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美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區20549

表格：10-Q

☒季度財務報告是根據美國證券交易委員會(SEC)第(13)或(15)(D)節的規定編制的。

1934年《外匯交易法》

在截至本季度末的季度內2021年3月31日

或

☐根據《證券條例》第13或15(D)節提交的過渡報告

1934年《外匯交易法》

在從日本到日本的過渡期內，日本和日本之間的過渡期，日本和日本之間的過渡期，美國和日本之間的過渡期。

委託文件編號001-40255

威廉·佩恩銀行

(註冊人的確切姓名載於其約章)


馬裏蘭州	85-3898797
(陳述或其他司法管轄權公司或組織)	(税務局僱主識別號碼)
堅拿街10號, 套房104, 布裏斯托爾市, 賓州	19007
(主要行政辦公室地址)	(郵政編碼)

(267) 540-8500

(註冊人電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：


每節課的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元	WMPN	這個納斯達克股票市場有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。(2)註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了根據1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告。是☐ 不是 ☒

用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動日期文件。巴塞羅那是 ☒*☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》規則第312B-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一個)


大型加速文件管理器	☐	加速的文件管理器	☐
非加速文件服務器	☒	規模較小的新聞報道公司	☒	新興市場成長型公司	☒

如果是新興成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第2913(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是☐*☒

發行人普通股截至2021年5月6日的流通股數量：15,170,566股份。

威廉·佩恩銀行


		頁面

第I部分	財務信息

第一項。	財務報表(未經審計)

	截至2021年3月31日和2020年6月30日的合併財務狀況報表	3

	截至2021年和2020年3月31日的三個月和九個月的合併損益表	4

	截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月的綜合全面收益(虧損表)	5

	截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月股東權益變動表	6

	截至2021年和2020年3月31日的九個月合併現金流量表	7

	合併財務報表附註	8

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	30

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	42

第四項。	管制和程序	43

第II部	其他資料

第一項。	法律程序	43

項目1A。	風險因素	43

第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	43

第三項。	高級證券違約	44

第四項。	礦場安全資料披露	44

第五項。	其他資料	44

第6項。	陳列品	45



簽名

第一部分：金融信息

項目1.財務報表(未經審計)

威廉·佩恩銀行及其子公司

合併財務狀況表

(千美元，不包括每股和每股金額)

截至2021年3月31日和2020年6月30日(未經審計)


	2010年3月31日		2010年6月30日
	2021		2020

資產
現金和銀行到期款項	$	8,713	$	21,385
在其他銀行的有息存款		170,844		56,755
出售的聯邦基金		—		4,775
現金和現金等價物合計		179,557		82,915
有息定期存款		2,050		2,300
可供出售的證券		109,184		89,998
應收貸款，扣除貸款損失準備淨額#美元3,599及$3,519，分別		475,730		508,605
房舍和設備，淨值		13,534		16,733
監管股票，按成本價計算		3,025		4,200
遞延所得税		4,044		4,817
銀行人壽保險		15,078		14,758
商譽		4,858		4,858
無形資產		1,000		1,192
應計利息、應收賬款和其他資產		9,367		6,076
總資產	$	817,427	$	736,452

負債和股東權益

負債
存款	$	548,316	$	559,848
聯邦住房貸款銀行的預付款		41,000		64,892
借款人預支税款和保險費		3,403		4,536
應計應付利息和其他負債		9,668		10,811
總負債		602,387		640,087

股東權益
優先股，$.01面值，50,000,000授權股份；不是已發行股份		—		—
普通股，$.01面值，150,000,000授權股份；15,170,566已發行及已發行的股份傑出的截至2021年3月31日$0.10面值，49,000,000授權股份；15,208,410已發行及已發行的股份14,628,530截至2020年6月30日的已發行股票		152		467
額外實收資本		168,349		42,932
國庫股，0和579,879按成本計算的股票分別為2021年3月31日和2020年6月30日		—		(3,710)
員工持股計劃持有的未賺取普通股		(10,104)		—
留存收益		57,827		56,600
累計其他綜合(虧損)收入		(1,184)		76
股東權益總額		215,040		96,365
總負債和股東權益	$	817,427	$	736,452

見合併財務報表附註

威廉·佩恩銀行及其子公司

合併損益表

(千美元，不包括每股和每股金額)

截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月(未經審計)


	截至3月31日的三個月：				截至3月31日的9個月。
	2021		2020		2021		2020
利息收入
貸款，包括手續費	$	5,701	$	4,277	$	17,827	$	12,500
有價證券		449		422		1,574		1,097
其他		80		125		270		409
利息收入總額		6,230		4,824		19,671		14,006
利息支出
存款		652		891		2,651		2,658
借款		262		364		888		1,064
利息支出總額		914		1,255		3,539		3,722

淨利息收入		5,316		3,569		16,132		10,284

貸款損失準備金		15		21		113		21

計提貸款損失撥備後的淨利息收入		5,301		3,548		16,019		10,263
其他收入
服務費		199		152		568		447
出售證券的淨收益		35		103		5		196
銀行自營壽險收益		110		84		320		249
處置房舍和設備的淨(損失)收益		(34)		—		435		—
出售自有其他不動產的淨收益(虧損)		160		—		206		(16)
其他		65		46		241		143
其他收入合計		535		385		1,775		1,019
其他費用
薪金和員工福利		2,490		1,633		7,570		4,818
入住率和設備		813		399		2,227		1,208
數據處理		419		277		1,350		799
專業費用		193		152		598		526
無形資產攤銷		64		58		192		176
提前還款罰金		—		—		161		—
其他		517		367		1,794		1,043
其他費用合計		4,496		2,886		13,892		8,570

所得税前收入		1,340		1,047		3,902		2,712

所得税費用		273		210		789		92
淨收入	$	1,067	$	837	$	3,113	$	2,620

基本每股收益和稀釋後每股收益	$	0.07	$	0.06	$	0.21	$	0.20

見合併財務報表附註

威廉·佩恩銀行及其子公司

綜合全面收益表(損益表)

(千美元)

截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月(未經審計)


	截至3月的三個月				截至3月的9個月，
	2021		2020		2021		2020

淨收入	$	1,067	$	837	$	3,113	$	2,620

其他全面收益(虧損)：
可供出售證券的未實現淨收益(虧損)變動		(2,448)		525		(1,620)		71
税收效應		551		(118)		364		(16)
淨收入確認收益的重新分類調整		(35)		(103)		(5)		(196)
税收效應		8		23		1		44
其他綜合收益(虧損)，税後淨額		(1,924)		327		(1,260)		(97)
綜合(虧損)收益	$	(857)	$	1,164	$	1,853	$	2,523

見合併財務報表附註

威廉·佩恩銀行及其子公司

合併股東權益變動表

(千美元，股票金額除外)

截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月(未經審計)


										累計
										其他		總計
	數	普通股		其他內容		財務處		留用		全面		股東的
	的股份，淨額	股票		實收資本		股票		收益		收入/(虧損)		權益
平衡，2019年6月30日	3,980,154	$	416	$	22,441	$	(3,710)	$	57,255	$	228	$	76,630
淨收入	—		—		—		—		854		—		854
其他綜合損失	—		—		—		—		—		(190)		(190)
已支付股息($0.50每股)	—		—		—		—		(1,983)				(1,983)
平衡，2019年9月30日	3,980,154	$	416	$	22,441	$	(3,710)	$	56,126	$	38	$	75,311
淨收入	—		—		—		—		929		—		929
其他綜合損失	—		—		—		—		—		(234)		(234)
平衡，2019年12月31日	3,980,154	$	416	$	22,441	$	(3,710)	$	57,055	$	(196)	$	76,006
淨收入	—		—		—		—		837		—		837
其他綜合收益	—		—		—		—		—		327		327
平衡，2020年3月31日	3,980,154	$	416	$	22,441	$	(3,710)	$	57,892	$	131	$	77,170


								不勞而獲				累計
								普普通通				其他		總計
	數	普通股		其他內容		財務處		股票		留用		全面		股東的
	的股份，淨額	股票		實收資本		股票		由員工持股計劃持有		收益		收入/(虧損)		權益
平衡，2020年6月30日	4,489,345	$	467	$	42,932	$	(3,710)	$	—	$	56,600	$	76	$	96,365
淨收入	—		—		—		—		—		670		—		670
其他綜合收益	—		—		—		—		—		—		357		357
已支付股息($0.42每股)	—		—		—		—		—		(1,886)		—		(1,886)
平衡，2020年9月30日	4,489,345	$	467	$	42,932	$	(3,710)	$	—	$	55,384	$	433	$	95,506
淨收入	—		—		—		—		—		1,376		—		1,376
其他綜合收益	—		—		—		—		—		—		307		307
平衡，2020年12月31日	4,489,345	$	467	$	42,932	$	(3,710)	$	—	$	56,760	$	740	$	97,189
淨收入	—		—		—		—		—		1,067		—		1,067
其他綜合損失	—		—		—		—		—		—		(1,924)		(1,924)
承諾發行的員工持股計劃股票	—		—		—		—		8		—		—		8
購買庫存股	—		—		—		(49)		—		—		—		(49)
第二步轉換和股票發行：
轉換現有股份	10,134,029		—		—		—		—		—		—		—
威廉·潘(William Penn)，MHC在公開發行中出售的股票，扣除發行成本	12,640,035		(315)		129,176		—		—		—		—		128,861
MHC股票的退役	(12,092,669)		—		—		—		—		—		—		—
將現有股份轉換為零碎股份所產生的零碎股份3.2585兑換率	(174)		—		—		—		—		—		—		—
庫存股退役	—		—		(3,759)		3,759		—		—		—		—
購買員工持股計劃持有的未賺取普通股	—		—		—		—		(10,112)		—		—		(10,112)
平衡，2021年3月31日	15,170,566	$	152	$	168,349	$	—	$	(10,104)	$	57,827	$	(1,184)	$	215,040

見合併財務報表附註

威廉·佩恩銀行及其子公司

合併現金流量表

(千美元)

截至2021年3月31日和2020年3月31日的9個月(未經審計)


	截至9個月
	2010年3月31日
	2021		2020
經營活動的現金流
淨收入	$	3,113	$	2,620
將淨收入調整為經營活動提供的淨現金(已用)：
貸款損失準備金		113		21
折舊費用		757		334
其他吸積物，淨額		(1,779)		(470)
遞延所得税		1,101		341
税法變化的影響		—		(408)
處置房舍和設備的淨收益		(435)		—
出售所擁有的其他房地產的收益		(206)		—
核心存款無形資產攤銷		192		176
員工持股攤銷		8		—
出售證券的淨收益		(5)		(196)
銀行自營壽險收益		(320)		(249)
養卹金負債減少		(2,735)		—
其他，淨額		(689)		(397)
經營活動提供的現金淨額(已用)		(885)		1,772
投資活動的現金流
可供出售的證券：
購買		(59,840)		(51,880)
到期日、催繳款和本金償付		25,642		10,193
出售證券所得收益		12,365		7,550
應收貸款淨減少(增加)		34,134		(20,059)
計息定期存款：
購買		(500)		(1,000)
到期日和本金償還		750		7,486
監管股票購買		—		(390)
監管股票贖回		1,175		—
出售所擁有的其他房地產的收益		367		—
購置房舍和設備，淨額		(757)		(1,529)
出售房舍和設備所得收益		2,661		—
投資活動提供(使用)的淨現金		15,997		(49,629)
融資活動的現金流
存款淨(減)增		(10,954)		33,055
聯邦住房貸款銀行預付款的收益		—		11,000
購買員工持股計劃持有的未賺取普通股		(10,112)		—
發行由股票認購提供資金的普通股		128,861		—
購買庫存股		(49)		—
償還聯邦住房貸款銀行預付款		(23,197)		—
借款人用於税收和保險的預付款減少		(1,133)		(230)
現金股利		(1,886)		(1,983)
融資活動提供的淨現金		81,530		41,842
現金及現金等價物淨增(減)		96,642		(6,015)
現金和現金等價物-期初		82,915		26,168
現金和現金等價物--期末	$	179,557	$	20,153
補充現金流信息
支付的利息	$	3,627	$	3,672
已繳所得税		400		12
記錄的經營租賃使用權資產		1,157		1,231
已記錄的經營租賃負債		1,157		1,213
轉讓至持有以供出售的處所		3,199		—
將貸款轉讓給其他擁有的房地產		161		—

見合併財務報表附註

合併財務報表附註

注1-行動性質

William Penn Bancorporation(“公司”)是馬裏蘭州的一家公司，於2020年7月註冊成立，是William Penn Bancorp，Inc.(“William Penn Bancorp”)的繼任者，完成了William Penn Bank(“Bank”)從雙層共同控股公司結構到股份制公司結構的第二步轉換。與William Penn相比，MHC在第二步轉換完成之前是William Penn Bancorp的前共同控股公司。*在第二步轉換的同時，William Penn，MHC和William Penn Bancorp中的每一個都不復存在。*第二步轉換於2021年3月24日完成，當時公司出售，總收益為$126.4百萬，總共12,640,035普通股價格為$10.00每股。*作為第二步轉換的一部分，現有的每個776,647由William Penn，MHC以外的人擁有的William Penn Bancorp普通股的流通股被轉換為3.2585公司普通股。*此外，$5.4在威廉·潘持有的100萬美元現金中，MHC被轉移到本公司，並在第二步轉換完成後記錄為額外實收資本的增加。作為第二步轉換的結果，所有股票信息隨後都已修改，以反映3.2585匯率，除非另有説明。

關於第二步發行，正如之前在2021年1月15日提交的招股説明書中披露的那樣，威廉·賓夕法尼亞銀行員工持股計劃(ESOP)受託人代表ESOP認購併打算購買，8發行中出售的本公司普通股的%，並通過本公司相當於以下金額的貸款為其股票購買提供資金100普通股總收購價的%。*如前所述，由於第二階段發售在第一級認購優先次序中獲得超額認購，員工持股計劃受託人無法在認購發售中購買本公司普通股的股份。*在2021年3月24日第二步轉換完成後，員工持股計劃受託人購買了881,130股票，或$10.1該公司在公開市場上的普通股總額為100萬美元。*員工持股計劃不打算購買與第二步轉換和發售相關的任何額外的公司普通股。

公司擁有100佔賓夕法尼亞州特許股票儲蓄銀行已發行普通股的%。銀行通過以下途徑向特拉華河谷地區的個人、企業和非營利組織提供消費者和商業銀行服務十二巴克斯縣和賓夕法尼亞州費城，以及新澤西州伯靈頓和卡姆登縣的全方位服務分支機構。William Penn Bancorp受到聯邦儲備系統理事會的監管和監督。該銀行由聯邦存款保險公司(“FDIC”)和賓夕法尼亞州銀行和證券部監管。

附註2-重要會計政策摘要

合併原則和列報依據

綜合財務報表包括本公司、其全資子公司本行以及本行全資子公司WPSLA投資公司(“WPSLA”)的賬目。WPSLA是特拉華州的一家公司，成立於2000年4月，為銀行持有某些投資證券和貸款。截至2021年3月31日，WPSLA持有美元89.4世行的百萬美元109.2百萬美元的投資證券組合和24.5世行的百萬美元479.3百萬貸款組合。*所有重要的公司間賬户和交易都已取消。管理層根據對整個公司的分析做出重要的經營決策，並在全公司的基礎上對財務業績進行評估。相應地，所提供的各種金融服務和產品被聚合為一可報告的經營部門：在財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編撰(“ASC”或“編撰”)分部報告主題280的指導下的社區銀行業務。

