美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
|
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
或
|
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文件編號:
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) |
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(國際税務局僱主識別號碼) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
(註冊人電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
每節課的標題 |
商品代號 |
註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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☒ |
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加速文件管理器 |
☐ |
非加速文件服務器 |
☐ |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。*是。
註明截至最後實際可行日期,發行人所屬各類普通股的流通股數量。
在2021年4月19日,有
牛郎星工程公司。和子公司
表格10-Q
截至2021年3月31日的季度
索引
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頁面 |
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第一部分:第一部分。 |
金融信息 |
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第一項。 |
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財務報表-未經審計 |
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3 |
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a) |
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合併資產負債表 |
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3 |
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b) |
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合併業務報表 |
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4 |
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c) |
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綜合全面收益表(虧損) |
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5 |
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d) |
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合併股東權益變動表 |
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6 |
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e) |
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合併現金流量表 |
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8 |
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f) |
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合併財務報表附註 |
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9 |
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第二項。 |
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
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19 |
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|
第三項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
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30 |
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項目4. |
|
管制和程序 |
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31 |
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|
第二部分。 |
其他相關信息 |
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||||
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|
第一項。 |
|
法律程序 |
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32 |
||
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項目1A。 |
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風險因素 |
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32 |
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第二項。 |
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未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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32 |
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|
第三項。 |
|
高級證券違約 |
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32 |
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項目4. |
|
礦場安全資料披露 |
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32 |
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第五項。 |
|
其他資料 |
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32 |
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第6項 |
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陳列品 |
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33 |
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簽名 |
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34 |
第一部分-財務信息
第一項:財務報表
牛郎星工程公司。和子公司
綜合資產負債表
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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(單位:千) |
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(未經審計) |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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應收賬款淨額 |
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應收所得税 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備,淨額 |
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經營性租賃使用權資產 |
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商譽 |
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其他無形資產,淨額 |
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遞延税項資產 |
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其他長期資產 |
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總資產 |
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負債、夾層權益和股東權益 |
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流動負債: |
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長期債務的當期部分 |
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應付帳款 |
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應計薪酬和福利 |
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經營租賃負債的當期部分 |
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其他應計費用和流動負債 |
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遞延收入 |
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可轉換優先票據,淨額 |
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— |
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流動負債總額 |
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長期債務,扣除當期部分後的淨額 |
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可轉換優先票據,淨額 |
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— |
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營業租賃負債,扣除當期部分後的淨額 |
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遞延收入,非流動 |
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其他長期負債 |
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總負債 |
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承諾和或有事項 |
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夾層股權 |
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股東權益: |
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優先股($ |
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普通股($ |
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A類普通股,授權 和 |
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B類普通股,授權 和 |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
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) |
累計其他綜合損失 |
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) |
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( |
) |
股東權益總額 |
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總負債、夾層權益和股東權益 |
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$ |
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$ |
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請參閲合併財務報表附註。
3
牛郎星工程公司。和子公司
合併業務報表
(未經審計)
|
|
截至三個月 3月31日, |
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(單位為千,每股數據除外) |
