10-Q

P1Y體量0001109354--12-312021Q1錯誤00011093542021-03-3100011093542020-12-3100011093542021-01-012021-03-3100011093542020-01-012020-03-3100011093542021-05-0300011093542021-03-052021-03-0500011093542019-12-3100011093542020-03-310001109354US-GAAP：基於技術的無形資產成員2020-12-310001109354US-GAAP：客户關係成員2020-12-310001109354美國-GAAP：行業名稱成員2020-12-310001109354US-GAAP：其他無形資產成員2020-12-310001109354美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001109354美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001109354Brkr：注意購買協議2012成員2020-12-310001109354Brkr：注意購買協議2019Member2020-12-310001109354Brkr：TermLoanAgreement成員2020-12-310001109354美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001109354US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2020-12-310001109354美國-GAAP：其他當前資產成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310001109354Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美國-GAAP：其他當前資產成員2020-12-310001109354Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUs-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember美國-GAAP：其他當前資產成員2020-12-310001109354US-GAAP：商品合同成員Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP：其他當前資產成員2020-12-310001109354US-GAAP：CurrencySwapMember2020-12-310001109354Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2020-12-310001109354美國-公認會計準則：其他當前責任成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310001109354Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美國-公認會計準則：其他當前責任成員2020-12-310001109354US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則：其他非當前責任成員2020-12-310001109354Brkr:CapitalLeaseObligationsAndOtherLoanMember2020-12-310001109354US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-12-310001109354US-GAAP：商品合同成員2020-12-310001109354US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310001109354Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-12-310001109354US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001109354Brkr：科學儀器成員US-GAAP：運營細分市場成員2020-12-310001109354Brkr：EnergyAndSuperconTechnologiesMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2020-12-310001109354Brkr:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2020-12-310001109354US-GAAP：基於技術的無形資產成員2021-03-310001109354US-GAAP：客户關係成員2021-03-310001109354美國-GAAP：行業名稱成員2021-03-310001109354US-GAAP：其他無形資產成員2021-03-310001109354美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-03-310001109354美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-03-310001109354Brkr：注意購買協議2012成員2021-03-310001109354Brkr：注意購買協議2019Member2021-03-310001109354Brkr：TermLoanAgreement成員2021-03-310001109354美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-03-310001109354Brkr：RevolvingCreditAgreement 2019成員美國-GAAP：國內信用額度成員2021-03-310001109354Brkr:BankGuaranteesAndWorkingCapitalLineMember2021-03-310001109354US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2021-03-310001109354美國-GAAP：其他當前資產成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-03-310001109354Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美國-GAAP：其他當前資產成員2021-03-310001109354Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP：商品合同成員美國-GAAP：其他當前資產成員2021-03-310001109354US-GAAP：CurrencySwapMember2021-03-310001109354Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2021-03-310001109354美國-公認會計準則：其他當前責任成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-03-310001109354Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMemberUS-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美國-公認會計準則：其他當前責任成員2021-03-310001109354美國-公認會計準則：其他當前責任成員Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2021-03-310001109354US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則：其他非當前責任成員2021-03-3100011093542020-01-012021-03-3100011093542020-01-01SRT：最大成員數2021-03-3100011093542020-01-01SRT：最小成員數2021-03-310001109354Brkr:CapitalLeaseObligationsAndOtherLoanMember2021-03-310001109354US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-03-310001109354US-GAAP：商品合同成員2021-03-310001109354US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-03-310001109354Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-03-310001109354US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-03-310001109354Brkr：科學儀器成員US-GAAP：運營細分市場成員2021-03-310001109354Brkr：EnergyAndSuperconTechnologiesMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2021-03-310001109354Brkr:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2021-03-310001109354Brkr:CrossCurrencyInterestRateContractUSDollarsToSwissFrancMember2021-03-310001109354Brkr:CrossCurrencyInterestRateContractUsDollarsToEuroMember2021-03-310001109354美國-GAAP：ProductMember2020-01-012020-03-310001109354美國-GAAP：服務成員2020-01-012020-03-310001109354美國-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2020-01-012020-03-310001109354Brkr：BrukerBioSpinGroup成員2020-01-012020-03-310001109354Brkr：BrukerCalidGroupMember2020-01-012020-03-310001109354Brkr：BrukerNanoGroup Member2020-01-012020-03-310001109354Brkr：EnergyAndSuperconTechnologiesMember2020-01-012020-03-310001109354US-GAAP：部門間消除成員2020-01-012020-03-310001109354國家：美國2020-01-012020-03-310001109354國家：德2020-01-012020-03-310001109354Brkr：恢復歐洲成員2020-01-012020-03-310001109354SRT：亞洲太平洋地區成員2020-01-012020-03-310001109354Brkr：其他國家成員2020-01-012020-03-310001109354US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-03-310001109354US-GAAP：TransferredOverTimeMember2020-01-012020-03-310001109354Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP：利息收入成員Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2020-01-012020-03-310001109354Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2020-01-012020-03-310001109354US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則：其他綜合收入成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員Brkr:CrossCurrencyAndInterestRateSwapAgreementsMember2020-01-012020-03-310001109354美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-01-012020-03-310001109354US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMember美國-GAAP：利息收入成員Brkr:CrossCurrencyAndInterestRateSwapAgreementsMember2020-01-012020-03-310001109354US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMember美國-公認會計準則：其他綜合收入成員Brkr:CrossCurrencyAndInterestRateSwapAgreementsMember2020-01-012020-03-310001109354US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMember2020-01-012020-03-310001109354US-GAAP：ForeignExchangeForwardMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP：利息收入成員2020-01-012020-03-310001109354美國-GAAP：銷售成本成員2020-01-012020-03-310001109354Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-01-012020-03-310001109354美國-GAAP：研究和開發費用成員2020-01-012020-03-310001109354Brkr：MestrelabResearchS.lMember2020-01-012020-03-310001109354美國-GAAP：其他費用成員2020-01-012020-03-310001109354美國-GAAP：員工股票期權成員2020-01-012020-03-310001109354Brkr：科學儀器成員US-GAAP：運營細分市場成員2020-01-012020-03-310001109354Brkr：BsiNanoMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2020-01-012020-03-310001109354Brkr：EnergyAndSuperconTechnologiesMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2020-01-012020-03-310001109354Brkr:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2020-01-012020-03-310001109354US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310001109354美國-GAAP：母公司成員2020-01-012020-03-310001109354美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-03-310001109354美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310001109354美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-01-012020-03-310001109354Brkr：可贖回非控制利息成員2020-01-012020-03-310001109354Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310001109354美國-GAAP：ProductMember2021-01-012021-03-310001109354美國-GAAP：服務成員2021-01-012021-03-310001109354美國-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-01-012021-03-310001109354Brkr：BrukerBioSpinGroup成員2021-01-012021-03-310001109354Brkr：BrukerCalidGroupMember2021-01-012021-03-310001109354Brkr：BrukerNanoGroup Member2021-01-012021-03-310001109354Brkr：EnergyAndSuperconTechnologiesMember2021-01-012021-03-310001109354US-GAAP：部門間消除成員2021-01-012021-03-310001109354國家：美國2021-01-012021-03-310001109354國家：德2021-01-012021-03-310001109354Brkr：恢復歐洲成員2021-01-012021-03-310001109354SRT：亞洲太平洋地區成員2021-01-012021-03-310001109354Brkr：其他國家成員2021-01-012021-03-310001109354US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2021-01-012021-03-310001109354US-GAAP：TransferredOverTimeMember2021-01-012021-03-310001109354Brkr：MestrelabResearchS.lMember2021-01-012021-03-310001109354Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP：利息收入成員Us-gaap:EmbeddedDerivativeFinancialInstrumentsMember2021-01-012021-03-310001109354US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則：其他綜合收入成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員Brkr:CrossCurrencyAndInterestRateSwapAgreementsMember2021-01-012021-03-310001109354美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-03-310001109354US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMember美國-GAAP：利息收入成員Brkr:CrossCurrencyAndInterestRateSwapAgreementsMember2021-01-012021-03-310001109354US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMember美國-公認會計準則：其他綜合收入成員Brkr:CrossCurrencyAndInterestRateSwapAgreementsMember2021-01-012021-03-310001109354US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：NetInvestmentHedgingMember2021-01-012021-03-310001109354Us-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember2021-01-012021-03-310001109354US-GAAP：ForeignExchangeForwardMemberUs-gaap:NotDesignatedAsHedgingInstrumentEconomicHedgeMember美國-GAAP：利息收入成員2021-01-012021-03-310001109354Brkr:CrossCurrencyAndInterestRateSwapAgreementsMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員美國-GAAP：利息收入成員2021-01-012021-03-310001109354美國-GAAP：銷售成本成員2021-01-012021-03-310001109354Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-03-310001109354美國-GAAP：研究和開發費用成員2021-01-012021-03-310001109354美國-GAAP：其他費用成員2021-01-012021-03-310001109354Brkr：2019年5月回購計劃成員2021-01-012021-03-310001109354美國-GAAP：員工服務成員2021-01-012021-03-310001109354US-GAAP：FacilityClosingMember2021-01-012021-03-310001109354Brkr：科學儀器成員US-GAAP：運營細分市場成員2021-01-012021-03-310001109354Brkr：BsiNanoMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2021-01-012021-03-310001109354Brkr：EnergyAndSuperconTechnologiesMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2021-01-012021-03-310001109354Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-012021-03-310001109354Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-03-310001109354Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001109354Brkr：2021年徵集2021-01-012021-03-310001109354Brkr：ContingentConsiderationMember2021-01-012021-03-310001109354US-GAAP：Hybridge InstrumentMember2021-01-012021-03-310001109354Brkr:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMember2021-01-012021-03-310001109354US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001109354美國-GAAP：母公司成員2021-01-012021-03-310001109354美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310001109354Brkr：ProvisionsForExcessInventoryMember2021-01-012021-03-310001109354美國-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-03-310001109354美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001109354美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-01-012021-03-310001109354國家：中國2021-01-012021-03-310001109354Brkr：GlycopathIncMemberBrkr：科學儀器成員2021-01-012021-03-310001109354Brkr：IonPathIncMemberBrkr：科學儀器成員2021-01-012021-03-310001109354Brkr：AcuitySpatialGenomicsIncMemberBrkr：BsiNanoMember2021-01-012021-03-310001109354Brkr：HainLifescienceGmbhMember2020-03-310001109354Brkr：2019年5月回購計劃成員2019-05-310001109354Brkr：2019年5月回購計劃成員美國-GAAP：次要事件成員2021-05-030001109354Brkr：可贖回非控制利息成員2019-12-310001109354美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001109354美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001109354US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001109354美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001109354Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001109354美國-GAAP：母公司成員2019-12-310001109354美國-公認會計準則：非控制性利益成員2019-12-310001109354美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001109354美國-GAAP：SecuryStockMember2020-03-310001109354US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001109354美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310001109354Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310001109354美國-GAAP：母公司成員2020-03-310001109354美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-03-310001109354美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001109354美國-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310001109354US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001109354美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001109354Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001109354美國-GAAP：母公司成員2020-12-310001109354美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-12-310001109354Brkr：ContingentConsiderationMember2020-12-310001109354US-GAAP：Hybridge InstrumentMember2020-12-310001109354Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310001109354Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310001109354美國-GAAP：員工服務成員2020-12-310001109354US-GAAP：FacilityClosingMember2020-12-310001109354Brkr：ProvisionsForExcessInventoryMember2020-12-310001109354Brkr：ContingentConsiderationMember2021-03-310001109354US-GAAP：Hybridge InstrumentMember2021-03-310001109354美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001109354美國-GAAP：SecuryStockMember2021-03-310001109354US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001109354美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310001109354Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001109354美國-GAAP：母公司成員2021-03-310001109354美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-03-310001109354美國-GAAP：員工服務成員2021-03-310001109354Brkr：ProvisionsForExcessInventoryMember2021-03-310001109354US-GAAP：FacilityClosingMember2021-03-310001109354Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-03-310001109354Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-31Iso4217：美元Xbrli：共享Xbrli：純UTR：年份UTR：月Iso4217：美元Xbrli：共享Brkr：細分市場

