AOSL-20210331
00013874676/302021Q3錯誤00013874672020-07-012021-03-31Xbrli：共享00013874672021-04-23Iso4217：美元00013874672021-03-3100013874672020-06-30Iso4217：美元Xbrli：共享00013874672021-01-012021-03-3100013874672020-01-012020-03-3100013874672019-07-012020-03-310001387467美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001387467美國-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310001387467US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001387467Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001387467美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001387467美國-GAAP：母公司成員2020-12-310001387467美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-12-3100013874672020-12-310001387467美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310001387467US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001387467美國-GAAP：母公司成員2021-01-012021-03-310001387467美國-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-03-310001387467美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001387467美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-01-012021-03-310001387467Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001387467美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001387467美國-GAAP：SecuryStockMember2021-03-310001387467US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001387467Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001387467美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310001387467美國-GAAP：母公司成員2021-03-310001387467美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-03-310001387467美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001387467美國-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300001387467US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001387467Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001387467美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300001387467美國-GAAP：母公司成員2020-06-300001387467美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-06-300001387467美國-GAAP：CommonStockMember2020-07-012021-03-310001387467US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012021-03-310001387467美國-GAAP：母公司成員2020-07-012021-03-310001387467美國-GAAP：SecuryStockMember2020-07-012021-03-310001387467美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-07-012021-03-310001387467美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-07-012021-03-310001387467Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012021-03-310001387467美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001387467美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001387467US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001387467Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001387467美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001387467美國-GAAP：母公司成員2019-12-310001387467美國-公認會計準則：非控制性利益成員2019-12-3100013874672019-12-310001387467美國-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-03-310001387467美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310001387467美國-GAAP：母公司成員2020-01-012020-03-310001387467US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310001387467美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-01-012020-03-310001387467Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310001387467美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001387467美國-GAAP：SecuryStockMember2020-03-310001387467US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001387467Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310001387467美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310001387467美國-GAAP：母公司成員2020-03-310001387467美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-03-3100013874672020-03-310001387467美國-GAAP：CommonStockMember2019-06-300001387467美國-GAAP：SecuryStockMember2019-06-300001387467US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300001387467Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001387467美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-06-300001387467美國-GAAP：母公司成員2019-06-300001387467美國-公認會計準則：非控制性利益成員2019-06-3000013874672019-06-300001387467美國-GAAP：CommonStockMember2019-07-012020-03-310001387467US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012020-03-310001387467美國-GAAP：母公司成員2019-07-012020-03-310001387467美國-GAAP：SecuryStockMember2019-07-012020-03-310001387467美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-07-012020-03-310001387467美國-公認會計準則：非控制性利益成員2019-07-012020-03-310001387467Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012020-03-31Xbrli：純0001387467Aosl:FacilityinLiangjiangNewAreaofChongqingtheJointVentureMemberSRT：ParentCompanyMember2021-03-312021-03-310001387467Aosl:FacilityinLiangjiangNewAreaofChongqingtheJointVentureMemberAosl：重慶基金會員2021-03-312021-03-310001387467Aosl:FacilityinLiangjiangNewAreaofChongqingtheJointVentureMember2021-03-312021-03-310001387467Aosl:StockOptionsAndRestrictedStockUnitsRsusMember2021-01-012021-03-310001387467Aosl:StockOptionsAndRestrictedStockUnitsRsusMember2020-01-012020-03-310001387467Aosl:StockOptionsAndRestrictedStockUnitsRsusMember2020-07-012021-03-310001387467Aosl:StockOptionsAndRestrictedStockUnitsRsusMember2019-07-012020-03-310001387467美國-GAAP：EmployeeStockMember2021-01-012021-03-310001387467美國-GAAP：EmployeeStockMember2020-01-012020-03-310001387467美國-GAAP：EmployeeStockMember2020-07-012021-03-310001387467美國-GAAP：EmployeeStockMember2019-07-012020-03-310001387467SRT：最小成員數2020-07-012021-03-310001387467SRT：最大成員數2020-07-012021-03-310001387467Aosl：華為會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2019-07-012019-09-300001387467Aosl：華為會員SRT：最小成員數US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2019-05-012019-12-310001387467Aosl：華為會員SRT：最大成員數US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2019-05-012019-12-310001387467Aosl：客户會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-01-012021-03-310001387467Aosl：客户會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2020-01-012020-03-310001387467Aosl：客户會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2020-07-012021-03-310001387467Aosl：客户會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2019-07-012020-03-310001387467Aosl：CustomerBMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2021-01-012021-03-310001387467Aosl：CustomerBMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2020-01-012020-03-310001387467Aosl：CustomerBMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2020-07-012021-03-310001387467Aosl：CustomerBMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMember2019-07-012020-03-310001387467Aosl：客户會員美國公認會計準則：應收賬款成員US-GAAP：客户集中度風險成員2021-03-312021-03-310001387467美國公認會計準則：應收賬款成員Aosl：CustomerBMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員2021-03-312021-03-310001387467Aosl：CustomerCMember美國公認會計準則：應收賬款成員US-GAAP：客户集中度風險成員2021-03-312021-03-310001387467Aosl：CustomerCMember美國公認會計準則：應收賬款成員US-GAAP：客户集中度風險成員2020-06-302020-06-300001387467美國公認會計準則：應收賬款成員US-GAAP：客户集中度風險成員Aosl：客户記憶2020-06-302020-06-300001387467Aosl：客户會員美國公認會計準則：應收賬款成員US-GAAP：客户集中度風險成員2020-06-302020-06-300001387467美國公認會計準則：應收賬款成員US-GAAP：客户集中度風險成員Aosl：CustomerGembers2020-06-302020-06-300001387467美國公認會計準則：應收賬款成員US-GAAP：客户集中度風險成員Aosl：CustomerHMember2020-06-302020-06-300001387467美國-GAAP：本土成員2021-03-310001387467美國-GAAP：本土成員2020-06-300001387467美國-GAAP：BuildingMember2021-03-310001387467美國-GAAP：BuildingMember2020-06-300001387467美國-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2021-03-310001387467美國-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2020-06-300001387467Aosl：EquipmentAndToolingMember2021-03-310001387467Aosl：EquipmentAndToolingMember2020-06-300001387467US-GAAP：ComputerEquipmentMember2021-03-310001387467US-GAAP：ComputerEquipmentMember2020-06-300001387467美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2021-03-310001387467美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2020-06-300001387467美國-GAAP：租賃改進成員2021-03-310001387467美國-GAAP：租賃改進成員2020-06-300001387467美國專利協會：專利和專利技術會員2021-03-310001387467美國專利協會：專利和專利技術會員2020-06-300001387467美國-GAAP：行業名稱成員2021-03-310001387467美國-GAAP：行業名稱成員2020-06-300001387467US-GAAP：客户關係成員2021-03-310001387467US-GAAP：客户關係成員2020-06-30Iso4217：人民幣0001387467美國-GAAP：LoansPayableMemberAosl:LoanAgreementNovemberThirteenthTwoThousandTwentyMember2020-11-130001387467Aosl：China OneYearLoanPrimeRateMember美國-GAAP：LoansPayableMemberAosl:LoanAgreementNovemberThirteenthTwoThousandTwentyMember2020-11-132020-11-130001387467美國-GAAP：LoansPayableMemberAosl:LoanAgreementNovemberThirteenthTwoThousandTwentyMember2020-10-012020-12-310001387467美國-GAAP：LoansPayableMemberAosl:LoanAgreementNovemberThirteenthTwoThousandTwentyMember2020-12-310001387467美國-GAAP：LoansPayableMemberAosl:LoanAgreementNovemberThirteenthTwoThousandTwentyMember2021-03-310001387467Aosl:LoanAgreementAprilFifteenTwoThousandTwentyMember美國-GAAP：LoansPayableMember2020-04-150001387467美國-GAAP：LoansPayableMemberAosl:LoanAgreementAprilFifteenTwoThousandTwentyWorkingCapitalBorrowingInChineseYuanMember2020-04-150001387467美國-GAAP：LoansPayableMemberAosl:LoanAgreementAprilFifteenTwoThousandTwentyCollateralizedBorrowingsInUSDollarsMember2020-04-150001387467Aosl:LoanAgreementAprilFifteenTwoThousandTwentyMember美國-GAAP：LoansPayableMember2021-01-012021-03-310001387467Aosl:LoanAgreementAprilFifteenTwoThousandTwentyMember美國-GAAP：LoansPayableMember2021-03-310001387467Aosl:LoanAgreementAprilFifteenTwoThousandTwentyMember美國-GAAP：LoansPayableMember2020-04-012020-06-300001387467國家：CNAosl：BankOfCommunicationsLimitedMember美國-GAAP：BaseRateMember2019-10-310001387467國家：CNAosl：BankOfCommunicationsLimitedMember美國-GAAP：BaseRateMember2019-10-012019-10-310001387467Aosl：BankOfCommunicationsLimitedMember2019-10-310001387467Aosl：BankOfCommunicationsLimitedMember2021-03-310001387467Aosl:ChinaMerchantBankAndChongqingLiangJiangNewDistrictChinaMerchantsGroupLimitedCompanyMemberAosl:LoanAgreementNovemberTwentyNineTwoThousandEighteenMember2018-11-290001387467Aosl:ChinaMerchantBankAndChongqingLiangJiangNewDistrictChinaMerchantsGroupLimitedCompanyMemberAosl:LoanAgreementDecemberFourTwoThousandEighteenMember2018-12-040001387467Aosl:LoanAgreementsNovemberTwentyNineAndDecemberFourTwoThousandEighteenMemberAosl:ChinaMerchantBankAndChongqingLiangJiangNewDistrictChinaMerchantsGroupLimitedCompanyMember2018-12-310001387467Aosl:LoanAgreementsNovemberTwentyNineAndDecemberFourTwoThousandEighteenMemberAosl:ChinaMerchantBankAndChongqingLiangJiangNewDistrictChinaMerchantsGroupLimitedCompanyMember2021-03-310001387467Aosl：中國工商銀行會員美國-美國公認會計準則：信用額度成員的外匯額度(ForeignLineOfCreditMember)2018-11-160001387467Aosl：中國工商銀行會員美國-美國公認會計準則：信用額度成員的外匯額度(ForeignLineOfCreditMember)2021-03-310001387467Aosl:AccountsReceivableFactoringAgreementAugustNinthTwoThousandNineteenMember美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl:HongkongAndShanghaiBankingCorporationLimitedMember2019-08-090001387467Aosl:AccountsReceivableFactoringAgreementAugustNinthTwoThousandNineteenMember美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl:HongkongAndShanghaiBankingCorporationLimitedMember2019-08-092019-08-090001387467Aosl:AccountsReceivableFactoringAgreementAugustNinthTwoThousandNineteenMember美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl:HongkongAndShanghaiBankingCorporationLimitedMember2021-01-012021-03-310001387467Aosl:AccountsReceivableFactoringAgreementAugustNinthTwoThousandNineteenMember美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl:HongkongAndShanghaiBankingCorporationLimitedMember2020-07-012021-03-310001387467Aosl:AccountsReceivableFactoringAgreementAugustNinthTwoThousandNineteenMember美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl:HongkongAndShanghaiBankingCorporationLimitedMember2021-03-310001387467Aosl：租賃融資會員Aosl:YinHaiLeasingCompanyandChinaImportExportBankMember2018-05-090001387467Aosl：租賃融資會員Aosl:YinHaiLeasingCompanyandChinaImportExportBankMember2018-05-092018-05-090001387467Aosl：租賃融資會員國家：CNAosl:YinHaiLeasingCompanyandChinaImportExportBankMember美國-GAAP：BaseRateMember2018-05-090001387467Aosl：租賃融資會員國家：CNAosl:YinHaiLeasingCompanyandChinaImportExportBankMember美國-GAAP：BaseRateMember2018-05-092018-05-090001387467Aosl：租賃融資會員Aosl：中國五年貸款優惠利率成員Aosl:YinHaiLeasingCompanyandChinaImportExportBankMember2020-06-282020-06-280001387467Aosl：租賃融資會員Aosl：中國五年貸款優惠利率成員Aosl:YinHaiLeasingCompanyandChinaImportExportBankMember2020-06-280001387467Aosl：租賃融資會員Aosl:YinHaiLeasingCompanyandChinaImportExportBankMember2021-03-310001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl:ChinaDevelopmentBankAgriculturalBankofChinaChinaMerchantBankandChongqingRuralCommercialBankMember2020-04-260001387467Aosl：China OneYearLoanPrimeRateMember美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl:ChinaDevelopmentBankAgriculturalBankofChinaChinaMerchantBankandChongqingRuralCommercialBankMember2020-04-262020-04-260001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl:ChinaDevelopmentBankAgriculturalBankofChinaChinaMerchantBankandChongqingRuralCommercialBankMember2020-04-012020-04-300001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl:ChinaDevelopmentBankAgriculturalBankofChinaChinaMerchantBankandChongqingRuralCommercialBankMember2021-03-310001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl：中國發展銀行會員2019-12-310001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員Aosl：中國發展銀行會員2019-12-012019-12-310001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl：中國發展銀行會員2021-03-310001387467Aosl：ExportImportBankOfChinaMember美國-GAAP：SecuredDebtMember2019-03-120001387467Aosl：ExportImportBankOfChinaMember美國-GAAP：SecuredDebtMember2019-03-012019-03-310001387467Aosl：ExportImportBankOfChinaMember美國-GAAP：SecuredDebtMember2019-12-012019-12-310001387467Aosl：ExportImportBankOfChinaMember美國-GAAP：SecuredDebtMember2019-03-122019-03-120001387467Aosl：ExportImportBankOfChinaMember2019-03-120001387467Aosl：中國五年貸款優惠利率成員Aosl：ExportImportBankOfChinaMember美國-GAAP：SecuredDebtMember2020-06-242020-06-240001387467Aosl：ExportImportBankOfChinaMember美國-GAAP：SecuredDebtMember2020-06-242020-06-240001387467Aosl：ExportImportBankOfChinaMember2021-03-312021-03-310001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl：The BankMember2018-05-010001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl：The BankMember2018-05-012018-05-010001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl：The BankMember2021-03-310001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl：Term LoanMemberAosl：The BankMemberAosl:VariableInterestRateTermLoanMaturingAugust2022Member2017-08-150001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl：Term LoanMemberAosl：The BankMemberAosl:VariableInterestRateTermLoanMaturingAugust2022Member2017-08-152017-08-150001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl：Term LoanMemberAosl：The BankMemberAosl:VariableInterestRateTermLoanMaturingAugust2022Member2018-01-012018-01-310001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl：Term LoanMemberAosl：The BankMemberAosl:VariableInterestRateTermLoanMaturingAugust2022Member2018-07-012018-07-310001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員SRT：最小成員數Aosl：Term LoanMemberAosl：The BankMemberAosl:VariableInterestRateTermLoanMaturingAugust2022Member2017-08-152017-08-150001387467SRT：最大成員數美國-GAAP：SecuredDebtMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員Aosl：Term LoanMemberAosl：The BankMemberAosl:VariableInterestRateTermLoanMaturingAugust2022Member2017-08-152017-08-150001387467美國-GAAP：SecuredDebtMemberAosl：Term LoanMemberAosl：The BankMemberAosl:VariableInterestRateTermLoanMaturingAugust2022Member2021-03-3100013874672017-09-3000013874672010-10-212021-03-310001387467Aosl：SecuryStockReIssuedMember2010-10-212021-03-310001387467AOSL：TimebasedRestrictedStockUnitsTRSUMember2020-06-300001387467AOSL：TimebasedRestrictedStockUnitsTRSUMember2020-06-302020-06-300001387467AOSL：TimebasedRestrictedStockUnitsTRSUMember2020-07-012021-03-310001387467AOSL：TimebasedRestrictedStockUnitsTRSUMember2021-03-310001387467AOSL：MarketbasedRestrictedStockUnitsMSUMember2018-07-012018-09-300001387467AOSL：MarketbasedRestrictedStockUnitsMSUMember2021-01-012021-03-310001387467AOSL：MarketbasedRestrictedStockUnitsMSUMember2020-07-012021-03-310001387467AOSL：MarketbasedRestrictedStockUnitsMSUMember2020-01-012020-03-310001387467AOSL：MarketbasedRestrictedStockUnitsMSUMember2019-07-012020-03-310001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2021-01-012021-03-310001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2020-07-012021-03-310001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2020-01-012020-03-310001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2019-07-012020-03-310001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2020-06-300001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2020-06-302020-06-300001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2021-03-310001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2021-03-312021-03-3100013874672020-06-302020-06-300001387467美國-GAAP：EmployeeStockMember2020-07-012021-03-310001387467美國-GAAP：銷售成本成員2021-01-012021-03-310001387467美國-GAAP：銷售成本成員2020-01-012020-03-310001387467美國-GAAP：銷售成本成員2020-07-012021-03-310001387467美國-GAAP：銷售成本成員2019-07-012020-03-310001387467美國-GAAP：研究和開發費用成員2021-01-012021-03-310001387467美國-GAAP：研究和開發費用成員2020-01-012020-03-310001387467美國-GAAP：研究和開發費用成員2020-07-012021-03-310001387467美國-GAAP：研究和開發費用成員2019-07-012020-03-310001387467Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-03-310001387467Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-01-012020-03-310001387467Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-07-012021-03-310001387467Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-07-012020-03-3100013874672021-03-312021-03-310001387467AOSL：USCARESActMember2020-01-012020-03-310001387467AOSL：USCARESActMember2019-07-012020-03-310001387467Aosl：AlteraCorp.V.Commission成員2015-07-272020-12-31Aosl：線段0001387467國家：香港2021-01-012021-03-310001387467國家：香港2020-01-012020-03-310001387467國家：香港2020-07-012021-03-310001387467國家：香港2019-07-012020-03-310001387467國家：CN2021-01-012021-03-310001387467國家：CN2020-01-012020-03-310001387467國家：CN2020-07-012021-03-310001387467國家：CN2019-07-012020-03-310001387467國家：KR2021-01-012021-03-310001387467國家：KR2020-01-012020-03-310001387467國家：KR2020-07-012021-03-310001387467國家：KR2019-07-012020-03-310001387467國家：美國2021-01-012021-03-310001387467國家：美國2020-01-012020-03-310001387467國家：美國2020-07-012021-03-310001387467國家：美國2019-07-012020-03-310001387467Aosl：其他國家/地區成員2021-01-012021-03-310001387467Aosl：其他國家/地區成員2020-01-012020-03-310001387467Aosl：其他國家/地區成員2020-07-012021-03-310001387467Aosl：其他國家/地區成員2019-07-012020-03-310001387467Aosl：PowerDiscreteMember2021-01-012021-03-310001387467Aosl：PowerDiscreteMember2020-01-012020-03-310001387467Aosl：PowerDiscreteMember2020-07-012021-03-310001387467Aosl：PowerDiscreteMember2019-07-012020-03-310001387467Aosl：PowerIcMember2021-01-012021-03-310001387467Aosl：PowerIcMember2020-01-012020-03-310001387467Aosl：PowerIcMember2020-07-012021-03-310001387467Aosl：PowerIcMember2019-07-012020-03-310001387467Aosl：PackagingAndTestingServicesMember2021-01-012021-03-310001387467Aosl：PackagingAndTestingServicesMember2020-01-012020-03-310001387467Aosl：PackagingAndTestingServicesMember2020-07-012021-03-310001387467Aosl：PackagingAndTestingServicesMember2019-07-012020-03-310001387467國家：CN2021-03-310001387467國家：CN2020-06-300001387467國家：美國2021-03-310001387467國家：美國2020-06-300001387467Aosl：其他國家/地區成員2021-03-310001387467Aosl：其他國家/地區成員2020-06-300001387467Aosl：InventoriesAndServicesMember2021-03-310001387467Aosl：InventoriesAndServicesMember2020-06-300001387467美國-GAAP：資本附加成員2021-03-310001387467美國-GAAP：資本附加成員2020-06-300001387467美國-GAAP：保障性擔保成員2020-06-300001387467美國-GAAP：保障性擔保成員2021-03-31

