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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區：20549
表格10-Q
☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年3月31日
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
從2010年開始的過渡期            從現在到現在
佣金檔案編號001-35633
Sound Financial Bancorp，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其約章)
馬裏蘭州45-5188530
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)(國際税務局僱主識別號碼)
第三大道2400號150號套房，西雅圖,華盛頓
98121
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：1。(206) 448-0884
無
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元SFBC納斯達克股票市場有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒：沒有☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒表示沒有☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。您可以參閲《交易法》第12b-2條規則中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☐加速文件管理器☐
非加速文件服務器☒規模較小的報告公司☒
 新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。*是☐*無☒
註明截至最後實際可行日期，註冊人所屬各類普通股的流通股數量。
截至2021年5月12日，有2,614,219註冊人已發行普通股的股份。 

目錄
Sound Financial Bancorp，Inc.
表格10-Q
目錄
 頁碼
第一部分：報告財務信息。 
項目1、會計報表編制、財務報表編制
 
截至2021年3月31日和2020年12月31日的簡明合併資產負債表(未經審計)
4
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月簡明綜合收益表(未經審計)
5
截至2021年3月31日及2020年3月31日止三個月簡明綜合全面收益表(未經審計)
6
截至2021年3月31日和2020年3月31日三個月的股東權益簡明合併報表(未經審計)
7
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月簡明合併現金流量表(未經審計)
8
簡明合併財務報表附註(未經審計)
10
第二項：公司管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
31
第三項：加強對市場風險的定量和定性披露
42
項目4.管理控制和程序
42
第二部分：其他信息
 
項目1.第三項法律訴訟
43
第1A項風險因素
43
第二項股權證券的未登記銷售和收益使用
43
第三項高級證券違約
43
第四項：煤礦安全信息披露
43
第5項：其他信息
44
項目6.所有展品
45
簽名
46

2



第一部分-財務信息
項目1.財務報表

Sound Financial Bancorp，Inc.和子公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(以千為單位，不包括每股和每股金額)
 三月三十一號，
2021		十二月三十一日，
2020
資產  
現金和現金等價物$269,593 $193,828 
可供出售的證券，按公允價值計算9,078 10,218 
持有待售貸款10,713 11,604 
為投資組合持有的貸款614,377 613,363 
貸款損失撥備(5,935)(6,000)
為投資組合持有的貸款總額，淨額608,442 607,363 
應計應收利息2,160 2,254 
銀行擁有的人壽保險(“BOLI”)，淨額14,690 14,588 
其他不動產擁有(“OREO”)和收回的資產，淨額575 594 
按公允價值計算的抵押貸款償還權4,109 3,780 
聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)股票，按成本計算1,052 877 
房舍和設備，淨值6,123 6,270 
使用權資產6,475 6,722 
其他資產3,641 3,304 
總資產$936,651 $861,402 
負債
存款
計息$628,009 $615,491 
無息需求188,684 132,490 
總存款816,693 747,981 
應計應付利息133 369 
租賃負債6,894 7,134 
其他負債12,027 7,674 
借款人預付税款和保險費1,746 1,168 
次級債務，淨額11,602 11,592 
總負債849,095 775,918 
承付款和或有事項(附註7)
股東權益
優先股，$0.01面值，10,000,000授權股份，無已發行或未償還
— — 
普通股，$0.01面值，40,000,000授權股份，2,609,806和2,592,587截至2021年3月31日和2020年12月31日分別發行和發行的股票
26 25 
額外實收資本27,447 27,106 
非勞動所得股份-員工持股計劃(“員工持股計劃”)(85)(113)
留存收益59,975 58,226 
累計其他綜合收益，税後淨額193 240 
股東權益總額87,556 85,484 
總負債和股東權益$936,651 $861,402 
見簡明合併財務報表附註
3


Sound Financial Bancorp，Inc.和子公司
簡明合併損益表(未經審計)
(以千為單位，不包括每股和每股金額)
 截至3月31日的三個月，
20212020
利息收入  
貸款，包括手續費$7,886 $8,408 
投資利息和股息、現金和現金等價物
113 238 
利息收入總額7,999 8,646 
利息支出
存款1,295 1,859 
借款— 59 
附屬票據168 — 
利息支出總額1,463 1,918 
淨利息收入6,536 6,728 
貸款損失準備金— 250 
計提貸款損失撥備後的淨利息收入6,536 6,478 
非利息收入
手續費及手續費收入532 494 
銀行自營壽險現金退保價值收益82 15 
按揭還本付息收入312 244 
抵押貸款償還權的公允價值調整(275)(362)
出售貸款的淨收益2,053 318 
非利息收入總額2,704 709 
非利息支出
薪金和福利3,644 3,235 
運營1,206 1,394 
監管評估101 250 
入住率448 497 
數據處理779 570 
OREO和收回資產的淨收益(16)— 
總非利息費用6,162 5,946 
所得税撥備前收益3,078 1,241 
所得税撥備627 260 
淨收入$2,451 $981 
普通股每股收益：
基本信息$0.95 $0.38 
稀釋$0.93 $0.38 
加權-已發行普通股的平均數量：
基本信息2,571,726 2,542,514 
稀釋2,610,986 2,587,716 
 
見簡明合併財務報表附註 
4


Sound Financial Bancorp，Inc.和子公司
簡明綜合全面收益表(未經審計)
(單位：千)
截至3月31日的三個月，
20212020
淨收入$2,451 $981 
可供出售的證券：
期內產生的未實現持有虧損(59)(23)
與未實現損益相關的所得税費用12 4 
其他綜合虧損，税後淨額(47)(19)
綜合收益$2,404 $962 

見簡明合併財務報表附註
5


Sound Financial Bancorp，Inc.和子公司
股東權益簡明合併報表
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月(未經審計)
(以千為單位，不包括每股和每股金額)
 股票普普通通
股票		額外付費
-在首都		不勞而獲
員工持股計劃股票		留用
收益		累計
其他
全面
税後淨額收入		總計
股東的
權益
餘額，2020年12月31日2,592,587 $25 $27,106 $(113)$58,226 $240 $85,484 
淨收入2,451 2,451 
其他綜合虧損，税後淨額(47)(47)
基於股份的薪酬166 166 
已發行的限制性股票獎勵10,168 — 
普通股支付的現金股息($0.27每股)
(702)(702)
已交出普通股(3,029)— 
被沒收的限制性股票(1,470)— 
行使普通股期權11,550 1 103 104 
員工持股計劃的股份分配72 28 — 100 
餘額，截至2021年3月31日2,609,806 $26 $27,447 $(85)$59,975 $193 $87,556 
餘額，2019年12月31日2,567,389 $25 $26,343 $(227)$51,410 $175 $77,726 
淨收入981 981 
其他綜合虧損，税後淨額(19)(19)
基於股份的薪酬185 185 
已發行的限制性股票獎勵13,600 — 
普通股支付的現金股息($0.35每股)
(903)(903)
已交出普通股— 
被沒收的限制性股票(180)— 
行使普通股期權10,685 182 182 
員工持股計劃的股份分配66 29 — 95 
餘額，2020年3月31日2,591,494 $25 $26,776 $(198)$51,488 $156 $78,247 

見簡明合併財務報表附註
6


Sound Financial Bancorp，Inc.和子公司
現金流量表簡明合併報表(未經審計)
(單位：千)
 截至3月31日的三個月，
 20212020
經營活動的現金流：  
淨收入$2,451 $981 
將淨收入與經營活動的淨現金進行調整：
攤銷投資淨折價56 22 
貸款損失準備金— 250 
折舊及攤銷176 245 
與股票期權和限制性股票相關的薪酬費用166 185 
抵押貸款償還權的公允價值調整275 362 
使用權資產攤銷247 257 
租賃負債變動(240)(244)
提高BOLI的現金退還價值(74)(15)
借款人用於税收和保險的預付款淨變化578 546 
出售貸款的淨收益(2,053)(318)
出售持有待售貸款的收益69,741 19,003 
持有待售貸款的來源(67,401)(23,721)
OREO和收回資產的淨收益(16)— 
營業資產和負債變動情況：
應計應收利息94 1 
其他資產(337)45 
應計應付利息(236)(2)
其他負債4,353 (878)
經營活動提供(用於)的現金淨額7,780 (3,281)
投資活動的現金流：
購買可供出售的證券— (2,489)
本金支付、到期日和出售可供出售證券的收益1,047 514 
貸款淨(增)減(1,079)(5,485)
減少(購買)BOLI(28)113 
購置房舍和設備，淨額(29)(355)
出售OREO和其他收回資產的收益35 — 
用於投資活動的淨現金(54)(7,702)
融資活動的現金流：
存款淨增量68,712 17,840 
借款收益— 15,650 
償還借款— (15,650)
購買的FHLB股票(175)(5)
員工持股計劃的股份分配100 95 
普通股支付的股息(702)(903)
行使普通股期權所得收益104 182 
融資活動提供的現金淨額68,039 17,209 
現金和現金等價物淨變化75,765 6,226 
期初現金和現金等價物193,828 55,770 
期末現金和現金等價物$269,593 $61,996 
7


補充現金流信息：
繳納所得税的現金$— $— 
存款和借款的利息1,699 1,920 
見簡明合併財務報表附註
8


Sound Financial Bancorp，Inc.和子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)


注1-陳述的基礎
隨附的財務信息未經審計，是根據Sound Financial Bancorp，Inc.及其全資子公司Sound Community Bank和Sound Community Insurance Agency，Inc.的合併財務報表編制的。本文中提及的Sound Financial Bancorp指的是Sound Financial Bancorp，Inc.，提及的“銀行”指的是Sound Community Bank。除文意另有所指外，所提及的“我們”、“我們”和“我們”或“公司”是指Sound Financial Bancorp及其全資子公司Sound Community Bank和Sound Community Insurance Agency，Inc.。
這些未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則(“美國GAAP”)以及美國證券交易委員會(SEC)頒佈的Form 10-Q和法規S-X第10條編制的。所有被認為是公平呈現所列期間財務狀況和經營結果所必需的調整(包括正常經常性應計項目)都已包括在內。根據美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和披露已根據SEC的規則和規定進行了濃縮或省略。這些未經審計的財務報表應與公司3月30日提交給SEC的Form 10-K年度報告一起閲讀，該報告於2020年12月31日提交給SEC。2021年(“2020 Form 10-K”)。過渡期的結果不一定代表全年的結果。
上期合併財務報表中的某些金額已重新分類，以符合當前的列報方式。這些分類不會對以前報告的合併淨收入、股東權益或每股收益產生影響。

注2-最近發佈或通過的會計公告
冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)於2020年3月27日簽署成為法律，免除了美國公認會計準則(GAAP)下的某些會計和財務報告要求。CARE法案第4013條規定暫時免除會計準則編纂(ASC310-40)310-40中對問題債務重組(TDR)的會計和報告要求，以進行與2019年新型冠狀病毒病(“新冠肺炎”)大流行相關的貸款修改。此外，在2020年4月7日，一組銀行機構發佈了一份跨機構聲明(以下簡稱跨機構聲明)，用於評估因應新冠肺炎疫情而發生的貸款修改是否為TDR。機構間聲明最初發佈於2020年3月22日，但銀行機構對其進行了修訂，以解決其TDR會計和披露指導與CARE法案第4013條中的TDR指導之間的關係。CARE法案第4013條允許暫停ASC310-40，因為金融機構為應對新冠肺炎疫情而做出的貸款修改符合以下條件：(1)借款人截至2019年12月31日的逾期未超過30天，以及(2)這些修改與推遲或推遲支付本金或利息，或改變貸款利率的安排有關。跨部門聲明指出，貸款人可以斷定借款人沒有遇到財務困難，條件是：(1)為響應新冠肺炎進行了短期(例如，6個月)修改，例如延期付款、免除費用、延長還款期限或其他與貸款有關的付款延遲，其中，在實施修改計劃時，借款人的合同付款逾期不到30天。, 或者(2)修改或延期計劃是由聯邦政府或州政府強制執行的。因此，為應對新冠肺炎大流行而做出的任何貸款修改，只要符合這兩種實際權宜之計中的任何一種，都不會被視為TDR。本指南自2020年3月27日起生效。2020年12月27日，《2021年綜合撥款法案》(簡稱《CAA 2021》)簽署成為法律。除其他目的外，CAA2021年提供冠狀病毒緊急響應和救濟，包括將根據CARE法案提供的與新冠肺炎導致的重組貸款相關的救濟延長至2022年1月1日或總統宣佈的國家緊急狀態結束後60天，以較早者為準。
2020年10月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了2020-08年度最新會計準則(ASU)。應收賬款--不可退還的費用和其他成本(“亞利桑那州立大學2020-08”)。ASU 2020-08澄清，對於每個報告期，公司應重新評估可贖回債務擔保是否在第310-20-35-33段的範圍內。ASU 2020-08在2020年12月15日之後的財年有效，包括這些財年內的過渡期。採用ASU 2018-13年度並未對本公司的綜合財務報表產生實質性影響。
9