預算在編制財務報表中的使用

這些綜合財務報表的編制符合美國公認的會計原則(“GAAP”)，並符合美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告規則。根據公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和支出的報告金額。重要的估計包括貸款損失、商譽、無形資產、所得税、退休後福利和投資證券的公允價值。實際結果可能與這些估計和假設不同。

中期未經審核綜合財務報表反映所有正常和經常性調整，管理層認為這些調整對於公平列報所列示期間的財務狀況和經營業績是必要的。截至2021年3月31日的3個月和9個月期間的經營結果不一定表明整個會計年度或任何其他時期可能預期的經營結果。合併財務報表中進行了某些重新分類，以符合本年度分類。

現金流量的列報

為了報告現金流，現金和現金等價物包括手頭現金、銀行應付金額、有息活期存款和出售的聯邦基金。

收入確認

管理層認定，貸款和投資的利息和股息收入的主要收入來源，以及投資證券和貸款收益(虧損)的非利息收入以及銀行擁有的人壽保險收益不在ASC 606的範圍內。ASC606範圍內的主要非利息收入類型包括存款賬户手續費。銀行與其存款客户簽訂了合同，如果不符合某些參數，就會收取費用。銀行或存款客户可隨時取消這些協議。這些交易的收入按月確認，因為銀行有無條件的費用對價權利。本行亦收取與客户要求或活動引起的特定交易或活動有關的交易手續費，包括透支費、網上銀行費、交換費、自動櫃員機手續費和其他交易費，以及便宜貨購買收益。這些費用可歸因於銀行的特定履約義務，即收入在所請求的服務/交易完成後在規定的時間點確認。

細分市場報告

該公司作為一家獨立的社區金融服務提供商，向個人、企業和政府客户提供傳統的銀行和相關金融服務。透過分行網絡，本行提供全面的商業及零售金融服務，包括接受定期存款、儲蓄及活期存款；發放商業及按揭貸款；以及提供其他金融服務。管理層沒有在銀行的商業和零售業務之間單獨分配費用，包括為貸款需求提供資金的成本。因此，沒有離散的財務信息，分部報告也沒有意義。

近期會計公告

2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具.信用損失：金融工具信用損失的測量這改變了大多數金融資產的減值模式。這一更新旨在改進財務報告，要求更及時地記錄金融機構和其他組織持有的貸款和其他金融工具的信貸損失。更新的基本前提是，以攤餘成本計量的金融資產應通過從攤銷成本基礎中扣除的信貸損失撥備，按預期收取的淨額列報。信貸損失撥備應反映管理層目前對預計在金融資產剩餘壽命內發生的信貸損失的估計。損益表將受到影響，用於衡量新確認的金融資產的信貸損失，以及在此期間發生的預期信貸損失的預期增減。除某些例外情況外，向新要求的過渡將通過累積效應調整，以期初留存收益為基礎，從採用該指引的第一個報告期開始算起。此更新適用於有資格成為較小報告公司、非SEC申報公司和所有其他公司的SEC申報人員，直至2022年12月15日之後的財年(包括這些財年內的過渡期)。我們預期將於新準則生效的第一個報告期初確認對貸款損失準備的一次性累積影響調整，但尚不能確定任何此類一次性調整的幅度或新指引對合並財務報表的整體影響。

注3-每股收益

下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月的基本每股收益和稀釋後每股收益的計算。每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收入除以已發行普通股的加權平均股數。確實有不是在計算基本每股收益和稀釋後每股收益時會影響分子的可轉換證券；因此，淨收益為#美元。1.1百萬美元和$3.1截至2021年3月31日的三個月和九個月的百萬美元和837一千美元2.6分別使用截至2020年3月31日的三個月和九個月的百萬作為分子。

下表列出了計算基本每股收益和稀釋每股收益時使用的加權平均普通股(分母)的構成。*就計算每股基本收益而言，已發行普通股與已發行基本平均普通股之間的差額是減去未分配的員工持股計劃(“ESOP”)股份的結果。*作為第二步轉換的結果，2020年期間的股票進行了調整，以反映3.2585匯率。


	截至三個月				截至9個月
	2010年3月31日				2010年3月31日
	2021		2020		2021		2020
加權平均普通股和普通股等價物，用於計算基本和稀釋後每股收益，扣除庫存股和未賺取的員工持股。		14,613,210		12,969,331		14,623,497		12,969,331

淨收入	$	1,067	$	837	$	3,113	$	2,620

基本每股收益和稀釋後每股收益	$	0.07	$	0.06	$	0.21	$	0.20

附註4--累計其他綜合(虧損)收入的變動和重新分類

下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月累計其他綜合(虧損)收入(AOCI)各組成部分的餘額變化。所有的金額都是扣除税金後列報的。


(千美元)
	收益(虧損)
	論中國證券
累計其他綜合(虧損)收入(1)	可供出售
2019年6月30日的餘額	$	228
改分類前的其他綜合損失		(118)
從累計其他綜合收益中重新分類的金額		(72)
週期變化		(190)
2019年9月30日的餘額	$	38
改分類前的其他綜合損失		(234)
從累計其他綜合收益中重新分類的金額		—
週期變化		(234)
2019年12月31日的餘額	$	(196)
改敍前其他綜合收益		407
從累計其他全面虧損中重新分類的金額		(80)
週期變化		327
2020年3月31日的餘額	$	131

(1)所有款額均為扣除税項後的淨額。相關所得税費用採用近似的所得税税率計算。22.5%.


(千美元)
	收益
	論中國證券
累計其他綜合收益(1)	可供出售
2020年6月30日的餘額	$	76
改敍前其他綜合收益		357
從累計其他綜合收益中重新分類的金額		—
週期變化		357
2020年9月30日的餘額	$	433
改敍前其他綜合收益		284
從累計其他綜合收益中重新分類的金額		23
週期變化		307
2020年12月31日的餘額	$	740
改分類前的其他綜合損失		(1,897)
從累計其他綜合收益中重新分類的金額		(27)
週期變化		(1,924)
2021年3月31日的餘額	$	(1,184)

(1)所有款額均為扣除税項後的淨額。相關所得税費用採用近似的所得税税率計算。22.5%.

下表按組成部分列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月AOCI的重新分類：


(千美元)	從累計中重新分類的金額
	其他綜合收益(1)
累計其他綜合明細	截至三個月		截至三個月		中受影響的行項目
(虧損)收入組成部分	2021年3月31日		2020年3月31日		合併損益表
可供出售的證券：
證券淨收益重新歸類為淨收益	$	35	$	103	證券銷售淨(虧損)/收益
相關所得税費用		(8)		(23)	所得税費用
	$	27	$	80

(1) 括號中的金額表示借方。


(千美元)	從累計中重新分類的金額
	其他綜合收益(1)
累計其他綜合明細	截至9個月		截至9個月		中受影響的行項目
(虧損)收入組成部分	2021年3月31日		2020年3月31日		合併損益表
可供出售的證券：
證券淨收益重新歸類為淨收益	$	5	$	196	證券銷售淨(虧損)/收益
相關所得税費用		(1)		(44)	所得税費用
	$	4	$	152

(1)	括號中的金額表示借方。

注5-投資證券

債務證券投資的攤餘成本、未實現損益總額和估計公允價值如下：


	2021年3月31日
			毛		毛
	攤銷		未實現		未實現		公平
(千美元)	成本		收益		損失		價值
可供銷售的產品有：
抵押貸款支持證券	$	34,350	$	24	$	(653)	$	33,721
美國機構抵押貸款債券(CDO)		18,881		45		(359)		18,567
美國政府機構證券		10,401		—		(92)		10,309
市政債券		22,342		—		(1,265)		21,077
公司債券		24,700		826		(16)		25,510
可供銷售的合計	$	110,674	$	895	$	(2,385)	$	109,184


	2020年6月30日
			毛		毛
	攤銷		未實現		未實現		公平
(千美元)	成本		收益		損失		價值
可供銷售的產品有：
抵押貸款支持證券	$	51,570	$	272	$	(104)	$	51,738
美國機構抵押貸款債券(CDO)		3,215		33		(33)		3,215
美國政府機構證券		6,226		2		(73)		6,155
美國國債		1,000		—		—		1,000
市政債券		10,485		33		(10)		10,508
公司債券		17,399		60		(77)		17,382
可供銷售的合計	$	89,895	$	400	$	(297)	$	89,998

公司確認了$35數千美元的銷售毛利4.5在截至2021年3月31日的三個月裏，投資證券達到了100萬美元。*公司確認了$58上千美元的毛利和53因出售美元而蒙受數千美元的總損失12.4截至2021年3月31日的9個月內，投資證券達到100萬美元。公司確認了$106上千美元的毛利和3因出售美元而蒙受數千美元的總損失3.2截至2020年3月31日的三個月內，投資證券達到100萬美元。*公司確認了$199上千美元的毛利和3因出售美元而蒙受數千美元的總損失7.6在截至2020年3月31日的9個月中，投資證券達到100萬美元。

按合同到期日計算的債務證券的攤餘成本和公允價值如下所示。抵押貸款支持證券的到期日取決於相關貸款的利率環境和提前還款。預期到期日可能不同於合同到期日，因為這些證券可能會被贖回或預付，有沒有罰款。


	2021年3月31日
	可供出售
	攤銷		公平
(千美元)	成本		價值
在一年或更短的時間內到期	$	5	$	5
在一年到五年後到期		11,983		12,442
在五年到十年後到期		18,436		18,717
十年後到期		80,250		78,020
	$	110,674	$	109,184

下表提供了公司未實現虧損總額和未實現虧損公允市值的信息，這些投資的未實現虧損不被視為暫時減值，按投資類別和單個證券在2021年3月31日和2020年6月30日處於持續未實現虧損狀態的時間長短彙總：


	2021年3月31日
	少於12個月				12個月或更長時間					總計		總計
	公平		未實現			公平		未實現		公平		未實現
(千美元)	價值		損失			價值		損失		價值		損失
可供銷售的產品有：
抵押貸款支持證券	$	31,222	$	653		$	—	$	—	$	31,222	$	653
美國機構抵押貸款債券(CDO)		9,769		220			5,504		139		15,273		359
美國政府機構證券		8,740		71			1,569		21		10,309		92
市政債券		21,077		1,265			—		—		21,077		1,265
公司債券		2,234		16			—		—		2,234		16
臨時減值證券總額	$	73,042	$	2,225		$	7,073	$	160	$	80,115	$	2,385


	2020年6月30日
	不到12個月				12個月或更長時間				總計		總計
	公平		未實現		公平		未實現		公平		未實現
(千美元)	價值		損失		價值		損失		價值		損失
可供銷售的產品有：
抵押貸款支持證券	$	22,082	$	104	$	—	$	—	$	22,082	$	104
美國機構抵押貸款債券(CDO)		1,513		14		1,129		19		2,642		33
美國政府機構證券		4,922		49		914		24		5,836		73
市政債券		3,694		10		—		—		3,694		10
公司債券		5,222		77		—		—		5,222		77
臨時減值證券總額	$	37,433	$	254	$	2,043	$	43	$	39,476	$	297

該公司至少每季度對其持有的投資證券進行非臨時性減值(“OTTI”)評估。作為這一過程的一部分，管理層將考慮其出售每一種債務證券的意圖，以及該公司是否更有可能被要求在預期的復甦之前出售這些證券。如果滿足這兩個條件中的任何一個，OTTI將在等於證券的攤銷成本基礎與最近資產負債表日期的公允價值之間的全部差額的收益中確認。對於不符合這兩個條件的證券，管理層會進行分析，以確定這些證券中是否有任何證券存在OTTI的風險。為了確定哪些證券對OTTI有風險，應該利用詳細的分析進行量化評估，管理層使用的指標考慮了每種證券的各種特徵，包括但不限於：信用評級；未實現損失的持續時間和水平；提前還款假設；以及某些其他與抵押品相關的特徵，如違約率、證券的表現和預期抵押品損失的嚴重程度。

超過12個月的證券未實現虧損是由於目前相對於公司成本的利率水平。由於未實現虧損是由於目前相對於本公司成本的利率水平，而不是信用質量，而且本公司不打算出售投資，而且本公司不太可能需要在收回可能到期的攤銷成本之前出售這些投資，因此本公司不認為這些投資是其他投資-除非在2021年3月31日和2020年6月30日暫時減值。有幾個61在2021年3月31日暫時減值的投資證券。

根據其分析，管理層得出結論，由於利率波動，投資證券組合出現了未實現虧損和公允價值下降。然而，這一下降被認為是暫時的，公司不打算出售這些證券，也不太可能要求公司在預期的回收之前出售這些證券，因為預期的回收可能是到期的。

2021年3月31日，$3.0數以百萬計的投資證券被質押以確保市政存款的安全。在2020年6月30日，$3.7數以百萬計的投資證券被質押以確保市政存款的安全。

注6-貸款

2021年3月31日和2020年6月30日貸款主要分類摘要如下：


	2010年3月31日				2010年6月30日
	2021				2020
(千美元)	金額		百分比		金額		百分比
住宅房地產：
1-4個家庭	$	305,650	63.33	%	$	345,915	66.85	%
房屋淨值與HELOC		43,999	9.12			47,054	9.10
建築-住宅		15,230	3.16			15,799	3.05
商業地產：
多户家庭(五户或以上)		12,932	2.68			14,964	2.89
商業非住宅		90,791	18.81			76,707	14.83
土地		6,172	1.28			6,690	1.29
商品化		4,416	0.91			6,438	1.24
消費貸款		3,427	0.71			3,900	0.75
貸款總額		482,617	100.00	%		517,467	100.00	%

正在辦理的貸款		(2,535)				(4,895)
未賺取的貸款發放費		(753)				(448)
貸款損失撥備		(3,599)				(3,519)
淨貸款	$	475,730			$	508,605

截至2021年3月31日，一至四户住宅房地產貸款以及房屋淨值和HELOC的餘額包括#美元。127.7以非業主自住的一至四户住宅為抵押的貸款(“投資者貸款”)100萬美元，約佔26.5貸款總額的%。$127.7截至2021年3月31日，一至四户投資者貸款中有100萬美元包括127.3百萬美元的第一抵押貸款和425數以千計的房屋淨值和HELOC。截至2020年6月30日，一至四户住宅房地產貸款以及房屋淨值和HELOC的餘額包括$114.1由一至四户投資者貸款擔保的貸款，約佔22.0貸款總額的%。$114.1截至2020年6月30日，一至四户投資者貸款中有100萬美元包括113.6百萬美元的第一抵押貸款和507數以千計的房屋淨值和HELOC。

在截至2020年6月30日的三個月裏，世行提供了2.4支付支票保護計劃(PPP)貸款56新的和現有的客户，由小企業管理局保證，兩年內到期。截至2020年6月30日，美元2.4上表商業貸款中包含PPP貸款的百萬。在截至2021年3月31日的三個月裏，世行額外提供了1.1百萬美元的購買力平價貸款用於27新的和現有的客户，由小企業管理局保證，兩年內到期。*截至2021年3月31日，剩餘餘額為$1.7上表商業貸款中包含PPP貸款的百萬。*在截至2020年6月30日的三個月裏，世行還修改了大約$49.8根據2020年冠狀病毒援助、救濟和經濟保障法案(“CARE”)的規定，該公司將現有貸款中的100萬美元用於向其客户提供貨幣救濟。一般而言，這些修改包括將本金和利息的支付推遲#年。三個月，儘管利息收入繼續增加。三個月的延期期限已經結束，部分