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
_________________________________
表格10-Q
_________________________________
(馬克·科恩)
☒    根據1934年“證券交易法”第(13)或(15)(D)節規定的季度報告
*2021年3月31日

或
☐    根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告
在從日本到日本的過渡期內，日本將從日本過渡到日本，而日本將從日本過渡到日本，中國將從中國過渡到中國，從中國過渡到中國，中國將從中國過渡到中國。
委員會文件編號：001-34717
__________________________
阿爾法和歐米茄半導體有限公司

(註冊人的確切姓名載於其約章)
百慕達77-0553536
(法團或組織的州或其他司法管轄區)(國際税務局僱主識別號碼)
克拉倫登大廈(Clarendon House), 教堂街2號
哈密爾頓HM 11, 百慕達
(註冊校長地址
辦公室(包括郵政編碼)
(408) 830-9742
(註冊人電話號碼，包括區號)
__________________________________________

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直符合此類提交要求。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》規則第312B-2條中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
 
大型加速濾波器☐加速文件管理器☒非加速文件服務器☐
  (不要檢查是否有一家規模較小的財務報告公司)
規模較小的新聞報道公司☐新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

每節課的標題
交易代碼
註冊的每個交易所的名稱
普通股AOSL納斯達克全球精選市場


用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則第312b-2條所定義)。☐*☒
截至4月23日的已發行普通股數量, 2021: 26,091,19025,770,998



阿爾法和歐米茄半導體有限公司
表格310-Q
截至2021年3月31日的第三財季
目錄
 
  頁面
第一部分：第一部分。
財務信息
*項目1。
財務報表：
1
截至2021年3月31日和2020年6月30日的簡明合併資產負債表(未經審計)
1
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表(未經審計)
2
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益(虧損)報表(未經審計)
3
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月的簡明綜合權益變動表(未經審計)
4
截至2021年3月31日和2020年3月31日的9個月簡明合併現金流量表(未經審計)
6
簡明合併財務報表附註(未經審計)
7
*第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
30
第一項是第二項，第二項是第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
44
第二項是第二項，第二項是第四項。
管制和程序
44
第二部分。
其他信息
*項目1。
法律程序
45
第二項是第1A項。
風險因素
45
*第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
46
第一項是第二項，第二項是第三項。
高級證券違約
47
第二項是第二項，第二項是第四項。
礦場安全資料披露
47
第二項是第二項，第二項是第五項。
其他資料
47
第二項是第二項，第二項是第六項。
陳列品
49
簽名
50



第一部分財務信息

項目1.財務報表

阿爾法和歐米茄半導體有限公司
壓縮合並資產負債表
(未經審計，單位為千，每股面值除外)
 三月三十一號，
2021		六月三十日，
2020
資產
流動資產：
現金和現金等價物$192,113 $158,536 
受限現金229 2,190 
應收賬款淨額33,721 13,272 
盤存145,110 135,528 
其他流動資產11,183 8,807 
流動資產總額382,356 318,333 
財產、廠房和設備、淨值432,569 412,340 
經營性租賃使用權資產淨額33,036 32,948 
無形資產，淨額14,250 16,770 
遞延所得税資產5,008 4,766 
受限現金-長期2,133 1,978 
其他長期資產5,039 5,804 
總資產$874,391 $792,939 
負債和權益
流動負債：
應付帳款$81,858 $86,181 
應計負債62,683 54,986 
應付所得税2,431 1,360 
短期債務43,280 30,114 
融資租賃負債16,462 15,258 
經營租賃負債5,202 4,159 
流動負債總額211,916 192,058 
長期債務90,868 99,775 
應付所得税--長期930 903 
遞延所得税負債1,470 496 
融資租賃負債--長期16,615 26,842 
經營租賃負債--長期29,758 30,254 
其他長期負債36,056 10,723 
總負債387,613 361,051 
承付款和或有事項(附註10)
股本：
優先股，面值$0.002每股：
授權：10,000已發行及已發行股份：無2021年3月31日和2020年6月30日
— — 
普通股，面值$0.002每股：
授權：100,000已發行及已發行股份：32,710股票和26,085股票，分別於2021年3月31日和31,944股票和25,305股票，分別於2020年6月30日
65 64 
按成本價計算的庫存股：6,625股票在2021年3月31日和6,6392020年6月30日的股票
(66,064)(66,184)
額外實收資本252,934 246,103 
累計其他綜合收益(虧損)996 (5,127)
留存收益157,356 118,833 
道達爾阿爾法和歐米茄半導體有限公司股東權益345,287 293,689 
非控股權益141,491 138,199 
總股本486,778 431,888 
負債和權益總額$874,391 $792,939 

請參閲這些簡明合併財務報表的附註。
1
目錄
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併業務報表
(未經審計，除每股數據外，以千為單位)
截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
 2021202020212020
收入$169,212 $106,852 $479,593 $342,514 
銷貨成本116,521 84,393 335,630 268,717 
毛利52,691 22,459 143,963 73,797 
運營費用
研發15,557 13,569 45,671 38,084 
銷售、一般和行政19,338 16,909 56,579 47,723 
私人持股投資減值— 600 — 600 
總運營費用34,895 31,078 102,250 86,407 
營業收入(虧損)17,796 (8,619)41,713 (12,610)
利息支出和其他收入(虧損)，淨額(1,815)(2,282)(2,745)(3,744)
所得税前收入(虧損)15,981 (10,901)38,968 (16,354)
所得税費用(福利)1,014 (1,015)2,694 (37)
包括非控股利息在內的淨收益(虧損)14,967 (9,886)36,274 (16,317)
可歸因於非控股權益的淨虧損(1,133)(3,391)(2,303)(9,826)
阿爾法和歐米茄半導體有限公司的淨收益(虧損)$16,100 $(6,495)$38,577 $(6,491)
阿爾法和歐米茄半導體有限公司普通股每股淨收益(虧損)
基本信息$0.62 $(0.26)$1.51 $(0.26)
稀釋$0.58 $(0.26)$1.42 $(0.26)
阿爾法和歐米茄半導體有限公司的普通股加權平均數，用於計算每股淨收益(虧損)
基本信息25,882 24,894 25,631 24,711 
稀釋27,716 24,894 27,128 24,711 

請參閲這些簡明合併財務報表的附註。

2
目錄
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明綜合全面收益表(虧損)
(未經審計，單位為千)

截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
2021202020212020
包括非控股利息在內的淨收益(虧損)$14,967 $(9,886)$36,274 $(16,317)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額
外幣折算調整(799)(2,208)11,718 (5,304)
綜合收益(虧損)14,168 (12,094)47,992 (21,621)
減去：非控股權益(1,447)(4,430)3,292 (12,415)
阿爾法和歐米茄半導體有限公司的全面收益(虧損)$15,615 $(7,664)$44,700 $(9,206)

請參閲這些簡明合併財務報表的附註。

3
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併權益變動表
(未經審計，單位為千)

普通股
庫存股
額外實收資本
累計其他綜合收益(虧損)留存收益
AOS股東權益合計非控股權益總股本
平衡，2020年12月31日$65 $(66,097)$254,980 $1,481 $141,289 $331,718 $142,938 $474,656 
普通股期權的行使和限制性股票單位的解除— — 129 — — 129 — 129 
行使普通股期權和解除限制性股票單位後補發庫存股— 33 — — (33)— — — 
限售股預扣税— — (5,200)— — (5,200)— (5,200)
基於股份的薪酬— — 3,025 — — 3,025 — 3,025 
淨收益(虧損)— — — — 16,100 16,100 (1,133)14,967 
累計平移調整— — — (485)— (485)(314)(799)
平衡，2021年3月31日$65 $(66,064)$252,934 $996 $157,356 $345,287 $141,491 $486,778 
普通股庫存股額外實收資本累計其他綜合收益(虧損)留存收益AOS股東權益合計非控股權益總股本
平衡，2020年6月30日$64 $(66,184)$246,103 $(5,127)$118,833 $293,689 $138,199 $431,888 
普通股期權的行使和限制性股票單位的解除— — 1,624 — — 1,624 — 1,624 
行使普通股期權和解除限制性股票單位後補發庫存股— 120 — — (54)66 — 66 
限售股預扣税— — (6,153)— — (6,153)— (6,153)
根據ESPP發行股票1 — 1,635 — — 1,636 — 1,636 
基於股份的薪酬— — 7,725 — — 7,725 — 7,725 
與服務相關的限制性股票單位結算— — 2,000 — — 2,000 — 2,000 
淨收益(虧損)— — — — 38,577 38,577 (2,303)36,274 
累計平移調整— — — 6,123 — 6,123 5,595 11,718 
平衡，2021年3月31日$65 $(66,064)$252,934 $996 $157,356 $345,287 $141,491 $486,778 
4
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併權益變動表
(未經審計，單位為千)
普通股庫存股額外實收資本累計其他綜合收益(虧損)留存收益AOS股東權益合計非控股權益總股本
餘額，2019年12月30日$63 $(66,227)$240,797 $(4,239)$125,476 $295,870 $144,280 $440,150 
行使普通股期權和解除限制性股票單位後補發庫存股— 43 — — (43)— — — 
限售股預扣税— — (1,203)— — (1,203)— (1,203)
基於股份的薪酬— — 2,876 — — 2,876 — 2,876 
淨損失— — — — (6,495)(6,495)(3,391)(9,886)
累計平移調整— — — (1,169)— (1,169)(1,039)(2,208)
平衡，2020年3月31日$63 $(66,184)$242,470 $(5,408)$118,938 $289,879 $139,850 $429,729 
普通股庫存股額外實收資本累計其他綜合收益(虧損)留存收益AOS股東權益合計非控股權益總股本
餘額，2019年6月30日$62 $(66,240)$234,410 $(2,693)$125,485 $291,024 $152,265 $443,289 
普通股期權的行使和RSU的釋放— — 26 — — 26 — 26 
行使普通股期權和解除限制性股票單位後補發庫存股— 56 — — (56)— — — 
限售股預扣税— — (1,398)— — (1,398)— (1,398)
根據ESPP發行股票1 — 1,700 — — 1,701 — 1,701 
基於股份的薪酬— — 7,732 — — 7,732 — 7,732 
淨損失— — — — (6,491)(6,491)(9,826)(16,317)
累計平移調整
— — — (2,715)— (2,715)(2,589)(5,304)
平衡，2020年3月31日$63 $(66,184)$242,470 $(5,408)$118,938 $289,879 $139,850 $429,729 


請參閲這些簡明合併財務報表的附註。

5
目錄
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併現金流量表
(未經審計，單位為千)
截至3月31日的9個月，
20212020
經營活動現金流
包括非控股利息在內的淨收益(虧損)$36,274 $(16,317)
對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷39,434 33,538 
基於股份的薪酬費用9,925 7,732 
遞延所得税，淨額732 85 
(收益)處置財產和設備的損失40 (206)
私人持股投資減值— 600 
營業資產和負債變動情況：
應收賬款(20,448)6,826 
盤存(9,582)(14,660)
其他流動和長期資產(2,297)2,715 
應付帳款(224)(3,366)
應付所得税1,097 (1,256)
應計負債和其他負債29,573 6,332 
經營活動提供的淨現金84,524 22,023 
投資活動的現金流
購買不包括合資公司的財產和設備(24,913)(33,417)
合營公司物業和設備的購置(15,628)(15,787)
出售財產和設備所得收益10 295 
與設備有關的政府撥款119 1,254 
用於投資活動的淨現金(40,412)(47,655)
融資活動的現金流
限售股預扣税(6,153)(1,398)
行使股票期權和員工持股計劃的收益3,326 1,727 
借款收益42,858 49,146 
償還借款(44,087)(25,768)
融資租賃本金支付(12,267)(7,213)
融資活動提供(用於)的現金淨額(16,323)16,494 
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響3,982 (636)
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)31,771 (9,774)
期初現金、現金等價物和限制性現金162,704 124,295 
期末現金、現金等價物和限制性現金$194,475 $114,521 
補充披露非現金投融資信息：
已購買但尚未付款的財產和設備$16,912 $15,911 

請參閲這些簡明合併財務報表的附註。
6
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)

1. 公司與重大會計政策
“公司”(The Company)

阿爾法和歐米茄半導體有限公司及其子公司(“本公司”、“AOS”、“我們”或“我們”)設計、開發和供應各種功率半導體。該公司的產品組合以大批量應用為目標，包括個人和便攜式計算機、顯卡、平板電視、家用電器、智能電話、電池組、快速充電器、家用電器、消費和工業電機控制以及電視、計算機、服務器和電信設備的電源供應。該公司主要在美國、中國香港和韓國開展業務。
製備基礎

隨附的未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認的中期財務資料會計原則(“美國公認會計原則”)及經修訂的美國證券交易委員會條例S-X第10條的指示編制。它們不包括根據完整財務報表的美國公認會計準則(GAAP)公平展示財務狀況、經營結果和現金流所需的所有信息和腳註。這些簡明合併財務報表應與公司截至2020年6月30日的會計年度Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表和相關附註一併閲讀。所有重要的公司間餘額和交易都已在合併中沖銷。管理層認為，所有被認為是公平列報所列期間業務成果所必需的調整(包括正常經常性調整和應計項目)都已列入臨時期間。截至2021年3月31日的三個月和九個月的經營業績不一定表明截至2021年6月30日的財年或任何其他中期的預期業績。截至2020年6月30日的簡明綜合資產負債表來源於公司在截至2020年6月30日的會計年度的Form 10-K年報中包含的經審計財務報表。
重新分類

該公司已將以前在其財務報表中報告的某些金額重新分類，以符合當前的列報方式。這些重新分類對我們的合併財務報表沒有實質性影響。

合資企業

於二零一六年三月二十九日，本公司與重慶市擁有的兩個投資基金(“重慶基金”)訂立合營合同(“合營協議”)，據此，本公司與重慶基金成立合營公司(“合營公司”)，以在中國重慶兩江新區建造及營運電力半導體封裝、測試及12寸晶圓製造設施(“合營公司”)(“合營交易”)。Fab正在分階段建造。*截至2021年3月31日，公司擁有51%，重慶基金擁有49合營公司股權的%。由於本公司擁有控股權，故合營公司按合併指引的規定入賬。如果雙方同意終止合營公司是雙方的最大利益，或者合營公司破產或資不抵債，任何一方都可以提前終止，在償還合營公司的債務後，合營公司的剩餘資產應支付給重慶基金，以支付其全部實繳出資的本金和利息。10在將合營公司的資產餘額分配給公司之前的簡單年利率。合資公司已經實現了組裝和測試的目標生產，目前正在加緊12英寸晶圓製造的第一階段。

與2019年冠狀病毒病爆發相關的某些重大風險和不確定性(“新冠肺炎”)

新冠肺炎疫情已經並將繼續對全球商業和經濟活動產生負面影響。由於新冠肺炎疫情和全球經濟低迷，以及各國政府實施的各種限制導致消費者行為發生變化，本公司經歷了不斷變化的市場趨勢，包括筆記本電腦、個人電腦和遊戲設備市場需求的增加，以及隨着越來越多的消費者留在家裏工作，對移動電話和工業產品的需求減少。雖然該公司最近受益於
7
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
雖然個人電腦相關產品的需求不斷增加，但無法保證這一趨勢會持續下去，隨着政府當局放鬆對新冠肺炎的相關限制和消費者行為的改變，這種不斷增長的需求可能會停止或下降。此外，隨着新冠肺炎疫情的持續以及全球經濟低迷和高失業率的持續，消費者支出可能會大幅放緩，在這種情況下，公司的產品(包括那些為個人電腦相關應用設計的產品)的客户訂單可能會大幅下降，這種下降將對公司的財務狀況和經營業績產生不利影響。新冠肺炎疫情對公司業務的影響程度將取決於未來的不確定發展，例如疫情持續時間、旅行限制、政府為減緩疾病傳播而發佈的命令、企業關閉、經濟中斷以及為控制和治療病毒而採取的行動的有效性。相應地，新冠肺炎疫情可能對公司的銷售和經營業績產生負面影響，其規模和持續時間難以預測。

