凱撒石有限公司及其子公司
*精簡合併資產負債表
|
自.起
|
||||||||
以千為單位的美元
|
三月三十一號,
2021
|
十二月三十一日,
2020
|
||||||
(未經審計)
|
(經審計)
|
|||||||
資產
|
||||||||
流動資產:
|
||||||||
現金和現金等價物以及短期銀行存款
|
$
|
99,820
|
$
|
114,248
|
||||
短期可供出售的有價證券
|
11,697
|
8,112
|
||||||
貿易應收賬款淨額
|
84,533
|
84,822
|
||||||
其他應收賬款和預付費用
|
35,425
|
26,481
|
||||||
盤存
|
155,402
|
152,073
|
||||||
流動資產總額
|
386,877
|
385,736
|
||||||
長期資產:
|
||||||||
遣散費支付基金
|
3,766
|
4,007
|
||||||
其他長期應收賬款
|
3,773
|
3,837
|
||||||
遞延税項資產,淨額
|
7,763
|
8,359
|
||||||
長期存款和預付費用
|
768
|
1,675
|
||||||
經營性租賃使用權資產
|
121,531
|
123,928
|
||||||
長期可供出售的有價證券
|
7,170
|
10,926
|
||||||
財產、廠房和設備、淨值
|
219,631
|
222,883
|
||||||
商譽和無形資產淨額
|
58,717
|
59,570
|
||||||
長期資產總額
|
423,119
|
435,185
|
||||||
總資產
|
$
|
809,996
|
$
|
820,921
|
||||
負債和權益
|
||||||||
流動負債:
|
||||||||
短期銀行信貸
|
$
|
4,403
|
$
|
13,122
|
||||
貿易應付款
|
59,846
|
55,063
|
||||||
關聯方及其他貸款
|
2,227
|
2,221
|
||||||
短期法律和解和或有損失
|
19,277
|
31,039
|
||||||
應計費用和其他負債
|
54,391
|
55,570
|
||||||
流動負債總額
|
140,144
|
157,015
|
||||||
長期負債:
|
||||||||
關聯方對土地的長期銀行貸款和其他貸款及融資責任
|
17,213
|
20,706
|
||||||
法律和解和長期或有損失
|
21,660
|
21,910
|
||||||
遞延税項負債,淨額
|
6,456
|
6,943
|
||||||
長期租賃負債
|
108,743
|
112,719
|
||||||
應計遣散費
|
5,129
|
5,303
|
||||||
長期保修條款
|
1,274
|
1,274
|
||||||
長期負債總額
|
160,475
|
168,855
|
||||||
可贖回的非控股權益
|
7,500
|
7,701
|
||||||
股本:
|
||||||||
普通股
|
371
|
371
|
||||||
國庫股-按成本計算
|
(39,430
|
)
|
(39,430
|
)
|
||||
額外實收資本
|
160,651
|
160,083
|
||||||
與非控股權益相關的資本金
|
(5,587
|
)
|
(5,587
|
)
|
||||
累計其他綜合損失
|
1,008
|
1,083
|
||||||
留存收益
|
384,864
|
370,830
|
||||||
總股本
|
501,877
|
487,350
|
||||||
負債和權益總額
|
$
|
809,996
|
$
|
820,921
|
凱撒石有限公司及其子公司
*簡明合併損益表
|
截至3月31日的三個月,
|
||||||||
美元(千美元)(每股數據除外)
|
2021
|
2020
|
||||||
(未經審計)
|
||||||||
收入
|
$
|
146,032
|
$
|
126,557
|
||||
收入成本
|
102,730
|
90,156
|
||||||
毛利
|
43,302
|
36,401
|
||||||
運營費用:
|
||||||||
研發
|
1,105
|
780
|
||||||
市場營銷和銷售
|
18,276
|
18,629
|
||||||
一般和行政
|
13,143
|
11,867
|
||||||
法律結算和或有損失淨額
|
740
|
2,838
|
||||||
總運營費用
|
33,264
|
34,114
|
||||||
營業收入
|
10,038
|
2,287
|
||||||
財務收入,淨額
|
(5,333
|
)
|
(869
|
)
|
||||
税前收入
|
15,371
|
3,156
|
||||||
所得税
|
1,529
|
478
|
||||||
淨收入
|
$
|
13,842
|
$
|
2,678
|
||||
可歸因於非控股權益的淨虧損
|
348
|
-
|
||||||
可歸因於控股權益的淨收入
|
$
|
14,190
|
$
|
2,678
|
||||
每股普通股基本淨收入(*)
|
$
|
0.41
|
$
|
0.08
|
||||
稀釋後每股普通股淨收入(*)
|
$
|
0.41
|
$
|
0.08
