美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
[X]根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
截至2021年3月31日的季度
[]根據交易所法案第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委員會檔案編號:000-54808
Nu-MED PLUS,Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
猶他州
45-3672530
(述明或其他司法管轄權
(美國國税局僱主身分證號碼)
公司或組織)
猶他州鹽湖城203號套房,郵編:84111
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)
(801) 746-3570
(註冊人的電話號碼,包括區號)
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
是[X]不是[]
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見交易法規則12b-2中的大型加速申報公司、加速申報公司、較小報告公司和新興成長型公司的定義。
大型加速文件服務器-
加速文件管理器-
非加速文件管理器x
規模較小的報告公司x
新興成長型公司x
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。[]
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
是[]不是[X]
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類文件的較短時間內)在其公司網站(如果有)上以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定必須提交的每個互動數據文件。
是[]不是[X]
僅適用於在過去五年內參與破產程序的發行人:
在根據法院確認的計劃進行證券分銷之後,用複選標記表示註冊人是否已提交1934年《交易法》第12、13或15(D)節要求提交的所有文件和報告。
不適用。
僅適用於公司發行人:
班級
截至2021年5月17日的未償還款項
註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量。
2021年5月17日面值0.001美元的79,348,469股普通股
目錄
第一部分 | 財務信息 | 2 |
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項目1 | 財務報表 | 3 |
項目2 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 14 |
第3項 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 17 |
項目4 | 控制和程序 | 17 |
第二部分 | 其他信息 | 18 |
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項目1 | 法律程序 | 18 |
項目2 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 18 |
第3項 | 高級證券違約 | 18 |
項目4 | 煤礦安全信息披露 | 18 |
第5項 | 其他信息 | 18 |
項目6 | 展品 | 18 |
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簽名 | 19 |
1
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
Nu-MED PLUS,Inc.
財務報表
(未經審計)
2021年3月31日
本公司根據美國證券交易委員會的規則和規定,未經審計編制了本公司的財務報表。按照公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被濃縮或省略。然而,管理層認為,所有必要的調整(僅包括正常經常性應計項目)都已作出,以便公平地列報所列示期間的財務狀況和經營結果。這些財務報表應與截至2020年12月31日的10-K報表、附註以及公司的歷史財務信息一併閲讀。截至2021年3月31日的三個月的運營結果不一定表明截至2021年12月31日的一年的預期結果。
2
Nu-Med Plus,Inc.
財務報表
(未經審計)
目錄
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| 頁碼 |
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截至2021年3月31日(未經審計)和2020年12月31日的濃縮資產負債表 |
| 4 |
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截至三個月的簡明營業報表(未經審計) 2021年3月31日和2020年3月31日 |
| 5 |
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截至2021年3月31日的三個月股東權益報表 和2020年(未經審計) |
| 6 |
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截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月現金流量表(未經審計) |
| 7 |
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簡明財務報表附註 |
| 8 |
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3
Nu-MED PLUS,Inc.
濃縮資產負債表
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| 三月三十一號, | 十二月三十一日, |
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| 2021 (未經審計) | 2020 |
資產 |
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流動資產 |
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| 現金 |
| $ 139,265 | $ 188,506 | |
| 預付費用 |
| 131,778 | 349,017 | |
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| 流動資產總額 |
| 271,043 | 537,523 |
長期資產 |
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| 財產和設備,淨額 |
| 8,982 | 11,631 | |
| 經營租賃資產使用權 |
| 4,988 | 7,981 | |
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| 長期資產總額 |
| 13,970 | 19,612 |
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| 總資產 |
| $ 285,013 | $ 557,135 |
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負債和股東權益(赤字) |
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流動負債 |
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| 應付帳款 |
| $ 12,645 | $ 26,048 | |
| 應付帳款與關聯方 |
| 26,000 | 20,000 | |
| 應計費用 |
| 41,041 | 26,019 | |
| 經營租賃負債 |
| 4,988 | 7,981 | |
|
| 流動負債總額 |
| 84,674 | 80,048 |
長期負債 |
|
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| ||
應付票據 |
| 9,384 | 9,384 | ||
總負債 |
| 94,058 | 89,432 | ||
承諾和或有事項 |
| - | - | ||
股東權益 |
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| 優先股;面值0.001美元;授權10,000,000股;未分別發行和流通股。 |
| - | - | |
| 截至2021年3月31日和2020年12月31日,普通股;面值0.001美元;授權9000萬股;已發行和已發行股票分別為79,348,469股和51,028,469股。 |
| 79,349 | 51,029 | |
| 額外實收資本 |
| 9,207,587 | 8,431,593 | |
| 應付股票認購 |
| - | 724,314 | |
| 累計赤字 |
| (9,095,981) | (8,739,233) | |
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| 股東權益總額 |
| 190,955 | 467,703 |
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| 總負債和股東權益 |
| $ 285,013 | $ 557,135 |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
4
Nu-Med Plus,Inc.