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2021 |
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2020 |
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收入 |
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執照 |
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維修和其他服務 |
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全軟件 |
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軟件相關服務 |
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整體軟件和相關服務 |
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客户工程服務 |
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其他 |
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總收入 |
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收入成本 |
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執照 |
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維修和其他服務 |
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全軟件 |
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軟件相關服務 |
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整體軟件和相關服務 |
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|
客户工程服務 |
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其他 |
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總收入成本 |
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毛利 |
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運營費用: |
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研發 |
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銷售和市場營銷 |
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一般和行政 |
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無形資產攤銷 |
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其他營業收入,淨額 |
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總運營費用 |
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營業收入 |
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利息支出 |
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其他費用(收入),淨額 |
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所得税前收入 |
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所得税費用 |
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淨收入 |
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每股收益: |
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可歸因於普通股的每股淨收益 面向股東,基本 |
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$ |
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可歸因於普通股的每股淨收益 *股東,稀釋後的股份 |
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$ |
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$ |
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加權平均流通股: |
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|
計算中使用的加權平均份額數 *每股淨收益,基本 |
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計算中使用的加權平均份額數 *稀釋後每股淨收益 |
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|
請參閲合併財務報表附註。
4
牛郎星工程公司。和子公司
綜合全面收益表(損益表)
(未經審計)
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截至三個月 3月31日, |
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(單位:千) |
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2021 |
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2020 |
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淨收入 |
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其他綜合(虧損)收入,税後淨額: |
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外幣換算(扣除税收影響後的淨額為#美元) (包括所有時期) |
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( |
) |
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( |
) |
退休相關福利計劃(扣除#美元的税收影響後的淨額 (分別為) |
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其他綜合損失合計 |
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) |
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( |
) |
綜合收益(虧損) |
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$ |
( |
) |
請參閲合併財務報表附註。
5
牛郎星工程公司。和子公司
合併股東權益變動表
(未經審計)
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累計 |
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普通股 |
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其他內容 |
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其他 |
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總計 |
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甲類 |
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B類 |
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實繳 |
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累計 |
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全面 |
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股東的 |
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(單位:千) |
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股票 |
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金額 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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損失 |
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股權 |
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2021年1月1日的餘額 |
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淨收入 |
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股票期權的行使 |
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限制性股票的歸屬 |
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從B類普通股轉換為A類普通股 |
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( |
) |
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— |
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基於股票的薪酬 |
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外幣折算,税後淨額 |
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( |
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( |
) |
退休相關福利計劃,税後淨額 |
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— |
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— |
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2021年3月31日的餘額 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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請參閲合併財務報表附註。
6
牛郎星工程公司。和子公司
合併股東權益變動表
(未經審計)
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累計 |
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普通股 |
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其他內容 |
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|
|
其他 |
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總計 |
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甲類 |
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B類 |
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實繳 |
|
|
累計 |
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|
全面 |
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|
股東的 |
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||||||||||||||
(單位:千) |
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股票 |
|
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金額 |
|
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股票 |
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|
金額 |
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|
資本 |
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赤字 |
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損失 |
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股權 |
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2020年1月1日的餘額 |
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( |