2020年3月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU第2020-04號文件。中間價改革“(“主題848”)。這一ASU在有限的時間內提供可選的指導，以減輕會計(或認識到)參考匯率改革對財務報告的影響的潛在負擔。本次更新中的修訂適用於取代受參考匯率改革影響的參考匯率的合同修改(包括後備條款中引用的利率)，以及與替換參考匯率相關的其他合同條款的同時修改(包括增加或更改後備條款的合同修改)。對於因參考匯率改革而修改並符合一定範圍指導的合同，允許使用以下可選的權宜之計，以適用編撰中某些主題或行業副主題的要求：1)在310主題(應收賬款)和470(債務)範圍內的合同的修改，應通過前瞻性調整有效利率來説明；2)對主題840(租賃)和842(租賃)範圍內的合同的修改應被視為現有合同的延續，而不重新評估租賃分類和貼現率(例如，遞增借款率)或重新測量租賃付款，否則這些主題要求對未作為單獨合同進行的修改；以及3)對合同的修改不要求實體重新評估其關於該合同是否包含與東道國的經濟特徵和風險明顯且密切相關的嵌入衍生品的原始結論；以及3)對合同的修改不要求實體重新評估其關於該合同是否包含與東道國的經濟特徵和風險明顯且密切相關的嵌入衍生品的原始結論；以及3)對合同的修改不要求實體重新評估其關於該合同是否包含與東道國的經濟特徵和風險明顯且密切相關的嵌入衍生品的原始結論2021年1月, ASU 2021-01更新了新ASU中的修正案，以澄清主題848中關於合同修改和對衝會計的某些可選權宜之計和例外適用於受貼現過渡影響的衍生品。ASU還修改了主題848中的權宜之計和例外情況，以捕捉範圍澄清的增量後果。本ASU中的修正案具有不同的生效日期，從過渡期開始，包括2020年3月12日及之後至2022年12月31日。該公司預計採用ASU 2020-04不會對其綜合財務報表產生實質性影響。
2019年12月，FASB發佈了ASU第2019-12號，所得税(話題740)：簡化所得税的核算。這一會計準則簡化了所得税的會計處理，在持續經營和收入或其他項目出現虧損時，取消了期間內税收分配遞增法的例外，取消了在外國子公司成為權益法投資時確認權益法投資遞延納税負債的要求，並取消了在年初至今虧損超過全年預期虧損的過渡期內計算所得税的一般方法。本ASU在2020年12月15日之後的財年和這些財年內的過渡期內有效。採用ASU 2019-12年度並未對本公司的合併財務報表產生實質性影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU第2018-14號，薪酬-退休福利-定義福利計劃-一般(子主題715-20)：披露框架-更改定義福利計劃的披露要求。該ASU修改了對贊助固定福利養老金或其他退休後計劃的僱主的披露要求。從FASB副主題715-20中刪除的披露要求包括：預計在下一財年確認為定期福利淨成本組成部分的累計其他全面收益中的金額、預計返還僱主的計劃資產的金額和時間、關於保險和年金合同涵蓋的未來年度福利金額的關聯方披露以及僱主或相關方與計劃之間的重大交易，以及對於公共實體，假設醫療保健成本趨勢率每變化1個百分點，對淨定期福利的服務和利息成本組成部分的總和的影響。FASB副標題715-20增加的披露要求包括現金餘額計劃和其他有承諾利率的計劃的加權平均利率，以及解釋與期間福利義務變化相關的重大損益的原因。此ASU在2020年12月15日之後結束的財年有效。ASU No.2018-14的採用並未對公司的合併財務報表產生實質性影響。
2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號，金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量。這個ASU用新的方法取代了現有的已發生損失減值方法，該方法在可能發生損失時確認信用損失，其中損失估計是基於終身預期的信用損失。本ASU中的修訂要求以攤銷成本計量的金融資產以預期收取的淨額列報。然後，損益表將反映對新確認的金融資產的信貸損失的計量，以及報告所述期間發生的預期信貸損失的變化。由於採用ASU而確認的津貼變化將通過對自採用ASU的第一個報告期開始時的留存收益進行累積效果調整而發生。新的指引可能會導致貸款損失撥備的增加；然而，公司仍在確定變化的幅度及其對公司綜合財務報表的影響。FASB發佈了ASU No.2019-10，金融工具--信貸損失(主題326)，將SEC較小報告公司申請者的ASU No.2016-13的實施推遲到2022年12月15日之後開始的財年。世行符合一家規模較小的報告公司的要求，並將推遲實施ASU第2016-13號.

10


注3-投資
我們的可供出售證券(“AFS”)的攤餘成本和公允價值以及相應的未實現損益總額如下(以千計)：
 攤銷
成本		毛
未實現
收益		毛
未實現
損失		估計數
公允價值
2021年3月31日    
市政債券$5,192 $187 $(20)$5,359 
機構抵押貸款支持證券3,642 90 (13)3,719 
總計$8,834 $277 $(33)$9,078 
2020年12月31日
市政債券$5,209 $204 $— $5,413 
機構抵押貸款支持證券4,706 105 (6)4,805 
總計$9,915 $309 $(6)$10,218 
按合同到期日計算，AFS證券在2021年3月31日的攤餘成本和公允價值如下(以千為單位)。AFS證券的預期到期日可能不同於合同到期日，因為借款人可能有權催繳或預付債務，無論是否有催繳或預付罰款。不是在一個到期日到期的投資，主要是抵押貸款支持的投資，單獨列出。
2021年3月31日
攤銷
成本		公平
價值
一年內到期$1,182 $1,188 
在一年到五年後到期260 271 
在五年到十年後到期458 499 
十年後到期3,292 3,401 
抵押貸款支持證券3,642 3,719 
總計$8,834 $9,078 
有幾個不是2021年3月31日或2020年12月31日的質押證券。
有幾個不是截至2021年或2020年3月31日的三個月內AFS證券的銷售。

11


下表彙總了在所示日期處於持續未實現虧損狀態的投資的公允價值合計和未實現虧損總額(以千為單位)。

 2021年3月31日
 少於12個月12個月或更長時間總計
 公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
市政債券$2,076 $(20)$— $— $2,076 $(20)
機構抵押貸款支持證券552 (13)— — 552 (13)
總計$2,628 $(33)$— $— $2,628 $(33)

 2020年12月31日
 少於12個月12個月或更長時間總計
 公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
機構抵押貸款支持證券$1,618 $(6)$— $— $1,618 $(6)
總計$1,618 $(6)$— $— $1,618 $(6)
有幾個不是在截至2021年或2020年3月31日的三個月內，在與非臨時性減值相關的收益中確認的信貸損失。
截至2021年3月31日，證券投資組合包括12機構抵押貸款支持證券和十市政債券，總投資組合公允價值為#美元9.1百萬美元。截至2020年12月31日，證券投資組合包括16機構抵押貸款支持證券和十公允價值為#美元的市政債券10.2百萬美元。截至2021年3月31日，有五處於未實現虧損狀態不到12個月的證券，不是處於未實現虧損狀態超過12個月的證券。截至2020年12月31日，共有六處於未實現虧損狀態不到12個月的證券，不是處於未實現虧損狀態超過12個月的證券。未實現虧損是由最初購買這些證券後的市場利率變化或市場利差擴大造成的，與發行人的基礎信用或基礎抵押品無關。*預計這些證券的結算價格不會低於每項投資的攤銷成本。*截至2021年3月31日，這些投資的未實現虧損不被視為非臨時性減值(OTTI)，因為公允價值的下降與信用質量無關，也因為我們不打算在攤銷成本基礎收回之前出售這些證券.然而，與新冠肺炎疫情相關的市場和經濟狀況的惡化，可能會對未來的信貸質量產生不利影響，並導致在線旅行社收費。

12


注4-貸款
在所示日期，不包括待售貸款，持有待售貸款組合的構成如下(以千計)：
 三月三十一號，
2021		十二月三十一日，
2020
房地產貸款：  
一家四口之家$129,995 $130,657 
房屋淨值13,763 16,265 
商業和多户家庭251,459 265,774 
建築和土地63,112 62,752 
房地產貸款總額458,329 475,448 
消費貸款：
人造房屋20,781 20,941 
漂浮房屋39,868 39,868 
其他消費者14,942 15,024 
消費貸款總額75,591 75,833 
商業貸款83,669 64,217 
為投資組合持有的貸款總額617,589 615,498 
遞延費用，淨額(3,212)(2,135)
為投資組合持有的貸款總額，毛614,377 613,363 
貸款損失撥備(5,935)(6,000)
為投資組合持有的貸款總額，淨額$608,442 $607,363 
自美國小企業管理局(“SBA”)Paycheck Protection Program(“PPP”)啟動以來，該公司作為合格貸款人自動獲得了參與該計劃的授權。截至2021年3月31日，世行已為PPP貸款提供資金總計$113.9百萬，$61.2其中有100萬美元仍未償還，幷包括在上述商業貸款中。購買力平價貸款100%由小企業管理局擔保。
下表列出了截至所示日期的貸款損失準備餘額和記錄的貸款投資，按投資組合細分和基於減值方法計算(以千為單位)：
2021年3月31日
 津貼：單獨評估減損情況津貼：對減損進行集體評估津貼：
期末餘額		為投資而持有的貸款：單獨評估減值為投資而持有的貸款：集體評估減值為投資而持有的貸款：
期末餘額
一家四口之家$126 $854 $980 $3,418 $126,577 $129,995 
房屋淨值14 97 111 286 13,477 13,763 
商業和多户家庭— 2,109 2,109 353 251,106 251,459 
建築和土地5 590 595 76 63,036 63,112 
人造房屋160 211 371 257 20,524 20,781 
漂浮房屋— 291 291 514 39,354 39,868 
其他消費者29 158 187 113 14,829 14,942 
商業業務— 720 720 613 83,056 83,669 
未分配— 571 571 — — — 
總計$334 $5,601 $5,935 $5,630 $611,959 $617,589 

13


2020年12月31日
 津貼：單獨評估減損情況津貼：對減損進行集體評估津貼：
期末餘額		為投資而持有的貸款：單獨評估減值為投資而持有的貸款：集體評估減值為投資而持有的貸款：
期末餘額
一家四口之家$165 $898 $1,063 $3,705 $126,952 $130,657 
房屋淨值14 133 147 293 15,972 16,265 
商業和多户家庭— 2,370 2,370 353 265,421 265,774 
建築和土地6 572 578 77 62,675 62,752 
人造房屋163 366 529 265 20,676 20,941 
漂浮房屋— 328 328 518 39,350 39,868 
其他消費者30 258 288 114 14,910 15,024 
商業業務— 291 291 615 63,602 64,217 
未分配— 406 406 — — — 
總計$378 $5,622 $6,000 $5,940 $609,558 $615,498 
下表彙總了所示期間貸款損失準備的活動(以千為單位)：
截至2021年3月31日的三個月
 起頭
津貼		沖銷恢復供應(重新捕獲)收尾
津貼
一家四口之家$1,063 $(62)$— $(21)$980 
房屋淨值147 — — (36)111 
商業和多户家庭2,370 — — (261)2,109 
建築和土地578 — — 17 595 
人造房屋529 — 1 (159)371 
漂浮房屋328 — — (37)291 
其他消費者288 (9)3 (95)187 
商業業務291 — 2 427 720 
未分配406 — — 165 571 
總計$6,000 $(71)$6 $— $5,935 
截至2020年3月31日的三個月
 起頭
津貼		沖銷恢復(重新捕獲)規定收尾
津貼
一家四口之家$1,120 $— $4 $5 $1,129 
房屋淨值178 — 2 (14)166 
商業和多户家庭1,696 — — 222 1,918 
建築和土地492 — — 7 499 
人造房屋480 — — 2 482 
漂浮房屋283 — — 35 318 
其他消費者112 (6)3 12 121 
商業業務331 — — 64 395 
未分配948 — — (83)865 
總計$5,640 $(6)$9 $250 $5,893 

