美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
外國私人發行人根據
規則第13a-16或15d-16條
1934年證券交易法
在截至本季度末的季度內
佣金檔案編號
(註冊人姓名英文譯本)
(441) 296-2500
(主要行政辦公室地址)
根據該法第12(B)節登記或將登記的證券。
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每節課的標題 |
交易符號 |
註冊的每個交易所的名稱 |
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普通股，面值0.01美元 |
TGH |
紐約證券交易所 |
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7.00%A系列固定利率至浮動利率累計可贖回永久優先股，面值0.01美元 |
TGH PRA |
紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人是在表格20-F還是表格40-F的封面下提交或將提交年度報告。
表格20-F表格☑客户將形成40-F合同。☐
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則101(B)(1)所允許的紙質提交表格6-K：☐
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則101(B)(7)所允許的紙質提交表格6-K：☐
通過勾選標記表示註冊人是否也根據1934年《證券交易法》第12g3-2(B)條向委員會提供了本表格中包含的信息。☐*☑
如果標記為“是”，請在下方註明根據規則12g3-2(B)分配給註冊人的檔案號：不適用
1
紡織集團控股有限公司
截至2021年3月31日的三個月Form 6-K季度報告
目錄
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頁面 |
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有關前瞻性陳述的信息；警示語言 |
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第一項：簡明合併財務報表(未經審計)： |
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截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月簡明綜合經營報表 |
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截至2021年和2020年3月31日的三個月簡明綜合全面收益(虧損)表 |
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截至2021年3月31日和2020年12月31日的簡明合併資產負債表 |
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截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月股東權益簡明綜合報表 |
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截至2021年3月31日和2020年3月31日三個月的簡明現金流量表 |
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簡明合併財務報表附註 |
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第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 |
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項目3.關於市場和信用風險的定量和定性披露 |
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項目4.風險因素 |
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簽名 |
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2
有關前瞻性陳述的信息；警示性語言
本季度報告為Form 6-K，包括標題為第(2)項的部分。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析包含符合“1995年美國私人證券訴訟改革法”“安全港”條款的前瞻性陳述。前瞻性表述包括所有非歷史事實的表述，可能涉及但不限於對未來經營業績或財務業績、資本支出、監管合規性、增長和未來運營計劃的預期或估計，以及與前述相關的假設。在某些情況下，您可以通過“可能”、“將會”、“應該”、“可能”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”、“潛在”、“繼續”或這些術語或其他類似術語的負面意義來識別前瞻性陳述。這份Form 6-K季度報告中包含的前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述：(I)可能繼續影響我們業績的因素，以及(Ii)我們相信，假設我們的貸款人保持償付能力，我們的運營現金流、集裝箱銷售收益和我們債務安排下的借款可用性足以滿足我們未來12個月的流動性需求，包括支付股息。
雖然我們不會做出前瞻性陳述，除非我們相信我們有合理的基礎這樣做，但我們不能保證它們的準確性，而且由於許多不確定性，實際結果可能與我們預期的大不相同，其中許多不確定性是無法預見的。由於許多原因，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，其中包括本季度報告中關於Form 6-K的第4項“風險因素”中描述的風險，以及我們面臨的題為第(3)項中描述的風險。關鍵信息--風險因素包括在我們於2021年3月18日向美國證券交易委員會(SEC)提交的截至2020年12月31日財年的Form 20-F年度報告中(我們的“2020 Form 20-F”)。
我們認為，向潛在投資者、股東和其他讀者傳達我們對未來的預期是很重要的。然而，未來可能會發生我們無法準確預測或控制的事件，這些事件或結果可能會導致實際事件或結果與我們的前瞻性陳述中表達或暗示的預期大不相同。第(3)項所列風險因素。“關鍵信息--風險因素我們2020 Form 20-F中包含的信息，以及本季度報告中關於Form 6-K的任何警示語言，都提供了風險、不確定性和事件的例子，這些風險、不確定性和事件可能導致我們的實際結果與我們在前瞻性陳述中描述的預期大不相同。在您決定購買、持有或出售我們的普通股之前，您應該意識到第(3)項所述事件的發生關鍵信息--風險因素包括在我們2020 Form 20-F和本季度報告Form 6-K的其他地方可能會對我們的業務、現金流、經營業績、財務狀況和股價產生負面影響。提醒潛在投資者、股東和其他讀者不要過度依賴我們的前瞻性陳述。
有關我們目前對船隊規模、管理合同、集裝箱採購、融資來源和可獲得性以及增長的計劃或預期的前瞻性表述涉及與回報預期和相關資源分配、不斷變化的經濟或競爭條件以及與集裝箱投資者談判協議有關的風險和不確定性，這可能會導致實際結果與目前的計劃或預期不同，這種差異可能是實質性的。同樣，有關我們目前對經營業績和現金流預期的前瞻性陳述涉及與以下因素有關的風險和不確定性：使用率、每日費率、集裝箱價格、集裝箱航運公司對集裝箱的需求、供應、正在進行的新冠肺炎大流行的規模和持續時間以及在第(3)項下討論的其他因素。關鍵信息--風險因素包括在我們2020 Form 20-F中或本季度報告中關於Form 6-K的其他地方，這也可能導致實際結果與目前的計劃不同。這樣的差異可能是實質性的。
可歸因於我們或代表我們行事的任何人的所有未來書面和口頭前瞻性陳述，其全部內容均受本節中包含或提及的警告性聲明的明確限定。新的風險和不確定性不時出現，我們無法預測這些事件或它們可能如何影響我們。本Form 6-K季度報告中包含的前瞻性陳述僅針對本Form 6-K季度報告提交之日，並基於我們可獲得的信息。除美國聯邦證券法明確要求外，我們沒有義務也不打算因新信息、未來事件或事態發展而在本季度報告發布之日之後更新Form 6-K表中的任何前瞻性陳述。您應閲讀本季度報告中的Form 6-K以及我們參考並作為附件提供的文件，但請理解，我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就，實際結果可能與我們預期的大不相同。他説：
在這份Form 6-K季度報告中，除非另有説明，否則所有貨幣金額均以美元表示。如果任何貨幣金額不是以美元計價的，則它們已按照第(18)項所述的我們的會計政策換算成美元，“財務報表“包括在我們2020年的20-F表格中。
3
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第1項。 |
簡明合併財務報表(未經審計) |
紡織集團控股有限公司及其附屬公司
簡明合併操作報表
(未經審計)
(除每股金額外，所有貨幣均以千美元表示)
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截至3月31日的三個月， |
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2021 |
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2020 |
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收入： |
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租賃收入自有機隊 |
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租賃租金收入-管理的機隊 |
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租賃租金收入 |
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管理費--非租賃 |
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貿易集裝箱銷售收益 |
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集裝箱銷售貿易成本 |
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交易集裝箱保證金 |
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出售自有船隊集裝箱的收益，淨額 |
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運營費用： |
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直接集裝箱費用自營船隊 |
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對管理船隊集裝箱投資者的分銷費用 |
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折舊費用 |
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攤銷費用 |
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一般和行政費用 |
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壞賬(回收)費用，淨額 |
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集裝箱承租人違約追償，淨額 |
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總運營費用 |
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營業收入 |
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其他(費用)收入： |
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利息支出 |
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核銷未攤銷債務發行成本 |
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利息收入 |
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衍生工具已實現虧損，淨額 |
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衍生工具未實現收益(虧損)，淨額 |
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其他，淨額 |
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淨其他費用 |
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所得税和非控制性利息前收益(虧損) |
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所得税(費用)福利 |
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淨收益(虧損) |
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減去：可歸因於非控股權益的淨虧損 |
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紡織集團控股公司的淨收益(虧損) **有限公司普通股股東 |
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紡織集團控股有限公司應佔淨收益(虧損) 每股名普通股股東： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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加權平均流通股(千股)： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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見簡明合併財務報表附註。
4
紡織集團控股有限公司及其附屬公司
簡明綜合全面收益(虧損)表
(未經審計)
(所有貨幣均以千美元表示)
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截至3月31日的三個月， |
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2021 |
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2020 |
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淨收益(虧損) |
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税前其他全面收益(虧損)： |
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被指定為現金流量對衝的衍生工具的變化 |
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衍生工具已實現損失(收益)的重新分類 **被指定為現金流對衝 |
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外幣折算調整 |
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税前綜合收益(虧損) |
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與其他綜合性項目有關的所得税優惠 預算收入(虧損) |
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税後綜合收益(虧損) |
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可歸因於非控股權益的綜合損失 |
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紡織集團控股公司的綜合收益(虧損) 阿里巴巴集團有限公司普通股股東 |
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見簡明合併財務報表附註。
5
紡織集團控股有限公司及其附屬公司
簡明綜合資產負債表
(未經審計)
(所有貨幣均以千美元表示)
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款，扣除備用金#美元 |
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融資租賃淨投資，扣除#美元的免税額。 |
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集裝箱回租融資應收賬款，扣除淨額#美元 |
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貿易集裝箱 |
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留作出售的貨櫃 |
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預付費用和其他流動資產 |
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應由附屬公司支付，淨額 |
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流動資產總額 |
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受限現金 |
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集裝箱，扣除累計折舊$ |
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融資租賃淨投資，扣除#美元的免税額。 |
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集裝箱回租融資應收賬款，扣除淨額#美元 |
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固定資產，扣除累計折舊#美元后的淨額 |
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無形資產，扣除累計攤銷淨額#美元 |
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衍生工具 |
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遞延税金 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債和權益 |
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流動負債： |
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應付賬款和應計費用 |
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應付集裝箱合同 |
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其他負債 |
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由於集裝箱投資者，淨 |
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債務，扣除未攤銷成本$ |
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流動負債總額 |
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債務，扣除未攤銷成本$ |
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衍生工具 |
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應付所得税 |
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遞延税金 |
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其他負債 |
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總負債 |
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股本： |
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紡織集團控股有限公司股東權益： |
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普通股，$ 截至2021年，發行在外的股票數量為股； |
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國庫股，按成本價計算， |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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留存收益 |
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道達爾紡織集團控股有限公司股東權益 |
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非控股權益 |
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負債和權益總額 |
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見簡明合併財務報表附註。
6
紡織集團控股有限公司及其附屬公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
(所有貨幣均以千美元表示)
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紡織集團控股有限公司股東權益 |
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累計 |
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總計 |
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其他內容 |
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其他 |
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紡織集團 |
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普通股 |
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庫存股 |
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實繳 |
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全面 |
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留用 |
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控股有限公司 |
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非控制性 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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損失 |
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收益 |
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股東權益 |
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利息 |
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股權 |
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餘額，2019年12月31日 |
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採用的累計調整 華盛頓亞利桑那州立大學2016-13年度 |
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購買庫藏股 |
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基於股份的薪酬費用 |
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綜合(虧損)收益： |
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紡織集團應佔淨虧損 *控股有限公司普通股股東 |
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可歸因於非控制的淨虧損 --利息不高 |
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指定衍生工具的變更 *作為現金流對衝 |
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衍生產品已實現收益的重新分類 *被指定為現金流對衝的金融工具 |
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外幣折算調整 |
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與其他綜合虧損項目相關的所得税優惠 |
