ANS-20210331
假象2021Q1000101346212/3187,151,57314,00014,0000.010.012,000,0002,000,000————0.010.01300,000,000300,000,00095,266,32095,266,3208,128,7088,693,80910012121231065,07744,87467,52742,956213,674200,48816,94816,66728.226.47,6064,92614,9499,55239,54835,638146,215130,522100,47986,1124,4074,16247,62333,32424,77512,74052.038.238.272,39846,0640.820.5387,98687,36972,3980.8214,94987,98646,0640.539,55287,36900010134622021-01-012021-03-31Xbrli：共享00010134622021-04-300001013462交換：XNGS2021-01-012021-03-31Iso4217：美元00010134622021-03-3100010134622020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享0001013462美國-GAAP：許可會員2021-01-012021-03-310001013462美國-GAAP：許可會員2020-01-012020-03-310001013462美國-GAAP：服務成員2021-01-012021-03-310001013462美國-GAAP：服務成員2020-01-012020-03-3100010134622020-01-012020-03-3100010134622019-12-3100010134622020-03-310001013462美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-03-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001013462美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMember2021-03-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001013462美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-03-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310001013462美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001013462美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310001013462美國-GAAP：SecuryStockMember2020-03-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-31Ans：細分市場Xbrli：純0001013462美國-GAAP：現金會員2021-03-310001013462美國-GAAP：現金會員2020-12-310001013462美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember2021-03-310001013462美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember2020-12-310001013462美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember2021-01-012021-03-310001013462應答：租賃許可收入成員2021-01-012021-03-310001013462應答：租賃許可收入成員2020-01-012020-03-310001013462應答：永久許可收入成員2021-01-012021-03-310001013462應答：永久許可收入成員2020-01-012020-03-310001013462US-GAAP：維護成員2021-01-012021-03-310001013462US-GAAP：維護成員2020-01-012020-03-310001013462美國-GAAP：技術服務成員2021-01-012021-03-310001013462美國-GAAP：技術服務成員2020-01-012020-03-310001013462美國-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer 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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年3月31日
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：0-20853
ANSYS，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州
04-3219960
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)
(國際税務局僱主識別號碼)
2600 ANSYS Drive，
卡農斯堡，
帕
15317
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)
844-462-6797
(註冊人電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的交易所名稱
普通股，每股面值0.01美元ANSS納斯達克股票市場有限責任公司
(納斯達克全球精選市場)
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
是   ☒ 沒有問題。☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
是  ☒ *☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☒加速的文件管理器☐
非加速文件管理器☐規模較小的新聞報道公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
是☐*☒
註冊人普通股數量，每股面值0.01美元，截至2021年4月30日已發行s 87,151,573股份。


ANSYS，Inc.和子公司
索引
  
第一部分
財務信息
頁碼：第
第一項。
財務報表
簡併資產負債表--2021年3月31日和2020年12月31日
3
簡明合併損益表--截至2021年和2020年3月31日止三個月
4
簡明綜合全面收益表--截至2021年和2020年3月31日止三個月
5
現金流量表簡明表--截至2021年和2020年3月31日止三個月
6
股東權益簡明合併報表--截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月
7
簡明合併財務報表附註
8
獨立註冊會計師事務所報告書
18
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
19
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
34
項目4.
管制和程序
35
第二部分
其他信息
第一項。
法律程序
36
第1A項
風險因素
36
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
36
第三項。
高級證券違約
36
項目4.
礦場安全資料披露
36
第五項。
其他資料
36
第6項
陳列品
37
簽名
38

2
目錄
第一部分-財務信息
第一項。財務報表：

ANSYS，Inc.和子公司
壓縮合並資產負債表
(未經審計)
(以千為單位，不包括每股和每股數據)三月三十一號，
2021		十二月三十一日，
2020
資產
流動資產：
現金和現金等價物$987,427 $912,672 
短期投資516 479 
應收賬款，減去14000美元的壞賬準備394,289 537,564 
其他應收賬款和流動資產278,720 268,522 
流動資產總額1,660,952 1,719,237 
長期資產：
財產和設備，淨額93,207 96,503 
經營性租賃使用權資產125,635 137,730 
商譽3,036,783 3,038,306 
其他無形資產，淨額677,357 694,865 
其他長期資產201,675 225,119 
*遞延所得税22,419 28,830 
長期資產總額4,157,076 4,221,353 
總資產$5,818,028 $5,940,590 
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款$16,970 $18,691 
應計獎金和佣金24,911 112,491 
應計所得税6,260 26,116 
長期債務的當期部分4,688 — 
其他應計費用和負債204,622 199,466 
遞延收入366,596 372,061 
流動負債總額624,047 728,825 
長期負債：
遞延所得税102,221 110,321 
長期經營租賃負債109,454 120,940 
長期債務793,515 798,118 
其他長期負債76,822 84,514 
長期負債總額1,082,012 1,113,893 
承諾和或有事項
股東權益：
優先股，面值0.01美元；授權股票2,000,000股；零股已發行或已發行股票— — 
普通股，面值0.01美元；授權發行3億股；已發行95,266,320股953 953 
額外實收資本1,346,601 1,434,203 
留存收益3,876,991 3,804,593 
庫存股，按成本計算：分別為8,128,708股和8,693,809股(1,075,537)(1,124,102)
累計其他綜合損失(37,039)(17,775)
股東權益總額4,111,969 4,097,872 
總負債和股東權益$5,818,028 $5,940,590 

附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
3
目錄

ANSYS，Inc.和子公司
簡明合併損益表
(未經審計)
截至三個月
(單位為千，每股數據除外)三月三十一號，
2021		三月三十一號，
2020
收入：
軟件許可證$132,604 $87,830 
維護和服務230,622 217,155 
總收入363,226 304,985 
銷售成本：
軟件許可證7,606 4,926 
攤銷14,949 9,552 
維護和服務39,548 35,638 
銷售總成本62,103 50,116 
毛利301,123 254,869 
運營費用：
銷售、一般和行政146,215 130,522 
研發100,479 86,112 
攤銷4,407 4,162 
總運營費用251,101 220,796 
營業收入50,022 34,073 
利息收入517 2,775 
利息支出(3,315)(3,651)
其他收入，淨額399 127 
所得税前收益優惠47,623 33,324 
所得税優惠(24,775)(12,740)
淨收入$72,398 $46,064 
每股收益-基本：
每股收益$0.83 $0.54 
加權平均股份86,808 85,798 
每股收益-稀釋後：
每股收益$0.82 $0.53 
加權平均股份87,986 87,369 

附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
4
目錄

ANSYS，Inc.和子公司
簡明綜合全面收益表
(未經審計)
 截至三個月
(單位：千)三月三十一號，
2021		三月三十一號，
2020
淨收入$72,398 $46,064 
其他全面虧損：
外幣折算調整(19,264)(24,292)
綜合收益$53,134 $21,772 

附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
5
目錄

ANSYS，Inc.和子公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
 截至三個月
(單位：千)三月三十一號，
2021		三月三十一號，
2020
經營活動的現金流：
淨收入$72,398 $46,064 
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整：
折舊和無形資產攤銷27,082 20,702 
經營租賃使用權資產費用5,699 5,075 
遞延所得税優惠(3,564)(5,442)
壞賬準備18 3,116 
基於股票的薪酬費用35,119 30,941 
其他975 1,553 
營業資產和負債變動情況：
應收賬款159,038 117,830 
其他應收賬款和流動資產(12,071)12,013 
其他長期資產(1,909)(3,426)
應付賬款、應計費用和流動負債(80,050)(99,112)
應計所得税(20,954)1,006 
遞延收入1,204 4,784 
其他長期負債(11,878)12,308 
經營活動提供的淨現金171,107 147,412 
投資活動的現金流：
收購，扣除收購的現金後的淨額(10,783)(2,348)
資本支出(5,045)(6,987)
其他投資活動(35)(264)
用於投資活動的淨現金(15,863)(9,599)
融資活動的現金流：
長期債務的本金支付— (75,000)
購買庫存股— (161,029)
代替已發行股票支付的限制性股票預扣税(86,049)(62,425)
為股票補償而發行的股票所得收益11,892 9,716 
其他融資活動(51)— 
用於融資活動的淨現金(74,208)(288,738)
匯率波動對現金及現金等價物的影響(6,281)(3,421)
現金及現金等價物淨增(減)74,755 (154,346)
期初現金和現金等價物912,672 872,094 
期末現金和現金等價物$987,427 $717,748 
補充披露現金流信息：
已繳所得税$20,641 $6,757 
支付的利息$2,956 $5,628 

附註是簡明綜合財務報表的組成部分。


6
目錄
ANSYS，Inc.和子公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
 普通股其他內容
實繳
資本		留用
收益		庫存股累計
其他
綜合損失		總計
股東的
權益
(單位：千)股票金額股票金額
餘額，2021年1月1日95,266$953 $1,434,203 $3,804,593 8,694 $(1,124,102)$(17,775)$4,097,872 
基於股票的薪酬活動(87,602)(565)48,565 (39,037)
其他綜合損失(19,264)(19,264)
淨收入72,398 72,398 
平衡，2021年3月31日95,266$953 $1,346,601 $3,876,991 8,129$(1,075,537)$(37,039)$4,111,969 
    
 普通股其他內容
實繳
資本		留用
收益		庫存股累計
其他
綜合損失		總計
股東的
權益
(單位：千)股票金額股票金額
平衡，2020年1月1日94,628$946 $1,188,939 $3,370,706 8,893 $(1,041,831)$(65,381)$3,453,379 
收購庫存股690 (161,029)(161,029)
基於股票的薪酬活動(70,769)(541)48,997 (21,772)
其他綜合損失(24,292)(24,292)
淨收入46,064 46,064 
平衡，2020年3月31日94,628$946 $1,118,170 $3,416,770 9,042$(1,153,863)$(89,673)$3,292,350 