14


信用質量指標。聯邦法規規定了對質量較低的貸款和其他資產(如OREO和收回的資產)、債務和股權證券的分類，這些證券被認為是“不合格的”、“可疑的”或“損失的”。如果一項資產沒有得到債務人或質押抵押品(如果有的話)的當前淨值和償付能力的充分保護，則該資產被視為“不合格”。“不合格”資產包括那些具有“明顯的可能性”的資產，即如果缺陷得不到糾正，保險機構將遭受“一些損失”。被歸類為“可疑”的資產具有被歸類為“不合格”資產的所有弱點，另外一個特點是，根據目前存在的事實、條件和價值，這些弱點使“完全收集或清算”變得“高度可疑和不可能”。被歸類為“損失”的資產是指那些被認為“無法收回”的資產，其價值很小，因此在沒有建立特定損失準備金的情況下作為資產繼續存在是沒有根據的。
當我們將問題資產歸類為不合標準或可疑時，我們可能會建立一個特定的免税額，數額為我們認為是審慎的，以解決特定的減值問題。一般免税額是指損失免税額，是為確認與借貸活動有關的固有風險而設立的，但與特定免税額不同的是，這些損失免税額並未特別分配給特定的問題資產。當保險機構將問題資產歸類為損失時，要求在其被認為無法收回的期間對其進行沖銷。我們關於資產分類和估值津貼金額的決定將受到聯邦存款保險公司(FDIC)的審查，聯邦存款保險公司(FDIC)是本行的聯邦監管機構，在我們轉變為華盛頓特許商業銀行後，華盛頓州金融機構部(Washington Department Of Financial Institutions)將可下令設立額外的損失免税額。目前我們面臨的風險不足以保證歸入上述類別之一的資產，但具有弱點的資產應被指定為特別説明。
下表按貸款類型列出了截至所示日期的內部分配分數(以千為單位)：
2021年3月31日
 一對一-
四户人家		家
股權		商品化
和多個家庭		施工
和土地		製成
住家		漂浮
住家		其他
消費者		商品化
業務		總計
職等：         
經過$123,661 $13,152 $208,405 $45,293 $20,063 $38,750 $14,917 $77,199 $541,440 
觀看4,221 178 30,369 13,511 518 604 2 4,392 53,795 
特別提及— — 10,062 3,543 — — — 465 14,070 
不合標準2,113 433 2,623 765 200 514 23 1,613 8,284 
疑團— — — — — — — — — 
損失— — — — — — — — — 
總計$129,995 $13,763 $251,459 $63,112 $20,781 $39,868 $14,942 $83,669 $617,589 
2020年12月31日
 一對一-
四户人家		家
股權		商品化
和多個家庭		施工
和土地		製成
住家		漂浮
住家		其他
消費者		商品化
業務		總計
職等：         
經過$113,185 $15,556 $228,652 $44,360 $19,606 $38,746 $15,000 $56,743 $531,848 
觀看15,142 245 22,945 13,808 1,115 604 — 5,202 59,061 
特別提及— — 10,813 3,939 — — — 310 15,062 
不合標準2,330 464 3,364 645 220 518 24 1,962 9,527 
疑團— — — — — — — — — 
損失— — — — — — — — — 
總計$130,657 $16,265 $265,774 $62,752 $20,941 $39,868 $15,024 $64,217 $615,498 
應計和逾期貸款。如果截至付款到期日還沒有收到所需的本金和利息付款，這些貸款就被認為是逾期的。一旦貸款到期，這些貸款就被置於非應計項目上。90如果逾期幾天或更早，
15


管理層認為，借款人可能無法在債務到期時以及在監管規定要求的情況下償還債務。
下表按貸款類型列出了截至所示日期記錄的非權責發生貸款投資(以千為單位)：
 2021年3月31日2020年12月31日
一家四口之家$1,507 $1,668 
房屋淨值151 156 
商業和多户家庭353 353 
建築和土地40 40 
人造房屋146 149 
漂浮房屋514 518 
總計$2,711 $2,884 
下表按貸款類型列出了截至所示日期記錄的逾期貸款投資的賬齡(以千為單位)：
2021年3月31日
 30-59天
逾期		60-89天
逾期		90天及以上逾期>90天並累計過去合計
到期		當前貸款總額
一家四口之家$2,120 $160 $1,353 $— $3,633 $126,362 $129,995 
房屋淨值169 191 102 — 462 13,301 13,763 
商業和多户家庭1,467 — 353 — 1,820 249,639 251,459 
建築和土地1,166 — 40 — 1,206 61,906 63,112 
人造房屋133 — 146 — 279 20,502 20,781 
漂浮房屋46 — 249 — 295 39,573 39,868 
其他消費者1 2 — — 3 14,939 14,942 
商業業務— — — — — 83,669 83,669 
總計$5,102 $353 $2,243 $— $7,698 $609,891 $617,589 
2020年12月31日
 30-59天
逾期		60-89天
逾期		90天及以上逾期>90天並累計過去合計
到期		當前貸款總額
一家四口之家$498 $362 $1,407 $— $2,267 $128,390 $130,657 
房屋淨值102 — 112 — 214 16,051 16,265 
商業和多户家庭— — 353 — 353 265,421 265,774 
建築和土地690 — 40 — 730 62,022 62,752 
人造房屋159 74 149 — 382 20,559 20,941 
漂浮房屋— 269 249 — 518 39,350 39,868 
其他消費者15 1 — — 16 15,008 15,024 
商業業務583 — — — 583 63,634 64,217 
總計$2,047 $706 $2,310 $— $5,063 $610,435 $615,498 
16


不良貸款減少。當貸款被放在非應計項目上時，就被認為是不良貸款。
下表顯示了我們的貸款組合的信用風險概況，其依據的是截至指定日期的付款活動，按貸款類型劃分(以千為單位)：
2021年3月31日
一比四
家庭		家
股權		商品化
和
多家庭		施工
和土地		製成
住家		漂浮
住家		其他
消費者		商品化
業務		總計
表演$128,488 $13,612 $251,106 $63,072 $20,635 $39,354 $14,942 $83,669 $614,878 
不良資產1,507 151 353 40 146 514 — — 2,711 
總計$129,995 $13,763 $251,459 $63,112 $20,781 $39,868 $14,942 $83,669 $617,589 
2020年12月31日
一比四
家庭		家
股權		商品化
和
多家庭		施工
和土地		製成
住家		漂浮
住家		其他
消費者		商品化
業務		總計
表演$128,989 $16,109 $265,421 $62,712 $20,792 $39,350 $15,024 $64,217 $612,614 
不良資產1,668 156 353 40 149 518 — — 2,884 
總計$130,657 $16,265 $265,774 $62,752 $20,941 $39,868 $15,024 $64,217 $615,498 
不良貸款減少。當我們確定在根據貸款條款到期時，我們可能無法收取本金或利息付款，則被視為減值貸款。在確定貸款為減值貸款的過程中，我們會考慮各種因素，包括付款歷史和狀況、抵押品價值、借款人的財務狀況，以及未來收取預定付款的可能性。輕微的付款延遲和微不足道的付款缺口通常不會導致貸款被歸類為減值貸款。在考慮到以下因素後，我們會根據具體情況考慮延遲付款和欠款的重要性。資產組合中所有貸款的減值都是按貸款計算的。在計算貸款損失準備時，所有TDR也被歸類為減值貸款，並計入單獨評估減值的貸款中。
17


在所示日期，按貸款類型劃分的減值貸款如下(以千為單位)：
 2021年3月31日
  記錄的投資 
 未付本金
天平		無
津貼		使用
津貼		總計
錄下來
投資		相關
津貼
一家四口之家$3,565 $2,516 $902 $3,418 $126 
房屋淨值375 151 135 286 14 
商業和多户家庭353 353 — 353 — 
建築和土地76 40 36 76 5 
人造房屋260 46 211 257 160 
漂浮房屋514 514 — 514 — 
其他消費者112 — 113 113 29 
商業業務613 613 — 613 — 
總計$5,868 $4,233 $1,397 $5,630 $334 
 2020年12月31日
  記錄的投資 
 未付本金
天平		無
津貼		使用
津貼		總計
錄下來
投資		相關
津貼
一家四口之家$3,791 $2,392 $1,313 $3,705 $165 
房屋淨值293 156 137 293 14 
商業和多户家庭353 353 — 353 — 
建築和土地77 40 37 77 6 
人造房屋268 47 218 265 163 
漂浮房屋518 518 — 518 — 
其他消費者114 — 114 114 30 
商業業務615 615 — 615 — 
總計$6,029 $4,121 $1,819 $5,940 $378 
18


下表按貸款類型列出了在所示期間內在減值貸款上確認的平均記錄投資和利息收入(以千為單位)：
截至3月31日的三個月，
 20212020
 平均值
錄下來
投資		利息收入
公認		平均值
錄下來
投資		利息收入
公認
一家四口之家$3,575 $29 $7,274 $72 
房屋淨值290 5 347 5 
商業和多户家庭353 — 353 5 
建築和土地76 — 844 14 
人造房屋262 5 434 9 
漂浮房屋516 3 407 8 
其他消費者114 1 141 2 
商業業務614 5 1,273 23 
總計$5,800 $48 $11,073 $138 
非應計貸款的放棄利息為#美元。40,000及$62,000截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，沒有承諾向貸款在2021年3月31日和2020年12月31日被歸類為非權責發生或減值的借款人提供額外資金。
陷入困境的債務重組。這些TDR是根據ASC 310-40核算的，這些貸款已經重新談判了貸款條款，以幫助無法滿足貸款原始條款的借款人。這種對貸款條款的修改可能包括降低利率、降低本金或延長到期日。一旦TDR根據其修改的條款履行了六個月，並且根據修訂的條款收取本金和利息被認為是可能的，我們就將TDR從不良狀態中移除。分類為TDR的貸款總額為$3.2在2021年3月31日和2020年12月31日，均為100萬美元，幷包括在減值貸款中。公司在其TDR中以貸款修改的形式向借款人授予了各種優惠。*授予的修改一般可描述為以下類別：
費率修改：利率發生變化的修改。
術語修改：更改到期日、付款時間或付款頻率的修改。
付款修改：*更改付款的美元金額的修改。僅限利息的修改在一段時間內將貸款轉換為僅支付利息的修改包括在此類別中。
組合修改：禁止任何其他類型的修改，包括使用以上多個類別。
有幾個不是在截至2021年3月31日的三個月內修改為TDR的貸款和二貸款總額為$218,000在截至2020年3月31日的三個月內修改為TDR。不是TDR貸款總額在截至2021年3月31日的三個月內還清，一TDR貸款總額為$2.8在截至2020年3月31日的三個月裏，有100萬人得到了償還。
有幾個不是在截至2021年和2020年3月31日的三個月裏，由於TDR而記錄的未償還貸款本金餘額(扣除部分沖銷後)的修改後變化。不是被修改為TDR的貸款，在修改後的前12個月內出現付款違約，並且不是截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內與TDR相關的沖銷。
該公司擁有不是承諾向條款已修改為TDR的應收賬款借款人提供額外信貸。
2020年3月，該公司開始提供短期貸款修改，以幫助借款人在新冠肺炎大流行期間。CARE法案和機構間聲明規定，為響應新冠肺炎而對貸款進行的短期修改，如果符合某些標準，在國家緊急終止日期後60天或2022年1月1日之前，不需要被置於非權責發生狀態，也不需要根據適用的會計和監管指導作為TDR入賬，以較早的日期為準。截至2021年3月31日，這些借款人中的大多數已經恢復還款，截至該日，只有七商業貸款總額為$9.1百萬和21住宅貸款總額為$3.6根據新冠肺炎貸款修改容忍協議，仍處於延期狀態。我們繼續通過正常的信用風險來監控這些貸款。
19


屆時，將重新評估最初修改後的程序和任何繼續減免的請求，以確定是否應批准進一步修改，以及是否適當下調風險評級。

注5-公允價值計量
公司根據ASC 820規定的要求確定其金融工具的公允價值，公允價值計量(“ASC 820”)，它提供了一個根據美國GAAP計量公允價值的框架，並要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。ASC 820將金融工具的公允價值定義為退出價格，即在當前市場條件下，在測量日期市場參與者之間有序交易的資產或負債的本金或最有利市場上收到的價格或轉移負債的價格。-公司的金融工具公允價值
以下方法和假設用於估計其他金融工具的公允價值：
現金和現金等價物-估計公允價值等於賬面價值。
可供出售的證券-可供出售的證券根據報價的市場價格(如果有)以公允價值記錄。如果報價的市場價格不可用，管理層將利用第三方定價服務或特定工具交易商的經紀人報價。二級證券包括在活躍的交易所交易的證券，以及美國政府證券。
持有待售貸款-持有作出售用途的住宅按揭貸款，以成本或公允價值較低者為準。固定利率住宅貸款的公允價值是基於從政府支持的企業獲得的全部貸款遠期價格。在2021年3月31日和2020年12月31日，持有待售貸款按成本計價，因為不需要減值。
為投資組合持有的貸款-預留貸款組合的估計公允價值包括信貸調整(反映因信貸相關因素對貸款賬面價值的估計調整)和收益率調整(反映組合貸款收益率與具有類似特徵的貸款的估計當前市場利率收益率之間的收益率差異而對貸款賬面價值的估計調整)。為投資組合持有的貸款的估計公允價值反映了退出價格假設。流動性溢價/折扣是退出定價估值的一部分。
抵押服務權-抵押貸款償還權的公允價值是通過貼現現金流分析確定的，該分析使用利率、提前還款速度、貼現率和違約率假設作為輸入。
FHLB股票-估計公允價值等於股票的面值。
未到期存款-估計公允價值等於賬面價值。
定期存款-定期存款的估計公允價值是根據公司定期存款支付的利息成本與具有類似特徵的定期存款的當前市場利率之間的差額計算的。
借款-借款的公允價值是使用該公司目前類似類型借款安排的遞增借款利率來估算的。
次級債-次級債務的公允價值是根據類似期限和剩餘到期日的類似長期債務工具的當前貸款利率，使用貼現現金流估計的。
對不良貸款和OREO使用的估值方法説明如下：
不良貸款-抵押品依賴型貸款的公允價值是基於抵押品的當前評估價值減去估計的銷售成本，或者基於內部開發的模型，該模型利用包含管理層假設的預期貼現現金流的計算。
奧利奧 和收回的資產-OREO和收回資產的公允價值是基於抵押品的當前評估價值減去出售的估計成本。
表外金融工具-公司表外貸款承諾的公允價值是根據向其他人收取的簽訂類似協議的費用估計的，同時考慮到協議的剩餘條款和公司客户的信用狀況。這些承諾的估計公允價值並不重要。
在某些情況下，用於衡量公允價值的投入可能屬於不同層次。在這種情況下，對測量有重要意義的最低級別的輸入被用來確定整個資產或負債的層次結構。公允價值層級之間的轉移在導致公允價值分層的事件或情況的實際日期確認。
20