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

表格：10-Q

☒	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內2021年3月31日

☐	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期

至

委員會文件編號：

000-30833

布魯克公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)


特拉華州		04-3110160
(述明或其他司法管轄權公司或組織)		(税務局僱主識別號碼)

曼寧路40號, 比勒裏卡, 體量 01821

(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括地區

代碼：(978) 663-3660

根據該法第12(B)節登記的證券：


每節課的標題	交易符號	每個交易所的名稱在其上註冊的
普通股	BRKR	納斯達克全球精選市場

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是**☒*☐

用複選標記表示註冊人是否已經以電子方式提交了根據《條例》第405條規定需要提交的所有互動數據文件

S-T

(本章§232.405)在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內)。是**☒*☐

用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器

非加速

Filer，一家規模較小的報告公司，或一家新興的成長型公司。請參閲Rule中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義

12b-2

《交易法》的一部分。


大型加速濾波器	☒	加速的文件管理器	☐
非加速文件管理器	☐	規模較小的新聞報道公司	☐
		新興成長型公司	☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第9.13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如規則中所定義

12b-2

《交易法》(Exchange Act)的一部分：是，☐：是，不是。☒

註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。


班級		截至2021年5月3日未償還
普通股，每股面值0.01美元		151,521,114股票

布魯克公司

索引


		頁面
第I部分	財務信息		1
第一項：	未經審計的簡明合併財務報表		1
	截至2021年3月31日和2020年12月31日的未經審計的合併資產負債表		1
	截至2021年和2020年3月31日的三個月未經審計的簡明綜合收益和全面收益(虧損)表		2
	截至2021年和2020年3月31日的三個月未經審計的可贖回非控股權益和股東權益簡明合併報表		3
	截至2021年和2020年3月31日的三個月未經審計的現金流量簡併報表		4
	未經審計的簡明合併財務報表附註		5
第二項：	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析		19
第三項：	關於市場風險的定量和定性披露		28
第四項：	管制和程序		29
第II部	其他信息		30
第一項：	法律程序		30
項目11A：	風險因素		30
第二項：	未登記的股權證券銷售和收益的使用		31
第六項：	陳列品		32
	簽名		33

布魯克公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

2021年3月31日

業務説明

布魯克公司及其合併子公司(布魯克或本公司)開發、製造和分銷高性能科學儀器以及分析和診斷解決方案，使其客户能夠在微觀、分子和細胞層面探索生命和材料。該公司的許多產品用於檢測、測量和可視化化學、生物和工業材料樣品的結構特徵。該公司的產品滿足了生命科學研究、製藥、生物技術、應用市場、細胞生物學、臨牀研究、微生物學、

離體

診斷學、納米技術和材料科學研究。

本公司擁有四運營部門，

Bruker BioSpin Group、Bruker Calid Group、Bruker Science Instruments(BSI)納米部門

和

布魯克能源公司

百思買(S&Suercon Technologies)(BEST)

。本公司擁有三可報告的分段，

BSI生命科學分部、BSI納米分部

和

最佳

出於財務報告的目的，Bruker BioSpin Group和Bruker Calid Group的運營部門被合併為可報告的BSI生命科學部門，因為它們都具有相似的經濟特徵、生產流程、服務產品、客户類型和類別、分銷方法和監管環境。

布魯克生物旋轉

-Bruker BioSpin集團設計、製造和分銷基於磁共振技術的使能生命科學工具。Bruker BioSpin集團的收入來自學術和政府研究客户、製藥和生物技術公司和非營利性實驗室，以及化工、食品和飲料、臨牀和其他工業公司。

布魯克·卡利德(化學、應用市場、生命科學、

體外培養

診斷、檢測)

-Bruker Calid集團設計、製造和分銷生命科學質譜和離子遷移率光譜解決方案、基於紅外和拉曼分子光譜技術的分析和過程分析儀器以及解決方案，以及用於化學、生物、輻射、核和爆炸物(CBRNE)檢測的放射/核探測器。布魯克·卡利德集團的客户包括：學術機構和醫學院；製藥、生物技術和診斷公司；合同研究組織；非營利性和

營利性的

法醫實驗室；農業、食品和飲料安全實驗室；環境和臨牀微生物學實驗室；醫院和政府部門和機構。

BSI Nano部門設計、製造和分銷先進的

X射線

儀器；原子力顯微鏡儀器；先進的熒光光學顯微鏡儀器；電子顯微鏡和電子顯微鏡的分析工具

X射線

計量學.手持便攜式和移動式半導體工藝控制用缺陷檢測設備

X射線

熒光光譜分析儀器；火花光發射光譜分析系統；芯片細胞學產品和服務，用於靶向空間蛋白質組學；多組學服務，以及用於空間基因組學研究的產品和服務。BSI Nano部門的客户包括學術機構、政府客户、納米技術公司、半導體公司、原材料製造商、工業公司、生物技術和製藥公司以及其他涉及材料研究和生命科學研究分析的企業。

最佳可報告部門開發和製造超導和

非超導

用於可再生能源、能源基礎設施、醫療保健和“大科學”研究的材料和設備。該分部專注於用於磁共振成像、核磁共振、聚變能源研究和其他應用的金屬低温超導體。

未經審計的簡明綜合財務報表代表本公司的綜合賬目。所有公司間賬户和交易已在合併中取消。截至2021年3月31日和2020年12月31日的未經審計簡明綜合財務報表，以及截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的未經審計簡明綜合財務報表，是根據美國中期財務信息公認的會計原則以及美國證券交易委員會(SEC)關於表格季度報告的規則和規定編制的

10-Q

和“條例”第十條

S-X。

因此，本文提供的財務信息並不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。管理層認為，所有僅由正常經常性調整組成的調整都已包括在內，這些調整被認為是公允陳述所必需的。中期業績不一定代表任何其他中期或全年的預期業績。

於2021年3月31日，本公司的主要會計政策及估計，詳見本公司的年報表格

10-K

截至2020年12月31日的一年，沒有變化。

風險和不確定性

本公司面臨其行業共有的風險，包括但不限於，全球經濟狀況、快速的技術變革、政府和學術資助水平、

新冠肺炎

這些問題包括冠狀病毒、商品價格的變化、客户的消費模式、知識產權保護、關鍵原材料和部件的供應、政府機構對現有和未來監管的遵守情況以及外幣匯率和利率的波動。

經濟衰退的影響

新冠肺炎

世界性大流行已經並可能繼續在某些地區和社會各方面廣泛傳播。這場大流行已經並可能繼續對全球經濟、全球供應鏈以及世界各地的企業和資本市場造成重大破壞。

對公司業務的影響包括2020年公司的許多政府和大學客户和供應商暫時關閉，員工和客户的旅行能力受到幹擾或限制，以及產品安裝或往返受影響國家的發貨延遲。為了阻止豬流感的爆發

COVID-19，

包括美國在內的一些國家已經實施並繼續實施對旅行、原地避難所或留在家中的命令以及關閉企業的重大限制。雖然其中一些限制在某些司法管轄區正在放鬆，但一些市場在新股增加的情況下又恢復了限制。

新冠肺炎

病例或新的病毒株。該公司在加州、馬薩諸塞州和新澤西州擁有重要業務的多個州已經分階段實施

重新開放

繼續實施預防該病毒的疫苗等政策。然而，公司在這些領域的許多員工繼續遠程工作，任何

重新開業

如果病毒繼續傳播或出現新的病毒株，特別是如果確定現有疫苗對這些新株的效果不如對較早的株有效，則可能會推遲或撤回。此外，該公司的一些生產設施不得不在2020年暫時關閉或減產運營。銷售和營銷方面的大部分商業活動，以及客户演示和應用培訓，要麼仍在遠程進行，要麼被推遲。許多客户採購部門仍在削減產能，許多客户可能會因為與流行病相關的擔憂而推遲或削減資本支出和運營預算。即使在客户擁有

重新開放

他們的站點中，許多仍然以低於以下的生產率水平運行

大流行前

以努力適應安全協議。病毒的任何捲土重來或出現新的病毒株，特別是對現有疫苗有抵抗力的任何新株，都可能要求本公司或其客户再次關閉或部分關閉業務。布魯克、客户、分銷商和/或供應商的這些旅行限制、業務關閉和運營削減已經並可能繼續對公司在全球的運營產生不利影響，包括製造、銷售或分銷產品的能力，以及導致外國分銷商或供應商或客户的設施暫時關閉。全球供應鏈，包括半導體芯片和其他零部件產品的供應鏈已經中斷，造成短缺，這可能會影響公司製造或供應其產品的能力。對公司員工、分銷商、供應商和客户的這種幹擾已經並可能繼續影響公司的全球銷售和經營業績。

本公司正繼續監察及評估

新冠肺炎

大流行對商業運營的影響，包括對2021年收入的影響。然而，該公司目前無法準確預測這些情況最終將對未來的運營產生什麼影響，原因是與疾病的嚴重程度、爆發的持續時間有關的不確定性，包括病毒任何捲土重來或新病毒株持續出現的影響、疫苗的有效性和可獲得性(包括預防任何新病毒株)、個人接種疫苗的意願、旅行限制、關閉企業以及受影響國家政府實施的其他安全和預防措施的持續時間或嚴重程度等方面的不確定因素，目前該公司無法準確預測這些情況最終將對未來的運營產生什麼影響，這些不確定性涉及疾病的嚴重程度、爆發的持續時間，包括病毒任何捲土重來或繼續出現的影響、疫苗的有效性和可用性、個人接種疫苗的意願、以及受影響國家政府實施的其他安全和預防措施的持續時間或嚴重程度。這場流行病還對許多國家的經濟和金融市場造成了不利影響，已經影響並可能繼續影響對該公司產品及其經營業績的需求。