|
||||
用於計算每股普通股基本收益的普通股加權平均數
|
34,439,783
|
34,399,916
|
||||||
用於計算每股普通股攤薄收益的普通股加權平均數
|
34,489,432
|
34,448,505
|
凱撒石有限公司及其子公司
現金流量表精選簡明合併報表
|
截至3月31日的三個月,
|
||||||||
以千為單位的美元
|
2021
|
2020
|
||||||
(未經審計)
|
||||||||
經營活動的現金流:
|
||||||||
淨收入
|
$
|
13,842
|
$
|
2,678
|
||||
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行核對所需的調整:
|
||||||||
折舊及攤銷
|
8,908
|
7,115
|
||||||
基於股份的薪酬費用
|
567
|
906
|
||||||
累計遣散費淨額
|
69
|
(86
|
)
|
|||||
遞延税金淨額變動
|
101
|
(1,060
|
)
|
|||||
資本(收益)損失
|
(2
|
)
|
17
|
|||||
法定結算淨額和或有損失淨額
|
740
|
2,838
|
||||||
貿易應收賬款減少(增加)
|
179
|
(3,075
|
)
|
|||||
其他應收賬款和預付費用減少(增加)
|
(9,299
|
)
|
2,268
|
|||||
庫存增加
|
(3,344
|
)
|
(11,737
|
)
|
||||
貿易應付款增加
|
2,987
|
2,009
|
||||||
增加(減少)保修撥備
|
(9
|
)
|
52
|
|||||
使用權資產變動
|
2,328
|
2,576
|
||||||
租賃負債的變動
|
(3,968
|
)
|
(515
|
)
|
||||
有價證券溢價攤銷和折價遞增淨額
|
70
|
-
|
||||||
與有價證券相關的應計利息變動
|
13
|
-
|
||||||
應計費用和包括關聯方在內的其他負債減少
|
(11,020
|
)
|
(580
|
)
|
||||
經營活動提供的淨現金
|
2,162
|
3,406
|
||||||
投資活動的現金流:
|
||||||||
償還與收購相關的假定股東貸款
|
(1,966
|
)
|
-
|
|||||
購置房產、廠房和設備
|
(4,727
|
)
|
(8,500
|
)
|
||||
出售財產、廠房和設備所得收益
|
4
|
8
|
||||||
有價證券投資
|
78
|
-
|
||||||
增加長期存款
|
48
|
(731
|
)
|
|||||
用於投資活動的淨現金
|
(6,563
|
)
|
(9,223
|
)
|
||||
融資活動的現金流:
|
||||||||
銀行短期信貸和長期貸款變化情況
|
(9,704
|
)
|
(459
|
)
|
||||
償還與Bar-Lev交易相關的融資回租
|
(323
|
)
|
(305
|
)
|
||||
用於融資活動的淨現金
|
(10,027
|
)
|
(764
|
)
|
||||
匯率差異對現金和現金等價物的影響
|
-
|
(927
|
)
|
|||||
現金及現金等價物和短期銀行存款減少
|
(14,428
|
)
|
(7,508
|
)
|
||||
期初現金及現金等價物和短期銀行存款
|
114,248
|
139,372
|
||||||
期末現金及現金等價物和短期銀行存款
|
$
|
99,820
|
$
|
131,864
|
||||
非現金投資:
|
||||||||
與購置固定資產有關的貿易應付款餘額變動
|
(158
|
)
|
(564
|
)
|
截至3月31日的三個月,
|
||||||||
以千為單位的美元
|
2021
|
2020
|
||||||
(未經審計)
|
||||||||
毛利與調整後毛利的對賬:
|
||||||||
毛利
|
$
|
43,302
|
$
|
36,401
|
||||
基於股份的薪酬費用(A)
|
105
|
131
|
||||||
與收購相關的資產攤銷
|
534
|
-
|
||||||
調整後毛利(非GAAP)
|
$
|
43,941
|
$
|
36,532
|
(a)
|
基於股票的薪酬包括與授予
公司員工和董事的股票期權和限制性股票單位相關的費用。
|
截至3月31日的三個月,
|
||||||||
以千為單位的美元
|
2021
|
2020
|
||||||
(未經審計)
|
||||||||
淨收入與調整後EBITDA的對賬:
|
||||||||
淨收入
|
$
|
13,842
|
$
|
2,678
|
||||
財務收入,淨額
|
(5,333
|
)
|
(869
|
)
|
||||
所得税
|
1,529
|
478
|
||||||
與收購相關的折舊和攤銷
|
8,908
|
7,115
|
||||||
法律和解和或有損失,淨額(A)
|
740
|
2,838
|
||||||
基於股份的薪酬費用(B)
|
567
|
906
|
||||||
調整後的EBITDA(非GAAP)
|
$
|
20,253
|
$
|
13,146
|
(a)
|
包括與產品責任索賠相關的法律和解費用和或有損失淨額,以及正在進行的法律索賠的其他調整,包括相關的法律費用。
|
(b)
|