延期貸款，銀行收到了部分延期貸款的本金和利息支付，截至2021年3月31日，608根據CARE法案，數千筆貸款仍處於延期狀態。

為他人提供的抵押貸款不包括在隨附的綜合財務狀況報表中。為他人利益提供的貸款總額約為#美元。20.7百萬美元和$26.62021年3月31日和2020年6月30日分別為100萬。銀行保留了已出售貸款的相關償還權，並獲得了25貸款購買者收取的基點服務費。與上述貸款服務相關的託管餘額包括在借款人的預付款中，用於納税和保險。

貸款損失撥備。下表列出了按貸款類別劃分的銀行貸款損失撥備分配情況，以及在指定日期，每類貸款佔應收貸款總額(淨額)的百分比。分配給每個貸款類別的貸款損失撥備部分並不代表該貸款類別內可能發生的未來損失的可用總額，因為貸款損失撥備總額是適用於整個貸款組合的估值分配。公司通常沖銷所有逾期90天的貸款和所有逾期90天的評級不達標或更差的貸款的抵押品或貼現現金流不足。

管理層將貸款損失準備金確定為將貸款損失準備金餘額維持在考慮貸款組合中所有已知和當前損失以及經濟環境等未知因素造成的潛在損失的水平所必需的數額。撥備的變化是基於管理層對各種因素的分析，這些因素包括：相關抵押品的估計公允價值、投資組合特定部分最近的虧損經歷、拖欠貸款的水平和趨勢以及總體經濟和商業狀況的變化。公司認為貸款損失撥備為#美元。3.6百萬美元和$3.5分別足以彌補2021年3月31日和2020年6月30日貸款組合中固有的貸款損失。

下表按投資組合細分列出了終了期間貸款損失撥備的變化情況：

截至三個月


2021年3月31日	住宅和房地產：						商業地產：
			房屋淨值：		建造-		多户住宅		商業廣告		建築業：
(美元金額(千美元))	1-4個家庭		以及兩個HELOCs		住宅		(五個月或更多)		非住宅		和他的土地		商品化		消費者		總計
信貸損失撥備：
期初餘額	$	1,571	$	160	$	463	$	161	$	851	$	334	$	32	$	15	$	3,587
沖銷		(3)		—		—		—		—		—		—		—		(3)
恢復		—		—		—		—		—		—		—		—		—
備抵		(48)		8		41		11		(9)		15		(3)		—		15
期末餘額	$	1,520	$	168	$	504	$	172	$	842	$	349	$	29	$	15	$	3,599


2020年3月31日	住宅和房地產：						商業地產：
			房屋資產		建造-		多户住宅		商品化		施工
(美元金額(千美元))	1-4個家庭		和HELOCs		住宅		(五個或以上)		非住宅		和土地		商品化		消費者		未分配		總計
信貸損失撥備：
期初餘額	$	1,828	$	130	$	159	$	106	$	435	$	109	$	42	$	15	$	164	$	2,988
沖銷		—		—		—		—		—		—		—		—		—		—
恢復		—		—		—		—		—		—		—		—		—		—
備抵		(338)		(61)		218		(7)		215		133		18		7		(164)		21
期末餘額	$	1,490	$	69	$	377	$	99	$	650	$	242	$	60	$	22	$	—	$	3,009

截至9月底的9個月


2021年3月31日	住宅和房地產：						商業地產：
			房屋淨值：		建造-		多户住宅		商業廣告		建築業：
(美元金額(千美元))	1-4個家庭		以及兩個HELOCs		住宅		(五個月或更多)		非住宅		和他的土地		商品化		消費者		總計
信貸損失撥備：
期初餘額	$	1,483	$	166	$	526	$	123	$	727	$	396	$	83	$	15	$	3,519
沖銷		(3)		—		—		—		—		—		—		(30)		(33)
恢復		—		—		—		—		—		—		—		—		—
備抵		40		2		(22)		49		115		(47)		(54)		30		113
期末餘額	$	1,520	$	168	$	504	$	172	$	842	$	349	$	29	$	15	$	3,599


2020年3月31日	住宅和房地產：						商業地產：
			房屋淨值：		建造-		多户住宅		商業廣告		建築業：
(美元金額(千美元))	1-4個家庭		以及兩個HELOCs		住宅		(五個月或更多)		非住宅		和他的土地		商品化		消費者		未分配		總計
信貸損失撥備：
期初餘額	$	1,501	$	122	$	321	$	71	$	708	$	121	$	95	$	3	$	267	$	3,209
沖銷		(218)		—		—		—		—		—		(3)		—		—		(221)
恢復		—		—		—		—		—		—		—		—		—		—
備抵		207		(53)		56		28		(58)		121		(32)		19		(267)		21
期末餘額	$	1,490	$	69	$	377	$	99	$	650	$	242	$	60	$	22	$	—	$	3,009

下表按貸款組合分類列出了截至2021年3月31日和2020年6月30日的貸款損失撥備和記錄的投資：


2021年3月31日	住宅和房地產：						商業地產：
			房屋淨值：		建造-		多户住宅		商業廣告		建築業：
(美元金額(千美元))	1-4個家庭		以及兩個HELOCs		住宅		(五個月或更多)		非住宅		和他的土地		商品化		消費者		總計
允許期末餘額：
單獨評估損害情況	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
集體評估減損情況		1,520	$	168	$	504	$	172	$	842	$	349	$	29	$	15		3,599
總免税額	$	1,520	$	168	$	504	$	172	$	842	$	349	$	29	$	15	$	3,599

應收貸款期末餘額：
單獨評估損害情況	$	2,387	$	580	$	—	$	182	$	1,051	$	—	$	—	$	—	$	4,200
集體評估減損情況		187,162		18,399		11,697		12,576		60,419		6,172		3,428		568		300,421
獲得性非信用減值貸款(1)		115,959		24,997		3,533		174		29,321		—		988		2,859		177,831
獲得性信用減值貸款(2)		142		23		—		—		—		—		—		—		165
總投資組合	$	305,650	$	43,999	$	15,230	$	12,932	$	90,791	$	6,172	$	4,416	$	3,427	$	482,617

(1)	收購的非信貸減值貸款被集體評估，不包括後來轉移到非應計狀態的貸款，這些貸款被單獨評估減值。

(2)	收購的信用減值貸款是以個人為基礎進行評估的。


2020年6月30日	住宅和房地產：						商業地產：
			房屋淨值：		建造-		多户住宅		商業廣告		建築業：
(美元金額(千美元))	1-4個家庭		以及兩個HELOCs		住宅		(五個月或更多)		非住宅		和他的土地		商品化		消費者		未分配		總計
允許期末餘額：
單獨評估損害情況	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
集體評估減損情況		1,483		166		526		123		727		396		83		15		—		3,519
總免税額	$	1,483	$	166	$	526	$	123	$	727	$	396	$	83	$	15	$	—	$	3,519

應收貸款期末餘額：
單獨評估損害情況	$	973	$	628	$	—	$	185	$	585	$	—	$	—	$	—	$	—	$	2,371
集體評估減損情況		189,055		15,677		9,218		9,267		45,214		6,690		4,150		713		—		279,984
獲得性非信用減值貸款(1)		155,588		30,727		6,581		5,512		30,908		—		2,288		3,187		—		234,791
獲得性信用減值貸款(2)		299		22		—		—		—		—		—		—		—		321
總投資組合	$	345,915	$	47,054	$	15,799	$	14,964	$	76,707	$	6,690	$	6,438	$	3,900	$	—	$	517,467

(1)	收購的非信貸減值貸款被集體評估，不包括後來轉移到非應計狀態的貸款，這些貸款被單獨評估減值。

(2)	收購的信用減值貸款是以個人為基礎進行評估的。

在截至2021年3月31日的9個月內，每個貸款組合的貸款損失撥備的變化主要是由於集體評估減值的每個貸款組合的未償還餘額的波動。在截至2021年3月31日的9個月內，津貼的整體增加主要可以歸因於非應計和拖欠貸款的增加以及相應的質量調整。

在截至2020年6月30日的年度內，與一户至四户住宅房地產、住宅房地產建設貸款和商業房地產土地貸款相關的貸款損失撥備的變化主要是由於這些投資組合在當前經濟環境下的風險狀況受到新冠肺炎疫情的影響而存在不確定性。新冠肺炎疫情導致的準備金增加受到以下因素的限制：世界銀行通過增加新的有經驗的團隊成員來加強其信貸管理職能，以及實施更強有力的內部信貸衡量和監測程序。

信用質量信息

下表顯示了截至2021年3月31日和2020年6月30日，按內部分配等級劃分的信貸敞口。評級分析評估了借款人如期或完全償還貸款協議合同義務的能力。該公司的內部信用風險評級系統基於類似評級貸款的經驗。

公司內部分配的職級如下：

PASS-受債務人當前淨值和償付能力或基礎抵押品價值保護的貸款。

特別提到電子貸款-存在潛在弱點或風險的貸款，如果不糾正可能會導致更嚴重的問題。

不合標準的貸款-基於客觀證據，具有明確定義的弱點的貸款，其特點是，如果缺陷得不到糾正，世行顯然有可能蒙受一些損失。

被歸類為可疑貸款的可疑貸款具有不合標準資產固有的所有弱點。此外，根據現有情況，這些弱點使得完全收回或清算非常值得懷疑和不太可能。

虧損-被歸類為虧損的貸款被認為是無法收回的，或者其價值不足以保證作為資產繼續存在。

下表列出了商業貸款組合在2021年3月31日和2020年6月30日的分類資產類別組合金額：


2021年3月31日
	商業地產
					施工
	多户住宅		非住宅		和土地		商品化
經過	$	12,750	$	89,487	$	6,172	$	4,416
特別提及		—		450		—		—
不合標準		182		854		—		—
疑團		—		—		—		—
損失		—		—		—		—
期末餘額	$	12,932	$	90,791	$	6,172	$	4,416


2020年6月30日
	商業地產
					建築業：
	多户住宅		非住宅		以及他們的土地		商品化
經過	$	13,976	$	75,973	$	6,690	$	6,438
特別提及		803		507		—		—
不合標準		185		227		—		—
疑團		—		—		—		—
損失		—		—		—		—
期末餘額	$	14,964	$	76,707	$	6,690	$	6,438

下表列出了截至2021年3月31日和2020年6月30日，住宅和消費貸款組合中未按貸款類別評級的投資組合金額：


2021年3月31日
	住宅和房地產
			房屋淨值指數&
	1-4個家庭		HELOCS		施工		消費者
表演	$	301,014	$	43,646	$	15,230	$	3,309
不良資產		4,636		353		—		118
	$	305,650	$	43,999	$	15,230	$	3,427


2020年6月30日
	住宅和房地產
			房屋淨值指數&
	1-4個家庭		HELOCS		施工		消費者
表演	$	343,562	$	46,580	$	15,799	$	3,785
不良資產		2,353		474		—		115
	$	345,915	$	47,054	$	15,799	$	3,900

在信用質量惡化的情況下獲得的貸款

截至2021年3月31日和2020年6月30日，本公司適用ASC 310-30規定收購的信用質量惡化貸款的未償還本金和相關賬面金額如下：


(千美元)	2021年3月31日		2020年6月30日
未償還本金餘額	$	254	$	773
賬面金額		165		321

下表列出了在本報告期間，公司適用ASC 310-30規定的信用質量惡化貸款的可增加折扣的變化情況：


(千美元)	可增加的折扣
平衡，2020年5月1日	$	57
吸積		(4)
平衡，2020年6月30日	$	53
吸積		(7)
平衡，2020年9月30日	$	46
吸積		(16)
平衡，2020年12月31日		30
吸積		(14)
平衡，2021年3月31日	$	16

貸款拖欠和非應計貸款

下表包括截至2021年3月31日和2020年6月30日的逾期貸款投資記錄的賬齡分析。


	逾期和非權責發生制貸款的賬齡分析
	截至2021年3月31日
															錄下來		錄下來
									後天						投資>		投資
	30-59天		60-89天		90天		過去合計		信用				貸款總額		90天內和		貸款日期為
(美元金額(千美元))	逾期		逾期		或更高		到期		受損的		當前		應收賬款		應計		非應計項目
住宅房地產：
1-4個家庭	$	1,796	$	1,142	$	1,831	$	4,769	$	142	$	300,739	$	305,650	$	—	$	4,636
房屋淨值與HELOC		—		—		253		253		23		43,723		43,999		—		353
建築-住宅		—		—		—		—		—		15,230		15,230		—		—
商業地產：
多户住宅		—		—		182		182		—		12,750		12,932		—		182
商業非住宅		—		546		—		546		—		90,245		90,791		—		667
建築和土地		—		—		—		—		—		6,172		6,172		—		—
商品化		—		—		—		—		—		4,416		4,416		—		—
消費者		49		32		—		81		—		3,346		3,427		—		118
總計	$	1,845	$	1,720	$	2,266	$	5,831	$	165	$	476,621	$	482,617	$	—	$	5,956


	逾期和非權責發生制貸款的賬齡分析
	截至2020年6月30日
																錄下來	錄下來
	30-59		60-89		90歲及以上				後天						投資>		投資
	30-59天		60-89天		90天		過去合計		信用				貸款總額		90天內和		貸款日期為
(美元金額(千美元))	逾期		逾期		或更高		到期		受損的		當前		應收賬款		應計		非應計項目
住宅房地產：
1-4個家庭	$	235	$	1,020	$	1,477	$	2,732	$	299	$	342,884	$	345,915	$	—	$	2,353
房屋淨值與HELOC		126		101		181		408		22		46,624		47,054		90		384
建築-住宅		—		—		—		—		—		15,799		15,799		—		—
商業地產：
多户住宅		—		465		185		650		—		14,314		14,964		—		185
商業非住宅		100		507		—		607		—		76,100		76,707		—		135
土地		—		—		—		—		—		6,690		6,690		—		—
商品化		—		—		—		—		—		6,438		6,438		—		—
消費者		3		21		—		24		—		3,876		3,900		—		115
總計	$	464	$	2,114	$	1,843	$	4,421	$	321	$	512,725	$	517,467	$	90	$	3,172

本應記錄的非權責發生貸款的利息收入約為#美元。71千美元，212千美元，8一千美元，還有$24在截至2021年3月31日、2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月期間，如果這些貸款按照其條款履行，分別為1000美元。

不良貸款

管理層考慮商業貸款和商業房地產貸款，這兩種貸款是90天或更多過往因受損而造成的損失。較大的商業貸款和商業房地產貸款60天根據公認會計原則，選擇或更多逾期進行減值測試。管理層在確定減值時考慮的因素包括支付狀況和抵押品價值。這類貸款的減值金額由與貸款相關的預期現金流量現值(使用原始利率)與其記錄價值之間的差額確定，或作為實際權宜之計，在抵押貸款的情況下，由抵押品的公允價值與貸款記錄金額之間的差額確定。對這些貸款進行分析，以確定是否有可能不會根據貸款協議的合同條款收回所有金額。如果管理層確定減值貸款的價值低於記錄的貸款投資(扣除之前的沖銷、遞延貸款費用或成本和未攤銷溢價或折扣)，則通過撥備估計或貸款損失撥備沖銷確認減值。