附註是簡明綜合財務報表的組成部分。

7
目錄
ANSYS，Inc.和子公司
簡明合併財務報表附註
2021年3月31日
(未經審計)

1.組織
ANSYS公司(ANSYS，WE，US，OUR)開發並在全球營銷工程模擬軟件和服務，廣泛應用於各行各業和學術界的工程師、設計師、研究人員和學生，包括航空航天和國防、汽車、電子、半導體、能源、透平機械、消費品和醫療保健。
正如分部報告的會計準則所定義的那樣，我們的運作方式是一片段。
考慮到我們客户的多學科問題解決需求的集成方法，一次軟件銷售可能包含來自多個產品領域的組件，幷包含組合技術。我們還有一個多年的產品和集成戰略，這將導致新的、組合的產品或歷史產品的變化。因此，在我們的各個產品線中提供準確的歷史或當前報告是不可行的。
我們正在密切關注新冠肺炎的傳播，並不斷減輕其對我們業務的潛在影響。新冠肺炎疫情已經並預計將繼續對我們的業務和員工產生不利影響。

2.會計政策
陳述的基礎
所附未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認的工商公司中期財務資料會計準則、表格10-Q的指示及S-X規則第10-01條編制。因此，隨附的未經審計的簡明合併財務報表並不包括美國公認的完整財務報表所要求的所有信息和腳註。隨附的未經審計簡明綜合財務報表應與我們在截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K(2020 Form 10-K)中包括的經審計綜合財務報表(及其附註)一起閲讀。提交的簡明綜合資產負債表來源於2020年10-K表格中包含的經審計的2020年12月31日資產負債表。我們認為，所有被認為是公平列報財務報表所必需的調整都已包括在內，所有調整都是正常的和經常性的。截至2021年3月31日的三個月的經營業績不一定表明未來任何時期可能預期的業績。
最近採用的會計準則
所得税：2019年12月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2019-12號，所得税(話題740)：簡化所得税會計(ASU 2019-12)，作為降低會計準則複雜性倡議的一部分。ASU 2019-12年度的修正案消除了與期間內税收分配方法、過渡期所得税計算方法以及確認外部基差的遞延税項負債有關的某些例外情況。ASU 2019-12年度還澄清和簡化了所得税會計的其他方面。我們於2021年1月1日採用了ASU 2019-12，對我們的精簡合併財務報表沒有實質性影響。
8
目錄
現金和現金等價物
現金和現金等價物主要包括高流動性投資，如主要銀行和貨幣市場基金的存款。現金等價物按成本列賬，接近公允價值。我們的現金和現金等價物餘額包括以下內容：
 2021年3月31日2020年12月31日
(除百分比外，以千為單位)金額佔總數的百分比金額佔總數的百分比
現金賬户$548,833 55.6 $571,587 62.6 
貨幣市場基金438,594 44.4 341,085 37.4 
總計$987,427 $912,672 

我們的貨幣市場基金餘額存放在兩家發行人的不同基金中。

3.與客户簽訂合同的收入
收入的分類
下表彙總了收入：
截至三個月
(除百分比外，以千為單位)三月三十一號，
2021		三月三十一號，
2020
收入：
租賃許可證$65,077 $44,874 
永久許可證67,527 42,956 
軟件許可證132,604 87,830 
維護213,674 200,488 
服務16,948 16,667 
維護和服務230,622 217,155 
總收入$363,226 $304,985 
直接收入佔總收入的百分比71.8 %73.6 %
間接收入，佔總收入的百分比28.2 %26.4 %

我們的軟件許可收入是預先確認的，而維護和服務收入一般是在合同期限內確認的。
9
目錄
遞延收入
遞延收入包括在確認客户協議收入之前支付的賬單或收到的付款。收入確認的時間可能與向客户開單的時間不同。付款條件因客户的類型和位置以及所提供的產品或服務而異。開具發票和到期付款之間的時間並不重要。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏，遞延收入(包括當期和長期遞延收入)的變化如下：
(單位：千)20212020
期初餘額-1月1日$388,810 $365,274 
遞延收入362,043 308,817 
收入確認(363,226)(304,985)
貨幣換算(6,898)(3,355)
期末餘額-3月31日$380,729 $365,751 

截至2021年3月31日，分配給剩餘績效義務的總收入將確認為收入，如下所示：
(單位：千) 
接下來的12個月$607,500 
13-24個月178,935 
25-36個月75,807 
此後74,259 
分配給剩餘履約義務的總收入$936,501 

分配給剩餘履約義務的收入是尚未確認的合同收入，包括遞延收入和積壓收入。我們的積壓是指超出當前季度賬單週期的分期付款賬單。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月確認的收入包括期初的遞延收入和積壓金額#美元。209.3百萬美元和$191.3分別為百萬美元。

4.收購
在截至2021年3月31日的季度內，我們完成了一項收購，收購價格為10.81億美元，以提升我們客户的體驗。業務合併的影響對我們的綜合經營結果並不重要。初步採購撥款為#美元。5.6600萬美元可識別無形資產，$6.2300萬美元的商譽和1.0淨負債1.8億美元。收購的資產和承擔的負債的初步公允價值可能會在計量期間(自收購之日起至多一年)獲得更多信息時發生變化。
2020年12月1日，我們收購了100分析圖形公司(AGI)是一家為航空航天、國防和情報應用提供任務模擬、建模、測試和分析軟件的主要供應商。此次收購擴大了我們的產品範圍，使用户能夠通過模擬從芯片級別一直到客户的整個任務來解決挑戰。這筆交易以1美元的收購價成交。722.52000萬。
2020年4月1日，我們收購了100收購領先的光子設計和模擬工具開發商Lumerical Inc.(Lumerical)%的股份，收購價約為$107.51000萬美元，現金支付。此次收購為我們的多物理產品組合增加了一流的光子產品，為客户提供了一整套解決方案，以解決他們面臨的下一代產品挑戰。
自每次收購之日起，每項收購的經營結果都包含在我們的簡明綜合財務報表中。
10
目錄
5.其他應收賬款和流動資產以及其他應計費用和負債
我們的其他應收賬款和流動資產以及其他應計費用和負債包括以下餘額：
(單位：千)三月三十一號，
2021		十二月三十一日，
2020
與未確認收入相關的應收賬款$135,828 $192,154 
應收所得税，包括多付和退款59,876 31,628 
預付費用和其他流動資產83,016 44,740 
其他應收賬款和流動資產合計$278,720 $268,522 
工資相關應計項目41,431 20,117 
累積假期39,156 34,132 
消費税、增值税和銷售税負債28,370 45,156 
應計費用和其他流動負債95,665 100,061 
其他應計費用和負債總額$204,622 $199,466 

與未確認收入相關的應收賬款代表尚未確認為收入的客户合同賬單的當前部分。

6.每股收益
基本每股收益(EPS)金額是通過將收益除以當期已發行普通股的加權平均數來計算的。稀釋每股收益金額假設發行所有潛在稀釋等價物的普通股。如果股票獎勵是反攤薄的，它們就不包括在稀釋每股收益的計算中。
基本每股收益和稀釋每股收益的詳細情況如下：
 截至三個月
(單位為千，每股數據除外)三月三十一號，
2021		三月三十一號，
2020
淨收入$72,398 $46,064 
加權平均流通股-基本86,808 85,798 
股票計劃的攤薄效應1,178 1,571 
加權平均流通股-稀釋87,986 87,369 
基本每股收益$0.83 $0.54 
稀釋後每股收益$0.82 $0.53 
反稀釋股份27 28 

11
目錄
7.商譽與無形資產
無形資產分類如下：
 2021年3月31日2020年12月31日
(單位：千)毛
攜載
金額		累計
攤銷		毛
攜載
金額		累計
攤銷
有限壽命無形資產：
開發的軟件和核心技術
$862,677 $(382,824)$859,620 $(370,338)
客户列表和合同積壓283,592 (137,680)288,085 (136,093)
商品名稱175,090 (123,855)175,626 (122,392)
總計$1,321,359 $(644,359)$1,323,331 $(628,823)
無限期的無形資產：
商號$357 $357 
有限年限的無形資產在其估計使用年限內攤銷。兩年至十七年。上述無形資產的攤銷費用為#美元。19.4百萬美元和$13.7截至2021年和2020年3月31日的三個月分別為100萬美元。
截至2021年3月31日，上述反映的無形資產預計未來攤銷費用如下：
(單位：千) 
2021年剩餘時間$55,244 
202277,005 
202378,298 
202477,451 
202574,950 
202672,559 
此後241,493 
應攤銷的無形資產總額677,000 
無限活生生的商號357 
其他無形資產，淨額$677,357 

截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月商譽變動情況如下：
(單位：千)20212020
期初餘額-1月1日$3,038,306 $2,413,280 
收購和調整(1)
8,215 (336)
貨幣換算(9,738)(14,260)
期末餘額-3月31日$3,036,783 $2,398,684 
(1)根據企業合併會計，吾等已記錄商譽調整，以計價期間(自收購日期起計最多一年)所收購資產及承擔的負債的暫定公允價值變動的影響，因吾等獲得有關收購日期存在的事實及情況的新資料，而該等事實及情況(如知悉)將會影響於該日期確認的金額的計量。
在2021年第一季度，我們完成了商譽和無限期無形資產的年度減值測試，並確定這些資產截至測試日期2021年1月1日沒有減值。在截至2021年3月31日的三個月內，沒有其他事件或情況發生變化，表明我們的報告單位和無限期無形資產的公允價值低於其賬面價值。