簡明操作報表
(未經審計)
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| 截至2021年3月31日的三個月 | 截至2020年3月31日的三個月 |
收入 |
| $ - | $ - | ||
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運營費用 |
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| 一般和行政費用 |
| 7,834 | 8,404 | |
| 薪資費用 |
| 69,486 | 64,475 | |
| 房租費用 |
| 6,264 | 4,689 | |
| 專業/諮詢費 |
| 270,515 | 65,697 | |
| 折舊費用 |
| 2,649 | 3,048 | |
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| 總運營費用 |
| 356,748 | 149,313 |
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| 營業虧損 |
| (356,748) | (149,313) |
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其他收入/支出 |
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| 利息支出,淨額 |
| - | (4,021) | |
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| 其他收入(費用)合計 |
| - | (4,021) |
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| 所得税費用 |
| - | - | |
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| 淨損失 |
| $ (356,748) | $ (153,334) |
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| 基本每股收益和稀釋後每股收益 |
| $ (0.00) | $ (0.00) | |
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| 加權平均普通股 出色-基本的和稀釋的 |
| 79,276,469 | 46,553,585 |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
5
Nu-MED PLUS,Inc.
股東權益表(虧損)
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月
(未經審計)
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| 優先股 | 普通股 | 額外繳費 | 股票認購 | 累計 |
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| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 應付 | 赤字 | 總計 |
餘額,2021年1月1日 | - | $ - | 51,028,469 | $51,029 | $8,431,593 | $ 724,314 | $ (8,739,233) | $ 467,703 |
普通股以現金形式發行 | - | - | 120,000 | 120 | 29,880 | - | - | 30,000 |
歸屬以求補償的股票 | - | - | - | - | 50,000 | - | - | 50,000 |
根據認購協議發行的普通股 | - | - | 28,200,000 | 28,200 | 696,114 | (724,314) | - | - |
截至2021年3月31日的三個月淨虧損 | - | - | - | - | - | - | (356,748) | (356,748) |
平衡,2021年3月31日 | - | $ - | 79,348,469 | $79,349 | $9,207,587 | $ - | $ (9,095,981) | $ 190,955 |
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| 優先股 | 普通股 | 額外繳費 | 股票認購 | 累計 |
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| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 應付 | 赤字 | 總計 |
平衡,2020年1月1日 | - | $ - | 44,476,625 | $44,477 | $5,849,784 | $ 465,541 | $ (6,730,234) | $(370,432) |
已收到的認購應付現金 | - | - | - | - | - | 106,439 | - | 106,439 |
歸屬以求補償的股票 | - | - | - | - | 50,000 | - | - | 50,000 |
截至2020年3月31日的三個月的淨虧損 | - | - | - | - | - | - | (153,334) | (153,334) |
平衡,2020年3月31日 | - | $ - | 44,476,625 | $44,477 | $5,899,784 | $571,980 | $ (6,883,568) | $(367,327) |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
6
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| NU-MED PLUS,Inc.. 現金流量表簡明表 (未經審計) |
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| 截至三個月 | 截至三個月 |
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| 三月三十一號, 2021 | 2020年3月31日 |
經營活動的現金流: |
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| 淨損失 | $(356,748) | $ (153,334) | |
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整: |
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| 折舊及攤銷 | 2,649 | 3,048 |
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| 使用權資產攤銷 | 2,993 | 3,024 |
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| 為提供服務而發行的股票 | 50,000 | 50,000 |
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| 營業資產和負債變動情況: |
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| 預付費用 | 217,239 | 3,737 |
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| 經營租賃負債 | (2,993) | (3,024) |
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| 應付帳款 | (13,403) | (4,312) |
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| 應付帳款-關聯方 | 6,000 | - |
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| 應計費用 | 15,022 | 5,671 |
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| 用於經營活動的現金淨額 | (79,241) | (95,190) |
投資活動的現金流: |
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| 用於投資活動的淨現金 | - | - |
融資活動的現金流 |
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| 認購股票所得款項 | - | 106,439 | |
| 應付票據收益 | - | - | |
| 發行普通股所得款項 | 30,000 | - | |
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| 融資活動提供的現金淨額 | 30,000 | 106,439 |
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| 現金淨增(減) | (49,241) | 11,249 |
期初現金 | 188,506 | 7,079 | ||
期末現金 | $ 139,265 | $ 18,328 | ||
現金流量信息補充明細表 |
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| 支付利息的現金 | $ - | $ - | |
| 繳納所得税的現金 | - | - | |
非現金投融資活動 |
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| 發行供認購應付的普通股 | $ 724,314 | $ - |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
7
Nu-Med Plus,Inc.