下表包括在2021年3月31日和2020年6月30日記錄的減值貸款的投資和未償還本金餘額以及相關的撥備金額(如果適用)。


2021年3月31日
			未付
	錄下來		校長		相關
(千美元)	投資		天平		津貼
在沒有記錄相關津貼的情況下：
1-4套家庭住宅地產	$	2,387	$	2,390	$	—
房屋淨值與HELOC		580		586		—
建設住宅		—		—		—
多户住宅		182		183		—
商業非住宅		1,051		1,086		—
建築和土地		—		—		—
商品化		—		—		—
消費者		—		—		—

在記錄了津貼的情況下：
1-4個家庭	$	—	$	—	$	—
房屋淨值與HELOC		—		—		—
建設住宅		—		—		—
多户住宅		—		—		—
商業非住宅		—		—		—
建築和土地		—		—		—
商品化		—		—		—
消費者		—		—		—

共計：
1-4個家庭	$	2,387	$	2,390	$	—
房屋淨值與HELOC		580		586		—
建設住宅		—		—		—
多户住宅		182		183		—
商業非住宅		1,051		1,086		—
建築和土地		—		—		—
商品化		—		—		—
消費者		—		—		—

上表減值貸款包括應計問題債務重組(TDR)，金額為#美元。964數千家正在按照修改後的條款履行職責的公司。公司確認了$13一千美元48在截至2021年3月31日的三個月和九個月內，分別有數千英鎊的應計TDR利息收入。上表不包括$165數千筆信用質量惡化的貸款，已按收購時的公允價值記錄。


2020年6月30日
			未付
	錄下來		校長		相關
(千美元)	投資		天平		津貼
在沒有記錄相關津貼的情況下：
1-4套家庭住宅地產	$	973	$	973	$	—
房屋淨值與HELOC		628		634		—
建設住宅		—		—		—
多户住宅		185		185		—
商業非住宅		585		620		—
建築和土地		—		—		—
商品化		—		—		—
消費者		—		—		—

在記錄了津貼的情況下：
1-4個家庭	$	—	$	—	$	—
房屋淨值與HELOC		—		—		—
建設住宅		—		—		—
多户住宅		—		—		—
商業非住宅		—		—		—
建築和土地		—		—		—
商品化		—		—		—
消費者		—		—		—

共計：
1-4個家庭	$	973	$	973	$	—
房屋淨值與HELOC		628		634		—
建設住宅		—		—		—
多户住宅		185		185		—
商業非住宅		585		620		—
建築和土地		—		—		—
商品化		—		—		—
消費者		—		—		—

上表減值貸款包括應計TDR金額#美元。1.4根據修改後的條款履行的百萬美元。公司確認了$18一千美元53截至2020年3月31日的三個月和九個月內，應計TDR的利息收入為數千美元。

下表包括截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月的平均記錄的不良貸款投資餘額和確認的利息收入。


2021年3月31日	截至三個月				截至9個月
	平均值		利息		平均值		利息
	錄下來		收入		錄下來		收入
(千美元)	投資		公認		投資		公認
在沒有記錄相關津貼的情況下：
1-4套家庭住宅地產	$	2,209	$	1	$	1,789	$	13
房屋淨值與HELOC		626		5		643		15
建設住宅		—		—		—		—
多户住宅		182		—		183		—
商業非住宅		1,059		8		897		26
建築和土地		—		—		—		—
商品化		—		—		—		—
消費者		—		—		—		—

在記錄了津貼的情況下：
1-4個家庭	$	—	$	—	$	—	$	—
房屋淨值與HELOC		—		—		—		—
建設住宅		—		—		—		—
多户住宅		—		—		—		—
商業非住宅		—		—		—		—
建築和土地		—		—		—		—
商品化		—		—		—		—
消費者		—		—		—		—

共計：
1-4個家庭	$	2,209	$	1	$	1,789	$	13
房屋淨值與HELOC		626		5		643		15
建設住宅		—		—		—		—
多户住宅		182		—		183		—
商業非住宅		1,059		8		897		26
建築和土地		—		—		—		—
商品化		—		—		—		—
消費者		—		—		—		—


2020年3月31日	截至三個月				截至9個月
	平均值		利息		平均值		利息
	錄下來		收入		錄下來		收入
(千美元)	投資		公認		投資		公認
在沒有記錄相關津貼的情況下：
1-4套家庭住宅地產	$	1,219	$	8	$	1,582	$	39
房屋淨值與HELOC		709		8		810		24
建設住宅		—		—		—		—
多户住宅		185		—		186		—
商業非住宅		631		10		636		30
建築和土地		—		—		—		—
商品化		—		—		—		—
消費者		—		—		—		—

在記錄了津貼的情況下：
1-4個家庭	$	—	$	—	$	—	$	—
房屋淨值與HELOC		—		—		—		—
建設住宅		—		—		—		—
多户住宅		—		—		—		—
商業非住宅		—		—		—		—
建築和土地		—		—		—		—
商品化		—		—		—		—
消費者		—		—		—		—

共計：
1-4個家庭	$	1,219	$	8	$	1,582	$	39
房屋淨值與HELOC		709		8		810		24
建設住宅		—		—		—		—
多户住宅		185		—		186		—
商業非住宅		631		10		636		30
建築和土地		—		—		—		—
商品化		—		—		—		—
消費者		—		—		—		—

一般情況下，公司將沖銷所有不良貸款的抵押品或貼現現金流不足。在截至2021年3月31日的三個月和九個月裏，如果不良貸款按照最初的條款是流動的，本應記錄的利息收入為#美元。50一千美元151分別是上千個。在截至2020年3月31日的三個月和九個月裏，如果不良貸款按照最初的條款是流動的，本應記錄的利息收入為#美元。33一千美元100分別是上千個。

問題債務重組

世行根據以下條款的指導確定債務重組是否構成TDRFASB ASC主題310應收款。當借款人遇到財務困難時，世行認為貸款是一種TDR，並且世行給予了特許權，如果不是因為借款人的財務困難，他們是不會考慮這一特許權的。TDR包括為清償債務而收到的債務條款或資產的修改(包括喪失抵押品贖回權或代替喪失抵押品贖回權的契據)或多種類型的組合。世行評估選擇性標準，以確定借款人是否遇到財務困難，包括借款人以市場利率從世行以外的渠道獲得資金的能力。世行認為所有TDR貸款都是減值貸款，通常情況下，它們都處於非應計狀態。如果貸款修改是為了留住客户，並且修改反映了當時的市場狀況，銀行將不會將貸款視為TDR。世行將貸款恢復到應計狀態的政策要求準備一份文件齊全的信用評估，其中包括以下內容：

●

審查借款人目前的財務狀況，借款人必須證明有足夠的現金流來支持償還所有本金和利息，包括以前註銷的任何金額；

●

必須證明有足夠抵押品價值支持該債務的最新評估或房屋估值；以及

●

基於重組條款的持續業績至少連續六個月。

在截至2020年6月30日的三個月裏，世行開始提供客户救濟計劃，例如延期付款或只支付貸款利息。如果修改是由於CARE法案下的貸款寬限計劃而發生的，本公司不會將其視為TDR。目前，CARE法案規定，如果貸款條款修改是在真誠的基礎上針對新冠肺炎對截至2019年12月31日被歸類為當前且逾期不超過30天的借款人進行的，並且在2020年3月1日至(A)新冠肺炎大流行國家緊急狀態終止日期後約60天或(B)2022年1月1日之間執行，則貸款期限修改不會自動導致TDR地位。在截至2020年6月30日的三個月裏，世行修改了大約$49.8百萬貸款為其客户提供了這一貨幣救濟。一般而言，這些修改包括將本金和利息的支付推遲#年。三個月，儘管利息收入繼續增加。部分延期貸款的三個月延遲期已經結束，世行收到了部分延期貸款的本金和利息付款，截至2021年3月31日，已收到本金和利息。608根據CARE法案，數千筆貸款仍處於延期狀態。

在截至2021年3月31日的9個月和截至2020年6月30日的一年中，有不是修改後的貸款被確認為TDR。在截至2021年3月31日的9個月和截至2020年6月30日的第二年，本公司在貸款修改後沒有出現任何再次違約的TDR。

注7-房舍和設備

截至2021年3月31日和2020年6月30日，房屋和設備構成如下：


	2010年3月31日		2010年6月30日
(千美元)	2021		2020
土地	$	2,581	$	4,144
寫字樓和裝修		12,811		14,493
傢俱、固定裝置和設備		2,417		1,918
汽車		50		50
		17,858		20,605

累計折舊		(4,324)		(3,872)
	$	13,534	$	16,733

折舊費用總計為$229一千美元757截至2021年3月31日的三個月和九個月分別為1000美元。折舊費用總計為$124一千美元334截至2020年3月31日的三個月和九個月分別為1000美元。

在截至2021年3月31日的9個月內，公司將六房地和設備的財產，賬面價值總額約為#美元3.2在其綜合財務狀況報表中，從持有待售資產分類增加到其他資產所包括的百萬美元。該公司出售了五的六2020年12月31日之前的物業，截至2021年3月31日，正在積極營銷一在合併財務狀況表上仍屬於其他資產中持有待售類別的財產。在截至2021年3月31日的三個月和九個月內，公司記錄了$34上千美元的淨虧損和435房舍和設備處置的淨收益分別為數千美元。$34在截至2021年3月31日的三個月內記錄的房地和設備處置淨虧損千元，與合併的戰略決定有關三根據分行存款水平和鄰近的地理位置，將現有銀行分支機構合併為一家分行三合併分支機構。“公司”就是這麼做的。不是在截至2020年3月31日的三個月和九個月內，不要出售任何房舍和設備。

注8-商譽和無形資產

收購產生的商譽和無形資產按照“財務會計準則”進行會計核算。ASC關於無形資產的主題350-商譽和其他。該公司記錄的商譽為#美元。4.9百萬美元和核心存款無形資產1.42018年7月收購奧杜邦儲蓄銀行(Audubon Savings Bank)的相關費用為100萬美元。該公司還記錄了總計#美元的核心存款無形資產。65一千美元197與2020年5月分別收購巴克斯縣富達儲蓄和貸款協會(“富達”)和華盛頓儲蓄銀行(“華盛頓”)有關的1000美元。截至2021年3月31日和2020年6月30日，其他無形資產包括1.0百萬美元和$1.2分別為百萬的核心存款無形資產，這些無形資產在估計的使用年限內攤銷。十年.

如果事件和情況表明銀行單位的公允價值低於其賬面價值，公司將在6月30日或更頻繁地進行年度減值評估。在截至2020年6月30日的財年中，管理層考慮了

專家組在商譽減值的定性評估中對新冠肺炎造成的當前經濟環境進行了評估，並確定有必要對商譽進行量化評估。管理層聘請第三方估值專家對商譽減值進行量化評估，並確定商譽賬面價值減值的可能性不大。不是商譽減值於2020年6月30日存在。在截至2021年3月31日的9個月內，管理層在評估中考慮了新冠肺炎疫情造成的當前經濟環境，並根據定性評估的總體情況確定商譽賬面價值受損的可能性不大。不是在截至2021年3月31日的9個月內存在商譽減值。

商譽和其他無形資產彙總如下：


			核心存款
(千美元)	商譽		無形資產
平衡，2020年6月30日	$	4,858	$	1,192
調整：
加法		—		—
攤銷		—		(64)
平衡，2020年9月30日	$	4,858	$	1,128
調整：
加法		—		—
攤銷		—		(64)
平衡，2020年12月31日	$	4,858	$	1,064
調整：
加法		—		—
攤銷		—		(64)
平衡，2021年3月31日	$	4,858	$	1,000

			核心存款
(千美元)	商譽		無形資產
餘額，2019年7月1日	$	4,858	$	1,172
調整：
加法		—		—
攤銷		—		(59)
平衡，2019年9月30日	$	4,858	$	1,113
調整：
加法		—		—
攤銷		—		(59)
餘額，2019年12月31日	$	4,858	$	1,054
調整：
加法		—		—
攤銷		—		(58)
平衡，2020年3月31日	$	4,858	$	996

攤銷費用總額為$64一千美元192截至2021年3月31日的三個月和九個月分別為1000美元。攤銷費用總額為$58一千美元176截至2020年3月31日的三個月和九個月分別為1000美元。

注：9元存款

截至2021年3月31日和2020年6月30日，存款包括以下主要分類：


(千美元)	2021年3月31日		2020年6月30日
無息支票	$	45,687	$	43,395
計息檢查		101,888		98,828
貨幣市場賬户		131,037		129,048
儲蓄和俱樂部賬户		100,581		94,097
存單		169,123		194,480
	$	548,316	$	559,848

注：10%-聯邦住房貸款銀行墊款

世行是FHLB系統的成員，該系統包括11地區聯邦住房貸款銀行。FHLB主要為成員機構提供中央信貸安排。該銀行的最大借款能力是匹茲堡的FHLB約為#美元。296.2百萬美元和$223.02021年3月31日和2020年6月30日分別為100萬。FHLB墊款由符合條件的銀行資產擔保，其中包括聯邦住房貸款銀行的股票和貸款。銀行有$429.6百萬美元和$322.0截至2021年3月31日和2020年6月30日，分別有100萬筆貸款被質押為抵押品。作為匹茲堡FHLB的成員，世行必須收購和持有匹茲堡FHLB的股本股份。該銀行的投資為#美元，符合匹茲堡聯邦住房金融局的要求。2.8百萬美元和$3.92021年3月31日和2020年6月30日分別為100萬。2020年8月24日，銀行償還了$23.2由於低利率環境和公司綜合財務狀況報表中持有的過剩現金，匹茲堡聯邦住房金融局的預付款為100萬美元。

截至2021年3月31日和2020年6月30日，匹茲堡FHLB的預付款包括以下內容：


(千美元)	2021年3月31日		2020年6月30日
FHLB進展：
敞篷車	$	20,000	$	20,000
固定		14,000		21,767
期中考試		7,000		23,125
FHLB預付款總額	$	41,000	$	64,892

注11-承諾和或有事項

本公司是在正常經營過程中存在表外風險的金融工具的當事人，以滿足其客户的融資需求。這些金融工具包括提供信貸的承諾。這些工具在不同程度上涉及超過公司綜合財務狀況報表中確認的金額的信用風險因素。

截至2021年3月31日和2020年6月30日，公司貸款承諾摘要如下：


	2010年3月31日		2010年6月30日
(千美元)	2021		2020
提供信貸的承諾	$	17,552	$	18,602
信貸額度下的無資金承付款		49,150		52,432
備用信用證		2,000		—

提供信貸的承諾是指在沒有違反合同中規定的任何條件的情況下向客户提供貸款的協議。由於許多承諾額預計將到期而不動用，總承諾額不一定代表未來的現金需求。承諾通常有90天固定的到期日或其他終止條款，並可能需要支付費用。該公司根據具體情況評估每個客户的信用。如果公司認為在信貸延期時需要獲得抵押品，則根據管理層的信用評估確定抵押品的金額。持有的抵押品各不相同，但主要包括住宅和商業房地產。

定期還會有針對該銀行的其他各種索賠和訴訟，例如要求強制執行留置權的索賠、對其持有擔保權益的財產的譴責訴訟、涉及房地產貸款的發放和服務的索賠，以及與其業務相關的其他問題。本行並不參與任何其認為會對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的未決法律程序。