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會計變更的累積影響 |
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股票期權的行使 |
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限制性股票的歸屬 |
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從B類普通股轉換為A類普通股 |
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— |
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外幣折算,税後淨額 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
退休相關福利計劃,税後淨額 |
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— |
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— |
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— |
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|
|
— |
|
|
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— |
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|
|
— |
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2020年3月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
請參閲合併財務報表附註。
7
牛郎星工程公司。和子公司
合併現金流量表
(未經審計)
|
|
截至3月31日的三個月, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
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2020 |
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經營活動: |
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淨收入 |
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$ |
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將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整: |
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折舊及攤銷 |
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信貸損失準備金 |
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攤銷債務貼現和發行成本 |
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基於股票的薪酬費用 |
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遞延所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
其他,淨額 |
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( |
) |
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資產負債變動情況: |
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應收賬款 |
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預付費用和其他流動資產 |
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) |
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其他長期資產 |
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) |
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( |
) |
應付帳款 |
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( |
) |
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( |
) |
應計薪酬和福利 |
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( |
) |
其他應計費用和流動負債 |
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經營性租賃使用權資產和負債淨額 |
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) |
遞延收入 |
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( |
) |
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( |
) |
經營活動提供的淨現金 |
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|
投資活動: |
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資本支出 |
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( |
) |
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( |
) |
獲取已開發技術的付款 |
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( |
) |
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( |
) |
其他投資活動,淨額 |
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|
( |
) |
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|
用於投資活動的淨現金 |
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( |
) |
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( |
) |
融資活動: |
|
|
|
|
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循環承付款 |
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( |
) |
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— |
|
行使股票期權所得收益 |
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|
其他融資活動 |
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( |
) |
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( |
) |
融資活動提供的現金淨額(用於) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金、現金等價物和限制性現金淨增長 |
|
|
|
|
|
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|
|
年初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
補充披露現金流: |
|
|
|
|
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|
支付的利息 |
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$ |
|
|
|
$ |
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已繳所得税 |
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$ |
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$ |
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|
補充披露非現金投資和融資活動: |
|
|
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|
融資租賃 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
應付帳款中的財產和設備、其他流動負債 債務、債務和其他債務 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
請參閲合併財務報表附註。
8
牛郎星工程公司。和子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
1. |
業務的組織和描述 |
牛郎星工程公司(“牛郎星”或“公司”)成立於特拉華州。該公司是一家全球性技術公司,在仿真、高性能計算(HPC)、數據分析和人工智能(AI)領域提供軟件和雲解決方案。Altair使廣泛行業領域的組織能夠在互聯世界中更有效地競爭,同時創造更可持續的未來。該公司總部設在密歇根州特洛伊市。
陳述的基礎
所附未經審核綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“GAAP”)及美國證券交易委員會(“SEC”)有關中期財務信息的適用規則及規定編制。因此,所附報表並不包括GAAP為完成財務報表所需的所有資料及附註。隨附的未經審計的綜合財務報表應與公司截至2020年12月31日的年度經審計的綜合財務報表(及其附註)一併閲讀,這些報表包括在提交給證券交易委員會的最新的Form 10-K年度報告中。
預算的使用
根據公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內的收入和費用的報告金額。管理層持續評估其重要估計,包括具有多項履約責任的客户合約所包括的每項不同履約責任的獨立售價或SSP、業務合併中收購的無形資產的估值、租賃負債估值中使用的遞增借款利率、獲得合約的資本化成本受益期的確定、可轉換優先票據的公允價值、信貸損失撥備、税項估值免税額、不確定税項撥備的負債、商譽和無形資產減值、報廢義務、無形資產的使用年限、收入。實際結果可能與這些估計不同。
重大會計政策
與我們在截至2020年12月31日的10-K年度報告中描述的重大會計政策相比,截至2021年3月31日的三個月,我們的重大會計政策沒有實質性變化。
2. |
|
採用的會計準則
所得税-2019年12月,FASB發佈了ASU No.2019-12,所得税(話題740):簡化所得税會計通過取消所得税一般原則的某些例外,簡化了所得税的會計處理。公司採用ASU 2019-12,自
尚未採用的會計準則
參考匯率改革-2020年3月,FASB發佈了2020-04年度ASU。參考匯率改革(話題848)--消息促進參考匯率改革對財務報告的影響. 本ASU為將美國公認會計原則(U.S.GAAP)應用於合同修改和套期保值關係提供了可選的權宜之計和例外,前提是要滿足某些標準,即參考LIBOR或其他預計將被終止的利率。指南中的修正案是可選的,截至2020年3月12日至2022年12月31日對所有實體有效。公司是目前正在評估這一新指引對其合併財務報表和相關披露的影響,預計該指引不會對其合併財務報表產生實質性影響。
9
債務-2020年8月,FASB發佈了ASU No.2020-06,債務--可轉換債務和其他期權(分主題470-20)和衍生工具和對衝--實體自有股權的合同(分主題815-40)。這種ASU簡化了可轉換票據的會計處理。通過消除某些分離模式。在亞利桑那州立大學的領導下2020-06, 敞篷車債務工具一般將按攤銷成本作為單一負債報告,沒有單獨核算嵌入的轉換特徵。此次更新還要求可轉換工具使用IF轉換方法,並在工具可能以現金或股票結算時,在稀釋後每股收益計算中計入潛在股票結算的影響。此更新中的修訂適用於2021年12月15日之後的財年,以及這些財年內的過渡期。這個導向允許實體使用修改的或完全追溯的過渡方法。允許提前採用,但不得早於2020年12月15日之後的財年,包括這些財年內的過渡期。“公司”(The Company)將在2020-06年度採用ASU2022年1月1日,及目前正在評估採用的方法和相關的效應有關智能交通運輸系統(ITS)的新指導意見整合財務報表和普通股股東應佔每股收益。
3. |
與客户簽訂合同的收入 |
收入分解
該公司將其軟件收入按業績義務類型和收入確認時間細分如下(以千為單位):
|
|
截至三個月 3月31日, |
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|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
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定期許可證 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
永久許可證 |
|
|
|
|
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|
維護 |
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|
|
專業的軟件服務 |
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軟件相關服務 |
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客户工程服務 |
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其他 |
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|
|
|
|
總收入 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
T他的公司大約派生出
獲得合同的費用
截至2021年3月31日和2020年12月31日,獲得合同的資本化成本分別為
合同資產
截至2021年3月31日,合同資產為