轉讓，這通常與公司的季度估值過程重合。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏，水平之間沒有轉移。
下表提供了有關該公司金融資產和負債在公允價值層次中的水平的信息，無論是否在所示日期(以千計)確認或記錄為公允價值：
 2021年3月31日公允價值計量使用：
 攜載
價值		估計數
公允價值		1級2級3級
金融資產：     
現金和現金等價物$269,593 $269,593 $269,593 $— $— 
可供出售的證券9,078 9,078 — 9,078 — 
持有待售貸款10,713 10,713 — 10,713 — 
*為投資組合持有的淨貸款，淨額608,442 609,134 — — 609,134 
抵押貸款償還權4,109 4,109 — — 4,109 
FHLB股票1,052 1,052 — 1,052 — 
財務負債：
未到期存款624,941 624,941 — 624,941 — 
取消定期存款191,752 194,056 — 194,056 — 
附屬票據$11,602 $11,602 $— $11,602 $— 
 2020年12月31日公允價值計量使用：
 攜載
價值		估計數
公允價值		1級2級3級
金融資產：     
現金和現金等價物$193,828 $193,828 $193,828 $— $— 
可供出售的證券10,218 10,218 — 10,218 — 
持有待售貸款11,604 11,604 — 11,604 — 
為投資組合持有的貸款，淨額607,363 608,575 — — 608,575 
抵押貸款償還權3,780 3,780 — — 3,780 
FHLB股票877 877 — 877 — 
財務負債：
未到期存款512,507 512,507 — 512,507 — 
定期存款235,474 238,629 — 238,629 — 
附屬票據11,592 11,592 — 11,592 — 
21


下表列出了截至所示日期按公允價值經常性計量的資產餘額(以千計)：
 2021年3月31日的公允價值
描述總計1級2級3級
市政債券5,359 — 5,359 — 
機構抵押貸款支持證券3,719 — 3,719 — 
抵押貸款償還權4,109 — — 4,109 
 2020年12月31日的公允價值
描述總計1級2級3級
市政債券$5,413 $— $5,413 $— 
機構抵押貸款支持證券4,805 — 4,805 — 
抵押貸款償還權3,780 — — 3,780 
下表描述了估值技術、不可觀察到的投入以及有關公司資產和負債的不可觀察到的投入的定性信息，這些投入被歸類為3級，並以公允價值在所示日期的經常性基礎上計量：
2021年3月31日
金融工具估價技術無法觀察到的輸入量程
(加權-平均值)
抵押服務權貼現現金流提前還款速度假設
202%-392% (224%)
貼現率
12.5%-13.5% (12.5%)
2020年12月31日
金融工具估價技術無法觀察到的輸入量程
(加權-平均值)
抵押服務權貼現現金流提前還款速度假設
178%-276% (247%)
貼現率
10.0%-12.0% (10.0%)
一般來説，按揭還款權的公允價值計量所用的恆定預付款率和貼現率的任何大幅增加都會導致公允價值負調整(而公允價值計量的減少)。相反，恆定預付率和貼現率的降低將導致公允價值正調整(而公允價值計量的增加)。*加權平均壽命假設的增加將導致恆定預付率的降低，反之，加權平均壽命的減少將導致恆定預付款的增加。*加權平均年限假設的增加將導致恆定預付率的下降，反之，加權平均年限的減少將導致恆定預付款的增加。*加權平均年限假設的增加將導致恆定預付率的下降，反之，加權平均年限的減少將導致恆定預付款的增加。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內，沒有使用重大不可觀察到的投入(3級)以公允價值計量的資產或負債(不包括抵押貸款償還權)。
抵押貸款償還權是在經常性的基礎上使用重大不可觀察的投入(第3級)按公允價值計量的-其他信息包括在“附註6-抵押償還權”中。
22


下表列出了在所示日期按公允價值在非經常性基礎上計量的資產餘額(以千計)：
 2021年3月31日的公允價值
 總計1級2級3級
奧利奧和收回的資產$575 $— $— $575 
不良貸款5,630 — — 5,630 
 2020年12月31日的公允價值
 總計1級2級3級
奧利奧和收回的資產$594 $— $— $594 
不良貸款5,940 — — 5,940 
截至2021年3月31日和2020年12月31日，沒有按公允價值計入的負債(在經常性或非經常性基礎上衡量)。
下表描述了公司資產和負債的估值技術、可觀察到的投入和有關不可觀察到的投入的定性信息，這些投入被歸類為3級，並在指定日期按公允價值非經常性計量：
2021年3月31日
金融
儀表		 估值技術 無法觀察到的輸入 範圍(加權平均)
奧利奧 市場方法 對差異進行調整
在可比銷售額之間		 
0-0% (0%)
不良貸款 市場方法 對差異進行調整
在可比銷售額之間		 
0-100% (6%)

2020年12月31日
金融
儀表		 估值技術 無法觀察到的輸入 量程
(加權平均)
奧利奧 市場方法 根據差異進行調整
在可比銷售額之間		 
0-0% (0%)
不良貸款 市場方法 根據差異進行調整
在可比銷售額之間		 
0-100% (6%)

注6-抵押服務權
該公司的抵押貸款服務權投資組合總額為$509.8截至2021年3月31日，為2000萬美元，而2021年3月31日為488.7截至2020年12月31日，為1.2億美元。在這一總餘額中，2021年3月31日和2020年12月31日為聯邦國家抵押貸款協會(Fannie Mae)償還的未償還本金餘額為1美元502.8300萬美元和300萬美元481.6分別為2000萬人。截至2021年3月31日和2020年12月31日，為其他金融機構償還的未償還本金餘額總計為美元。7.0300萬美元和300萬美元7.1分別為2000萬人。為他人提供的貸款不包括在公司的財務報表中，因為這些貸款不是公司的資產。
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報告期內按揭服務資產餘額變動情況摘要如下(以千計)：
截至3月31日的三個月，
20212020
按公允價值計算的期初餘額$3,780 $3,239 
轉讓和出售金融資產所產生的維護權603 119 
公允價值變動：
由於模型輸入或假設的更改以及其他(1)
(274)(362)
期末餘額，按公允價值計算$4,109 $2,996 
(1)表示由於預期現金流和削減的收集/變現而產生的變化。
用以釐定按揭還款權在指定日期的公允價值的主要經濟假設如下：
2021年3月31日2020年12月31日
提前還款速度(公證協“PSA”模式)224 %247 %
加權平均壽命5.5年份5.2年份
貼現率12.5 %10.0 %

有關按揭還款權所賺取的合約訂明的還款、滯納金及附屬費用的金額包括在
簡明綜合損益表的按揭還本付息收入合共為$312,000及$244,000分別為截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月。

注7-承諾和或有事項
在正常經營過程中，本公司從事我們財務報表中未記錄的各種財務交易。這些交易涉及不同程度的表外信貸、利率和流動性風險。*這些交易主要用於管理客户的資金請求，並採取貸款承諾和信貸額度的形式。

注8-借款、FHLB股票和次級債務
該公司利用與得梅因FHLB的貸款協議。協議條款要求根據未償還餘額對公司抵押貸款組合的一部分以及商業和多家庭貸款組合進行一攬子質押。截至2021年3月31日和2020年12月31日，根據這一信貸安排可借入的金額為$。387.7百萬美元和$390.5分別為100萬美元，以符合條件的質押抵押品為準。截至2021年3月31日，信貸安排抵押如下：提供一至四筆家庭抵押貸款，墊款等值於美元。97.9百萬、商業和多户抵押貸款，預付款相當於#美元126.2百萬美元和房屋淨值貸款，預付款相當於$2.4截至2020年12月31日，信貸安排抵押如下：提供一至四筆家庭抵押貸款，墊款等值於#美元。103.6百萬、商業和多户抵押貸款，預付款相當於#美元128.9百萬美元和房屋淨值貸款，預付款相當於$2.8百萬美元。公司擁有不是於2021年3月31日及2020年12月31日，本安排項下的未償還借款。*本協議項下本公司借款的加權平均利率為零在2021年3月31日和3.10截至2020年12月31日。
此外，該公司還有來自得梅因聯邦住房金融局的未償還信用證，名義金額為#美元。21.62021年3月31日和2020年12月31日，均為100萬美元，以確保公共存款。*截至2021年3月31日和2020年12月31日，可供借款的剩餘金額為$204.8百萬美元和$213.7分別為百萬美元。
作為FHLB的成員，公司必須根據其未償還FHLB預付款的特定百分比，維持對得梅因股票FHLB的最低投資水平。截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司的投資額為$。1.1百萬美元和$877,000，分別在得梅因股票的FHLB。
公司參與了聯邦儲備銀行借款人託管計劃，該計劃使公司能夠進入貼現窗口和Paycheck Protection Program流動性工具(PPPLF)。這兩個計劃的條款都要求對特定資產進行質押。公司承諾將商業和消費貸款作為這一借款人託管額度的抵押品
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PPPLF的信貸和購買力平價貸款。*該公司有#美元的未使用借款能力23.7百萬美元和$23.6百萬和不是截至2021年3月31日和2020年12月31日，這些計劃下的未償還借款。
該公司可以從太平洋海岸銀行家銀行獲得無擔保的聯邦基金信用額度。該額度有一年期限將於2021年6月30日到期，每年可續簽。截至2021年3月31日，該信貸額度下的可用金額為$10.0百萬美元。當時有300萬美元不是截至2021年3月31日和2020年12月31日，該信貸額度的餘額分別為。
本公司可以從獨立銀行獲得無擔保的聯邦基金信用額度。截至2021年3月31日，該信用額度下的可用金額為$10.0百萬美元。協議可以由任何一方終止。不是截至2021年3月31日和2020年12月31日，此信貸額度的餘額。
2020年9月，該公司發行了$12.02030年到期的固定利率至浮動利率次級票據有1億美元。附屬票據的初始固定利率為5.25至(但不包括)2025年10月1日，每半年支付一次。自2025年10月1日起(包括該日在內)，附屬票據的利率將按季度重置為年利率浮動，相當於基準利率，預計這將是當時的基準利率。三個月期定期擔保隔夜融資利率，或SOFR，加513基點，每季度支付欠款。附屬票據於2025年10月1日之前於5月15日到期，公司只能在票據規定的某些有限情況下贖回全部但不能部分的票據，並可從2025年10月1日付息之日起全部或部分由本公司贖回。截至2021年3月31日，次級票據餘額為$11.6百萬美元。

注9-普通股每股收益
普通股每股基本收益的計算方法是，普通股股東可獲得的淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數量，減去平均未分配員工持股和平均未歸屬限制性股票獎勵。包含不可沒收紅利或紅利等價物權利(無論是否支付)的未歸屬股票獎勵是參與證券，包括在每股收益的計算中。稀釋後的每股普通股收益反映瞭如果證券或其他發行普通股的合同(如股票獎勵和期權)被行使或轉換為普通股，或導致發行普通股，然後在公司收益中分享，可能發生的稀釋。每股普通股攤薄收益的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數，該加權平均數是由於未行使的股票期權和未授予的限制性股票獎勵的稀釋效應而增加的。未行使的股票期權和未歸屬的限制性股票獎勵的攤薄效應是根據庫藏股方法計算的，採用本公司股票在此期間的平均市值。
下表彙總了所示期間的每股收益計算(單位為千，每股數據除外)：
 截至3月31日的三個月，
 20212020
普通股股東可獲得的淨收入$2,451 $981 
加權-平均流通股數量，基本2,572 2,543 
潛在稀釋普通股的影響39 45 
加權-平均流通股數量，稀釋後2,611 2,588 
基本每股收益$0.95 $0.38 
稀釋後每股收益$0.93 $0.38 
有幾個2,7932021年3月31日和2021年3月31日的反稀釋證券6,809反稀釋證券，截至2020年3月31日。