未經審核簡明綜合財務報表的編制要求本公司作出可能影響資產、負債、權益、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計、判斷和假設。在持續的基礎上，該公司評估估計、判斷和方法。估計的變化記錄在它們被知道的那段時間內。本公司根據過往經驗及其認為合理的其他各種假設作出估計，其結果構成對資產、負債及權益的賬面價值及收入及開支金額作出判斷的基礎。在最大程度上

新冠肺炎

大流行將直接或間接影響未來的業務、運營結果和財務狀況，包括銷售、費用、儲備和津貼、製造、研發成本和與員工相關的金額，取決於高度不確定的未來發展，包括可能出現的關於以下方面的新信息

COVID-19，

的有效性和可用性

新冠肺炎

疫苗或個人接種疫苗的意願，以及為控制或治療該病毒而採取的行動，以及對當地、區域、國家和國際客户和市場的經濟影響。該公司已對以下方面的影響進行了估計

新冠肺炎

在財務報表中，這些估計數可能會在未來期間發生變化。如果實際結果與歷史經驗不同，則實際結果可能與管理層的估計不同。

近期會計公告

2020年3月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了最新會計準則(“ASU”)。

編號：2020-04，

參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響

(“ASU

2020-04”),

它提供了臨時的可選指導，以減輕參考匯率改革的潛在會計負擔。該指南提供了可選的權宜之計和例外，用於在符合某些標準的情況下，對受參考匯率改革影響的交易適用普遍接受的會計原則。這些交易包括：合同修改、套期保值關係以及出售或轉讓分類為

持有期到成熟期。

2021年1月，FASB發佈了ASU

2021-01,

參考匯率改革(主題848)

：範圍，以澄清參考匯率改革指導下針對合同修改和對衝會計的某些可選權宜之計和例外適用於受貼現過渡影響的衍生品。具體地説，參考匯率改革指導意見中的某些規定，如果由實體選擇，適用於使用利率進行保證金、貼現或合同價格調整的衍生工具，該利率因參考匯率改革而被修改。本臨時指導意見自2020年3月12日起至2022年12月31日止，對所有實體有效。根據某些標準，公司可以選擇將本指南應用於該時間段內的所有合同修改或符合條件的套期保值關係。公司仍在評估參考匯率改革的影響，以及是否會採納這一指導意見。

2020年1月，FASB發佈了ASU

2020-01-

投資-股權證券(主題321)、投資-股權方法和合資企業(主題323)以及衍生品和對衝(主題815)-澄清主題321、主題323和主題815(新興問題特別工作組的共識)之間的相互作用

明確了某些權益證券、權益方法投資、某些遠期合同和購買期權的會計處理之間的相互作用。指導意見澄清，實體應考慮需要其應用或終止權益會計方法的可觀察交易，以便在緊接應用或終止權益方法之前對某些權益證券應用計量原則。該公司採用了前瞻性的方法採納了這一指導意見。採用這一ASU並沒有對公司的合併財務報表產生實質性影響。

2019年12月，FASB發佈了ASU

2019-12

-所得税(主題740)：簡化所得税會計

。該指導意見通過取消現行指導意見中的某些例外，簡化了所得税的會計處理；包括期間內税收分配方法、過渡期所得税的計算方法以及外部基差的遞延税項負債的確認。修正案還澄清和修訂了與特許經營税會計有關的現有指導方針，頒佈了税法或税率的變化，並澄清了導致商譽計税基礎提高的交易的會計處理，從而改進了一致性應用。本指南在2020年12月15日之後開始的年度和過渡期有效，並允許提前採用。採用這一ASU並沒有對公司的合併財務報表產生實質性影響。

收入

下表列出了按集團和最終客户地域劃分的公司收入(以百萬美元為單位)：


	三個月後結束 3月31日，
	2021			2020
按集團劃分的收入：
布魯克生物旋轉	$	159.4		$	120.9
布魯克·卡里德		192.4			140.5
布魯克納米		154.4			120.1
最佳		52.4			46.2
淘汰		(3.9	)		(3.7	)

總收入	$	554.7		$	424.0


	三個月後結束 3月31日，
	2021		2020
按最終客户地理位置劃分的收入：
美國	$	119.0	$	109.4
德國		70.1		40.9
歐洲其他國家		149.8		104.0
亞太地區		180.5		137.2
其他		35.3		32.5

總收入	$	554.7	$	424.0

該公司在某一時間點確認的收入與一段時間內確認的收入比較如下(以百萬美元為單位)：


	三個月後結束 3月31日，
	2021		2020
在某個時間點確認的收入	$	480.0	$	367.7
隨時間推移確認的收入		74.7		56.3

總收入	$	554.7	$	424.0

剩餘履約義務

剩餘履約義務是指分配給轉讓期末全部或部分未履行的貨物或服務的承諾的總交易價格。截至2021年3月31日，剩餘的履約義務約為$1,940.32000萬。該公司預計將在以下方面確認收入：65.7下一年剩餘履約義務的百分比12個月剩餘的履約義務主要在一至三年.

合同餘額

收入確認、賬單和現金收取的時機導致公司未經審計的簡明綜合資產負債表上的應收帳款、未開帳單應收賬款(合同資產)和遞延收入、客户存款和超過已確認收入(合同負債)的賬單。

合同資產-

該公司的大多數長期合同都是按照合同條款和條件在工程進展時開具賬單的，要麼是定期開具的，要麼是在達到某些里程碑的時候開具的。帳單通常在收入確認之後進行，從而產生合同資產。合同資產一般在未經審計的簡明綜合資產負債表中歸類為其他流動資產。截至2021年3月31日和2020年12月31日的合同資產餘額為美元。48.8300萬美元和300萬美元41.8分別為600萬美元和1000萬美元

合同責任-

公司經常在公司業績之前收到客户的現金付款，從而產生合同債務。根據預期收入確認的時間，這些合同負債在未經審計的簡明綜合資產負債表中被歸類為流動負債或長期負債。截至2021年3月31日和2020年12月31日，合同負債為$407.5300萬美元和300萬美元399.4分別為2000萬人。在截至2021年3月31日的三個月內，合同負債餘額增加，主要是由於以下因素的影響導致安裝延遲

新冠肺炎

對全球經濟的影響。大約$121.4在截至2021年3月31日的三個月中，2020年12月31日的合同負債餘額中的1.8億美元被確認為收入。

收購

在截至2021年3月31日的三個月內，對其他實體的所有收購和投資，無論是單獨還是集體，對收入、淨收入和總資產的影響都不是實質性的，因此，沒有提供反映所有收購的備考財務信息。

無形資產

以下為不包括商譽的無形資產摘要(單位：百萬美元)：


	2021年3月31日							2020年12月31日
	毛攜載金額		累計攤銷			淨載客量金額		毛攜載金額		累計攤銷			淨載客量金額
現有技術和相關專利	$	299.0	$	(192.3	)	$	106.7	$	309.8	$	(194.6	)	$	115.2
客户關係		144.4		(48.0	)		96.4		148.3		(45.4	)		102.9
商品名稱		14.8		(4.7	)		10.1		15.2		(4.4	)		10.8
其他		0.3		(0.1	)		0.2		0.3		(0.1	)		0.2

無形資產	$	458.5	$	(245.1	)	$	213.4	$	473.6	$	(244.5	)	$	229.1

截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，公司記錄的攤銷費用為8.9300萬美元和300萬美元8.7分別與需要攤銷的無形資產相關的1.6億美元。

債務

該公司的債務包括以下內容(百萬美元)：


	3月31日， 2021			12月31日， 2020
2012年票據購買協議項下的美元票據	$	205.0		$	205.0
2019年票據購買協議項下的瑞士法郎票據(美元)		314.8			335.5
2019年定期貸款項下的美元票據		300.0			300.0
未攤銷債務發行成本		(2.3	)		(2.4	)
資本租賃債務和其他貸款		6.7			6.4

債務總額		824.2			844.5
長期債務的當期部分		(108.4	)		(2.2	)

長期債務總額，減去流動部分	$	715.8		$	842.3

以下是該公司根據其與主要位於德國和瑞士的各種金融機構的信貸協議和其他信貸額度可獲得的最大承諾和淨金額的摘要，這些承諾和淨額度主要是無擔保的，通常是根據需求到期，每月支付利息，截至2021年3月31日(單位：百萬)：


	加權平均值利率			總金額由以下人員提交：貸款人		出類拔萃借款		出類拔萃的信件信用		總計 vbl.承諾金額可用
2019年信貸協議		1.3	%	$	600.0	$	—	$	0.2	$	599.8
銀行擔保和營運資金額度		0.0	%		120.2		—		120.2		—

總循環信貸額度				$	720.2	$	—	$	120.4	$	599.8

截至2021年3月31日，公司遵守了所有債務協議的財務契約。

截至2021年3月31日，公司擁有

幾個名義價值為#美元的交叉貨幣和利率互換協議150.01000萬美元兑換瑞士法郎，名義價值為#美元355.01000萬美元兑歐元，以對衝部分歐元和瑞士法郎計價的淨資產投資的外幣匯率變動。這些協議符合套期保值會計和相應的變更

衍生工具的公允價值計入其他全面收益，作為外幣換算調整的一部分，並保留在股東權益中布魯克公司應佔的累計全面收益(虧損)中，直至外國業務出售或大量清算為止。根據利率及跨貨幣掉期協議收取及支付的利率之間的差額在未經審核的綜合收益表及全面收益表中計入利息及其他收入(開支)。由於簽訂了這些協議，公司的淨利息支出減少了#美元。1.4300萬美元和300萬美元2.6在截至2021年、2021年和2020年3月31日的三個月裏，分別為3.5億美元。在其他綜合收益的累計折算和調整部分內記錄的與國際業務淨資產投資套期有關的收益(損失)為

*收益：

$27.7300萬美元和300萬美元10.9截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月分別為3.5億美元。公司在現金流量表中列示了投資活動中的交叉貨幣掉期定期結算和經營活動中的利率掉期定期結算。

金融工具的公允價值

*下表列出了公司按公允價值經常性計量的金融工具，並使用對公允價值計量有重要意義的最低投入水平(百萬美元)在公允價值層次結構中列示：


2021年3月31日	總計		報價：在非活躍狀態下市場可用 (一級)		意義重大其他可觀測輸入量 (二級)		意義重大看不見的輸入量 (第三級)
資產：
定期存款和貨幣市場基金	$	151.1	$	—	$	151.1	$	—
短期投資		50.0		—		50.0		—
利率和交叉貨幣互換協議		7.1		—		7.1		—
遠期貨幣合約		0.1		—		0.1		—
固定價格商品合同		3.8		—		3.8		—
可供出售的債務證券		1.2		—		—		1.2

按公允價值記錄的總資產	$	213.3	$	—	$	212.1	$	1.2

負債：
或有對價	$	3.3	$	—	$	—	$	3.3
混合票據負債		13.8		—		—		13.8
利率和交叉貨幣互換協議		33.3		—		33.3		—
在採購和交付合同中嵌入衍生品		0.3		—		0.3		—
遠期貨幣合約		1.3		—		1.3		—