12
目錄
8.公允價值計量
按公允價值報告的資產和負債披露的估值層次將此類估值的投入劃分為三個大的級別：
•一級：相同資產或負債的活躍市場報價(未調整)；
•第2級：活躍市場上類似資產和負債的報價，或者在金融工具的幾乎整個期限內，通過市場證實直接或間接可觀察到的資產或負債的投入的報價；或
•第三級：基於我們自己的假設的不可觀察的投入，用於按公允價值計量資產和負債。
層次結構中的金融資產或負債的分類是基於對公允價值計量重要的最低水平的輸入來確定的。
我們的當前和長期債務被歸類在公允價值等級的第二級，因為這些借款交易不活躍，利率結構根據市場利率變化。我們本期和長期債務的賬面價值接近估計的公允價值。有關我們借款的更多信息，請參見附註10，“債務”。
下表提供了按公允價值列賬並按經常性計量的資產：
  報告日期計量的公允價值，使用：
(單位：千)三月三十一號，
2021		中國報價：
活躍的市場
(1級)		重要的和其他的
可觀測
輸入量
(2級)		意義重大
看不見的
輸入量
(3級)
資產
現金等價物$438,594 $438,594 $— $— 
短期投資$516 $— $516 $— 
遞延薪酬計劃投資$1,601 $1,601 $— $— 
  報告日期計量的公允價值，使用：
(單位：千)2020年12月31日中國報價：
活躍的市場
(1級)		重要的和其他的
可觀測
輸入量
(2級)		意義重大
看不見的
輸入量
(3級)
資產
現金等價物$341,085 $341,085 $— $— 
短期投資$479 $— $479 $— 
遞延薪酬計劃投資$1,602 $1,602 $— $— 

上表中的現金等價物代表貨幣市場基金，按資產淨值估值，由於其短期性質，賬面價值接近其公允價值。
上表中的短期投資是指某些外國子公司持有的存款。這些存款的利率是固定的，最初的到期日從三個月到一年不等。
上表中的遞延薪酬計劃投資代表為非僱員董事利益而在拉比信託中持有的交易證券。這些證券由在活躍的市場上交易的共同基金組成，並有報價。因此，計劃資產在公允價值層次結構中被歸類為1級。該計劃資產記錄在我們的壓縮合並資產負債表中的其他長期資產中。

9.租契
我們的使用權(ROU)資產和租賃負債主要包括辦公空間的運營租賃。我們的執行辦事處以及與某些國內產品開發、營銷、生產和管理相關的辦事處都位於186,000位於賓夕法尼亞州Canonsburg的辦公設施面積為1平方英尺。租期為183三個月，從2014年10月1日開始，到2029年12月31日到期。租賃協議包括續簽合同至2044年8月的選擇權，2025年1月租賃額外空間的選擇權，以及2025年12月終止租約的選擇權。中不包含任何選項。
13
目錄
續簽時的租賃責任不是合理確定的。此外，我們有理由確定我們不會終止租賃協議。如果不行使租約中的選擇權，我們剩餘的基本租金(包括物業税和某些運營成本)為#美元。4.52024年之前每年100萬美元，4.72025-2029年每年百萬美元。
簡明綜合損益表中反映的我們全球租賃成本的組成部分如下：
 截至三個月
(單位：千)三月三十一號，
2021		三月三十一號，
2020
租賃負債成本$7,001 $6,218 
可變租賃成本不包括在租賃負債中(1)
1,282 1,097 
*總租賃成本$8,283 $7,315 
(1)可變租賃成本包括公共區域維護、物業税、水電費和因指數或費率變化而引起的租金波動。
與經營租賃相關的其他信息如下：
 截至三個月
(單位：千)三月三十一號，
2021		三月三十一號，
2020
為計量租賃負債中包括的金額支付的現金：
*來自經營租賃的營運現金流$(6,827)$(5,733)
以新的經營租賃負債換取的使用權資產587 19,601 
截止到三月三十一號，
20212020
加權平均經營租賃剩餘租期
7.1年份8.0年份
營業租賃加權平均貼現率
3.1 %3.4 %

截至2021年3月31日的經營租賃負債到期日日程表如下：
(單位：千) 
2021年剩餘時間$20,283 
202224,304 
202319,027 
202417,956 
202516,877 
此後49,834 
*未來租賃付款總額148,281 
減去：現值調整(15,787)
**未來租賃付款的現值(1)
$132,494 
(1) 包括經營租賃負債的當前部分#美元23.0這筆費用反映在簡明綜合資產負債表中的其他應計費用和負債中。
截至2021年3月31日，沒有簽署但尚未開始的實質性租約。
14
目錄
10.債務
2019年2月，我們簽訂了一項信貸協議，金額為$500.0百萬無擔保循環信貸安排，其中包括一筆$50.0以北卡羅來納州美國銀行為行政代理，用於簽發信用證(循環信貸安排)。循環信貸安排將於2024年2月22日全額支付，可用於一般公司目的，其中包括為收購和資本支出提供資金。截至2021年3月31日，循環信貸安排尚未使用。
我們於2019年10月16日修訂了我們的信貸協議(修訂後的信貸協議)。修正案規定了一項新的$500.0百萬無擔保定期貸款安排，為我們在2019年第四季度收購livermore Software Technology(LST)提供資金。這筆定期貸款於2019年11月1日獲得資金，2024年11月1日到期。定期貸款的本金將在每個財季的最後一個營業日支付，從融資日期後的第九個完整財季開始，利率為1.25%/季度，增加到2.50在接下來的四個財政季度之後，每個季度的百分比。我們還了$75.02020年1月在2022年預定到期日之前的無擔保定期貸款餘額(#億美元)25.0百萬美元)和2023年($50.0百萬)。
關於收購AGI，我們於2020年11月9日簽訂了一份信貸協議(AGI Credit Agreement)，行政代理為美國銀行(Bank of America，N.A.)。AGI信貸協議規定了一筆新的美元375.0700萬美元的無擔保定期貸款安排，為收購的部分現金對價提供資金。這筆定期貸款於2020年12月1日獲得資金，2024年11月1日到期。定期貸款的本金將在每個財季的最後一個營業日支付，從融資日期後的第五個完整財季開始，利率為1.25%/季度，增加到2.50在接下來的四個財政季度之後，每個季度的百分比。
經修訂信貸協議及AGI信貸協議(統稱信貸協議)項下的借款按歐洲美元利率加適用保證金或基本利率計息，由吾等選擇。在截至2021年3月31日的季度，我們選擇應用歐洲美元匯率。基本利率為適用保證金加(I)聯邦基金利率加最高者。0.500%，(Ii)美國銀行最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.000%。這些借款的適用保證金是基於(1)由我們當時的綜合槓桿率確定的定價水平和(2)由我們的債務評級確定的定價水平(如果存在此類債務評級)中較低的一個，每年的百分比。這導致了一個範圍在以下範圍內的邊際1.125%至1.750%和0.125%至0.750歐洲美元匯率和基本利率分別為%維利。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的有效加權平均利率為1.45%和3.03%。截至2021年3月31日，信貸協議的有效利率為1.45%.
信貸協議包含在歐洲美元匯率因倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)變化而不可用的情況下的語言。如果發生這種情況，基本利率將用於借款。不過，我們可能會與行政代理合作修訂信貸協議，以(I)一個或多個基於有擔保隔夜融資利率(SOFR)的利率；或(Ii)另一個替代基準利率(視乎貸款人的批准而定)取代歐洲美元利率。
信貸協議包含慣例陳述和擔保、肯定和否定契約以及違約事件。每份信貸協議還包含一項財務契約，要求我們保持債務與利息、税項、折舊和攤銷前收益(EBITDA)的綜合槓桿率不超過3.50截至任何財政季度末(截至該日期的四個季度期間)至1.00，並有機會暫時將綜合槓桿率提高至4.00在完成某些合乎資格的收購後至1.00，而該等收購的總代價至少為$250.0百萬美元。
截至2021年3月31日和2020年12月31日，定期貸款的賬面價值為美元。798.2百萬美元，這是扣除美元后的淨額1.8600萬美元的未攤銷債務發行成本，以及798.12000萬美元，這是扣除美元后的淨額1.9未攤銷債券發行成本分別為1.6億美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們遵守了所有公約。


15
目錄
11.所得税
我們的所得税優惠、所得税優惠和有效税率前的收入如下：
 截至三個月
(除百分比外，以千為單位)三月三十一號，
2021		三月三十一號，
2020
所得税前收益優惠$47,623 $33,324 
所得税優惠(24,775)(12,740)
實際税率(52.0)%(38.2)%

截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的税收優惠是由於與股票薪酬相關的税收減免增加，其中許多是單獨確認的。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏，按年化有效税率計算，這些税收優惠超過了税收支出，從而產生了淨税收優惠。我們預計2021年的年化有效税率仍為正。

12.股票回購計劃
根據我們的股票回購計劃，我們回購股票的方式如下：
截至三個月
(單位為千，每股數據除外)三月三十一號，
2021		三月三十一號，
2020
回購股份數量—690 
每股平均支付價格$— $233.48 
總成本$— $161,029 