注12-監管資本要求

銀行須遵守由聯邦銀行機構管理的各種監管資本要求。未能達到最低資本金要求可能會引發監管機構採取某些強制性的、可能還會是額外的可自由支配的行動，如果採取這些行動，可能會對銀行的ﬁ財務報表產生直接的實質性影響。根據資本充足率準則和迅速採取糾正行動的監管框架，銀行必須滿足SPECIﬁc資本準則，該準則涉及根據監管會計慣例計算的銀行資產、負債和某些表外項目的量化指標。銀行的資本額和ﬁ級額度也受到監管機構關於組成部分、風險權重和其他因素的定性判斷。

監管為確保資本充足而制定的量化措施要求銀行維持有形資本和核心資本與調整後總資產以及總資本與風險加權資產的最低金額和比率(如下所述)。

管理層認為，截至2021年3月31日和2020年6月30日，該行符合其必須遵守的所有資本充足率要求。

截至2021年3月31日和2020年6月30日，監管機構最新的Notiﬁ公告將該行歸類為在監管框架下資本充足，以便迅速採取糾正行動。要被歸類為資本化良好的銀行，銀行必須保持一級槓桿資本與平均資產、普通股一級資本、一級資本和總資本與風險加權資產的最低金額和比率，所有這些都符合法規中的deﬁNed。

2018年5月頒佈的經濟增長、監管救濟和消費者保護法要求包括聯邦存款保險公司在內的聯邦銀行機構為資產低於100億美元的銀行建立8%至10%的社區銀行槓桿率(銀行有形權益資本與平均綜合總資產的比率)。資本符合指定要求(包括資產負債表外風險佔總資產的25%或以下，以及交易資產和負債佔總資產的5%或以下)並選擇遵循替代框架的合格社區銀行，被視為符合所有適用的監管資本要求，包括基於風險的要求。社區銀行槓桿率設定為一級資本與總平均資產之比為9%，自2020年1月1日起生效。符合條件的銀行可以在季度催繳報告中選擇加入和退出社區銀行槓桿率框架。不再符合任何資格標準的銀行將獲得兩個季度的寬限期，以遵守社區銀行槓桿率要求或聯邦監管機構的一般資本金規定。此外，CARE法案第4012條要求社區銀行槓桿率暫時降至8%。聯邦監管機構發佈了一項規定，使較低的比率從2020年4月23日起生效。規則還為符合條件的社區銀行設定了兩個季度的寬限期，只要銀行保持7%或更高的槓桿率，槓桿率就會低於8%的社區銀行槓桿率要求。發佈了另一項規定，規定過渡回9%的社區銀行槓桿率，將2021年日曆年的槓桿率提高到8.5%，此後提高到9%。在截至2020年6月30日的財年內, 世行選擇了社區銀行槓桿率替代報告框架。

根據美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve Board)的規定，“小型控股公司”被定義為合併資產低於30億美元的銀行控股公司或儲蓄和貸款控股公司，如本公司，除非聯邦儲備委員會另有指示，否則通常不受上文概述的適用於本銀行的監管資本要求的約束。

該行在2021年3月31日和2020年6月30日的社區銀行槓桿率如下：

資本充足，資本充足

資本充足率

立即採取糾正措施

截至2021年3月31日

實際

目的

條文

(美元(千美元，比率除外)

金額

比率

金額

比率

金額

比率

威廉·佩恩銀行(William Penn Bank)：

第1級槓桿

151,251

19.27

% >

31,393

4.00

% >

39,242

5.00

資本充足，資本充足

資本充足率

立即採取糾正措施

截至2020年6月30日

實際

目的

條文

(美元(千美元，比率除外)

金額

比率

金額

比率

金額

比率

威廉·佩恩銀行(William Penn Bank)：

第1級槓桿

86,822

13.67

% >

25,397

4.00

% >

31,746

5.00

附註13-金融工具公允價值

該公司遵循FASB ASC關於公允價值計量和披露的820主題下的權威指導，該主題定義了公允價值，建立了公允價值計量框架，並擴大了關於公允價值計量的披露。ASC 820對公允價值的定義是交換價格。指導意見明確，交換價格是市場參與者之間為出售資產或轉移負債而在報告實體將為資產或負債進行交易的市場上進行有序交易的價格。該定義側重於出售資產或轉移負債將收到的價格(退出價格)，而不是獲得資產或承擔負債將支付的價格(進入價格)。指導意見強調，公允價值是以市場為基礎的計量，而不是特定於實體的計量。

公允價值是基於報價的市場價格，如果有的話。如果沒有上市價格或報價，則公允價值基於使用市場參與者或獨立來源市場數據的公允價值模型，這些市場數據包括：貼現率、利率收益率曲線、信用風險、違約率和預期現金流假設。此外，在確定公允價值時可以進行估值調整。這些公允價值調整可能包括反映交易對手信用質量、信譽、流動性和其他不可觀察到的投入的金額，這些投入隨着時間的推移一直在應用。這些調整是估計的，因此，須受重大管理層判斷的影響，有時可能需要減少模型所提供的公允價值基於模型的估計出現錯誤或修訂的可能性。上述方法可能產生的公允價值計算可能不能表示可變現淨值。儘管本公司相信其估值方法與其他金融機構一致，但使用不同的方法或假設來確定公允價值可能會導致對公允價值的不同估計。關於公允價值計量和披露的FASB ASC主題820描述了可用於計量公允價值的三種級別的輸入：

1級：	截至報告日期，相同資產或負債的報價在活躍市場上可用。

第2級：	定價投入不同於活躍市場的報價，在報告日期可直接或間接觀察到。該等資產及負債的性質包括有報價但交易頻率較低的項目，以及使用其他金融工具進行公允估值的項目，其參數可直接觀察。

第3級：	截至報告日期幾乎沒有定價可觀察性的資產和負債。該等項目並無雙向市場，並以管理層對公允價值的最佳估計計量，而釐定公允價值的投入需要管理層作出重大判斷或估計。

下表按公允價值等級列出了公司截至2021年3月31日和2020年6月30日的合併財務狀況報表中要求按公允價值計量和報告的經常性資產。金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。


	2021年3月31日
(千美元)	I級		二級		第三級		總計
資產：
可供出售的投資：
抵押貸款支持證券	$	—	$	33,721	$	—	$	33,721
美國機構抵押貸款債券(CDO)		—		18,567		—		18,567
美國政府機構證券		—		10,309		—		10,309
市政債券		—		21,077		—		21,077
公司債券		—		25,510		—		25,510
總資產	$	—	$	109,184	$	—	$	109,184


	2020年6月30日
(千美元)	I級		二級		第三級		總計
資產：
可供出售的投資：
抵押貸款支持證券	$	—	$	51,738	$	—	$	51,738
美國機構抵押貸款債券(CDO)		—		3,215		—		3,215
美國政府機構證券		—		6,155		—		6,155
美國國債		—		1,000		—		1,000
市政債券		—		10,508		—		10,508
公司債券		—		17,382		—		17,382
總資產	$	—	$	89,998	$	—	$	89,998

按非經常性基礎計量的資產和負債

某些資產和負債可能需要在初始確認後按公允價值在非經常性基礎上計量。一般來説，非經常性估值是應用其他會計聲明的結果，這些會計聲明要求對資產和負債進行減值評估或按成本或公允價值中較低者記錄。

減值貸款通常使用支持貸款的抵押品的公允價值來計量減值。評估不良貸款抵押品是基於第三級投入，利用管理層根據銷售成本和其他假設調整的外部評估。

關於達到公允價值的市場條件。截至2021年3月31日和2020年6月30日，公司沖銷了不良貸款抵押品不足。因此，截至2021年3月31日和2020年6月30日，沒有針對不良貸款的具體準備金。

其他擁有的房地產(OREO)是根據止贖之日的評估減去銷售成本按公允價值計量的。估值由管理層定期執行，資產按賬面價值或公允價值較低的較低出售成本列賬。營業收入和支出以及估值津貼的變化包括在OREO的淨支出中。

截至2021年3月31日，有不是要求在非經常性基礎上按公允價值計量和報告的資產。截至2020年6月30日，非經常性基礎上要求按公允價值計量和報告的資產摘要如下：


	2020年6月30日
(千美元)	I級		二級		第三級		總計
資產：
不良貸款	$	—	$	—	$	190	$	190
擁有的其他房地產		—		—		100		100
	$	—	$	—	$	290	$	290

關於截至2020年6月30日在非經常性基礎上按公允價值計量的資產的量化信息如下：


	量化信息：關於第三級公允價值和衡量標準的信息
	公允價值		估值	看不見的
(千美元)	估計數		技術	輸入	量程
2020年6月30日
不良貸款	$	190	抵押品評估(一)	評估調整(2)	0-28	%
喪失抵押品贖回權的房產	$	100	抵押品評估(1)(3)	清算費用(2)	0	%

(1)	F空氣價值一般是通過對基礎抵押品的獨立評估來確定的，這些抵押品通常包括各種無法識別的3級投入，減去任何相關撥備。

(2)	管理層可以根據經濟狀況和預計清算費用等定性因素對評估進行調整。清算費用和其他評估調整的幅度和加權平均值以評估的百分比列示。

(3)	包括管理層的質量調整和估計的清算費用。

管理層在估計本公司金融工具的公允價值時使用其最佳判斷；然而，任何估計技術都存在固有的弱點。因此，對於幾乎所有金融工具而言，本文中的公允價值估計並不一定表明本公司在所示日期的銷售交易中可能實現的金額。估計公允價值金額已於其各自年度末計量，並未於該等各自日期後就該等財務報表重新評估或更新。因此，這些金融工具在各自報告日期之後的估計公允價值可能與每個年終報告的金額不同。

以下資料不應被解釋為對整個公司的公允價值的估計，因為公允價值只為公司的有限部分資產和負債提供了公允價值計算。由於估值技術種類繁多，以及在作出估計時所用的主觀性程度較高，本公司的披露與其他公司的披露進行比較可能沒有意義。

按照.FASB ASC關於金融工具的主題825，關於金融工具公允價值的披露，本公司須披露金融工具的公允價值。金融工具的公允價值是指在有意願的各方之間交換的當前金額，而不是在不良出售中交換的金額。公允價值最好使用可觀察到的市場價格來確定；然而，對於本公司的許多金融工具，沒有現成的報價市場價格。在沒有現成市場報價的情況下，公允價值採用現值或適用於特定工具的其他技術來確定。這些技術涉及一定程度的判斷，因此，不一定能反映公司在當前市場交易中的變現金額。不同的假設或估計技術可能會對估計公允價值產生重大影響。

下表列出了金融資產和負債的賬面價值以及某些金融工具的公允價值，這些金融工具不需要在所示期間的綜合財務狀況報表上按公允價值計量或報告。


	公允價值計量截止到2021年3月31日。
					報價：		意義重大		意義重大
					在不活躍的金融市場		其他可觀察到的		看不見的
	攜載		公平		對於完全相同的資產		輸入量		輸入量
(千美元)	金額		價值		(1級)		(2級)		(3級)
金融資產：
應收貸款淨額	$	475,730	$	475,377	$	—	$	—	$	475,377

財務負債：
存單		169,123		170,411		—		—		170,411
聯邦住房貸款銀行的預付款		41,000		42,038		—		—		42,038


	公允價值是指在2020年6月30日之前進行計量的公允價值。
					報價：		意義重大		意義重大
					在不活躍的金融市場		其他可觀察到的		看不見的
	攜載		公平		對於完全相同的資產		輸入量		輸入量
(千美元)	金額		價值		(1級)		(2級)		(3級)
金融資產：
應收貸款淨額	$	508,605	$	541,779	$	—	$	—	$	541,779

財務負債：
存單		194,480		198,268		—		—		198,268
聯邦住房貸款銀行的預付款		64,892		67,520		—		—		67,520

就現金及銀行應付、計息定期存款、監管股票、銀行擁有的人壽保險、應計應收利息、核心存款、借款人的税項及保險墊款及應計應付利息而言，賬面值接近公允價值，並被視為第1級計量。

附註：14名員工持股計劃

該公司向符合特定資格要求的員工提供員工持股計劃福利。*關於第二步發行，正如之前在2021年1月15日提交的招股説明書中披露的那樣，威廉·賓夕法尼亞銀行員工持股計劃受託人代表員工持股計劃認購併打算購買，8發行中出售的本公司普通股的%，並通過本公司相當於以下金額的貸款為其股票購買提供資金100普通股總收購價的%。*如前所述，由於第二階段發售在第一級認購優先次序中獲得超額認購，員工持股計劃受託人無法在認購發售中購買本公司普通股的股份。*在2021年3月24日第二步轉換完成後，員工持股計劃受託人購買了881,130股票，或$10.1該公司在公開市場上的普通股總額為100萬美元。*員工持股計劃不打算購買與第二步轉換和發售相關的任何額外的公司普通股。

關於購買股票，該計劃借入了#美元。10.1本公司向本公司貸款100萬元，固定息率為3.25%，帶25年為購買的資金提供資金的期限881,130股份。公司每年向員工持股計劃繳納的股款相當於員工持股計劃的償債能力或等於償債能力減去員工持股計劃從未分配股份上獲得的股息。用貸款所得購買的股份最初被質押為定期貸款的抵押品，並存放在一個暫記賬户中，以供未來在參與者之間分配。員工持股計劃的繳款和從暫記賬户中釋放的股票在分配年度以員工持股計劃所述的補償為基礎在參與者之間進行分配。質押作為抵押品的員工持股股票在公司的綜合財務狀況報表中報告為未賺取員工持股股票。由於股票被承諾解除抵押品，銀行報告的補償費用等於股票的當前市場價格，股票成為流通股，用於計算每股收益。公司確認了$8在截至2021年3月31日的三個月和九個月裏，與股票從抵押品中釋放相關的員工持股計劃支出分別為數千歐元。

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

前瞻性陳述

本報告中包含的非歷史事實的陳述可能構成前瞻性陳述(符合1934年修訂的“證券交易法”第21E節的含義)，涉及重大風險和不確定因素。該公司打算將此類前瞻性陳述納入“1995年私人證券訴訟改革法”中有關前瞻性陳述的安全港條款，並將本聲明包括在內，以援引這些安全港條款。前瞻性陳述基於某些假設，描述公司未來的計劃、戰略和預期，通常可以通過使用“相信”、“預期”、“打算”、“預期”、“估計”、“項目”、“計劃”或類似的表述來識別。公司預測結果或未來計劃或戰略的實際效果的能力本質上是不確定的，實際結果可能與預測的結果不同。公司沒有義務在未來更新這些前瞻性陳述。

公司告誡本報告的讀者，一些重要因素可能導致公司的實際結果與前瞻性陳述中表達的大不相同。可能導致實際結果與預期不同並可能影響公司未來前景的因素包括但不限於：(I)全國或我們市場領域的總體經濟狀況比預期的要差；(Ii)利率環境的變化，降低了我們的利差，降低了金融工具的公允價值，或減少了對我們貸款產品的需求；(Iii)金融服務公司之間的競爭壓力增加；(Iv)消費者支出、借款和儲蓄習慣的變化；(V)我們貸款或投資組合的質量和構成的變化。(Vi)我們所在市場的房地產市值的變化；。(Vii)我們所在的市場對貸款產品、存款流動、競爭或金融服務的需求減少；。(Viii)發生重大災難，例如地震、水浸或其他天災、人禍和傳染病爆發，包括目前的新冠肺炎大流行；對本地、區內和全球經濟活動和金融市場造成的相關幹擾，以及上述任何情況對我們、我們的客户和其他界別可能造成的影響；。(Ix)對我們的業務產生不利影響的立法或監管變化，或美國政府貨幣和財政政策的變化, 包括美國財政部和聯邦儲備委員會的政策；(X)可能比預期更困難或更昂貴的技術變化；(Xi)新業務計劃的成功或完成可能比預期的更困難或更昂貴；(Xii)無法成功地將被收購的企業和金融機構整合到我們的業務運營中，或無法成功部署我們最近完成的第二次STRP轉換產品所籌集的資金；(Xiii)證券市場的不利變化；(Xiv)第三方服務提供商無法履行；(十五)銀行監管機構或財務會計準則委員會可能採用的會計政策和做法的變更。