注10-基於股票的薪酬
股票期權和限制性股票
該公司目前擁有一積極股東批准的股權激勵計劃、修訂並重新修訂的2013年股權激勵計劃(“2013計劃”)。2013年計劃允許授予限制性股票、限制性股票單位、股票期權和股票增值權。股東在2008年批准的股權激勵計劃(“2008計劃”)已於2018年11月到期，不能再根據2008計劃進行獎勵；但前提是2008計劃下所有未完成的獎勵
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根據他們的條款，仍然是未償還的。根據2013年計劃，181,750普通股股票被批准授予股票期權和股票增值權，116,700批准普通股獎勵限制性股票和限制性股票單位。
截至2021年3月31日，在調整後的基礎上，股票期權獎勵總額為272,124限制性股票合計的股份及獎勵142,621公司普通股股票已被授予2013年計劃和2008年計劃的參與者，這還不包括任何沒收。基於股票的薪酬支出為$166,000及$185,000分別截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月。
股票期權獎勵
根據2008計劃授予的所有股票期權獎勵歸於20開始按年遞增的百分比一年從授予之日起，根據2008計劃的要求。-2013計劃下迄今授予的股票期權獎勵提供
立即將部分賠償金歸屬，其餘賠償金在每個授予日的週年日歸屬
以等額的年度分期付款方式分期付款一-到-四年了但須視乎參加者是否繼續為
結伴。根據2008年計劃和2013年計劃授予的所有選擇權的可行使期為10自授予之日起數年，以歸屬為準。
以下為公司截至2021年3月31日的三個月股票期權獎勵活動摘要：
 股票加權的-
平均值
行權價格		加權平均
剩餘合同
以年為單位的期限		集料
內在性
價值
在2021年1月1日未償還100,979 $22.00 4.71$1,045,041 
授與12,248 32.46 
練習(11,550)18.28 
沒收(920)35.30 
過期(70)34.29 
截至2021年3月31日未償還100,687 23.57 5.211,818,387 
可操練的81,944 21.26 4.331,669,256 
預計將被授予，假設0歸屬期限內的沒收率百分比
18,743 $33.67 9.07$149,131 
截至2021年3月31日，113,000與根據該計劃授予的非既有股票期權相關的未確認補償成本總額。*預計該成本將在剩餘的加權平均歸屬期間確認，約為3.03好幾年了。
每個期權授予的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型在授予日期進行估算的。截至2021年3月31日的三個月授予的期權的公允價值是使用截至授予日期的以下加權平均假設確定的。
2021年3月31日
年度股息率1.60 %
預期波動率21.67 %
無風險利率0.60 %
預期期限6.50年份
加權平均授予日期每個授予的期權的公允價值$5.64 
限制性股票獎
限制性股票獎勵的公允價值等於授予日公司股票的公允價值。薪酬支出在獎勵所依據的授權期內確認。根據2008計劃授予的限制性股票獎勵歸屬於20年增量百分比開始一年從授予之日起。到目前為止，根據2013年計劃授予的限制性股票獎勵規定，立即歸屬獎勵的一部分，獎勵的其餘部分歸屬於
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每個授權日的週年日期，以相等的年度分期付款方式，在一-到-四年了以參與者在本公司的持續服務為準。
以下是本公司在所指期間的非既得限制性股票獎勵活動摘要：
 股票加權平均
贈與日期集市
每股價值		每股內在價值合計
截至2021年1月1日未歸屬17,114 $35.03 
授與10,168 32.46 
既得(7,762)33.99 
沒收(1,470)35.36 
截至2021年3月31日未歸屬18,050 $34.00 $41.63 
預計將在假設0歸屬期限內的沒收率百分比
18,050 $34.00 $41.63 
截至2021年3月31日，576,000與根據計劃授予的非既有限制性股票有關的未確認補償成本。*該成本預計將在加權平均歸屬期間確認。2.90截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，歸屬股票的公允價值總額為$264,000及$236,000，分別為。
員工持股計劃
2008年1月，員工持股計劃借入了1美元1.2在2012年8月，隨着公司從共同控股公司結構轉變為全額股份公司，員工持股計劃額外借入了1,300萬美元，用於購買公司的普通股，這筆普通股於2017年全額支付。在2012年8月，隨着公司從共同控股公司結構轉變為全股份制公司，員工持股計劃額外借入了$1.1這筆貸款主要由銀行通過在一段時間內向員工持股計劃供款的方式償還。十年3.貸款利率固定在2.25年利率。截至2021年3月31日，員工持股貸款餘額為$。123,000.
簡明合併財務報表既不反映貸款餘額，也不反映相關利息支出。
2021年3月31日，員工持股計劃召開並致力於發佈11,3402021年期間向參與者出售公司普通股的公允價值149,182員工持股信託持有的股票為$6.2截至2021年3月31日，為100萬人。包括在工資和福利中的員工持股薪酬支出為$170,000及$174,000分別截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月。

注11-租契
我們有分支機構、貸款製作辦公室、公司辦公室和過去某些設備的運營租賃。我們的租約期限從我們成為支付租金的法律義務或我們接管大樓之日開始，以較早者為準。一般來説，我們的房地產租約的初始條款是三至十年並且通常包括一續訂選項。我們的租約剩餘租期為一年至八年了。經營租約通常包含續訂選擇權，並要求我們為物業支付物業税和運營費用。
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下表列出了在簡明合併資產負債表上顯示的日期的租賃使用權資產和租賃負債(單位：千)：
2021年3月31日2020年12月31日
經營性租賃使用權資產$6,475 $6,722 
經營租賃負債$6,894 $7,134 
下表列出了所示期間的租賃費用構成(以千為單位)：
截至3月31日的三個月，
20212020
經營租賃費用
寫字樓租約$273 $307 
設備租賃— 5 
轉租收入(3)(3)
租賃費用淨額$270 $309 
下表列出了租賃負債在指定日期的到期日：
2021年3月31日
寫字樓租約
經營租賃承諾額
2021年剩餘時間$784 
20221,016 
2023989 
2024968 
2025885 
此後3,012 
租賃付款總額7,654 
減去：現值折扣760 
租賃負債現值$6,894 
按租賃類型劃分的租賃期限和折扣率在指定日期由以下內容組成：
2021年3月31日2020年3月31日
加權平均剩餘租期：
寫字樓租約7.67年份8.53年份
設備租賃— 0.17年份
加權平均折現率(年化)：
寫字樓租約2.66 %2.65 %
設備租賃— %1.62 %

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與租賃有關的補充現金流信息如下(以千計)：
截至3月31日的三個月，
20212020
為計量經營性租賃的租賃負債所包括的金額支付的現金：
營運現金流
寫字樓租約$258 $291 
設備租賃$— $5 

注12-後續事件
2021年4月27日，公司董事會宣佈季度現金股息為$0.17每股普通股，於2021年5月24日支付給2021年5月10日收盤時登記在冊的股東。
2021年4月28日，董事會通過了一項新的股票回購計劃，該計劃將於2021年4月29日生效，緊隨公司當前的股票回購計劃到期。根據這項新的回購計劃，該公司可以在公開市場回購其流通股，回購金額最高可達$。2.0在2021年4月29日開始的一段時間內，根據當時的市場價格或私人談判的交易，持續到回購完成的較早者或接下來的六個月，視市場情況而定。

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目錄
第二項：上市公司管理層對財務狀況和經營成果的討論分析
管理層對企業經營狀況的探討與分析
財務狀況和經營業績
關於前瞻性陳述的特別説明
本表格10-Q中討論的某些事項構成“1995年私人證券訴訟改革法”所指的前瞻性陳述。這些報表與我們的財務狀況、經營結果、計劃、目標、未來業績或業務有關。前瞻性陳述不是對歷史事實的陳述，是基於某些假設的，通常通過使用“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“預測”、“打算”、“計劃”、“目標”、“潛在”、“可能”、“計劃”、“展望”或類似的表述或未來或條件動詞，如“可能”、“將”、“應該”、“將”和“可能”來確定。前瞻性陳述包括有關我們的信念、計劃、目標、目標、預期、假設的陳述，以及關於我們經營所處商業環境的預期、對未來業績或財務項目的預測、感知的市場機會、潛在的未來信貸經驗以及有關我們的使命和願景的陳述。這些前瞻性陳述是基於當前管理層的預期，因此可能涉及風險和不確定因素。由於多種因素的影響，我們的實際結果、表現或成就可能與前瞻性陳述中建議、表達或暗示的結果大不相同，這些因素包括但不限於：

•2019年新型冠狀病毒病(“新冠肺炎”)大流行的影響，包括對我們信用質量和業務運營的影響，以及它對一般經濟和金融市場狀況以及新冠肺炎大流行導致的其他不確定性的影響，例如對公眾健康、美國和全球經濟以及消費者和企業客户(包括經濟活動、就業水平和市場流動性)的影響的程度和持續時間；
•消費者支出、借貸和儲蓄習慣的改變；
•經濟狀況的變化，無論是在全國還是在我們的市場領域；
•貸款和投資活動的風險，包括貸款拖欠和註銷的水平和方向的變化，以及對我們的貸款損失撥備是否足夠的估計的變化；
•美國聯邦儲備委員會(“美聯儲”)理事會和美國政府的貨幣和財政政策以及其他影響金融服務業的政府舉措；
•貸款需求波動，未售出房屋、土地等房產數量；
•房地產價格的波動，以及我們市場區域的住宅、商業和多户房地產市場狀況；
•我們獲得具有成本效益的資金的能力；
•關於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)未來的不確定性，以及從LIBOR向新利率基準的潛在過渡；
•我們控制運營成本和開支的能力；
•貸款的二級市場條件和我們在二級市場上出售貸款的能力；
•利率波動；
•監管機構對穩健金融銀行和穩健社區銀行的審查結果，包括監管機構可能要求我們增加貸款損失撥備或減記資產，改變穩健社區銀行的監管資本狀況，或影響我們借入資金或維持或增加存款的能力，這可能會對我們的流動性和收益產生不利影響；
•關鍵第三方提供商無法履行對我們的義務；
•我們吸引和保留存款的能力；
•金融服務企業之間的競爭壓力；
•我們成功地將我們可能獲得的任何資產、負債、客户、系統和管理人員整合到我們的運營中的能力，以及我們在預期的時間框架內或根本沒有實現相關收入協同效應和預期成本節約及其他好處的能力；
•使用估計來確定我們某些資產的公允價值，這些估計可能被證明是不正確的，並導致估值大幅下降；
•我們跟上技術變革的能力，包括我們識別和解決網絡安全風險的能力，例如數據安全漏洞、“拒絕服務”攻擊、“黑客攻擊”和身份盜竊，以及對我們的信息技術系統或執行我們幾個關鍵處理功能的第三方供應商的其他攻擊；
•金融機構監管機構或財務會計準則委員會可能採用的會計政策和做法的變化，包括關於會計問題的額外指導和解釋以及新會計方法的實施細節，包括由於2020年的冠狀病毒援助、救濟和經濟證券法(“CARE法”)和2021年的“綜合撥款法”(“CAA 2021”)；
•立法或監管方面的變化，如《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》及其實施條例對我們的業務產生不利影響，以及應對此類變化的資源可用性；
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•我們留住或吸引關鍵員工或高級管理團隊成員的能力；
•訴訟的費用和效果，包括和解和判決；
•我們實施業務戰略的能力；
•因產品需求或公司戰略的實施而引起的人員變動影響了我們的勞動力和潛在的相關費用；
•我們支付普通股股息的能力；
•我們證券投資組合中持有的證券發生暫時性減值以外的可能性；
•影響我們運營、定價、產品和服務的其他經濟、競爭、政府、監管和技術因素，包括CARE法案、CAA 2021和最近的COVID 19疫苗接種和刺激努力，以及
•我們在提交給美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的文件中不時描述的其他風險，包括本10-Q表格和我們截至2020年12月31日的10-K表格年度報告(“2020 10-K表格”)。
我們謹建議讀者不要過度依賴任何前瞻性陳述，上述因素可能會對我們的財務表現產生重大影響，並可能導致我們未來的實際結果與未來時期表達的任何此類前瞻性陳述大不相同，並可能對我們的股價表現產生負面影響。
我們不承擔、也不特別拒絕公開發布任何前瞻性陳述的任何修訂結果的義務，這些修訂可能反映此類陳述發表之日之後的事件或情況，或反映預期或意外事件的發生。
一般信息
Sound Financial Bancorp是馬裏蘭州一家公司，是其全資子公司Sound Community Bank的銀行控股公司。Sound Financial Bancorp的幾乎所有業務都是通過華盛頓州特許的商業銀行Sound Community Bank進行的。作為一家華盛頓商業銀行，Sound Financial Bancorp的監管機構是華盛頓金融機構部和聯邦存款保險公司(FDIC)。美聯儲是Sound Financial Bancorp的主要聯邦監管機構。我們還通過本銀行的全資子公司Sound Community Insurance Agency，Inc.為客户銷售保險產品和服務。
健全社區銀行的存款由聯邦存款保險公司提供適用的限額保險。截至2021年3月31日，健全金融銀行在綜合基礎上擁有9.367億美元的資產，6.084億美元的投資組合淨貸款，8.167億美元的存款和8760萬美元的股東權益。健全金融銀行的股票在納斯達克資本市場交易，代碼為“SFBC”。我們的執行辦公室位於蘇黎世第三大道2400號。
我們的主要業務包括吸引公眾的零售和商業存款，並將這些資金投資於一至四户住宅的第一和第二抵押抵押貸款(包括房屋淨值貸款和信用額度)、商業和多户房地產、建築和土地、消費和商業商業貸款。我們的商業商業貸款包括無擔保信用額度和有擔保的定期貸款，以及由庫存、設備和應收賬款擔保的信用額度。我們還提供各種擔保和無擔保的消費貸款產品，包括製造性住房貸款、浮動住房貸款、汽車貸款我們專注於住房抵押貸款的發放，其中很大一部分我們出售給房利美和其他交易商，其餘的我們保留用於我們的貸款組合，以符合我們的資產/負債目標。我們銷售符合聯邦抵押協會承銷標準的貸款(“符合”)，我們保留貸款的服務，以維持直接客户關係併產生非利息收入。*不符合聯邦抵押協會的承銷標準的住宅貸款(“不符合”)包括業主自住和非業主自住的商業房地產、多户房產、移動房屋公園以及建築和土地開發貸款。
關鍵會計政策
我們的某些會計政策要求管理層做出困難、複雜或主觀的判斷，這些判斷可能與本質上不確定的事項有關。與這些政策相關的估計容易因事實和環境的變化而發生實質性變化。*可能影響這些判斷的事實和情況包括但不限於利率的變化、經濟表現的變化和借款人財務狀況的變化。管理層認為，其關鍵的會計政策包括確定貸款損失撥備，核算證券的非臨時性減值。其他不動產的核算和遞延所得税的核算。根據我們分析貸款損失準備的方法，
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非臨時性減值、抵押貸款服務權、其他房地產擁有和遞延税金資產賬户在我們的2020 Form 10-K中進行了描述。