遞延收入
大約$
10
分配給剩餘履約義務的收入是尚未確認的合同收入,其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的金額。尚未確認的合同收入為$
4. |
補充資料 |
現金、現金等價物和限制性現金
本公司將所有在購買之日原始或剩餘到期日為90天或更短的高流動性投資視為現金等價物。現金和現金等價物按接近公允價值的成本入賬。限制性現金計入合併資產負債表中的其他長期資產。
|
|
2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
計入其他長期資產的限制性現金 |
|
|
|
|
|
|
|
現金總額、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
限制性現金是指與保險公司簽訂合同協議所需的金額,用於支付潛在的健康保險索賠,以及銀行擔保的定期存款。
財產和設備,淨額
財產和設備包括以下內容(以千計):
|
|
3月31日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
土地 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建築和改善 |
|
|
|
|
|
|
|
|
計算機設備和軟件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
傢俱、設備和其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
租賃權的改進 |
|
|
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|
|
|
|
|
融資租賃項下的使用權資產 |
|
|
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|
總資產和設備 |
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|
減去:累計折舊和攤銷 |
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|
財產和設備,淨額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
折舊費用,包括融資租賃項下使用權資產的攤銷費用為#美元。
其他負債
下表提供了其他應計費用和流動負債的詳細情況(單位:千):
|
|
3月31日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
應付所得税 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
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應計增值税 |
|
|
|
|
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|
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|
應計特許權使用費 |
|
|
|
|
|
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|
|
應計專業費用 |
|
|
|
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|
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|
|
收購業務的義務 |
|
|
|
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|
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|
固定繳款計劃負債 |
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超出成本的賬單 |
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非所得税負債 |
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|
|
|
其他流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
11
下表提供了其他長期負債的詳細信息(以千為單位):
|
|
3月31日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
養老金和其他退休後負債 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
遞延税項負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
總計 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
重組費用
在2021年第一季度,公司啟動了一項重組計劃,以根據公司當前的業務前景和成本結構重新調整資源。重組計劃產生了#美元的費用。
截至2021年3月31日的三個月發生的重組費用入賬如下(單位:千):
|
|
|
|
|
收入成本-維護和其他服務 |
|
$ |
|
|
研發 |
|
|
|
|
銷售和市場營銷 |
|
|
|
|
一般和行政 |
|
|
|
|
重組費用總額 |
|
$ |
|
|
其他費用(收入),淨額
其他費用(收入),淨額由以下各項組成(單位:千):
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
匯兑損失(收益) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
利息收入和其他 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他費用(收入),淨額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
5. |
商譽和其他無形資產 |
商譽
可歸因於軟件可報告部門的商譽賬面金額變化如下(以千計):
2021年1月1日的餘額 |
|
$ |
|
|
外幣兑換和其他因素的影響 |
|
|
( |
) |
2021年3月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
12
其他無形資產
其他無形資產彙總如下(單位:千):
|
|
2021年3月31日 |
|
|||||||||||
|
|
加權平均 攤銷期限 |
|
總運載量 金額 |
|
|
累計攤銷 |
|
|
淨賬面金額 |
|
|||
已確定存續的無形資產: |
|
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發達的技術 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
客户關係 |
|
|
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|
|
|
其他無形資產 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
活期無形資產合計 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
無限期居住的無形資產: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品名稱 |
|
|
|
|
11,078 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他無形資產合計 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
2020年12月31日 |
|
|||||||||||
|
|
加權平均 攤銷期限 |
|
總運載量 金額 |
|
|
累計 攤銷 |
|
|
淨載客量 金額 |
|
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已確定存續的無形資產: |
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發達的技術 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
客户關係 |
|
|
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|
|
|
其他無形資產 |
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|
活期無形資產合計 |
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無限期居住的無形資產: |
|
|
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|
商品名稱 |
|
|
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11,130 |
|
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|
|
|
|
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|
其他無形資產合計 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
與無形資產相關的攤銷費用為#美元。
截至2021年3月31日,公司2020年收購的購買對價的公允價值分配仍是初步的。仍處於初步階段的主要領域涉及收購無形資產的公允價值、收購的某些有形資產和負債、所得税和剩餘商譽。本公司預期在切實可行範圍內儘快敲定估值,但不遲於收購日期起計一年。在截至2021年3月31日的三個月內,收購的資產和承擔的負債的初步公允價值沒有變化。
6. |
債務 |
債務的賬面價值如下(以千為單位):
|
|
3月31日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
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可轉換優先票據 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
循環信貸安排 |
|
|
— |
|
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|
融資租賃的義務 |
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|
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債務總額 |
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|
|
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|
減去:未攤銷債務貼現 |
|
|
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減去:未攤銷債務發行成本 |
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減去:長期債務的當前部分 |
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長期債務,扣除當期部分後的淨額 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
13
可轉換優先票據
2019年6月,該公司發行了美元
不只是為了
T公司可能會以現金結算可轉換票據,股份A類普通股或A類普通股的現金和股票的組合,由公司選擇。本公司擬以現金結算可換股票據本金,並以股份結算換股價差。截至2021年3月31日,“如果轉換價值”比可轉換票據本金高出$
可轉換票據負債部分的賬面淨值如下(以千計):
|
|
3月31日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
校長 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
減去:未攤銷債務貼現 |
|
|
|
|
|
|
|
|
減去:未攤銷債務發行成本 |
|
|
|
|
|
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|
|
淨賬面金額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
可換股票據權益部分的賬面淨值為$
與可轉換票據相關的已確認利息支出如下(以千計):
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
合同利息支出 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
債務發行成本和折價攤銷 |
|
|
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|
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
信貸協議
循環信貸安排
該公司有一筆$
14
截至2021年3月31日,有
有關2019年修訂信貸協議的更多信息,請參閲公司截至2020年12月31日的年度綜合財務報表,該報表包含在我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中。
7. |
公允價值計量 |
公允價值會計指引(其中包括)界定了公允價值,為計量公允價值建立了一致的框架,並擴大了以公允價值計量的每個主要資產和負債類別的經常性或非經常性披露。公允價值被定義為在報告日在市場參與者之間有序交易中為出售資產而收取的價格或為轉移負債而支付的價格(退出價格)。公允價值計量框架由三級估值層次構成,根據公允價值計量所用估值技術的投入是可觀察的還是不可觀察的,確定這些投入的優先順序。可觀察到的投入反映了從獨立來源獲得的市場數據,而不可觀察到的投入反映了報告實體所做的市場假設。評估技術投入的三級層次結構簡要總結如下:
第1級-在計量日期對相同資產和負債的活躍市場報價;
級別2-可見 可直接或間接觀察到的投入(活躍市場報價除外);以及
級別3-無法觀察到的輸入,其中市場數據很少或根本沒有,這要求報告實體制定自己的假設。
公允價值體系中的資產或負債的公允價值計量水平是基於對公允價值計量有重要意義的任何投入中的最低水平。所使用的估值技術需要最大限度地利用可觀察到的投入,最大限度地減少使用不可觀察到的投入。
現金及現金等價物、應收賬款和應付賬款的賬面價值因到期日較短而接近公允價值。本公司信貸額度的利息為浮動利率,因此未償債務接近公允價值。
本公司可轉換票據的賬面價值為面值減去未攤銷債務貼現和發行成本。可換股票據(本公司歸類為二級金融工具)的估計公允價值是根據可換股票據在每個報告期最後一個交易日的報價確定的。截至2021年3月31日,可轉換票據的公允價值為$
8.以股票為基礎的薪酬
2017年股票薪酬計劃
下表彙總了該期間根據2017年股權激勵計劃(“2017計劃”)授予的限制性股票單位(RSU):
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|
RSU數量: |
|