關鍵會計政策

我們認為涉及管理層重大判斷和假設、對某些資產的賬面價值或收入有或可能產生重大影響的會計政策屬於關鍵會計政策。我們認為這些會計政策是我們的關鍵會計政策。我們使用的判斷和假設是基於歷史經驗和其他因素，我們認為在這種情況下是合理的。在不同情況下，實際結果可能與這些判斷和估計不同，導致變化，可能對我們資產和負債的賬面價值以及我們的經營業績產生重大影響。

貸款損失撥備

我們認為貸款和損失準備是一項重要的會計政策。貸款損失撥備由管理層根據投資組合部門、過去的歷史經驗、對貸款組合中的估計損失和減值的評估、當前的經濟狀況和其他相關因素來確定。管理層還考慮投資組合細分的風險特徵，包括但不限於續簽和房地產估值。貸款損失撥備維持在管理層根據對貸款組合中已知和固有風險的評估，認為足以計提估計損失和減值的水平。貸款減值是根據抵押品的公允價值或預期現金流的現值進行評估的。雖然管理層使用現有的最佳信息進行此類評估，但如果經濟狀況與評估時使用的假設有很大不同，則可能有必要進一步調整津貼。

貸款損失撥備是通過計入費用的貸款損失準備金確定的，該準備金基於過去的貸款損失經驗和對當前貸款組合的估計損失的評估，包括對減值貸款的評估。貸款損失免税額的釐定必然涉及很高的判斷力。在所需的材料估算中，

確定撥備的因素包括：整體經濟狀況；抵押品價值；擔保人實力；違約損失風險敞口；不良貸款未來現金流的金額和時間；以及將應用於投資組合各個部分的損失係數的確定。所有這些估計都可能發生重大變化。管理層定期審查虧損水平、當前經濟狀況和其他與貸款組合可收回性相關的因素。雖然我們相信我們會利用現有的最佳資料來釐定貸款損失免税額，但如果經濟情況與評估時所用的假設有很大分別，則日後可能有需要調整免税額。此外，美國聯邦存款保險公司(FDIC)和賓夕法尼亞州銀行和證券部(Pennsylvania Department Of Banking And Securities)作為審查過程中不可或缺的一部分，會定期審查我們的貸款損失津貼。

我們的財務業績受到貸款損失撥備的變化和水平的影響。這個過程涉及到我們對複雜的內部和外部變量的分析，它要求我們做出判斷，以估計適當的貸款損失撥備。由於與這種主觀性相關的不確定性，如果我們在任何特定時期經歷了相當大的貸款損失，我們就不能保證預留金額的準確性。舉例來説，個別借款人的財政狀況、經濟狀況或可出售抵押品的各個市場情況的改變，可能會要求我們大幅降低或提高貸款損失撥備的水平。由於貸款損失撥備的變化，這種調整可能會對淨收入產生重大影響。截至2021年3月31日，我們還有大約610萬美元的不良資產，包括不良貸款和擁有的其他房地產。這些資產中的大多數是抵押品依賴型貸款，在這些貸款中，我們發生了信貸損失，以將資產減去當前的估值減去出售成本。我們繼續評估這些貸款的可收集性，並每年更新我們對這些貸款的評估。如果房地產價值繼續下跌，這些不良貸款可能會產生額外的損失，這可能是實質性的。最近一段時間，我們經歷了強勁的資產質量指標，包括較低的拖欠、淨沖銷和不良資產。管理層在計算貸款損失撥備估計數時考慮了市場條件；然而，考慮到持續存在的經濟困難和不確定性以及新冠肺炎疫情，最終的損失金額可能與這一估計值不同。

2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13：金融工具--信貸損失(話題326)：金融工具信貸損失的計量。主題326修訂了關於報告以攤餘成本為基礎持有並可供出售的債務證券的資產的信貸損失的指導方針。對於以攤餘成本為基礎持有的資產，主題326取消了當前GAAP中可能的初始確認閾值，而是要求實體反映其對所有預期信貸損失的當前估計。這一更新影響到持有金融資產和租賃淨投資的實體，這些租賃沒有通過淨收入按公允價值核算。這些修訂影響到貸款、債務證券、應收貿易賬款、租賃淨投資、表外信貸敞口、再保險應收賬款，以及不排除在合同範圍內有權獲得現金的任何其他金融資產。此次更新中的修訂預計將於2023年7月1日對我們生效。我們正在評估這一指導方針的影響，但預計其影響可能會對我們的合併財務報表產生重大影響。

商譽

企業合併的收購會計方法要求我們記錄收購的資產、承擔的負債和截至收購日的估計公允價值支付的對價。支付的對價(或被收購方股權的公允價值)超過收購淨資產的公允價值代表商譽。截至2021年3月31日，商譽總額為490萬美元。商譽和其他不確定的已存續無形資產不會在經常性基礎上攤銷，而是要接受定期減值測試。會計準則編纂(“ASC”)主題350的規定允許實體首先評估定性因素，以確定是否有必要進行兩步量化商譽減值測試。

在截至2021年3月31日的三個月和九個月內，管理層在評估中考慮了新冠肺炎疫情造成的當前經濟環境，並根據定性評估的總體情況確定商譽賬面價值受損的可能性不大。截至2021年3月31日的三個月或九個月內不存在商譽減損。

所得税

我們必須遵守我們開展業務的各個司法管轄區的所得税法律，並根據預期欠這些不同税收司法管轄區的金額估計所得税支出。估計的所得税費用(收益)在合併損益表中報告。關於税費及相關税收資產負債餘額的評估涉及到圍繞這些事項的最終計量和解決的高度判斷和主觀性。

應計税金是指目前或將來應收或將從税務管轄區收到的淨估計金額，並在我們的綜合財務狀況報表的其他資產中報告。我們評估對交易的適當税收處理。

並在考慮法律、法規、司法判例和其他相關信息後提交頭寸，並保持與我們的評估一致的應計税款。應計税款估計的變化會定期發生，原因是税率的變化、税法的解釋、當局的審查狀況以及新發布或頒佈的法律、司法和監管指導意見，這些都可能影響税收狀況的相對優劣。這些變化一旦發生，就會影響應計税款，並可能對我們的經營業績產生重大影響。我們定期評估我們不確定的税收頭寸，並估計與每個頭寸相關的適當準備金水平。

截至2021年3月31日，我們的遞延税淨資產總計400萬美元。我們採用資產負債法核算所得税。根據這一方法，遞延税項資產和負債被確認為可歸因於現有資產和負債的賬面金額與其各自計税基礎之間差異的未來税項後果。如果目前可獲得的信息對遞延税項資產的變現產生疑問，則設立估值津貼。遞延税項資產和負債使用制定的税率計量，預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的未來幾年的應税收入。我們在評估由此產生的税項資產和負債的金額和確認時間時作出重大判斷。這些判斷要求我們對未來的應税收入進行預測。管理層認為，根據目前的事實，未來幾年更有可能有足夠的應納税所得額來實現遞延税項資產。我們在確定遞延税項資產時做出的判斷和估計本質上是主觀的，並隨着監管和業務因素的變化而不斷審查。預計未來應納税所得額的任何減少都可能要求我們對遞延税項資產計入估值津貼。在確認期間產生額外所得税支出的估值免税額將對收益產生負面影響。我們的遞延税淨資產是根據當前頒佈的21%的聯邦税率確定的。未來聯邦税率的任何可能降低，都將降低我們的遞延税淨資產的價值，並導致通過我們的經營報表立即減記遞延税淨資產，其影響將是實質性的。

2021年3月31日與2020年6月30日財務狀況對比

總結。*總資產從2020年6月30日的7.365億美元增加到2021年3月31日的8.174億美元，增幅11.0%。*總資產增加的主要原因是現金和現金等價物總額增加9670萬美元，投資證券增加1920萬美元，但被貸款總額減少3280萬美元部分抵消。

截至2021年3月31日，現金和現金等價物增加了9,670萬美元，增幅為116.6%，從2021年6月30日的8,290萬美元增至1.796億美元。*現金和現金等價物的增加主要是由於與第二步發行相關的1.264億美元的總髮行收益和3280萬美元的總貸款減少。但現金和現金等價物的這些增加被存款減少1150萬美元、投資證券增加1920萬美元以及匹茲堡聯邦住房貸款銀行(FHLB)墊款減少2390萬美元部分抵消。*匹茲堡FHLB預付款減少的原因是，在截至2020年9月30日的三個月裏，戰略預付了2320萬美元的高成本預付款。

在截至2021年3月31日的9個月內，我們將6處房產和設備的賬面總價值約為320萬美元，轉移到我們綜合財務狀況表上包括在其他資產中的持有待售類別。我們在2020年12月31日之前出售了六處房產中的五處，截至2021年3月31日，我們正在積極營銷我們合併財務狀況表上其他資產中仍處於持有待售類別的一處房產。*在截至2021年3月31日的三個月內，本公司根據分行存款水平和三家合併分行在地理上的接近程度，做出了將現有三家銀行分行合併為一家分行的戰略決定，並在處置房地和設備方面錄得3.4萬美元的淨虧損。他説：

投資. 截至2021年3月31日，投資增加了1920萬美元，增幅21.3%，從2020年6月30日的9000萬美元增至1.092億美元。該公司仍然專注於維持一個高質量的投資組合，在當前和利率上升的環境下都能提供穩定的現金流。在截至2021年3月31日的9個月中，我們用2020年5月收購富達(Fidelity)和華盛頓的剩餘現金購買了6040萬美元的投資證券。此外，在截至2021年3月31日的9個月中，我們出售了1240萬美元的投資證券，以減少由於當前利率環境而產生的溢價攤銷敞口。

貸款。截至2021年3月31日，貸款總額減少了3280萬美元，降幅為6.4%，從2020年6月30日的5.121億美元降至4.793億美元。新冠肺炎大流行和低利率環境造就了一個競爭激烈的住宅貸款市場。*公司保持保守的貸款做法，專注於在其市場足跡內向信用質量較高的借款人放貸。

在截至2020年6月30日的季度裏，銀行為56個新客户和現有客户提供了240萬美元的Paycheck Protection Program(PPP)貸款，並於2021年1月宣佈繼續參與第一次和第二次提取PPP貸款的重啟計劃。在截至2021年3月31日的三個月裏，世行額外提供了110萬美元的購買力平價貸款，用於27個新項目

和現有客户，由小企業管理局擔保，兩年後成熟。*世行還根據CARE法案的主要條款，以延期支付本金和利息的形式對4980萬美元的現有貸款進行了合格的貸款修改。一般而言，這些修改包括將本金和利息的支付推遲三個月，儘管利息收入繼續增加。三個月的延遲期已經結束，大部分延期貸款已經結束，截至2021年3月31日，根據CARE法案，只有608000美元的貸款仍處於延期狀態。*有關詳情，請參閲本季度報告10-Q表第1項所載本公司合併財務報表附註6。

存款。截至2021年3月31日，存款減少了1,150萬美元，降幅為2.1%，從2020年6月30日的5.598億美元降至5.483億美元。*存款減少的主要原因是定期存款減少2540萬美元，但被非利息業務支票賬户增加940萬美元和儲蓄賬户增加650萬美元部分抵消。*定期存款的減少與我們重新定價高成本、非基於關係的客户相關的計劃決選是一致的。

借款。截至2021年3月31日，借款減少2390萬美元，降幅36.8%，從2020年6月30日的6490萬美元降至4100萬美元。借款減少的主要原因是，在截至2021年3月31日的9個月裏，匹茲堡的FHLB預付了2320萬美元的高成本預付款。*我們做出了一個戰略決定，使用2320萬美元的現金來預付匹茲堡FHLB的高成本預付款，這將有效地降低我們未來的借款成本，並在截至2020年12月31日的季度之後增加我們的整體收益。

股東權益. 截至2021年3月31日，股東權益增加了1.186億美元，增幅為123.2%，從2021年6月30日的9,640萬美元增至2.15億美元。*股東權益增加的主要原因是收到了與第二步轉換相關的淨收益和310萬美元的淨收入，但被2020年8月支付給普通股股東的190萬美元股息和截至2021年3月31日的9個月可供出售投資證券未實現虧損的累計其他全面虧損部分減少了130萬美元。截至2021年3月31日，每股有形賬面價值(非GAAP財務指標)為13.79美元。*有關每股有形賬面價值與每股賬面價值的對賬，請參閲本表格10-Q中的“非GAAP財務信息”部分。

截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的運營業績

摘要

下表列出了所示期間的收入摘要：


	截至3月31日的三個月，
							變化2021/2020
(千美元)	2021			2020			$		%
淨利息收入	$	5,316		$	3,569		$	1,747		48.95	%
貸款損失準備金		15			21			(6)		(28.57)	%
非利息收入		535			385			150		38.96	%
非利息支出		4,496			2,886			1,610		55.79	%
所得税費用		273			210			63		30.00	%
淨收入	$	1,067		$	837		$	230		27.48	%

平均資產回報率(年化)		0.54	%		0.74	%
平均股本回報率(年化)		4.03	%		4.38	%

一般信息

截至2021年3月31日的三個月，我們錄得淨收益110萬美元，或每股稀釋後收益0.07美元，而截至2020年3月31日的三個月，淨收益為83.7萬美元，或每股稀釋後收益0.06美元。他説：

淨利息收入

截至2021年3月31日的三個月，淨利息收入為530萬美元，比截至2020年3月31日的三個月增加170萬美元，增幅為48.9%。淨利息收入的增加主要是由於從2020年5月1日起對華盛頓和富達的收購增加了賺取利息的資產。*截至2021年3月31日的三個月，淨息差為2.91%，而2020年同期為3.44%。*淨息差下降與市場預期一致

最近利率下降和當前利潤率壓縮，這主要是由於新冠肺炎疫情及其對經濟和利率環境的影響，以及銀行在截至2021年3月31日的三個月內持有的與第二步發售相關的過剩現金。

貸款損失準備金

由於非應計和拖欠貸款以及相應的質量調整師的增加，我們在截至2021年3月31日的三個月中記錄了1.5萬美元的貸款損失撥備，而截至2020年3月31日的三個月的貸款損失撥備為2.1萬美元。*截至2021年3月31日，我們的貸款損失撥備總計360萬美元，佔總貸款的1.19%，不包括收購貸款(非GAAP財務衡量標準)，而截至2020年6月30日，不包括收購貸款(非GAAP財務衡量標準)的撥備為350萬美元，佔總貸款的1.27%。*新冠肺炎大流行導致了高度不確定的經濟狀況，包括更高的失業率。*新冠肺炎疫情導致的儲備增加受到了我們通過招聘新的有經驗的團隊成員和實施更強大的內部信用衡量和監測流程來增強我們的信用管理職能的限制。*根據對截至2021年3月31日貸款組合中的貸款的審查，管理層認為，撥備保持在一個水平，該水平代表了其對貸款組合中的內在損失的最佳估計，這些損失在該日期是可能的，也是可以合理估計的。請參閲本表格10-Q中的“非GAAP財務信息”部分，以對貸款損失撥備佔貸款總額(不包括收購貸款)的比率與貸款損失撥備佔貸款總額的比率進行對賬。