預算的使用
根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表要求公司作出影響資產、負債、收入和支出報告金額的估計、判斷和假設。如果這些估計與實際結果之間存在重大差異，公司的精簡綜合財務報表將受到影響。本公司持續評估有關估計、判斷和假設，包括與股票輪換回報、價格調整、呆賬準備、庫存儲備、應計保修、所得税、租賃、股份補償、財產、廠房設備和無形資產的可恢復性和使用壽命以及新冠肺炎疫情的經濟影響有關的估計、判斷和假設。

租契

公司在一開始就確定一項安排是否為租約。經營租賃包括在公司簡明綜合資產負債表上的經營租賃使用權(“ROU”)資產、當前經營租賃負債和長期經營租賃負債中。融資租賃計入簡明綜合資產負債表的物業、廠房及設備、流動融資租賃負債及長期融資租賃負債。

經營租賃ROU資產和經營租賃負債按開始日租賃期內未來最低租賃付款的現值確認。本公司根據租賃開始日可獲得的信息對其遞增借款利率進行估計。經營租賃ROU資產還包括支付的任何租賃款項，不包括租賃獎勵。租賃條款可能包括在合理確定本公司將行使該等選擇權時延長或終止租約的選擇權。經營租賃費用一般在租賃期內按直線確認。可變租賃付款在發生時計入費用，不包括在經營租賃ROU資產和租賃負債計算中。本公司不在簡明綜合資產負債表上記錄期限為一年或以下的租賃。

收入確認

公司通過以下步驟確定收入確認：(1)確認與客户的合同；(2)確認合同中的履行義務；(3)確定交易價格；(4)將交易價格分配給合同中的履行義務；以及(5)在履行履行義務時確認收入。該公司在產品發貨給客户時確認收入，扣除估計的庫存週轉回報和對某些分銷商的價格調整。

包裝和測試服務收入在向客户發運服務產品時確認。
基於股份的薪酬費用

該公司維持一項以股權結算、以股份為基礎的補償計劃，以授予限制性股票單位和股票期權。該公司確認與基於股票的補償獎勵相關的費用，這些獎勵最終預計將根據授予日的估計公允價值授予。限售股的公允價值以授予日公司普通股的公允價值為基礎。對於受市場條件制約的限制性股票獎勵，每個限制性股票獎勵的公允價值在授予之日使用蒙特卡洛定價模型進行估計。股票期權的公允價值是估計的。
8
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
在授予日使用Black-Scholes期權估值模型。基於股份的補償費用在獎勵的必要服務期(通常等於歸屬期間)的加速歸屬基礎上確認。
受限現金

作為某些貸款協議的一項條件，本公司須在開證行存有補償性餘額(見附註5)。此外，該公司還保留與臨時限制用於正常業務運營的現金餘額相關的有限現金，包括與供應商發生糾紛的可能性。這些餘額已從公司的現金和現金等價物餘額中剔除，並在公司的簡明綜合資產負債表中歸類為限制性現金。截至2021年3月31日和2020年6月30日，限制現金金額為1美元。2.4300萬美元和300萬美元4.2分別為百萬美元。
金融工具的公允價值

現金等價物的公允價值在公允價值層次結構中屬於第一級。現金等價物主要由短期銀行存款組成。現金及現金等價物、應收賬款及應付賬款等金融工具的賬面價值因到期日較短而接近賬面價值。本公司債務的賬面價值被視為公允價值的合理估計，該公平價值是考慮本公司可用於相同剩餘期限、結構、信用風險和債務條款的當前利率而估計的。

政府撥款

該公司偶爾會收到政府撥款，為在中國的某些符合條件的支出提供財政援助。這些贈款包括償還銀行借款的利息支出、工資税抵免、特定地理位置的房地產、廠房和設備的抵免、就業抵免以及業務擴張抵免。除非有合理的保證，公司將遵守附帶的條件，並確保贈款將會收到，否則不會承認政府撥款。該公司將此類贈款記錄為相關費用的減少、相關資產成本的降低，或者根據贈款的性質作為其他收入記錄。由於這些贈款，在截至2021年3月31日的三個月和九個月內，公司減少了利息支出$0.71000萬美元和 $2.2百萬、財產、廠房和設備零及$0.11000萬美元，運營費用減少美元0.0300萬美元和300萬美元3.7分別為百萬美元。在截至2020年3月31日的三個月和九個月內，公司減少了利息支出$0.7百萬美元和$4.11000萬美元、物業、廠房及設備零及$1.31000萬美元，運營費用減少美元1.8300萬美元和300萬美元2.0分別為2000萬人。

長壽資產

每當事件或變化顯示其長期資產的賬面價值可能無法收回時，本公司就評估其長期資產的減值。由於新冠肺炎疫情，本公司評估了自2020年3月季度以來發生的情況變化。這些因素包括營業虧損、該公司在2020年2月和3月的股價下跌(導致其市值減少)、對未來幾個季度業務增長放緩的預期、全球經濟中經濟和監管不確定性的增加和延長，以及對供應鏈成本上升和競爭加劇的預期。因此，該公司通過將其長期資產的估計未貼現未來現金流的總和與截至2020年6月30日的賬面金額進行比較，進行了可回收測試。在估計的未來現金流中使用的一些更重要的假設包括淨銷售額、售出貨物的成本、運營費用、營運資本、資本支出、所得税税率和適當反映未來現金流固有風險的長期增長率。該公司通過參考歷史數據，並輔之以當前和預期的市場狀況、估計的產品增長率和管理層的計劃，選擇了財務預測中使用的假設。這些估計的未來現金流與該公司在內部規劃中使用的現金流是一致的。回收測試結果表明，預期未來現金流(未貼現和不計利息)的總和大於長期資產的賬面價值。因此，本公司得出結論，截至2020年6月30日，長期資產的賬面價值是可以收回的。

9
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
綜合收益(虧損)
綜合收益(虧損)被定義為企業在一段時期內因非所有者來源的交易和其他事件和情況而發生的權益變化。公司累計的其他綜合收益(虧損)包括累計的外幣換算調整。全面收益(虧損)總額在簡明綜合全面收益(虧損)表中列示。

近期會計公告
    
最近發佈的尚未採用的會計準則

2020年8月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2020-06號，其中包括債務-帶有轉換和其他選擇權的債務(分主題470-20)和衍生工具和對衝-實體自有股權的合同(分主題815-40)：實體自有股權的可轉換工具和合同的會計，其中除其他外，就如何對實體自有股權的合同進行會計處理提供了指導。這一會計準則簡化了某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計核算。具體地説，亞利桑那州立大學消除了公司評估實體自身股權合同是否(1)允許結算未登記股票，(2)交易對手權利是否高於股東權利，以及(3)是否需要抵押品的需要。此外，ASU要求與實體自身權益合同相關的遞增披露，並澄清了根據本ASU核算的某些金融工具對每股收益的處理。對於公共企業實體，ASU在2021年12月15日之後的財年以及這些財年內的過渡期內有效。該公司預計本指導意見的採納不會對其綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。
2020年1月，FASB發佈了ASU第2020-01號，“投資-股權證券(主題321)，投資-股權方法和合資企業(主題323)，以及衍生品和對衝(主題815)-澄清了主題321、主題323和主題815之間的相互作用。”ASU基於新興問題工作隊的共識，預計將提高這些交易的會計可比性。ASU 2016-01對金融工具的會計進行了有針對性的改進，包括使實體能夠計量某些股權證券，而不需要隨時可確定的按成本計算的公允價值，減去任何減值，加上或減去同一發行人的相同或類似投資的有序交易中可觀察到的價格變化所導致的變化。在其他議題中，修正案澄清，實體應考慮要求其應用或停止採用權益會計方法的可觀察交易。對於公共企業實體，ASU中的修正案在2020年12月15日之後的會計年度以及這些會計年度內的過渡期內有效。該公司預計本指導意見的採納不會對其綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。

2019年12月，美國財務會計準則委員會(ASU)發佈了第2019-12號“所得税(專題740)：通過刪除一般原則的某些例外，簡化所得税會計(”ASU 2019-12“)。這些修正案將在2020年12月15日之後的財年和這些財年的過渡期內生效。修正案可以儘早通過。根據修正案的不同，領養可以追溯、修改後的追溯或未來的基礎上實施。該公司目前正在評估對其合併財務報表採用新指導意見的影響。

最近採用的會計準則

2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-15“無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(子主題350-40)：客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的會計處理”。這些修訂使作為服務合同的託管安排中產生的實施成本資本化的要求與對開發或獲得內部使用軟件(以及包括內部使用軟件許可證的託管安排)的實施成本資本化的要求保持一致。作為服務合同的託管安排的服務要素的會計處理不受這些修訂的影響。ASU 2018-15年度對公司合併財務報表沒有實質性影響。

10
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-13年度“公允價值計量(主題820)：披露框架-公允價值計量披露要求的變化”(“ASU 2018-13”)。ASU 2018-13通過添加、更改或刪除某些披露來修訂現有的公允價值計量披露要求。關於未實現損益變動、用於制定第3級公允價值計量的重大不可觀察投入的範圍和加權平均值以及對計量不確定性的敍述性描述的修訂應僅適用於採用的最初會計年度中最近的中期或年度。所有其他修訂應追溯適用於在生效日期提交的所有期間。ASU 2018-13年度對公司合併財務報表沒有實質性影響。

2016年6月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2016-13年度報告，“金融工具--信貸損失(話題326)”。主題326在美國GAAP中增加了當前預期信貸損失(“CECL”)模型，這是一種基於預期損失而不是已發生損失的衡量模型。根據這一新標準，實體將其對預期信貸損失的估計確認為津貼。新標準還旨在通過減少實體用來核算債務工具的信用損失模型的數量來降低美國GAAP的複雜性。新的指導意見顯著改變了信貸損失的核算方式。該公司在2021財年第一季度採用了修改後的追溯方法，採用了ASU 2016-13年度，對其精簡合併財務報表沒有影響。

主題326的採用並沒有顯著改變公司對應收貿易賬款的估值方法。該公司通過審查所有現有數據，包括客户的最新可用財務報表、他們的信用狀況和歷史收款經驗，以及當前和未來的市場和經濟狀況，來確定其應收賬款是否存在預期虧損。截至2021年3月31日，公司的應收貿易賬款的信用損失撥備仍然不重要。


11
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
2. 阿爾法和歐米茄半導體有限公司普通股每股淨收益(虧損)
下表列出了普通股股東應佔基本淨收益(虧損)和稀釋後每股淨收益(虧損)的計算方法：
 截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
 2021202020212020
(單位為千，每股數據除外)
分子：
阿爾法和歐米茄半導體有限公司的淨收益(虧損)$16,100 $(6,495)$38,577 $(6,491)
分母：
基本：
用於計算每股基本淨收入的普通股加權平均數25,882 24,894 25,631 24,711 
稀釋：
用於計算每股基本淨收入的普通股加權平均數25,882 24,894 25,631 24,711 
潛在稀釋證券的影響：
股票期權、RSU和ESPP股票1,834 — 1,497 — 
用於計算稀釋後每股淨收益的普通股加權平均數27,716 24,894 27,128 24,711 
阿爾法和歐米茄半導體有限公司每股淨收益(虧損)：
基本信息$0.62 $(0.26)$1.51 $(0.26)
稀釋$0.58 $(0.26)$1.42 $(0.26)
在計算稀釋後每股淨收益(虧損)時，不包括下列潛在的稀釋性證券，因為它們的影響將是反攤薄的：
 截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
 2021202020212020
(單位：千)(單位：千)
員工股票期權和RSU107 2,038 80 2,043 
ESPP— 627 89 782 
潛在稀釋證券總額107 2,665 169 2,825 

3. 信用風險集中與大客户
該公司通過申請和審查信用審批、信用評級和其他監控程序，管理與分銷商和直接客户在未付應收賬款上的風險敞口相關的信用風險。在某些情況下，公司還從某些客户那裏獲得信用證。
信用銷售，主要是基於30至60天數，只向符合公司信用要求的客户銷售，而向新客户或信用評級較低的客户銷售通常以預付款方式進行。本公司認為其貿易應收賬款具有良好的信用質量，因為其主要分銷商和直接客户與本公司有着長期的業務關係，並且本公司過去並未經歷過任何應收賬款的重大壞賬沖銷。該公司密切關注其分銷商和直接客户的應收賬款賬齡，並定期審查其財務狀況(如有)。

12
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
過去，該公司通過分銷商將其產品間接發貨給華為及其附屬公司(統稱為“華為”)。通常，該公司將其產品銷售給分銷商，然後分銷商再將產品賣給原始設計製造商(“ODM”)，這些製造商將我們的產品整合到終端應用中，然後運往華為。雖然總代理商銷售點報告彙總了總代理商對ODM的銷售情況，但公司必須做出某些假設和估計，以確定間接發貨給華為的收入金額。在截至2019年6月30日的財年中，間接發貨給華為的估計收入約為2佔總收入的%。在2019年5月至2019年12月期間，本公司從間接向華為發貨中賺取的收入估計在美元之間。11百萬至$13百萬美元。2019年12月31日之後，本公司未向華為發運任何產品。請參閲註釋10。
以下彙總的是收入或應收賬款餘額超過10%或高於各自合併總額的個別客户：
截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
收入百分比2021202020212020
客户A30.2 %27.5 %29.1 %29.2 %
客户B35.2 %36.4 %34.9 %36.2 %

 三月三十一號，
2021		六月三十日，
2020
應收賬款百分比
客户A27.4 %*
客户B21.8 %*
客户C17.8 %29.8 %
客户E*20.1 %
客户費用*10.4 %
客户G*10.3 %
客户H*10.9 %

*低於10%
13
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)

4. 資產負債表組成部分
應收賬款，淨額：
 三月三十一號，
2021		六月三十日，
2020
(單位：千)
應收賬款$52,089 $43,394 
減去：價格調整津貼(18,338)(30,092)
減去：壞賬準備(30)(30)
應收賬款淨額$33,721 $13,272 

庫存：
 三月三十一號，
2021		六月三十日，
2020
(單位：千)
原料$63,172 $55,377 
在製品62,730 61,863 
成品19,208 18,288 
 $145,110 $135,528 

其他流動資產：
三月三十一號，
2021		六月三十日，
2020
(單位：千)
增值税應收賬款$1,643 $1,639 
其他預付費用2,817 1,900 
預付保險1,244 1,520 
預付維修費用1,003 587 
向供應商預付款2,618 938 
預付所得税1,790 1,991 
海關保證金— 163 
其他應收賬款68 69 
$11,183 $8,807 



14
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
財產、廠房和設備，淨值：
 三月三十一號，
2021		六月三十日，
2020
(單位：千)
土地$4,877 $4,877 
建房68,115 58,875 
製造機械設備501,595 447,079 
設備和工裝27,360 25,398 
計算機設備和軟件41,108 38,779 
辦公傢俱和設備3,761 3,529 
租賃權的改進74,433 68,224 
土地使用權9,173 8,502 
 730,422 655,263 
減去：累計折舊(335,976)(291,515)
 394,446 363,748 
正在進行的設備和施工38,123 48,592 
財產、廠房和設備、淨值$432,569 $412,340 

無形資產，淨額：
三月三十一號，
2021		六月三十日，
2020
(單位：千)
專利和技術權利$18,037 $18,037 
商號268 268 
客户關係1,150 1,150 
19,455 19,455 
減去：累計攤銷(5,474)(2,954)
13,981 16,501 
商譽269 269 
無形資產，淨額$14,250 $16,770 

無形資產預計未來最低攤銷費用如下(單位：千)：
截至六月三十日止的年度，
2021年(剩餘)$840 
20223,360 
20233,286 
20243,249 
20253,246 
$13,981 
15
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
其他長期資產：
三月三十一號，
2021		六月三十日，
2020
(單位：千)
房產和設備預付款$1,243 $2,242 
對一傢俬人持股公司的投資100 100 
海關保證金1,391 1,662 
其他長期存款912 850 
寫字樓租賃押金1,088 766 
其他305 184 
 $5,039 $5,804 
應計負債：
三月三十一號，
2021		六月三十日，
2020
(單位：千)
應計薪酬和福利$25,030 $19,968 
保修應計836 709 
股票輪換應計4,085 3,358 
應計專業費用3,476 5,868 
應計存貨720 775 
應計設施相關費用1,744 1,831 
應計財產、廠房和設備12,360 11,039 
其他應計費用5,502 8,017 
客户押金6,852 2,813 
應付ESPP2,078 608 
 $62,683 $54,986 
應計負債中包括的保修應計活動如下：
截至3月31日的9個月，
20212020
(單位：千)
期初餘額$709 $623 
加法338 852 
利用率(211)(803)
期末餘額$836 $672 
計入應計負債的股票輪換應計活動如下：
截至3月31日的9個月，
20212020
(單位：千)
期初餘額$3,358 $1,921 
加法4,498 7,413 
利用率(3,771)(6,027)
期末餘額$4,085 $3,307 
16
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
其他長期負債：
 三月三十一號，
2021		六月三十日，
2020
(單位：千)
客户存款$33,000 *$8,000 *
計算機軟件負債483 1,897 
設備負債1,354 — 
遞延工資税1,219 826 
其他長期負債$36,056 $10,723 

* 客户押金來自客户A和客户B，用於確保公司未來的產品發貨安全。
17
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
5. 銀行借款

短期借款

2020年11月13日，合資公司與中國招商銀行簽訂了為期一年的貸款協議。合資公司最多可借人民幣(“人民幣”)50.02000萬美元，或$7.63萬美元，以2020年11月13日人民幣兑美元匯率計算。貸款利率以中國一年期貸款最優惠利率(“LPR”)加碼為基礎。1.4每年的百分比。利息每季度支付一次，全部本金不遲於2021年11月19日到期。在.期間截至2020年12月31日的三個月，合資公司借入人民幣 50.02000萬美元，或$7.62000萬美元，以一次年的N利率5.25每年的百分比。截至2021年3月31日，這筆貸款的未償還餘額為$7.62000萬。