按公允價值記錄的負債總額	$	52.0	$	—	$	34.9	$	17.1


2020年12月31日	總計		報價：在非活躍狀態下市場可用 (一級)		意義重大其他可觀測輸入量 (二級)		意義重大看不見的輸入量 (第三級)
資產：
定期存款和貨幣市場基金	$	183.2	$	—	$	183.2	$	—
短期投資		50.0		—		50.0		—
利率和交叉貨幣互換協議		7.6		—		7.6		—
遠期貨幣合約		2.1		—		2.1		—
在採購和交付合同中嵌入衍生品		0.1		—		0.1		—
固定價格商品合同		3.1		—		3.1		—
可供出售的債務證券		1.2		—		—		1.2

按公允價值記錄的總資產	$	247.3	$	—	$	246.1	$	1.2

負債：
或有對價	$	4.3	$	—	$	—	$	4.3
混合票據負債		13.9		—		—		13.9
利率和交叉貨幣互換協議		61.5		—		61.5		—
遠期貨幣合約		0.4		—		0.4		—

按公允價值記錄的負債總額	$	80.1	$	—	$	61.9	$	18.2

該公司的金融工具主要包括現金等價物、短期投資、限制性現金、由遠期貨幣合同、交叉貨幣利率互換協議、商品合同、某些買賣合同中嵌入的衍生工具、非控制權益中嵌入的衍生工具、應收賬款、應付賬款、或有對價和長期債務組成的衍生工具。本公司現金等價物、短期投資和限制性現金、應收賬款、循環信貸協議借款和應付賬款的賬面價值因其短期性質而接近公允價值。衍生資產和負債按公允價值按經常性基礎計量。本公司的長期債務主要包括於2012年訂立的票據購買協議及於2019年訂立的循環信貸協議、長期貸款協議及票據購買協議。

該公司利用現有的市場信息和管理層的估計對金融工具的估計公允價值進行了評估。使用不同的市場假設和/或估計方法可能對估計公允價值金額產生重大影響。

本公司按公允價值計量某些資產和負債，並在收益中確認公允價值變動。公允價值處理可以在初始確認符合條件的資產或負債時選擇，或者對於現有資產或負債，如果某個事件觸發了新的會計基礎，則可以選擇公允價值處理。本公司沒有選擇重新計量其任何現有的金融資產或負債，也沒有為截至2021年或2020年3月31日的三個月內產生的任何金融資產或負債選擇公允價值選項。

被歸類為二級的長期固定利率債務的公允價值為#美元。527.7300萬美元和300萬美元549.82021年3月31日和2020年12月31日分別為3.5億美元，基於類似到期日的市場和可觀察到的來源

日期。我們浮動利率債務的賬面價值接近其在2021年3月31日和2020年12月31日的公允價值。

該公司每季度審查其短期投資，以確定是否有任何可能造成減值的事件。在截至2021年或2020年3月31日的三個月裏，沒有人注意到這一點。

在其他流動負債中記錄的或有對價代表作為某些收購的一部分未來支付給前股東的估計公允價值。或有代價主要基於適用的被收購公司在若干年度實現相關買賣協議規定的年度收入和毛利率目標。公司最初通過蒙特卡洛模擬法或收益法對收購日的或有對價進行估值。蒙特卡羅方法對未來銷售商品的收入和成本進行建模，預測並將平均結果折現為現值。收益法包括根據預測的現金流計算溢價支付，根據達到預期財務狀況的風險調整未來溢價支付，然後根據交易對手風險將未來支付折現為現值。交易對手風險考慮買方有現金支付溢價的風險，並與適當期限內的債務成本相稱。

下表列出了或有對價負債的變化(百萬美元)：


2020年12月31日的餘額	$	4.3
本期調整		(0.5	)
本期結算		(0.4	)
外幣效應		(0.1	)

2021年3月31日的餘額	$	3.3

作為收購Mestrelab的一部分，公司與非控股權益持有人簽訂了一項協議，賦予公司購買剩餘股份的權利，並賦予非控股權益持有人出售剩餘股份的權利49以合同規定的贖回價值換取現金的Mestrelab的%。這些權利(嵌入式衍生產品)從2022年開始可行使，並可在與郵政組合服務相關的某些事件中以折扣價贖回加速。由於選擇權與繼續受僱有關，該公司將混合工具(具有嵌入衍生工具的非控制性權益)歸類為綜合資產負債表上的長期負債。收購後，混合工具的賬面價值按公允價值重新計量，並按歸屬的必要服務期按比例計入基於股票的補償費用的變動。混合工具在公允價值層次中被歸類為第三級。

下表列出了混合票據負債的變化(百萬美元)：


2020年12月31日的餘額	$	13.9
本期調整		0.4
外幣效應		(0.5	)

2021年3月31日的餘額	$	13.8

9.	衍生工具與套期保值活動

商品價格風險管理

截至2021年3月31日和2020年12月31日，本公司擁有固定價格商品合同，名義金額總計$5.8300萬美元和300萬美元8.8分別為2000萬人。當商品合約結算時，公允價值變動所產生的收益(虧損)將通過收入調整到與客户簽訂的合約中。

外匯匯率風險管理

根據外匯合同和跨貨幣利率互換協議，該公司有以下名義未償還金額(單位：百萬)：


	2021年3月31日					2020年12月31日
	概念上的以美國為單位的金額美元		公允價值			概念上的以美國為單位的金額美元		公允價值
遠期貨幣合約(1)：
資產	$	10.0	$	0.1		$	175.8	$	2.1
負債		121.3		(1.3	)		102.5		(0.4	)
交叉貨幣和利率互換協議(2)：
負債		505.0		(26.2	)		505.0		(53.9	)

	$	636.3	$	(27.4	)	$	783.3	$	(52.2	)

(1)	未被指定為會計套期保值的衍生品。

(2)	被指定為會計套期保值的衍生品。

此外，公司還定期簽訂以交易各方本位幣以外的貨幣計價的購銷合同。該公司對這些交易進行單獨核算，對這些合同中的“嵌入衍生產品”部分進行估值。這個

硒

以交易方功能貨幣以外的貨幣計價的合同總額為#美元。6.1400萬美元用於產品交付，以及$4.3在2021年3月31日購買產品的費用為2000萬美元，而在2021年3月31日購買產品的費用為7.5400萬美元用於產品交付，以及$4.8在2020年12月31日購買產品的費用為10萬美元。這些嵌入衍生工具的公允價值變動計入利息和其他收入(費用)，淨額計入未經審計的簡明綜合損益表和全面收益(虧損)。

上述衍生工具在未經審計的簡明綜合資產負債表中記錄如下(百萬美元)：


	2021年3月31日			2020年12月31日
指定為對衝工具的衍生工具
利率交叉貨幣互換協議
其他流動資產	$	7.1		$	7.6
其他流動負債		(9.3	)		(4.3	)
其他長期負債		(24.0	)		(57.2	)

指定為對衝工具的衍生工具總額		(26.2	)		(53.9	)

未被指定為對衝工具的衍生工具
遠期貨幣合約
其他流動資產	$	0.1		$	2.1
其他流動負債		(1.3	)		(0.4	)
在採購和交付合同中嵌入衍生品
其他流動資產		—			0.1
其他流動負債		(0.3	)		—
固定價格商品合同
其他流動資產		3.8			3.1

未被指定為對衝工具的衍生工具總額		2.3			4.9

總導數	$	(23.9	)	$	(49.0	)

以下是與上述衍生工具相關的未經審計的簡明綜合收益表和全面收益損失表中包括的活動摘要(單位：百萬)：


		截至3月31日的三個月，
	財務報表分類	2021			2020
未被指定為對衝工具的衍生工具
遠期貨幣合約	利息和其他收入(費用)，淨額	$	(5.0	)	$	(0.5	)
在採購和交付合同中嵌入衍生品	利息和其他收入(費用)淨額		(0.4	)		0.6

		$	(5.4	)	$	0.1

指定為現金流對衝工具的衍生工具
利率交叉貨幣互換協議
利息已發生的費用	利息和其他收入(費用)淨額	$	(1.1	)	$	—
合同未實現收益(虧損)	累計其他綜合收益		9.9			(19.0	)

		$	8.8		$	(19.0	)

被指定為淨投資對衝工具的衍生品
利率交叉貨幣互換協議
賺取的利息	利息和其他收入(費用)淨額	$	2.5		$	2.6
合同未實現收益	累計其他綜合收益		17.8			29.9

		$	20.3		$	32.5

10.

所得税撥備

本公司採用資產負債法核算所得税，確認遞延税項資產和負債，以計算財務報表基礎和資產負債税基之間差異的預期未來税收後果，並使用預計在納税申報單中反映差異的年度的現行税率計算。該公司記錄了一項估值津貼，以將遞延税項資產減少到更有可能變現的數額。此外，該公司對已達到最低確認門檻的不確定税務頭寸進行了核算。

截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的所得税撥備為1美元。27.5300萬美元和300萬美元2.92000萬美元，分別代表32.2%和21.5%。公司的有效税率可能會隨着公司所在司法管轄區之間收入和税收的數額或組合的變化而變化

税金。我們實際税率的增加主要是由於司法管轄區的組合以及這一時期不利的離散項目的影響。

截至2021年3月31日和2020年12月31日，該公司的未確認税收優惠總額(不包括罰款和利息)約為$24.3300萬美元和300萬美元22.7如果確認，將導致本公司的實際税率降低。該公司在所得税撥備中確認與未確認的税收優惠相關的罰款和利息。截至2021年3月31日和2020年12月31日，大約1.9300萬美元和300萬美元1.8與不確定税務狀況相關的應計利息和罰金分別計入本公司未經審計的簡明綜合資產負債表中的其他長期負債。

該公司在美國提交納税申報單，其中包括聯邦、州和地方司法管轄區，以及許多具有不同訴訟時效的外國司法管轄區。該公司認為德國、美國和瑞士是其重要的税收管轄區。該公司的大部分收益來自德國和瑞士。考慮到各個聯邦和地方税務機關，2021年的法定税率大約為30.0%和20.0德國和瑞士分別為%。這兩個司法管轄區的收入組合導致5.1美國法定利率的%21.0在截至2021年3月31日的三個月裏。

2020年3月27日，眾議院通過了冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法(The

CARE法案

)，也被稱為第三次

新冠肺炎

補充救濟法案，美國總統簽署了這項立法，使之成為法律。本公司預期該法例的條文不會對本公司的實際税率或應付所得税及遞延所得税狀況產生重大影響。

11.

每股收益

下表列出了基本加權平均流通股和稀釋後加權平均流通股以及布魯克股東應佔的每股普通股淨收入(百萬美元，每股金額除外)的計算方法：


	截至3月31日的三個月，
	2021		2020
據報告，布魯克公司的淨收入	$	56.7	$	10.5
加權平均流通股：
加權平均流通股-基本		151.8		154.2
稀釋證券的影響：
股票期權和限制性股票獎勵及單位		1.4		1.2

		153.2		155.4

布魯克公司股東應佔的每股普通股淨收入：
基本信息	$	0.37	$	0.07

稀釋	$	0.37	$	0.07

下列普通股等價物已不計入稀釋加權平均流通股的計算，因為它們的影響將是反稀釋的(以百萬股為單位)：


	三個月後結束 3月31日，
	2021		2020
股票期權		—		0.1
未歸屬的限制性股票單位		—		—

12.