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全面損失總額 |
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餘額，2020年3月31日 |
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餘額，2020年12月31日 |
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行使購股權 |
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購買庫藏股 |
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基於股份的薪酬費用 |
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購買非控股權益 |
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綜合收益(虧損)： |
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紡織集團應佔淨收益 *控股有限公司普通股股東 |
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指定衍生工具的變更 *作為現金流對衝 |
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衍生工具已實現損失的重新分類 *被指定為現金流對衝的金融工具 |
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外幣折算調整 |
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與其他項目相關的所得税優惠 --綜合收益 |
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綜合收益總額 |
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餘額，2021年3月31日 |
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見簡明合併財務報表附註。
7
紡織集團控股有限公司及其附屬公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
(所有貨幣均以千美元表示)
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截至3月31日的三個月， |
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2021 |
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2020 |
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經營活動的現金流： |
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淨收益(虧損) |
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將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整： |
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折舊費用 |
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壞賬(回收)費用，淨額 |
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集裝箱從承租人違約中收回，淨額 |
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衍生工具未實現(收益)虧損，淨額 |
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攤銷和註銷未攤銷債務發行成本和 *債券貼水增加 |
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無形資產攤銷 |
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出售自有船隊集裝箱的收益，淨額 |
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基於股份的薪酬費用 |
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經營性資產和負債的變動 |
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調整總額 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動的現金流： |
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購買集裝箱和固定資產 |
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集裝箱回租融資應收款項 |
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出售貨櫃及固定資產所得款項 |
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收到集裝箱回租融資應收本金 |
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投資活動提供的淨現金(用於) |
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融資活動的現金流： |
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債務本金支付 |
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購買庫藏股 |
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購買非控股權益 |
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集裝箱回租融資負債收益淨額 |
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集裝箱回租融資負債本金償還淨額 |
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支付發債成本 |
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行使購股權時發行普通股 |
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融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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匯率變動的影響 |
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現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) |
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年初現金、現金等價物和限制性現金 |
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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現金流量信息的補充披露： |
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為衍生工具利息支出和已實現虧損支付的現金，淨額 |
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已繳所得税 |
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收到融資租賃付款，扣除收入後的淨額 |
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非現金投資活動的補充披露： |
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應計集裝箱採購量增加(減少) |
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放置在融資租約中的集裝箱 |
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見簡明合併財務報表附註。
8
紡織集團控股有限公司及其附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(除每股金額外，所有貨幣均以千美元表示)
|
(1) |
業務性質 |
紡織集團控股有限公司(“TGH”)於百慕大註冊成立。TGH是由TGH及其附屬公司(統稱為“本公司”)組成的一組公司的控股公司，該集團從事購買、管理、租賃和轉售一支海運集裝箱船隊。本公司管理第三方船東(“集裝箱投資者”)的集裝箱船隊，併為其提供行政支持。
該公司在三個主要領域開展業務活動：集裝箱所有權、集裝箱管理和集裝箱轉售(見附註10“分部信息”)。
(2)新的會計政策更新和最近的會計公告
|
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(a) |
陳述的基礎 |
按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被濃縮或省略。隨附的未經審計簡明綜合中期財務報表應與本公司於2021年3月18日提交給美國證券交易委員會(SEC)的截至2020年12月31日財年的Form 20-F年度報告(“2020 Form 20-F”)中包含的經審計綜合財務報表及其附註一併閲讀。
按照美國公認會計原則編制財務報表要求公司管理層作出影響財務報表中資產、負債、收入和費用報告金額以及或有資產和負債披露的估計和假設。公司管理層持續評估其估計，包括與集裝箱租賃設備、待售集裝箱、信貸損失準備、所得税和應計項目有關的估計。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。
管理層認為，隨附的未經審計簡明綜合財務報表包含公平列報本公司截至2021年3月31日的簡明綜合資產負債表、截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的簡明綜合經營報表、截至2021年和2020年3月31日的三個月的簡明綜合全面收益(虧損)表、截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的簡明綜合股東權益表所需的所有調整(僅包括正常和經常性調整)，以及截至2020年3月31日和2020年3月31日止三個月的簡明綜合股東權益表以及簡明綜合股東權益表。這些精簡的合併財務報表不一定表明在截至2021年12月31日的財年剩餘時間內可能報告的運營或現金流結果。
|
|
(b) |
合併原則和可變利益主體原則 |
本公司的簡明綜合財務報表包括TGH及本公司擁有控股權的所有附屬公司。所有重要的公司間賬户和餘額都已在合併中消除。
利用資金
TAP Funding Ltd.(下稱“TAP Funding”)(百慕大公司)是本公司全資子公司紡織有限公司(“TL”)(一家百慕大公司)與TAP有限公司(“TAP”)的合資企業，TAP由TL持有。
在收購NCI之前，截至2020年12月31日，TAP in TAP Funding擁有的股權在公司的簡明綜合資產負債表上顯示為NCI，淨收益(虧損)在公司截至2020年3月31日的三個月的簡明綜合經營報表上顯示為NCI應佔的淨收益(虧損)。在資本重組之後，有
9
|
|
(c) |
集裝箱 |
資本化集裝箱成本包括應付給製造商的集裝箱成本，以及將公司的集裝箱從製造商運往集裝箱的第一個目的港所發生的相關運輸成本。集裝箱在其估計的使用年限內使用直線折舊法折舊到估計的美元剩餘價值。二手集裝箱根據購買之日的剩餘使用年限折舊至估計美元剩餘價值。
截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司集裝箱租賃設備按設備類型劃分的成本、累計折舊和賬面淨值如下：
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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成本 |
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累計 折舊 |
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上網本 價值 |
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成本 |
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累計 折舊 |
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上網本 價值 |
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乾貨櫃，但不包括 使用開頂式和扁平式貨架容器： |
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20' |
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40' |
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( |
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40‘高立方體 |
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( |
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45‘高立方體 |
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冷藏集裝箱： |
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20' |
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20‘高立方體 |
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40‘高立方體 |
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開頂式和扁平式機架容器： |
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20‘摺疊板 |
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40‘摺疊板 |
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20‘開口頂蓋 |
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40‘敞篷 |
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罐式集裝箱 |
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集裝箱總數 |
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( |
) |
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有關上述管理船隊集裝箱的信息，請參閲附註4“管理集裝箱船隊”。 |
集裝箱租賃設備的減值
每當事件或情況顯示該等資產的賬面金額可能無法收回時，本公司便會審查其貨櫃的減值情況。該公司將集裝箱的賬面價值與預期的未來未貼現現金流進行比較，以評估記錄金額的可回收性。如果賬面價值超過預期的未來未貼現現金流，資產將減少到公允價值。有
集裝箱租賃設備因承租人違約而核銷(收回)
本公司評估記錄數量的集裝箱的可回收性，這些集裝箱不太可能從違約的承租人手中收回。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內，公司錄得收益$
10
持有以供出售的貨櫃的減值
被確認為可供銷售的集裝箱的估值為賬面價值或公允價值中較低的一個減去銷售成本。公司記錄減值，將持有的待售集裝箱的價值減記為其估計公允價值，減去銷售成本，在可觀察到的(第2級)市場投入下。公允價值是根據最近在貨櫃存放地點銷售類似類型貨櫃的銷售所得款項總額估計的。當集裝箱出售或報廢時，成本和相關的累計折舊將被扣除，並確認由此產生的任何收益或損失。已減記貨櫃價值至估計公允價值減去出售成本的待售貨櫃的賬面價值為$。
隨後對這些減記資產公允價值的增加或減少計入對持有待售集裝箱賬面價值的調整。隨後公允價值減去銷售成本的任何增加均被確認為集裝箱減值的沖銷，但不超過先前確認的累計虧損。於截至2021年及2020年3月31日止三個月內，該公司錄得貨櫃減值(逆轉)費用為$(
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(d) |
濃度值 |
該公司的客户主要是國際航運公司，這些公司在國際貿易航線上運輸貨物。一旦集裝箱被租借給承租人，公司就不會追蹤它們的位置。承租人的住所並不表明承租人將集裝箱運往何處。本公司在國外集中地的經營風險在於承租人的信譽，而不是集裝箱的地理位置或承租人的住所。
除下表中註明的承租人外，
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三個月後結束 |
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三月三十一號， |
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租賃收入自有機隊 |
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2021 |
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2020 |
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客户A |
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客户B |
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客户C |
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應收賬款總額-自有船隊 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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客户A |
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客户B |
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客户C |
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簡明綜合經營報表中報告的船隊租賃租金收入總額包括公司總船隊的集裝箱租賃收入，包括其管理的船隊集裝箱租賃收入。
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三個月後結束 |
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三月三十一號， |
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租賃租金收入-機隊總數 |
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2021 |
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2020 |
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客户A |
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客户B |
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客户C |
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應收賬款總額-車隊總數 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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客户A |
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客户B |
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客户C |
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11
(E)紡織集團控股有限公司普通股股東每股應佔淨收益(虧損)
每股基本收益(“EPS”)的計算方法是將紡織集團控股有限公司普通股股東應佔淨收益(虧損)除以適用期間的加權平均流通股數量。攤薄每股收益反映所有已發行購股權均獲行使，而所有已發行限制性股份單位(“RSU”)及業績受限股份單位(“PSU”)均轉換為普通股時可能出現的攤薄。
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三個月後結束 |
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三月三十一號， |
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分享金額(以千為單位) |
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2021 |
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2020 |
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分子： |
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紡織集團控股有限公司應佔淨收益(虧損) **普通股股東 |
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$ |
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$ |
( |
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分母： |
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加權平均已發行普通股-基本 |
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稀釋股票期權，RSU和PSU |
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加權平均已發行普通股-稀釋 |
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紡織集團控股有限公司應佔淨收益(虧損) 每股普通股股東人 |
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基本信息 |
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稀釋 |
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) |
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股票期權、RSU和PSU不包括在稀釋每股收益的計算中，因為它們是反稀釋的 |
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鑑於本公司於截至2020年3月31日止三個月錄得紡織集團控股有限公司普通股股東應佔淨虧損，於該日期並無購股權及RSU之攤薄影響。
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(f) |
公允價值計量 |
截至2021年3月31日和2020年12月31日，由於這些金融工具的短期性質，來自關聯公司的現金和現金等價物、限制性現金、應收賬款和應付賬款的賬面價值淨額、應付和應付集裝箱投資者的淨額與其公允價值接近。看見附註2(C)“貨櫃”及附註9“債務及衍生工具”，分別就持有以供出售的貨櫃的公允價值及衍生工具的公允價值作進一步討論。
於2021年3月31日及2020年12月31日，融資租賃淨投資的公允價值(包括短期餘額)約為#美元。
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(g) |
近期發佈的會計準則 |
2020年3月，FASB發佈了會計準則更新號2020-04，參考匯率改革(“話題848”)：促進參考匯率改革對財務報告的影響(“ASU 2020-04”)。2021年1月，財務會計準則委員會還發布了 會計準則更新編號2021-01，參考匯率改革：範圍(“ASU 2021-01”)，這擴大了主題848的範圍。修正案在有限的時間內提供可選的指導，以減輕參考匯率改革的潛在會計負擔。新的指導方針為將美國GAAP應用於合同、套期保值關係和其他受參考匯率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外，前提是滿足某些標準，即參考LIBOR或其他預計將因參考匯率改革而停止的利率。ASU 2020-04和ASU 2021-01中的修正案立即生效，可能適用於2022年12月31日或之前訂立或評估的合同修改和套期保值關係。本公司將於年內繼續審核債務及衍生工具協議。
12
倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)終止前的過渡期末日的結束 2023年6月. “公司”(The Company)預計本指南的採用將沒有一個材料對指南針的影響紐約的凝縮合併財務報表.