2020年4月15日，合資公司與中國光大銀行簽訂了為期一年的貸款協議，最高借款額度為人民幣100.0百萬(約合美元)14.3根據2020年4月15日人民幣兑美元匯率計算的人民幣兑美元匯率)，金額為人民幣或美元。每月20日到期付息，2021年4月16日全部本金到期。貸款由人民幣組成。20營運資金借入人民幣和人民幣百萬元80以符合條件的應收賬款為抵押的美元借款。在截至2021年3月31日的三個月內，合資公司借款ED$11.91000萬美元以固定利率計算vt.e.e.2.7每個AN的百分比編號並已償還12.12000萬。截至2021年3月31日，貸款項下的未償還餘額總額為作為$14.91000萬瓦HICH包括人民幣201000萬美元或300萬美元3.0在截至2020年6月30日的三個月裏借入了1.8億美元。

2019年10月，公司在中國的子公司與中國交通銀行有限公司簽訂了信貸額度安排。該授信額度於2021年2月14日到期，以中國基礎利率乘以1.05，或4.992019年10月31日。信貸安排的目的是提供短期借款。該公司最高可借款約人民幣60.0百萬或$8.5以2019年10月31日人民幣兑美元匯率計算，人民幣兑美元2020年10月，這一信貸額度以相同的條款續簽，到期日為2022年4月21日。截至2021年3月31日，有不是貸款項下的未償還餘額。

2018年11月29日和12月4日，合資公司分別與中國招商銀行和重慶兩江新區招商局集團有限公司簽訂了兩份為期一年的人民幣貸款協議80百萬和人民幣20分別為百萬美元或$14.5根據2018年12月31日人民幣對美元的匯率，按不同利率計算，總計600萬美元。2020年1月20日，合資公司以相同的條件續簽了貸款協議。利息按月和季度支付，全部本金不遲於2021年1月21日到期。截至2021年3月31日，有不是未償還b貸款項下的貸款。

2018年11月16日，本公司中國子公司與中國工商銀行達成授信額度安排，該授信額度於2019年9月30日到期。信貸安排的目的是提供短期借款。該公司最高可借款約人民幣72.0百萬或$10.3根據2018年11月16日人民幣對美元的匯率計算，人民幣兑美元匯率為600萬美元。2020年12月，這一信貸額度以相同的條款續簽，到期日為2021年12月31日。截至2021年3月31日，有曾經是不是外設在貸款項下結清餘額。

應收賬款保理協議

於2019年8月9日，本公司一間全資附屬公司(“借款人”)與香港上海滙豐銀行有限公司(“滙豐”)訂立保理協議，借款人將若干應收賬款以追索權轉讓。本保理協議允許借款人最多可借到70借款人符合條件的應收賬款淨額的%，最高金額為$30.0百萬美元。利率為一個月倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)加碼1.75每年的百分比。本公司是本協議的擔保人。根據金融資產轉讓和服務指南，該公司將這筆交易作為擔保借款進行會計處理。此外，滙豐銀行控制的受限制銀行賬户中持有的任何現金都有合法的權利抵銷借款。這份協議，需要某些金融契約，沒有到期日。截至2021年3月31日，借款人遵守了這些公約。在截至2021年3月31日的三個月和九個月內，本公司星期三$10.0300萬美元和300萬美元46.7分別償還了100萬美元，並全額償還了每筆款項。截至2021年3月31日，有不是未償還餘額，公司有大約#美元的未使用信貸。30.0百萬美元。

信貸安排
18
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)

於2018年5月9日(“生效日期”)，合營公司與銀海租賃公司及中國進出口銀行(“貸款人”)訂立租賃融資協議及擔保協議(“協議”)。400.0百萬美元，或$62.8根據生效日人民幣對美元的匯率計算，向合營公司提供融資(“租賃融資”)的金額為600萬歐元(以下簡稱“租賃融資”)。作為租賃融資的交換，合營公司同意將其組裝和測試設備的所有權轉讓給貸款人，貸款人根據一項協議將該等設備租賃給合營公司。五年期租賃安排，根據這項安排，合營公司根據雙方同意的還款時間表，向貸款人支付由本金和利息組成的季度租賃款項。租賃融資項下的利息按中國基準利率乘以1.15，或5.4625根據協議，在五年租賃期結束時，貸款人同意以象徵性的金額(人民幣)將該等設備回售給合資公司。1租賃融資項下合營公司的責任以合營公司擁有的土地及樓宇(“抵押品”)作抵押。租賃融資所得款項主要用於購買及安裝12寸製造設備及合營公司與完成位於重慶的製造設施有關的其他開支。這些協議包含慣常的陳述、擔保和契約，包括對抵押品轉讓的限制。這些協議還包含常規違約事件，包括但不限於，不付款和違反協議下的實質性條款。這些協議包括某些慣常的成交條件，包括合資公司支付押金。2020年6月28日，雙方對本協議進行了修改，將利率改為中國五年期貸款最優惠利率加0.8125%，或5.4625%。這份協議的其他條款保持不變。截至2021年3月31日，租賃融資的未償還餘額ING OF217.0百萬元人民幣(等值1美元)33.1百萬美元(根據截至2021年3月31日的貨幣匯率)記錄在短期和長期融資租賃項下SE負債。

融資租賃負債未來最低租賃付款表見附註6。

長期債務

於2020年4月26日，合營公司與國家開發銀行、中國農業銀行、招商銀行及重慶農村商業銀行(統稱“銀行”)訂立本金總額為人民幣的貸款協議250百萬(約合美元)35.7(按2020年4月26日人民幣兑美元匯率計算)。貸款協議項下的債務由合營公司的某些資產擔保。從2020年12月18日開始，合資公司必須連續每半年支付一次本金，直至2024年12月8日。利息支付日期為每年的3月20日、6月20日、9月20日和12月20日。在LPR頁面上我們1.3%。合資公司提款人民幣250百萬(約合美元)35.3百萬美元，按貨幣匯率計算(2020年6月30日人民幣兑美元匯率)2020年4月。截至2021年3月31日，這筆貸款的未償還餘額為1美元。35.8百萬美元。

2019年12月，合營公司與國家開發銀行簽訂了一項金額為#美元的貸款協議。24.0百萬美元。貸款協議項下的債務由合營公司的某些資產擔保。從2020年12月18日開始，合資公司將連續每半年支付一次本金，直至2024年12月8日。利息是按倫敦銀行同業拆借利率加倫敦銀行同業拆借利率計算的。2.8%。利息要求在每年3月21日和9月21日支付。截至2021年3月31日，貸款未償還餘額為 $21.6百萬美元。

2019年3月12日，合資公司與中國進出口銀行簽訂本金總額為人民幣的貸款協議200百萬(約合美元)29.8(按2019年3月31日人民幣兑美元匯率計算)這筆貸款將於2025年2月20日到期。合資公司提款人民幣190百萬和人民幣102019年3月和2019年12月分別為100萬。這條腿OAN提款窗口已於2020年2月28日到期。利息按中國基本利率乘以1.1，或5.39%。這筆貸款需要每季度支付一次利息。本金要求在2019年10月開始的貸款期限內每6個月支付一次。這筆貸款以合資公司擁有的建築物和某些設備為抵押。作為貸款安排的一個條件，14百萬元人民幣(約合1美元)2.0在本金付清之前，合營公司將持有的現金作為限制性現金存放在銀行作為補償餘額。2020年6月24日，簽署了這筆貸款的修改意見，根據修改意見，利率改為以中國五年期貸款最優惠利率加0.74%，或5.39%。這筆貸款的其他條款保持不變。截至2021年3月31日，貸款未償還餘額為189百萬RMB(相當於$28.8基於截至2021年3月31日的e貨幣匯率)。

19
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
2018年5月1日，本公司的全資附屬公司吉熱半導體股份有限公司(“吉熱”)與一家金融機構(“銀行”)簽訂了一項貸款協議，該金融機構提供了一筆金額為#美元的定期貸款。17.8百萬美元。貸款協議項下的責任以吉熱的若干房地產資產作抵押，並由本公司擔保。五年期期限，2023年6月1日到期。從2018年6月1日開始，Jireh連續每月向銀行支付本金和利息。未償還本金按固定利率計息，利率為5.04在一年360天的基礎上，年利率為%。貸款協議包含慣常的限制性契約，幷包括某些金融契約，這些契約要求公司在合併的基礎上維持特定的財務比率。截至2021年3月31日，該公司遵守了這些公約。截至2021年3月31日，定期貸款的未償還餘額N為$15.3百萬美元。

2017年8月15日，吉熱與世行簽訂了一項信貸協議，提供了一筆金額最高為#美元的定期貸款。30.0100萬美元，用於為公司位於俄勒岡州的製造廠購買某些設備。*信貸協議項下的義務由Jireh的幾乎所有資產擔保，並由本公司擔保。五年期期限，2022年8月15日到期。2018年1月和2018年7月，吉瑞分別提取了貸款金額為1美元。13.2百萬美元和$16.7分別為百萬美元。從2018年10月開始，Jireh必須在每個付款日向銀行支付貸款的未償還本金金額，按月分期付款。*貸款根據信貸協議中定義的調整後的LIBOR，加上在以下範圍內的指定適用保證金，應計利息1.75%至2.25信貸協議包含慣常的限制性契約，幷包括某些金融契約，這些契約要求本公司在綜合基礎上維持特定的財務比率和固定費用覆蓋率。截至2021年3月31日，該公司遵守了這些公約。截至2021年3月31日，定期貸款未償還餘額是$11.2百萬美元。

短期債務和長期債務的到期日如下(單位：千)：
截至六月三十日止的年度，
2021年(剩餘)$22,432 
202235,032 
202338,186 
202424,044 
202515,508 
本金總額135,202 
減去：債券發行成本(1,054)
本金總額，減去發債成本$134,148 
短期債務長期債務
本金金額$43,738 $91,464 
減去：債券發行成本(458)(596)
債務總額，減去債務發行成本$43,280 $90,868 

20
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
6. 租契

本公司在合同開始時評估租賃會計合同，並在租賃開始日評估租賃分類。經營租賃包括在經營租賃使用權(“ROU”)資產、經營租賃負債和經營租賃負債中--這些都是公司簡明綜合資產負債表上的長期資產。融資租賃計入房地產、廠房和設備、融資租賃負債和融資租賃負債--在簡明綜合資產負債表中長期計入。本公司在租賃開始日確認ROU資產和相應的租賃義務負債，而租賃義務負債是按最低租賃付款的現值計量的。由於大部分租約沒有提供隱含利率，本公司在租賃開始時使用其遞增借款利率。本公司採用與利率相稱的利率在類似期限內以抵押方式借款，借款金額相當於租賃付款。經營租賃主要與辦公室、研發設施、銷售和營銷設施以及製造設施有關。此外，租賃煤氣罐設備和購買工業氣體的長期供應協議被計入運營租賃。租賃協議經常包括續簽條款，並要求該公司支付房地產税、保險費和維護費。對於經營性租賃，ROU資產的攤銷及其租賃義務負債的增加導致了在租賃期內確認的單一直線費用。融資租賃與人民幣有關400.0合營公司與銀海租賃公司和中國進出口銀行的租賃融資100萬美元。詳情見注5-銀行借款。本公司不在簡明綜合資產負債表上記錄期限為一年或以下的租賃。
公司運營和融資租賃費用的構成如下(以千計)：

截至3月31日的9個月，
20212020
經營租賃：
**不包括固定租金費用$5,089 $4,480 
*可變租金費用599 623 
融資租賃：
*設備攤銷1,682 2,304 
*1,699 2,142 
短期租約
**減少短期租賃費用164 224 
所有租賃費用合計。$9,233 $9,773 

21
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
與公司經營租賃和融資租賃相關的補充資產負債表信息如下(單位：千，租期和貼現率除外)：

三月三十一號，
2021		六月三十日，
2020
經營租約:
*與經營租賃相關的淨資產收益率(ROU)$33,036 $32,948 
融資租賃：
*包括房地產、廠房和設備，毛收入$112,613 $104,374 
*累計折舊。(94,580)(86,540)
*$18,033 $17,834 
加權平均剩餘租期(年)
*8.459.57
*融資租賃。1.972.72
加權平均貼現率
*4.65 %4.45 %
*融資租賃。5.46 %5.46 %

與公司經營和融資租賃相關的補充現金流信息如下(單位：千)：

截至3月31日的9個月，
20212020
從計入租賃負債的金額中支付的現金：
*來自經營租賃的營運現金流$4,721 $3,828 
**增加融資租賃的運營現金流$1,699 $2,142 
**支持融資租賃的融資現金流$12,267 $7,213 
非現金投融資信息：
出售以租賃義務換取的經營性租賃使用權資產$2,843 $15,699 

截至2021年3月31日，未來最低租賃付款如下(單位：千)：

截至六月三十日止的年度，經營租約融資租賃
2021財年剩餘時間$1,707 $4,577 
20226,674 17,724 
20235,547 12,848 
20244,283 — 
20253,611 — 
此後21,414 — 
最低租賃付款總額43,236 35,149 
較少相當於利息的數額(8,276)(2,072)
租賃總負債$34,960 $33,077 


22
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
7. 股東權益與股權薪酬
股份回購

2017年9月，董事會批准了一項回購計劃(“回購計劃”)，允許公司根據預先制定的規則10b5-1交易計劃或通過私下談判的交易，從公開市場回購普通股，總金額最高可達$30.0百萬美元。根據回購計劃進行的任何回購的金額和時間取決於許多因素，包括但不限於公司普通股的交易價格、成交量和可獲得性。根據本計劃回購的股份計入庫存股，回購股份的總成本計入股東權益減少額。作為公司基於股份的補償計劃的一部分，庫存股可能會不時重新發行。重新發行庫存股的收益計入額外的實收資本；虧損計入額外的實收資本，以抵消之前出售或重新發行庫存股的淨收益(如果有的話)。虧損的任何剩餘餘額都計入留存收益。

在截至2021年3月31日的9個月內，該公司做到了不是根據回購計劃，我不會回購任何股票。自該計劃開始以來，公司共回購了6,784,648股票，總成本為$67.3百萬美元，平均價格為$9.92每股，不包括手續費和相關費用。不是回購的股票已經停用。中的6,784,648回購股份，159,645加權平均回購價格為$$的股票10.15每股，以平均價格$1的價格重新發行。5.24根據購股權行使及既有限制性股份單位(“RSU”)每股。截至2021年3月31日，約為$13.4根據回購計劃，仍有100萬可用。
基於時間的限制泰德股票單位(“TRSU”)
下表彙總了該公司截至2021年3月31日的9個月的TRSU活動：
 限售股數量
單位		加權平均
贈與日期集市
每股價值		加權平均
剩餘
合同
期限(年)		聚合內在價值
2020年6月30日未歸屬932,138 $11.36 1.66$10,141,661 
授與627,173 $29.83 
既得(481,484)$14.17 
沒收(14,850)$10.72 
截至2021年3月31日未歸屬1,062,977 $21.00 1.90$34,759,348 

基於市場的限制性股票單位(“MSU”)

在截至2018年9月30日的季度內，本公司授予1.3向某些人員出售100萬個基於市場的限制性股票單位(“MSU”)。業績期末應賺取的股票數量是根據本公司在2019年1月1日至2021年12月31日期間業績期間達到指定股價和收入門檻以及在此期間繼續為本公司服務的收受人確定的。MSU在每個表演期結束後分成四個等額的年度分期付款。該公司使用蒙特卡洛模擬模型估計了其MSU的授予日期公允價值。2020年8月31日，董事會薪酬委員會批准了對MSU條款的修改，以(I)將履約期延長至2022年12月31日，以及(Ii)將為期四年的計時服務期的開始日期改為2023年1月1日。這些MSU的公允價值進行了重新計算，以反映截至2020年8月31日的變化，未確認的補償金額也進行了調整，以反映公允價值的增加。截至2021年3月31日的三個月和九個月的增量支出無關緊要。公司記錄了大約y $0.3百萬美元和$0.9百萬在截至2021年3月31日的三個月和九個月內，MSU的費用分別為0.1300萬美元和300萬美元0.4在截至2020年3月31日的三個月和九個月內，分別為3.6億美元和3.8億美元。

基於業績的限制性股票單位(“PRSU”)

自2017年以來，每年3月，公司都會向某些人員發放基於績效的RSU(以下簡稱PRSU)獎勵。在PRSU下賺取的股份數量是根據預先確定的財務目標的實現程度來確定的。PRSU從贈款日期後的第一個週年日起分成四個等額的年度分期付款，如果某些預先確定的財務狀況
23
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
目標實現了。公司記錄了大約y $0.5百萬美元和$1.3百萬美元的開銷E在截至2021年3月31日的三個月和九個月期間，這些PRSU的費用分別為0.4300萬美元和300萬美元1.1在截至2020年3月31日的三個月和九個月內，分別為3.6億美元和3.8億美元。

在截至2019年6月30日的三個月內，該公司宣佈了一項激勵計劃。根據這一計劃，每個參與者的獎勵都是以股票計價的，並取決於在一定的時間內實現特定的目標。2020年6月，本公司認為最有可能實現預定的目標措施。因此，公司在簡明綜合資產負債表的其他流動負債項目中列報了該等費用，因為獎金金額將在目標目標完成時以可變數量的RSU結算。此類非現金薪酬費用被記錄為基於股份的薪酬支出的一部分在簡明的合併經營報表中註明。在截至2021年3月31日的三個月和九個月內，該公司記錄了$0.8300萬美元和300萬美元2.2這類非現金補償費用分別為2.5億美元。截至2021年3月31日，公司授予的RSU價值為$2.0向參與者發放了600萬美元，由於實現了某些客觀措施，這些資金被完全授予了。
下表彙總了公司在截至2021年3月31日的9個月中的PRSU活動：

 基於業績的限制性股票數量
單位		加權平均
贈與日期集市
每股價值		加權平均
剩餘
合同條款
(年)		聚合內在價值
2020年6月30日未歸屬342,775 $12.38 1.60$3,729,392 
授與165,500 $36.27 
既得(148,211)$14.24 
沒收(5,865)$17.29 
截至2021年3月31日未歸屬354,199 $22.68 1.99$11,582,307 
股票期權
“公司”就是這麼做的。不是在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月內，不要授予任何股票期權。下表彙總了公司截至2021年3月31日的9個月的股票期權活動：