管理層利用現有信息確定貸款損失撥備的適當水平。根據可能因經濟狀況和其他因素的變化而發生變化的估計，未來可能有必要增加或減少免税額。因此，我們的貸款損失撥備可能不足以彌補實際的貸款損失，未來的貸款損失撥備可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。此外，各銀行監管機構在審核過程中，亦會定期檢討我們的貸款損失撥備。

非利息收入

下表列出了所示期間的非利息收入彙總表：


	三個月
	截止到3月31日，
(千美元)	2021		2020
服務費	$	199	$	152
出售證券的淨收益		35		103
銀行自營壽險收益		110		84
處置房舍和設備的淨虧損		(34)		—
出售所擁有的其他房地產的收益		160		—
其他		65		46
總計	$	535	$	385

截至2021年3月31日的三個月，非利息收入總計53.5萬美元，比截至2020年3月31日的三個月增加15萬美元，增幅39.0%。*增加的主要原因是服務費增加了4.8萬美元，這主要是由於從2020年5月1日起收購Washington和Fidelity導致存款交易量增加，以及與出售擁有的其他房地產相關的16萬美元的收益。*這些非利息收入的增加被出售投資證券淨收益減少6.8萬美元部分抵消。此外，處置房地和設備的3.4萬美元損失涉及根據分行存款水平和三家合併分行的地理位置接近而做出的將現有三家銀行分行合併為一家分行的戰略決定。

非利息支出

下表列出了對所示期間的非利息費用的分析：


	三個月
	截止到3月31日，
(千美元)	2021		2020
薪金和員工福利	$	2,490	$	1,633
入住率和設備		813		399
數據處理		419		277
專業費用		193		152
無形資產攤銷		64		58
其他		517		367
總計	$	4,496	$	2,886

截至2021年3月31日的三個月，非利息支出總計450萬美元，比截至2020年3月31日的三個月增加160萬美元，增幅為55.7%。*非利息支出的增加主要是由於收購Washington和Fidelity增加了85.7萬美元的工資和員工福利，以及由於新的分支機構的額外運營成本以及收購Washington和Fidelity的房地和設備相關的折舊費用增加而導致的佔用和設備費用增加了41.4萬美元，這主要是由於收購Washington和Fidelity增加了新員工的工資和員工福利，以及由於新分支機構的額外運營成本以及與收購Washington和Fidelity的房地和設備相關的折舊費用增加而增加的41.4萬美元。*數據處理費用增加14.2萬美元，其他非利息費用增加，這可以歸因於經營一個更大的組織，這是該行於2020年5月1日完成的兩次收購的結果。

所得税

截至2021年3月31日的三個月，我們記錄的所得税撥備為27.3萬美元，實際税率為20.4%，而2020年同期的所得税撥備為21萬美元，實際税率為20.1%。*與去年同期相比，截至2021年3月31日的三個月所得税撥備增加，主要是因為所得税前收入增加。

截至2021年3月31日和2020年3月31日的9個月的運營業績

摘要

下表列出了所示期間的收入摘要：


	截至3月31日的9個月，
							更改至2021/2020
(千美元)	2021			2020			$		%

淨利息收入	$	16,132		$	10,284		$	5,848	56.87	%
貸款損失準備金		113			21			92	438.10	%
非利息收入		1,775			1,019			756	74.19	%
非利息支出		13,892			8,570			5,322	62.10	%
所得税費用		789			92			697	757.61	%
淨收入	$	3,113		$	2,620		$	493	18.82	%

平均資產回報率(年化)		0.55	%		0.80	%
平均股本回報率(年化)		4.17	%		4.60	%

一般信息

截至2021年3月31日的9個月，我們錄得淨收益310萬美元，或每股稀釋後收益0.21美元，而截至2020年3月31日的9個月，淨收益為260萬美元，或每股稀釋後收益0.20美元。他説：

淨利息收入

截至2021年3月31日的9個月，淨利息收入為1,610萬美元，較截至2020年3月31日的9個月增加580萬美元，增幅為56.9%。淨利息收入的增加主要是由於從2020年5月1日起對華盛頓和富達的收購增加了賺取利息的資產。*截至2021年3月31日的9個月，淨息差為3.08%，而2020年同期為3.39%。*淨利差的下降與最近利率的下降和當前的利潤率壓縮是一致的，這主要是由於新冠肺炎大流行及其對經濟和利率環境的影響。

貸款損失準備金

由於非應計和拖欠貸款的增加以及相應的質量調整，我們在截至2021年3月31日的9個月中記錄了11.1萬美元的貸款損失撥備，而截至2020年3月31日的9個月的貸款損失撥備為2.1萬美元。*截至2021年3月31日，我們的貸款損失撥備總額為360萬美元，佔貸款總額(不包括收購貸款)的1.19%，而截至2020年6月30日，我們的貸款損失撥備總額為350萬美元，佔貸款總額(不包括收購貸款)的1.27%。*新冠肺炎大流行導致了高度不確定的經濟狀況，包括更高的失業率。*新冠肺炎疫情導致的儲備增加受到了我們通過招聘新的有經驗的團隊成員和實施更強大的內部信用衡量和監測流程來增強我們的信用管理職能的限制。*根據對截至2021年3月31日貸款組合中的貸款的審查，管理層認為，撥備保持在一個水平，該水平代表了其對貸款組合中的內在損失的最佳估計，這些損失在該日期是可能的，也是可以合理估計的。請參閲本表格10-Q中的“非GAAP財務信息”部分，以對貸款損失撥備佔貸款總額(不包括收購貸款)的比率與貸款損失撥備佔貸款總額的比率進行對賬。

非利息收入

下表列出了所示期間的非利息收入彙總表：


	九個月
	截至3月31日，
(千美元)	2021		2020

服務費	$	568	$	447
出售證券的淨(虧損)收益		5		196
銀行自營壽險收益		320		249
處置房舍和設備的淨收益		435		—
出售自有其他不動產的淨收益(虧損)		206		(16)
其他		241		143
總計	$	1,775	$	1,019

截至2021年3月31日的9個月，非利息收入總計180萬美元，比截至2020年3月31日的9個月增加75.6萬美元，增幅為74.2%。*增加的主要原因是主要與出售五處商業房地產有關的房地和設備處置淨收益43.5萬美元，以及與出售其他擁有的房地產有關的淨收益20.6萬美元。*非利息收入的增加還可以歸因於服務費增加了12.1萬美元，這主要是由於從2020年5月1日起收購Washington和Fidelity導致存款交易量增加，以及銀行擁有的人壽保險收益增加了7.1萬美元。*這些非利息收入的增加被出售投資證券的淨收益減少19.1萬美元部分抵消。

非利息支出

下表列出了對所示期間的非利息費用的分析：


	九個月
	截至3月31日，
(千美元)	2021		2020

薪金和員工福利	$	7,570	$	4,818
入住率和設備		2,227		1,208
數據處理		1,350		799
專業費用		598		526
無形資產攤銷		192		176
提前還款罰金		161		—
其他		1,794		1,043
總計	$	13,892	$	8,570

截至2021年3月31日的九個月，非利息支出總計1,390萬美元，較截至2020年3月31日的九個月增加530萬美元，增幅為62.1%。*非利息支出增加的主要原因是，由於收購Washington和Fidelity增加了新員工，工資和員工福利增加了280萬美元，由於新分支機構的額外運營成本以及收購Washington和Fidelity帶來的與房地和設備相關的折舊費用增加，佔用和設備費用增加了100萬美元。*數據處理費用增加551000美元，其他非利息費用增加，這可以歸因於經營一個更大的組織，這是該行於2020年5月1日完成的兩次收購的結果。此外，截至2021年3月31日的9個月中，包括16.1萬美元的提前還款罰款，這些罰款與匹茲堡聯邦住房金融局(FHLB)提前支付2320萬美元的高成本預付款相關。

所得税

截至2021年3月31日的9個月，我們記錄的所得税撥備為78.9萬美元，實際税率為20.2%，而2020年同期的所得税撥備為9.2萬美元，實際税率為3.4%。*與去年同期相比，截至2021年3月31日的9個月所得税撥備增加，主要原因是所得税前收入增加，以及税法變化對銀行擁有的人壽保險待遇產生的40.8萬美元影響，這是我們2018年收購奧杜邦儲蓄銀行(Audubon Savings Bank)的一部分，降低了截至2020年3月31日的9個月的所得税支出。*與去年同期相比，截至2021年3月31日的9個月的有效税率上升，主要是因為之前討論的與銀行擁有的人壽保險待遇相關的税法變化對所得税支出的影響為40.8萬美元，這降低了截至2020年3月31日的9個月的所得税支出。

資產質量

在截至2021年3月31日的9個月中，不良資產從截至2020年6月30日的340萬美元增加到610萬美元，增幅為80.1%。不良資產的增加是由非應計貸款的增加推動的，這主要是由於一到四户住宅房地產貸款和一筆商業非住宅貸款，同一借款人在截至2021年3月31日的9個月裏拖欠了90天或更長時間，並處於非應計貸款狀態。*其餘不良資產的增加主要是由於一至四户住宅房地產貸款的增加。*這些貸款具有強勁的貸款與價值比率，我們預計不會有任何損失敞口。

截至2021年3月31日，不良貸款總額包括向39名無關借款人發放的40筆貸款，而截至2020年6月30日，向32名無關借款人發放了32筆貸款。*不良貸款數量的增加主要可以歸因於之前討論的兩筆貸款轉移到非權責發生制狀態，以及其他一到四户住宅貸款在截至2021年3月31日的9個月期間轉移到非權責發生制狀態。在截至2021年3月31日的9個月裏，與不良貸款相關的利息收入約為21.1萬美元，如果這些貸款在此期間按照其條款表現，而不是非應計項目。

在某些情況下，喪失抵押品贖回權和清算是尋求的補救措施。然而，作為我們減輕損失策略的一部分，我們可能會不時地重新協商貸款條款(即利率、結構、還款期限等)。基於與借款人財務困難有關的經濟或法律原因。*在截至2021年3月31日的9個月裏，我們沒有新的問題債務重組(TDR)。

截至2021年3月31日，不良貸款包括96.4萬美元的不良貸款，其條款在TDR中已被修改，而截至2020年6月30日，這一數字為140萬美元。因此，包括在減值貸款中的TDR貸款金額減少了本金支付和償還。這些重組後的貸款正受到管理層的監督，並按照重組後的條款執行。

截至2021年3月31日，我們的五筆總餘額為100萬美元的不合標準的貸款中，沒有一筆被視為TDR，也沒有一筆被計入不良資產。

平均餘額和收益率

下表介紹了資產和負債的平均餘額、平均生息資產的利息收入和紅利的美元總額、平均有息負債的利息支出總額以及由此產生的年化平均收益率和成本。所示期間的收益和成本分別通過將收入或費用除以列示期間的資產或負債的日均餘額得出。貸款費用，包括提前還款費用，包含在貸款利息收入中，不是實質性的。收益率不是在税收等值的基礎上公佈的。因此，在税收等值的基礎上呈現收益率所需的任何調整都是微不足道的。


	截至3月31日的三個月，
	2021								2020
	平均值			利息和			產量/		平均值			利息和			產量/
(千美元)	天平			分紅			成本		天平			分紅			成本
生息資產：
貸款⁽¹⁾	$	487,549		$	5,701		4.68	%	$	341,842		$	4,277		5.00	%
投資證券⁽²⁾		109,204			449		1.64	%		49,701			422		3.40	%
其他生息資產		135,204			80		0.24	%		23,153			125		2.18	%
生息資產總額		731,957			6,230		3.40	%		414,696			4,824		4.65	%
非息資產		61,811								40,201
總資產	$	793,768							$	454,897
有息負債：
生息賬户	$	99,812			17		0.07	%	$	57,967			15		0.10	%
貨幣市場存款賬户		157,016			166		0.42	%		89,494			301		1.34	%
儲蓄和俱樂部賬户		100,044			24		0.10	%		31,582			11		0.14	%
存單		182,477			445		0.98	%		115,385			564		1.96	%
有息存款總額		539,349			652		0.48	%		294,428			891		1.21	%
FHLB進展		41,000			262		2.55	%		59,750			364		2.44	%
有息負債總額		580,349			914		0.63	%		354,178			1,255		1.42	%
無息負債：
無息存款		100,570								15,556
其他無息負債		6,898								8,659
總負債		687,817								378,393
股東權益總額		105,951								76,504
負債和權益總額	$	793,768							$	454,897
淨利息收入				$	5,316							$	3,569
利差⁽³⁾					2.77	%							3.23	%
淨生息資產⁽⁴⁾	$	151,608							$	60,518
淨息差⁽⁵⁾					2.91	%							3.44	%
生息資產與有息負債之比		126.12	%							117.09	%

(1)	包括非權責發生貸款餘額和此類貸款確認的利息。

(2)	包括可供出售的證券和聯邦住房貸款銀行股票。

(3)	淨利差代表平均有息資產收益率與平均有息負債成本之間的差額。

(4)	淨生息資產是指生息資產總額減去有息負債總額。

(5)	淨息差代表淨利息收入除以平均總生息資產。


	截至3月31日的9個月，
	2021								2020
	平均值			利息和			產量/		平均值			利息和			產量/
(千美元)	天平			分紅			成本		天平			分紅			成本
生息資產：
貸款⁽¹⁾	$	497,794		$	17,827		4.77	%	$	334,392		$	12,500		4.98	%
投資證券⁽²⁾		115,888			1,574		1.81	%		47,733			1,097		3.06	%
其他生息資產		85,477			270		0.42	%		22,908			409		2.38	%
生息資產總額		699,159			19,671		3.75	%		405,033			14,006		4.61	%
非息資產		60,572								31,635
總資產	$	759,731							$	436,668
有息負債：
生息賬户	$	101,719			89		0.12	%	$	57,133			47		0.11	%
貨幣市場存款賬户		150,055			740		0.66	%		79,547			903		1.51	%
儲蓄和俱樂部賬户		97,028			91		0.12	%		31,829			34		0.14	%
存單		194,226			1,731		1.19	%		114,014			1,674		1.96	%
有息存款總額		543,028			2,651		0.65	%		282,523			2,658		1.25	%
FHLB進展		45,720			888		2.59	%		56,300			1,064		2.52	%
有息負債總額		588,748			3,539		0.80	%		338,823			3,722		1.46	%
無息負債：
無息存款		59,423								13,825
其他無息負債		11,973								8,027
總負債		660,144								360,675
股東權益總額		99,587								75,993
負債和權益總額	$	759,731							$	436,668
淨利息收入				$	16,132							$	10,284
利差⁽³⁾					2.95	%							3.15	%
淨生息資產⁽⁴⁾	$	110,411							$	66,210
淨息差⁽⁵⁾					3.08	%							3.39	%
生息資產與有息負債之比		118.75	%							119.54	%