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在2021年1月1日未償還 |
|
|
|
|
授與 |
|
|
|
|
既得 |
|
|
( |
) |
沒收 |
|
|
( |
) |
截至2021年3月31日未償還 |
|
|
|
|
該批出單位的加權平均批出日期公允價值為$。
下表彙總了該期間2017年計劃下的股票期權活動:
15
|
|
選項的數量: |
|
|
加權平均 行使每股價格 |
|
|
加權平均 剩餘合同期限(年) |
|
|
集料 內在價值 (單位:百萬) |
|
||||
在2021年1月1日未償還 |
|
|
|
|
|
$ |
45.68 |
|
|
|
9.7 |
|
|
|
|
|
授與 |
|
|
|
|
|
$ |
61.03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
練習 |
|
|
( |
) |
|
$ |
29.88 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
沒收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
46.86 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年3月31日未償還 |
|
|
|
|
|
$ |
46.43 |
|
|
|
9.4 |
|
|
|
|
|
可於2021年3月31日行使 |
|
|
|
|
|
$ |
33.75 |
|
|
|
8.2 |
|
|
$ |
0.7 |
|
基於股票的薪酬費用
基於股票的薪酬費用記錄如下(以千計):
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
收入成本-維護和其他服務 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
研發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售和市場營銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
基於股票的薪酬總費用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
9. |
每股淨收益 |
普通股股東應佔每股基本淨收入採用當期已發行普通股的加權平均數計算,不包括稀釋證券、股票期權和限制性股票單位(“RSU”)。普通股股東應佔每股攤薄淨收益以當期已發行普通股和潛在攤薄普通股的加權平均數為基礎,包括按庫存股方法計算的攤薄證券、股票期權和RSU的影響。
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
分子: |
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
分母: |
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|
|
|
|
|
|
|
每股基本收入的分母- *加權平均股價 |
|
|
|
|
|
|
|
|
稀釋證券、股票期權和RSU的影響 |
|
|
|
|
|
|
|
|
每股稀釋收益的分母 |
|
|
|
|
|
|
|
|
可歸因於普通股的每股淨收益 面向股東,基本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
可歸因於普通股的每股淨收益 *股東,稀釋後的股份 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
有幾個
16
10. |
所得税 |
公司截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的所得税支出和有效税率如下(除百分比外,以千計):
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
所得税費用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
實際税率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
税率受到以下因素的影響:公司是美國居民納税人、美國和公司運營所在的其他司法管轄區的税率、司法管轄區賺取的收入的相對金額以及由於估值津貼而沒有確認收益或費用的損失或收入的相對金額。公司截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的有效税率還包括淨離散收益$
“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(“CARE法案”)和“2021年綜合撥款法案”(“CAA”)是在2020年期間為應對新冠肺炎大流行而頒佈的。CARE法案和CAA等法案通過臨時調整淨營業虧損規則、改變利息費用扣除限制以及加快最低税收抵免結轉的可用退款,為美國聯邦企業納税人提供了救濟。CARE法案和CAA對公司的合併財務報表沒有實質性影響。
11. |
累計其他綜合損失 |
累計其他綜合損失構成如下(單位:千):
|
|
外幣折算 |
|
|
與退休相關 福利計劃 |
|
|
總計 |
|
|||
2021年1月1日的餘額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
重新分類前的其他綜合損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
從累計其他全面虧損中重新分類的金額 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税收效應 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
其他綜合(虧損)收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
2021年3月31日的餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
12. |
承諾和或有事項 |
法律程序
在正常業務過程中,公司可能會不時受到法律訴訟和索賠的影響。本公司已經收到並可能在未來繼續收到來自第三方的索賠,其中包括侵犯其知識產權的索賠。未來可能有必要通過確定第三方專有權的範圍、可執行性和有效性來保護公司、其合作伙伴和客户,或建立和執行公司的專有權。目前或未來的任何訴訟結果都不能肯定地預測,無論結果如何,訴訟都可能因為辯護和和解成本、管理資源轉移和其他因素而對公司產生不利影響。
13. |
細分市場信息 |
本公司將其經營部門定義為其業務的組成部分,可獲得單獨的財務信息,供首席運營決策者(“CODM”)在決定如何向其部門分配資源和評估業績時使用。該公司的CODM是其首席執行官。
17
該公司已確定
以下表格以千為單位:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年3月31日的三個月 |
|
軟體 |
|
|
CES |
|
|
所有其他 |
|
|
總計 |
|
||||
收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2020年3月31日的三個月 |
|
軟體 |
|
|
CES |
|
|
所有其他 |
|
|
總計 |
|
||||
收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
調整後EBITDA與美國公認會計準則收入的對賬 --所得税前利潤: |
|
|
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|
|
|
|
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
折舊及攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
重組費用 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
特別調整、利息收入和其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税前收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
18
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下對本公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告中其他部分的綜合財務報表和相關附註以及經審計的綜合財務報表一起閲讀。(以及相關注釋),包括在我們提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告中。本次討論包含一些涉及風險和不確定性的前瞻性聲明。我們的實際結果可能與下面討論的結果大不相同。本季度報告中有關新冠肺炎未來影響的所有陳述均為前瞻性陳述,因此受下文所述的避風港條款的約束。
有關前瞻性陳述的警示説明
這份10-Q表格季度報告包含根據1995年“私人證券訴訟改革法”(修訂後的1933年“證券法”第27A節)和“1934年證券交易法”(修訂後的“證券交易法”第21E節)的安全港條款作出的前瞻性陳述。前瞻性表述包括有關我們的信念、計劃、目標、目標、預期、預期、假設、估計、意圖和未來表現的表述,涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素,這些風險、不確定性和其他因素可能超出我們的控制範圍,並可能導致我們的實際結果、業績或成就與此類前瞻性表述明示或暗示的未來結果、業績或成就大不相同。除歷史事實以外的所有陳述均為前瞻性陳述。您可以通過使用“可能”、“可以”、“預期”、“假設”、“應該”、“表明”、“將會”、“相信”、“考慮”、“預期”、“尋求”、“估計”、“繼續”、“計劃”、“指向”、“項目”、“預測”、“可能”、“打算”等詞語來識別這些前瞻性陳述。“目標”、“潛在的”和其他類似的詞語和表達的未來。
有許多重要因素可能導致實際結果與我們所作的任何前瞻性陳述中表達的結果大不相同。這些因素包括但不限於:
|
• |
我們獲得新客户的能力和時間; |
|
• |
減少客户在產品設計和開發活動上的支出; |
|
• |
我們成功續訂未完成的軟件許可證的能力; |
|
• |
我們維護或保護我們知識產權的能力; |
|
• |
我們留住主要執行成員的能力; |
|
• |
我們內部開發新軟件產品、發明和知識產權的能力; |
|
• |
我們成功整合和實現過去或未來戰略收購或投資帶來的好處的能力; |
|
• |
除仿真工程專家以外的客户以及其他行業垂直市場對我們軟件的需求; |
|
• |
客户和投資者接受我們增強的商業模式; |
|
• |
我們對影響汽車、航空航天和金融服務行業的因素的敏感性,我們在這些行業獲得了相當大一部分收入; |
|
• |
我們對費用和資本需求估計的準確性; |
|
• |
我們對大量國際業務所產生的外幣風險的敏感性; |
|
• |
我們業績的重大季度波動;以及 |
|
• |
新冠肺炎或其他未來疫情或事件對我們的業務、經營業績和財務狀況的不確定性影響,包括對我們的客户、我們的員工、全球經濟和金融市場的影響。 |
19
前述並不代表本文中包含的前瞻性陳述可能涵蓋的事項的詳盡清單,也不是我們面臨的可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述中預期的結果不同的風險因素的詳盡清單。有關可能對我們的業務和財務業績產生不利影響的其他風險,請參閲我們於2021年2月26日提交給證券交易委員會的截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中的“風險因素”,以及我們提交給SEC的Form 10-K年度報告、本Form 10-Q報告和其他文件中的其他信息。
所有前瞻性陳述的全部內容均受本警示通知的明確限制。告誡您不要過度依賴任何前瞻性陳述,這些前瞻性陳述僅説明截至本報告日期或通過引用併入本報告的文件日期。我們沒有義務,也明確表示不承擔任何義務,以更新、修改或更正任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因。我們真誠地表達了我們的期望、信念和預測,我們相信它們是有合理基礎的。但是,我們不能向您保證我們的期望、信念或計劃將會實現、實現或實現。
概述
我們是一家全球性科技公司,在仿真、高性能計算(HPC)、數據分析和人工智能(AI)領域提供軟件和雲解決方案。我們使廣泛行業領域的組織能夠在互聯世界中更有效地競爭,同時創造更可持續的未來。
新冠肺炎的影響
2020年3月,世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情爆發,這是一場大流行,是國際關注的突發公共衞生事件。新冠肺炎的全球傳播已經對我們服務的幾個市場產生了負面影響,包括汽車和航空航天市場,以及擾亂了我們許多客户和合作夥伴的業務。這些中斷對我們的業務和綜合運營結果產生了不利影響,並可能影響我們未來的財務狀況。
由於許多不確定因素,包括大流行的全面範圍、爆發的持續時間、後續感染浪潮的數量和強度、政府當局可能採取的行動、對我們客户和合作夥伴業務的影響、治療和疫苗的開發以及其他確定的因素,我們無法準確預測新冠肺炎倡議將產生的全部影響,這些不確定性包括:大流行的全面範圍、爆發的持續時間、後續感染浪潮的數量和強度、政府當局可能採取的行動、對我們客户和合作夥伴的業務的影響、治療和疫苗的開發以及其他已確定的因素在第I部分,第1A項– 風險因素包括在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中。我們將繼續評估對我們業務、綜合經營結果和財務狀況的影響的性質和程度。
影響我們業績的因素
我們相信,我們未來的成功將取決於許多因素,包括下面描述的因素。雖然這些領域提供了重大機遇,但也帶來了我們必須設法取得成功成果的風險。如果我們不能應對這些挑戰,我們的業務、經營業績和前景可能會受到損害。請參閲我們年報中的10-K表格中的“風險因素”。 截至2020年12月31日的年度。
季節性和季度業績
我們的賬單在任何歷年的第一季度和第四季度都是歷史上最高的,未來幾個季度可能會有所不同。記錄賬單的時間和對我們現金流的相應影響可能會因客户購買和支付模式的季節性而有所不同。此外,收入確認的時間、運營費用的金額和時間,包括員工薪酬、銷售和營銷活動以及資本支出,可能會因季度而異,這可能會導致我們報告的業績大幅波動。此外,我們可能會選擇長期發展我們的業務,而不是優化特定短期內的盈利能力或現金流。這種季節性或上述任何因素的發生都可能導致我們的經營結果發生變化,我們的財務報表可能不能完全反映我們業務的基本表現。
整合最近的收購
我們相信,我們最近的收購會帶來一定的好處,包括擴大我們的軟件和產品組合,使我們能夠更好地滿足客户對數據分析和模擬技術的要求。然而,要實現一些
20
這些預期收益,收購的業務必須成功整合。這些收購的成功在一定程度上取決於我們實現這些預期利益的能力。由於各種原因,我們可能無法實現這些收購的預期好處。
外幣波動
由於我們大量的國際業務,我們面臨着正常業務運營中出現的外幣風險,包括與我們以外幣計價的交易相關的風險,包括歐元、英鎊、英鎊、印度盧比、日元和人民幣。為了在不考慮匯率波動影響的情況下確定我們基本業務的變化,我們在報告的基礎上以及在不變的貨幣基礎上評估我們的某些經營業績。
業務部門
我們確定了兩個需要報告的細分市場:軟件和客户工程服務:
|
• |