在截至2021年3月31日的三個月裏，公司的重大會計政策沒有變化。有關公司會計政策的進一步討論，請參閲我們2020年20-F報表第18項“財務報表”中的附註1“業務性質和重要會計政策摘要”。
(3)保險應收賬款及減值
該公司的一位客户於2019年破產。這家資不抵債的客户的重組計劃於2020年11月獲得破產法院的批准。由於對破產客户退出破產的評估，該公司記錄了#美元的集裝箱損失賠償。
在截至3月31日的三個月內，2021年，該公司的一個客户破產，租賃給該破產客户的自有集裝箱的賬面淨值總計為#美元。
(4)中國管理的集裝箱船隊
集裝箱投資者擁有的管理船隊的租賃租金收入和費用按毛數報告。租賃租金收入-管理車隊是指向管理車隊的最終承租人收取的租金，包括手續費、接送費、接送費以及租約中規定的損害保護計劃的費用。
購買新的託管集裝箱賺取非租賃服務管理費，代表集裝箱投資者從銷售託管集裝箱中賺取銷售佣金。為被管理船隊購買集裝箱的採購費遞延，並確認為在被視為租賃期內以直線方式賺取的費用。截至2021年3月31日和2020年12月31日，收購費用遞延收入為
分配給受管船隊集裝箱投資者的費用是指受管集裝箱的直接集裝箱費用和分配給集裝箱投資者的金額，減去公司賺取和保留的相關租賃管理費。
本公司被視為擁有本公司代表Container Investors購買的若干受管理集裝箱，儘管本公司與Container Investors之間存在合同管理關係。因此，該等管理集裝箱計入公司截至2021年3月31日和2020年12月31日的簡明綜合資產負債表中的集裝箱租賃設備。貨櫃投資者就該等貨櫃支付的購買代價被報告為本公司的一項被視為財務負債。截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司對集裝箱投資者的集裝箱回租財務負債為$
13
公司的集裝箱租賃設備在截至2021年3月31日和2020年12月31日的簡明綜合資產負債表中包括這些管理集裝箱，包括以下內容：
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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成本 |
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累計 折舊 |
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|
上網本 價值 |
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|
成本 |
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|
累計 折舊 |
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|
上網本 價值 |
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集裝箱船隊 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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集裝箱-管理船隊 |
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( |
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( |
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集裝箱總數 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
管理船隊的管理費收入總額，包括在截至2021年和2020年3月31日的三個月期間從採購費和銷售佣金中賺取的管理費收入如下(見附註5“與關聯公司和集裝箱投資者的交易”)：
|
|
|
截至3月31日的三個月， |
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2021 |
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2020 |
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租賃租金收入-管理的機隊 |
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$ |
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$ |
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減去：管理船隊集裝箱投資者的分銷費用 |
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( |
) |
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( |
) |
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減去：受管理集裝箱的折舊和利息支出 購買日期為2019年1月1日或之後 |
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( |
) |
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( |
) |
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租賃管理費 |
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非租賃服務管理費 |
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*總管理費 |
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下表提供了管理船隊的資產負債表賬户與簡明綜合資產負債表中截至2021年3月31日和2020年12月31日的總金額的對賬(另請參閲附註5“與附屬公司和集裝箱投資者的交易”)：
|
|
|
2021年3月31日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
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|
應收賬款，淨擁有船隊 |
|
$ |
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|
$ |
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|
應收賬款，淨管理車隊 |
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應收賬款總額(淨額) |
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$ |
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|
預付費用和其他流動資產擁有的車隊 |
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$ |
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$ |
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預付費用和其他流動資產管理的車隊 |
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預付費用和其他流動資產總額 |
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$ |
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應付賬款和應計費用-自有船隊 |
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$ |
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|
$ |
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應付賬款和應計費用--管理車隊 |
|
|
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|
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|
應付賬款和應計費用總額 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
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|
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集裝箱合同應付自有船隊 |
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$ |
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$ |
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應付集裝箱合同總額 |
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$ |
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$ |
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|
有關本公司管理的集裝箱船隊的進一步討論，請參閲我們2020年20-F報表中的第18項“財務報表-附註3”。
14
|
(5) |
與關聯公司和集裝箱投資者的交易 |
應由關聯公司支付，淨額為$
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏，公司管理的機隊獲得的總管理費，包括採購費和銷售佣金，分別為2193美元和2488美元。
下表彙總了2021年3月31日和2020年12月31日應付給集裝箱投資者的淨金額：
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2021年3月31日 |
|
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2020年12月31日 |
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|
應收賬款，淨管理車隊 |
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$ |
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|
|
$ |
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|
預付費用和其他流動資產管理的車隊 |
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|
應付賬款和應計費用--管理車隊 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
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|
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|
應向集裝箱投資者分配的租賃租金收入，淨額 *已支付的集裝箱費用和管理費 |
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|
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|
由於集裝箱投資者，淨 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
(6) |
租契 |
|
|
(a) |
出租人 |
|
|
該公司截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的租賃租金收入如下：
|
|
截至3月31日的三個月， |
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|
2021 |
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2020 |
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擁有 |
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|
受管 |
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總計 |
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擁有 |
|
|
受管 |
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總計 |
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租賃租金收入--經營租賃 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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融資租賃淨投資利息收入 |
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— |
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— |
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集裝箱回租融資應收利息收入 |
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— |
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— |
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可變租賃收入 |
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租賃租金收入總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
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|
可變租賃收入包括租賃中規定的其他費用，如手續費、接送費用和損害保護計劃費用。
對於融資租賃，在租賃開始時確認的淨銷售收益(虧損)，代表放置在這些租賃上的集裝箱的估計公允價值與其賬面淨值之間的差額，金額為#美元。
15
經營租約
以下是截至2021年3月31日，自有和管理的集裝箱船隊根據長期租賃應收未來最低租賃款項的年度時間表：
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擁有 |
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受管 |
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總計 |
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截至3月31日的12個月： |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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|
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|
2026 |
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|
|
|
|
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|
|
|
|
2027年及其後 |
|
|
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|
未來最低應收租賃付款總額 |
$ |
|
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|
$ |
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$ |
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|
融資租賃的淨投資
下表為截至2021年3月31日和2020年12月31日的融資租賃淨投資構成：
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|
2021年3月31日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
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未來最低應收租賃付款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
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貨櫃剩餘價值 |
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|
減去：非勞動收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
融資租賃淨投資(1) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