股東權益

股票回購計劃

2019年5月，公司董事會批准了一項股票回購計劃，授權購買普通股，金額最高可達$300.0根據市場條件、法律要求和其他考慮因素，按金額、價格和管理層認為適當的時間不時支付1,000萬美元。在截至2021年3月31日的季度內，本公司共購買了530,729總成本為$$的股票32.8根據股份回購計劃，該公司的股票回購計劃為2.5億美元。在截至2020年3月31日的三個月裏，該計劃下沒有任何購買。2021年3月31日，$1.7

根據該計劃，仍有100萬美元可用於未來的購買。我們在達到最大累計支出後，於2021年4月完成了購股計劃。這項股票回購計劃原定於2021年5月13日到期。

累計其他綜合收益(虧損)

以下為綜合收益摘要(單位：百萬美元)：


	截至3月31日的三個月，
	2021			2020
合併淨收入	$	57.8		$	10.6
外幣折算調整		(19.5	)		(13.0	)
養老金負債調整，税後淨額		3.3			14.5

綜合淨收入		41.6			12.1
較少：全面營業收入(虧損)：歸因於非控股權益		0.9			(0.1	)
較少：全面營業收入(虧損)：可歸因於可贖回的非控股權益		—			(0.5	)

布魯克公司的綜合收入	$	40.7		$	12.7

以下是累計其他綜合收益(虧損)、税後淨額(百萬美元)的組成部分摘要：


	外國貨幣翻譯			養老金負債調整，調整			累計其他全面收入 (虧損)
2020年12月31日的餘額	$	49.4		$	(45.7	)	$	3.7
重新分類前的其他綜合收益(虧損)		(19.1	)		2.6			(16.5	)
從其他綜合收益(虧損)中重新分類的税後淨額的已實現虧損		—			0.7			0.7

本期淨其他綜合收益(虧損)		(19.1	)		3.3			(15.8	)

2021年3月31日的餘額	$	30.3		$	(42.4	)	$	(12.1	)

基於股票的薪酬

公司在未經審計的簡明綜合收益表和綜合收益表(百萬美元)中記錄瞭如下基於股票的薪酬支出：


	截至3月31日的三個月，
	2021		2020
產品收入成本	$	0.5	$	0.5
銷售、一般和行政		2.4		2.0
研發		0.5		0.5

股票薪酬總額	$	3.4	$	3.0

除上述獎勵外，公司還在其他費用中記錄了基於股票的薪酬支出，淨額為#美元。0.4300萬美元和300萬美元0.3在截至2021年和2020年3月31日的三個月中，分別為1.5億美元，與2018年收購Mestrelab Research，S.L.(Mestrelab)相關。

截至2021年3月31日，該公司擁有23.4未確認的薪酬支出，與員工和董事的未歸屬股票單位和股票期權有關，預計將在加權平均期間確認2.3好幾年了。

13.

其他費用，淨額

其他費用的組成部分(淨額)如下(百萬美元)：


	截至3月31日的三個月，
	2021		2020
信息技術改造成本	$	0.7	$	0.9
與調查事宜相關而招致的專業費用		0.1		3.4
重組費用		1.3		1.5
與收購相關的費用		0.9		(1.1	)
長期資產減值		—		1.2
其他		—		0.3

其他費用，淨額	$	3.0	$	6.2

重組計劃

重組費用包括記錄在隨附的未經審計的簡明綜合收益表和全面收益表中的各種項目的費用。下表列出了重組費用(百萬美元)：


	截至3月31日的三個月，
	2021		2020
收入成本	$	1.1	$	0.8
其他費用，淨額		1.3		1.5

	$	2.4	$	2.3

下表列出了重組準備金的變化(百萬美元)：


	總計			遣散費			退出成本			條文對於超標的庫存
2020年12月31日的餘額	$	9.8		$	7.6		$	0.8		$	1.4
重組費用		2.4			2.2			0.2			—
現金支付		(5.2	)		(4.7	)		(0.5	)		—
其他的，非現金調整與外幣效應		(0.1	)		—			—			(0.1	)

2021年3月31日的餘額	$	6.9		$	5.1		$	0.5		$	1.3

14.

承諾和或有事項

根據ASC主題450“或有事件”，公司在特定損失可能和可估量的範圍內應計和解、損害賠償或其他成本的預期成本。

訴訟及相關或有事項

被認為對其業務正常的訴訟、索賠和法律程序可能會不時對本公司懸而未決。第三方可能會聲稱本公司或其合作者侵犯了他們的專利權，或者本公司侵犯了他們的知識產權。如果任何索賠、主張或非主張或法律訴訟的潛在損失被認為是可能的，並且可以合理估計金額或確定損失範圍，則計入或有損失撥備。這些應計項目代表了管理層對可能損失的最佳估計。在合理可能發生虧損或合理可能虧損金額超過記錄撥備的情況下，也規定了披露。該公司認為，未決訴訟的結果，無論是個別的還是總體的，都不會對公司的財務報表產生實質性影響。

2019年9月25日，在德國杜塞爾多夫地方法院提起的訴訟中，卡爾·蔡司股份公司(Zeiss)的子公司Carl Zeiss Microscope GmbH起訴布魯克公司(Bruker Corporation)的子公司Luxendo GmbH(Luxendo)侵犯了授予蔡司的一項最近註冊的德國實用新型專利，該專利涉及一個特定的Luxendo產品類別。該公司正在對這一説法進行有力的辯護。

4.0

2021年第二季度支付1000萬美元，並同意

從2022年3月1日開始，在某些TIMS TOF系統上支付版税，但每季度最低支付一次。此外，根據專利許可協議，雙方之間關於本侵權事項和其他未決侵權事項的所有索賠均已達成和解，並在有偏見的情況下予以駁回。此事的解決沒有也預計不會對公司的經營業績產生實質性影響

截至2021年3月31日和2020年12月31日，沒有記錄潛在或有事項的重大應計項目。

15.

業務細分信息

本公司擁有三可報告分部、BSI生命科學、BSI Nano和BEST，如綜合財務報表附註1所述。

按可報告部門劃分的收入和營業收入如下(以百萬美元為單位)：


	截至3月31日的三個月，
	2021			2020
收入：
BSI生命科學	$	351.8		$	261.4
BSi納米		154.4			120.1
最佳		52.4			46.2
消除(A)		(3.9	)		(3.7	)

總收入	$	554.7		$	424.0

營業收入(虧損)
BSI生命科學	$	88.9		$	39.5
BSi納米		12.3			(8.0	)
最佳		4.1			1.7
公司、淘汰和其他(B)		(16.2	)		(16.8	)

營業總收入	$	89.1		$	16.4

(a)	代表可報告部門之間的產品和服務收入。

(b)	表示未分配給可報告部門的公司成本和抵銷。

按可報告部門劃分的總資產如下(以百萬美元為單位)：


	3月31日， 2021			12月31日， 2020
資產：
BSI生命科學、BSI納米科技與公司	$	2,947.8		$	2,964.5
最佳		92.3			88.7
淘汰及其他(A)項		(5.2	)		(4.2	)

總資產	$	3,034.9		$	3,049.0

(a)	未分配給可報告部門的資產以及公司間交易的沖銷。

本公司無法在沒有合理努力或支出的情況下披露BSI生命科學和BSI納米部門的總資產金額以及公司職能，此外，本公司的首席運營決策者沒有收到任何按經營部門劃分的資產信息。

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

以下有關我們財務狀況和經營結果的討論，應與我們的中期未經審計的簡明綜合財務報表以及本季度報告第1部分第1項中包含的報表附註一併閲讀。

表格10-Q，

並連同本公司年報所載的綜合財務報表

表格310-K

截至2020年12月31日的年度。

管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析以及本表格季度報告中其他部分所載的陳述

10-Q,

這些表述表明，我們“相信”、“預期”、“計劃”、“預期”、“尋求”、“可能”、“將”、“打算”、“估計”、“應該”以及類似的表述旨在識別符合修訂的1933年證券法第27A節和修訂的1934年證券交易法第21E節的含義的前瞻性陳述。本文中包含的任何前瞻性陳述都是基於當前的預期，但會受到許多風險和不確定因素的影響。前瞻性表述包括，但不限於，有關以下方面的影響的表述：

新冠肺炎

對我們的業務、運營和供應鏈的影響，包括我們對某些成本削減措施的實施及其影響，對全球經濟的預期，我們對知識產權的意圖，政府合同和政府監管的影響，我們的營運資金要求和現金的充足性，我們的競爭，我們業務的季節性，我們的設施的充分性，我們的員工關係，法律或知識產權訴訟的影響，税收和會計規則的變化以及法律變化的影響，我們的預期税率，我們對現金股息，股票回購，利息費用，利率互換協議的預期外幣匯率和大宗商品價格變化的影響，我們重組計劃的影響，我們對積壓和收入的預期，以及本文和我們不時提交給美國證券交易委員會(SEC)的其他文件中討論的其他風險因素。這些因素和其他因素在我們提交給證券交易委員會的文件中得到了更詳細的識別和描述，包括但不限於我們的年度報告表格

10-K

截至2020年12月31日的年度和隨後提交的文件。除法律要求外，我們明確表示不承擔任何更新這些前瞻性陳述的意圖或義務。

非GAAP

措施

儘管我們的合併財務報表是根據美國公認會計原則(GAAP)編制的，但我們相信，不包括外幣、收購和資產剝離的影響以及某些其他費用淨額的收入和支出描述，為我們的業績提供了有意義的補充信息。我們在內部依賴於某些不是根據公認會計準則計算的指標。這些措施是有機收入，自由現金流，

非GAAP

毛利率和

非GAAP

營業利潤率。我們的管理層相信，這些財務指標提供了相關和有用的信息，我們行業的股票分析師、投資者和競爭對手以及我們的管理層在評估綜合業績和業務部門業績時都廣泛使用這些信息。我們將有機收入定義為GAAP收入，不包括外幣換算變化的影響以及收購和資產剝離的影響。我們定義了這個術語

非GAAP

毛利率作為GAAP毛利率與一定

非GAAP

排除的措施和

非GAAP

營業利潤率作為GAAP營業利潤率

非GAAP

排除的措施。這些

非GAAP

這些措施不包括與重組行動相關的成本、收購和相關整合費用、已收購無形資產的攤銷、與我們的全球信息技術過渡計劃相關的成本，以及其他成本。

非運營

成本，我們相信這些是評估我們持續業務的有用指標。

我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去房地產、廠房和設備的增加額。我們相信，自由現金流是評估我們業務的有用指標，因為它表明了在增加房地產、廠房和設備後產生的現金數量，這些現金可用於對我們業務的投資、收購、股票回購、股息和償還債務。我們經常用這些