截至2021年3月31日，2.8根據該計劃，仍有100萬股票可供回購。

13.基於股票的薪酬
以股票為基礎的薪酬費用總額及其對基本和稀釋後每股收益的淨影響如下：
 截至三個月
(單位為千，每股數據除外)三月三十一號，
2021		三月三十一號，
2020
銷售成本：
維護和服務$3,562 $2,866 
運營費用：
銷售、一般和行政17,223 15,144 
研發14,334 12,931 
基於股票的税前薪酬費用35,119 30,941 
相關所得税優惠(42,625)(25,906)
基於股票的薪酬費用，扣除税款後的淨額$(7,506)$5,035 
對每股收益的淨影響：
基本每股收益$0.09 $(0.06)
稀釋後每股收益$0.09 $(0.06)

基於股票的薪酬是截至2021年3月31日的三個月的淨福利。基於股票的薪酬的税收優惠超過了基於股票的薪酬支出總額，這是因為與本期行使或釋放的前幾個時期發放的獎勵相關的已確認超額税收優惠增加了。
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目錄
14.地理信息
外部客户的收入根據客户所在的位置分配給各個國家/地區。按地理區域劃分的收入如下：
 截至三個月
(單位：千)三月三十一號，
2021		三月三十一號，
2020
美國$152,701 $125,113 
日本42,015 37,359 
德國31,346 30,097 
韓國22,398 15,561 
法國15,386 15,469 
其他歐洲、中東和非洲(EMEA)56,543 43,841 
其他國際組織42,837 37,545 
總收入$363,226 $304,985 

按地理區域劃分的財產和設備如下：
(單位：千)三月三十一號，
2021		十二月三十一日，
2020
美國$62,890 $65,633 
印度7,077 7,408 
德國5,541 5,277 
法國5,239 5,749 
其他歐洲、中東和非洲地區5,688 5,847 
其他國際組織6,772 6,589 
財產和設備合計(淨額)$93,207 $96,503 

15.或有事項和承付款
我們會接受在正常業務過程中出現的各種調查、索賠和法律程序，包括商業糾紛、勞動和僱傭事務、税務審計、涉嫌侵犯知識產權和其他事項。在我們看來，懸而未決的問題的解決預計不會對我們的綜合運營結果、現金流或財務狀況產生實質性的不利影響。然而，這些問題中的每一個都受到各種不確定因素的影響，其中一個或多個訴訟程序的不利解決可能會對我們的運營結果、現金流或財務狀況產生重大影響。
我們的印度子公司有幾項服務税審計待決，導致我們收到了截至2012年年中的正式交易查詢。我們可能會產生大約#美元的税費和相關債務。7.42000萬。由於目前不太可能發生此類費用，截至2021年3月31日，濃縮綜合資產負債表上尚未記錄準備金。我們的通知和詢問中提出的服務税問題與M/s Microsoft Corporation(I)(P)Ltd.訴新德里海關、消費税和服務税上訴法庭(CESTAT)發佈了對微軟有利的裁決。微軟的裁決隨後在最高法院受到印度税務當局的質疑，目前仍在等待裁決。我們不能保證當前微軟案件的裁決將對我們的案件產生什麼影響，但是，微軟案件中不利的裁決可能會影響我們對概率的評估，並導致記錄$7.4700萬儲備。我們不確定這些服務税事項將於何時結束。
我們根據合同協議向客户銷售軟件許可證和服務。此類協議一般包括某些條款，以賠償客户因客户使用我們的產品或服務而導致的知識產權侵權或第三方不遵守合同條款和條件的索賠。到目前為止，與這些賠償條款相關的付款都是無關緊要的。由於幾個原因，包括缺乏先前的重大賠償要求，我們無法確定與此類賠償條款相關的未來潛在付款的最高金額(如果有的話)。
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目錄
獨立註冊會計師事務所報告
致ANSYS，Inc.董事會和股東
中期財務資料審查結果
吾等已審閲隨附的ANSYS，Inc.及其附屬公司(“貴公司”)截至2021年3月31日的簡明綜合資產負債表，截至2021年3月31日及2020年3月31日止三個月期間的相關簡明綜合收益表、全面收益表、股東權益及現金流量表，以及相關附註(統稱為“中期財務資料”)。根據吾等的審核，吾等並不知悉隨附的中期財務資料須作出任何重大修訂，以符合美國普遍接受的會計原則。
我們此前已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2020年12月31日的綜合資產負債表，以及截至該年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益表和現金流量表(未在此列示)，並在我們於2021年2月24日的報告中對該等綜合財務報表發表了無保留意見。我們認為，隨附的截至2020年12月31日的簡明綜合資產負債表中所載的信息，在所有重大方面都與其來源的綜合資產負債表有關。
評審結果的依據
本中期財務信息由公司管理層負責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是根據PCAOB的標準進行審查的。對中期財務信息的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事務的人員。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計，其目的是表達對整個財務報表的意見。因此，我們不表達這樣的意見。

/s/德勤律師事務所
匹茲堡，賓夕法尼亞州
2021年5月5日



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目錄
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
以下討論應與附帶的截至2021年3月31日的三個月的未經審計的簡明綜合財務報表及其附註以及我們提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的2020 Form 10-K中包括的截至2020年12月31日的經審計的綜合財務報表及其附註一起閲讀。對我們財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的簡明合併財務報表，這些報表是根據公認會計原則(GAAP)編制的。
業務：
ANSYS成立於1994年，是特拉華州的一家公司，開發並在全球營銷工程模擬軟件和服務，廣泛應用於各行各業和學術界的工程師、設計師、研究人員和學生，包括航空航天和國防、汽車、電子、半導體、能源、透平機械、消費品和醫療保健。總部位於賓夕法尼亞州匹茲堡以南，截至2021年3月31日，我們僱傭了大約4800名員工。我們專注於開發開放而靈活的解決方案，使用户能夠直接在桌面上分析設計，這些設計既可以在本地交付，也可以在雲中交付。我們為快速、高效、低成本的產品開發提供了一個通用平臺，從設計概念到最後階段的測試和驗證。我們通過設在全球戰略位置的直銷辦事處和由獨立經銷商和分銷商(統稱為渠道合作伙伴)組成的全球網絡分銷我們的一整套模擬技術。我們打算繼續保持這種混合銷售和分銷模式。
我們的普適工程模擬戰略旨在深化模擬在我們核心中的使用，擴大模擬在整個產品生命週期中的使用，並將模擬嵌入到我們合作伙伴的生態系統中。工程軟件仿真市場很強勁，而且還在不斷增長。市場增長是由客户對快速、高質量、低成本創新的需求推動的，從而加快了新產品的上市時間，降低了保修成本。雖然從物理原型向模擬的過渡在所有行業都很普遍，但對高增長解決方案的投資，包括5G、電氣化、自主和IIoT，提高了模擬需求。我們的普適工程模擬戰略與這一市場增長保持一致。
我們將我們的技術授權給企業、教育機構和政府機構。我們收入的增長受到全球經濟實力、總體商業狀況、貨幣匯率波動、客户預算限制以及我們產品的競爭地位的影響。我們相信，我們軟件產品的特性、功能性和集成多物理能力將一如既往地強大。然而，軟件業務的特點通常是銷售週期長。這些漫長的銷售週期增加了預測任何特定季度銷售額的難度。我們根據短期和長期銷售預測做出許多運營和戰略決策，這些預測不僅受到這些長銷售週期的影響，還受到當前全球經濟狀況的影響，包括當前新冠肺炎疫情的影響。因此，我們認為，衡量我們整體業績的最佳標準是財年業績，而不是季度業績。
管理層考慮到了短期和長期面臨的競爭和價格壓力，重點是與競爭對手相比，擴大我們軟件產品的技術、特性、功能和集成多物理能力的廣度、深度、易用性和質量；投資於研發，以開發新的創新產品，提高我們現有產品的能力；提供新的產品和服務；專注於客户需求、培訓、諮詢和支持；以及加強我們的分銷渠道。我們還考慮進行收購，以補充我們的全球工程人才、產品供應和分銷渠道。
概述:
新冠肺炎影響的最新進展
隨着我們進入2021年，我們不斷努力緩解新冠肺炎對我們業務的影響，這在我們2020年的10-K表格中有描述。我們員工及其家人、我們的合作伙伴以及我們在世界各地廣泛的Ansys社區的健康和安全仍然是高度優先的。我們正在繼續監測情況，但到目前為止，遠程訪問仍然是我們大多數勞動力的主要工作方式。隨着我們為更廣泛的員工基礎在今年晚些時候重返辦公室做準備，我們正在制定新的靈活的工作安排。遠程工作安排並未對我們維持有效財務運作的能力產生不利影響，包括我們的財務報告系統、財務報告的內部控制以及披露控制和程序。我們希望在新冠肺炎大流行期間繼續遠程工作，同時保持這些有效的控制措施。
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目錄
新冠肺炎疫情帶來的快速變化的市場和經濟狀況的影響擾亂了我們客户和合作夥伴的業務，並影響了我們的業務和綜合運營結果。我們目前對未來業績的預期受到重大不確定性的影響，取決於疫情剩餘的持續時間和嚴重程度、受影響的地理市場、政府當局為遏制病毒和變種的傳播而採取的行動、政府經濟復甦措施的性質和範圍、以及疫苗的廣泛可獲得性、消費量和可靠性等因素。病毒及其變種的傳播和由此導致的經濟惡化對我們的業務產生了不利影響，未來可能對我們的業務以及我們實現財務目標的能力產生實質性的不利影響。我們繼續調整我們的支出，以反映我們對經濟復甦速度的預期，同時平衡對長期機會的投資需求。我們還堅持並打算繼續承諾投資於我們的收購、研發和某些數字轉型項目，特別是我們的客户關係管理(CRM)系統和人力資源信息系統(HRIS)項目，因為這些項目對我們有效運營和擴大業務規模以實現未來增長的能力至關重要。2021年第一季度，我們對我們的CRM平臺進行了增強，並擴大了針對HRIS的全球薪資平臺的推出。
有關其他商業風險(包括與新冠肺炎疫情相關的風險)的討論，請參閲我們的2020 Form 10-K表第I部分第1A項中的“關於前瞻性陳述的説明”和“風險因素”。
整體GAAP和非GAAP結果
本節包括對GAAP和非GAAP結果的討論。有關非GAAP結果與GAAP結果的對賬，請參閲本文標題為“非GAAP結果”的部分。
與截至2020年3月31日的三個月相比，我們截至2021年3月31日的三個月的GAAP和非GAAP結果反映了以下增長：
截至2021年3月31日的三個月
公認會計原則非GAAP
收入19.1 %20.5 %
營業收入46.8 %37.5 %
稀釋後每股收益54.7 %34.9 %