減去：信貸損失撥備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
融資租賃淨投資額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
一年內到期的款項 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
一年後到期的款項 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
融資租賃淨投資額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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(1)
應收集裝箱回租融資
本公司的集裝箱回租融資應收款項涉及通過銷售型回租安排回租給賣方和承租人的集裝箱，這些集裝箱作為融資交易入賬。
下表為截至2021年3月31日和2020年12月31日的集裝箱回租融資應收賬款構成：
|
|
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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未來最低應收付款 |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
減去：非勞動收入 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
集裝箱回租融資應收賬款(1) |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
減去：信貸損失撥備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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集裝箱回租融資應收賬款淨額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
|
一年內到期的款項 |
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|
|
|
|
|
|
一年後到期的款項 |
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|
|
|
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|
集裝箱回租融資應收賬款淨額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
16
(1)
以下為截至2021年3月31日融資租賃淨投資和集裝箱回租融資應收項下未來最低應收租賃款的年度日程表：
|
截至3月31日的12個月： |
|
融資租賃的淨投資 |
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應收集裝箱回租融資 |
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總計 |
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2022 |
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2023 |
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|
2024 |
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|
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|
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|
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2025 |
|
|
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|
2026 |
|
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2027年及其後 |
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|
|
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|
未來最低應收租賃付款總額 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
(b) |
承租人 |
|
|
公司寫字樓租賃的使用權(“ROU”)租賃資產和租賃負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。截至2021年3月31日和2020年12月31日，ROU運營租賃資產總額為$
經營租賃費用在租賃期內按直線確認，並在簡明合併經營報表中在“一般和行政費用”中列報。
|
|
|
截至3月31日的三個月， |
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2021 |
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2020 |
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經營租賃成本 |
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短期和可變租賃成本 |
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租金總費用 |
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為計入租賃負債的金額支付的現金 |
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截至2021年3月31日，公司不可撤銷經營租賃規定的未來最低租賃支付義務如下：
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經營租約 |
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截至3月31日的12個月： |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027年及其後 |
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最低租賃付款總額 |
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扣除的利息 |
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( |
) |
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經營租賃負債現值合計 |
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$ |
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17
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(7) |
信貸損失準備 |
本公司的信貸損失撥備是根據承租人違約的歷史損失、當前的經濟狀況、合理和可支持的預測以及對信用價值的持續審查來估計的，但不限於每個承租人的付款歷史、承租人信用評級、管理層對每個承租人財務狀況的當前評估以及可收回能力。經濟狀況或其他事件的變化可能需要增加或扣除信貸損失撥備。
應收帳款
如有需要，本公司會就因承租人無力支付與經營租賃、融資租賃及集裝箱回租融資應收賬款項下的賬單金額有關的應收賬款而產生的壞賬保留撥備。計入應收賬款的信貸損失準備金淨額為#美元。
截至2021年3月31日和2020年12月31日，本公司
融資租賃淨投資和集裝箱回租融資應收
本公司就融資租賃及集裝箱回租融資應收款項淨投資撥備信貸虧損，該等款項與融資租賃及銷售型回租安排項下的未開單金額有關，並記為應收融資款項。與融資租賃項下未開賬單金額有關並計入融資租賃淨投資的信貸損失準備金淨額為#美元。
本公司根據承租人的信譽、外部信用數據和整體信用質量，通過具有類似風險特徵的投資組合評估其風險敞口。該公司的內部風險評級等級為“Tier 1”，代表最低水平的風險，通常是擁有雄厚財務和資產基礎的大型國際航運公司；“Tier 2”，代表中等水平的風險，包括在市場上久負盛名的承租人；“Tier 3”，代表最高水平的風險，包括規模較小的航運公司或定期表現出高度波動性的承租人。
下表列出了截至2021年3月31日按內部信用評級類別和發起年份劃分的融資租賃和集裝箱回租融資淨投資：
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截至2021年3月31日的三個月 |
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2020 |
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2019 |
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2018 |
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2017 |
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在先 |
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總計 |
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第1層 |
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第2層 |
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第3級 |
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*融資租賃淨投資額 |
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第1層 |
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— |
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— |
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$ |
— |
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第2層 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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|
第3級 |
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|
— |
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|
— |
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— |
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— |
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— |
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集裝箱回租融資應收賬款 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
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18
|
(8) |
所得税 |
公司的實際所得税税率為
|
(9) |
債務和衍生工具 |
債務
以下為公司截至2021年3月31日和2020年12月31日的債務義務：
|
擔保債務融資、循環信貸融資、定期貸款和應付債券 |
|
2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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出類拔萃 |
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平均利息 |
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出類拔萃 |
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平均利息 |
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最終到期日 |
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TL循環信貸安排 |
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% |
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% |
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TL 2019年定期貸款 |
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% |
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TL 2021定期貸款 |
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— |
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% |
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TMCL II擔保債務工具(1) |
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TMCL VI定期貸款 |
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TMCL VII 2019-1債券 |
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% |
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% |
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TMCL VII 2020-1債券 |
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% |
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% |
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TMCL VII 2020-2債券 |
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% |
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% |
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TMCL VII 2020-3債券 |
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% |
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% |
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TMCL VII 2021-1債券 |
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% |
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— |
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% |
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|
TAP融資循環信貸安排 |
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— |
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— |
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% |
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債務總額 |
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一年內到期的款項 |
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一年後到期的款項 |
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(1) |
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2021年2月，TMCL VII有限公司(“TMCL VII”)發行了$
2021年2月，TL完成了一項
2021年2月，本公司提前償還並終止了TAP融資循環信貸安排。在截至2021年3月31日的三個月內，未攤銷債務發行成本為$
該公司的債務協議包含各種限制性的財務和其他契約，並且該公司完全履行了在2021年3月31日遵守這些限制性公約。