以股份為基礎的薪酬包括與授予公司員工和董事的股票期權和限制性股票單位有關的費用。
|
截至3月31日的三個月,
|
||||||||
美元(千美元)(每股數據除外)
|
2021
|
2020
|
||||||
(未經審計)
|
||||||||
可歸因於控股權益的淨收入與可歸因於控股權益的調整後淨收入的對賬:
|
||||||||
可歸因於控股權益的淨收入
|
$
|
14,190
|
$
|
2,678
|
||||
法律和解和或有損失,淨額(A)
|
740
|
2,838
|
||||||
與收購相關的資產攤銷,税後淨額
|
826
|
-
|
||||||
基於股份的薪酬費用(B)
|
567
|
906
|
||||||
租賃負債的非現金重估(C)
|
(1,862
|
)
|
(1,471
|
)
|
||||
調整總額
|
271
|
2,273
|
||||||
非税調整減税(D)
|
27
|
344
|
||||||
税後調整總額
|
244
|
1,929
|
||||||
可歸因於控股利息的調整後淨收入(非GAAP)
|
$
|
14,434
|
$
|
4,607
|
||||
調整後稀釋每股收益(E)
|
$
|
0.42
|
$
|
0.13
|
(a)
|
包括與產品責任索賠相關的法律和解費用和或有損失淨額,以及正在進行的法律索賠的其他調整,包括相關的法律費用。
|
(b)
|
以股份為基礎的薪酬包括與授予公司員工和董事的股票期權和限制性股票單位有關的費用。
|
(c)
|
根據FASB ASC 842重估租賃合同所產生的匯率差異。
|
(d)
|
根據實際税率,對截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月進行税收調整。
|
(e)
|
在計算截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的調整稀釋(非GAAP)每股收益時,根據FASB ASC 718,稀釋後的加權平均流通股數量不包括
基於股份的薪酬費用的影響。
|
截至3月31日的三個月,
|
||||||||
以千為單位的美元
|
2021
|
2020
|
||||||
(未經審計)
|
||||||||
美國
|
$
|
70,831
|
$
|
60,055
|
||||
加拿大
|
17,779
|
18,558
|
||||||
拉丁美洲
|
858
|
506
|
||||||
美國
|
89,468
|
79,119
|
||||||
澳大利亞
|
27,172
|
22,354
|
||||||
亞洲
|
7,777
|
2,831
|
||||||
APAC
|
34,949
|
25,185
|
||||||
歐洲、中東和非洲地區
|
12,718
|
11,340
|
||||||
以色列
|
8,897
|
10,913
|
||||||
總收入
|
$
|
146,032
|
$
|
126,557
|
截至三個月
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
以千為單位的美元
|
3/31/2021
|
12/31/2020
|
9/30/2020
|
6/30/2020
|
3/31/2020
|
12/31/2019
|
9/30/2019
|
6/30/2019
|
3/30/2019
|
|||||||||||||||||||||||||||
(未經審計)
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美國
|
$
|
70,831
|
$
|
53,618
|
$
|
52,097
|
$
|
41,726
|
$
|
60,055
|
$
|
64,659
|
$
|
64,805
|
$
|
64,590
|
$
|
56,417
|
||||||||||||||||||
加拿大
|
17,779
|
20,325
|
19,174
|
14,435
|
18,558
|
20,575
|
21,881
|
23,341
|
20,178
|
|||||||||||||||||||||||||||
拉丁美洲
|
858
|
1,387
|
124
|
132
|
506
|
735
|
1,434
|
1,351
|
596
|
|||||||||||||||||||||||||||
美國
|
89,468
|
75,330
|
71,395
|
56,293
|
79,119
|
85,969
|
88,120
|
89,282
|
77,191
|
|||||||||||||||||||||||||||
澳大利亞
|
27,172
|
29,953
|
27,746
|
23,534
|
22,354
|
26,000
|
28,642
|
28,294
|
25,214
|
|||||||||||||||||||||||||||
亞洲
|
7,777
|
7,122
|
2,881
|
1,732
|
2,831
|
3,932
|
3,675
|
3,311
|
4,596
|
|||||||||||||||||||||||||||
APAC
|
34,949
|
37,075
|
30,627
|
25,266
|
25,185
|
29,932
|
32,317
|
31,605
|
29,810
|