加權
加權平均值
平均值剩餘
數量行權價格合同集料
股票每股期限(以年為單位)內在價值
在2020年6月30日未償還643,978 $8.79 2.89$1,544,664 
練習(150,289)$11.24 
截至2021年3月31日未償還493,689 $8.05 2.54$12,170,703 
已歸屬和預期歸屬的期權493,689 $8.05 2.54$12,170,703 
可於2021年3月31日行使493,689 $8.05 2.54$12,170,703 
員工購股計劃(ESPP)
用於估計根據ESPP發行的普通股公允價值的假設如下：
截至3月31日的9個月，
2021
波動率63.1%
無風險利率0.2%
預期期限1.3年份
股息率0%
24
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
基於股份的薪酬費用
T各期簡明綜合經營報表中確認的以股份為基礎的薪酬支出總額如下：
截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
2021202020212020
(單位：千)(單位：千)
銷貨成本$427 $357 $1,195 $1,197 
研發1,316 991 3,639 1,987 
銷售、一般和行政2,082 1,528 5,091 4,548 
$3,825 $2,876 $9,925 $7,732 

截至2021年3月31日，公司股權計劃項下的未確認補償成本總額為作為$30.6百萬美元，預計將在加權平均期間確認2.3好幾年了。

8. 所得税

公司確認所得税支出約為$1.01000萬美元，所得税優惠約為美元1.0截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月分別為100萬美元。所得税支出為$1.0截至2021年3月31日的三個月，1.2億美元包括非實質性離散税。所得税優惠為$1.0在截至2020年3月31日的三個月中，1.3百萬離散税收優惠，$1.110萬美元與重新衡量淨營業虧損的税收優惠有關，這些淨營業虧損可以在美國CARE法案通過後追溯到前幾年，以及$0.22000萬美元，主要與前一年的儲備釋放有關。剔除離散所得税項目，截至2021年和2020年3月31日止三個月的實際税率為6.3%和(2.3)%。這兩個期間的實際税率和税費的變化主要是由於公司報告的税前賬面收入為#美元。16.0截至2021年3月31日的三個月為100萬美元，而税前賬面虧損為$10.9截至2020年3月31日的三個月為1.2億美元。

公司確認所得税支出約為$2.71000萬美元，所得税優惠約為美元0.04截至2021年3月31日和2020年3月31日的9個月分別為3.5億美元。所得税支出為$2.7在截至2021年3月31日的9個月中，0.04700萬離散税收優惠。所得税優惠為$0.04在截至2020年3月31日的9個月中，2000萬美元包括1.301000萬離散税收優惠，$1.1其中300萬美元與重新衡量淨營業虧損的税收優惠有關，這些淨營業虧損可以在美國CARE法案通過後追溯到前幾年，以及$0.2其中1.8億美元與前一年的儲備釋放有關。剔除離散所得税項目，截至2021年3月31日和2020年3月31日止九個月的實際税率為7.0%和(7.4)%。這兩個期間的實際税率和税費的變化主要是由於公司報告的税前賬面收入為#美元。39.0截至2021年3月31日的9個月為4.5億美元，而税前賬面虧損為$16.4在截至2020年3月31日的9個月中，收入為2.5億美元。

該公司在美國和不同的外國司法管轄區提交所得税申報單。2001至2020納税年度仍可接受美國聯邦和州税務當局的審查。2013至2020納税年度仍接受外國税務機關的審查。

本公司的所得税申報單須接受美國國税局和各司法管轄區其他税務機關的審查。根據所得税不確定性會計準則，本公司定期評估這些審查產生不利結果的可能性，以確定其所得税撥備的充分性。這些評估可能需要相當大的估計和判斷。截至2021年3月31日，未確認的税收優惠總額約為美元。7.2百萬美元，其中$4.3100萬美元，如果得到確認，將在未來一段時間內降低實際所得税税率。如果公司對所得税負債的估計被證明低於最終評估，則需要進一步計入費用。如果事件發生，並且最終證明沒有必要支付這些金額，則債務的沖銷將導致在公司確定不再需要債務時確認税收優惠。該公司預計其不確定的税務狀況在未來12個月內不會有任何重大變化。
2020年3月27日頒佈的“美國冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(“CARE法案”)

25
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
2020年3月27日，美國頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(以下簡稱《CARE法案》)，對美國現行税法進行了修改，包括但不限於：(1)允許將2018、2019年或2020納税年度產生的美國聯邦營業淨虧損延期5年，以收回根據前5年應納税所得額繳納的税款；(2)取消2018、2019年和2020納税年度80%的應納税所得額淨營業虧損限制(80%的限制將在2018年、2019年和2020納税年度取消)；(2)取消2018、2019和2020納税年度營業淨虧損的80%應納税所得額限制(80%的限制將在2018年、2019年和2020納税年度取消(3)加快退還上年度替代性最低税額抵免；(4)修改符合條件的改善型物業的獎金折舊；(5)修改可抵扣利息支出限額。

由於有能力結轉2018年6月和2019年6月至2015年6月至2017年6月納税年度的淨營業虧損，之前使用當前21%的美國聯邦税率計税的淨營業虧損被重新估值為2015年6月至2017年6月納税年度的有效美國税率，因為這些年度繳納的税款有能力獲得退税。因此，該公司報告了一項單獨的税收優惠，為#美元。1.1截至2020年3月31日的季度，淨營業虧損為100萬美元，與重新計量可通過新的淨營業虧損結轉撥備實現的淨營業虧損有關。

“美國2021年綜合撥款法案”(“CAA 2021”)，2020年12月27日頒佈

2020年12月27日，美國頒佈了2021年綜合撥款法案，對美國現行税法進行了修改。2021年綜合撥款法案中包括的税法變化對公司沒有實質性影響。

“2021年美國救援計劃法案”，2021年3月11日頒佈

2021年3月11日，美國頒佈了《2021年美國救援計劃法案》，對美國現行税法進行了修改。2021年美國救援計劃法案中包括的税法變化對公司沒有實質性影響。

2015年7月27日，在Altera Corp.訴Commission一案中，美國税務法院發佈了一項關於在公司間成本分擔安排中處理基於股票的薪酬費用的意見。在2015年7月的裁決中，税務法院得出結論，根據美國行政程序法，在公司的成本分擔安排中分擔員工股票薪酬成本的做法是無效的。2019年6月，美國上訴法院第九巡回法庭的一個陪審團推翻了這一決定。2019年7月，Altera向美國第九巡迴上訴法院請願，要求對此案進行EN BANC重審。這份請願書隨後被第九巡迴法院駁回。Altera於2020年2月向美國最高法院提出上訴，但美國最高法院在2020年6月拒絕審理此案，使美國第九巡迴上訴法院的裁決原封不動。AOS有不是在截至2021年3月的任何一段時間內，T記錄了與Altera公司税務法院裁決相關的任何福利。該公司將繼續監測正在進行的事態發展和對其財務報表的潛在影響。


26
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
9. 細分市場和地理信息
本公司的組織形式和運營方式為：一運營部門：設計、開發和供應用於計算、消費電子、通信和工業應用的電力半導體產品。首席運營決策者是首席執行官。提交給公司首席執行官的財務信息是綜合的，並附有按客户和地理區域劃分的收入信息，用於評估財務業績和分配資源。本公司擁有一業務部門，沒有部門經理對合並單位級別以下的產品或組件的運營、運營結果和計劃負責，因此沒有任何部門經理需要對合並單位級別以下的產品或組件的運營、運營結果和計劃負責。因此，該公司報告為單一經營部門。
該公司主要向亞太地區的分銷商銷售其產品，分銷商再向終端客户銷售這些產品。由於該公司的分銷商將其產品銷售給可能在全球擁有業務的終端客户，因此按地理位置劃分的收入不一定代表向終端用户市場銷售的地理分佈。

下表中按地理位置劃分的收入基於產品運往的國家或地區：
截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
 2021202020212020
(單位：千)(單位：千)
香港$139,708 $90,050 $400,814 $280,396 
中國27,955 13,607 74,015 46,690 
韓國87 1,861 369 10,130 
美國1,088 830 3,683 2,829 
其他國家374 504 712 2,469 
 $169,212 $106,852 $479,593 $342,514 

以下是按產品類型劃分的收入摘要：
截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
 2021202020212020
 (單位：千)(單位：千)
功率離散$122,615 $87,519 *$355,487 $285,520 *
電源IC43,385 18,112 115,224 52,522 
包裝和檢測服務3,212 1,221 8,882 4,472 
 $169,212 $106,852 $479,593 $342,514 

*某些產品從電源分立產品重新分類為電源IC。

按地理區域分列的長期資產(由財產、廠房和設備以及土地使用權組成的淨值)如下：
 三月三十一號，
2021		六月三十日，
2020
(單位：千)
中國$328,121 $310,600 
美國103,692 100,984 
其他國家756 756 
 $432,569 $412,340 

27
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)

10. 承諾和或有事項
購買承諾
截至2021年3月31日和2020年6月30日，公司擁有約Tly$66.1百萬美元和$43.9未償還的採購承諾分別為100萬美元，主要用於購買半導體原材料、晶圓、零部件、包裝和測試服務以及其他。
截至2021年3月31日和2020年6月30日，該公司約有52.2百萬美元和$18.0主要用於合營公司購買物業和設備的資本承諾分別為600萬歐元。
其他承諾
        有關包括合資企業、銀行借款和租賃在內的承諾的説明，請參閲本季度報告10-Q表中的簡明綜合財務報表附註1、附註5和附註6。
或有事項及彌償
該公司過去及未來可能不時捲入因正常業務活動而引起的法律訴訟。*半導體行業的特點是經常出現索償和訴訟，包括涉及專利和其他知識產權的索償，以及不當招聘做法。無論此類索賠的有效性如何，該公司在為此類索賠辯護時都可能產生鉅額費用，並對其運營造成不利影響。
2019年12月，美國司法部(DOJ)開始對該公司是否遵守與其與華為及其附屬公司的商業交易有關的出口管制規定進行調查，這些規定於2019年5月16日被添加到商務部(DOC)維護的“實體名單”中。該公司正在全力配合聯邦當局的調查，包括迴應美國司法部關於調查的文件、信息和採訪的要求。本公司一直維持出口管制合規計劃，並承諾完全遵守所有適用的法律法規。*關於此次調查，DOC要求本公司暫停向華為發貨，本公司遵守了該要求，本公司在2019年12月31日之後沒有向華為發貨(見注3)。*本公司目前正在與DOC合作解決此問題。*鑑於此案仍在進行中，美國司法部和DOC都沒有向本公司提供任何明確的時間和時間表本公司無法估計可能發生的合理損失或損失範圍。此外，本公司無法預測調查的持續時間、範圍、結果或相關成本，儘管本公司預計會因此事產生額外的專業費用。此外，本公司無法預測政府可能會採取什麼(如果有的話)與調查相關的進一步行動，或可能尋求的懲罰、制裁或補救行動(如果有的話)。
2020年3月19日，公司股東Darryl Gray(“原告”)向美國紐約南區地區法院提起了一項可能的集體訴訟(“Gray訴訟”)，指控公司及其管理層成員對公司的業務和運營(包括與華為及其關聯公司的業務交易有關的出口管制做法)存在重大錯誤陳述或遺漏。Gray Action根據交易所法案第10(B)條向公司、其首席執行官和首席財務官(統稱被告)提出索賠，以及根據交易所法案第20(A)條對首席執行官和首席財務官提出索賠。在其他補救措施中，格雷行動尋求追回補償性和其他損害，以及律師費和費用。
2020年5月18日，原告根據交易法第21D條動議下令任命他為首席原告，並批准Glancy Pronay&Murray LLP為推定類別的首席律師(動議)。2020年7月1日，法院發佈了批准動議的命令，並要求：(1)牽頭原告在60天內提出修改後的申訴或指定當前申訴生效；(2)被告在提交或指定申訴後60天內答覆申訴或以其他方式採取行動；(3)牽頭原告在45天內提出異議(如果有)；以及(4)被告在45天后提出答辯(如果有)。2020年8月28日，原告提交了一份修改後的起訴書，對被告提出了相同的索賠要求，並增加了公司產品線執行副總裁作為這兩項索賠的被告。2020年10月27日，被告採取行動，全部駁回了這起訴訟。原告於12月11日提出反對意見，
28
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
2020年和被告於2021年1月25日提交了答辯狀。本公司認為格雷訴訟中的索賠毫無根據，並打算積極為這起訴訟辯護。鑑於案件仍處於早期階段且仍在進行中，本公司無法估計可能發生的合理損失或損失範圍。
該公司是與各種第三方簽訂的各種協議的一方。根據這些協議，本公司可能有義務就某些事項向該協議的另一方提供賠償。通常，這些義務是在公司簽訂的合同中產生的，根據合同，公司通常同意使另一方免受因違反與出售資產所有權、某些知識產權、特定環境問題和某些所得税等事項有關的陳述和契約而造成的損失。在這種情況下，公司的付款通常以另一方根據特定合同中規定的程序提出索賠為條件，這些程序通常允許公司對另一方的索賠提出質疑。此外，公司在這些協議下的義務可能在時間和/或金額上受到限制，在某些情況下，公司可能會向第三方追償其根據這些協議支付的某些款項。本公司歷史上沒有支付或記錄任何重大賠償，並且不是應計於2021年3月31日和2020年6月30日進行。
本公司已同意在法律許可下及根據其公司細則向其董事及若干僱員作出賠償，並已與其董事及行政人員訂立賠償協議。該公司沒有記錄與這些賠償安排相關的負債，因為它在歷史上沒有發生過與該等賠償義務相關的任何重大成本。與這種賠償義務相關的費用可以通過公司維持的保險範圍來減輕。然而，此類保險可能不承保本公司可能需要支付的任何金額，或可能僅承保其可能需要支付的部分金額。此外，本公司未來可能無法以優惠條款或根本不能購買、維持或續保此類保險。

29

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

除本文包含的歷史信息外，本條款2中涉及的事項均構成“前瞻性陳述”，符合修訂後的1933年“證券法”第27A節和修訂後的1934年“證券交易法”第21E節的規定。這些前瞻性陳述包括但不限於：有關公司未來財務業績的陳述；合資公司12英寸晶圓廠的預期擴建時間表；政府調查和冠狀病毒對我們財務業績的影響；以及在“影響我們業績的因素”標題下陳述的其他陳述和信息。此類前瞻性陳述會受到各種風險和不確定因素的影響，包括下文“風險因素”標題下以及本季度報告中關於10-Q表格的其他部分討論的風險和不確定因素。這些風險和不確定因素可能導致實際結果與公司管理層預期的結果大不相同。1995年的“私人證券訴訟改革法”(“該法”)為前瞻性陳述提供了一定的“避風港”規定。本季度報告中關於Form 10-Q的所有前瞻性陳述均根據該法案作出。該公司沒有義務公開公佈對其前瞻性陳述進行的任何修訂的結果，這些修訂可能反映此後發生的事件或情況，或反映意外事件的發生。除文意另有所指外，“AOS”、“本公司”和“本公司”均指阿爾法和歐米茄半導體有限公司及其子公司。

本管理層的討論應與管理層的討論一併閲讀，該討論包括在公司於2020年9月2日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的截至2020年6月30日的財政年度Form 10-K年度報告中。
概述

我們是一家廣泛的功率半導體產品組合的設計者、開發商和全球供應商。我們的功率半導體產品組合包括大約2300種產品，在截至2020年6月30日的財年中推出了160多種新產品，在截至2019年6月30日和2018年6月30日的財年中分別推出了200多種新產品，實現了顯著增長。在截至2021年3月31日的9個月裏，我們又推出了136種新產品。我們的科學家和工程師團隊開發了廣泛的知識產權和技術知識，涵蓋了功率半導體的主要方面，我們相信這使我們能夠推出和開發創新產品，以滿足先進電子日益複雜的功率要求。截至2021年3月31日，我們在美國擁有廣泛的專利組合，包括893項專利和65項專利申請。我們還擁有885項外國專利，這些專利主要基於我們截至2021年3月31日的研發努力。我們通過整合我們在技術、設計、先進製造和包裝方面的專業知識來優化產品性能和成本，從而脱穎而出。我們的產品組合面向大批量應用，包括個人和便攜式計算機、顯卡、平板電視、家用電器、智能手機、電池組、遊戲機、消費和工業電機控制以及電視、計算機、服務器和電信設備的電源。

我們的業務模式利用全球資源，包括美國和亞洲的研發和製造。我們的銷售和技術支持團隊已在多個成長型市場實現本地化。我們在俄勒岡州希爾斯伯勒或俄勒岡州工廠設有8英寸晶圓製造廠，這對我們加快專有技術開發、推出新產品和改善財務業績至關重要。為了滿足市場對更成熟的大批量產品的需求，我們還利用了精選的第三方代工廠的晶圓製造能力。對於組裝和測試，我們主要依靠我們在中國的內部設施。此外，我們還利用分包合作伙伴提供行業標準套餐。我們相信，我們的內部包裝和測試能力為我們在專有包裝技術、產品質量、成本和銷售週期方面提供了競爭優勢。

我們成立了一家合資公司(“合資公司”)，由位於中國重慶的一家電力半導體封裝、測試和12英寸晶圓製造廠組成，該合資公司由重慶直轄市擁有的兩個投資基金(“重慶基金”)組成。我們目前擁有合資公司51%的股權，重慶基金擁有49%的股權。雖然合資公司是我們的合併子公司，但就財務報告而言，它是一個獨立的法人實體。因此，合資公司的資產和負債與我們公司的資產和負債是分開的。例如，合營公司通過自己的融資和銀行貸款協議產生債務，而我們的母公司和其他子公司不是這些協議的訂約方，也不為合營公司的債務提供任何擔保或擔保，我們也無法直接獲得從該等貸款協議借入的任何現金收益。作為我們戰略計劃的一部分，我們成立了合資公司，以滿足不斷增長的客户需求。我們預計合資企業將提供急需的產能，以支持我們未來的增長，增強我們在中國的市場地位，並推動資本支出的改善。在截至2021年3月31日的9個月內，合資公司的額外產能做出了貢獻
30