19
T以下是該公司截至2021年3月31日的未償還借款和借款能力明細表：
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總計 借債 |
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可用借款，受借款基數限制 |
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當前和可用的 借款，受借款基數的限制 |
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總計 承諾 |
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TL循環信貸安排 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
TL 2019年定期貸款 |
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— |
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TL 2021定期貸款 |
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— |
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TMCL II擔保債務工具 |
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TMCL VI定期貸款 |
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— |
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|
TMCL VII 2019-1債券(1) |
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— |
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TMCL VII 2020-1債券(1) |
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TMCL VII 2020-2債券(1) |
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— |
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TMCL VII 2020-3債券(1) |
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TMCL VII 2021-1債券(1) |
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全球總計(2) |
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$ |
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(1) |
TMCL VII 2019-1債券、2020-1債券、2020-2債券、2020-3債券和2021-1債券的金額不包括未攤銷折扣$ |
|
|
(2) |
所有債務的借款總額不包括未攤銷的預付債務發行成本，總額為#美元。 |
有關本公司債務工具的進一步討論，請參閲我們2020年20-F報表中的第18項“財務報表-附註8”。
衍生工具與套期保值活動
該公司已經與幾家銀行簽訂了幾項衍生品協議，以減少與其可變利率債務相關的利率變化的影響。該公司利用收益法在每個資產負債表日使用可觀察到的(第2級)市場投入來計量其衍生工具的公允價值。估值亦反映本公司及衍生協議交易對手的信用狀況。信貸估值調整確定為#美元。
衍生工具是為對衝會計目的而指定或不指定的。D的公允價值變動在會計上被指定為現金流量對衝的衍生工具最初在簡明綜合資產負債表中作為“累計其他綜合收益”的組成部分報告，並在實現時重新分類為“利息支出淨額”中的收益。公允價值變動共%d個未指定用於套期保值會計的衍生工具在變動期內的收益中確認。
下表彙總了截至2021年3月31日和2020年12月31日在簡明綜合資產負債表上按毛數反映的衍生工具的公允價值：
|
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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資產 |
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利率掉期-指定為對衝 |
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總計 |
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負債 |
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利率掉期-指定為對衝 |
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$ |
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利率掉期--未被指定為套期保值 |
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總計 |
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$ |
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20
以下為截至2021年3月31日公司衍生工具摘要：
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概念上的 |
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衍生工具 |
|
金額 |
|
|
|
與幾家銀行簽訂利率互換合約，固定利率在 和 一直到現在。 |
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$ |
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|
與幾家銀行簽訂利率互換合約，固定利率在 和 一直到現在。 |
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|
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|
利率上限合約為 |
|
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|
*截至2021年3月31日的名義總金額。 |
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$ |
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|
在接下來的12個月裏，該公司預計將對估計的淨虧損進行重新分類，淨虧損為#美元
|
|
|
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|
截至3月31日的三個月， |
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|||||
|
衍生工具 |
|
財務報表標題 |
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2021 |
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2020 |
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非指定 |
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衍生工具已實現虧損，淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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非指定 |
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衍生工具未實現收益(虧損)，淨額 |
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( |
) |
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指定 |
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其他綜合收益(虧損) |
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( |
) |
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指定 |
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利息(費用)收入，淨額 |
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( |
) |
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$ |
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有關本公司衍生工具的進一步討論，請參閲我們2020年20-F報表中的第18項“財務報表-附註9”。
21
|
(10) |
段信息 |
該公司在以下地區運營
|
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|
集裝箱 |
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集裝箱 |
|
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集裝箱 |
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截至2021年3月31日的三個月 |
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所有權 |
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管理 |
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轉售 |
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其他 |
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淘汰 |
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總計 |
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租賃收入自有機隊 |
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租賃租金收入-管理的機隊 |
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租賃租金收入 |
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管理費--非從外部租賃 吸引客户 |
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部門間管理費 |
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交易集裝箱保證金 |
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出售自有船隊集裝箱的收益，淨額 |
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折舊費用 |
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( |
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集裝箱承租人違約追償，淨額 |
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利息支出 |
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核銷未攤銷債務發行 降低成本 |
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$ |
- |
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- |
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衍生工具已實現虧損，淨額 |
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- |
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$ |
- |
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- |
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衍生工具未實現收益，淨額 |
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- |
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分部所得税前收入(虧損)和 擁有非控制性權益 |
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總資產 |
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( |
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購買集裝箱和固定資產 |
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$ |
- |
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|
$ |
- |
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$ |
- |
|
|
$ |
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|
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集裝箱回租融資支付 應收賬款 |
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- |
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$ |
- |
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|
$ |
- |
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$ |
- |
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|
集裝箱 |
|
|
集裝箱 |
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|
|
|
集裝箱 |
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|
|
|
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|
|
|
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|
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|||
|
截至2020年3月31日的三個月 |
|
所有權 |
|
|
管理 |
|
|
|
|
轉售 |
|
|
其他 |
|
|
淘汰 |
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總計 |
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租賃收入自有機隊 |
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$ |
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租賃租金收入-管理的機隊 |
|
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租賃租金收入 |
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$ |
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|
管理費--非從外部租賃 吸引客户 |
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$ |
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# |
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$ |
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部門間管理費 |