新冠肺炎迴應
在新冠肺炎大流行期間，該公司繼續提供各種救助選擇，以支持我們的客户和我們所服務的社區。
參加薪資保障計劃(“PPP”)。CARE法案於2020年3月27日簽署成為法律，授權小企業管理局(SBA)根據一項名為Paycheck Protection Program(PPP)的貸款計劃暫時為貸款提供擔保。作為一家合格的SBA貸款人，該公司在2020年4月該計劃開始時自動獲得發起PPP貸款的授權。購買力平價貸款有：(A)利率為1.0%；(B)兩年期貸款期限至到期日；以及(C)本金和利息支付推遲六個月，自支付日期起計算。小企業管理局為符合條件的借款人提供100%的購買力平價貸款擔保。借款人的購買力平價貸款的全部本金，包括任何應計利息，都有資格由小企業管理局免除和償還。第一輪計劃於2020年8月8日到期，第二輪計劃從2021年1月1日至2021年5月31日重新啟動。
2021年第一季度，我們繼續參與了最初的SBA PPP，處理了PPP貸款減免申請。截至2021年3月31日，在第一個PPP計劃期間提供的7480萬美元PPP貸款中，我們已經獲得了807筆PPP貸款的SBA寬免，總計5270萬美元。2021年第一季度，我們開始接受和處理2020年12月頒佈的第二輪購買力平價計劃下的貸款申請。截至2021年3月31日，我們已經在第二個PPP計劃下為471筆PPP貸款提供了資金，總額為3910萬美元。截至2021年3月31日，共有573筆PPP貸款未償還，總額為6,120萬美元。
下表彙總了我們截至2021年3月31日的PPP參與情況(以千美元為單位)：
 供資
2021年3月31日
總計貸款數量平均貸款額出類拔萃貸款數量
第一個PPP$74,776 909 $82 $22,093 102 
第二個PPP39,108 471 83 39,108 471 
購買力平價貸款總額$113,884 1,380 $83 $61,201 573 
截至2021年3月31日，已批准貸款的SBA手續費總額為460萬美元。
貸款修改。我們繼續為消費者和商業客户提供付款減免，其中大部分減免只涉及利息或延遲付款90至180天不等。延期貸款將在延期期末重新評估，並將恢復到原來的貸款條件，或屆時重新評估，以確定是否應批准進一步修改以及是否適當下調風險評級。截至2021年3月31日，我們有360萬美元的與新冠肺炎相關的在付減免中的住宅貸款，其中包括6筆總計92.6萬美元的住宅貸款，它們已經簽訂了第二次支付寬免協議，加權平均貸款與價值之比為74%；4筆總計58.6萬美元的住宅貸款，已經簽訂了第三次支付寬免協議，加權平均貸款與價值的61%；以及7筆總計190萬美元的住宅貸款，它們已經與美國銀行簽訂了第四次寬免協議。截至2021年3月31日，我們還有910萬美元與新冠肺炎相關的商業貸款處於支付減免之中，其中包括一筆總額為150萬美元的商業貸款，執行第二次只付息協議，貸款額為49%；以及四筆總額為410萬美元的商業貸款，執行第三次只付息協議，加權平均貸款率為52%。上述加權平均貸款價值比是根據貸款發放時的評估和當前貸款金額計算的。所有這些貸款修改都是為了應對新冠肺炎疫情而進行的，根據適用的會計和監管指導，在國家緊急終止日期後60天或1月1日之前(以較早者為準)，這些貸款都不會被歸類為問題債務重組。, 2022年我們相信，為了有效管理我們的投資組合，並幫助我們的客户度過圍繞新冠肺炎疫情持續時間、影響和政府反應的持續不確定性，我們正在採取的步驟是必要的。
在大流行期間為客户、員工和社區提供支持。我們仍然專注於確保員工的安全和銀行的有效運營，為客户提供服務。世行正在按照政府限制和公共衞生當局的指導方針，管理與病例和密切接觸情景相關的分行准入和佔用水平，並鼓勵遠程工作，並支持員工帶薪休假。截至2021年3月31日，我們所有的分店大堂都開放了。
我們繼續與借款人密切合作，評估與大流行相關的挑戰。我們還繼續支持我們的非營利組織，儘管大多數活動都是虛擬的。
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2021年3月31日與2020年12月31日財務狀況對比
將軍。截至2021年3月31日，總資產增加7520萬美元，增幅8.7%，從2020年12月31日的8.614億美元增至9.367億美元。增加的主要原因是現金和現金等價物餘額增加，以及購買力平價貸款的發放。
現金和證券業務。截至2021年3月31日，現金和現金等價物增加7580萬美元，增幅39.1%，從2020年12月31日的1.938億美元增至2.696億美元，主要原因是存款增長。可供出售的證券(包括市政債券和機構抵押貸款支持證券)在2021年3月31日減少了110萬美元，降幅11.2%，從2020年12月31日的1,020萬美元降至910萬美元，原因是該季度投資證券的正常支付。
貸款。在我們發起PPP貸款的推動下，按投資組合持有的總貸款淨額從2020年12月31日的6.074億美元增加到2021年3月31日的6.084億美元，增幅為110萬美元，增幅為0.2%。
下表反映了我們的貸款組合在2021年3月31日與2020年12月31日相比的貸款組合變化(以千美元為單位)：
 2021年3月31日2020年12月31日金額
變化		百分比
變化
一家四口之家$129,995 $130,657 $(662)(0.5)%
房屋淨值13,763 16,265 (2,502)(15.4)
商業和多户家庭251,459 265,774 (14,315)(5.4)
建築和土地63,112 62,752 360 0.6 
人造房屋20,781 20,941 (160)(0.8)
漂浮房屋39,868 39,868 — — 
其他消費者14,942 15,024 (82)(0.5)
商業業務83,669 64,217 19,452 30.3 
遞延貸款費(3,212)(2,135)(1,077)50.4 
為投資組合持有的貸款總額，毛614,377 613,363 1,014 0.2 
貸款損失撥備(5,935)(6,000)65 (1.1)
為投資組合持有的貸款總額，淨額$608,442 $607,363 $1,079 0.2 %
貸款組合增長最大的是商業商業貸款，截至2021年3月31日，商業貸款增加了1950萬美元，增幅為30.3%，達到8370萬美元，而2020年12月31日為6420萬美元，這是由於我們在截至2021年3月31日的三個月中發放了471筆PPP貸款，總計3910萬美元。PPP貸款100%由SBA擔保。截至2021年3月31日，我們的貸款組合(扣除遞延貸款費用)保持良好的多元化。截至2021年3月31日，商業和多户房地產貸款佔貸款總額的40.7%，包括房屋淨值貸款在內的一對四家庭貸款佔貸款總額的23.3%，商業商業貸款佔貸款總額的13.6%，由製造住房、浮動住房和其他消費貸款組成的消費貸款佔貸款總額的12.2%。截至2021年3月31日，建築和土地貸款佔貸款總額的10.2%。

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貸款損失撥備。貸款損失撥備是為了彌補可能和可以估計的損失。
在評估日期根據美國公認的會計原則。這是我們對貸款組合中可能固有的信貸損失的最佳估計。

下表反映了所示期間我們津貼的調整(以千美元為單位)：
 截至3月31日的三個月，
 20212020
期初餘額$6,000 $5,640 
沖銷(71)(6)
恢復6 9 
淨額(沖銷)/回收(65)3 
期內貸款損失撥備— 250 
期末餘額$5,935 $5,893 
期內淨(沖銷)/收回金額佔期內平均未償還貸款的比率(0.01)%— %
 2021年3月31日2020年12月31日
撥備佔不良貸款的百分比(期末)218.92 %208.04 %
免税額佔貸款總額的百分比(期末)0.97 %0.98 %

截至2021年3月31日，我們的貸款損失撥備減少了6.5萬美元，降幅為1.1%，從2020年12月31日的600萬美元降至590萬美元。
具體貸款損失準備金從2020年12月31日的37.8萬美元減少到2021年3月31日的33.4萬美元，而一般貸款損失準備金減少到2021年3月31日的500萬美元，而2020年12月31日為520萬美元，未分配準備金增加到2021年3月31日的57萬美元，而2020年12月31日為406,000美元。一般準備金的減少是由於貸款餘額下降，因為本季度為投資組合持有的貸款基本上都是增加的PPP貸款餘額6,120萬美元在2021年3月31日的貸款損失撥備計算中被省略，因為這些貸款是由SBA 100%擔保的，管理層預計絕大多數PPP借款人將在短時間內尋求SBA全部或部分免除其貸款義務，這反過來將減少銀行的貸款餘額，以獲得減免的金額。截至2021年3月31日的三個月的淨沖銷總額為6.5萬美元，而截至2020年3月31日的三個月的淨收回金額為3000美元。截至2021年3月31日，貸款損失撥備佔貸款總額和不良貸款的比例分別為0.97%和218.92，而2021年12月31日分別為0.98%和208.04。
抵押貸款服務權。*截至2021年3月31日，抵押貸款服務權的公允價值為410萬美元，比2020年12月31日的380萬美元增加了32.9萬美元，增幅為8.7%。我們記錄了保留服務和收購服務組合後出售的貸款的抵押貸款服務權。抵押貸款償還權按公允價值計價。如果我們的抵押貸款償還權的公允價值大幅波動，我們的財務業績可能會受到重大影響。
不良資產。  截至2021年3月31日，不良資產總額為330萬美元，佔總資產的0.35%，而截至2020年12月31日，不良資產總額為350萬美元，佔總資產的0.40%。
下表列出了顯示日期的不良資產金額和類別(以千美元為單位)：
 不良資產
 2021年3月31日2020年12月31日金額
變化		百分比
變化
非權責發生制貸款$2,711 $2,884 $(173)(6.0)%
奧利奧和收回的資產575 594 (19)(3.2)
不良資產總額$3,286 $3,478 $(192)(5.5)%

截至2021年3月31日，非應計貸款減少了173,000美元，降幅為6.00%，從2020年12月31日的290萬美元降至270萬美元。*截至2021年3月31日，非應計貸款佔總貸款的比例為0.44%，而截至2020年12月31日，非應計貸款佔總貸款的比例為0.47%。
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截至2021年3月31日，奧利奧和收回的資產為575,000美元，截至2020年12月31日為594,000美元。截至2021年3月31日，OREO和收回的資產僅包括位於華盛頓州洛杉磯港的一處前銀行分行物業，該物業是2015年收購的，是從另一家金融機構購買的三家分行的一部分。它目前以低於市場的價格租給了總部設在我們市場地區的一家非營利性組織。
存款。*截至2021年3月31日，總存款增加6870萬美元，增幅9.2%，從2020年12月31日的7.48億美元增至8.167億美元。增加的主要原因是購買力平價貸款收益存入借款人的存款賬户，以及存入和減少提款的刺激資金，反映了新冠肺炎疫情導致客户消費習慣的變化。我們繼續努力增加無息存款，截至2021年3月31日，無息存款增加5620萬美元，增幅42.4%，達到1.887億美元，而2020年12月31日為1.325億美元。截至2021年3月31日，無息存款佔總存款的23.1%，而2020年12月31日為17.7%。
以下是顯示日期的存款賬户及其相應的加權平均資金成本摘要(以千美元為單位)：
 2021年3月31日2020年12月31日
 金額WTD。平均率金額WTD。平均率
無息需求$183,291 — %$129,299 — %
生息需求269,514 0.28 230,492 0.44 
儲蓄93,207 0.14 83,778 0.27 
貨幣市場73,536 0.30 65,748 0.39 
定期存款191,752 2.21 235,473 2.43 
代管(1)
5,393 — 3,191 — 
總存款$816,693 0.67 %$747,981 1.01 %
(1) 託管餘額顯示在合併資產負債表上的無息存款中。
股東權益。*截至2021年3月31日，股東權益總額增加210萬美元，增幅2.4%，從2020年12月31日的8,550萬美元增至8760萬美元。*這一增長主要反映了截至2021年3月31日的三個月的淨收入為250萬美元，部分被截至2021年3月31日的三個月向普通股股東支付的70.2萬美元現金股息所抵消。