對滿足日益增長的對我們產品的需求意義重大。合資公司已經實現了組裝和測試的目標生產，目前正在加緊12英寸晶圓製造的第一階段。在截至2021年3月31日的三個月和九個月內，由於合資公司的非控股權益，我們分別錄得110萬美元和230萬美元的淨虧損。我們目前的目標是在截至2021年9月30日的季度實現第一階段目標運行率，但我們的目標可能會受到全球新冠肺炎疫情和相關經濟低迷的影響，中美地緣政治緊張局勢加劇，物流困難以及其他我們無法控制的風險因素的影響。在此期間，我們將繼續密切監測和評估市場狀況，並在必要時對不斷變化的環境做出快速反應，以實現合資公司的最佳生產水平。“

在截至2021年3月31日的財季中，我們繼續我們的多元化計劃，開發新的硅和封裝平臺，以擴大我們可服務的可用市場(SAM)，並提供更高性能的產品。我們的金屬氧化物半導體場效應晶體管(MOSFET)和功率IC產品組合顯著擴大。我們的高性能產品以及與OEM和ODM客户加深的客户關係使我們在截至2021年3月31日的三個月中實現了1.692億美元的創紀錄季度收入，與去年同期相比增長了58.4%。

新冠肺炎疫情對我國企業的影響

我們的業務運營已經受到並預計將繼續受到全球新冠肺炎疫情和隨之而來的經濟低迷的影響。許多政府轄區，包括美國的加利福尼亞州、俄勒岡州、德克薩斯州以及整個亞太地區的國家，都實施了“呆在家裏”的命令、隔離措施、旅行禁令以及類似的政府命令和限制，以控制新冠肺炎的傳播。此類訂單和限制已導致企業關閉、停工、商業活動放緩和延誤、史無前例的大範圍失業、港口和其他航運基礎設施中斷、邊境關閉以及其他與旅行或健康相關的限制，從而對我們的客户、供應商、分銷商、員工、辦公室和整個半導體生態系統產生負面影響。

由於新冠肺炎的流行，以及政府的各種限制導致的消費者行為的變化，包括“呆在家裏”的訂單，我們經歷了不斷變化的市場趨勢，包括筆記本電腦、個人電腦和遊戲設備市場的需求不斷增加。雖然我們最近受益於對PC相關產品不斷增長的需求，但不能保證這一趨勢會持續下去，如果政府當局放鬆或終止新冠肺炎相關限制，消費者行為因某些經濟活動重啟而發生變化，這種不斷增長的需求可能會停止或下降。此外，隨着新冠肺炎疫情的持續以及全球經濟低迷和高失業率的持續，消費者支出總體上可能會大幅放緩，在這種情況下，我們的產品(包括那些為個人電腦相關應用設計的產品)的客户訂單可能會大幅下降，預計這種下降將對我們的財務狀況和運營業績產生不利影響。

為了保護我們員工的健康和安全，並遵守各種政府和監管指導方針，我們採取了積極主動的行動，在我們在世界各地的地點採取了政策和協議，包括社交距離指導方針、在家工作、限制員工參加會議的人數、減少任何時候在我們地點的人數，以及暫停員工出差。在美國，聯邦和州當局頒佈了“呆在家裏”的命令或類似的限制，我們在加州、俄勒岡州和德克薩斯州採取了積極的行動，在我們開展業務的地方保護員工的健康和安全，同時維持我們的核心業務。這些措施可能會給我們的業務運營帶來困難和後勤挑戰，在某些情況下，還會降低我們員工的生產率，並導致向客户發運產品的中斷和延誤。這可能會影響我們快速有效地應對不斷變化的市場需求的能力，因為新冠肺炎大流行繼續在全球範圍內造成經濟混亂和衰退。此外，新冠肺炎疫情及相關事件減緩了合資公司加速活動的步伐，我們已經修改了目標，目前我們預計在截至2021年9月30日的季度實現第一階段目標運行率。

我們無法預測新冠肺炎疫情的長期經濟影響，但我們將繼續積極監控形勢，並可能採取我們認為最符合員工、客户、合作伙伴、供應商和利益相關者最佳利益的進一步行動，或根據聯邦、州或地方當局的要求，改變我們的業務運營。任何這樣的改動或修改對我們的業務可能產生的最終影響尚不清楚，包括對我們的客户、員工和潛在客户的影響，或者對我們的財務業績的影響。
31


影響我們業績的其他因素

除了上述新冠肺炎疫情的影響外，我們的業績還受到以下幾個關鍵因素的影響：

全球、地區經濟和個人電腦市場狀況：由於我們的產品主要服務於消費電子應用，全球和地區經濟狀況的任何重大變化都可能對我們的收入和運營結果產生重大影響。例如，由於我們相當大的收入來自個人電腦(“PC”)市場產品的銷售，如筆記本電腦、主板和筆記本電池組，PC市場的大幅下滑或下滑可能會對我們的收入和運營業績產生重大不利影響。近年來，由於平板電腦和智能手機需求的持續增長、全球經濟狀況以及行業庫存調整，個人電腦市場經歷了温和的下滑，這已經並可能繼續對我們產品的需求產生實質性影響。然而，由於新冠肺炎疫情的影響，以及由此導致的市場趨勢和消費者行為的轉變，我們最近經歷了PC市場需求的顯著增長。由於新冠肺炎疫情的不確定性和不可預測性，我們無法預測這種趨勢是否會持續以及持續多久。PC市場的下滑可能會對我們的收入、工廠利用率、毛利率、我們轉售過剩庫存的能力以及其他業績指標產生負面影響。我們已經並將繼續執行多元化產品組合的戰略，滲透其他細分市場，包括消費、通信和工業市場，並通過實施成本控制措施提高毛利率和利潤。在努力減少我們對計算市場的依賴的同時，我們繼續支持我們的計算業務，並以更專注和更具競爭力的PC產品戰略抓住這個市場的機遇，以獲得市場份額。

製造成本：*我們的毛利率受到一系列因素的影響，包括我們的製造成本、我們製造設施的利用率、我們銷售的生產混合物、第三方鑄造廠晶圓的定價以及半導體原材料的定價。產能利用率會影響我們的毛利率，因為我們俄勒岡州工廠和合資公司運營的重慶工廠的包裝和測試設施有一定的固定成本。我們預計，從長遠來看，我們的合資公司將降低我們的製造成本。如果我們不能以理想的水平利用我們的製造設施，我們的毛利率可能會受到不利影響。此外，我們可能會時不時地遇到晶圓產能限制，特別是在第三方代工廠，這可能會使我們無法完全滿足客户的需求。雖然我們可以通過增加和重新分配我們自己的工廠的產能來緩解這些限制，但我們可能無法快速或足夠地做到這一點，這可能會對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。

平均售價的侵蝕和波動：現有產品的平均售價下降是我們行業的典型現象。與這一歷史趨勢一致，我們預計未來我們現有產品的平均售價將會下降。然而，在正常的業務過程中，我們會通過推出新的和更高價值的產品，為新的應用和新的客户擴展現有產品，以及降低現有產品的製造成本，來抵消平均售價下降的影響。這些策略可能會導致我們產品的平均售價不時大幅波動，從而影響我們的財務業績和盈利能力。

產品介紹和客户的產品需求：我們的成功取決於我們是否有能力及時推出符合或兼容客户規格和性能要求的產品。產品推介的及時性和與客户要求的一致性這兩個因素在確保設計贏得客户方面同樣重要。隨着我們加快新技術平臺的開發，我們希望加快推出新產品的步伐，尋求並獲得設計勝利。如果我們不能及時推出符合客户規格和性能要求的新產品，特別是那些擁有主要OEM客户的產品，並繼續擴大我們的可服務市場，那麼我們將失去市場份額，我們的財務業績將受到不利影響。我們相信，從長遠來看，合資公司的交易將增加我們的客户基礎，並使其多樣化，特別是在中國。然而，如上所述，我們合資公司的停機坪活動和生產計劃受到了新冠肺炎疫情和相關事件的影響。即使我們能夠及時加強合資公司的運營，我們也可能無法成功地獲得或保持足夠數量的新客户，以抵消由於各種因素造成的額外成本，這些因素包括但不限於，來自區域內其他半導體公司的競爭，我們作為新進入者缺乏與客户的歷史和以前的關係，執行我們的合資戰略的困難，以及重慶和中國的總體經濟狀況。

總代理商訂購模式、客户需求和季節性：我們的分銷商根據他們對最終客户需求的預測向我們下采購訂單，根據最終客户的銷售前景以及市場和經濟狀況，這種需求可能會有很大差異。由於這些預測可能不準確，我們分銷商持有的渠道庫存可能會大幅波動，這反過來可能會促使分銷商對他們的採購訂單進行重大調整。
32


放在我們這裏。因此，我們的收入和經營業績可能會因季度而大幅波動。此外，由於我們的產品用於消費電子產品，我們的收入受季節性因素的影響。我們的銷售季節性受到眾多因素的影響，包括全球和地區經濟狀況以及個人電腦市場狀況、新產品產生的收入、分銷商訂購模式因渠道庫存調整而發生的變化以及最終客户對我們產品的需求，以及主要假日季節之前消費者購買模式的波動。最近一段時間，半導體市場的廣泛波動以及全球和地區經濟狀況，特別是個人電腦市場狀況的下滑，對我們的運營業績的影響比季節性更大。此外，由於我們無法控制的因素，我們的收入可能會受到主要客户需求水平的影響。如果這些大客户的產品需求大幅下降，產品出現困難或缺陷，或未能成功執行其銷售和營銷策略，可能會對我們的收入和經營業績造成不利影響。

監管發展：美國司法部於2019年5月開始調查公司是否遵守與華為及其附屬公司(以下簡稱華為)的某些商業交易有關的出口管制規定，這些規定於2019年5月由美國商務部(DOC)添加到“實體清單”中。就此次調查而言，商務部要求公司暫停向華為發貨，公司遵守了這一要求，自2019年12月31日之後，公司再也沒有向華為發運過任何產品。(注：美國商務部已於2019年5月將華為列入“實體清單”)，美國司法部要求公司暫停向華為發貨，公司遵守了這一要求，自2019年12月31日後，公司再未向華為發運任何產品。本公司將繼續與DOC合作解決此問題，並請求DOC批准恢復本公司對華為的發貨。 作為這一過程的一部分，並應DOC的要求，公司向DOC提供了與公司供應鏈和發貨過程相關的某些文件和材料，以供其審查。 DOC尚未通知本公司任何具體的時間表或時間表，DOC將根據該時間表或時間表對本公司的請求做出迴應。 不能保證DOC會同意允許我們及時或完全恢復向華為發貨，我們可能無法獲得新的或額外的客户或要求抵消此類發貨損失。如果我們做不到這一點，可能會對我們的收入和盈利能力產生負面影響。此外，預計公司將產生與政府調查相關的重大成本和開支，包括法律和專業費用，這可能會降低我們的盈利能力和運營利潤率。
經營報表的主要項目
以下描述了我們的精簡合併運營報表中列出的主要項目：
收入

我們的收入主要來自銷售功率半導體，包括功率分立器件和功率IC。從歷史上看，我們的大部分收入都來自電力離散產品。因為我們的產品通常有三年到五年的生命週期，所以隨着時間的推移，新產品的推出速度是收入增長的重要驅動力。我們相信，擴大我們產品組合的範圍對我們的業務前景很重要，因為它為我們提供了一個機會，以增加我們在電子系統中的總材料成本，並滿足更多電子系統的電力需求。此外，我們總收入的一小部分來自通過我們的一家子公司向第三方提供包裝和測試服務。

我們的產品收入是在扣除我們預計將提供給經銷商的預計股票輪換回報和價格調整的影響後報告的。股票輪換返還受合同約束，並限於分銷商在指定期間購買的產品貨幣值的指定百分比。我們可酌情或在與原始設計製造商(“ODM”)或原始設備製造商(“OEM”)直接協商後，選擇給予低於我們向分銷商出售產品的價格的特價。在這些情況下，我們將給予經銷商價格調整，以反映這種特殊定價。我們根據分銷商庫存水平、預先批准的未來分銷商銷售價格、分銷商利潤率和對我們產品的需求等因素估計分銷商的庫存價格調整。
銷貨成本

我們銷售商品的成本主要包括與半導體晶圓、包裝和測試相關的成本、人員成本(包括基於股份的薪酬支出)、製造、運營和採購的管理費用，以及與提高產量、產能利用率、保修和庫存儲備相關的成本。隨着銷售量的增加，我們預計銷售商品的成本也會增加。我們繼續在合資公司擴大12英寸的製造廠，以滿足對我們產品日益增長的需求。雖然我們的使用率不能不受市場情況的影響，但我們的目標是使它們不那麼容易受到市場波動的影響。我們相信，我們的市場多元化戰略和產品增長將推動更大的生產量，從長遠來看，這將提高我們的工廠利用率和毛利率。
33


運營費用

我們的運營費用包括研發、銷售、一般和行政費用以及長期資產減值。我們預計我們的運營費用佔收入的百分比將在不同時期波動，因為我們繼續實施成本控制措施，以應對PC市場的下滑，並使我們的運營費用與收入水平保持一致。

研發費用。*我們的研發費用主要包括工資、獎金、福利、基於股份的薪酬費用、與新產品原型相關的費用、差旅費用、外部承包商和顧問提供的工程服務費、軟件和設計工具的攤銷、設備折舊和間接成本。我們繼續投資於利用我們自己的製造和包裝設施開發新技術和產品，因為這對我們的長期成功至關重要。我們還評估適當的投資水平，並將重點放在新產品的推出上，以提高我們的競爭力。我們預計我們的研發費用會不時波動。

銷售、一般和行政費用。*我們的銷售、一般和行政費用主要包括工資、獎金、福利、基於股份的補償費用、產品推廣費用、入住費、差旅費用、與銷售和營銷活動相關的費用、軟件攤銷、設備折舊、維護費用和一般和行政職能的其他費用，以及外部專業服務的費用，包括法律、審計和會計服務。我們預計，隨着我們繼續實施成本控制措施，我們的銷售、一般和行政費用在不久的將來將會波動。
所得税費用

我們在不同的司法管轄區都要繳納所得税。在確定我們在全球範圍內的所得税支出時，需要重要的判斷和估計。納税義務的計算涉及處理在全球範圍內適用不同司法管轄區的複雜税收條例時的不確定性。我們建立潛在負債和或有事項的應計項目是基於一個更有可能確認和取消確認不確定税收頭寸的門檻。如果達到確認門檻，適用的會計準則允許我們確認以最大金額的税收優惠衡量的税收優惠，該税收優惠在與税務機關結算時更有可能實現。如果該等風險的實際税項結果與最初記錄的金額不同，差額將影響作出該等釐定期間的所得税及遞延税項撥備。應税收入(虧損)所在地的變化可能會導致我們的所得税支出發生重大變化。

根據歷史盈利能力和我們對特定司法管轄區未來應税收入的估計，如果部分遞延税項資產更有可能無法變現，我們將計入遞延税項資產的估值撥備。我們對未來應税收入的判斷可能會因市場狀況的變化、税法的變化、税收籌劃策略或其他因素而發生變化。如果我們的假設和我們的估計在未來發生變化，遞延税項資產可能會增加或減少，從而導致所得税支出的相應變化。我們的有效税率高度依賴於我們全球損益的地理分佈、我們運營的每個地理區域的税收法律法規、税收抵免和結轉的可用性以及我們税收籌劃策略的有效性。


2020年3月27日頒佈的“美國冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(“CARE法案”)
2020年3月27日，美國頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(以下簡稱《CARE法案》)，對美國現行税法進行了修改，包括但不限於：(1)允許將2018、2019年或2020納税年度產生的美國聯邦營業淨虧損延期5年，以收回根據前5年應納税所得額繳納的税款；(2)取消2018、2019年和2020納税年度80%的應納税所得額淨營業虧損限制(80%的限制將在2018年、2019年和2020納税年度取消)；(2)取消2018、2019和2020納税年度營業淨虧損的80%應納税所得額限制(80%的限制將在2018年、2019年和2020納税年度取消(3)加快退還上年度替代性最低税額抵免；(4)修改符合條件的改善型物業的獎金折舊；(5)修改可抵扣利息支出限額。

由於有能力結轉2018年6月和2019年6月至2015年6月至2017年6月納税年度的淨營業虧損，以前使用當前21%的美國聯邦税率計税的淨營業虧損，由於有能力收到2015年6月至2017年6月納税年度的退税，被重新估值為2015年6月至2017年6月納税年度的有效税率。
34