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交易集裝箱保證金 |
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出售自有船隊集裝箱的收益，淨額 |
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集裝箱承租人違約追償，淨額 |
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核銷未攤銷債務發行 降低成本 |
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衍生工具已實現虧損，淨額 |
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衍生工具未實現虧損，淨額 |
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分部(虧損)所得税前收入和 擁有非控制性權益 |
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購買集裝箱和固定資產 |
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22
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(1) |
集裝箱所有權部分所得税和非控制權益前的收入(虧損)包括衍生工具的未實現收益(虧損)，淨額為#美元。 |
一般及行政開支根據須呈報業務分部產生的直接間接成本分配至該等分部。“其他”欄中報告的金額代表與活躍的可報告業務部門無關的活動。在“抵銷”一欄中報告的金額代表集裝箱管理和集裝箱轉售部門與集裝箱所有權部門之間的部門間管理費。
地理區段信息
該公司幾乎所有與租賃相關的收入都以美元計價。由於本公司所有貨櫃均為國際貨櫃，沒有任何一個貨櫃在某一特定地點長時間註冊，因此本公司所有長期資產均被視為國際資產，並無單一使用國家。
下表顯示了在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內，根據客户和集裝箱投資者的主要住所，船隊租賃租金收入和非租賃服務管理費總額的地理分配情況：
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截至3月31日的三個月， |
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2021 |
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百分比 佔總數的百分比 |
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2020 |
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百分比 佔總數的百分比 |
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租賃租金收入： |
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亞洲 |
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歐洲 |
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北美/南美 |
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所有其他國際組織 |
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管理費，非租賃： |
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百慕達 |
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歐洲 |
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亞洲 |
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北美/南美 |
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所有其他國際組織 |
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% |
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$ |
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% |
下表顯示了在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內，基於銷售地點的貿易集裝箱銷售收入和自有船隊集裝箱銷售收益的地理分配：
|
|
|
截至3月31日的三個月， |
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|
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2021 |
|
|
百分比 佔總數的百分比 |
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2020 |
|
|
百分比 佔總數的百分比 |
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貿易集裝箱銷售收入： |
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北美/南美 |
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亞洲 |
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歐洲 |
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所有其他國際組織 |
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出售自有船隊集裝箱的收益，淨額： |
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歐洲 |
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北美/南美 |
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亞洲 |
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所有其他國際組織 |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
23
|
(11) |
承諾和或有事項 |
(A)受限制現金
公司設立了有限制的計息現金賬户，作為公司某些債務安排下未償還借款的額外抵押品。這些受限現金賬户的總餘額為#美元。
(B)新的集裝箱承諾
截至2021年3月31日，公司承諾購買在2021年3月31日之後交付的集裝箱，總金額為#美元。
(C)向受管理的船隊集裝箱投資者支付分銷費用
分配給集裝箱投資者的金額是基於每個受管理集裝箱的淨營業收入而浮動支付的(見附註4“受管理集裝箱船隊”)。確實有
(12)股份回購計劃
2019年8月，公司董事會批准了一項股份回購計劃，回購金額最高可達美元。
在截至2021年3月31日的三個月內，公司回購
(13)後續事件
2021年4月13日，公司完成包銷公開發行
2021年4月20日，TMCL VII發行了$
2021年4月，與本公司一家資不抵債客户重組有關的破產和解金額敲定並解決。根據和解協議的條款，該公司收到了大約$
24
2021年5月1日，公司董事會批准增加股份回購計劃，額外增加$
|
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
以下對我們的綜合財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們未經審計的簡明綜合財務報表及其附註(包括在本季度報告的Form 6-K季度報告中的第1項“簡明綜合財務報表(未經審計)”)以及我們已審計的綜合財務報表及其附註(包括在我們於2021年3月18日提交給美國證券交易委員會(SEC)的截至2020年12月31日的財政年度Form 20-F年度報告中)一起閲讀。除了歷史上的合併財務信息外，下面的討論還包含反映我們的計劃、估計和信念的前瞻性陳述。我們的實際結果可能與任何前瞻性陳述中包含或暗示的結果大不相同。請參閲“有關前瞻性陳述的信息；警示語言”。可能導致或促成這些差異的因素包括以下討論的因素、本季度報告中關於Form 6-K的第4項“風險因素”和我們2020 Form 20-F中包含的第3項“關鍵信息--風險因素”中所述的額外風險因素。
如以下討論和分析所用，除非另有説明或文意另有所指：(1)“本公司”、“本公司”、“本公司”或“TGH”統稱為紡織集團控股有限公司，是指已根據1934年修訂的美國證券交易法第12(B)條註冊的公開交易普通股的發行人，及其子公司；(1)“本公司”、“本公司”、“本公司”或“TGH”統稱為紡織集團控股有限公司，該公司是根據修訂後的“1934年美國證券交易法”第12(B)條註冊的公開交易普通股的發行人；(2)“標準貨櫃單位”是指“20尺當量單位”，是集裝箱航運業用來比較不同長度的集裝箱與標準20尺乾貨貨櫃的計量單位，因此，20尺貨櫃是一標準箱，40尺貨櫃是兩標準箱；(3)“標準貨櫃當量單位”是指成本當量單位，是根據集裝箱相對於標準20尺乾貨集裝箱成本的近似成本而定的計量單位，因此標準20尺乾貨貨櫃的成本。一個40英尺的乾貨集裝箱的成本是1.6 CEU；一個40英尺高的立方體乾貨集裝箱(9英尺6英寸高)的成本是1.7 CEU；一個40英尺高的立方體冷藏集裝箱的成本是8.0 CEU；(4)“我們擁有的船隊”是指我們擁有的集裝箱；(5)“我們管理的船隊”是指我們管理的屬於其他集裝箱投資者所有的集裝箱；(6)“我們的船隊”和“總船隊”是指我們擁有的船隊加上我們管理的船隊和我們擁有的任何集裝箱。(7)集裝箱投資者是指我們管理的船隊中集裝箱的所有者。
本季度報告中表格6-K的這一部分中的美元金額以千為單位表示。每個集裝箱的金額以美元為單位。
概述
按船隊規模計算，我們是世界上最大的多式聯運集裝箱出租人之一，總船隊約為250萬個集裝箱，相當於400萬標準箱。集裝箱是多式聯運貿易不可或缺的組成部分，提供了一種安全、經濟高效的運輸方式，因為它們可以通過輪船、鐵路或卡車運輸貨物，從而可以將貨物從起源地運往最終目的地，而不需要反覆拆箱和重新包裝。
我們將集裝箱出租給大約250家航運公司和其他承租人，包括世界上最大的20家集裝箱公司中的大多數，以其集裝箱船的總標準箱容量衡量。我們相信，我們的規模、全球影響力、客户服務、市場知識以及與客户的悠久歷史使我們成為最可靠的租賃集裝箱供應商之一。我們在該行業有着長期的記錄，自1979年以來一直在運營，並與主要行業參與者建立了長期的關係。以收入衡量，我們排名前20位的客户平均成為我們的客户已有27年之久。
過去五年，我們平均每年提供約32萬個新貨櫃，是同期新貨櫃的最大買家之一。我們是最大的二手集裝箱銷售商之一，在過去的五年裏，我們平均每年向1500多名客户出售大約15萬個集裝箱。
我們通過一個由14個地區辦事處和大約400個獨立倉庫組成的國際網絡，在全球範圍內提供我們的服務。
25
我們在三個核心領域運營我們的業務：
|
|
• |
集裝箱所有權。截至2021年3月31日，我們擁有的集裝箱約佔我們船隊的90.2%(以TEU為基礎)。他説： |
|
|
• |
集裝箱管理。截至2021年3月31日，我們代表13家非關聯集裝箱投資者管理集裝箱，提供收購、管理和處置服務。截至2021年3月31日，按TEU計算，管理的集裝箱總數約佔我們船隊的9.8%。 |
|
|
• |
集裝箱轉售。考慮到位置、售價、維修費用和可能的重新定位費用，我們通常會在船隊中的集裝箱使用年限結束時，或者當我們認為這樣做在財務上對我們有吸引力時，出售船隊中的集裝箱。我們也從航運公司客户、集裝箱貿易商和其他集裝箱銷售商那裏購買、租賃或轉售集裝箱。 |
下表彙總了截至2021年3月31日，我們擁有和管理的船隊(TEU和CEU)的組成，按集裝箱類型劃分：
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|
TEU |
|
|
CEU |
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||||||||||||||||||
|
|
|
擁有 |
|
|
受管 |
|
|
總計 |
|
|
擁有 |
|
|
受管 |
|
|
總計 |
|
||||||
|
標準乾貨運費 |
|
|
3,327,128 |
|
|
|
373,770 |
|
|
|
3,700,898 |
|
|
|
2,957,280 |
|
|
|
332,293 |
|
|
|
3,289,573 |
|
|
冷藏 |
|
|
192,733 |
|
|
|
6,559 |
|
|
|
199,292 |
|
|
|
775,806 |
|
|
|
26,571 |
|
|
|
802,377 |
|
|
其他專業 |
|
|
53,434 |
|
|
|
7,867 |
|
|
|
61,301 |
|
|
|
83,979 |
|
|
|
11,575 |
|
|
|
95,554 |
|
|
總船隊 |
|
|
3,573,295 |
|
|
|
388,196 |
|
|
|
3,961,491 |
|
|
|
3,817,065 |
|
|
|
370,439 |
|
|
|
4,187,504 |
|
|
佔總船隊的百分比 |
|
90.2% |
|
|
9.8% |
|
|
100.0% |
|
|
91.2% |
|
|
8.8% |
|
|
100.0% |
|
||||||
截至2021年3月31日，我們的機隊總數(按租賃類型劃分)佔租用TEU總量的百分比如下：
|
|
|
百分比： |
|
|
|
|
總計為- |
|
|
|
|
租用艦隊 |
|
|
定期租約 |
|
68.4% |
|
|
融資租賃 |
|
18.6% |
|
|
總租契 |
|
11.6% |
|
|
現貨租賃 |
|
1.4% |
|
|
總計 |
|
100.0% |
|
下表彙總了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的平均總機隊利用率(CEU基礎)：
|
|
|
截至三個月 |
|
|||
|
|
|
三月三十一號， |
|
|||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
利用率 |
|
99.6% |
|
|
96.2% |
|
我們根據租賃的CEU來衡量使用率，使用的是實際租賃天數，以可供租賃的CEU的百分比表示，使用的是實際可供租賃的天數。可供租賃的CEU不包括已經生產但尚未交付給指定為待售單位的承租人和CEU。
我們的總收入主要包括租賃自有和管理集裝箱的租賃收入。我們盈利的最重要驅動力是我們自有機隊的收入和管理費收入超過我們的運營成本的程度。我們收入的主要驅動力是車隊規模、租賃率、利用率和直接成本。我們的運營成本主要包括折舊、集裝箱減值、利息費用、直接運營費用和行政費用。我們的承租人一般對集裝箱的損失或損壞負有超出一般損耗的責任，並要求他們購買保險以承擔任何其他責任。
新冠肺炎的影響
2020年3月，世界衞生組織(World Health Organization)宣佈新冠肺炎爆發為大流行，並導致政府採取措施遏制病毒，包括旅行禁令和限制、就地避難令以及商業限制和關閉。
26
年上半年，新冠肺炎疫情導致全球貿易量和經濟活動減少，導致全球航運中斷，集裝箱需求減少。2020. H所有人,我們已經看到貨運量大幅回升，最近租賃需求改善的積極跡象 自2020年下半年以來隨着新冠肺炎相關限制的放鬆, 消費品和醫療用品的需求導致貨運量迅速增加。以及疫苗推出後的最新積極進展。儘管政府取消了某些限制，經濟逐漸重新開放，但由於疫情在許多地方死灰復燃，經濟復甦的形態仍然不確定。
我們目前認為，這些幹擾是暫時的，我們從2020年下半年以來出現的全球集裝箱貿易量的增加中受益匪淺。雖然新冠肺炎帶來的宏觀不確定性依然存在，但我們對我們財務狀況的改善以及2021年上半年貨運量預期上升、集裝箱價格高企和運費高企帶來的整體強勁市場基本面感到鼓舞。關於新冠肺炎大流行和相關全球情況可能導致我們遇到的風險和不確定性的更多信息，見項目(3)。關鍵信息 - 風險因素“包括在我們2020年的20-F表格中。
影響我們業績的關鍵因素
我們認為，有許多關鍵因素已經並可能繼續影響我們的經營業績。這些關鍵因素包括以下因素，其中包括：
|
|
• |
租賃集裝箱的需求； |
|
|
• |
租賃費； |
|
|
• |
鋼材價格； |
|
|
• |
利率和可接受的債務融資條件； |
|
|
• |
我們有能力在購買新集裝箱後不久租賃它們； |
|
|
• |
獲得集裝箱生產能力； |
|
|
• |
新貨櫃和舊貨櫃的價格，以及價格變動對待售貨櫃和船隊內自有貨櫃剩餘價值的影響； |
|
|
• |
再營銷風險； |
|
|
• |
我們客户的信譽； |
|
|
• |
航運公司和/或集裝箱出租人之間的進一步合併； |
|
|
• |
進一步整合集裝箱製造商和/或減少獲得新集裝箱的機會； |
|
|
• |
普遍影響貿易的全球和宏觀經濟因素，如經濟衰退、貿易爭端、恐怖襲擊、流行病，如新冠肺炎大流行,或者戰爭和敵對行動的爆發。 |
關於這些和其他可能影響我們的業務和經營結果的因素的更多細節，見第(3)項：“關鍵信息--風險因素“包括在我們2020年的20-F表格中。
27
經營成果
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月比較
下表彙總了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的總收入以及這三個時期之間的百分比變化：
|
|
|
截至三個月 |
|
|
%變化 |
|
||||||
|
|
|
三月三十一號， |
|
|
介於 |
|
||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
|||
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|||||
|
租賃收入自有機隊 |
|
$ |
154,423 |
|
|
$ |
130,072 |
|
|
|
18.7 |
% |
|