|||||||||||||||||||||||||||
歐洲、中東和非洲地區
|
12,718
|
14,408
|
11,422
|
8,031
|
11,340
|
9,464
|
11,719
|
11,418
|
10,455
|
|||||||||||||||||||||||||||
以色列
|
8,897
|
10,083
|
10,478
|
9,447
|
10,913
|
8,502
|
10,683
|
8,766
|
10,741
|
|||||||||||||||||||||||||||
總收入
|
$
|
146,032
|
$
|
136,896
|
$
|
123,922
|
$
|
99,037
|
$
|
126,557
|
$
|
133,867
|
$
|
142,839
|
$
|
141,071
|
$
|
128,197
|
同比變動百分比
|
||||||||||||||||||||
3/31/2021
|
12/31/2020
|
9/30/2020
|
6/30/2020
|
3/31/2020
|
||||||||||||||||
(未經審計)
|
||||||||||||||||||||
美國
|
17.9
|
%
|
(17.1
|
)%
|
(19.6
|
)%
|
(35.4
|
)%
|
6.4
|
%
|
||||||||||
加拿大
|
(4.2
|
)%
|
(1.2
|
)%
|
(12.4
|
)%
|
(38.2
|
)%
|
(8.0
|
)%
|
||||||||||
拉丁美洲
|
69.6
|
%
|
88.8
|
%
|
(91.4
|
)%
|
(90.2
|
)%
|
(15.1
|
)%
|
||||||||||
美國
|
13.1
|
%
|
(12.4
|
)%
|
(19.0
|
)%
|
(36.9
|
)%
|
2.5
|
%
|
||||||||||
澳大利亞
|
21.6
|
%
|
15.2
|
%
|
(3.1
|
)%
|
(16.8
|
)%
|
(11.3
|
)%
|
||||||||||
亞洲
|
174.7
|
%
|
81.1
|
%
|
(21.6
|
)%
|
(47.7
|
)%
|
(38.4
|
)%
|
||||||||||
APAC
|
38.8
|
%
|
23.9
|
%
|
(5.2
|
)%
|
(20.1
|
)%
|
(15.5
|
)%
|
||||||||||
歐洲、中東和非洲地區
|
12.2
|
%
|
52.2
|
%
|
(2.5
|
)%
|
(29.7
|
)%
|
8.5
|
%
|
||||||||||
以色列
|
(18.5
|
)%
|
18.6
|
%
|
(1.9
|
)%
|
7.8
|
%
|
1.6
|
%
|
||||||||||
總收入
|
15.4
|
%
|
2.3
|
%
|
(13.2
|
)%
|
(29.8
|
)%
|
(1.3
|
)%
|
按不變貨幣計算的同比變動百分比(*)
|
||||||||||||||||||||
|
3/31/2021
|
12/31/2020
|
9/30/2020
|
6/30/2020
|
3/31/2020
|
|||||||||||||||
(未經審計)
|
||||||||||||||||||||
美國
|
17.9
|
%
|
(17.1
|
)%
|
(19.6
|
)%
|
(35.4
|
)%
|
6.4
|
%
|
||||||||||
加拿大
|
(9.6
|
)%
|
(2.4
|
)%
|
(11.7
|
)%
|
(36.0
|
)%
|
(7.1
|
)%
|
||||||||||
拉丁美洲
|
69.8
|
%
|
88.7
|
%
|
(91.3
|
)%
|
(90.2
|
)%
|
(15.2
|
)%
|
||||||||||
美國
|
11.8
|
%
|
(12.7
|
)%
|
(18.8
|
)%
|
(36.4
|
)%
|
2.7
|
%
|
||||||||||
澳大利亞
|
2.8
|
%
|
7.9
|
%
|
(7.1
|
)%
|
(11.5
|
)%
|
(3.3
|
)%
|
||||||||||
亞洲
|
169.5
|
%
|
80.7
|
%
|
(21.2
|
)%
|
(45.9
|
)%
|
(37.1
|
)%
|
||||||||||
APAC
|
21.5
|
%
|
17.5
|
%
|
(8.7
|
)%
|
(15.1
|
)%
|
(8.5
|
)%
|
||||||||||
歐洲、中東和非洲地區
|
3.3
|
%
|
45.8
|
%
|
(5.9
|
)%
|
(26.9
|
)%
|
11.4
|
%
|
||||||||||
以色列
|
(24.6
|
)%
|
9.4
|
%
|
(4.5
|
)%
|
4.5
|
%
|
(1.5
|
)%
|
||||||||||
總收入
|
9.8
|
%
|
(0.4
|
)%
|
(14.4
|
)%
|
(28.3
|
)%
|
0.5
|
%
|
(*)按不變貨幣計算收入變化,以便可以在不受外幣匯率波動影響的情況下查看收入,從而便於對各期間的業務業績進行比較
。經貨幣調整的收入變動是通過使用上一年可比期間的貨幣換算率將本期活動換算成當地貨幣來計算的。使用的匯率
,是以色列央行在相關時期公佈的最具代表性的匯率。
|