非GAAP

內部財務衡量，以瞭解、管理和評估我們的業務結果並做出運營決策。我們還在一定程度上根據這一點來衡量我們的員工，並對他們進行補償。

非GAAP

在我們的計劃和預測活動中衡量和使用這些信息。這些措施也可能有助於投資者評估我們業務的基本經營業績。這些內容的呈現

非GAAP

財務衡量標準並不打算取代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息，可能不同於

非GAAP

其他公司使用的財務指標，因此在不同公司之間可能不具有可比性。

概述

我們是高性能科學儀器以及分析和診斷解決方案的開發商、製造商和分銷商，使我們的客户能夠在微觀、分子和細胞層面探索生命和材料。我們的公司總部設在馬薩諸塞州比勒裏卡。我們在歐洲、亞洲和北美設有主要的技術和製造中心，並在世界各地設有銷售辦事處。Bruker分為三個可報告的部門：BSI生命科學部門(由Bruker BioSpin Group和Bruker Calid Group組成)、BSI Nano部門和Bruker Energy&Suercon Technologies(BEST)部門。

截至2021年3月31日的三個月，營收增加130.7美元，或30.8%，至554.7美元，而2020年同期為424.0美元。收入中包括約2680萬美元的外幣換算收入和320萬美元的收購收入。剔除外幣兑換和我們最近收購的影響，我們的有機收入a

非GAAP

措施，增加了100.7美元和100萬美元。收入增長是由對我們的高性能生命科學工具、科學儀器和診斷解決方案的強勁需求推動的。

截至2021年3月31日的三個月，我們的毛利率增至50.2%，而截至2020年3月31日的三個月，毛利率為45.4%。截至2021年3月31日的三個月，我們的營業利潤率增至16.1%，而截至2020年3月31日的三個月，營業利潤率為3.9%。毛利率和營業利潤率的增長是由於收入、銷量、運營槓桿以及利潤率較高的產品的貢獻增加所致。

截至2021年和2020年3月31日的三個月，我們的所得税撥備分別為2750萬美元和290萬美元，有效税率分別為32.2%和21.5%。我們實際税率的增加主要是由於司法管轄區的組合以及這一時期不利的離散項目的影響。

截至2021年3月31日的三個月，稀釋後每股收益為0.37美元，與截至2020年3月31日的三個月的每股0.07美元相比，增加了0.3美元。淨收入和稀釋後每股收益的增長主要是由於截至2021年3月31日的三個月收入、毛利潤和營業利潤的增加。

下表列出了從經營活動提供的淨現金(最直接可比的GAAP經營財務指標)到管理層使用的自由現金流(單位：百萬)的對賬：


	截至3月31日的三個月，
	2021			2020
經營活動提供的淨現金	$	98.0		$	35.0
減去：購置房產、廠房和設備		(24.7	)		(30.5	)

自由現金流	$	73.3		$	4.5

下表顯示了毛利潤(GAAP經營業績最直接的可比性指標)與

非GAAP

管理層使用的毛利率(單位：百萬)：


	截至三個月 3月31日，
	2021		2020
毛利	$	278.7	$	192.3
重組成本		1.1		0.8
購進的無形攤銷		4.5		4.9
其他費用		—		0.1

非GAAP 毛利	$	284.3	$	198.1

我們的

非GAAP

截至2021年和2020年3月31日的三個月，毛利分別為51.3%和46.7%。我們的

非GAAP

與2020年相比，2021年的毛利率有所上升，原因是數量槓桿和高利潤率產品的貢獻，後者受到

新冠肺炎

大流行。

下表列出了營業收入(GAAP經營業績衡量標準中最直接的可比性指標)與

非GAAP

管理層使用的營業收入(單位：百萬)：


	三個月後結束 3月31日，
	2021		2020
營業收入	$	89.1	$	16.4
重組成本		2.4		2.3
收購相關成本		0.9		(1.1	)
購進的無形攤銷		9.0		8.7
其他費用		0.8		5.9

非GAAP 營業收入	$	102.2	$	32.2

我們的

非GAAP

截至2021年和2020年3月31日的三個月，營業利潤率分別為18.4%和7.6%。我們的

非GAAP

與2020年相比，2021年的營業利潤率有所上升，原因是2021年的收入、毛利率和運營槓桿率比2020年有所上升，而2020年受到

新冠肺炎

大流行。

我們可以體驗到

季度到季度

我們經營業績的波動是由各種因素造成的，其中一些因素是我們無法控制的，例如：

•

經濟衰退的影響

新冠肺炎

全球流行病對我們的客户、供應鏈或製造能力的影響；

•

政府刺激計劃和學術研究預算的時間安排；

•

從收到客户訂單到押金、系統發貨並被客户接受並收到全額付款之間所需的時間；

•

外幣匯率；

•

我們接收關鍵材料製造產品所需的時間；

•

一般經濟狀況，包括

新冠肺炎

對全球經濟的看法；

•

滿足當地海關要求和其他進出口要求所需的時間；

•

客户為我們的產品建造或準備設施所需的時間；以及

•

獲得政府執照所需的時間。

其中幾個因素在過去影響了我們產品銷售和相關付款的確認收入的數額和時間，未來可能還會繼續這樣做。因此，我們在任何特定季度的經營業績可能不一定預示着未來任何一個季度的經營業績。這個

新冠肺炎

我們仍然關注四個關鍵優先事項：員工、客户和合作夥伴的健康和安全；為客户保持業務連續性和服務水平；謹慎地暫時降低成本；提供有利的研究和診斷產品，以幫助抗擊流行病，並支持我們社會的其他基本優先事項。

我們尊貴的員工、客户和合作夥伴的健康和安全

我們已經在我們的主要設施實施了嚴格的社交距離、改進的清潔協議和其他預防措施，如體温掃描儀和公司發放的面罩。雖然我們的許多辦公室同事都在遠程工作，但我們將重點放在我們的服務組織和工廠員工身上，他們不適合在家工作。在客户站點可訪問和開放的地方，當我們的員工需要在現場時，我們的現場服務組織根據社交距離協議和適當的面部遮蓋進行操作，以確保客户站點的安全。我們的許多設施已經開始計劃讓在大流行期間遠程工作的員工逐步返回辦公室。員工和訪客的健康和安全仍將是我們最關心的問題。

為我們的客户保持業務連續性和服務級別

布魯克公司的另一個首要任務是確保我們有能力提供使能技術和解決方案，併為我們的客户保持高服務水平。在2020年3月下旬和4月的部分時間，我們的幾個生產基地經歷了臨時受控關閉或產能下降，以實施新的安全協議，遵守當地法規，並管理成本和庫存水平。此後，隨着容量和生產率水平的不斷擴大，這些網站重新開始運營。然而，隨着病毒的死灰復燃或出現更多的病毒株，特別是對現有疫苗更具抵抗力的任何新株病毒，我們可能需要考慮進一步的臨時控制關閉或降低產能措施。此外，我們正在繼續對生產設施進行資本投資，以提高效率和擴大規模。我們繼續管理供應鏈風險，最近這些風險與經濟從大流行中復甦有關，比如全球半導體芯片和零部件短缺。

實施審慎的臨時成本削減

為了減輕對我們業務的負面影響，

新冠肺炎

在全球經濟放緩的情況下，我們在2020年實施了臨時成本控制和降成本措施。這些臨時措施包括我們許多歐洲業務的短期工作，我們董事會、全球領導團隊和員工的臨時階梯減薪，

一對一

兩週

關閉選定的製造地點，選擇性地減少產品製造，凍結招聘，並削減

非戰略性的

可自由支配的開支。與此同時，我們希望將對員工的幹擾降至最低，並保留我們通過訓練有素且忠誠的員工隊伍再次提升的能力。在整個業務追求成本節約的同時，我們保持了對關鍵戰略計劃的重要投資。很多這些降低成本的措施現已放寬，我們的收入正在復甦。

提供有利的研究和診斷產品，以幫助抗擊這一流行病，並支持我們社會的其他基本優先事項

布魯克公司正在提供關鍵技術和解決方案，以幫助抗擊

新冠肺炎

危機，最引人注目的是我們的微生物學和傳染病診斷產品組合，我們已經在其中添加了

SARS-COV-2

我們的產品包括PCR檢測、核磁共振和質譜系統，用於危重疾病、治療和疫苗研究。

這個

新冠肺炎

全球流行病推動了全球市場的波動和不確定性，並在過去對我們的業務產生了重大影響。我們將繼續努力管理

新冠肺炎

然而，病毒的任何死灰復燃、任何新的病毒株的出現，或病毒的可用性和有效性，都將在多大程度上影響我們的行動。

新冠肺炎

疫苗將直接或間接影響我們的業務，目前無法準確預測。2020年，

新冠肺炎

大流行影響了我們製造設施的生產率，並導致我們向在大流行期間關閉設施的客户的某些發貨中斷和延誤。我們將繼續監測這一事件的影響

新冠肺炎

關於我們的業務和我們的供應鏈，並做出相應的迴應。如欲瞭解更多有關該計劃所構成的各種風險的資料，請參閲

新冠肺炎

大流行，請參閲項目1A。本報告中包括的風險因素。

關鍵會計政策和估算

對我們財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們未經審計的簡明綜合財務報表，這些報表是根據公認會計準則編制的。編制該等財務報表時，我們須作出估計及假設，以影響於財務報表日期呈報的資產及負債額、或有資產及負債的披露，以及報告期內呈報的收入及開支。管理層經常評估其估計和判斷，包括與以下方面有關的估計和判斷：收入確認；基於股票的薪酬支出；重組和其他相關費用；所得税，包括遞延税項資產的可回收性；壞賬準備；超額和陳舊存貨的存貨減少；用於衡量長期資產可回收性的長期資產的估計公允價值；無形資產和商譽；用於衡量無形資產和長期資產的可回收性的預期未來現金流量；保修成本；衍生金融工具；以及我們的估計和判斷是基於我們的歷史經驗、當前市場和經濟狀況、行業趨勢以及我們認為合理的其他假設，並構成對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。實際結果可能與這些估計不同。

我們認為以下關鍵會計政策和估計既是對描述我們的財務狀況和經營結果最重要的政策和估計，也是那些需要最多估計和主觀判斷的政策和估計。

•

收入確認；

•

所得税；

•

庫存；

•

商譽、其他無形資產和其他長期資產；

•

企業合併。

銷售、一般和行政

截至2021年3月31日的三個月，我們的銷售、一般和行政費用佔總收入的比例從2020年同期的28.6%降至23.8%。收入佔收入的百分比下降，是因為收入期間有所增加。