簡明財務報表附註
2021年3月31日
注1-重要會計政策摘要
最近的COVID 19大流行(大流行)對我們的業務以及我們合同開發商的業務產生了戲劇性的影響。對全球商業市場的廣泛影響導致我們在產品開發中所依賴的公司關閉或部分關閉。因此,他們在我們項目上的工作已經放慢了。雖然我們不能預測大流行的影響何時結束,但我們相信,企業將能夠開放和擴大活動,使其恢復到以前的水平,並在恢復正常運營後增加。
A.陳述依據
隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括Nu-Med Plus,Inc.(The Company)的賬目。這些財務報表是簡明扼要的,因此不包括美國普遍接受的會計原則通常要求的所有披露。因此,這些陳述應與Nu-Med Plus公司截至2020年12月31日的最新年度合併財務報表一起閲讀,該報表包含在該公司於2021年3月31日提交給證券交易委員會的Form 10-K表格中。特別是,本公司的重要會計原則在該報告中作為綜合財務報表附註1列示。管理層認為,公允列報所需的所有調整均已包括在隨附的簡明綜合財務報表中,僅包括正常的經常性調整。隨附的簡明綜合財務報表中顯示的經營結果不一定代表截至2021年12月31日的全年的預期結果。
B.收入確認
財務會計準則委員會(FASB?)發佈了新的收入確認和報告指南,ASU 2014-09,與客户的合同收入(ASC606?)。上市公司實施的生效日期為2018年1月1日。
新的指導方針確立了在確定收入確認時應遵循的五步分析。
1.
確定與客户的合同。
2.
確定合同中的履約義務。
3.
確定交易價格。
4.
將交易價格分配給合同中的履約義務。
5.
當報告組織履行了績效義務時,確認收入。
雖然公司是一家沒有收入的早期公司,但當我們開始產生收入時,公司將按照ASC 606規定的指導方針確認這些收入。
C.預算
按照美國普遍接受的會計原則編制財務報表,要求管理層作出估計和假設,以影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露,以及報告期內收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。
8
D.現金和現金等價物
本公司將所有原始到期日在90天或以下的存款賬户和投資賬户視為現金等價物。我們目前的存款餘額在聯邦存款保險公司承保的限額之內。
E.財產和設備
財產和設備按成本列報。不增加資產使用壽命的小修、保養和更換部件的支出在發生時計入費用。超過500美元的新資產支出或增加現有資產使用壽命的支出將資本化。折舊是用直線法計算的。固定資產折舊的年限為五至七年。
F.公允價值
公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收到的價格。FASB會計準則編纂(ASC?)主題820建立了一個三級公允價值層次結構,對計量公允價值時使用的輸入進行了優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先級(1級計量),對不可觀察到的投入(3級計量)給予最低優先級,如下所示:
第1級-相同資產或負債的活躍市場報價;
第2級-直接或間接可觀察到的第1級輸入以外的輸入;以及
第3級-使用估計和假設開發的不可觀察的輸入,由報告實體開發並反映市場參與者將使用的那些假設。
所有現金、應付賬款及應計負債均按成本列賬,由於該等金融工具屬短期性質,故成本接近公允價值。此外,我們按公允價值經常性計量某些金融工具。
G.每股收益
普通股每股收益的計算以財務報表期間流通股的加權平均數為基礎。該公司在計算截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的基本和稀釋後每股收益時,分別包括-0和2287,920股認購但未發行的股票。
| 截至2021年3月31日的三個月 | 截至2020年3月31日的三個月 |
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淨虧損(分子) | $ (356,748) | $ (153,334) |
股份(分母) | 79,348,469 | 46,553,585 |
每股淨虧損金額:基本和攤薄 | $ (0.00) | $ (0.00) |
稀釋後每股收益是用當期已發行普通股的加權平均數加上稀釋普通股等價物來計算的。截至2021年3月31日和2020年3月31日,潛在稀釋股或應付可轉換票據的普通股等價物分別為-0和34,835,200股。
9