租賃租金收入-管理的機隊 |
|
|
14,821 |
|
|
|
15,406 |
|
|
|
(3.8 |
%) |
|
租賃租金收入 |
|
$ |
169,244 |
|
|
$ |
145,478 |
|
|
|
16.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
管理費--非租賃 |
|
$ |
1,036 |
|
|
$ |
1,484 |
|
|
|
(30.2 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貿易集裝箱銷售收益 |
|
|
7,611 |
|
|
|
9,585 |
|
|
|
(20.6 |
%) |
|
集裝箱銷售貿易成本 |
|
|
(5,445 |
) |
|
|
(8,936 |
) |
|
|
(39.1 |
%) |
|
交易集裝箱保證金 |
|
$ |
2,166 |
|
|
$ |
649 |
|
|
|
233.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
出售自有船隊集裝箱的收益，淨額 |
|
$ |
12,358 |
|
|
$ |
5,794 |
|
|
|
113.3 |
% |
截至2021年3月31日的三個月的租賃租金收入比截至2020年3月31日的三個月增加了23,766美元(16.3%)，主要是由於我們的融資租賃機隊增加了11,126美元，平均每日租金增加了5,986美元(3.3%)，使用率增加了5,231美元(4.0%)，我們可供租賃的總運營機隊增加了4,579美元(4.7%)。
管理費-與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月的非租賃費用減少了448美元(-30.2%)，這主要是由於管理的船隊集裝箱採購的購置費用攤銷減少了463美元。
截至2021年3月31日的三個月的集裝箱貿易保證金比截至2020年3月31日的三個月增加了1,517美元(233.7%)；其中1,836美元的增加是由於單位利潤率的改善，但因單位銷售量的減少而部分抵消了319美元的減少。
截至2021年3月31日的三個月，自有船隊集裝箱銷售淨收益比截至2020年3月31日的三個月增加6,564美元(113.3%)；增加8,883美元是由於單位利潤率提高，但被出售集裝箱數量減少導致的2,772美元的減少部分抵消。
下表彙總了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的總運營費用以及這三個時期之間的百分比變化：
|
|
|
截至三個月 |
|
|
%變化 |
|
||||||
|
|
|
三月三十一號， |
|
|
介於 |
|
||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
|||
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|||||
|
直接集裝箱費用自營船隊 |
|
$ |
6,797 |
|
|
$ |
13,264 |
|
|
|
(48.8 |
%) |
|
對管理船隊集裝箱投資者的分銷費用 |
|
|
13,495 |
|
|
|
14,163 |
|
|
|
(4.7 |
%) |
|
折舊費用 |
|
|
65,806 |
|
|
|
66,834 |
|
|
|
(1.5 |
%) |
|
攤銷費用 |
|
|
800 |
|
|
|
564 |
|
|
|
41.8 |
% |
|
一般和行政費用 |
|
|
10,900 |
|
|
|
10,138 |
|
|
|
7.5 |
% |
|
壞賬(回收)費用，淨額 |
|
|
(1,127 |
) |
|
|
2,045 |
|
|
|
(155.1 |
%) |
|
集裝箱承租人違約追償，淨額 |
|
|
(3,968 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
32966.7 |
% |
|
總運營費用 |
|
$ |
92,703 |
|
|
$ |
106,996 |
|
|
|
(13.4 |
%) |
28
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月，直接集裝箱費用自有船隊減少了6467美元(-48.8%)，主要原因是存儲費用減少了4712美元，維護和搬運費用減少了1186美元。
截至2021年3月31日的三個月，管理船隊集裝箱投資者的分銷費用比截至2020年3月31日的三個月減少了668美元(-4.7%)，這主要是由於管理船隊的租賃租金收入減少。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月的折舊費用減少了1,028美元(-1.5%)；其中5,426美元的減少是由於將待售集裝箱的價值減去銷售成本的估計公允價值，部分抵消了由於我們擁有的折舊船隊規模的淨增加而增加的4,398美元。
攤銷開支指為取得Capital Lease Limited，Hong Kong(“Capital”)；兩棲集裝箱租賃有限公司(“Amficon”)；以及Capital聯運有限公司、Capital Intermodal GmbH、Capital聯運股份有限公司、Capital聯運資產有限公司及Xines Limited(“Capital聯運”)之集裝箱船隊管理權而支付之攤銷款項。截至2021年3月31日的三個月的攤銷費用比截至2020年3月31日的三個月分別增加了236美元(41.8%)，這主要是由於管理費收入估計的更新。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月的一般和行政費用增加了762美元(7.5%)，這主要是由於薪酬和福利成本增加了970美元。
截至2021年3月31日的三個月的壞賬(回收)費用淨額為收回1127美元，截至2020年3月31日的三個月的支出為2045美元。這一變化主要是由於收款和我們的一般客户信用狀況有所改善，以及我們對融資租賃和集裝箱回租融資應收賬款淨投資的信用損失準備金估計減少所致。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，集裝箱承租人違約回收淨額分別為3968美元和12美元。截至2021年3月31日的三個月淨收回3968美元，主要包括與回收之前估計在2019年破產承租人丟失的集裝箱相關的淨收益5879美元，扣除集裝箱回收成本，部分被2021年第一季度被認為不太可能從破產承租人那裏收回的註銷集裝箱的費用1,865美元所抵消。
下表彙總了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的其他(費用)收入以及這三個時期之間的百分比變化：
|
|
|
截至三個月 |
|
|
%變化 |
|
||||||
|
|
|
三月三十一號， |
|
|
介於 |
|
||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
|||
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|||||
|
利息支出 |
|
$ |
(29,106 |
) |
|
$ |
(36,112 |
) |
|
|
(19.4 |
%) |
|
核銷未攤銷債務發行成本 |
|
|
(267 |
) |
|
|
(122 |
) |
|
|
118.9 |
% |
|
利息收入 |
|
|
37 |
|
|
|
400 |
|
|
|
(90.8 |
%) |
|
衍生工具已實現虧損，淨額 |
|
|
(2,956 |
) |
|
|
(1,526 |
) |
|
|
93.7 |
% |
|
衍生工具未實現收益(虧損)，淨額 |
|
|
3,192 |
|
|
|
(14,937 |
) |
|
|
(121.4 |
%) |
|
其他，淨額 |
|
|
115 |
|
|
|
(53 |
) |
|
|
(317.0 |
%) |
|
淨其他費用 |
|
$ |
(28,985 |
) |
|
$ |
(52,350 |
) |
|
|
(44.6 |
%) |
29
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月的利息支出減少了7,006美元(-19.4%)，主要原因是平均利率降低了1.11個百分點，減少了11,750美元，但平均債務餘額增加了549,946美元，部分抵消了增加的5,222美元。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的未攤銷債務發行成本的沖銷金額分別為267美元和122美元，分別與終止和修訂TAP Funding Limited的信貸安排有關。
截至2021年3月31日的三個月，衍生工具的已實現虧損淨額比截至2020年3月31日的三個月增加了1,430美元(93.7%)。這一變化主要是由於與我們合同中的現貨執行率相比，市場利率有所下降，導致2021年與2020年相比出現了更大的負結算淨差額。
衍生工具的未實現收益(虧損)，從截至2020年3月31日的三個月的淨虧損14,937美元變為截至2021年3月31日的三個月的淨收益3192美元。這一變化主要是由於2019年12月31日至2020年3月31日期間利率衍生品價值下降，而2020年12月31日至2021年3月31日期間利率衍生品價值上升，主要原因是遠期LIBOR曲線在各自期間結束時減少和增加。
下表彙總了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的所得税(費用)收益和可歸因於非控股權益的淨虧損以及這三個時期之間的百分比變化：
|
|
|
截至三個月 |
|
|
%變化 |
|
||||||
|
|
|
三月三十一號， |
|
|
介於 |
|
||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
|||
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|||||
|
所得税(費用)福利 |
|
$ |
(1,066 |
) |
|
$ |
833 |
|
|
|
228.0 |
% |
|
可歸因於非控股權益的淨虧損 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(729 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
所得税(費用)福利從截至2020年3月31日的三個月的福利833美元改為截至2021年3月31日的三個月的支出1066美元。這些變化主要是由於截至2020年3月31日的三個月的税前淨虧損和非控制利息與2021年同期的淨收益相比。
應佔非控股權益的淨虧損指截至2020年3月31日止三個月的TAP Funding Limited(“TAP Funding”)的非控股權益部分。2021年1月，本公司完成收購TAP Funding 49.9%的普通股，從而獲得TAP Funding的100%所有權。看見附註2“會計政策更新和最近的會計公告”，第1項，“財務報表“在這份Form 6-K季度報告中以獲取更多信息。
段信息
下表彙總了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月(部門間抵銷前)我們每個業務部門的税前收入和非控制權益，以及這三個時期之間的百分比變化：
|
|
|
截至三個月 |
|
|
%變化 |
|
||||||
|
|
|
三月三十一號， |
|
|
介於 |
|
||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
|||
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|||||
|
集裝箱所有權 |
|
$ |
52,285 |
|
|
$ |
(12,051 |
) |
|
|
(533.9 |
%) |
|
集裝箱管理 |
|
|
12,280 |
|
|
|
2,610 |
|
|
|
370.5 |
% |
|
集裝箱轉售 |
|
|
4,185 |
|
|
|
2,758 |
|
|
|
51.7 |
% |
|
其他 |
|
|
(773 |
) |
|
|
(1,062 |
) |
|
|
(27.2 |
%) |
|
淘汰 |
|
|
(4,861 |
) |
|
|
1,804 |
|
|
|
(369.5 |
%) |
|
所得税前收入(虧損)和 擁有非控制性權益 |
|
$ |
63,116 |
|
|
$ |
(5,941 |
) |
|
|
(1162.4 |
%) |
30
可歸因於集裝箱所有權部門的所得税前收益(虧損)和非控股權益從截至2020年3月31日的三個月的虧損12051美元變為截至2021年3月31日的三個月的收入52285美元。下表彙總了此更改中包含的差異：
|
租賃租金收入自有機隊增加 |
|
$ |
24,440 |
|
|
|
從衍生工具未實現虧損淨額變為衍生工具未實現收益淨額 |
|
|
18,129 |
|
|
|
利息支出減少 |
|
|
7,046 |
|
|
|
出售自有船隊集裝箱的淨收益增加 |
|
|
6,564 |
|
|
|
集裝箱承租人違約率增加，淨額 |
|
|
3,956 |
|
|
|
從壞賬費用淨額向壞賬回收淨額轉變 |
|
|
3,180 |
|
|
|
直接集裝箱費用下降 |
|
|
2,611 |
|
|
|
衍生工具已實現虧損淨額增加 |
|
|
(1,430 |
) |
|
|
其他 |
|
|
(160 |
) |
|
|
|
|
$ |
64,336 |
|
|
在截至2021年3月31日的三個月中，集裝箱管理部門的所得税和非控股權益前收益比截至2021年3月31日的三個月增加了9,670美元(370.5%)。下表彙總了此次增長中包含的差異：
|
增加管理費 |
|
$ |
10,205 |
|
|
|
減少對管理船隊集裝箱投資者的分銷費用 |
|
|
668 |
|
|
|
增加一般和行政費用 |
|
|
(861 |
) |
|
|
其他 |
|
|
(342 |
) |
|
|
|
|
$ |
9,670 |
|
|
截至2021年3月31日的三個月，集裝箱轉售部門的所得税前收入和非控股權益比截至2020年3月31日的三個月增加了1,427美元(51.7%)，這主要是由於貿易集裝箱保證金的增加。
截至2021年3月31日的三個月，所得税前虧損和與我們的可報告業務部門無關的其他活動的非控制權益比截至2020年3月31日的三個月減少了289美元(-27.2%)，這主要是由於外匯收益的增加以及一般和行政費用的減少。
部門抵銷從截至2020年3月31日的三個月的收入1,804美元變為截至2021年3月31日的三個月的虧損4,861美元。這一變化包括集裝箱管理部門從集裝箱所有權部門收到的收購費用增加6926美元，部分被集裝箱管理部門從集裝箱所有權部門收到的資本化收購費用相關的折舊費用增加261美元所抵消。我們的集裝箱所有權部門將集裝箱管理部門收取的收購費用資本化，作為集裝箱的一部分，淨額並記錄折舊費用，以在集裝箱的使用壽命內攤銷收購費用，這些費用在合併中被剔除。
貨幣
我們幾乎所有的收入都以美元計價，截至2021年3月31日的三個月，我們直接集裝箱費用擁有的船隊中約有74.7%以美元計價。見項目3下題為“由於我們幾乎所有的收入都是以美元產生的，但我們很大一部分費用是以其他貨幣發生的，匯率波動可能對我們的經營結果產生不利影響”的風險因素。“關鍵信息--風險因素”包括在我們2020年的20-F表格中。我們在非美元地區的業務受到外幣波動的影響，貿易增長和貿易流動方向可能會受到相對貨幣價值大幅變化的影響。在截至2021年3月31日的三個月裏，我們的非美元運營費用分佈在14種貨幣之間，導致了一定程度的自我對衝。我們不從事貨幣對衝。
31
流動性與資本資源
截至2021年3月31日，我們的現金和現金等價物(包括限制性現金)為212,621美元。我們的主要流動資金來源是來自業務的現金流，包括出售集裝箱和債務安排下的借款。截至2021年3月31日，我們有以下未償還借款和每個債務工具的借款能力(以千為單位)：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他內容 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
借款，如 |
|
|
當前版本和 |
|
|||
|
|
|
當前 |
|
|
借債 |
|
|
總計 |
|
|
|
當前 |
|
|
受限於我們的工作 |
|
|
可用 |
|
||||||
|
設施： |
|
借債 |
|
|
承諾 |
|
|
|
|
|
|
|
借債 |
|
|
借款基礎 |
|
|
借債 |
|
|||||
|
TL循環信貸安排 |
|
$ |
1,163,000 |
|
|
$ |
337,000 |
|
|
$ |
1,500,000 |
|
|
|
$ |
1,163,000 |
|
|
$ |
166,388 |
|
|
$ |
1,329,388 |
|
|
TL 2019年定期貸款 |
|
|
146,788 |
|
|
|
— |
|
|
|
146,788 |
|
|
|
|
146,788 |
|
|
|
— |
|
|
|
146,788 |
|
|
TL 2021定期貸款 |
|
|
69,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
69,827 |
|
|
|
|
69,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
69,827 |
|
|
TMCL II擔保債務工具 |
|
|
671,731 |
|
|
|
528,269 |
|
|
|
1,200,000 |
|
|
|
|
671,731 |
|
|
|
— |
|
|
|
671,731 |
|
|
TMCL VI定期貸款 |
|
|
218,821 |
|
|
|
— |
|
|
|
218,821 |
|
|
|
|
218,821 |
|
|
|
— |
|
|
|
218,821 |
|
|
TMCL VII 2019-1債券(1) |
|
|
296,334 |
|
|
|
— |
|
|
|
296,334 |
|
|
|
|
296,334 |
|
|
|
— |
|
|
|
296,334 |
|
|
TMCL VII 2020-1債券(1) |
|
|
422,644 |
|
|
|
— |
|
|
|
422,644 |
|
|
|
|
422,644 |
|
|
|
— |
|
|
|
422,644 |
|
|
TMCL VII 2020-2債券(1) |
|
|
579,382 |
|
|
|
— |
|
|
|
579,382 |
|
|
|
|
579,382 |
|
|
|
— |
|
|
|
579,382 |
|
|
TMCL VII 2020-3債券(1) |