研究與開發

截至2021年3月31日的三個月，我們的研發費用佔總收入的比例從2020年同期的11.4%降至9.9%。收入佔收入的百分比下降，是因為收入期間有所增加。

其他費用，淨額

其他費用，截至2021年3月31日的三個月淨額為300萬美元。這些費用主要包括130萬美元的重組成本，90萬美元的與2021年和2020年完成的收購相關的收購費用，70萬美元與我們的全球信息技術(IT)轉型計劃相關的成本，以及10萬美元與調查事項相關的專業費用。IT轉型計劃是一個多年項目，旨在更新和整合我們的全球企業資源規劃和人力資源信息系統。

其他費用，截至2020年3月31日的三個月淨額為620萬美元。這些費用主要包括與調查事項相關的340萬美元的專業費用，與關閉設施和實施外包及其他重組舉措相關的150萬美元的重組成本，與長期資產減值相關的120萬美元，與我們的全球信息技術轉型計劃相關的90萬美元的成本，以及與2020年和2019年完成的收購相關的110萬美元的收購相關費用的收益。

營業收入

營業收入的增長是由於截至2021年3月31日的三個月的收入和毛利潤增加，因為我們的業務和終端市場開始反彈，而與2020年同期相比，

新冠肺炎

大流行和相關的經濟放緩。

利息和其他收入(費用)淨額

與2020年同期相比，截至2021年3月31日的三個月淨利息支出增加，主要原因是外幣計價交易的已實現虧損增加了200萬美元。

所得税撥備

在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月中，使用預計年度税率估計了有效税率

税前

在司法管轄基礎上的收入。計算中還考慮了預期的税收優惠，包括税收抵免和激勵措施，估值免税額變化的影響，以及法定税率司法管轄區差異的影響。

截至2021年和2020年3月31日止三個月的所得税撥備分別為2,750萬美元和290萬美元，實際税率分別為32.2%和21.5%。我們實際税率的增加主要是由於司法管轄區的組合以及這一時期不利的離散項目的影響。

非控股權益應佔淨收益(虧損)

可歸因於非控股權益的淨收入代表少數股東在我們多數股權子公司記錄的淨收入中所佔的比例。

布魯克公司的淨收入

與2020年同期相比，截至2021年3月31日的三個月淨收入和稀釋後每股收益增加，主要是由於我們的業務和終端市場反彈導致收入、毛利潤和營業利潤增加。

細分結果

收入

下表列出了按可報告部門劃分的收入、收入變化和收入增長(以百萬美元為單位)：


	三個月後結束 3月31日，									百分比
	2021			2020			美元兑換率			變化
BSI生命科學	$	351.8		$	261.4		$	90.4			34.6	%
BSi納米		154.4			120.1			34.3			28.6	%
最佳		52.4			46.2			6.2			13.4	%
消除(A)		(3.9	)		(3.7	)		(0.2	)

	$	554.7		$	424.0		$	130.7			30.8	%

(a)	代表可報告部門之間的產品和服務收入。

出於財務報告的目的，我們將Bruker BioSpin Group和Bruker Calid Group合併為BSI生命科學部門。這種聚合反映了相似的經濟特徵、生產流程、提供的客户服務、客户的類型和類別、分配方法和監管環境。

在截至2021年3月31日的三個月裏，BSI生命科學部門收入的增長是由於對質譜、紅外和拉曼產品的強勁需求，客户對核磁共振(NMR)系統的需求和交付的復甦，以及客户對兩個GHz級NMR系統的接受。工業研究和學術市場需求的復甦以及半導體和微電子客户的持續強勁需求推動了BSI納米部門收入的增長。在截至2021年3月31日的三個月裏，由於某些項目的完成，最佳部門的收入更高。

營業收入

下表列出了按可報告部門劃分的營業收入和營業利潤率(以百萬美元為單位)：


	截至3月31日的三個月，
	2021						2020
				百分比：						百分比：
	運營中			線段			運營中			線段
	收入			收入			收入			收入
BSI生命科學	$	88.9			25.3	%	$	39.5			15.1	%
BSi納米		12.3			8.0	%		(8.0	)		(6.7	%)
最佳		4.1			7.8	%		1.7			3.7	%
公司、取消及其他(A)項		(16.2	)					(16.8	)

營業總收入	$	89.1			16.1	%	$	16.4			3.9	%

(a)	表示未分配給可報告部門的公司成本和抵銷。

BSI生命科學和BSI納米部門的營業利潤率增加是由於收入、銷量和運營槓桿增加，以及利潤率更高的產品的貢獻。最佳部門的營業利潤率增長是由於更高的收入和有利的組合。

流動性和資本資源

我們預計，我們現有的現金和信貸安排將足以支持我們至少在未來12個月的運營和投資需求。我們未來的現金需求可能會受到我們可能完成的收購、普通股回購或未來股息支付的影響。從歷史上看，我們通過產生現金流以及債務融資和發行普通股相結合的方式，為我們的增長和流動性需求提供資金。在未來，不能保證我們將繼續從運營中產生現金流，也不能保證如果需要，或如果有，將以對我們有利的條款獲得額外的融資替代方案。

截至2021年3月31日和2021年12月31日，現金、現金等價物和短期投資總額分別為746.8美元和731.8美元，其中分別為570.0美元和514.9美元，分別與我們在美國境外持有的外國子公司的現金、現金等價物和短期投資有關，其中最主要的是荷蘭、瑞士和香港。

下表列出了我們在報告期間的經營活動、投資活動和融資活動的現金流(單位：百萬)：


	三個月後結束 3月31日，
	2021			2020
經營活動提供的淨現金	$	98.0		$	35.0
用於投資活動的淨現金		(24.0	)		(100.6	)
融資活動提供的現金淨額(用於)		(38.1	)		191.3
匯率對現金和現金等價物的影響		(21.0	)		(8.7	)

現金和現金等價物合計增加(減少)	$	14.9		$	117.0

2021年第一季度經營活動提供的現金主要來自經調整後的綜合淨收入

非現金

9370萬美元的項目，除了營業資產和負債的變化，扣除收購和資產剝離後的淨額為430萬美元。截至2021年3月31日的三個月，扣除收購和資產剝離後的營業資產和負債增加，主要是由於應付賬款和應計負債增加，以及應付所得税的時間安排被上年同期庫存週轉率改善所抵消。

在截至2020年3月31日的三個月內，經營活動提供的淨現金主要來自經調整後的綜合淨收入

非現金

項目4570萬美元，部分被營業資產和負債的變化(扣除收購和資產剝離後的1070萬美元)所抵消。

在截至2021年3月31日的三個月裏，投資活動中使用的現金主要用於淨購買2470萬美元的房地產、廠房和設備，用於收購的現金淨額為400萬美元，被交叉貨幣互換協議收益中的350萬美元所抵消。

在截至2020年3月31日的三個月中，投資活動中使用的現金主要歸因於購買5000萬美元的短期投資、購買3050萬美元的房地產、廠房和設備以及2200萬美元的收購所支付的現金。

2021年第一季度用於融資活動的現金主要是由於我們正在進行的回購計劃(定義如下)購買了3260萬美元的普通股，610萬美元用於支付股息，部分被行使股票期權的110萬美元的收益所抵消。在截至2020年3月31日的三個月內，融資活動提供的現金淨額主要歸因於2019年循環信貸協議下借款所得的197.5美元，部分抵消了620萬美元用於支付股息。

股票回購計劃

2019年5月，我們的董事會批准了我們的股票回購計劃(“回購計劃”)，根據該計劃，根據市場條件、法律要求和其他考慮因素，我們授權不時按金額、價格和我們認為適當的時間回購金額高達300.0美元的普通股。在截至2021年3月31日的三個月內，我們根據回購計劃購買了530,729股普通股，總成本約為3280萬美元。在截至2020年3月31日的三個月裏，沒有回購計劃下的購買。截至2021年3月31日，根據股票回購計劃，仍有170萬美元可供未來購買。我們在達到最大累計支出後，於2021年4月完成了回購計劃。回購計劃將於2021年5月13日到期。購買的股份反映在2021年3月31日的未經審計的簡明綜合資產負債表中的庫存股中。

所得税

在2020年12月31日，根據美國總統於2017年12月22日簽署的税改立法或2017年税法，我們將州預扣税和外國預扣税以及這些預扣税的後續外幣換算記錄在預計將從我們的外國子公司匯回美國的外國子公司的未匯出收益和利潤(E&P)的現金和流動資產部分，因為這些預扣税是母公司的義務。我們繼續進行無限期再投資，金額為435.6美元

非現金

受2017年税法約束的E&P被視為遣返。如果這筆E&P最終以股息或其他形式分配給美國，我們很可能要繳納額外的預扣税。我們將繼續評估我們對截至2020年12月31日我們外國子公司累計歷史外部基礎差異的斷言。截至2020年12月31日，未分配的E&P的未確認遞延預扣税金額為6290萬美元。

截至2021年3月31日，我們有大約6,520萬美元的淨營業虧損結轉可用於減少預計將從2021年開始在不同時間到期的州應税收入；約104.0美元的淨營業虧損可用於減少德國聯邦所得税和貿易税，這些淨營業虧損將無限期結轉；還有1,310萬美元的其他外國淨營業虧損預計將從2021年開始在不同時間到期。我們還獲得了美國州研發税收抵免710萬美元。由於1986年修訂的《國內收入法典》第382節(以下簡稱《守則》)以及類似的州規定，對這些信用額度和州淨營業虧損的使用可能受到年度限制。在守則第382節規定的控制被視為改變的情況下，對淨營業虧損和信貸的年度使用限制可能導致淨營業虧損和信貸結轉的全部或部分到期。

不確定税收或有事項是指在所得税申報單上採取或預期採取的可能導致向税務機關支付額外款項的頭寸。如果税務機關同意採取或預期採取的税收立場，或者適用的訴訟時效過期，則不需要額外繳納税款。

信貸安排

於2019年12月11日，我們簽訂了(1)一項新的循環信貸協議，以建立一項本金總額為6億美元的新循環信貸安排；(2)一項定期貸款協議，以建立一項本金總額為3億美元的新定期貸款安排；以及(3)一項票據購買協議，以發行和銷售本金總額為1.01%的2029年12月11日到期的優先票據。定期貸款項下的浮動利率通過交叉貨幣和利率互換協議同時固定為歐元(1.5億美元)和瑞士法郎(1.5億美元)利率，平均實際利率為0.94%，並對衝我們對歐元和瑞士法郎計價淨資產的淨投資。新的循環信貸協議取代了我們於2015年10月27日建立的5億美元五年期循環信貸協議，該協議於2019年12月11日終止。此外，我們指定2.97億瑞士法郎的優先票據作為我們對瑞士法郎計價淨資產的淨投資的對衝。本次融資所得款項用於償還我們之前2015年循環信貸安排下的未償還借款，我們打算將剩餘款項用於一般企業用途和支持企業戰略目標。在2019年12月，我們在現有的2012年私募債券(4.31%系列2012A優先債券，C部分)和現有1億美元的4.46%系列2012A優先債券(D部分，2024年1月18日到期)上進行了美元至歐元交叉貨幣掉期，導致這些工具的平均有效利率為2.25%。交叉貨幣掉期對衝了我們對歐元計價淨資產的淨投資。由於簽訂了這些利率和交叉貨幣互換協議, 在截至2021年3月31日的三個月裏，我們減少了140萬美元的利息支出。我們預計，這些掉期協議將在未來幾年降低淨利息支出。