截至2021年3月31日和2021年3月31日,稀釋股票被排除在稀釋後每股收益的計算之外,因為存在淨虧損,它們被納入計算將是反稀釋的。
H.集中度與信用風險
該公司一直依靠一小部分投資者為其運營提供資金。如果該集團不能或不願提供額外資金,公司可能無法繼續經營或執行其業務計劃。
一、所得税
遞延税項以資產負債法計提,遞延税項資產確認為可抵扣暫時性差異,營業虧損及税項抵免結轉及遞延税項負債確認為應課税暫時性差異。暫時性差異是指報告的資產和負債金額及其計税基礎之間的差異。當管理層認為部分或全部遞延税項資產很可能無法變現時,遞延税項資產會減去估值津貼。遞延税項資產和負債在頒佈之日根據税法和税率變化的影響進行調整。
J.基於股票的薪酬
本公司根據ASC 718的規定,薪酬:股票薪酬,記錄以授予日發行的股權工具的公允價值向員工支付的所有以股票為基礎的付款。根據ASC 718-10-30-9,計量目標與授予日的公允價值,該公司使用股票在授予之日納斯達克報價的收盤價。本公司相信,這種定價方法提供了對所給對價的公允價值的最佳估計。補償成本在必要的服務期限內確認。
K.租契
本公司根據ASC 842對所有租約進行會計處理。租契,在資產負債表上確認有權在租賃期內使用這些資產,並承擔支付租期超過12個月的租約所產生的租賃款的義務。
L.最近的會計聲明
該公司審查了所有最近頒佈但尚未採用的會計準則,以確定它們對其綜合經營業績、財務狀況和現金流量的影響(如果有的話)。基於這一審查,本公司認為這些聲明都不會對其當前或未來的收益或運營產生重大影響。
注2-持續經營
該公司承認,截至2021年3月31日,手頭的資金將不足以使其能夠執行其業務計劃,將需要通過出售股權資本以及短期關聯方和其他股東貸款來籌集資金,以滿足未來12個月計劃的開發、運營和行政成本。今後12個月的計劃支出約為120萬美元。該公司目前的資金將持續到2021年7月31日。如果獲得進一步融資的計劃被證明不足以為運營提供資金,那麼持續的生存能力可能會面臨風險。這些因素使人對該公司作為一家持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。
10
附註3:財產和設備
截至2021年3月31日和2020年12月31日,財產和設備及相關累計折舊包括以下內容:
| 2021年3月31日 |
| 2020年12月31日 |
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計算機和辦公設備 | $ 90,368 |
| $ 90,368 |
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累計折舊 | (81,386) |
| (78,737) |
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固定資產總額 | $ 8,982 |
| $ 11,631 |
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截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的折舊費用分別為2649美元和3048美元。
注4-優先股
2011年10月19日,本公司向猶他州提交了公司章程,授權發行每股面值0.001美元的1000萬股優先股。截至2021年3月31日,沒有發行或發行優先股。
注5-普通股
應付股票認購:
截至2021年3月31日和2020年12月31日,公司分別有-0和724,314美元的股票認購應付,根據單獨的認購協議,公司有義務分別發行-0和28,902,684股限制性普通股。
2020年4月訂閲協議
2020年4月,本公司與關聯方、主要股東和債務持有人簽訂了一項股票購買協議,根據協議,買方可以每股0.25美元的價格購買最多40萬美元的普通股。該協議將於2021年12月31日到期。2020年10月6日,本公司收到通知,關聯方希望將根據協議購買的剩餘股票餘額(餘額為175,672美元)轉換為限制性普通股。股票是在截至2021年3月31日的三個月內發行的,截至該日,公司沒有應付的股票認購。
以現金形式發行的普通股
在截至2021年3月31日的三個月裏,該公司向一位無關投資者發行了12萬股限制性普通股,價格為3萬美元。
為轉換負債而發行的普通股
在截至2021年3月31日的三個月中,該公司發行了28,200,000股限制性普通股,以全額償還其在可轉換票據、應計利息和應付股票認購項下的義務,以全面履行其在這些協議下的義務。
為服務而發行的普通股