這些年繳納的税款。因此，我們在截至2020年3月31日的季度中報告了110萬美元的離散税收優惠，這與重新衡量可通過新的淨營業虧損結轉撥備實現的淨營業虧損有關。

“美國2021年綜合撥款法案”(“CAA 2021”)，2020年12月27日頒佈

2020年12月27日，美國頒佈了2021年綜合撥款法案，對美國現行税法進行了修改。2021年綜合撥款法案中包括的税法變化對公司沒有實質性影響。

“2021年美國救援計劃法案”，2021年3月11日頒佈

2021年3月11日，美國頒佈了《2021年美國救援計劃法案》，對美國現行税法進行了修改。2021年美國救援計劃法案中包括的税法變化對公司沒有實質性影響。
經營成果
下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月的運營報表，也以收入的百分比表示。我們的歷史運營結果並不一定代表未來任何時期的結果。
截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
 20212020202120202021202020212020
(單位：千)(佔收入的%)(單位：千)(佔收入的%)
收入$169,212 $106,852 100.0 %100.0 %$479,593 $342,514 100.0 %100.0 %
銷貨成本116,521 84,393 68.9 %79.0 %335,630 268,717 70.0 %78.5 %
毛利52,691 22,459 31.1 %21.0 %143,963 73,797 30.0 %21.5 %
運營費用
研發15,557 13,569 9.2 %12.7 %45,671 38,084 9.5 %11.1 %
銷售、一般和行政19,338 16,909 11.4 %15.8 %56,579 47,723 11.8 %13.9 %
私人持股投資減值— 600 — %0.6 %— 600 — %0.2 %
總運營費用34,895 31,078 20.6 %29.1 %102,250 86,407 21.3 %25.2 %
營業收入(虧損)17,796 (8,619)10.5 %(8.1)%41,713 (12,610)8.7 %(3.7)%
利息支出和其他收入(虧損)，淨額(1,815)(2,282)(1.2)%(2.1)%(2,745)(3,744)(0.6)%(1.1)%
所得税前收入(虧損)15,981 (10,901)9.3 %(10.2)%38,968 (16,354)8.1 %(4.8)%
所得税費用(福利)1,014 (1,015)0.6 %(0.9)%2,694 (37)0.6 %— %
包括非控股利息在內的淨收益(虧損)14,967 (9,886)8.7 %(9.3)%36,274 (16,317)7.5 %(4.8)%
可歸因於非控股權益的淨虧損(1,133)(3,391)(0.7)%(3.2)%(2,303)(9,826)(0.5)%(2.9)%
阿爾法和歐米茄半導體有限公司的淨收益(虧損)$16,100 $(6,495)9.4 %(6.1)%$38,577 $(6,491)8.0 %(1.9)%

35


以股份為基礎的薪酬費用入賬如下：
截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
 20212020202120202021202020212020
(單位：千)(佔收入的%)(單位：千)(佔收入的%)
銷貨成本$427 $357 0.3 %0.3 %$1,195 $1,197 0.2 %0.3 %
研發1,316 991 0.8 %0.9 %3,639 1,987 0.8 %0.6 %
銷售、一般和行政2,082 1,528 1.2 %1.4 %5,091 4,548 1.1 %1.3 %
總計$3,825 $2,876 2.3 %2.6 %$9,925 $7,732 2.1 %2.2 %

截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月
收入
以下是按產品類型劃分的收入摘要：
截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
20212020變化20212020變化
(單位：千)(單位：千)(百分比)(單位：千)(單位：千)(百分比)
功率離散$122,615 $87,519 $35,096 40.1 %$355,487 $285,520 $69,967 24.5 %
電源IC43,385 18,112 25,273 139.5 %115,224 52,522 62,702 119.4 %
包裝和檢測服務3,212 1,221 1,991 163.1 %8,882 4,472 4,410 98.6 %
$169,212 $106,852 $62,360 58.4 %$479,593 $342,514 $137,079 40.0 %

總收入Wa截至2021年3月31日的三個月為1.692億新元，與去年同期的1.069億美元相比增加了6240萬美元，增幅為58.4%。 這一增長主要是由於功率離散產品的銷售額增加了3510萬美元，功率集成電路產品的銷售額增加了2530萬美元。功率分立和功率集成電路產品銷售額的增長主要是由於產品結構的轉變，單位出貨量比去年同期增長了32.7%，平均售價比去年同期增長了18.4%。與去年同期相比，截至2021年3月31日的三個月包裝和測試服務收入增加，主要是由於需求增加。

總收入Wa4.796億新元(Fo)R截至2021年3月31日的9個月，與去年同期的3.425億美元相比，增加了1.371億美元，增幅為40.0%。這一增長主要是由於功率離散產品的銷售額增加了7000萬美元，功率集成電路產品的銷售額增加了6270萬美元。功率分立和功率IC產品銷售額的增長主要是由於產品結構的轉變，單位出貨量比去年同期增加了29.3%，平均售價增加了8.1%。與去年同期相比，截至2021年3月31日的9個月包裝和測試服務收入增加，主要是由於需求增加。
銷貨成本和毛利
截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
 20212020變化20212020變化
 (單位：千)(單位：千)(百分比)(單位：千)(單位：千)(百分比)
銷貨成本$116,521 $84,393 $32,128 38.1 %$335,630 $268,717 $66,913 24.9 %
佔收入的5%68.9 %79.0 %70.0 %78.5 %
毛利$52,691 $22,459 $30,232 134.6 %$143,963 $73,797 $70,166 95.1 %
佔收入的5%31.1 %21.0 %30.0 %21.5 %

36


截至2021年3月31日的三個月，銷售成本為1.165億美元，比去年同期的8440萬美元增加了3210萬美元，增幅為38.1%。這一增長主要是由於收入增長了58.4%。截至2021年3月31日的三個月，毛利率增長10.1個百分點，達到31.1%，而去年同期為21.0%。在截至2021年3月31日的三個月裏，我們的合資公司繼續保持增長，這對毛利率的增長做出了貢獻。

截至2021年3月31日的9個月，銷售商品成本為3.356億美元，比去年同期的2.687億美元增加了6690萬美元，增幅為24.9%。這一增長主要是由於收入增長了40.0%。截至2021年3月31日的9個月，毛利率增長8.5個百分點至30.0%，而去年同期為21.5%。毛利率的增長主要是由於我們的合資公司在截至2021年3月31日的9個月中降低了生產成本。
研發費用
截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
 20212020變化20212020變化
 (單位：千)(單位：千)(百分比)(單位：千)(單位：千)(百分比)
研發$15,557 $13,569 $1,988 14.7 %$45,671 $38,084 $7,587 19.9 %
截至2021年3月31日的三個月，研發費用為1,560萬美元，比去年同期的1,360萬美元增加了200萬美元，增幅為14.7%。這一增長主要是由於員工薪酬和福利支出增加了80萬美元，這主要是由於獎金增加，產品原型工程支出增加了120萬美元，以及基於股票的薪酬支出增加了30萬美元，這是由於股票獎勵增加，但被本季度諮詢費下降導致的專業服務支出減少30萬美元所部分抵銷。這一增長主要是由於獎金增加，員工薪酬和福利支出增加了80萬美元，工程活動增加導致產品原型工程支出增加了120萬美元，股票獎勵增加了30萬美元，但由於本季度諮詢費降低，專業服務支出減少了30萬美元，這部分抵消了這一增長。
研發費用為4570萬美元截至2021年3月31日的9個月，與去年同期的3,810萬元相比，增加了760萬元，增幅為19.9%。這一增長主要是因為員工薪酬和福利支出增加了260萬美元，主要原因是獎金增加，工程活動增加導致產品原型工程支出增加了290萬美元，股票獎勵增加了170萬美元，以及諮詢費增加導致專業服務支出增加了10萬美元，但被當期招聘費用下降部分抵消了這一增長。在此期間，員工薪酬和福利支出增加了260萬美元，這主要是因為獎金增加了260萬美元，工程活動增加了290萬美元，基於股票的薪酬支出增加了170萬美元，諮詢費用增加了10萬美元，但被當期招聘費用的下降部分抵消了。
銷售、一般和行政費用
截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
 20212020變化20212020變化
 (單位：千)(單位：千)(百分比)(單位：千)(單位：千)(百分比)
銷售、一般和行政$19,338 $16,909 $2,429 14.4 %$56,579 $47,723 $8,856 18.6 %
截至2021年3月31日的三個月，銷售、一般和行政費用為1,930萬美元，比去年同期的1,690萬美元增加了240萬美元，增幅為14.4%。這一增長主要是由於員工薪酬和福利支出增加了430萬美元，這主要是由於員工人數增加、獎金支出增加以及員工保險支出增加。與政府調查相關的法律費用減少了170萬美元，新冠肺炎疫情導致營銷演示和貿易展會成本減少了20萬美元，部分抵消了這一增長。
銷售、一般和行政費用為5660萬美元截至2021年3月31日的9個月，與去年同期的4770萬美元相比，增加了890萬美元，增幅為18.6%。這一增長主要是由於員工薪酬和福利支出增加了940萬美元，主要是由於員工人數增加、獎金支出增加和員工保險支出增加，以及與審計和税務相關的成本增加了70萬美元。這些增長被以下因素部分抵消：差旅費用減少導致員工業務支出減少100萬美元，以及新冠肺炎疫情導致營銷演示和貿易展成本減少30萬美元。
私人持股投資的減值t
37


截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
 20212020變化20212020變化
 (單位：千)(單位：千)(百分比)(單位：千)(單位：千)(百分比)
私人持股投資減值$— $600 $(600)(100.0)%$— $600 $(600)(100.0)%

在2020年3月31日這個季度，我們對一傢俬人持股初創公司的60萬美元投資記錄了非臨時性減值費用。截至2021年3月31日，我們有10萬美元的私人持股投資。
利息支出和其他收入(虧損)，淨額
截至3月31日的三個月，截至12月31日的9個月，
 20212020變化20212020變化
 (單位：千)(單位：千)(百分比)(單位：千)(單位：千)(百分比)
利息支出和其他收入(虧損)，淨額$(1,815)$(2,282)$467 (20.5)%$(2,745)$(3,744)$999 (26.7)%

利息支出主要與銀行借款有關。與去年同期相比，截至2021年3月31日的三個月和九個月的利息支出增加，主要是由於銀行借款增加，但被去年同期中國政府在合資公司的利息退還部分抵消。
利息收入和其他收入主要與現金和現金等價物賺取的利息以及匯兑收益(損失)有關。與去年同期相比，截至2021年3月31日的三個月和九個月的利息收入和其他淨額減少，主要是由於美元對人民幣貶值導致外匯收益增加。
所得税費用
截至3月31日的三個月，截至3月31日的9個月，
 20212020變化20212020變化
 (單位：千)(單位：千)(百分比)(單位：千)(單位：千)(百分比)
所得税費用(福利)$1,014 $(1,015)$2,029 (199.9)%$2,694 $(37)$2,731 (7,381.1)%

該公司在截至2021年和2020年3月31日的三個月中分別確認了大約100萬美元的所得税支出和大約100萬美元的所得税優惠。截至2021年3月31日的三個月的所得税支出為100萬美元，其中包括非實質性的離散税收優惠。截至2020年3月31日的三個月的100萬美元的所得税優惠包括130萬美元的離散税收優惠，110萬美元的與重新衡量美國CARE法案通過後可以追溯到前幾年的淨營業虧損的税收優惠相關的優惠，以及主要與上年準備金釋放有關的20萬美元。剔除離散所得税項目，截至2021年和2020年3月31日止三個月的有效税率分別為6.3%和(2.3%)。這兩個時期的有效税率和税費的變化主要是因為公司報告截至2021年3月31日的三個月的税前賬面收益為1600萬美元，而截至2020年3月31日的三個月的税前賬面虧損為1090萬美元。

在截至2021年3月31日和2020年3月31日的9個月中，該公司分別確認了大約270萬美元的所得税支出和40萬美元的所得税優惠。截至2021年3月31日的9個月，所得税支出為270萬美元，其中包括40萬美元的離散税收優惠。截至2020年3月31日的9個月的所得税優惠為40萬美元，其中包括130萬美元的離散税收優惠，其中110萬美元與重新衡量在美國CARE法案通過後可以追溯到前幾年的淨營業虧損的税收優惠有關，其中20萬美元主要與上年的準備金釋放有關。剔除離散所得税項目，截至2021年和2020年3月31日止九個月的有效税率分別為7.4%和(7.4%)。這兩個時期的實際税率和税費的變化主要是由於公司報告的税前賬面收入為39.0美元
38


截至2021年3月31日的9個月的税前賬面虧損為1640萬美元，而截至2020年3月31日的9個月的税前賬面虧損為1640萬美元。
流動性與資本資源
我們對流動性和資本資源的主要需求是保持足夠的營運資本來支持我們的運營，並投資足夠的資本支出來發展我們的業務。到目前為止，我們主要通過定期貸款、融資租賃和其他債務協議下的運營和借款產生的資金來為我們的運營和資本支出提供資金。

2019年10月，我們在中國的子公司與中國交通銀行有限公司達成了一項信貸額度安排。該授信額度於2021年2月14日到期，以2019年10月31日的中國基礎利率乘以1.05或4.99%計算。信貸安排的目的是提供短期借款。根據2019年10月31日人民幣對美元的匯率，我們最多可以借到大約6000萬元人民幣或850萬美元。2020年10月，這一信貸額度以相同的條款續簽，到期日為2022年4月21日。截至2021年3月31日，有華盛頓州這不是你貸款項下的餘額。
2018年11月16日，我們在中國的子公司與中國工商銀行簽訂了一項信貸額度安排，該額度於2019年9月30日到期。信貸安排的目的是提供短期借款。根據2018年11月16日人民幣對美元的匯率，我們最多可以借到約7200萬元人民幣或1030萬美元。2020年12月，這一信貸額度以相同的條款續簽，到期日為2021年12月31日。截至2021年3月31日，有華盛頓州這不是你貸款項下的餘額。

於2019年8月9日，吾等其中一間全資附屬公司(“借款人”)與香港上海滙豐銀行有限公司(“滙豐”)訂立保理協議，借款人將若干應收賬款以追索權轉讓。這項保理協議允許借款人借入其合格應收賬款淨額的最高70%，最高金額為3,000萬美元。利率為一個月倫敦銀行間拆放款利率(LIBOR)加年利率1.75%。我們是這份協議的擔保人。根據金融資產轉讓和服務指南，我們將這筆交易作為擔保借款進行會計處理。此外，滙豐銀行控制的受限制銀行賬户中持有的任何現金都有合法的權利抵銷借款。這份協議，需要某些金融契約，沒有到期日。截至2021年3月31日，借款人遵守了這些公約。在截至2021年3月31日的三個月和九個月內，借款人借來分別為1,000萬美元和4,670萬美元，並全額償還每筆款項。截至2021年3月31日，沒有未償還餘額，借款人的未使用信貸約為3000萬美元。

於2018年5月1日，本公司全資附屬公司吉熱半導體股份有限公司(“吉熱”)與一家提供1,780萬美元定期貸款的金融機構(“本行”)訂立貸款協議。貸款協議項下的義務以吉熱的若干房地產資產作抵押，並由本公司擔保，貸款期限為五年，於2023年6月1日到期。從2018年6月1日開始，Jireh連續每月向銀行支付本金和利息。未償還本金以360日為基準，按固定年利率5.04%計息。貸款協議包含慣常的限制性契約，幷包括某些金融契約，這些契約要求公司在合併的基礎上維持特定的財務比率。截至2021年3月31日，我們遵守了這些公約。截至2021年3月31日，定期貸款的未償還餘額西瓜1,530萬新元。

2017年8月15日，Jireh與世行簽訂了一項信貸協議，提供了高達3000萬美元的定期貸款，用於為我們位於俄勒岡州的製造廠購買某些設備。信貸協議項下的義務實質上由吉瑞的所有資產擔保，並由我們擔保。信貸協議期限為五年，於2022年8月15日到期。2018年1月和2018年7月，Jireh分別提取了1320萬美元和1670萬美元的貸款。從2018年10月開始，Jireh被要求在每個付款日向銀行支付貸款的未償還本金金額，按月分期付款。*貸款根據信貸協議中定義的調整後的LIBOR，加上基於貸款未償還餘額在1.75%至2.25%範圍內的指定適用保證金應計利息。信貸協議包含習慣性限制性契約，幷包括某些金融契約，這些契約要求我們在綜合基礎上保持指定的財務比率和固定費用覆蓋率。截至2021年3月31日，我們遵守了這些公約。截至2021年3月31日，定期貸款的未償還餘額為s 1120萬美元。

2017年9月，董事會批准了一項回購計劃(“回購計劃”)，允許我們根據預先制定的規則10b5-1交易計劃或通過以下方式從公開市場回購我們的普通股
39


私下協商的交易總額高達3000萬美元。根據回購計劃進行的任何回購的金額和時間取決於許多因素，包括但不限於我們普通股的交易價格、成交量和可獲得性。根據本計劃回購的股份計入庫存股，回購股份的總成本計入股東權益減少額。在截至2021年3月31日的9個月內，我們沒有根據回購計劃回購任何股份。自該計劃開始以來，我們總共回購了6,784,648股，總成本為6,730萬美元，不包括費用和相關費用，平均價格為每股9.92美元。截至2021年3月31日，在6,784,648股回購的股票中，159,645股加權平均回購價格為每股10.15美元，根據期權行使和既得限制股單位，平均價格為每股5.24美元。我們還有1340萬美元自2021年3月31日起，根據回購計劃提供。

我們相信，我們目前的現金和現金等價物以及來自運營的現金流將足以滿足我們至少在未來12個月的預期現金需求，包括營運資本和資本支出。從長遠來看，由於不斷變化的商業環境或其他未來發展，包括我們可能決定進行的任何投資或收購，我們可能需要額外的資本。如果我們的現金不足以滿足我們的需求，我們可能會尋求通過股權或債務融資來籌集資金。出售額外的股權證券可能會導致我們股東的股權被稀釋。債務的產生將導致償債義務的增加，並可能包括限制我們運營的經營和財務契約。我們不能確定是否有我們需要的金額或我們可以接受的條件(如果有的話)。

合資公司融資交易

合營公司不時與銀行及其他第三方訂立融資及貸款協議，以資助與重慶製造設施的建設及擴建有關的資本開支及其他營運開支。合營公司通過其本身的融資協議產生債務，我們的母公司和其他子公司不是這些協議的訂約方，也不為合營公司的債務提供任何擔保或擔保，我們也無法直接獲得從該等貸款協議借入的任何現金收益。