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平均餘額、淨利息收入、賺取的收益率和支付的差餉
下表列出了所示期間平均生息資產利息收入的美元總額和由此產生的收益，以及平均有息負債的利息支出，以美元和利率表示。免税債務的收入和收益沒有在税收等值的基礎上計算。所有平均餘額均為每日平均餘額。非應計貸款在非應計貸款(以千美元為單位)期間作為零收益率的貸款被包括在表格中。
三月三十一號，
20212020
平均值
出類拔萃
天平		利息
賺得/
付訖		產量/
年化費率		平均值
出類拔萃
天平		利息
賺得/
付訖		產量/
年化費率
生息資產：
貸款$628,397 $7,886 5.09 %$621,306 $8,408 5.43 %
投資和計息賬户228,752 113 0.20 61,607 238 1.58 
生息資產總額(1)
857,149 7,999 3.77 682,913 8,646 5.09 
有息負債：
儲蓄和貨幣市場賬户155,854 64 0.17 110,594 93 0.34 
需求賬户和現在賬户248,887 185 0.30 161,689 232 0.58 
證書帳户214,517 1,046 1.98 246,990 1,534 2.50 
附屬票據11,596 168 5.88 — — — 
借款— — — 7,785 59 3.05 
有息負債總額630,854 1,463 0.94 %527,058 1,918 1.46 %
淨利息收入 $6,536 $6,728 
淨息差  2.83 %3.63 %
淨收益資產$226,295   $155,855 
淨息差  3.09 %3.96 %
平均生息資產與平均有息負債之比 135.87 % 129.57 %
(1) 計算扣除遞延貸款費用、貸款貼現和正在辦理的貸款後的淨額。




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速率/體積分析
下表為計息資產和計息負債主要組成部分的利息收入和利息支出變動的美元金額。它區分了與未償還餘額相關的變化和因利率而引起的變化。就每類有息資產及有息負債而言，(I)數量的變動(即數量乘以舊利率的變動)及(Ii)利率的變動(即利率乘以舊數量的變動)所引致的變動資料均有提供。就本表而言，不能分開的可歸因於匯率和交易量的變動已按比例分配給因交易量引起的變動和因匯率引起的變動(以千美元為單位)。
 截至2021年3月31日的三個月與2020年
 因…而增加(減少)總計
增加(減少)
 卷率
生息資產：   
貸款$89 $(611)$(522)
投資和計息賬户83 (208)(125)
生息資產總額172 (819)(647)
有息負債：   
儲蓄和貨幣市場賬户19 (48)$(29)
需求賬户和現在賬户65 (112)(47)
證書帳户(158)(330)(488)
次級債168 — 168 
借款— (59)(59)
有息負債總額$94 $(549)$(455)
淨利息收入變動  $(192)

截至2021年、2021年和2020年3月31日止三個月經營業績對比

將軍。他説。截至2021年3月31日的三個月，淨收入增加了150萬美元，增幅為149.8%，達到250萬美元，或每股稀釋後普通股收益為0.93美元，而截至2021年3月31日的三個月，淨收益為981,000美元，或每股稀釋後普通股收益為0.38美元。這一增長主要是由於截至2021年3月31日的三個月非利息收入增加了200萬美元，這主要是由於出售貸款的收益增加了170萬美元。
利息收入。截至2021年3月31日的三個月，銀行利息收入減少了64.7萬美元，降幅為7.5%，從截至2020年3月31日的三個月的860萬美元降至800萬美元，主要原因是平均貸款收益率下降了34個基點。截至2020年3月31日的三個月，貸款利息收入減少了522,000美元，降幅為6.2%，至790萬美元，儘管世行主要通過購買力平價貸款導致平均總貸款餘額上升。截至2021年3月31日的三個月，貸款總額的平均餘額為6.284億美元，而截至2020年3月31日的三個月的平均總貸款餘額為6.213億美元。截至2021年3月31日的三個月，總貸款的平均收益率為5.09%，而截至2020年3月31日的三個月的平均收益率為5.43%。貸款平均收益率下降的主要原因是，繼去年降至短期利率之後，重置可調整利率工具的利率下降，包括由於新冠肺炎大流行，2020年3月聯邦基金目標利率緊急下調150個基點，其影響部分被購買力平價貸款的影響所抵消。截至2021年3月31日的三個月，PPP貸款的平均餘額為5390萬美元，PPP貸款的平均收益率為5.68%，其中包括淨遞延費用的確認。利息收入包括截至2021年3月31日的三個月與PPP貸款相關的費用收入75.5萬美元，而去年同期為零。截至2021年3月31日，190萬美元的PPP遞延貸款發放費仍需在貸款剩餘期限內計入利息收入。PPP貸款對貸款收益率的影響將在任何時期內發生變化，這取決於SBA在滿足某些標準時預付的金額或免除的金額，但預計在貸款兩年或五年到期後完全停止。
截至2021年3月31日的三個月，投資組合以及現金和現金等價物的利息收入減少了12.5萬美元，降幅為52.5%，降至11.3萬美元，而截至2020年3月31日的三個月為23.8萬美元。投資證券以及現金及現金等價物的利息收入減少，主要是由於反映市場利率下降的可調整利率投資證券向下調整，其次是平均收益率下降。
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由於與現有投資組合相比，購買新投資證券的收益率較低。截至2021年3月31日的三個月，投資以及現金和現金等價物的平均收益率為0.20%，而截至2020年3月31日的三個月的平均收益率為1.58%。
利息支出增加。截至2021年3月31日的三個月，利息支出減少了45.5萬美元，降幅為23.7%，從截至2020年3月31日的三個月的190萬美元降至150萬美元，這主要是由於存款成本下降，以及無息存款佔總存款的比例上升。
截至2021年3月31日的三個月，存款利息支出減少了56.4萬美元，降幅為30.3%，降至130萬美元，而去年同期為190萬美元。貨幣基礎減少，主要是因為存款加權平均成本下降，反映存款利率下降。此外，在截至2021年3月31日的三個月裏，平均無息存款增加了5940萬美元，達到1.611億美元，而去年同期為1.017億美元，這對存款成本產生了有利的影響。截至2021年3月31日的季度，總存款的加權平均成本從截至2020年3月31日的1.20%下降了53個基點，至0.67%。
2020年9月，我們完成了1,200萬美元的私募，本金總額為5.25%的固定利率至浮動利率次級債券，2030年到期，扣除配售費用和發售費用後的淨收益約為1,160萬美元。
截至2021年3月31日的三個月，借款利息支出(僅包括我們次級票據的利息支出)增加109,000美元，或184.7%，至168,000美元，而截至2020年3月31日的三個月，借款利息支出為59,000美元，僅與FHLB預付款相關。平均借款增加了380萬美元，到2021年3月31日達到1160萬美元，完全由次級票據組成，而2020年3月31日的平均借款為780萬美元，僅由FHLB預付款組成。截至2021年3月31日，次級票據的加權平均成本為5.88%，而截至2020年3月31日，FHLB預付款的加權平均成本為3.05%。
淨利息收入。  截至2021年3月31日的三個月，淨利息收入減少了19.2萬美元，降幅為2.9%，從截至2020年3月31日的三個月的670萬美元降至650萬美元。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，我們的淨息差分別為3.09%和3.96%。淨利息收入及淨息差均下跌，主要是由於生息資產的收益率下降速度較有息負債的利率下降速度快，因為有息存款平均利率的變化往往滯後於市場利率的變化。在截至2021年3月31日的季度裏，PPP貸款的平均收益率，包括確認SBA償還和免除的PPP貸款的淨遞延費用，對淨息差產生了6個基點的積極影響，而截至2020年3月31日的季度沒有任何影響，因為在此期間沒有發放PPP貸款。
貸款損失撥備/(收回)s.根據我們對貸款損失撥備水平的審查，我們建立了貸款損失撥備，這些撥備計入收益中，以反映管理層對貸款組合中可能發生的信貸損失的最佳估計。在評估貸款損失撥備水平時，管理層會考慮歷史損失經驗、貸款組合中的貸款類型和貸款額、可能影響借款人償還能力的不利情況、任何基礎抵押品的估計價值、同業羣體數據、當前的經濟狀況和當前因素。小型商業貸款和多户家庭貸款、房屋淨值貸款和消費貸款是使用根據當前經濟狀況和其他相關數據調整後的歷史損失係數進行總體評估的。管理層擔心借款人償還能力的貸款是單獨評估的，必要時會為這些貸款提供具體的損失分攤。
截至2021年3月31日的三個月沒有記錄貸款損失準備金，而截至2020年3月31日的三個月的貸款損失準備金為25萬美元。貸款損失準備金減少的主要原因是為資產組合持有的貸款餘額減少，其次是不良貸款減少961000美元。我們截至2021年3月31日的貸款損失撥備不僅反映了基於截至2021年3月31日存在的經濟狀況的可能和固有的信貸損失，還考慮到了新冠肺炎大流行影響的潛在損失，這些損失隨着我們市場的經濟改善(最初的新冠肺炎限制已經取消)而下降。截至2021年3月31日的三個月的淨沖銷總額為6.5萬美元，而截至2020年3月31日的三個月的淨收回金額為3000美元。
雖然我們相信在決定撥備是否足夠時所用的估計和假設是合理的，但我們不能保證該等估計和假設在未來不會被證明是不正確的，或未來撥備的實際金額不會超過過去撥備的金額，或任何可能需要增加的撥備不會對我們的財務狀況和經營業績造成負面影響。由於新冠肺炎疫情或其他因素，國家和地方經濟狀況的進一步下降可能會導致貸款損失撥備大幅增加，並可能對公司的財務狀況和經營業績產生不利影響。此外，作為例行審查程序的一部分，我們貸款損失撥備金額的確定將受到銀行監管機構的審查。
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這可能會導致根據他們在審查時對可獲得的信息的判斷來調整準備金。
非利息收入。*截至2021年3月31日的三個月，非利息收入增加了200萬美元，增幅為281.4，達到270萬美元，而截至2020年3月31日的三個月，非利息收入為709,000美元，如下所示(以千美元為單位)：
 截至3月31日的三個月，金額
變化		百分比
變化
 20212020
手續費及手續費收入$532 $494 $38 7.7 %
BOLI現金退還價值收益82 15 67 446.7 
按揭還本付息收入312 244 68 27.9 
抵押貸款償還權的公允價值調整(275)(362)87 (24.0)
出售貸款的淨收益2,053 318 1,735 尼姆
非利息收入總額$2,704 $709 $1,995 281.4 %
與2020年同期相比，截至2021年3月31日的三個月非利息收入增加，主要是由於出售貸款的收益增加。由於市場利率降低，再融資和購房在過去一年大幅增加，增加了我們發放的住宅貸款。截至2021年3月31日的三個月，出售的貸款總額為6810萬美元，而截至2020年3月31日的三個月為1410萬美元。

非利息支出。*截至2021年3月31日的三個月，非利息支出增加21.6萬美元，增幅3.6%，達到620萬美元，而截至2020年3月31日的三個月，非利息支出為590萬美元，如下所示(以千美元為單位)：
 截至3月31日的三個月，金額
變化		百分比
變化
 20212020
薪金和福利$3,644 $3,235 $409 12.6 %
運營1,206 1,394 (188)(13.5)
監管評估101 250 (149)(59.6)
入住率448 497 (49)(9.9)
數據處理779 570 209 36.7 
OREO和收回資產的淨收益(16)— (16)尼姆
總非利息費用$6,162 $5,946 $216 3.6 %