在截至2021年3月31日的三個月裏，由於軟件許可和維護收入的增長以及我們最近收購的貢獻，我們的收入有所增長。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏，新冠肺炎疫情和對華貿易限制對我們的收入產生了不利影響。然而，由於我們從垂直和地理角度來看都有多樣化的客户基礎，以及我們與客户的密切關係，我們能夠遠程開展大量業務，這減輕了新冠肺炎爆發的影響。
我們還經歷了運營費用的增加，主要原因是人員成本增加，與收購相關的額外運營費用，美元走弱導致的外匯轉換相關成本增加，以及基於股票的薪酬增加。雖然我們的招聘步伐放緩，某些可自由支配的運營費用(如差旅)大幅減少，但在截至2021年3月31日的三個月裏，新冠肺炎疫情並未對我們的運營費用產生實質性影響。
非GAAP結果不包括對遞延收入、基於股票的補償、所收購無形資產的攤銷以及與業務合併相關的交易費用的收購會計調整對損益表的影響。
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目錄
外幣的影響
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月，我們的比較財務業績受到美元波動的影響。當美元相對於我們的主要外幣貶值時，對我們的GAAP和非GAAP收入和營業收入產生的淨有利影響反映在下表中。
截至2021年3月31日的三個月
(單位：千)公認會計原則非GAAP
收入$9,912 $9,948 
營業收入$2,046 $2,473 

按不變貨幣計算，我們的增長如下：
截至2021年3月31日的三個月
公認會計原則非GAAP
收入15.8 %17.3 %
營業收入40.8 %34.8 %
不變貨幣數額不包括外幣波動對報告結果的影響。為了提供這一信息，功能貨幣為美元以外貨幣的實體的2021年結果按2020年可比期間的有效匯率轉換為美元，而不是2021年的實際匯率。不變貨幣增長率是通過根據2021年匯率波動的影響調整2021年報告的收入和營業收入金額，並與2020年可比期間報告的收入和營業收入金額進行比較來計算的。
其他關鍵業務指標
年度合同價值(ACV)是我們的關鍵業績指標之一，對於投資者評估我們業務的實力和發展軌跡非常有用。鑑於由於多年期租賃許可證銷售的前期收入確認，收入的波動性更大，我們提供ACV作為補充指標，以幫助評估業務的年度業績。從長期來看，ACV和收入導致了同樣的結果。然而，在ACV增長落後於收入增長的年份，以及ACV增長引領收入增長的其他年份，ACV增長將落後於收入增長。它被管理層用於財務和運營決策，以及設定用於薪酬的銷售目標。ACV應獨立於收入和遞延收入進行查看，因為ACV是一個績效指標，不應與這些項目中的任何項目結合使用。沒有可與ACV相提並論的GAAP指標。ACV由以下部分組成：
•期間內具有開始日期或週年日期的維修和租賃合同的年化價值，加上
•在此期間具有開始日期的永久許可合同的價值，加上
•期間內具有開始日期或週年日期的定期服務合同的年化價值，加上
•在固定交付服務合同期間完成的工作價值。
我們的ACV如下：
 截至3月31日的三個月，變化
(除百分比外，以千為單位)20212020金額%恆定貨幣%
ACV$319,382 $301,050 $18,332 6.1 3.0 
經常性ACV佔ACV的百分比77.6 %82.2 %

經常性ACV包括租賃許可證和維護合同。與2020年第一季度相比，2021年第一季度ACV佔總ACV的百分比下降是由於永久許可的增加，主要是在我們的亞太市場。
其他財務信息
截至2021年3月31日，我們的財務狀況包括9.879億美元的現金和短期投資，以及10.369億美元的營運資本。
2021年第一季度沒有股票回購。截至2021年3月31日，根據我們的授權股份回購計劃，我們還有280萬股可供回購。
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目錄
地理趨勢：
下表顯示了截至2021年3月31日的三個月與截至2020年3月31日的三個月相比，我們的地理不變貨幣GAAP收入增長：
截至2021年3月31日的三個月
美洲21.1 %
歐洲、中東和非洲地區7.6 %
亞太16.3 %
總計15.8 %

在此期間，永久許可證銷售的組合以及執行的多年租賃合同的價值和期限對收入確認產生了重大影響。因此，地區收入可能在季度基礎上大幅波動，並不一定表明客户使用情況的變化或我們在報告期間在這些地區的現金流。
為了推動增長，我們繼續專注於跨地理區域的一系列銷售改善活動，包括銷售招聘、渠道建設、生產力計劃和客户參與活動。
美中之間持續的貿易緊張局勢，加上圍繞新冠肺炎爆發的不確定性，已經影響並在未來可能進一步限制我們向某些客户銷售和分銷我們的產品的能力，以及我們以現有貿易應收賬款為抵押的能力。因此，所有這些都對我們的業務、經營業績或財務狀況產生了不利影響，而且在未來可能會繼續產生不利影響。請參閲第I部分中的其他詳細信息。“第1A項風險因素“在我們2020年的表格10-K中。
行業評論：
從2020年開始的行業趨勢延續到2021年第一季度，高科技、汽車、航空航天和國防仍然是我們的主導產業。這反映了這些行業的公司在關鍵技術舉措上的持續研發投資-例如5G和雲計算基礎設施、先進的國防系統、電氣化和自主化。在高科技和半導體行業，5G仍在推動增長，因為它對生成和存儲的數據量以及處理數據的效率具有重大影響。交通和機動性革命繼續推動着汽車行業的投資。
預算的使用：
編制這些財務報表需要我們做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。在持續的基礎上，我們評估我們的估計，包括與股票獎勵、壞賬、合同收入、已獲得的遞延收入、我們產品和服務的獨立銷售價格、商譽和其他無形資產的估值、遞延補償、所得税、不確定的税收狀況、税收估值準備金、經營租賃資產和負債、折舊和攤銷的可用年限以及或有和訴訟相關的估計。我們根據歷史經驗、市場經驗、估計未來現金流量以及管理層認為在當時情況下合理的各種其他假設作出估計，這些假設的結果構成對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。實際結果可能與這些估計不同。
關於前瞻性陳述的説明
本季度報告(Form 10-Q)包含符合1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節的前瞻性陳述，包括但不限於以下陳述，以及包含“預期，" "打算，" "相信，" "平面圖"以及其他類似的表達方式：
•我們對新冠肺炎疫情和病毒變種的影響以及美中貿易緊張局勢的預期。
•我們對混合銷售和分銷模式的意圖。
•我們的意圖與研發投資有關，特別是與擴大我們廣泛的仿真軟件產品組合的易用性和功能有關。
•我們對加速向市場開發新的創新產品的期望，同時由於我們的收購降低了客户的設計和工程成本。
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目錄
•我們關於全球經濟狀況影響的聲明。
•我們對服務税審計案件結果的期望。
•我們對各種調查、索賠和法律程序所產生的最終責任的評估。
•我們對我們軟件產品的特性、功能和集成多物理能力的強度的聲明。
•我們相信，我們的整體業績最好以財年業績來衡量，而不是以季度業績來衡量。
•由於客户對基於時間的許可而不是永久許可的偏好增加，我們對租賃許可波動性增加的預期。
•我們對與遞延收入的收購會計處理有關的對報告收入的預期影響的估計。
•我們期望，我們將繼續對我們的全球銷售和營銷組織以及我們的全球業務基礎設施進行有針對性的投資，以加強和支持我們的創收活動。
•我們打算將超過營運資金需求的以前納税的收益匯回國內，並將我們非美國子公司的所有其他收益進行再投資。
•我們的計劃與未來的資本支出有關。
•現有現金和現金等價物餘額是否足以滿足未來營運資本和資本支出要求。
•我們相信，我們多餘現金的最佳用途是投資於業務，收購或投資於互補的公司、產品、服務和技術，支付未償債務餘額並回購股票，以抵消攤薄和向股東返還超出我們要求的資本，目標是增加股東價值。
•我們預期貨幣匯率的變化將影響我們的財務狀況、經營業績和現金流。
•我們對未來與賠償義務相關的索賠的期望。
•我們對收購、相關資本支出和整合這些被收購公司的期望，以實現成本降低和其他相關協同效應的好處。
前瞻性陳述不應過度依賴，因為它們涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，其中一些是我們無法控制的。我們在10-K和10-Q表格的“風險因素”、“關於市場風險的定量和定性披露”以及“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”部分描述了此類風險、不確定性和因素。其中許多風險、不確定性和因素目前正被新冠肺炎大流行放大，並可能繼續被放大。前瞻性陳述僅在發表之日發表，我們沒有義務對其進行更新。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中陳述的大不相同。
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目錄
經營成果
截至2021年3月31日的三個月與截至2020年3月31日的三個月
收入：
 截至3月31日的三個月，變化
(除百分比外，以千為單位)20212020金額%恆定貨幣%
收入：
租賃許可證$65,077 $44,874 $20,203 45.0 42.6 
永久許可證67,527 42,956 24,571 57.2 52.8 
軟件許可證132,604 87,830 44,774 51.0 47.6 
維護213,674 200,488 13,186 6.6 3.3 
服務16,948 16,667 281 1.7 (1.1)
維護和服務230,622 217,155 13,467 6.2 3.0 
總收入$363,226 $304,985 $58,241 19.1 15.8 