|
|
210,945 |
|
|
|
— |
|
|
|
210,945 |
|
|
|
|
210,945 |
|
|
|
— |
|
|
|
210,945 |
|
|
TMCL VII 2021-1債券(1) |
|
|
546,332 |
|
|
|
— |
|
|
|
546,332 |
|
|
|
|
546,332 |
|
|
|
— |
|
|
|
546,332 |
|
|
總計(2) |
|
$ |
4,325,804 |
|
|
$ |
865,269 |
|
|
$ |
5,191,073 |
|
|
|
$ |
4,325,804 |
|
|
$ |
166,388 |
|
|
$ |
4,492,192 |
|
|
(1) |
所有應付債券的金額不包括總額為545美元的未攤銷折扣。 |
|
(2) |
所有債務的經常借款不包括總金額為30833美元的預付債務發行成本。 |
假設我們的貸款人保持償付能力，承租人履行其租賃付款義務，我們目前相信我們現有的現金和現金等價物、運營產生的現金流、出售集裝箱的收益以及我們債務安排下的借款可用性足以滿足我們未來12個月的營運資金需求以及其他資本和流動性需求。雖然我們還沒有度過這場大流行，但我們客户的財務表現總體上比預期的要好，因為我們的客户繼續受益於最近的高貨運量和高運費。鑑於新冠肺炎疫情給全球經濟帶來的不確定性和金融市場狀況，我們將繼續監控我們的流動性和信貸市場。然而，我們無法肯定地預測信用環境的任何進一步中斷對本公司的影響。
我們所有的債務工具都由本公司擁有的特定集裝箱池和相關資產作擔保。除了我們的信貸協議和契約以及各種限制性金融契約中定義的常規違約事件外，公司的債務融資還包括各種其他債務契約和借款基數下限。截至2021年3月31日，我們遵守了所有適用的公約。
現金流量
下表彙總了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的現金流信息：
|
|
|
截至三個月 |
|
|
%的更改 |
|
||||||
|
|
|
三月三十一號， |
|
|
介於 |
|
||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
|||
|
|
|
(美元，單位：萬美元) |
|
|
|
|
|
|||||
|
淨收益(虧損) |
|
$ |
62,050 |
|
|
$ |
(5,108 |
) |
|
|
(1314.8 |
%) |
|
將淨收入與淨現金核對的調整 由經營活動提供的服務 |
|
|
72,463 |
|
|
|
78,830 |
|
|
|
(8.1 |
%) |
|
經營活動提供的淨現金 |
|
|
134,513 |
|
|
|
73,722 |
|
|
|
82.5 |
% |
|
投資活動提供的淨現金(用於) |
|
|
(280,045 |
) |
|
|
24,789 |
|
|
|
(1229.7 |
%) |
|
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
153,034 |
|
|
|
(150,355 |
) |
|
|
(201.8 |
%) |
|
匯率變動的影響 |
|
|
(46 |
) |
|
|
(63 |
) |
|
|
(27.0 |
%) |
|
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) |
|
|
7,456 |
|
|
|
(51,907 |
) |
|
|
(114.4 |
%) |
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
205,165 |
|
|
|
277,905 |
|
|
|
(26.2 |
%) |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
212,621 |
|
|
$ |
225,998 |
|
|
|
(5.9 |
%) |
32
經營活動
截至2021年3月31日的三個月，經營活動提供的淨現金比截至2020年3月31日的三個月增加了60,791美元(82.5%)。經營活動提供的現金淨額增加的主要原因是營運資本調整淨額增加了18,297美元，經摺舊費用、集裝箱從承租人違約中收回、衍生工具淨額和未實現(收益)虧損等非現金項目調整後的淨收益增加了42,494美元。經營活動提供的營運資本淨額增加，主要是由於應付集裝箱投資者的淨額增加8,974美元，主要是由於付款時間增加，其他負債增加8,787美元，主要原因是遞延收入增加，融資租賃付款收入扣除收入後增加5,803美元，應付賬款和應計費用減少5,311美元，以及由於收款時間安排導致應收賬款減少4,179美元。
投資活動
投資活動提供的淨現金(用於)從截至2020年3月31日的三個月投資活動提供的淨現金24,789美元變為截至2021年3月31日的三個月投資活動使用的淨現金280,045美元。這一變化主要是由於集裝箱和固定資產購買付款增加了300746美元。
融資活動
融資活動提供(用於)的淨現金從截至2020年3月31日的三個月的融資活動使用的淨現金150,355美元變為截至2021年3月31日的三個月融資活動提供的淨現金153,034美元。這一變化的主要原因是債務收益增加了1153599美元，但債務本金償還增加了835294美元，部分抵消了這一增加。此外，在截至2021年3月31日的三個月中，融資活動提供的現金增加是因為集裝箱回租融資負債收益增加了6801美元，公司股票回購計劃下的庫存股購買減少了4699美元，但債務發行成本增加了6788美元，購買非控制權益的現金支付為21500美元，導致公司擁有TAP資金的100%所有權，這些增加被抵消了。
33
合同義務和商業承諾
下表列出了截至2021年3月31日截止日期的合同義務：
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|
|
付款截止日期為12個月，截止日期為3月31日， |
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總計 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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|
2027年和 此後 |
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|||||||
|
|
|
(美元，單位：萬美元) |
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||||||||||||||||||||||||||
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|
債務總額： |
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
TL循環信貸安排 |
|
$ |
1,163,000 |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
53,144 |
|
|
$ |
1,109,856 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
TL 2019年定期貸款 |
|
|
146,788 |
|
|
|
|
10,993 |
|
|
|
11,384 |
|
|
|
11,789 |
|
|
|
12,208 |
|
|
|
12,642 |
|
|
|
87,772 |
|
|
TL 2021定期貸款 |
|
|
69,827 |
|
|
|
|
5,382 |
|
|
|
5,526 |
|
|
|
5,675 |
|
|
|
5,827 |
|
|
|
5,983 |
|
|
|
41,434 |
|
|
TMCL II擔保債務工具(1) |
|
|
671,731 |
|
|
|
|
50,421 |
|
|
|
56,656 |
|
|
|
58,922 |
|
|
|
58,922 |
|
|
|
58,922 |
|
|
|
387,888 |
|
|
TMCL VI定期貸款 |
|
|
218,821 |
|
|
|
|
25,206 |
|
|
|
25,205 |
|
|
|
25,206 |
|
|
|
143,204 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
TMCL VII 2019-1債券(2) |
|
|
296,334 |
|
|
|
|
28,000 |
|
|
|
28,000 |
|
|
|
28,000 |
|
|
|
28,000 |
|
|
|
28,000 |
|
|
|
156,334 |
|
|
TMCL VII 2020-1債券(2) |
|
|
422,644 |
|
|
|
|
54,228 |
|
|
|
56,658 |
|
|
|
56,961 |
|
|
|
58,443 |
|
|
|
55,205 |
|
|
|
141,149 |
|
|
TMCL VII 2020-2債券(2) |
|
|
579,382 |
|
|
|
|
64,415 |
|
|
|
62,076 |
|
|
|
66,937 |
|
|
|
68,884 |
|
|
|
68,708 |
|
|
|
248,362 |
|
|
TMCL VII 2020-3債券(2) |
|
|
210,945 |
|
|
|
|
20,111 |
|
|
|
20,111 |
|
|
|
20,111 |
|
|
|
20,111 |
|
|
|
20,111 |
|
|
|
110,390 |
|
|
TMCL VII 2021-1債券(2) |
|
|
546,332 |
|
|
|
|
44,000 |
|
|
|
44,000 |
|
|
|
44,000 |
|
|
|
44,000 |
|
|
|
44,000 |
|
|
|
326,332 |
|
|
債務利息(3) |
|
|
389,754 |
|
|
|
|
96,848 |
|
|
|
88,419 |
|
|
|
69,405 |
|
|
|
52,162 |
|
|
|
39,707 |
|
|
|
43,213 |
|
|
利率互換和上限 應付賬款，淨額(4) |
|
|
25,337 |
|
|
|
|
14,925 |
|
|
|
8,698 |
|
|
|
1,232 |
|
|
|
364 |
|
|
|
61 |
|
|
|
57 |
|
|
辦公室租賃義務 |
|
|
13,808 |
|
|
|
|
2,224 |
|
|
|
2,269 |
|
|
|
2,343 |
|
|
|
2,265 |
|
|
|
2,138 |
|
|
|
2,569 |
|
|
應付集裝箱合同 |
|
|
489,922 |
|
|
|
|
489,922 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
合同債務總額(5)(6) |
|
$ |
5,244,625 |
|
|
|
$ |
906,675 |
|
|
$ |
462,146 |
|
|
$ |
1,500,437 |
|
|
$ |
494,390 |
|
|
$ |
335,477 |
|
|
$ |
1,545,500 |
|
|
(1) |
TMCL II擔保債務融資的預計未來預定償還是基於該融資在其相關的轉換日期不會延長的假設。 |
|
(2) |
所有應付債券的未來預定付款不包括總額為545美元的未攤銷折扣。 |
|
(3) |
使用0.11%，即倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的一個月期現貨利率，加上根據每項債務安排而變化的保證金利率。加權平均利率報2.30%。 |
|
(4) |
根據我們的固定合同支付利率與交易對手的平均利率之間的差額計算，截至2021年3月31日，所有期限的所有未償還利率合約的平均利率估計為0.11%，這是倫敦銀行間同業拆借利率的一個月現貨利率。 |
|
(5) |
所有債務的未來預定付款不包括預付債務發行成本，總額為30833美元。 |
|
(6) |
截至2021年3月31日，不包括集裝箱回租融資負債11,457美元。這是由於未來現金流的時間和可變金額的不確定性而被排除在外，因為估計的未來預定付款取決於關於分配給集裝箱投資者的金額的假設，該金額是基於被管理船隊的淨營業收入減去賺取的管理費而得出的。集裝箱投資者沒有權利或追索權在承租人違約或管理集裝箱的任何其他風險的情況下向公司追償。 |
表外安排
截至2021年3月31日，我們沒有表外安排對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、運營結果、流動性、資本支出或資本資源產生或可能產生當前或未來的影響，這些安排對投資者來説是至關重要的。
34
關鍵會計政策和估算
我們已經確定了第(5)項中的政策和估計，“經營及財務回顧及展望”包括在我們2020年的Form 20-F中，它們對我們的業務運營和對我們運營結果的理解至關重要。這些政策和估計被認為是至關重要的，因為作出估計時存在不確定性，估計在不同時期發生變化的可能性，以及這些估計可能對我們的財務報表產生的潛在影響。這些政策與我們2020年的20-F表格中報告的政策保持一致。請參閲第(5)項，“經營及財務回顧及展望”包括在我們2020年的20-F表格中。
35
|
第三項。 |
關於市場和信用風險的定量和定性披露 |
關於市場風險的定量和定性披露
我們可能面臨未來利率和匯率變化帶來的市場風險。有時，我們可能會簽訂各種衍生工具來管理其中某些風險。我們不會為投機或交易目的而訂立衍生工具。
在截至2021年3月31日的三個月內，我們沒有經歷任何影響第11項所列數量和質量披露的市場風險的重大變化。“關於市場風險的定量和定性披露--外匯風險”或在第11項中，“關於市場風險的定量和定性披露--利率風險”包括在我們2020年的20-F表格中。最新的利率互換和上限協議信息如下。
利率風險
我們已經簽訂了各種利率互換和上限協議，以減輕我們與可變利率債務相關的風險敞口。掉期協議涉及我們以固定利率向交易對手付款，以換取基於與倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)掛鈎的可變利率的收入。我們所有的衍生品協議都是與評級較高的金融機構達成的。信用風險是根據未償還衍生工具的市值來衡量的。。出於會計目的，我們的某些利率掉期協議被指定為現金流量對衝，與公允價值變化相關的任何未實現收益或虧損在累計綜合收益(虧損)中確認，並在實現時重新分類為利息支出。未被指定為現金流量對衝的衍生工具的公允價值在每個資產負債表日期計量，公允價值變動在綜合經營報表中記錄為衍生工具的未實現收益(虧損)淨額，並重新分類為衍生工具的已實現收益(虧損)，在實現時記為淨收益(虧損)。
截至2021年3月31日，利率互換協議的名義金額為1,160,750美元，到期日在2021年4月至2027年4月之間。根據利率互換協議，我們支付的固定利率在0.17%至2.94%之間。截至2021年3月31日，這些協議的公允淨值為負債18460美元。
我們有一個利率上限協議，截至2021年3月31日，名義金額為7萬美元，到期日為2022年3月。
根據截至2021年3月31日的平均債務餘額和衍生工具，估計利率每提高1%，將導致截至2021年3月31日的三個月淨增加利息支出和衍生工具實現收益2196美元。這也將導致衍生工具的公允價值增加，淨額為6,343美元。
關於信用風險的定量和定性披露
我們持續監測集裝箱承租人的表現和租賃風險，我們的信用管理流程得益於我們與大多數集裝箱承租人的長期付款經驗以及我們在航運業的廣泛長期關係網絡，這些網絡提供了關於我們集裝箱承租人的最新信息。在管理這一風險時，我們還考慮了應收賬款上的可疑賬款。壞賬準備是基於兩個主要組成部分制定的：
|
|
• |
對管理層認為難以全額收回的減值應收賬款的特定準備金；以及 |
|
|
• |
根據歷史趨勢和餘額的賬齡為應收賬款固有的估計損失計提的一般準備金。 |
截至2021年3月31日止三個月，我們的信用風險並無任何重大變化，影響第(11)項所載有關信用風險的定量及定性披露，“關於市場風險的定量和定性披露-關於信用風險的定量和定性披露“包括在我們2020年的20-F表格中。
|
第四項。 |
危險因素 |
關於第3項中披露的風險因素，沒有實質性的變化。“關鍵信息-風險因素“包括在我們於2021年3月18日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的2020 Form 20-F中。有關與公司業務和行業以及公司普通股相關的風險和不確定因素的披露，請參閲該章節。
36
|
第五項。 |
展品 |
以下證據作為本季度報告6-K表的一部分歸檔：
|
展品 數 |
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文件説明 |
|
101.INS† |
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內聯XBRL實例文檔 |
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|
101.SCH† |
|
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
|
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|
|
|
101.CAL† |
|
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
|
|
|
|
|
101.DEF† |
|
內聯XBRL分類定義Linkbase文檔 |
|
|
|
|
|
101.LAB† |
|
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
|
|
|
|
|
101.PRE† |
|
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
|
104 |
|
封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中) |
|
† |
謹此提交。 |
37
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
|
紡織集團控股有限公司 |
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/s/奧利維爾·蓋斯基爾 |
|
奧利維爾·蓋斯基爾 |
|
總裁兼首席執行官 |
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/s/Michael K.Chan |
|
陳德霖 |
|
執行副總裁兼首席財務官 |
日期：2021年5月13日
38