所得税撥備包括 以下內容：

聯邦 所得税税率與公司在2021年3月31日的有效税率對帳如下：

截至2021年3月31日， 公司有8000美元的淨營業虧損結轉可用於抵消未來的應税收入。

注10-後續事件

本公司評估了截至2021年5月17日(財務報表發佈之日)資產負債表日期之後發生的後續 事件和交易。 本公司未發現任何需要在財務報表中進行調整或披露的後續事件。

提及“公司”、 “我們”、“我們”或“我們”時，指的是Delwinds保險收購公司以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析 應與本報告其他部分包含的財務報表及其註釋 一併閲讀。以下討論和分析中包含的某些信息包括 涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

有關前瞻性陳述的注意事項

本季度報告中的表格 10-Q包括1933年證券法(修訂後)第27A節和1934年證券交易法(下稱“交易法”)第21E節 所指的前瞻性陳述。我們基於 我們目前對未來事件的預期和預測做出這些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述會受到已知和未知風險的影響， 有關我們的不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與這些前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同。 在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“ ”將、“預期”、“計劃”、“預期”等術語來識別前瞻性陳述。“”估計“、” “繼續”或此類術語或其他類似表達的否定。可能導致或促成此類差異的因素 包括但不限於我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的其他文件中描述的那些因素。

概述

我們是一家空白支票公司 ，於2020年4月27日註冊為特拉華州公司，成立的目的是與一家或多家企業進行合併、資本股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併。雖然我們確定目標業務的努力可能跨越全球許多行業和地區，但我們打算集中在保險行業內尋找潛在客户。 我們打算使用首次公開募股(IPO)和出售配售單位所得的現金、與初始業務合併相關的出售股票所得的現金(根據支持協議 )、向目標所有者發行的股票、向銀行或其他貸款人或所有者發行的債務來完成初始業務合併

向目標所有者或其他投資者發行與初始業務合併相關的額外 股票：

同樣，如果我們發行債務證券 ，可能會導致：

如隨附的 財務報表所示，截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們信託賬户外的現金分別為1,303,312美元和1,417,540美元。 我們預計，在執行收購計劃的過程中，我們將繼續招致鉅額成本。我們不能向您保證我們完成初始業務合併的 計劃會成功。

經營成果

截至2020年12月15日，我們的整個活動包括組建和準備首次公開募股(IPO)。自首次公開募股以來，我們的活動 僅限於評估業務合併候選者，在初始業務合併結束之前，我們不會也不會產生任何運營收入 。我們以信託賬户中持有的有價證券的利息形式產生營業外收入 。我們是一家上市公司(法律、財務報告、會計和審計合規)的結果，以及我們對潛在業務合併進行盡職調查的費用。此外，我們確認 與我們權證負債的經常性公允價值計量在每個報告期的變化有關的非現金損失。

截至2020年12月31日止年度，本公司淨虧損1,784,919美元，其中包括認股權證負債公允價值變動637,111美元、與發行公共認股權證相關的支出1,114,995美元、運營成本38,246美元被利息收入1,585美元抵銷，以及我們信託賬户持有的有價證券的未實現虧損1,050美元。

截至2021年3月31日的季度，我們的淨收益為4,997,348美元，其中包括權證負債的公允價值變化5,196,606美元，運營成本 213,610美元被利息收入13,302美元抵消，以及1,050美元的有價證券未實現收益。

流動性與資本資源

在 首次公開募股(IPO)完成之前，我們唯一的流動性來源是保薦人以25,000美元的價格首次購買方正股票，以及 保薦人在無擔保本票項下總共提供141,134美元的貸款。截至2020年12月31日， 本票項下借款金額已全部償還。

2020年12月15日，我們完成了首次公開募股(IPO)，以每單位10.00美元的價格出售了20,125,000個單位，扣除承銷費和費用前的毛收入為201,250,000美元 。保薦人以每個配售單位10.00美元的價格購買了632,500個配售單位，在首次公開募股(IPO)同時進行的私募中產生了 6,325,000美元的毛收入。

對於首次公開募股，我們產生了11,494,785美元的發行成本(包括4,025,000美元的承銷費和7,043,750美元的遞延承銷佣金 )。其他已產生的發售成本主要包括與首次公開發售相關的準備費用。首次公開發行(IPO)和定向增發的淨收益共計201,250,000美元 存入為我們的公眾股東利益而設立的信託賬户 。

截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們的資產負債表上分別有1,303,312美元和1,417,540美元現金可用。我們將主要使用這些資金評估 目標企業，對潛在目標企業進行業務、法律和會計盡職調查，往返於潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點 ，審查潛在目標企業的公司文件和材料 協議，以及構建、談判和完成業務合併。截至2021年3月31日，我們的信託賬户中還有14,887美元的投資利息收入可用於支付我們的納税義務。在截至2021年3月31日的期間內，我們沒有從信託賬户提取資金來支付其納税義務。