與截至2020年3月31日的季度相比，我們在截至2021年3月31日的季度的收入增長了19.1%，而按不變貨幣計算，收入增長了15.8%。我們對全球銷售、支持和營銷組織的持續投資、強勁的永久許可證銷售、我們多年租賃合同的時機和期限、對我們中小型企業的勢頭銷售以及我們最近的收購，都對增長率產生了有利的影響。與去年同期相比，租賃許可證收入增長了45.0%，按不變貨幣計算增長了42.6%。來自本季度新銷售的永久許可證收入比去年同期增長了57.2%，按不變貨幣計算增長了52.8%。與新的永久許可證一起出售的年度維護合同、維護續訂和租賃許可合同的維護部分共同推動維護收入增長6.6%，按不變貨幣計算增長3.3%。與去年同期相比，服務收入增長了1.7%，按不變貨幣計算下降了1.1%。
我們的一些較大客户繼續對企業協議越來越感興趣，這些協議通常包括涉及我們大量軟件產品的較長期、基於時間的許可。雖然這些安排通常涉及更高的總體交易價格，但預先確認與這些較大的多年交易相關的許可收入可能會導致租賃許可收入的波動性大幅上升。跨各種應用程序和行業的軟件產品越來越多地分佈在軟件即服務、雲和其他訂閲環境中，在這些環境中，許可方法是基於時間的，而不是永久的。這一偏好導致我們更廣泛的客户範圍從永久許可轉變為基於時間的許可，但我們的亞太地區除外，該地區在2021年第一季度經歷了永久許可不成比例的增長。
關於新冠肺炎和我們的收入，我們目前預計，隨着疫苗分發變得更加普遍，以及更大比例的人口接種疫苗，商業環境將會復甦。在全球範圍內，企業尚未恢復全面運營，我們和我們客户的團隊可能會繼續遠程工作到2021年下半年。由於社交疏遠，我們和渠道合作伙伴的面對面需求生成活動已被取消。雖然我們已經進行了調整，以獲得更強的數字關注點，我們在2021年4月舉辦的年度Simulation World數字活動就證明瞭這一點，但某些活動的缺席已經並預計將繼續對我們的業績產生不利影響，特別是對某些渠道合作伙伴來説。更多的浪潮或新冠肺炎的變異可能導致新的關門，從而阻止或倒退經濟復甦。
在收入方面，截至2021年3月31日的季度，美元兑我們的主要外幣平均比截至2020年3月31日的季度低6.5%。下表列出了截至2021年3月31日的季度匯率波動對收入的淨有利影響。
(單位：千)截至2021年3月31日的三個月
歐元$6,120 
韓元1,369 
英磅820 
日圓782 
其他821 
總計$9,912 
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目錄

匯率波動的影響導致截至2021年3月31日的季度的營業收入比截至2020年3月31日的季度增加了200萬美元。
我們的國際和國內收入，以及我們的直接和間接收入佔收入的百分比如下：
截至3月31日的三個月，
20212020
國際58.0 %59.0 %
國內42.0 %41.0 %
直接71.8 %73.6 %
間接法28.2 %26.4 %

在評估我們最近收購的資產負債表上截至各自收購日期的遞延收入時，我們應用了適用於業務合併會計的公允價值撥備，導致遞延收入與歷史賬面金額相比有所減少。因此，我們的收購後收入將低於我們和每個收購方在沒有收購的情況下報告的收入的總和。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的季度，對報告收入的影響分別為890萬美元和390萬美元。預計在截至2021年6月30日的季度和截至2021年12月31日的財年，對報告收入的預期影響分別為530萬美元和1930萬美元。
遞延收入和積壓：
遞延收入包括在確認客户協議收入之前支付的賬單或收到的付款。這個我們壓縮的合併資產負債表上的遞延收入並不代表年度或多年的不可撤銷協議的總價值。我們的積壓是指超出當前季度賬單週期的分期付款賬單。。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們的遞延收入和積壓包括以下內容：
2021年3月31日的餘額
(單位：千)總計當前長期
遞延收入$380,729 $366,596 $14,133 
積壓555,772 240,904 314,868 
總計$936,501 $607,500 $329,001 
2020年12月31日的餘額
(單位：千)總計當前長期
遞延收入$388,810 $372,061 $16,749 
積壓578,317 234,719 343,598 
總計$967,127 $606,780 $360,347 

與遞延收入和積壓相關的收入將在隨後12個月確認，在上表中歸類為當期收入。
25
目錄
銷售成本和運營費用：
下表反映了我們在簡明綜合損益表上列報的經營業績，其中包括外幣換算的影響。每個表格後面的討論中包含的金額都是以不變貨幣提供的，其中包括與我們收購相關的成本。外匯翻譯的影響將在有材料的地方單獨討論。
 截至3月31日的三個月，
20212020變化
(除百分比外，以千為單位)金額的百分比
收入		金額的百分比
收入		金額%
銷售成本：
軟件許可證$7,606 2.1 $4,926 1.6 $2,680 54.4 
攤銷14,949 4.1 9,552 3.1 5,397 56.5 
維護和服務39,548 10.9 35,638 11.7 3,910 11.0 
銷售總成本62,103 17.1 50,116 16.4 11,987 23.9 
毛利$301,123 82.9 $254,869 83.6 $46,254 18.1 

軟件許可證：軟件許可證成本增加的主要原因是第三方版税增加了250萬美元。
攤銷：攤銷費用的增加是由於在過去一年內收購的無形資產的攤銷。
維護和服務：維修和服務費用增加的主要原因如下：
•增加工資和激勵性薪酬220萬美元。
•由於美元走弱，與外匯轉換相關的成本增加了130萬美元。
毛利潤的改善是收入增加的結果，但部分被銷售成本的增加所抵消。
 截至3月31日的三個月，
20212020變化
(除百分比外，以千為單位)金額的百分比
收入		金額的百分比
收入		金額%
運營費用：
銷售、一般和行政$146,215 40.3 $130,522 42.8 $15,693 12.0 
研發100,479 27.7 86,112 28.2 14,367 16.7 
攤銷4,407 1.2 4,162 1.4 245 5.9 
總運營費用$251,101 69.1 $220,796 72.4 $30,305 13.7 

銷售、一般和行政：銷售、一般和行政費用淨增加的主要原因如下：
•增加工資、激勵性薪酬和其他與員工人數相關的成本1530萬美元。
•由於美元走弱，與外匯轉換相關的成本增加了380萬美元。
•增加了210萬美元的股票薪酬。
•由於新冠肺炎疫情，商務旅行減少了490萬美元。
•壞賬支出減少310萬美元。
我們預計，我們將繼續對我們的全球銷售和營銷組織以及我們的全球業務基礎設施進行有針對性的投資，以加強和支持我們的創收活動。
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目錄
研發：研發費用增加的主要原因是：
•增加工資、激勵性薪酬和其他與員工人數相關的成本970萬美元。
•由於美元走弱，與外匯轉換相關的成本增加了240萬美元。
•增加了140萬美元的股票薪酬。
我們傳統上在研發活動上投入了大量資源，並打算繼續投資，以擴大我們廣泛的仿真軟件產品組合的易用性和功能。
利息收入：截至2021年3月31日的季度的利息收入為50萬美元，而截至2020年3月31日的季度的利息收入為280萬美元。利息收入減少的原因是利率環境降低以及投資現金餘額的平均回報率相應下降。
利息支出：截至2021年3月31日的季度的利息支出為330萬美元，而截至2020年3月31日的季度為370萬美元。利息支出因利率環境下降而減少，但被2020年第四季度收購AGI所產生的債務融資利息部分抵消。
其他收入，淨額：截至2021年3月31日的季度的其他收入為40萬美元，而截至2020年3月31日的季度為10萬美元。其他收入主要包括淨外幣收益。

所得税優惠：我們的所得税優惠、所得税優惠和有效税率前的收入如下：
截至3月31日的三個月，
(除百分比外，以千為單位)20212020
所得税前收益優惠$47,623 $33,324 
所得税優惠$(24,775)$(12,740)
實際税率(52.0)%(38.2)%

與2020年第一季度相比，有效税率下降的主要原因是與股票薪酬相關的福利增加。
與每個時期的聯邦和州聯合法定税率相比，截至2021年和2020年3月31日的季度的有效税率受到基於股票的薪酬、外國衍生的無形收入扣除和研發抵免的税收優惠的有利影響。
淨收入：我們的淨收益、稀釋後每股收益和用於計算稀釋後每股收益的加權平均股票如下：
截至3月31日的三個月，
(單位為千，每股數據除外)20212020
淨收入$72,398 $46,064 
稀釋後每股收益$0.82 $0.53 
加權平均流通股-稀釋87,986 87,369 