軟體-我們的軟件部門包括軟件和軟件相關服務。這一細分市場的軟件組件包括我們的軟件產品組合,包括我們的求解器和優化技術產品、高性能計算軟件應用程序和硬件產品、建模和可視化工具、數據分析和分析產品、物聯網平臺和分析工具,以及我們通過Altair合作伙伴聯盟(APA)提供的支持和補充軟件產品。APA包括從計算流體力學和疲勞,到製造過程模擬和成本估算的各種技術。該細分市場的軟件相關服務部分包括諮詢、實施服務和培訓,重點關注產品設計和開發專業知識以及從組件級別到完成生命週期任何階段的產品工程的分析。 |
|
• |
客户工程服務-我們的客户工程服務(CES)部門提供客户工程服務,為我們的客户提供長期、持續的專業知識。我們通過聘請工程師和數據科學家在客户現場安排特定的客户指導任務來運營我們的CES業務。我們只在安置期間僱用他們並支付他們工資。 |
我們其他不符合單獨報告標準的業務被合併並報告為“其他”,代表創新服務和產品,包括Toggled,我們的LED照明業務。Toggled專注於開發和銷售下一代固態照明技術以及基於我們知識產權的通信和控制協議,用於將熒光燈直接更換為LED燈。與其他業務合併的其他業務包括仍處於開發階段的潛在服務和產品概念。
有關我們的可報告部門和其他業務的更多信息,請參見合併財務報表附註13在本季度報告的表格10-Q的第1項中,第I部分。
21
行動結果
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月比較
下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的經營結果和某些財務數據的同比百分比變化:
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
增加/(減少) |
|
||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
% |
|
|||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
軟體 |
|
$ |
129,541 |
|
|
$ |
108,443 |
|
|
|
19 |
% |
軟件相關服務 |
|
|
8,098 |
|
|
|
6,934 |
|
|
|
17 |
% |
整體軟件和相關服務 |
|
|
137,639 |
|
|
|
115,377 |
|
|
|
19 |
% |
客户工程服務 |
|
|
10,677 |
|
|
|
13,878 |
|
|
|
(23 |
%) |
其他 |
|
|
1,847 |
|
|
|
2,208 |
|
|
|
(16 |
%) |
總收入 |
|
|
150,163 |
|
|
|
131,463 |
|
|
|
14 |
% |
收入成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
軟體 |
|
|
16,950 |
|
|
|
15,978 |
|
|
|
6 |
% |
軟件相關服務 |
|
|
6,122 |
|
|
|
5,489 |
|
|
|
12 |
% |
整體軟件和相關服務 |
|
|
23,072 |
|
|
|
21,467 |
|
|
|
7 |
% |
客户工程服務 |
|
|
8,888 |
|
|
|
11,318 |
|
|
|
(21 |
%) |
其他 |
|
|
1,462 |
|
|
|
1,712 |
|
|
|
(15 |
%) |
總收入成本 |
|
|
33,422 |
|
|
|
34,497 |
|
|
|
(3 |
%) |
毛利 |
|
|
116,741 |
|
|
|
96,966 |
|
|
|
20 |
% |
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
研發 |
|
|
38,276 |
|
|
|
31,467 |
|
|
|
22 |
% |
銷售和市場營銷 |
|
|
32,070 |
|
|
|
28,099 |
|
|
|
14 |
% |
一般和行政 |
|
|
23,926 |
|
|
|
22,346 |
|
|
|
7 |
% |
無形資產攤銷 |
|
|
4,877 |
|
|
|
3,840 |
|
|
|
27 |
% |
其他營業收入,淨額 |
|
|
(617 |
) |
|
|
(891 |
) |
|
|
(31 |
%) |
總運營費用 |
|
|
98,532 |
|
|
|
84,861 |
|
|
|
16 |
% |
營業收入 |
|
|
18,209 |
|
|
|
12,105 |
|
|
|
50 |
% |
利息支出 |
|
|
2,973 |
|
|
|
2,813 |
|
|
|
6 |
% |
其他費用(收入),淨額 |
|
|
835 |
|
|
|
(1,390 |
) |
|
NM |
|
|
所得税前收入 |
|
|
14,401 |
|
|
|
10,682 |
|
|
|
35 |
% |
所得税費用 |
|
|
41 |
|
|
|
4,652 |
|
|
|
(99 |
%) |
淨收入 |
|
$ |
14,360 |
|
|
$ |
6,030 |
|
|
|
138 |
% |
其他財務信息: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
比林斯(1) |
|
$ |
145,813 |
|
|
$ |
127,935 |
|
|
|
14 |
% |
調整後的EBITDA(2) |
|
$ |
36,960 |
|
|
$ |
21,672 |
|
|
|
71 |
% |
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
36,571 |
|
|
$ |
28,036 |
|
|
|
30 |
% |
自由現金流(3) |
|
$ |
33,532 |
|
|
$ |
26,392 |
|
|
|
27 |
% |
NM |
沒有意義。 |
(1) |
比林斯包括我們的總收入加上我們遞延收入的變化,不包括收購的遞延收入。有關比林斯和我們的其他非GAAP財務指標的更多信息,以及我們的非GAAP財務指標與根據GAAP計算和呈報的最直接可比財務指標的對賬情況,請參閲本文所載的“非GAAP財務指標”。 |
(2) |
我們將調整後EBITDA定義為經所得税支出(福利)、利息支出、利息收入和其他、折舊和攤銷、股票補償費用、重組費用、資產減值費用和管理層確定的其他特殊項目調整後的淨收益(虧損)。有關調整後的EBITDA和我們的其他非GAAP財務指標的更多信息,以及我們的非GAAP財務指標與根據GAAP計算和呈報的最直接可比財務指標的對賬,請參閲本文所載的“非GAAP財務指標”。 |
(3) |
我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去資本支出。關於自由現金流的對賬,請參閲本文所載的“非公認會計準則財務指標”。 |
22
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月
收入
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月總收入增加了1870萬美元,增幅為14%。這一增長主要歸因於軟件和相關服務收入的增長,但由於我們的客户因新冠肺炎導致經濟活動放緩,導致消費電子交易收入下降,這部分抵消了這一增長。
軟體
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
軟件收入 |
|
$ |
129,541 |
|
|
$ |
108,443 |
|
|
$ |
21,098 |
|
|
|
19 |
% |
作為軟件部門收入的百分比 |
|
|
94 |
% |
|
|
94 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
佔綜合收入的百分比 |
|
|
86 |
% |
|
|
82 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月,我們的軟件收入增長了19%,這主要是本季度確認的軟件許可收入增加的結果。這一增長是由所有三個地理區域的增長推動的,並受到新業務和擴展業務的增長以及我們續訂基礎的保留的支持。
軟件相關服務
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
軟件相關服務收入 |
|
$ |
8,098 |
|
|
$ |
6,934 |
|
|
$ |
1,164 |
|
|
|
17 |
% |
作為軟件部門收入的百分比 |
|
|
6 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
佔綜合收入的百分比 |
|
|
5 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月軟件相關服務收入增長了17%。這一增長主要是由於客户對這些服務的需求增加所致。
客户工程服務
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
客户工程服務收入 |
|
$ |
10,677 |
|
|
$ |
13,878 |
|
|
$ |
(3,201 |
) |
|
|
(23 |
%) |
佔綜合收入的百分比 |
|
|
7 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月CES收入下降了23%。這一下降主要是由於我們的消費電子產品客户對新冠肺炎做出了迴應,包括解僱了員工職位和減少了消費電子產品員工的工作時間。
其他
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他收入 |
|
$ |
1,847 |
|
|
$ |
2,208 |
|
|
$ |
(361 |
) |
|
|
(16 |
%) |
佔綜合收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年3月31日的三個月,與截至2020年3月31日的三個月相比,其他收入下降了16%,這主要是由於新冠肺炎推動了我們的LED照明業務Toggled的銷售額下降。
23
收入成本
軟體
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
軟件收入成本 |
|
$ |
16,950 |
|
|
$ |
15,978 |
|
|
$ |
972 |
|
|
|
6 |
% |
作為軟件收入的百分比 |
|
|
13 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
佔綜合收入的百分比 |
|
|
11 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月,軟件收入成本增加了100萬美元,增幅為6%。本年度的增長主要是由於基於股票的薪酬支出增加了80萬美元。
軟件相關服務
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
軟件相關服務收入成本 |
|
$ |
6,122 |
|
|
$ |
5,489 |
|
|
$ |
633 |
|
|
|
12 |
% |
作為軟件相關服務收入的百分比 |
|
|
76 |
% |
|
|
79 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
佔綜合收入的百分比 |
|
|
4 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月,軟件相關服務收入的成本增長了12%。本年度支出的增長與收入的增長是一致的。
客户工程服務
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
客户工程服務收入成本 |
|
$ |
8,888 |
|
|
$ |
11,318 |
|
|
$ |
(2,430 |
) |
|
|
(21 |
%) |
作為客户工程服務收入的百分比 |
|
|
83 |
% |
|
|
82 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
佔綜合收入的百分比 |
|
|
6 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月,CES收入成本下降了21%,這與收入的下降一致。我們已經與我們的客户一致行動,減少了休假或減少員工的工作時間和補償的需求,直到我們的客户恢復到正常的人員配備、賬單費率或要求的工作時間為止。
其他
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他收入成本 |
|
$ |
1,462 |
|
|
$ |
1,712 |
|
|
$ |
(250 |
) |
|
|
(15 |
%) |
佔其他收入的百分比 |
|
|
79 |
% |
|
|
78 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
佔綜合收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月,其他收入的成本下降了15%,與收入的下降一致。
毛利
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
毛利 |
|
$ |
116,741 |
|
|
$ |
96,966 |
|
|
$ |
19,775 |
|
|
|
20 |
% |
佔綜合收入的百分比 |
|
|
78 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
24
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月的毛利潤增加了1980萬美元,增幅為20%。毛利潤的增長主要歸因於軟件收入的增加以及收入成本的相對較小的增長。
運營費用
如下所述,運營費用支持我們向客户提供的所有產品和服務,因此,我們將對其進行彙總報告和討論。
研發
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
研發 |
|
$ |
38,276 |
|
|
$ |
31,467 |
|
|
$ |
6,809 |
|
|
|
22 |
% |
佔綜合收入的百分比 |
|
|
25 |
% |
|
|
24 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月的研發費用增加了680萬美元,增幅為22%。員工薪酬和相關支出增加了390萬美元,主要原因是員工人數增加,基於股票的薪酬支出增加了180萬美元,雲託管支出增加了60萬美元。此外,我們在本年度有110萬美元的重組費用。這些增長被差旅費用的減少部分抵消。
銷售和市場營銷
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
銷售和市場營銷 |
|
$ |
32,070 |
|
|
$ |
28,099 |
|
|
$ |
3,971 |
|
|
|
14 |
% |
佔綜合收入的百分比 |
|
|
21 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月的銷售和營銷費用增加了400萬美元,增幅為14%。員工薪酬和相關支出增加了280萬美元,主要是由於員工人數增加,基於股票的薪酬支出增加了270萬美元,本年度我們的重組支出為90萬美元。這些增長被新冠肺炎導致的因暫停或取消某些面對面銷售和營銷活動而導致的差旅和銷售相關費用減少250萬美元而部分抵消。
一般和行政
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
一般和行政 |
|
$ |
23,926 |
|
|
$ |
22,346 |
|
|
$ |
1,580 |
|
|
|
7 |
% |
佔綜合收入的百分比 |
|
|