於2018年5月9日(“生效日期”)，合營公司與銀海租賃公司及中國進出口銀行(“貸款人”)訂立租賃融資協議及擔保協議(“協議”)。根據該等協議，貸款人同意向合營公司提供總計人民幣4.0億元人民幣(或按生效日人民幣兑美元匯率計算為6,280萬美元)的融資(“租賃融資”)。作為租賃融資的交換，合營公司同意將其組裝和測試設備的所有權轉讓給貸款人，貸款人根據一項為期五年的租賃安排將該等設備租賃給合營公司，根據該安排，合營公司根據雙方商定的還款時間表，向貸款人支付由本金和利息組成的季度租金。租賃融資項下的利息按中國基準利率乘以1.15%或生效日5.4625%計提。貸款人同意以象徵性金額(人民幣1元)將該等設備回售予合營公司。“合營公司在租賃融資項下的責任以合營公司擁有的土地及樓宇(”抵押品“)作抵押。”租賃融資所得款項主要用於購買及安裝合營公司位於重慶的12寸製造設備，以及與完成位於重慶的製造設施有關的其他開支。這些協議包含慣常的陳述、擔保和契約，包括對抵押品轉讓的限制。這些協議還包含常規違約事件，包括但不限於, 不付款和違反協議規定的實質性條款。這些協議包括某些慣常的成交條件，包括合資公司支付押金。2020年6月28日，雙方對本協議進行了修改，將利率改為中國五年期貸款最優惠利率加0.8125釐，或5.4625釐。這份協議的其他條款保持不變。截至2021年3月31日，租賃融資的未償還餘額約為泰利3310萬美元 b基於截至2021年3月31日的貨幣匯率。

2018年11月29日和12月4日，合資公司分別與中國招商銀行和重慶兩江新區招商局集團有限公司簽訂了兩份為期一年的貸款協議，分別提供人民幣8000萬元和人民幣2000萬元，按2018年12月31日人民幣兑美元匯率計算，貸款總額為1450萬美元，貸款利率不一。2020年1月20日，合資公司以相同的條件續簽了貸款協議。利息按月和季度支付，全部本金不遲於2021年1月21日到期。截至2021年3月31日，貸款項下沒有未償還餘額。

2019年3月12日，合資公司與中國進出口銀行簽訂了本金總額為2億元人民幣(按2019年3月31日人民幣兑美元匯率計算約為2980萬美元)的貸款協議。這筆貸款將於2025年2月20日到期。合資公司提款190元
40


2019年3月和2019年12月分別為1000萬元和1000萬元。貸款提取窗口已於2020年2月28日到期。利息按中國基本利率乘以1.1或5.39%計算。這筆貸款需要每季度支付一次利息。本金要求在2019年10月開始的貸款期限內每6個月支付一次。這筆貸款以合資公司擁有的建築物和某些設備為抵押。作為貸款安排的一項條件，1400萬元人民幣(約合200萬美元)現金由合營公司作為限制性現金持有，作為補償餘額存入合營公司的銀行，直至本金付清。2020年6月24日，簽署了這筆貸款的修改，據此將利率改為基於中國五年期貸款最優惠利率加0.74%，或5.39%。這筆貸款的其他條款保持不變。截至2021年3月31日，l的未償還餘額OAN為1.89億元人民幣(根據截至2021年3月31日的匯率，相當於2880萬美元)。

2019年12月，合資公司與國家開發銀行簽訂了金額為2,400萬美元的貸款協議。貸款協議項下的債務由合營公司的某些資產擔保。從2020年12月18日開始，合資公司將連續每半年支付一次本金，直至2024年12月8日。利息是根據倫敦銀行同業拆借利率加2.8%計算的。利息要求每年3月21日和9月21日支付。截至2021年3月31日，貸款未償還餘額為2160萬美元。

2020年4月15日，合營公司與中國光大銀行簽訂了一項為期一年的貸款協議，最多借款人民幣1.00億元(按2020年4月15日人民幣兑美元匯率計算，約合1430萬美元)，借款金額為人民幣或美元。每月20日到期付息，2021年4月16日全部本金到期。這筆貸款包括人民幣營運資金借款2,000萬元人民幣和美元借款人民幣8,000萬元，美元借款由符合條件的應收賬款抵押。*在截至2021年3月31日的三個月內，合資公司以2.7%的固定利率借款1,190萬美元。截至2021年3月31日，這筆貸款的未償還餘額總額為1490萬美元，其中包括截至2020年6月30日的三個月借入的2000萬元人民幣或300萬美元。

於2020年4月26日，合營公司與中國國家開發銀行、中國農業銀行、招商銀行及重慶農村商業銀行(統稱“該等銀行”)訂立貸款協議，本金總額為人民幣2.5億元(按2020年4月26日人民幣兑美元匯率計算約為3,570萬美元)。貸款協議項下的債務由合營公司的某些資產擔保。從2020年12月18日開始，合資公司必須連續每半年支付一次本金，直至2024年12月8日。根據中國一年期貸款最優惠利率(LPR)加1.3%，每年3月20日、6月20日、9月20日和12月20日到期支付利息。合資公司於2020年4月提取2.5億元人民幣(按2020年6月30日人民幣兑美元匯率計算約為3530萬美元)。截至2021年3月31日，貸款餘額為s 3580萬美元。

2020年11月13日，合資公司與中國招商銀行簽訂了為期一年的貸款協議。根據2020年11月13日人民幣對美元的匯率，合資公司最高可借款5000萬元人民幣(合760萬美元)。這筆貸款的利率是基於LPR加1.4%的年利率。利息每季度支付一次，全部本金不遲於2021年11月19日到期。在截至2020年12月31日的三個月裏，合資公司以5.25%的年利率借入了5,000萬元人民幣(合760萬美元)。截至2021年3月31日，這筆貸款的未償還餘額為760萬美元.
現金、現金等價物和限制性現金
截至2021年3月31日和2020年6月30日，我們擁有廣告1.945億美元 a現金、現金等價物和限制性現金分別為1.627億美元。我們的現金、現金等價物和限制性現金主要包括手頭現金、限制性現金和原始到期日不超過3個月的短期銀行存款。的這個1.945億美元和1.627億美元的現金、現金等價物和限制性現金分別存放在美國以外的金融機構，分別為1.74億美元和1.203億美元。
下表顯示了我們在所指時期的經營、投資和融資活動的現金流：
41


 截至3月31日的9個月，
 20212020
 (單位：千)
經營活動提供的淨現金$84,524 $22,023 
用於投資活動的淨現金(40,412)(47,655)
融資活動提供(用於)的現金淨額(16,323)16,494 
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響3,982 (636)
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)$31,771 $(9,774)
  
經營活動現金流
截至2021年3月31日的9個月，經營活動提供的現金淨額為8450萬美元，主要來自3630萬美元的淨收益和5010萬美元的非現金支出，但部分被使用現金的190萬美元的資產和負債淨變化所抵消。5010萬美元的非現金支出主要包括3940萬美元的折舊和攤銷費用、990萬美元的基於股票的薪酬支出和70萬美元的遞延所得税。190萬美元的資產和負債淨變化主要是由於收入增加導致應收賬款增加2040萬美元，合資公司繼續擴張導致庫存增加960萬美元，向供應商預付款增加導致其他流動和長期資產增加230萬美元，以及由於付款時間安排導致應付賬款減少20萬美元，但被應計債務和其他負債增加2960萬美元以及應付所得税增加110萬美元部分抵消。
截至2020年3月31日的9個月，經營活動中使用的現金淨額為2200萬美元，主要原因是淨虧損1630萬美元以及資產和負債淨變化340萬美元，但被4170萬美元的非現金支出部分抵消。 4170萬美元的非現金支出主要包括3350萬美元的折舊和攤銷費用，770萬美元的基於股票的薪酬支出，60萬美元的我們在一傢俬人持股的初創公司的投資減值，以及20萬美元的財產和設備處置收益。 資產和負債淨變化340萬美元的主要原因是存貨增加了1470萬美元，應付賬款因付款時機減少了340萬美元，應付所得税減少了130萬美元，但因計時開票和收取付款而應收賬款減少680萬美元以及收入減少，其他流動和長期資產減少了270萬美元，應計負債和其他負債增加了630萬美元。
投資活動的現金流    
用於投資活動的現金淨額4040萬美元(Fo)R截至2021年3月31日的9個月主要歸因於至4050萬美元的房地產和設備採購，其中包括1560萬美元由合資公司提供。
截至2020年3月31日的9個月，用於投資活動的現金淨額為4770萬美元，主要原因是購買了4920萬美元的財產和設備，其中包括合資公司購買的1580萬美元，但被與合資公司的設備有關的130萬美元的政府贈款和出售財產和設備的30萬美元所部分抵消。
融資活動的現金流
截至2021年3月31日的9個月，用於融資活動的現金淨額為1630萬美元，主要歸因於4410萬美元的借款償還，1230萬美元的融資租賃義務的支付，以及為解決與歸屬限制性股票單位有關的預扣税而獲得的620萬美元的普通股，部分被4290萬美元的借款收益和330萬美元的股票期權和ESPP行使收益所抵消。

截至2020年3月31日的9個月，融資活動提供的現金淨額為1,650萬美元，主要歸因於4910萬美元的借款收益和170萬美元的股票期權和ESPP行使收益，部分被2580萬美元的借款償還、720萬美元的融資租賃義務支付以及140萬美元的普通股收購以支付與歸屬受限股票單位相關的預扣税所抵消。
42


承付款
有關承諾的説明，請參閲本季度報告中包含的簡明合併財務報表附註10(Form 10-Q)。
表外安排
截至2021年3月31日，我們沒有S-K 303(A)(4)(Ii)規定的重大表外安排。
合同義務
在我們的正常業務過程之外，我們的合同義務與我們在截至2020年6月30日的財年的Form 10-K年度報告中披露的合同義務沒有實質性變化。

近期會計公告
看見附註1在本季度報告(Form 10-Q)所載的簡明綜合財務報表附註中，對最近的會計聲明進行了説明，包括預期採用日期以及對經營結果和財務狀況的估計影響，將其併入本文作為參考。

43



項目3.關於市場風險的定量和定性披露

我們於2020年9月2日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中，之前披露的市場風險沒有實質性變化，該報告的第II部分第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”是截至2020年6月30日的年度報告。

項目4.控制和程序
管理層對信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時，我們在1934年證券交易法(“交易法”)下的披露控制和程序(見規則13a-15(E)和15d-15(E))的有效性。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年3月31日，我們的披露控制和程序已經設計好，並正在有效運作，以提供合理的保證，確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，或根據需要履行類似職能的人員，以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年3月31日的9個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對管制效力的限制
雖然我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制旨在提供合理的保證，以確保其各自的目標能夠實現，但我們並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制能夠或將能夠防止或檢測所有錯誤和所有欺詐。任何控制系統，無論其設計和操作如何完善，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標能夠實現。

44



第二部分：其他信息

項目1.法律訴訟

正如之前披露的那樣，美國司法部(DoJ)開始調查該公司是否遵守與其與華為及其附屬公司(“華為”)的商業交易有關的出口管制規定，這些規定於2019年5月被商務部(“DOC”)添加到“實體名單”中。該公司正在全力配合聯邦當局的調查。該公司繼續迴應美國司法部的詢問和要求，要求提供與調查有關的文件和信息，這件事目前正在美國司法部待決。關於此次調查，DOC此前曾要求該公司暫停向華為發貨。本公司遵守了這一要求，2019年12月31日之後，本公司再也沒有向華為發運過任何產品。本公司將繼續與DOC合作解決此問題，並請求DOC批准恢復本公司對華為的發貨。作為這一過程的一部分，並應DOC的要求，公司向DOC提供了與公司供應鏈和發貨過程相關的某些文件和材料，以供其審查。DOC尚未通知本公司任何具體的時間表或時間表，DOC將根據該時間表或時間表對本公司的請求做出迴應。

2020年3月19日，公司股東Darryl Gray(“原告”)向美國紐約南區地區法院提起了一項可能的集體訴訟(“Gray訴訟”)，指控公司及其管理層成員對公司的業務和運營(包括與華為及其關聯公司的業務交易有關的出口管制做法)存在重大錯誤陳述或遺漏。Gray Action根據交易所法案第10(B)條向公司、其首席執行官和首席財務官(統稱被告)提出索賠，以及根據交易所法案第20(A)條對首席執行官和首席財務官提出索賠。在其他補救措施中，格雷行動尋求追回補償性和其他損害，以及律師費和費用。

2020年5月18日，原告根據交易法第21D條動議下令任命他為首席原告，並批准Glancy Pronay&Murray LLP為推定類別的首席律師(動議)。2020年7月1日，法院發佈了批准動議的命令，並要求：(1)牽頭原告在60天內提出修改後的申訴或指定當前申訴生效；(2)被告在提交或指定申訴後60天內答覆申訴或以其他方式採取行動；(3)牽頭原告在45天內提出異議(如果有)；以及(4)被告在45天后提出答辯(如果有)。2020年8月28日，原告提交了一份修改後的起訴書，對被告提出了相同的索賠要求，並增加了公司產品線執行副總裁作為這兩項索賠的被告。2020年10月27日，被告採取行動，全部駁回了這起訴訟。原告於2020年12月11日提交了反對意見，被告於2021年1月25日提交了答辯狀。本公司認為格雷訴訟中的索賠毫無根據，並打算積極為這起訴訟辯護。

我們過去曾經，將來也可能不時捲入因正常商業活動而引起的法律訴訟。*半導體業的特點是經常出現索償和訴訟，包括專利和其他知識產權的索償，以及不正當的招聘做法。無論此類索賠的有效性如何，我們都可能在辯護時產生鉅額費用，或者可能對我們的運營造成不利影響。

第1A項。危險因素

我們於2020年9月2日提交給證券交易委員會的截至2020年6月30日的Form 10-K年度報告第I部分第1A項包含公司確定的風險因素。我們的運營還可能受到我們目前不知道的其他因素的影響，或者受到我們目前認為對我們的業務無關緊要的因素的影響。


45


第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

2017年9月，董事會批准了一項回購計劃(“回購計劃”)，允許我們根據預先制定的規則10b5-1交易計劃，或通過私下協商的交易，從公開市場回購我們的普通股，總金額最高可達3000萬美元。根據回購計劃進行的任何回購的金額和時間取決於許多因素，包括但不限於我們普通股的交易價格、成交量和可獲得性。不能保證根據回購計劃進行的此類回購將提升我們股票的價值。根據本計劃回購的股份計入庫存股，回購股份的總成本計入股東權益減少額。在截至2021年3月31日的三個月內，我們沒有根據回購計劃回購任何股票。截至2021年3月31日，仍有約1340萬美元可用在回購計劃下。








46


項目3.高級證券違約
不適用。

項目4.礦山安全披露
不適用。

第5項：其他信息
保留協議

於2021年5月6日，本公司董事會薪酬委員會(“委員會”)批准修訂及重述本公司的留任協議格式(經修訂及重述的格式，即“留任協議”)，提供若干本公司高管於某些終止聘用時的遣散費福利，並授權本公司與下列各高管訂立此等留任協議：總裁張志軍、首席財務官樑一帆及全球銷售執行副總裁薛秉學博士。

保留協議規定在以下情況下提供某些福利：(I)在控制權變更期間(定義見保留協議)以外的任何時間，公司因原因終止參與者的僱傭(定義見保留協議)，或(Ii)在控制權變更期間內非自願終止(定義見保留協議)。保留協議項下所有福利的支付將取決於參與者以本公司規定的形式簽署和不撤銷全面解除索賠，而現金遣散費將以繼續遵守某些限制性契約為條件。保留協議中規定的好處如下所述。術語“控制權變更服務期”是指從公司簽署控制權變更交易的最終協議(如保留協議中所定義)開始，一直持續到自控制權變更結束之日起的十二(12)個月期限結束為止的一段時間，這段時間由本公司簽署控制權變更最終協議(如保留協議中的定義)開始，一直持續到自控制權變更結束之日起十二(12)個月的期限結束為止。
如果公司在控制權解除控制變更期間以外的任何時間終止參與者的僱傭(原因終止除外)，參與者將有權：(1)在終止之日後六(6)個月內繼續支付工資；(2)在終止之日後六(6)個月內繼續享受公司醫療保健計劃下的保險。所有授予參與者的未償還期權和其他股權獎勵將在終止時停止。
如果參與者在控制權變更服務期內因非自願終止而終止僱傭關係，該參與者將有權：(1)終止合同之日起六(6)個月內繼續支付工資；(2)終止合同年度目標獎金的50%(50%)，在支付工資繼續付款的同時，分6次等額支付；(3)在終止合同之日起六(6)個月內，繼續承保本公司的醫療保健計劃；(3)在終止合同之日起六(6)個月內，繼續支付公司醫療保險計劃項下的保險；(3)在終止合同之日起六(6)個月內，根據本公司的醫療保健計劃，繼續支付終止合同年度目標獎金的百分之五十(50%)；以及(4)對每個參與者當時尚未完成的基於時間的股權獎勵全面加速授予，並在終止後最多六(6)個月內行使任何未完成的期權。
保留協議取代公司與每個參與者之間關於任何遣散費福利和授予加速權利(如果有)的所有其他協議和諒解。
首席執行官聘用協議修正案
於二零二一年五月六日，本公司亦與本公司行政總裁張國榮博士訂立日期為二零一零年四月二十八日的僱傭協議第一修正案(“第一修正案”)，以就若干終止合約提供若干額外福利。第一項修訂規定，如在控制權更替期間內非自願終止合約，張博士將獲支付終止合約年度目標獎金的兩倍，並在支付薪金續期款項的同時，分二十四(24)次等額分期付款支付。
47


對留任協議形式和第一修正案的修訂是為了使遣散費福利與同行做法保持一致，並提供一個有競爭力的補償計劃。
前述對保留協議和第一修正案的描述並不聲稱是完整的，並且通過參考保留協議和第一修正案的文本對其全文進行了限定。《保留協議》和《第一修正案》各一份的複印件將作為證物以10-K表格形式提交給公司的下一份年度報告。
48


項目6.展品

10.1 (+)
阿爾法和歐米茄半導體有限公司2021年高管獎勵現金獎金計劃
31.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的證券交易法規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席執行官的認證。
31.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的證券交易法規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席財務官的認證。
32.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條對首席執行官的認證。
32.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證。
101.INS內聯XBRL實例
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
(+)指管理合同或補償計劃或安排。








49


簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
 
2021年5月7日
阿爾法和歐米茄半導體有限公司
由以下人員提供：/s/王一凡樑一帆
 樑逸凡
 首席財務官兼公司祕書
 (首席財務官)

 

50