我們有以下未償債務(百萬美元)：


	3月31日， 2021			12月31日， 2020
2012年票據購買協議項下的美元票據	$	205.0		$	205.0
2019年票據購買協議項下的瑞士法郎票據(美元)		314.8			335.5
2019年定期貸款項下的美元票據		300.0			300.0
未攤銷債務發行成本		(2.3	)		(2.4	)
資本租賃債務和其他貸款		6.7			6.4

債務總額		824.2			844.5
長期債務的當期部分		(108.4	)		(2.2	)

長期債務總額，減去流動部分	$	715.8		$	842.3

截至2021年3月31日，我們的合同義務與我們在Form年度報告中披露的合同義務沒有實質性變化

10-K

截至2020年12月31日的財年。

截至2021年3月31日，我們沒有

失衡

板材排列。

以下是根據2019年信貸協議以及主要位於德國和瑞士的各種金融機構的其他銀行營運資金額度和信貸擔保向我們提供的最高承諾和淨金額的摘要，這些承諾和擔保是無擔保的，通常在2021年3月31日按需到期(以百萬美元為單位)：


	加權平均值利率			總金額由以下人員提交：貸款人		出類拔萃借款		出類拔萃的信件信用		總計 vbl.承諾金額可用
2019年信貸協議		1.3	%	$	600.0	$	—	$	0.2	$	599.8
銀行擔保和營運資金額度		0.0	%		120.2		—		120.2		—

總循環信貸額度				$	720.2	$	—	$	120.4	$	599.8

截至2021年3月31日，我們遵守了這些債務協議的金融契約。


	3月31日， 2021			12月31日， 2020
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	696.8		$	681.8
短期投資		50.0			50.0
應收賬款淨額		326.0			335.3
盤存		700.7			692.3
其他流動資產		172.7			165.6

流動資產總額		1,946.2			1,925.0
財產、廠房和設備、淨值		384.1			395.5
商譽		313.3			320.4
無形資產，淨額		213.4			229.1
其他長期資產		177.9			179.0

總資產	$	3,034.9		$	3,049.0

負債和股東權益
流動負債：
長期債務的當期部分	$	108.4		$	2.2
應付帳款		152.3			134.6
客户預付款		182.2			189.2
其他流動負債		500.6			465.9

流動負債總額		943.5			791.9
長期債務		715.8			842.3
其他長期負債		393.9			440.5
承付款和或有事項(附註14)
股東權益：
優先股，$0.01面值5,000,000授權股份，不是NE已發行或未償還		—			—
普通股，$0.01面值260,000,000授權股份，174,132,743和174,045,610已發行及已發行的股份151,543,485和151,987,081分別於2021年3月31日和2020年12月31日發行的股票		1.7			1.7
國庫股，按成本價計算，22,589,258和22,058,529股票於2021年3月31日和2020年12月31日		(699.8	)		(667.0	)
累計其他綜合(虧損)收入		(12.1	)		3.7
其他股東權益		1,677.9			1,622.8

布魯克公司應佔股東權益總額		967.7			961.2
合併子公司的非控股權益		14.0			13.1

股東權益總額		981.7			974.3

總負債和股東權益	$	3,034.9		$	3,049.0


	可贖回的非控制性利息			普普通通股票			普普通通股票金額		財務處股票		財務處股票金額			其他內容實繳資本			留用收益			累計其他全面收益(虧損)			總計股東的權益歸因於布魯克公司			非控制性在以下方面的利益：整合子公司			總計股東的權益

餘額在12月31日， 2019	$	21.1			154,155,798		$	1.7		19,346,577	$	(543.8	)	$	199.7		$	1,274.7		$	(25.5	)	$	906.8		$	10.3		$	917.1
股票期權練習					30,182			—							0.7									0.7						0.7
限制性股票歸屬單位					40,516			—							(0.1	)								(0.1	)					(0.1	)
基於股票的薪酬															3.0									3.0						3.0
宣佈的股息變得普通股東 ($0.04每共享)		—																(6.2	)					(6.2	)		(1.2	)		(7.4	)
收購剩餘 20%的權益海恩生命科學 GmbH		(20.6	)															(1.3	)					(1.3	)					(1.3	)
合併淨收入																		10.5						10.5			0.1			10.6
其他全面收益(虧損)		(0.5	)																		2.2			2.2			(0.2	)		2.0

餘額為 2020年3月31日	$	—			154,226,496		$	1.7		19,346,577	$	(543.8	)	$	203.3		$	1,277.7		$	(23.3	)	$	915.6		$	9.0		$	924.6

餘額為 12月31日， 2020					151,987,081		$	1.7		22,058,529	$	(667.0	)	$	216.3		$	1,406.5		$	3.7		$	961.2		$	13.1		$	974.3
股票期權練習					65,312			—							1.2									1.2						1.2
限制性股票歸屬單位					21,821			—							(0.1	)								(0.1	)					(0.1	)
基於股票的補償															3.4									3.4						3.4
購買的股份					(530,729	)				530,729		(32.8	)											(32.8	)					(32.8	)
宣佈的股息變得普通股東 ($0.04每股)																		(6.1	)					(6.1	)					(6.1	)
合併淨收入																		56.7						56.7			1.1			57.8
其他全面收益(虧損)																					(15.8	)		(15.8	)		(0.2	)		(16.0	)

餘額為 2021年3月31日					151,543,485		$	1.7		22,589,258	$	(699.8	)	$	220.8		$	1,457.1		$	(12.1	)	$	967.7		$	14.0		$	981.7


名字	收購/ 投資		獲取日期		線段		考慮事項		現金和對價
Glycopath Inc.		投資		2021年2月18日		生命科學BSI	$	2.0	$	2.0
IonPath Inc.		投資		2021年3月18日		BSI生命科學		2.0		2.0
敏鋭空間基因組公司		中國投資局：		2021年2月24日		BSi納米材料		4.5		4.5

							$	8.5	$	8.5


	3月31日， 2021		12月31日， 2020
原料	$	197.1	$	198.8
在製品		253.2		245.7
成品		157.0		152.1
示範單位		93.4		95.7

盤存	$	700.7	$	692.3


	總計
2020年12月31日的餘額	$	320.4
本期增加/調整		(0.3	)
外幣影響		(6.8	)

2021年3月31日的餘額	$	313.3


	三個月後結束 3月31日，
	2021			2020
產品收入	$	458.6		$	345.0
服務收入		94.1			78.2
其他收入		2.0			0.8

總收入		554.7			424.0
產品收入成本		220.9			180.5
服務成本收入		54.8			51.1
其他收入成本		0.3			0.1

總收入成本		276.0			231.7

毛利		278.7			192.3
運營費用：
銷售、一般和行政		131.8			121.2
研發		54.8			48.5
其他費用，淨額		3.0			6.2

總運營費用		189.6			175.9

營業收入		89.1			16.4
利息和其他收入(費用)淨額		(3.8	)		(2.9	)

合併子公司的所得税前收益和非控股權益		85.3			13.5
所得税撥備		27.5			2.9

合併淨收入		57.8			10.6
合併子公司非控股權益應佔淨收益(虧損)		1.1			0.1

布魯克公司的淨收入	$	56.7		$	10.5

布魯克公司股東應佔的每股普通股淨收入：
基本信息	$	0.37		$	0.07

稀釋	$	0.37		$	0.07

加權平均已發行普通股：
基本信息		151.8			154.2
稀釋		153.2			155.4
綜合收益	$	41.6		$	12.1
較少：全面可歸因於非控股權益的收益(虧損)		0.9			(0.1	)
較少：全面可贖回非控股權益的收益(虧損)		—			(0.5	)

布魯克公司的綜合收入	$	40.7		$	12.7


期間	總人數的股份已購買(1)		支付的平均成交價每股收益		總人數：股票作為股票購買公開的第二部分宣佈了新的計劃或節目		最大數量(或近似美元價值)的股份可能還會是根據計劃或計劃(2)
2021年1月1日-1月31日		85,773	$	58.29		85,773	$	29,453,135
2021年2月1日-2月28日		390,783	$	62.55		390,783	$	5,009,816
2021年3月1日-3月31日		54,173	$	59.76		54,173	$	1,691,717

		530,729	$	61.73		530,729	$	1,691,717


展品編號：		描述

31.1*		首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發的證書

31.2*		首席財務官根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節的認證

32.1*		首席執行官和首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節所作的證明

101.INS*		內聯XBRL實例文檔

101.SCH*		內聯XBRL分類擴展架構文檔

101.CAL*		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF*		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

101.LAB*		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE*		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104*		本公司季度報告的封面在表格上 10-Q 截至2021年3月31日的季度，已採用內聯XBRL格式(包括在附件101中)


	布魯克公司

日期：2021年5月7日	由以下人員提供：	/s/Frank，H.B.LauKien，博士。
		弗蘭克·H·勞金(Frank H.Laukien)，博士。
		總裁、首席執行官兼董事長
		(首席行政主任)

日期：2021年5月7日	由以下人員提供：	/s/傑拉爾德·N·赫爾曼
		傑拉爾德·N·赫爾曼
		首席財務官兼執行副總裁
		(首席財務官和首席會計官)


	三個月後結束 3月31日，
	2021			2020
經營活動的現金流：
合併淨收入	$	57.8		$	10.6
對合並淨收入與經營活動現金流量進行調整：
折舊及攤銷		22.3			19.0
基於股票的薪酬費用		3.8			3.3
遞延所得税		4.9			1.1
其他非現金費用，淨額		4.9			11.7
扣除收購和資產剝離後的營業資產和負債變化：
應收賬款		0.8			29.5
盤存		(41.6	)		(61.0	)
應付賬款和應計費用		35.5			19.1
應付所得税		10.1			(15.0	)
遞延收入		14.1			20.6
客户預付款		2.5			16.5
營業資產和負債的其他變動，淨額		(17.1	)		(20.4	)

經營活動提供的淨現金		98.0			35.0

投資活動的現金流：
購買短期投資		—			(50.0	)
收購支付的現金，扣除收購的現金		(4.0	)		(22.0	)
購置物業、廠房及設備		(24.7	)		(30.5	)
出售不動產、廠房和設備所得收益		1.2			—
交叉貨幣互換協議的淨收益		3.5			1.9

用於投資活動的淨現金		(24.0	)		(100.6	)

融資活動的現金流：
循環信貸額度的收益		—			197.5
償還其他債務		(0.4	)		(0.3	)
其他債務收益		0.3			1.2
發行普通股所得款項淨額		1.1			0.6
支付或有代價		(0.4	)		(0.3	)
向普通股股東支付股息		(6.1	)		(6.2	)
購買普通股		(32.6	)		—
向非控制性權益支付現金		—			(1.2	)

目錄