16 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月的一般和行政費用增加了160萬美元,增幅為7%。基於股票的薪酬支出增加了120萬美元,本年度的重組支出為50萬美元。
無形資產攤銷
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
無形資產攤銷 |
|
$ |
4,877 |
|
|
$ |
3,840 |
|
|
$ |
1,037 |
|
|
|
27 |
% |
佔綜合收入的百分比 |
|
|
3 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月無形資產攤銷增加了100萬美元,增幅為27%。本年度無形資產攤銷增加的主要原因是上一年的收購。
25
其他營業收入,NET
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他營業收入,淨額 |
|
$ |
(617 |
) |
|
$ |
(891 |
) |
|
$ |
(274 |
) |
|
|
(31 |
%) |
佔綜合收入的百分比 |
|
|
(— |
%) |
|
|
(1 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月的其他營業收入淨減少30萬美元。這一減少主要是由於贈款收入減少了50萬美元,但被本季度信貸損失費用減少了30萬美元所部分抵消。
利息支出
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
利息支出 |
|
$ |
2,973 |
|
|
$ |
2,813 |
|
|
$ |
160 |
|
|
|
6 |
% |
佔綜合收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月的利息支出增加了20萬美元,這是因為我們的可轉換票據的債務折價攤銷增加了。
其他費用(收入),淨額
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
其他費用(收入),淨額 |
|
$ |
835 |
|
|
$ |
(1,390 |
) |
|
$ |
2,225 |
|
|
NM |
佔綜合收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
(1 |
%) |
|
|
|
|
|
|
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月的其他支出(收入)淨增220萬美元。費用增加的主要原因是,在截至2021年3月31日的三個月裏,美元相對於其他功能貨幣的外幣波動造成了90萬美元的損失,而截至2020年3月31日的三個月則有70萬美元的外幣收益。此外,由於利率低於上一年,本年度的利息收入減少了60萬美元。
所得税費用
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
所得税費用 |
|
$ |
41 |
|
|
$ |
4,652 |
|
|
$ |
(4,611 |
) |
|
|
(99 |
)% |
截至2021年和2020年3月31日的三個月的有效税率分別為0%和44%。税率受到以下因素的影響:公司是美國居民納税人、美國和公司運營所在的其他司法管轄區的税率、司法管轄區賺取的收入的相對金額以及由於估值津貼而沒有確認收益或費用的損失或收入的相對金額。該公司截至2021年和2020年3月31日的三個月的有效税率還包括分別為360萬美元的淨離散收益和200萬美元的淨離散支出,這主要與税法的變化、特許權使用費的預扣税、準備金的變化、未匯出收益的應計項目變化和其他調整有關。
淨收入
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|
期間間變動 |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
14,360 |
|
|
$ |
6,030 |
|
|
$ |
8,330 |
|
|
|
138 |
% |
26
與截至2020年3月31日的三個月相比,截至2021年3月31日的三個月的淨收入增加了830萬美元。如上所述,淨收入的增長主要歸因於收入增加了1870萬美元,但被基於股票的薪酬支出增加了650萬美元和本年度的330萬美元重組費用部分抵消。
非GAAP財務指標
我們監控以下關鍵的非GAAP(美國公認會計原則)財務和運營指標,以幫助我們評估我們的業務、衡量我們的業績、識別影響我們業務的趨勢、制定業務計劃和做出戰略決策。在分析和規劃我們的業務時,我們用非GAAP財務指標補充使用GAAP財務指標,包括作為流動性指標的比林斯、作為業績指標的調整後EBITDA和作為流動性指標的自由現金流。
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
其他財務數據: |
|
|
|
|
|
|
|
|
比林斯 |
|
$ |
145,813 |
|
|
$ |
127,935 |
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
36,960 |
|
|
$ |
21,672 |
|
自由現金流 |
|
$ |
33,532 |
|
|
$ |
26,392 |
|
比林斯。*比林斯由我們的總收入加上我們遞延收入的變化組成,不包括期內收購的遞延收入。考慮到我們通常在銷售時向客户開具賬單,但通常會隨着時間的推移按比例確認部分相關收入,管理層認為比林斯是衡量和監控我們為業務提供客户預付款產生的營運資金的能力的一種有意義的方式。
調整後的EBITDA。*我們將調整後EBITDA定義為經所得税支出(福利)、利息支出、利息收入及其他、折舊及攤銷、股票補償費用、重組費用、資產減值費用以及管理層確定的其他特殊項目調整後的淨收益(虧損)。我們的管理團隊相信,調整後的EBITDA是一項有意義的業績衡量指標,因為管理層和投資界通常利用它來分析我們行業的經營業績。
自由現金流。自由現金流是一種非GAAP衡量標準,我們將其計算為經營活動提供的現金流減去資本支出。管理層認為,自由現金流在分析我們的償債和償債能力(如果適用)並將價值直接返還給股東方面是有用的。
這些非GAAP財務指標反映了看待我們業務各方面的另一種方式,當與我們的GAAP結果以及與下表中包括的相應GAAP財務指標的對賬一起查看時,可能會更全面地瞭解影響我們業務的因素和趨勢。這些非GAAP財務指標不應被排除在GAAP財務指標之外,根據定義,這些非GAAP財務指標對公司的理解不完整,必須與GAAP指標一起考慮。
我們相信,這裏披露的非GAAP衡量標準只是作為一種額外的工具,幫助管理層和投資者對我們的財務和經營業績以及流動性做出明智的決定。根據定義,非GAAP衡量標準並不能充分了解公司的情況。要真正有價值,它們必須與可比的GAAP衡量標準結合使用。此外,非GAAP財務指標不規範。可能無法將這些財務指標與具有相同或相似名稱的其他公司的非GAAP財務指標進行比較。我們強烈鼓勵投資者全面審查我們的合併財務報表及其附註,不要依賴任何單一的財務衡量標準。
非公認會計準則財務指標的對賬
下表提供了收入與Billings、淨收益(虧損)與調整後EBITDA以及經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬:
比林斯
27
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
收入 |
|
$ |
150,163 |
|
|
$ |
131,463 |
|
期末遞延收入 |
|
|
90,729 |
|
|
|
80,039 |
|
期初遞延收入 |
|
|
(95,079 |
) |
|
|
(83,567 |
) |
比林斯 |
|
$ |
145,813 |
|
|
$ |
127,935 |
|
調整後的EBITDA
|
|
截至三個月 3月31日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
淨收入 |
|
$ |
14,360 |
|
|
$ |
6,030 |
|
所得税費用 |
|
|
41 |
|
|
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4,652 |
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基於股票的薪酬費用 |
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9,648 |
|
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3,171 |
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利息支出 |
|
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2,973 |
|
|
|
2,813 |
|
折舊及攤銷 |
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|
6,686 |
|
|
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5,660 |
|
重組費用 |
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3,346 |
|
|
|
— |
|
特別調整、利息收入和其他 |
|
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(94 |
) |
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(654 |
) |
調整後的EBITDA |
|
$ |
36,960 |
|
|
$ |
21,672 |
|
自由現金流
|
|
截至3月31日的三個月, |
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|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
36,571 |
|
|
$ |
28,036 |
|
資本支出 |
|
|
(3,039 |
) |
|
|
(1,644 |
) |
自由現金流 |
|
$ |
33,532 |
|
|
$ |
26,392 |
|
經常性軟件許可率:
我們成功的一個關鍵因素是我們的經常性軟件許可率,這是我們通過比林斯衡量的,主要來自我們現有訂閲客户協議的年度續訂。我們通過(I)除以(I)基於軟件期限的許可證賬單、軟件許可證維護賬單和軟件永久許可證賬單的20%的總和來計算特定期間的經常性軟件許可費率,我們認為軟件永久許可證賬單的總和(Ii)除以軟件許可證賬單總額(包括該時期所有客户的所有基於期限的訂閲、維護和永久許可證賬單),可以近似地將維護作為協議的一個要素。在截至2021年和2020年3月31日的三個月裏,我們的經常性軟件許可率分別為94%和93%。定期軟件許可費率可能因時間段而異。
流動性和資本資源
截至2021年3月31日,我們的主要流動性來源是2.34億美元的現金和現金等價物,以及1.5億美元的信貸安排可用。截至2021年3月31日,我們有一筆本金為2.3億美元的可轉換優先票據形式的未償債務。
在截至2021年3月31日的30個連續交易日中,有20多個交易日,我們普通股的最新銷售價格超過了可轉換優先票據轉換價格的130%。因此,可轉換優先票據在2021年4月1日可由持有人選擇轉換,截至2021年3月31日,可轉換優先票據的1.911億美元賬面金額被歸類為短期負債,與前一年相比,我們的淨營運資本減少了。 我們有能力根據自己的選擇,以現金、我們普通股的股票或現金和普通股的組合來結算可轉換票據。票據持有人轉換票據可能會稀釋現有股東的所有權權益。
我們繼續評估可能的收購和其他旨在擴大業務的戰略交易。因此,我們對現金的預期用途可能會改變,我們的現金頭寸可能會減少,或者在我們完成額外收購的程度上,我們可能會招致額外的債務義務。
28
我們現有的現金和現金等價物可能會在2021財年期間波動,原因是我們計劃的現金支出發生變化,包括與收購相關的直接成本和整合成本等增量成本的變化。運營現金也可能受到各種風險和不確定性的影響,包括但不限於新冠肺炎的影響。某些客户可能會單方面決定延長應收賬款的付款,但該公司的客户羣主要由流動性和資本資源通常較強的較大組織組成。
我們相信,我們現有的現金餘額,加上運營產生的資金和我們信貸安排下的可用金額,將足以為我們的運營提供資金,並滿足我們未來12個月可預見的現金需求。我們也相信我們的財力, 在管理可自由支配費用的同時, 這將使我們能夠在可預見的未來管理新冠肺炎業務對我們業務運營的影響,其中可能包括收入減少以及客户和合作夥伴付款的延遲。隨着新冠肺炎相關事態的發展,我們將繼續評估我們的財務狀況。
循環信貸安排
我們有一項1.5億美元的信貸安排,到期日為2023年12月15日(“2019年修訂信貸協議”)。2019年修訂信貸協議允許我們請求將2019年修訂信貸協議下的總承諾額增加至多5,000萬美元,總額為2.0億美元,但須符合某些條件。
截至2021年3月31日,根據2019年修訂後的信貸協議,沒有未償還的借款,未來有1.5億美元可供借款。2019年修訂後的信貸協議可用於一般企業目的,包括營運資本、資本支出和允許的收購。截至2021年3月31日,我們遵守了金融契約。
有關2019年修訂的信貸協議的更多信息,請參閲公司截至2020年12月31日的年度綜合財務報表,該報表包含在我們於2021年2月26日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告中。
現金流
截至2021年3月31日,我們有總計243.4美元的現金和現金等價物可用於營運資本、收購和資本支出;其中1.829億美元在美國持有,5,290萬美元在亞太地區和歐洲、中東和非洲地區持有,其餘在加拿大、墨西哥和南美持有。
除法定限制外,我們的子公司向Altair支付股息或進行其他分配的能力沒有重大限制。基於我們目前的流動性需求和匯回戰略,我們預計我們可以在沒有實質性不利税收影響的情況下管理我們的全球流動性需求。2017年美國税法的變化可能會對我們的納税義務產生實質性影響。有關進一步討論,請參閲我們的2020年年度報告Form 10-K,“項目1A。風險因素-可能改變美國或外國對國際商業活動徵税的新立法或税制改革政策,包括2017年減税和就業法案的解釋和應用中的不確定性,可能會對我們的納税義務和有效税率產生重大影響。
下表彙總了我們在指定時期的現金流:
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截至3月31日的三個月, |
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(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
36,571 |
|
|
$ |
28,036 |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(3,451 |
) |
|
|
(2,015 |
) |
融資活動提供的現金淨額(用於) |
|
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(29,836 |
) |
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|
76 |
|
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
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(1,331 |