2020年,公司向顧問發行了1,545,000股限制性普通股,用於提供和/或將提供的服務。這些發行的債券價值1,066,650美元,將在各自協議的有效期內攤銷。截至2021年3月31日的三個月,公司記錄的費用為215,465美元
11
與這些協議相關。在截至2020年3月31日的三個月裏,這些協議沒有確認任何費用。截至2021年3月31日,預付餘額128,593美元仍需在提供服務時攤銷。
附註6-可轉換POMISSORY票據-關聯方
10萬美元可轉換本票
2012年11月12日,公司向關聯方和主要股東SCS發行了100,000美元的可轉換本票,作為對2012年4月1日至2013年3月31日期間所提供和將提供的服務的補償。該票據按需到期,年利率為5.5%,並可按緊接轉換前商定的轉換價格轉換為普通股。2013年9月27日,公司修訂了票據,加入了換股價格,即所有未償還本金和利息的換股價格為每股0.01美元。2020年10月22日,票據持有人通知本公司,它打算將票據和應計利息轉換為本公司限制性普通股的股票。
130,100美元可轉換本票
2015年前,本公司與關聯方及主要股東SCS訂立按需到期的可換股本票,按年息8%計息,無抵押,可按每股0.01美元兑換,並設有價格保障條款以較低的換股價格支付。在截至2020年9月30日的9個月期間,該公司收到一項請求,要求將應計和未支付的1萬美元利息轉換為限制性普通股股票。根據協議的轉換條款,發行了100萬股限制性股票。2020年10月22日,票據持有人通知本公司,它打算將票據和應計利息轉換為本公司限制性普通股的股票。
在收到票據持有人將票據和應計利息轉換為受限普通股的意向後,票據本金和所有應計利息被重新分類,並顯示為2020年12月31日應付的股票認購。2021年3月23日,本金和應計利息轉換為2800萬股限制性普通股。與與關聯方的交易不同,本次交易沒有記錄債務清償收益。
注7-附註:其他
9,384美元本票
該公司根據小企業管理局(Small Business Administration)管理的Paycheck Protection Program申請並獲得了9384美元的貸款。該票據的年利率為1%,到期日為2022年5月8日。貸款條款規定,如果資金用於工資、醫療保險、租金和水電費,可以申請免除貸款金額。由於所有資金都在允許的類別中使用,一旦銀行提供了申請寬恕的表格,公司將立即提出寬恕申請。
附註8--承付款和或有事項
本公司在融資租賃和經營租賃下均有義務,詳情如下。
經營租賃義務
本公司於2017年2月簽訂寫字樓租約,並自那時起簽署了各種延期,最近一次延期於2020年8月31日到期。2020年8月,該公司以每月1038美元的費率將租賃協議延長至2021年8月31日。
在截至2021年3月31日的三個月裏,2993美元的攤銷被記錄為租金費用,留下了
12
截至2021年3月31日的運營使用權資產為4988美元,運營租賃負債為4988美元。在截至2021年3月31日的三個月裏,現金支付了6264美元的租金費用。
本租約規定的義務如下:
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| 2021 | 2022 | 2023 |
寫字樓租賃 |
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| $ 5,190 | $ - | $ - |
採用ASC 842後,我們的租賃義務以8%的貼現率計算,產生了非實質性差異,因此,租賃義務將不計入利息。寫字樓租約將於2021年8月31日到期,目前還有5個月的租約。
諮詢協議
2020年9月,本公司與Waterside Capital Advisers,Inc.簽訂了一項諮詢協議,為本公司籌集資金並提供其他諮詢服務。根據協議條款,在簽署協議時將發行5萬股普通股,7.5萬股普通股將在簽署日期30天后發行,另外7.5萬股普通股將在簽署日期60天后發行。因此,該公司對股票的估值為20萬美元,全部用於截至2020年12月31日的年度支出。
此外,協議規定,顧問的服務費為每月5,000美元,這筆費用將在公司和顧問同意籌集到可接受的融資之前累加,屆時將支付所有應計但未支付的費用。根據協議,在截至2021年3月31日的三個月內應計15000美元的諮詢費。此外,該協議還包含一項長期激勵措施,根據該激勵措施,顧問在實現協議中詳細説明的某些里程碑時,可額外賺取200萬股普通股。