為了彌補營運資金 不足或支付與計劃中的初始業務合併相關的交易成本，我們的保薦人或我們的保薦人或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。如果我們完成了 最初的業務合併，我們將從向我們發放的信託帳户的收益中償還這些貸款金額。如果 我們最初的業務合併沒有結束，我們可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還 此類貸款金額，但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還此類貸款。貸款人可以選擇將高達2,000,000美元的此類貸款 轉換為單位，價格為每單位10.00美元。這些單位將與放置單位相同。 我們的高級管理人員和董事(如果有)的此類貸款的條款尚未確定，也沒有關於此類貸款的任何書面協議。 我們不希望從贊助商或贊助商的關聯公司以外的其他方尋求貸款，因為我們不相信 第三方會願意借出此類資金，並免除任何和所有尋求使用我們信託帳户中的資金的權利。

我們預計我們的主要流動資金需求 將包括大約850,000美元用於法律、會計、盡職調查、差旅和其他與構建、談判和記錄成功的業務合併相關的費用；150,000美元用於與監管報告要求相關的法律和會計費用； 180,000美元用於辦公空間、公用事業、祕書和行政支持；以及大約120,000美元的營運資金， 將用於雜項費用和儲備。

這些金額是估計值 ，可能與我們的實際費用有很大差異。此外，我們可以使用非信託資金的一部分，為特定的初始業務合併支付 融資承諾費、向顧問支付的費用以幫助我們尋找目標業務或作為首付款，或者為 提供資金 ，該條款旨在防止目標企業以對此類目標企業更有利的條款與其他公司進行交易 ，儘管我們目前無意這樣做，但這一條款並不適用於目標企業。 儘管我們目前無意這樣做，但我們可以使用其中一部分資金來支付融資承諾費、諮詢費，以幫助我們尋找目標企業或作為首付款，或者為 提供資金 ，該條款旨在防止目標企業以更有利於此類目標企業的條款與其他公司進行交易，儘管我們目前無意這樣做。如果我們簽訂了一項協議，在該協議中我們支付了從目標企業獲得獨家經營權的權利 ，則將根據具體業務組合的條款和我們當時的可用資金金額來確定用作首付款或用於支付“無店鋪”條款的金額 。我們沒收此類資金 (無論是否由於我們的違規行為)可能導致我們沒有足夠的資金繼續尋找或對潛在目標業務進行 盡職調查。

我們認為，我們不需要 籌集額外資金來滿足運營業務所需的支出。但是，如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和協商初始業務合併所需的 成本的估計低於這樣做所需的實際金額 ，則我們在初始業務合併之前可能沒有足夠的資金來運營我們的業務。 此外，我們可能需要獲得額外的融資來完成初始業務合併，或者因為我們有義務在完成初始業務合併後贖回大量公開發行的股票，在這種情況下，我們可能會額外發行 此外，我們打算利用此次發行和出售配售單位的淨收益，瞄準規模超過我們 收購能力的業務，因此可能需要尋求額外的 融資來完成此類擬議的初始業務合併。如果遵守適用的證券法，我們只會在完成初始業務合併的同時 完成此類融資。如果我們因為沒有足夠的資金而無法完成最初的 業務合併，我們將被迫停止運營並清算 信託帳户。此外，在我們最初的業務合併之後，如果手頭現金不足，我們可能需要獲得額外的 融資來履行我們的義務。

表外融資安排

我們沒有被視為表外安排的債務、資產或負債。我們不參與與未合併實體或財務合夥企業(通常稱為可變利益實體)建立關係 的交易，這些實體本應為促進表外安排而建立 。

我們未訂立任何 表外融資安排、成立任何特殊目的實體、擔保任何其他實體的債務或承諾、 或訂立任何非金融資產。

合同義務

2020年12月，本公司 簽訂了一份行政服務協議，根據該協議，本公司每月向其贊助商、本公司執行主席的附屬公司和本公司的 首席執行官支付總計10,000美元的辦公空間、公用事業和祕書支持費用。在截至2021年3月31日的期間內，我們根據本協議向贊助商支付了30,000美元。完成我們最初的業務合併或清算後， 我們將停止支付這些月費。

截至2021年3月31日，我們 沒有任何資本租賃義務或經營租賃義務。

我們首次公開募股的承銷商獲得了相當於首次公開募股總收益2%或4,025,000美元的現金承銷費。此外， 承銷商有權獲得總計7,043,750美元的遞延承銷佣金，其中包括首次公開募股總收益的3.5%。 僅在我們完成初始業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，遞延承銷佣金將從信託賬户中的金額 中支付給承銷商。

根據2020年12月10日簽訂的登記 權利協議，創始人股份持有人、配售單位(包括其中包含的證券) 和流動資金貸款轉換後可能發行的單位(包括其中包含的證券)、行使配售認股權證時可以發行的任何 A類普通股，以及轉換作為營運資金貸款和類別債券一部分發行的單位時可能發行的任何A類普通股和認股權證(以及相關的 A類普通股)要求我們登記此類證券以轉售 (對於方正股票，僅在轉換為A類普通股之後)。大多數此類證券的持有者 有權提出最多三項要求(不包括縮寫要求)，要求我們註冊此類證券。此外，持有人對業務合併完成後提交的登記聲明擁有一定的 “搭載”登記權 ，並有權根據證券法第415條要求我們登記轉售此類證券。我們將承擔 與提交任何此類註冊聲明相關的費用。註冊權協議不包含 因延遲註冊本公司證券而導致的違約金或其他現金結算條款。