) |
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(2,113 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金淨增長 |
|
$ |
1,953 |
|
|
$ |
23,984 |
|
29
經營活動提供的淨現金
截至2021年3月31日的三個月,運營活動提供的淨現金為3660萬美元,與截至2020年3月31日的三個月相比增加了850萬美元。這一增長是我們淨收入增加的結果,但與截至2020年3月31日的三個月相比,我們截至2021年3月31日的三個月的營運資金狀況發生了變化,部分抵消了這一增長。
用於投資活動的淨現金
截至2021年3月31日的三個月,用於投資活動的淨現金為350萬美元,與截至2020年3月31日的三個月相比增加了140萬美元。這一增長主要是由於與截至2020年3月31日的三個月相比,用於資本支出的現金支付增加了140萬美元。
融資活動提供的現金淨額(用於)
截至2021年3月31日的三個月,用於融資活動的淨現金為2980萬美元,而截至2020年3月31日的三個月,融資活動提供的現金為10萬美元。在截至2021年3月31日的三個月裏,我們為循環信貸安排支付了3000萬美元。
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏,匯率變化對現金、現金等價物和限制性現金分別產生了130萬美元和210萬美元的不利影響。
合同義務和承諾
在截至2021年3月31日的30個連續交易日中,有20多個交易日,我們普通股的最新銷售價格超過了我們可轉換優先票據轉換價格的130%。因此,可轉換優先票據可根據持有人的選擇進行轉換,可轉換優先票據的1.911億美元賬面金額被歸類為短期負債。如果我們的股票價格超過每股60.45美元,我們可能會在早期轉換時欠票據持有人額外的現金或股票,我們可能會稀釋現有股東的所有權利益。
2021年1月,我們償還了循環信貸安排的3000萬美元未償還餘額。我們在截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中披露的合同義務下的承諾沒有其他重大變化。
表外安排
截至2021年3月31日,我們與未合併的組織或金融合作夥伴關係,如結構性金融或特殊目的實體,本應為促進表外安排或其他合同狹隘或有限的目的而成立。
最近發佈的會計聲明
請參閲本季度報告第一部分Form 10-Q中第1項的合併財務報表附註2,以全面説明最近的會計聲明以及我們對這些聲明對我們的經營結果和財務狀況的影響(如果有的話)的預期。
第三項關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨某些全球市場風險,包括主要與我們的循環信貸安排相關的外幣兑換風險和利率風險。
外幣風險
由於我們大量的國際業務,我們面臨着正常業務運營產生的外幣風險,包括與我們以外幣計價的交易相關的風險。此外,為了編制合併財務報表,我們將以外幣計價的銷售和財務結果換算成美元。因此,美元對這些外幣的升值通常會對
30
對我們報告的收入和營業收入產生負面影響,而美元對這些外幣貶值通常會對報告的收入和營業收入產生積極影響。
到目前為止,我們還沒有簽訂任何外幣對衝合約,因為匯率波動對我們的經營業績和現金流沒有產生實質性影響。基於我們目前的國際業務,我們不打算在不久的將來從事套期保值活動。
市場風險和市場利率風險
2019年6月,我們發行了本金總額2.3億美元的0.250可轉換優先債券,2024年到期。我們的可轉換票據的固定年利率為0.250%,因此,我們的可轉換票據沒有經濟利率風險。然而,可轉換票據的價值面臨利率風險。一般來説,我們的固定利率可轉換票據的公平市值會隨着利率的下降而增加,隨着利率的上升而減少。此外,可轉換票據的公允價值受到我們股票價格的影響。可轉換票據的公允價值通常會隨着我們的A類普通股價格的增加而增加,隨着我們的A類普通股價格的下降而通常會減少。此外,我們在資產負債表上按面值減去未攤銷折價和發行成本計入可轉換票據,我們僅出於要求披露的目的而公佈公允價值。
截至2021年3月31日,我們擁有現金、現金等價物和限制性現金243.5美元,主要由銀行存款和貨幣市場基金組成。截至2021年3月31日,根據我們2019年修訂的信貸協議,我們沒有未償還的借款。這類計息工具有一定的利率風險,但歷史上利息支出的波動並不大。
利率風險是指我們的債務餘額和與利率變化相關的利息支出可能產生的收益/增加或損失/減少。利率的變化將影響我們在投資現金餘額上實現的利息收入。我們的政策是不會為投機目的而訂立衍生工具,因此,我們並無持有任何用於交易的衍生工具。
項目4.控制和程序
公司設有披露控制和程序(如“交易法”第13a-15(E)或15d-15(E)條所述),旨在確保根據1934年“證券交易法”向證券交易委員會提交的定期報告中要求披露的信息在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告,並積累這些信息並將其傳達給公司管理層,包括其首席執行官和首席財務官(視情況而定),以便及時做出有關披露要求的決定。 在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督下,我們評估了截至本報告所述期間結束時,我們根據《交易所法》第13(A)-15(E)條規定的披露控制和程序的有效性。基於這一評估,首席執行官和首席財務官得出結論,截至2021年3月31日,我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年3月31日的季度內,我們對財務報告的內部控制(如交易法規則13a-15(F)和規則15d-15(F)所定義)沒有發生變化,這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
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第二部分-其他資料
第一項:法律訴訟
正如本公司在截至2020年12月31日的年度10-K表格年度報告中所述,本公司在截至2021年3月31日的三個月內面臨的法律程序沒有重大變化。
項目1A。風險因素
公司在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中披露的風險因素沒有發生重大變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
不適用。
第三項高級證券違約
不適用。
第294項礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
不適用。
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項目6.展品
不是的。 |
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描述 |
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10.1 |
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Altair Engineering Inc.2021年員工股票購買計劃(通過引用註冊人於2021年4月9日提交給證券交易委員會的DEF 14A表格最終委託書的附錄B併入) |
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10.2* |
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2020年12月6日,Altair Engineering Inc.和Matthew Brown之間的聘書 |
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10.3* |
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牛郎星工程公司與馬修·布朗於2021年1月26日簽署的高管離職協議 |
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10.4* |
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2021年1月15日,Altair Engineering Inc.和Howard Morof之間的就業過渡和分居協議 |
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10.5* |
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修訂並重新簽署了2021年3月8日Altair Engineering Inc.與James Scapa之間的高管離職協議 |
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10.6* |
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修訂並重新簽署了2021年2月3日Altair Engineering Inc.與Gilma Saravia之間的高管離職協議 |
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10.7* |
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修訂並重新簽署了2021年2月22日Altair Engineering Inc.與Amy Messano之間的高管離職協議 |
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10.8* |
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修訂並重新簽署了2021年2月15日Altair Engineering Inc.與Uwe Schramm之間的高管離職協議 |
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10.9* |
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修訂並重新簽署了2021年1月31日Altair Engineering Inc.與Brett Chouinard之間的高管離職協議 |
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31.1* |
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根據經修訂的1934年證券交易法,根據規則13a-14(A)/規則15d-14(A)對Altair Engineering Inc.的首席執行官進行認證 |
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31.2* |
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根據經修訂的1934年證券交易法,根據規則13a-14(A)/規則15d-14(A)證明Altair Engineering Inc.的首席財務官 |
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32.1** |
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根據“美國法典”第18編第1350條,根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的Altair Engineering Inc.首席執行官和首席財務官證書 |
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101.INS* |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH* |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL* |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF* |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.LAB* |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE* |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104 |
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封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
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謹此提交。 |
** |
本合同附件32.1中提供的證明被視為隨本季度報告的10-Q表格一起提供,並且不會被視為根據修訂後的1934年證券交易法第18節的目的進行了“存檔”,除非註冊人通過引用明確地將其併入其中。 |
†稱其為管理合同或補償計劃或安排。
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簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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牛郎星工程公司。 |
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日期:2021年5月6日 |
由以下人員提供: |
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/s/James Scapa |
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詹姆斯·R·斯卡帕 |
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首席執行官(首席行政官) |
日期:2021年5月6日 |
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由以下人員提供: |
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/s/馬修·布朗 |
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馬修·布朗 |
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首席財務官(首席財務官) |
日期:2021年5月6日 |
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由以下人員提供: |
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/s/Brian Gayle |
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布萊恩·蓋爾 |
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高級副總裁兼首席會計官(首席會計官)
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