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目錄
非GAAP結果
我們提供非GAAP收入、非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益，作為GAAP關於我們經營業績的補充指標。這些財務指標不包括某些項目的影響，因此沒有按照公認會計準則計算。下面提供了詳細的説明，並對每個非GAAP財務指標與其最具可比性的GAAP財務指標進行了協調。
ANSYS，Inc.和子公司
GAAP與非GAAP計量的對賬
(未經審計)
截至三個月
2021年3月31日
(單位為千，百分比和每股數據除外)收入毛利%營業收入%淨收入
EPS-稀釋1
GAAP總額$363,226 $301,123 82.9 %$50,022 13.8 %$72,398 $0.82 
遞延收入的收購會計8,923 8,923 0.4 %8,923 2.0 %8,923 0.10 
基於股票的薪酬費用— 3,562 1.0 %35,119 9.5 %35,119 0.41 
與股票獎勵相關的超額工資税— 865 0.2 %9,135 2.5 %9,135 0.10 
收購所得無形資產攤銷— 14,949 4.0 %19,356 5.2 %19,356 0.22 
與企業合併相關的交易費用— — — %1,970 0.5 %1,970 0.02 
所得税影響的調整— — — %— — %(47,979)(0.55)
非GAAP合計$372,149 $329,422 88.5 %$124,525 33.5 %$98,922 $1.12 
1 稀釋後加權平均股價為87,986股。

截至三個月
2020年3月31日
(單位為千，百分比和每股數據除外)收入毛利%營業收入%淨收入
EPS-稀釋1
GAAP總額$304,985 $254,869 83.6 %$34,073 11.2 %$46,064 $0.53 
遞延收入的收購會計3,912 3,912 0.2 %3,912 1.1 %3,912 0.04 
基於股票的薪酬費用— 2,866 0.9 %30,941 10.0 %30,941 0.36 
與股票獎勵相關的超額工資税— 523 0.1 %6,983 2.3 %6,983 0.08 
收購所得無形資產攤銷— 9,552 3.2 %13,714 4.4 %13,714 0.16 
與企業合併相關的交易費用— — — %950 0.3 %950 0.01 
拉比信託(收入)/費用— — — %— — %(4)— 
所得税影響的調整— — — %— — %(30,255)(0.35)
非GAAP合計$308,897 $271,722 88.0 %$90,573 29.3 %$72,305 $0.83 
1 稀釋後加權平均股價為87,369股。
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目錄
我們使用非GAAP財務指標(A)評估我們歷史和預期的財務業績以及我們相對於競爭對手的業績，(B)制定內部銷售目標和支出預算，(C)分配資源，(D)衡量運營盈利能力和預測的準確性，(E)評估運營支出的財務紀律，(F)作為確定管理層和員工可變薪酬的重要因素。此外，許多跟蹤我們的金融分析師關注併發布基於非GAAP財務衡量標準的歷史結果和未來預測。我們相信，向分析師提供這些信息，以便他們準確報告非GAAP財務信息，符合我們投資者的最佳利益。此外，投資者歷來要求、我們也歷來報告了這些非GAAP財務指標，以此作為提供與過去財務業績報告一致和可比信息的一種手段。
雖然我們認為這些非GAAP財務衡量標準為投資者提供了有用的補充信息，但這些非GAAP財務衡量標準的使用也存在侷限性。這些非GAAP財務指標不是根據GAAP編制的，我們所有的競爭對手都沒有報告，而且由於確切計算方法的潛在差異，這些非GAAP財務指標可能無法直接與我們競爭對手的類似標題的指標進行比較。我們通過使用這些非GAAP財務指標作為GAAP財務指標的補充，並審查非GAAP財務指標與其最具可比性的GAAP財務指標的對賬來彌補這些限制。
對這些非公認會計準則財務指標的調整以及這些調整的基礎概述如下：
收購對遞延收入的會計處理。*從歷史上看，我們完成收購是為了支持我們的戰略和其他業務目標。*根據適用於業務合併會計的公允價值規定，收購的遞延收入通常以低於歷史賬面價值的金額計入期初資產負債表。雖然這一收購會計要求對我們的業務或現金流沒有影響，但它對我們在收購後的報告期內報告的GAAP收入產生了不利影響。為了向投資者提供便於比較歷史和未來業績的財務信息，我們提供了排除收購會計調整影響的非公認會計準則財務指標。我們認為，這種非GAAP財務調整對投資者是有用的，因為它允許投資者(A)評估我們在財務和運營決策中使用的方法和信息的有效性，以及(B)比較我們過去和未來的財務業績報告，因為當未來續簽相關租賃許可證和軟件維護合同時，與獲得的遞延收入相關的收入減少將不會再次發生。
從收購中攤銷無形資產。*我們發生了無形資產的攤銷，包括在我們的GAAP攤銷費用報告中，與我們進行的各種收購相關。我們在評估持續經營業績時，為了計算非GAAP毛利率、非GAAP毛利率、非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益，不包括這些費用，因為這些成本在收購時是固定的，然後在收購後的幾年內攤銷，一般不能在收購後發生變化或受到我們的影響。因此，我們不考慮這些費用來評估我們在收購後適用時間段內的表現，我們在決定分配資源時不考慮這些費用。我們認為，這些非GAAP財務衡量標準對投資者是有用的，因為它們允許投資者(A)評估我們在財務和運營決策中使用的方法和信息的有效性，以及(B)與我們以往報告這些非GAAP財務衡量標準一樣，對我們過去的財務業績報告進行比較。
基於股票的薪酬費用。我們產生的費用與GAAP列報的維護和服務成本、研發費用以及銷售、一般和行政費用中包括的基於股票的薪酬相關。這項非GAAP調整還包括與股票薪酬相關的超額工資税支出。與我們在拉比信託中持有的遞延補償計劃相關的基於股票的補償費用(福利)包括記錄在其他收入(費用)中的抵消性福利(費用)。雖然基於股票的薪酬是一種費用，被視為一種補償形式，但我們在評估持續經營業績時，為了計算非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益，不包括這些費用。同樣，在我們的遞延補償計劃中，我們不包括與拉比信託基金持有的資產相關的收入(費用)。具體地説，我們不包括基於股票的薪酬和與遞延薪酬計劃拉比信託基金(Rabbi Trust)在年度預算過程中持有的資產相關的收入(費用)，以及我們對業績的季度和年度評估。年度預算編制過程是我們將資源分配給各種倡議和業務需求的主要機制。此外，我們董事會的年度審查將我們過去的業務模式和盈利能力與來年的計劃業務模式和盈利能力進行比較，不包括基於股票的薪酬的影響。在評估我們高級管理人員和部門經理的業績時，與股票薪酬相關的費用不包括在支出和盈利結果中。事實上, 我們將基於股票的薪酬費用記錄到一個獨立的成本中心，沒有一個運營經理對此負責或負責。這樣一來，我們就可以逐期進行審查，
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目錄
在不受股票薪酬影響的情況下，評估每位經理的業績，並評估運營支出的財務紀律。我們相信，這些非GAAP財務指標對投資者是有用的，因為它們允許投資者(A)評估我們的經營業績和我們用來審查我們經營業績的方法的有效性，以及(B)審查我們財務報告中的歷史可比性以及與競爭對手的經營業績的可比性。
與企業合併有關的交易費用。我們為與業務合併相關的專業服務產生費用，這些費用包括在我們的GAAP銷售、一般和管理費用演示中。這些費用一般不能扣税。我們在評估持續經營業績時，為了計算非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益，剔除了來自已宣佈收購的這些與收購相關的交易費用，因為我們通常不會在作為業務一部分的期間發生這些費用。我們相信，這些非GAAP財務指標對投資者是有用的，因為它們允許投資者(A)評估我們的經營業績和我們用來審查我們經營業績的方法的有效性，以及(B)審查我們財務報告中的歷史可比性以及與競爭對手的經營業績的可比性。
非公認會計準則税收撥備。我們利用標準化的非GAAP年度有效税率(AeTR)來計算非GAAP指標。這種方法消除了非經常性項目的影響，並使非GAAP税率與我們預期的地理收益組合保持一致，從而在中期報告期間提供了更好的一致性。為了預測這一比率，我們按地理位置分析了我們的歷史和預測的非GAAP收益組合，以及其他因素，如我們當前的税收結構、經常性税收抵免和激勵措施，以及預期的税收狀況。對於可能對我們的預測產生重大影響的重要項目，我們每年都會重新評估這一比率。
非GAAP財務衡量標準與GAAP不一致，也不是GAAP的替代。我們的非GAAP財務指標不能單獨考慮，也不能作為可比GAAP財務指標的替代品，只能與我們根據GAAP編制的合併財務報表一起閲讀。
我們已將非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標進行了對賬，如下所列：
GAAP報告指標非GAAP報告指標
收入非GAAP收入
毛利非GAAP毛利
毛利率非GAAP毛利率
營業收入非GAAP營業收入
營業利潤率非GAAP營業利潤率
淨收入非GAAP淨收入
稀釋後每股收益非GAAP稀釋每股收益

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目錄
流動性與資本資源
(單位：千)三月三十一號，
2021		十二月三十一日，
2020		變化
現金、現金等價物和短期投資$987,943 $913,151 $74,792 
營運資金$1,036,905 $990,412 $46,493 

現金、現金等價物和短期投資
現金和現金等價物主要包括高流動性投資，如貨幣市場基金和主要銀行的存款。短期投資主要包括我們某些外國子公司持有的存款，最初的到期日為三個月至一年。下表顯示了截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們在境外和境內持有的現金、現金等價物和短期投資：
(除百分比外，以千為單位)三月三十一號，
2021		佔總數的百分比十二月三十一日，
2020		佔總數的百分比
國內$662,071 67.0 $582,882 63.8 
外國325,872 33.0 330,269 36.2 
總計$987,943 $913,151 