2020年6月,該公司與羅傑·吉爾(Roger Gill)和彼得·克里斯滕森(Peter Kristensen)簽訂了諮詢協議。這兩項協議從2020年6月22日開始,有效期12個月,2021年6月30日結束。根據協議條款,吉爾先生獲得了50萬股限制性普通股,克里斯滕森先生獲得了10萬股限制性股票作為他們的服務。股票的公允價值為565,500美元,並記錄為預付。在截至2021年3月31日的三個月裏,該公司攤銷了139,438美元的預付費用。截至2021年3月31日,預付費用剩餘128,593美元,將在截至2021年6月30日的三個月內攤銷。
2020年3月15日,本公司與一家投資者關係/公關公司簽訂了一項服務協議,為本公司提供諮詢服務。該合同為一年合同,但在91號之後的任何時候都可以提前30天通知取消。ST協議的當天。根據協議,顧問每月收取3500美元的費用,所有費用都從這筆費用中支付。此外,顧問收到了75萬股限制性普通股,每季度賺得18.75萬股,在每個季度提供服務後被視為賺得並可發行。截至2021年3月31日,本公司根據本協議負有義務的所有股票均已發行並賺取。這些股票以每股0.5美元的價格發行,總價值為375,000美元。這筆金額已記錄在預付費用中,最後的76,027美元將在截至2021年3月31日的三個月內支出。
注9-後續事件
2021年5月13日,公司收到通知,其PPP貸款豁免申請已獲批准,本金和應計利息全部免除。
該公司根據ASC主題855對後續事件進行了評估,並確定截至發行之日沒有其他需要披露的事件。
13
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
關於前瞻性陳述的特別説明
本報告中的某些表述構成前瞻性表述。此類前瞻性表述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,可能會導致我們的實際結果、業績或成就與此類前瞻性表述明示或暗示的未來結果、業績或成就大不相同。可能導致這種差異的因素包括,除其他外,與一般經濟和商業條件有關的不確定因素;行業趨勢;對我們產品和服務的需求變化;與客户計劃和承諾以及從客户那裏收到訂單的時間有關的不確定因素;我們或我們競爭對手價格政策的宣佈或變化;我們產品和服務的開發、市場接受或安裝方面的意外延遲;政府規定的變化;管理層和其他關鍵人員的可用性;資本的可用性、條款和部署;與第三方設備供應商的關係;以及全球政治穩定和經濟增長。相信、預期、預期、意向和計劃等詞語以及類似的表述可識別前瞻性陳述。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性聲明,這些聲明只反映了聲明發表之日的情況。
關鍵會計政策和估算
公司認為以下內容符合公司最重要的會計政策。
估計數
按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表和相關披露,要求管理層作出影響財務報表和附註中報告金額的估計和假設。管理層根據歷史經驗和各種其他被認為在當時情況下是合理的假設做出估計。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計不同。
收入
我們根據ASC 606確認收入,其中建立了在確定收入確認時應遵循的五步分析。雖然公司是一家沒有收入的早期公司,但當我們開始產生收入時,公司將按照ASC 606規定的指導方針確認這些收入。
基於股票的薪酬
本公司根據ASC 718的規定,薪酬:股票薪酬,記錄以授予日發行的股權工具的公允價值向員工支付的所有以股票為基礎的付款。根據ASC 718-10-30-9,計量目標與授予日的公允價值,該公司使用股票在授予之日納斯達克報價的收盤價。本公司相信,這種定價方法提供了對所給對價的公允價值的最佳估計。補償成本在必要的服務期限內確認。
本公司根據ASC 505的規定,薪酬:股票薪酬通過使用股票在授予之日納斯達克報價的收盤價,確定為商品和服務向非僱員發行的股權工具的價值。本公司認為,該方法公平地確定了收到的商品和/或服務的價值。
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所得税
我們根據減税和就業法案和SAB 118核算所得税。
業務概述
NU-MED PLUS,Inc.是猶他州的一家公司(Nu-MEDäor the Company),於2011年10月在猶他州註冊成立,主要通過創建一氧化氮生成化合物配方和輸送系統,開發、製造和營銷在醫療器械領域利用一氧化氮的新技術。到目前為止,我們已經開發出醫院一氧化氮輸送系統、臨牀一氧化氮輸送系統、移動一氧化氮氣體輸送裝置、一氧化氮管理裝置以及可用於研究應用的一氧化氮系統。Nu-MED總部設在猶他州鹽湖城。
業務