(1)	包括非權責發生貸款餘額和此類貸款確認的利息。

(2)	包括可供出售的證券和聯邦住房貸款銀行股票。

(3)	淨利差代表平均有息資產收益率與平均有息負債成本之間的差額。

(4)	淨生息資產是指生息資產總額減去有息負債總額。

(5)	淨息差代表淨利息收入除以平均總生息資產。

速率/體積分析

下表列出了利率和交易量變化對我們淨利息收入的影響。Rate列顯示了可歸因於Rate更改的影響(Rate更改乘以之前的成交量)。體積列顯示了可歸因於體積變化的影響(體積變化乘以當前速率)。合計列表示前幾列的總和。就本表而言，不能分開的可歸因於費率和業務量的變化已根據費率和業務量的變化按比例分配。


	截至2021年3月31日止的三個月						截至2021年3月31日止的9個月
	與.相比						與之相比
	截至2020年3月31日的三個月						截至2020年3月31日的9個月
	增加(減少)						加碼(減碼)
	由於						由於以下原因
(千美元)	卷		率		總計		卷		率		總計
利息收入：
貸款	$	3,175	$	(1,751)	$	1,424	$	6,194	$	(867)	$	5,327
投資證券		1,237		(1,210)		27		1,301		(824)		477
其他生息資產		719		(764)		(45)		583		(722)		(139)
生息資產總額		5,131		(3,725)		1,406		8,078		(2,413)		5,665
利息支出：
生息賬户		29		(27)		2		37		5		42
貨幣市場存款賬户		793		(928)		(135)		732		(895)		(163)
儲蓄和俱樂部賬户		36		(23)		13		64		(7)		57
存單		1,151		(1,270)		(119)		1,162		(1,105)		57
有息存款總額		2,009		(2,248)		(239)		1,995		(2,002)		(7)
FHLB進展		(206)		104		(102)		(222)		46		(176)
有息負債總額		1,803		(2,144)		(341)		1,773		(1,956)		(183)
淨利息收入變動淨額	$	3,328	$	(1,581)	$	1,747	$	6,305	$	(457)	$	5,848

非GAAP財務信息

在這份報告中，我們介紹了下面討論的非GAAP財務指標，這些指標用於評估我們的業績，並排除某些交易和一次性事件的影響，我們認為這些交易和一次性事件與我們的核心業務無關，不一定表明我們目前的業績或財務狀況。管理層認為，排除這些項目有助於更好地瞭解我們的核心業務和潛在趨勢，而這些趨勢在某種程度上可能會被納入這些項目所掩蓋。

每股有形賬面價值。他説：每股有形賬面價值代表我們的總股本減去商譽和其他無形資產除以已發行普通股總數。管理層相信每股有形賬面價值有助於管理層和投資者更好地瞭解和評估不包括無形資產變化的股東權益在不同時期的變化。除了根據美國公認會計原則(GAAP)編制的結果之外，這些非GAAP數據還應被考慮，並且不能替代或優於GAAP結果。下表提供了普通股每股有形賬面價值與普通股每股賬面價值(GAAP財務計量中最直接的可比性指標)之間的對賬。


(千美元，不包括每股和每股數據)
	截止到三月三十一號，		截至6月30日，
每股有形賬面價值的計算：	2021		2020
股東權益總額	$	215,040	$	96,365
減去：商譽和其他無形資產		5,858		6,050
有形權益總額(非GAAP)		209,182		90,315

已發行普通股總數		15,170,566		14,628,530

每股賬面價值(GAAP)	$	14.17	$	6.59
每股有形賬面價值(非公認會計準則)	$	13.79	$	6.17

貸款損失撥備佔總貸款(不包括收購貸款)的比率。他説：這個貸款損失撥備佔貸款總額的比率，不包括已獲得的貸款。代表我們的貸款損失撥備除以我們的應收貸款總額減去在企業合併中獲得的貸款。他説：我們相信，貸款損失撥備佔貸款總額(不包括收購貸款)的比率，有助於管理層和投資者更好地瞭解和評估不包括收購貸款的貸款損失撥備在不同時期的變化。除了根據美國公認會計原則(GAAP)編制的結果之外，這些非GAAP數據還應被考慮，並且不能替代或優於GAAP結果。下表提供了貸款損失撥備佔貸款總額(不包括收購貸款)與貸款損失撥備佔貸款總額比率的對賬，貸款損失撥備是公認會計準則財務指標中最直接的可比性指標。


(千美元)
	截止到三月三十一號，			截至6月30日，
計算貸款損失撥備佔貸款總額(不包括收購貸款)的比率：	2021			2020
應收貸款總額	$	479,329		$	512,124
減去：在企業合併中獲得的貸款		177,996			235,112
應收貸款總額，不包括收購貸款(非公認會計準則)		301,333			277,012

貸款損失撥備	$	3,599		$	3,519

貸款損失撥備佔貸款總額的比例(GAAP)		0.75	%		0.69	%
貸款損失撥備佔總貸款的比例，不包括收購貸款(非公認會計準則)		1.19	%		1.27	%

流動性與資本資源

我們將流動資產維持在我們認為足以滿足我們流動性需求的水平。截至2021年3月31日，該行的流動性比率為44.0%，而截至2020年6月30日的流動性比率為27.3%。我們調整我們的流動性水平，為存款外流提供資金，為抵押貸款繳納房地產税，償還借款，併為貸款承諾提供資金。我們還適當調整流動性，以滿足資產和負債管理目標。我們的流動性比率的計算方法是總現金和現金等價物以及未擔保投資證券的總和除以匹茲堡聯邦住房金融局的存款和墊款總額。本行維持流動資金比率政策，要求這一指標高於10.0%，以便有效管理延期風險和其他利率風險。

我們的主要流動性來源是存款、貸款和抵押貸款支持證券的攤銷和提前償還、投資證券的到期日、其他短期投資、收益和運營資金。雖然定期償還貸款和抵押貸款支持證券的本金是一個相對可預測的資金來源，但存款流動和貸款提前還款在很大程度上受到市場利率、經濟狀況和我們競爭對手提供的利率的影響。我們設定存款利率是為了將存款總額維持在理想的水平。此外，我們將多餘的資金投資於短期可賺取利息的資產，這些資產提供流動性以滿足貸款需求。

流動性管理是企業管理的一項日常職能，也是一項長期職能。如果我們需要超出我們內部能力的資金，我們可以與匹茲堡聯邦住房金融局(FHLB)簽訂借款協議，以提供預付款。作為匹茲堡FHLB的成員，我們必須擁有匹茲堡FHLB的股本，並有權申請墊付此類股本以及我們的某些抵押貸款和其他資產(主要是屬於美國的義務或由美國擔保的證券)的擔保，只要符合某些與信用有關的標準。截至2021年3月31日，我們在匹茲堡FHLB的可用借款上限為2.962億美元。截至2021年3月31日，匹茲堡FHLB的未償還預付款為4100萬美元。

截至2021年3月31日，我們有1760萬美元的未償還貸款承諾，4920萬美元的信貸額度下的無資金承諾和200萬美元的備用信用證。截至2021年3月31日，預定在一年內到期的存單總額為9,290萬美元。根據以往的經驗，管理層相信，這類存款中的很大一部分將保留在我們手中，儘管不能保證情況會是這樣。如果我們的很大一部分存款不被我們保留，我們將不得不利用其他資金來源，如匹茲堡預付款的FHLB，以維持我們的資產水平。或者，我們可以降低流動資產的水平，如現金和現金等價物。此外，如果續簽時市場利率更高，這類存款的成本可能會明顯上升。

第三項關於市場風險的定量和定性披露

利率風險被定義為對當前和未來收益和資本的風險敞口，這些收益和資本來自利率的不利變動。根據銀行的資產/負債結構，利率的不利變動可能是上升利率，也可能是下降利率。例如，一家以長期固定利率資產和短期負債為主的銀行可能會在利率上升的環境下面臨不利的收益敞口。相反，由長期負債提供資金的短期或可變利率資產基礎可能會受到利率下降的負面影響。這被稱為重新定價或期限錯配風險。

利率風險還源於收益率曲線斜率的變化(收益率曲線風險)、對具有其他相似重新定價特徵的不同工具賺取的利率和支付的利率進行調整時的不完美相關性(基準風險)，以及我們的資產和負債中嵌入的利率相關期權(期權風險)。

我們的目標是通過確定給定的利率變動是以積極的方式還是以消極的方式影響我們的淨利息收入和投資組合資產的市值來管理我們的利率風險，並執行將利率風險保持在既定限度內的策略。2021年3月31日的分析表明，風險水平在我們的模型參數範圍內。我們的管理層認為，2021年3月31日的分析表明，淨利息收入和經濟價值都反映了利率上升和下降環境下的利率風險敞口。

模型仿真分析。我們從兩個不同的角度來看待利率風險。傳統的會計視角將利率風險定義和計量為淨利息收入和因利率變動導致的收益變化，提供了對短期利率風險敞口的最佳視角。我們還從經濟的角度看待利率風險，它將利率風險定義和衡量為資產和負債的價值變化導致的投資組合權益市值的變化，資產和負債的價值因利率的變化而波動。投資組合權益的市場價值，也被稱為權益的經濟價值，定義為現有資產的未來現金流的現值減去現有負債的未來現金流的現值。

這兩種觀點產生了收入模擬和經濟價值模擬，每一種都代表了我們對利率任何變動的風險的獨特圖景。收入模擬確定了短期內(通常是一到兩年)現行利率變化導致收入變化的時間和幅度。經濟價值模擬更全面地反映了資產和負債的利率敏感性，反映了未來所有的時間段。它可以識別作為資產和負債經濟價值變化的函數的利率風險的數量，以及相應的變化。銀行股權的經濟價值。這兩種類型的模擬都有助於識別、衡量、監測和控制利率風險，管理層利用它們來確保利率風險敞口的變化將保持在政策指導方針的範圍內。

我們製作這些模擬報告，並至少每季度與我們的管理、資產和負債委員會以及董事會風險委員會進行討論。模擬報告將基準(不改變利率)與利率衝擊的結果進行比較，以説明測試的利率情景對收入和權益的具體影響。該模型綜合了所有資產和負債率信息，模擬了各種利率變動對收益和權益價值的影響。這些報告確定並衡量了我們當前資產/負債結構中存在的利率風險敞口。管理層在評估利率風險時，既要考慮靜態(當前位置)和動態(預測成交量變化)分析，也要考慮利率和收益率曲線的非平行和漸進變化。

如果結果產生了超出我們限制的可量化的利率風險敞口，那麼測試將成為一種監控機制，使我們能夠啟動旨在降低利率風險的資產/負債戰略，從而減輕利率風險。下表列出了我們利率風險敞口的近似值。模擬使用的是2021年3月31日資產和負債的預計重新定價。所提供的收入模擬分析代表了假設靜態資產負債表的利息情景的一年影響。基於分析和市場信息，對貸款、投資證券和存款的提前還款速度和可選擇性做出了各種假設。有關選擇權的假設，例如貸款的提前還款、無到期日存款產品的有效期限和重新定價，通過評估當前市場狀況以及在不同利率情景下與我們特定資產和負債產品的歷史關聯性，定期記錄在案。由於假設利率變化的預期影響是基於許多假設的，這些計算不應被視為實際結果的指示性計算。雖然我們認為這些假設是合理的，但假設的提前還款率可能與抵押貸款支持證券或機構發行的抵押債券(由一至四户貸款和多户貸款擔保)未來的實際提前還款活動不太接近。此外，計算沒有反映管理層可能採取的任何應對利率變化的行動，並假設資產基礎不變。管理層根據現有和預計的經濟狀況定期審查利率假設，並諮詢行業專家以驗證我們的模型和模擬結果。

下表列出了截至2021年3月31日，銀行的投資組合淨值、我們的投資組合淨值和淨利息收入的估計變化，這些變化將導致市場利率的指定瞬時平行變化。


	十二個月
	淨利息		淨資產組合：
	個人收入		價值
	百分比		估計數		百分比
利率變動(基點)	的變化		淨現值		的變化
+200	6.39	%	$	161,714	0.84	%
+100	3.28	%		162,372	1.25	%
0	—			160,374	—
-50	(0.26)	%		148,887	(7.16)	%

截至2021年3月31日，根據上述情景，在利率上升的環境下，在一年的時間範圍內，淨利息收入將增長約3.28%至6.39%。在同期利率下降的環境下，一年的淨利息收入將減少約0.26%。

經濟風險價值將受到利率上升的積極影響，而受到利率下降的負面影響。我們已經建立了零利率下限來衡量利率風險。這兩個結果之間的差異反映了我們一部分資產的期限相對較長，這部分資產被計入經濟風險價值，但對一年淨利息收入敏感性的影響較小。

總體而言，我們2021年3月31日的分析表明，我們處於可接受的淨利息收入和經濟風險價值的適當位置，所有利率風險結果繼續在我們的政策指導方針之內。

項目4.控制和程序

在我們管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們評估了截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序(如1934年證券交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的設計和運作的有效性。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束，我們的披露控制和程序有效，以確保(1)公司根據1934年“證券交易法”提交或提交的報告中要求披露的信息，在美國證券交易委員會(SEC)的規則和表格規定的時間內，被記錄、處理、彙總和報告；(2)他們被及時告知需要在其定期提交給證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的文件中提交的與公司有關的重大信息。

在截至2021年3月31日的季度內，公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第二部分--其他信息

第一項：法律訴訟

本公司涉及在正常業務過程中產生的各種法律訴訟和索賠。管理層認為，這些法律行動和索賠預計不會對公司的財務狀況產生重大不利影響。

項目1A。危險因素

有關公司風險因素的信息，請參閲“風險因素”在William Penn Bancorporation的招股説明書中，該招股説明書於2021年1月25日根據規則424(B)(3)提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)。截至2021年3月31日，公司的風險因素與招股書披露的風險因素沒有實質性變化。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

不適用。

第三項優先證券違約

不適用。

第294項礦山安全信息披露

不適用。

第五項：其他信息

沒有。

項目6.展品

參見表2索引。

展品索引


展品不是的。		描述

3.1		修訂及重訂的威廉賓夕法尼亞銀行公司章程(參照威廉賓夕法尼亞銀行註冊説明書附件3.1以表格S-1(註冊號第333-249492號)成立為法團)

3.2		威廉賓夕法尼亞銀行附例(參照威廉賓夕法尼亞銀行在表格S-1上的註冊聲明(註冊號第333-249492號)附件3.2成立為法團)

31.1		規則13a-14(A)/15d-14(A)William Penn Bancorporation首席執行官證書

31.2		細則13a-14(A)/15d-14(A)William Penn Bancorporation首席財務官證書

32.1		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對威廉·佩恩銀行首席執行官的證明

32.2		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對William Penn Bancorporation首席財務官的證明

101.0		以下材料摘自公司截至2021年3月31日的季度10-Q表格，格式為內聯XBRL(可擴展商業報告語言)：(I)合併財務狀況，(Ii)合併收益表，(Iii)合併全面收益表，(Iv)合併股東權益變動表，(V)合併現金流量表和(Vi)合併財務報表附註

104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。


	威廉·佩恩銀行

日期：2021年5月6日	由以下人員提供：	/s/肯尼思·J·斯蒂芬(Kenneth J.Stephon)
		肯尼斯·J·斯蒂芬
		總裁兼首席執行官
		(首席行政主任)

日期：2021年5月6日	由以下人員提供：	/s/喬納森·T·洛根
		喬納森·T·洛根
		高級副總裁兼首席財務官
		(首席財務和首席會計官)