一般來説，我們打算將所有超過以前徵税金額的收益永久再投資。我們非美國子公司2018年前的幾乎所有收益都是通過過渡税徵税的，2018年後的經常收益是作為全球無形低税所得税支出的一部分徵税的。這些税收增加了我們以前納税的收入，並允許我們大部分海外收入匯回國內，而不需要繳納任何剩餘的美國聯邦税。雖然我們認為，對於任何超過以前納税金額的收益，財務報告基數可能大於投資於外國子公司的税基，但此類金額被視為永久性再投資。與這種永久性再投資收益相關的累積暫時性差額約為8780萬美元，我們預計對這些收益的税收影響是微不足道的。
境外子公司持有的現金、現金等價物和短期投資的金額可能會因各自報告期末的外幣匯率變化而進行換算調整，抵銷部分計入我們的壓縮綜合資產負債表中的累計其他全面虧損。
經營活動的現金流
截至3月31日的三個月，
(單位：千)20212020變化
經營活動提供的淨現金$171,107 $147,412 $23,695 

經營活動提供的淨現金在第一季度增加了3570萬美元，原因是淨收益(扣除非現金經營調整後的淨收入)增加了3570萬美元，但經營資產和負債的淨現金流減少了1200萬美元，部分抵消了這一增長。經營活動提供的現金淨額的增長主要受到2020年第四季度強勁增長推動的客户收入顯著增加以及舊賬户收款增加的影響，但與運營付款和所得税相關的流出增加部分抵消了這一影響。

投資活動的現金流
截至3月31日的三個月，
(單位：千)20212020變化
用於投資活動的淨現金$(15,863)$(9,599)$(6,264)

由於與收購相關的淨現金支出增加了840萬美元，第一季度用於投資活動的淨現金有所增加。我們目前計劃2021財年的資本支出為3000萬至4000萬美元，而2020財年的資本支出為3540萬美元。支出水平將取決於各種因素，包括業務增長、總體經濟狀況以及新冠肺炎的持續影響。
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目錄
融資活動的現金流
截至3月31日的三個月，
(單位：千)20212020變化
用於融資活動的淨現金$(74,208)$(288,738)$214,530 

第一季度用於融資活動的淨現金減少，原因是股票回購減少了1.61億美元，長期債務本金支付減少了7500萬美元，但這部分被增加的限制性股票預扣税(代替已發行股票支付的2360萬美元)所抵消。
其他現金流信息
截至2021年3月31日，我們定期貸款的賬面價值為7.982億美元，其中470萬美元將於未來12個月到期。
我們之前簽訂了不可撤銷的運營租賃承諾，主要是針對我們的國內和國際辦事處以及某些運營設備。與這些經營租賃相關的承諾額為1.483億美元，其中2,660萬美元將在未來12個月到期。
我們相信，現有9.874億美元的現金和現金等價物餘額，加上運營產生的現金和獲得5.0億美元循環信貸安排的現金，將足以滿足我們未來12個月的營運資本和資本支出需求。我們還相信，我們的流動性將使我們能夠在可預見的未來管理新冠肺炎對我們業務運營的預期影響。我們未來的現金需求也可能通過額外的股權或債務融資來籌集資金。然而，未來資本市場的混亂可能會使融資變得更具挑戰性，而且無法保證這種融資能夠以商業上合理的條款獲得，或者根本不能保證。

根據我們的股票回購計劃，我們回購股票的方式如下：
截至三個月
(單位為千，每股數據除外)三月三十一號，
2021		三月三十一號，
2020
回購股份數量—690 
每股平均支付價格$— $233.48 
總成本$— $161,029 

截至2021年3月31日，根據該計劃，仍有280萬股票可供回購。
授權回購計劃沒有到期日，回購活動的步伐將取決於營運資金需求、收購的現金需求、我們的股價以及經濟和市場狀況等因素。我們的股票回購可能會不時通過公開市場購買或根據規則10b5-1計劃進行。
我們繼續從經營活動中產生正的現金流，並相信我們多餘的現金的最佳用途是投資於業務；收購或投資於互補的公司、產品、服務和技術；並支付我們的未償債務餘額。*未來的任何收購可能來自可用現金和投資、運營產生的現金、債務融資或發行額外的證券。此外，我們在過去和將來都會回購股票，以抵消稀釋和向股東返還超出我們要求的資本，目標是增加股東價值。
表外安排
我們沒有任何特殊目的實體或表外安排。
合同義務
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們的重要合同義務與之前在我們2020 Form 10-K的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中報告的那些相比沒有實質性的變化。
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目錄
關鍵會計政策和估算
在2021年第一季度，我們完成了商譽和無限期無形資產的年度減值測試，並確定這些資產截至測試日期2021年1月1日沒有減值。在截至2021年3月31日的三個月內，沒有其他事件或情況發生變化，表明我們的報告單位和無限期無形資產的公允價值低於其賬面價值。
我們的關鍵會計政策和估計沒有發生重大變化，正如我們在2020年Form 10-K中“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中所報告的那樣。





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目錄
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險。整體利率水平的變化會影響我們的現金、現金等價物和短期投資產生的利息收入，以及我們未償還借款產生的利息支出。截至2021年3月31日的三個月，利息收入為50萬美元，利息支出為330萬美元。現金和現金等價物主要包括高流動性投資，如貨幣市場基金和主要銀行的存款。短期投資主要包括某些外國子公司持有的存款，原始期限為三個月至一年。
外幣交易風險。由於我們在國際地區開展業務，我們的收入、費用、現金、應收賬款和付款義務的一部分都是以外幣計價的。因此，貨幣匯率的變化將影響我們的財務狀況、經營業績和現金流。新冠肺炎引發的貨幣匯率波動增加了我國的外幣交易風險。
在收入方面，截至2021年3月31日的季度，美元兑我們的主要外幣平均比截至2020年3月31日的季度低6.5%。下表列出了截至2021年3月31日的三個月匯率波動對收入的淨有利影響。
(單位：千)截至2021年3月31日的三個月
歐元$6,120 
韓元1,369 
英磅820 
日圓782 
其他821 
總計$9,912 

匯率波動的影響導致截至2021年3月31日的三個月的營業收入比截至2020年3月31日的三個月增加了200萬美元。
對收入和營業收入影響最大的匯率通常歸因於美元兑歐元和日元匯率的變化。以下圖表反映了這些貨幣對的歷史匯率：
期末匯率
自.起歐元/美元美元/日圓
2021年3月31日1.17 110.73 
2020年12月31日1.22 103.27 
2020年3月31日1.10 107.56 
平均匯率
截至三個月歐元/美元美元/日圓
2021年3月31日1.21 105.91 
2020年3月31日1.10 108.99 

2020年12月31日之後，我們的市場風險沒有發生其他實質性變化。
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目錄
項目4.管制和程序
信息披露控制和程序的評估. 根據交易所法案第13a-15和15d-15條的要求，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性。根據這些評估，首席執行官和首席財務官得出結論，根據交易所法案第13a-15(E)條的定義，此類披露控制和程序是有效的。
我們相信，據我們所知，本報告中包含的財務報表和其他財務信息在所有重要方面都很好地反映了截至本報告所述期間的財務狀況、經營結果和現金流。“我們致力於建立良好的內部控制環境和良好的公司治理。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制可能會變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。
我們會不時檢討披露控制及程序，並可能會定期作出更改，以提高其有效性，並確保我們的系統與我們的業務同步發展。
淺談內部控制的變化.*在截至2021年3月31日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。雖然我們的大多數員工都在遠程工作，但遠程工作安排並沒有對我們維持財務運營的能力產生負面影響，包括我們的財務報告系統、財務報告的內部控制以及披露控制和程序。


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目錄
第二部分-其他資料
 
第一項。法律程序
我們會接受在正常業務過程中出現的各種調查、索賠和法律程序，包括商業糾紛、勞動和就業問題、税務審計和訴訟、涉嫌侵犯知識產權和其他問題。使用或分銷我們的產品可能會導致我們的客户、最終用户、渠道合作伙伴、政府實體或其他第三方提出產品責任、違反監管規定或類似的索賠。影響個人數據處理的銷售和營銷活動，以及為確保許可證合規性而採取的措施，也可能導致客户和客户的個別員工提出索賠。這些事項中的每一個都受到各種不確定因素的影響，一個或多個這些事項的不利解決可能會對我們的簡明綜合財務報表產生重大不利影響，並造成聲譽損害。

第1A項風險因素
我們面臨着許多風險，這些風險可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生實質性的不利影響。關於我們的風險因素的討論可以在我們2020年的10-K表格中的第I部分，第1A項“風險因素”中找到。在我們提交了2020年的10-K表格後，這些風險因素沒有發生實質性的變化。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。

第三項。高級證券違約
沒有。

項目4.礦場安全資料披露
不適用。

第五項。其他資料
沒有。

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目錄
第6項陳列品
證物編號：展品
15
獨立註冊會計師關於未經審計財務信息的信函。
31.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發首席執行官證書。
31.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證首席財務官。
32.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條的認證。
32.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條的認證。
10.24
根據第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃的2021年授標通知表格(年度合同價值)。*
10.25
根據第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃的2021年獎勵通知表格(股東總回報)。*
10.26
根據第五次修訂和重新修訂的ANSYS，Inc.1996股票期權和授予計劃，2021年限制性股票單位協議的格式。*
101.INS內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中)
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
*指管理合同或補償計劃、合同或安排。
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目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
ANSYS，Inc.
日期：2021年5月5日由以下人員提供：
/s/ 阿吉·S·戈帕爾
阿吉·S·戈帕爾
總裁兼首席執行官
(首席行政主任)
日期：2021年5月5日由以下人員提供：
/s/ 妮可·阿納森斯
妮可·阿納森斯
首席財務官兼財務高級副總裁
(首席財務官和首席會計官)
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