與2020年同期相比，截至2021年3月31日的三個月非利息支出增加的主要原因是工資和福利增加了40.9萬美元，數據處理費用增加了20.9萬美元，但部分被運營費用減少18.8萬美元和監管評估減少14.9萬美元所抵消。工資和福利增加的主要原因是，在截至2021年3月31日的季度裏，與公司新冠肺炎響應以及小企業管理局購買力平價計劃的實施和執行相關的額外努力支付了可自由支配的獎金，與股票獎勵歸屬相關的股票薪酬支出增加，以及不合格遞延薪酬增加。由於技術投資和與貸款發放系統活動相關的可變成本，數據處理費用增加。運營費用下降的主要原因是貸款費用和辦公室運營減少，監管評估減少，因為截至2020年3月31日的三個月包括監管審查成本。
截至2021年3月31日的季度，效率比為66.69%，而截至2020年3月31日的季度，效率比為79.95%。效率比的提高主要是由於截至2021年3月31日的三個月非利息收入增加。
所得税費用*我們在2021年3月31日的三個月發生了62.7萬美元的所得税支出，而2020年同期為26萬美元。*截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的有效税率分別為20.37%和20.95%。
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流動性與資本資源
公司2020年10-K報表第7項中的管理層討論和分析概述了Sound Financial Bancorp和銀行的流動性管理、流動性來源和現金流。本討論更新了截至2021年3月31日的三個月的披露情況。
世行的主要資金來源是貸款和借款的存款、本金和利息支付。雖然貸款的到期日和預定攤銷是一個可預測的資金來源，但存款流動和貸款提前還款在很大程度上受到一般利率、經濟狀況和競爭的影響。世行的主要投資活動是貸款發放。儘管世行維持其認為足以為貸款承諾、投資機會、提取存款和其他財務承諾提供資金的流動性水平。截止到2021年3月31日，該行有2.787億美元的現金和投資證券可供出售，還有1070萬美元的待售貸款通常可用於現金需求。此外，截至2021年3月31日，該行有能力根據現有質押的抵押品額外借入2.048億美元的FHLB預付款，並可以通過美聯儲的貼現窗口獲得2370萬美元。此外，截至2021年3月31日，該行獲準使用PPPLF。銀行可以利用購買力平價基金，根據該基金，銀行將按面值質押購買力平價貸款作為抵押品，以獲得FRB無追索權貸款。在截至2021年3月31日的季度內，銀行沒有利用PPPLF，因為PPP持有大量現金和現金等價物頭寸，原因是PPP支付的資金在借款人存款賬户中仍未使用，以及存款客户因新冠肺炎而增加餘額。截至2021年3月31日，我們與其他金融機構的信貸安排總額為2000萬美元，沒有餘額。世行主要將這些資金來源用於履行正在進行的承諾，支付到期存款，併為取款和貸款承諾提供資金。截至2021年3月31日，未償還貸款承諾總額為8300萬美元，包括未使用的額度和信用證, 包括2,780萬美元未支付的建築和土地貸款，定於2021年3月31日一年或更短時間到期的存單總計1.339億美元。
截至2021年3月31日，現金和現金等價物增加了7580萬美元，從2020年12月31日的1.938億美元增加到2.696億美元。截至2021年3月31日的三個月，經營活動提供的淨現金為780萬美元。截至2021年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金總計5.4萬美元，主要包括本金支付收益的增加。在截至2021年3月31日的三個月裏，融資活動提供的淨現金為6800萬美元。
截至2021年3月31日，公司在未合併的基礎上擁有580萬美元的現金、無息存款和流動性投資，通常可滿足其現金需求。公司的主要流動資金來源是從銀行償還的股息和員工持股計劃貸款。公司向股東支付股息的長期能力主要取決於銀行向公司進行資本分配的能力。只要銀行在每次資本分配後仍保持充足的資本(如維持社區銀行槓桿率(“CBLR”)高於規定的百分比即可證明)，並以安全和穩健的方式運營，管理層相信其銀行監管機構將繼續允許銀行將其收益分配給本公司，儘管在這方面不能給予保證。
除上文所述外，管理層不瞭解任何將對流動性、資本資源或運營產生或可能產生重大影響的趨勢、事件或不確定性。
在正常經營過程中，我們從事財務報表中沒有記錄的各種財務交易。“這些交易涉及不同程度的表外信貸、利率和流動性風險。”“這些交易主要用於管理客户的資金請求，並採取貸款承諾和信用額度的形式。”
我們截至2021年3月31日的表外貸款承諾摘要如下(單位：千)：
 2021年3月31日
貸款承諾$30,312 
資金不足的建設承諾27,844 
未使用的信貸額度24,733 
不可撤銷信用證80 
貸款承諾總額$82,969 
監管資本
與我們經營穩健和盈利的金融機構的目標一致，我們積極尋求根據迅速糾正行動的監管框架(“PCA”)保持銀行資本充足的地位。選擇使用CBLR框架的合格機構，如銀行和公司，保持所需的最低槓桿率將
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被視為已滿足監管機構資本規則中普遍適用的基於風險和槓桿的資本要求，並符合監管機構PCA框架下資本充足類別的資本要求。截至2021年3月31日，銀行和公司的CBLR均為10.32%，超過了最低要求。有關監管資本的其他信息，請參閲公司2020年10-K表格中的“第一部分，第一項。業務-健全社區銀行的監管-資本規則”(Part I，Item 1.Business-Regular of Sound Community Bank-Capital Rules)。
第三項：加強對市場風險的定量和定性披露
公司在2020年10-K表第7A項中提供了有關市場風險的信息。自2020年10-K表以來，我們的市場風險沒有實質性變化。
項目4.管理控制和程序
(a)信息披露控制和程序的評估。
對公司截至2021年3月31日的披露控制和程序(見1934年“證券交易法”(下稱“法案”)第13a-15(E)條規定)的評估是在公司主要高管和主要財務官以及公司其他幾名高級管理層成員的監督下進行的。公司首席執行官和首席財務官的結論是，截至2021年3月31日，公司的披露控制和程序有效地確保了公司根據該法提交或提交的報告中要求披露的信息是：(I)積累並及時傳達給公司管理層(包括公司的主要高管和首席財務官)，以及(Ii)在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。
我們打算不斷審查和評估公司披露控制和程序的設計和有效性，並隨着時間的推移改進公司的控制和程序，並糾正我們未來可能發現的任何不足之處。目標是確保高級管理層能夠及時獲得與公司業務有關的所有重要財務和非財務信息。雖然我們認為目前的披露控制和程序設計有效地實現了這一目標，但未來影響我們業務的事件可能會導致公司修改其披露控制和程序。
該公司預計其披露控制和程序不會防止所有錯誤和所有欺詐。無論控制程序的構思和操作有多好，它只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，確保控制程序的目標得以實現。由於所有控制程序的固有限制，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有)都已被檢測到。這些固有的限制包括這樣的現實，即決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能是由於簡單的錯誤或錯誤而發生的。此外，某些人的個人行為、兩個或更多人的串通，或者控制的管理超越性，都可以規避控制。任何控制程序的設計在一定程度上也是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功實現其規定的目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者對政策和程序的遵守程度可能會惡化。由於成本效益控制程序的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。
(b)財務報告內部控制的變化。
在截至2021年3月31日的三個月內，我們對財務報告的內部控制(根據該法第13a-15(F)條的定義)沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能對其產生重大影響。
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第二部分其他信息
第一項：法律訴訟
在正常業務過程中，本公司偶爾會捲入各種法律訴訟，但管理層認為，該等訴訟所產生的任何法律責任不會對本公司的業務或財務狀況造成重大不利影響。

第1A項：風險因素
我們2020年的10-K表格第1A項中披露的風險因素沒有發生實質性變化。

第二項：股權證券的未登記銷售和所得資金的使用
(A)法律不適用
(b)不適用
(c)2020年10月27日，公司宣佈董事會批准了一項股票回購計劃。根據這一回購計劃，該公司可以根據當時的市場價格，或在私人協商的交易中，從2020年10月28日開始，在公開市場回購其流通股，回購金額最高可達200萬美元，回購將持續到回購完成的較早時間，或者根據市場狀況，持續到接下來的6個月。公司董事會還授權管理層根據修訂後的1934年證券交易法第10b5-1條與註冊經紀交易商簽訂交易計劃，以便根據上述股票回購計劃回購其普通股。

下表列出了截至2021年3月31日的三個月內我們回購已發行普通股的相關信息：
    
購買的股份總數(1)
每股平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數
根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的近似美元價值(2)
2021年1月1日-2021年1月31日—$— —$1,927,000 
2020年2月1日-2021年2月28日2,303$33.40 —1,927,000 
2021年3月1日-2021年3月31日—$— —1,927,000 
總計2,303—$1,927,000 
________________________                            
(1) 包括交出參與者已經擁有的公司普通股，作為股票期權行權價的支付。參與股權激勵計劃的參與者交出的股票將根據該計劃的條款和適用的獎勵協議進行回購，而不是根據公開宣佈的股票回購計劃進行回購。

(2) 公司可以在公開市場交易中不定期回購普通股。購買的時間、數量和價格由我們自行決定，並取決於我們的整體財務狀況以及一般市場狀況。

2021年4月28日，董事會通過了一項新的股票回購計劃，該計劃將於2021年4月29日生效，緊隨公司當前的股票回購計劃到期。根據這一新的回購計劃，該公司可以根據當時的市場價格，或在私下協商的交易中，從2021年4月29日開始，在公開市場回購其流通股，回購金額最高可達200萬美元，回購將持續到回購完成的較早者，或者根據市場狀況，持續到接下來的6個月。

第三項：高級證券違約。
沒什麼要報告的。

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目錄
第四項：煤礦安全信息披露
不適用。

項目5.報告和其他信息
沒什麼要報告的。
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項目6.所有展品
陳列品:
3.1
Sound Financial Bancorp，Inc.的公司章程(通過參考2012年3月27日提交給證券交易委員會的S-1表格註冊聲明(文件編號333-180385)合併於此)
3.2
Sound Financial Bancorp，Inc.的章程(通過參考2015年2月3日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件號001-35633)合併於此)
4.1
Sound Financial Bancorp，Inc.普通股證書表格(通過參考2012年3月27日提交給證券交易委員會的S-1表格登記聲明(文件編號333-180385)合併於此)
4.2
股本説明(在此引用截至2019年12月31日的10-K表格年度報告(文件編號001-35633))
4.3
2030年10月1日到期的5.25%固定利率至浮動利率次級票據的表格(包括在附件10.16中的附屬票據購買協議的附件A)(通過參考2020年9月21日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件第001-35633號)併入本文)。
10.1
由健全社區銀行和勞拉·李·斯圖爾特修訂並重新簽署的僱傭協議，日期為2019年1月25日(本文引用了2019年1月30日提交給證券交易委員會的最新8-K表格報告(文件號001-35633))
10.2
由健全社區銀行和勞拉·李·斯圖爾特修訂和重新簽署的高管退休補充協議(合併於此，參考2015年11月27日提交給證券交易委員會的最新8-K表格報告(文件號001-35633))
10.3
修改和重新簽署了健全社區銀行和勞拉·李·斯圖爾特之間的長期薪酬協議(本文引用了2015年11月27日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件編號001-35633))
10.4
修訂和重新簽署保密、競業禁止和競業禁止協議
健全的社區銀行和勞拉·李·斯圖爾特(通過引用當前關於
2019年12月16日提交給證券交易委員會的8-K表格(文件編號001-35633)
10.5
2008年股權激勵計劃(參考2009年3月31日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告(文件號：000-52889)合併於此)
10.6
表格激勵性股票期權協議, 非限制性股票期權協議和限制性股票協議根據2008年股權激勵計劃(通過參考2009年1月29日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件編號000-52889)併入本文)
10.7
年度獎金計劃摘要(結合於此，參考當前提交的表格8-K報告
於2020年2月3日提交給美國證券交易委員會(文件號：000-35633)
10.8
2013股權發明計劃(作為註冊人季度報告的10-Q表格附件10.13
截至2013年9月30日的季度，並通過引用併入本文(文件編號001-35633)
10.9
激勵性股票期權協議、非限制性股票期權協議和限制性股票協議的格式
2013股權激勵計劃下的協議(包括在註冊人季度報告的附件10.14中
截至2013年9月30日的季度Form 10-Q報告，並通過引用併入本文(文件
第001-35633號)
10.10
健全的社區銀行非限定延期補償計劃的領養協議表(通過參考2021年3月30日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告(文件號：(001-35633)
10.11
健全的社區銀行非合格延期補償計劃(結合於此，參考2017年3月24日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件編號001-35633))
10.12
由Sound Financial Bancorp，Inc.、Sound Community Bank和Heidi Sexton於2018年10月25日簽署的控制變更協議(通過參考2018年10月26日提交給SEC的當前Form 8-K報告(文件編號：(001-35633)
10.13
太平洋激勵薪酬成就計劃的信用社，日期為1994年1月1日(通過參考2019年3月14日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告(文件編號：(001-35633)
10.14
Sound Financial Bancorp，Inc.和買方之間簽署的、日期為2020年9月18日的附屬票據購買協議表(通過參考2020年9月21日提交給證券交易委員會的當前8-K表格(文件第001-35633號)合併於此)。
31
規則13(A)-14(A)認證(首席執行官和臨時首席財務官)
32
第1350節認證
101
以下是Sound Financial Bancorp，Inc.截至2021年3月31日的三個月的Form 10-Q季度報告，採用擴展商業報告語言(XBRL)格式：(1)簡明合併資產負債表，(2)簡明綜合收益表，(3)簡明綜合全面收益表，(4)簡明綜合權益表，(5)簡明合併現金流量表和(6)簡明合併財務報表附註
104封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)
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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
Sound Financial Bancorp，Inc.
   
日期：2021年5月13日由以下人員提供：/s/勞拉·李·斯圖爾特(Laura Lee Stewart)
  勞拉·李·斯圖爾特
  總裁/首席執行官兼臨時首席財務官
  (首席行政主任)
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