關鍵會計政策

根據美國公認會計原則編制財務 報表和相關披露，要求公司管理層做出影響報告的資產和負債金額、財務 報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期內的收入和費用的估計和假設 。實際結果可能與這些估計大相徑庭。公司 已將以下內容確定為其關鍵會計政策：

可能贖回的普通股

本公司根據會計準則編纂(“ASC”)主題 480“區分負債與股權”中的指導，對其 可能贖回的普通股進行會計核算。必須強制贖回的普通股(如果有)被歸類為負債 工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股 由持有人控制，或在事件發生時可贖回，而不完全在本公司 控制範圍內)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。本公司的 普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍之內，可能會發生 不確定的未來事件。因此，可能需要贖回的普通股以贖回價值作為臨時權益列示， 不在公司資產負債表的股東權益部分。

普通股每股虧損

每股普通股基本虧損 的計算方法為：適用於普通股股東的淨收入除以 期間已發行普通股的加權平均數。與ASC 480一致，可能需要贖回的普通股及其在符合兩類法的未分配信託收益中的按比例份額已從2021年3月31日的年度期間每股普通股虧損的計算中剔除。這類股票如果被贖回，只會按比例分享信託收益。每股攤薄虧損包括按金庫法計算的為結算權證而發行的新增普通股數量 。截至2021年3月31日止期間，本公司並無任何稀釋權證、證券或其他可能可行使或轉換為普通股的認股權證、證券或其他合約，因為認股權證的行使視乎未來事件的發生而定。因此，每股普通股的稀釋虧損與本報告所述期間的每股普通股基本虧損相同。

認股權證責任

我們根據ASC 815-40對我們未發行的 公有權證和私募認股權證進行會計核算，根據該標準，認股權證不符合股權 分類標準，必須記錄為負債。由於公開配售權證和私募認股權證都符合ASC 815對衍生產品的定義 ，因此它們在初始和每個報告日期都按照ASC 820的指導以公允價值計量。公允價值計量 (“ASC 820”)，在變動期內的營業報表中確認的公允價值的任何後續變化。

近期會計公告

管理層不相信 最近發佈但尚未生效的任何會計聲明(如果當前採用)會對 公司的財務報表產生實質性影響。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

完成首次公開募股後，我們首次公開募股的淨收益(包括信託賬户中的金額)已投資於美國政府國庫券、185天或更短期限的票據或債券，或投資於僅投資於美國國債的某些貨幣市場基金。由於這些投資的短期性質，我們認為不會有與利率風險相關的重大風險敞口。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

披露控制和程序 是旨在確保根據交易法提交或提交的報告中需要披露的信息在SEC規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告的控制和其他程序。 披露控制和程序包括但不限於旨在確保根據交易法提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給管理層(包括我們的認證 官員或執行類似職能的人員)的控制和程序。 披露控制和程序旨在確保根據交易法提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給管理層，包括我們的認證 官員或執行類似職能的人員。 披露控制和程序旨在確保積累並傳達給管理層，包括我們的認證 官員或執行類似職能的人員，

在我們管理層的監督和 參與下，包括我們的首席執行官和我們的首席財務官(統稱為“認證官”)，我們對我們的信息披露控制 和規則13a-15(E)和15d-15(E)規定的程序的設計和操作的有效性進行了評估。基於上述情況，我們的認證人員得出結論 ，由於2021年5月17日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告第1號修正案第9A項中描述的重大弱點，截至2021年3月31日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下並不有效。管理層計劃 實施旨在補救此重大缺陷的額外控制措施；但是，這些控制措施在 足夠長的一段時間內沒有有效運行，因此無法斷定此重大缺陷已得到完全補救。

儘管發現了 重大弱點，管理層評估稱，截至2021年3月31日，我們的披露控制和程序沒有達到合理的保證水平 ，但管理層認為， 本季度報告中包含的中期合併財務報表和腳註披露在所有重要方面都相當真實地反映了我們的財務狀況、經營業績、現金流 以及截至和截至公認會計原則列報期間的披露。

財務報告內部控制的變化

在最近的 最近一個財季，我們對財務報告的內部控制(該術語在《交易法》規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或可能產生重大影響 。

第二部分-其他資料

項目1.法律訴訟

沒有。

第1A項。危險因素

您應仔細考慮 我們在截至2020年12月31日的財年的10-K表格年度報告及其第1號修正案中列出的風險因素， 這些風險因素可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大影響。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

沒有。

項目3.高級證券違約

沒有。

項目4.礦山安全披露

不適用。

第5項：其他信息

沒有。

項目6.展品

以下證據作為表格10-Q的本季度報告的一部分存檔，或通過引用將其併入本季度報告中。

簽名

根據1934年證券交易法的要求 ，註冊人已正式授權 由以下簽名者代表其簽署本報告。

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