Nu-MED的使命是設計、開發和銷售醫療器械領域的技術。我們的技術將專注於高增長趨勢領域的利基市場。我們希望每一項開發的技術都能通過改進現有的技術或設備,或者通過設計一種能夠滿足醫療專業人員明確定義和認可的需求的設備,來滿足當前醫療程序中的需求。
NU-MED是一家醫療器械公司,主要從事初期、早期和選擇性後期優質醫療器械的設計、創新、開發、增強和商業化。Nu-MED的使命是在醫療器械領域設計、開發和銷售利用一氧化氮的技術。我們的技術將專注於高增長趨勢領域的利基市場。我們的產品旨在通過改進現有技術或設備,或通過設計一種設備來滿足醫療專業人員明確定義和認可的當前未滿足的需求,從而針對醫療程序中的當前需求進行開發。我們的重點是創建一氧化氮生成配方、醫院牀邊一氧化氮輸送系統、醫療診所和康復中心使用的臨牀裝置、輸送一氧化氮氣體的移動設備和輸送一氧化氮氣體的一次性裝置,所有這些都旨在為世界各地的醫院、衞生系統和醫學界提供解決方案。
Nu-MED plus專注於開發五種不同的一氧化氮輸送產品。NU-MED產品還沒有完全開發出來,因此我們還沒有在任何醫療用途下提交給FDA批准。
1.
一氧化氮專利配方。
2.一種內置控制器和安全監控器的醫院給藥裝置,將吸入的一氧化氮以治療水平輸送給病人。這種輸送系統適用於醫院,特別是重症監護病房。我們的目標是建立一種通過呼吸機提供定量治療劑量(高達40ppm)的一氧化氮的系統。核心技術允許將一氧化氮稀釋到治療水平,而不需要使用注射器或閥門。濃度監測、流量和氣體純度等保障措施將成為標準。
3.為辦公室或醫生診療所的治療而設計的臨牀交付單位。一個由牆上插座供電的裝置,一氧化氮的給藥將通過插管或非呼吸器面罩。
4.一種可輸送吸入的一氧化氮氣體的緊湊、移動/便攜設備。便攜式系統需要一種可以部署在可靠電源不可用或難以訪問的地方的設計。主要特點是一個可再充氣的燃氣筒,可以在整個治療過程中為該裝置供電。該裝置設計為吸入療法的全功能劑量控制一氧化氮輸送系統,可在病人移動過程中用作運輸裝置,或在目前沒有電力供應的世界偏遠地區用作輸送裝置。
15
5.一種專為緊急使用而設計的用完即棄的一氧化氮輸送裝置。該裝置可以在單次使用後使用和丟棄,或者在需要的情況下,可以在丟棄之前給患者注射幾個劑量的一氧化氮。
6.為研究而設計的世界首批一氧化氮稀釋系統之一的裝置。一項正在申請專利的技術利用來自加壓罐源的純100%一氧化氮,並用空氣或其他非反應性稀釋劑氣體將其稀釋,為研究應用提供1-500ppm的高純度一氧化氮來源。
流動性和資本資源
截至2021年3月31日,我們的資產為285,013美元,流動資產為271,043美元,負債為94,058美元。我們的流動資產主要包括139265美元的現金和131778美元的預付費用。我們目前沒有收入,不得不依賴股東貸款或出售股票來支付費用。如果沒有額外的資本,我們將無法繼續經營,也無法推進我們的商業計劃。根據我們的初步預算,我們預計未來12個月我們將需要30萬美元的額外資金來支付我們的公司管理費用,並需要另外90萬美元來支付正在進行的產品開發。由於我們在未來12個月內不會有商業產品,我們將不得不繼續依靠外部資金來支持我們的運營以及產品開發和測試工作。鑑於我們公司的財務狀況,我們無法尋求傳統的銀行融資,只能依靠私募股權出售以及投資者和股東的潛在貸款。在截至2021年3月31日的三個月期間,我們通過股票購買購買了3萬美元的限制性普通股。我們無法估計將我們提議的產品推向市場的全部成本,也無法估計這種商業化的時間。考慮到我們產品的性質是在醫療領域,測試非常昂貴,在完成測試階段之前,我們需要更多的資金。原型開發後對產品的任何改進或修改都需要額外的資金。目前,我們將不得不繼續依賴外部資本和預算,這可能需要隨着我們在產品開發階段的進一步行動而進行調整。
行動結果
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月,我們的收入和運營費用分別為356,748美元和149,313美元。運營費用的增加是因為增加了使用顧問與投資銀行集團合作,以籌集所需的額外資金,以準備我們的醫院單位提交給FDA審批。與2020年發行的預付股票攤銷相關的股票導致在截至2021年3月31日的三個月裏,向諮詢服務發行的股票產生了215,465美元的基於股票的補償費用。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏,我們的其他支出分別為-0美元和4,021美元。在可預見的未來,我們將依賴外部資本來支持運營,目前還沒有任何額外資本的承諾。我們預計在可預見的未來不會有任何收入,因為我們的產品仍處於開發階段。
表外安排。
本公司並無任何表外安排,預計本公司亦不會作出任何表外安排。
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前瞻性陳述
我們的公司和我們的代表可能會不時做出前瞻性的書面或口頭聲明,包括本季度報告和提交給美國證券交易委員會的其他文件以及提交給我們公司股東的報告中包含的聲明。管理層認為,所有表達對未來事務的預期和預測,以及公司無法控制的事態發展(包括全球經濟狀況的變化)的陳述都是該法案所指的前瞻性陳述。這些陳述是根據管理層在作出陳述時對未來事件和業務表現的看法和假設作出的。然而,不能保證管理層的期望一定會實現。可能影響前瞻性陳述的因素包括一系列可能對未來發展和業績產生重大影響的因素,包括以下因素:
全公司戰略的變化,這可能導致我們公司參與或選擇投資的業務類型或組合的變化;美國、全球或地區經濟狀況的變化,美國和全球金融和股票市場的變化,包括利率的大幅波動,這可能會阻礙我們的公司獲得外部融資,或增加我們業務和投資的外部融資成本;國內和國際的競爭壓力增加;法律和監管發展,如影響環境活動的監管行動,外國實施的貿易限制,以及國際税法的變化惡劣的天氣條件或自然災害,如颶風和地震,勞資糾紛,這可能導致成本增加或運營中斷。
這份可能影響未來業績和前瞻性陳述準確性的因素清單是説明性的,但絕不是詳盡無遺的。因此,所有前瞻性陳述都應在瞭解其內在不確定性的情況下進行評估。
第三項關於市場風險的定量和定性披露。
不適用。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,評估了截至本報告所述期間結束時,我們根據交易所法案實施的披露控制和程序(如規則13a-15c或15d-15e所定義)的有效性。我們的管理層並不期望我們的披露控制和程序能夠防止所有的錯誤和欺詐。在設計和評估披露控制和程序時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和操作得多麼好,都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。
基於這一評估,截至2020年12月31日,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序並不有效,無法提供合理的保證,即我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求我們披露的信息在SEC規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定),以便及時做出有關要求披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在上一財季,財務報告的內部控制沒有發生變化。
17
這對財務報告的內部控制產生了重大影響,或者很可能產生重大影響。
第二部分-其他資料
項目1.法律訴訟
沒有。
第1A項。風險因素
不適用
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
最近出售的未註冊證券
沒有。
其他證券交易
沒有。
註冊證券收益的使用
沒有。
美國及關聯購買者購買股票證券
於截至二零二一年三月三十一日止三個月內,吾等並無購買任何股權證券,本公司亦無任何高級管理人員或董事。
第三項關於市場風險的定量和定性披露。
不適用。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
項目6.展品
(一)展品索引:
證物表號
文件標題
位置
規則13a-14(A)/15d-14a(A)認證首席執行官
這份文件
18
31.2
規則13a-14(A)/15d-14a(A)認證-CFO
這份文件
32
第1350節認證認證首席執行官兼首席財務官
這份文件
101.INS
XBRL實例**
101.XSD
XBRL架構**
101.CAL
XBRL計算**
101.DEF
XBRL定義**
101.LAB
XBRL標籤**
101.PRE
XBRL演示文稿**
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
Nu-MED PLUS,Inc.
(註冊人)
2021年5月17日
由以下人員提供:/s/Jeffrey L.Robins
傑弗裏·L·羅賓斯(Jeffrey L.Robins),首席執行官兼首席執行官
2021年5月17日
由以下人員提供:/s/Keith L.Merrell
Keith L.Merrell,首席財務官/首席會計官
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