MOS-20210331
馬賽克CO0001285785錯誤2021Q112/31379,785,5857,776.07,292.00.010.0115,000,00015,000,000————0.010.011,000,000,0001,000,000,000389,972,510389,646,939379,090,013378,764,44210.27.50.050.050.050.05近期發佈的會計準則2016年6月，美國財務會計準則委員會(FASB)FASB“)發佈指導意見，對其範圍內的金融工具的信貸損失進行會計核算。該標準引入了一種基於預期損失的方法來估計某些類型的金融工具的信貸損失，包括貿易和其他應收賬款，並修改了可供出售的減值模型(“AFS“)債務證券。該指導意見修正了目前AFS債務證券的非臨時性減值模式，並規定與信貸損失有關的任何減值都應確認為津貼(可以沖銷)，而不是該證券攤銷成本基礎的永久性減少。我們於2020年1月1日前瞻性地採用了這一準則，並修訂了我們的會計政策和程序，以反映與我們的貿易應收賬款和AFS債務證券相關的這一準則的要求。根據我們應收貿易賬款的構成、當前的市場狀況以及歷史和預期的信用損失活動，採用這一標準並沒有對我們的綜合經營業績或財務狀況產生重大影響。零0.054.200012857852021-01-012021-03-31Xbrli：共享00012857852021-04-30Iso4217：美元0001285785美國-GAAP：ProductMember2021-01-012021-03-310001285785美國-GAAP：ProductMember2020-01-012020-03-3100012857852020-01-012020-03-31Iso4217：美元Xbrli：共享00012857852021-03-3100012857852020-12-310001285785MOS：結構賬户PayableMember2021-03-3100012857852019-12-3100012857852020-03-310001285785美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2019-12-310001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-01-012020-03-310001285785美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-03-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310001285785美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-03-310001285785美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-12-310001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-01-012021-03-310001285785美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001285785美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-03-31Xbrli：純0001285785MOS：MiskiMayoJointVentureMember2018-01-080001285785MOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成員2021-03-310001285785MOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成員2021-01-012021-03-310001285785MOS：應收採購協議域2021-01-012021-03-310001285785MOS：應收採購協議域2020-12-310001285785MOS：PotashSegmentMember2020-12-310001285785MOS：馬賽克肥料會員2020-12-310001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMember2020-12-310001285785MOS：PotashSegmentMember2021-01-012021-03-310001285785MOS：馬賽克肥料會員2021-01-012021-03-310001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMember2021-01-012021-03-310001285785MOS：PotashSegmentMember2021-03-310001285785MOS：馬賽克肥料會員2021-03-310001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMember2021-03-3100012857852016-08-310001285785美國-GAAP：現金和現金等價物成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-03-310001285785美國-GAAP：Corporation 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目錄

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
_______________________________________________________________________
表格10-Q 
_______________________________________________________________________
☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交季度報告
在截至本季度末的季度內2021年3月31日
或
 ☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
在從中國到日本的過渡期內，中國從中國到日本，從中國到日本的過渡期，都是從中國過渡到中國，從中國到日本的過渡期。
佣金檔案編號001-32327 
_______________________________________________________________________
馬賽克公司
(註冊人的確切姓名載於其章程) 
_______________________________________________________________________
 
特拉華州20-1026454
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
(税務局僱主
識別號碼)
東肯尼迪大道101號
套房2500
坦帕, 弗羅裏達33602
(800) 918-8270
(主要執行機構的地址和郵政編碼以及註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化) 
_______________________________________________________________________
根據1934年證券交易法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元莫斯紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第F13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90個月內一直遵守此類提交要求。是  x*¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  x*¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(請勾選一項)：中國政府。大型加速濾波器  x**加快了文件管理器配置速度。¨*非加速文件管理器(Non-Accelerated Filer)*¨*規模較小的報告公司*☐新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。*是。☐*x
註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量：379,785,585截至2021年4月30日的普通股。

目錄

目錄
第一部分：財務信息
第一項。
財務報表
1
簡明合併損益表(損益表)
1
簡明綜合全面收益(虧損)表
2
簡明綜合資產負債表
3
現金流量表簡明合併報表
4
簡明合併權益表
6
簡明合併財務報表附註
7
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
27
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
41
項目4.
管制和程序
44
第二部分。其他信息
第一項。
法律程序
45
第1A項
風險因素
48
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
48
項目4.
礦場安全資料披露
48
第6項
陳列品
49
簽名
50


目錄

第一部分財務信息
第一項：財務報表
馬賽克公司
簡明合併收益表(虧損)
(單位：百萬，每股除外)
(未經審計)
截至三個月
2021年3月31日2020年3月31日
淨銷售額$2,297.1 $1,798.1 
銷貨成本1,862.2 1,756.7 
毛利率434.9 41.4 
銷售、一般和行政費用101.7 67.9 
其他運營費用20.0 39.7 
營業收益313.2 (66.2)
利息支出，淨額(45.0)(41.1)
外幣交易損益(45.8)(214.2)
其他收入3.0 4.5 
合併公司所得税前收益(虧損)225.4 (317.0)
所得税撥備(受益於)59.7 (133.0)
合併後公司的收益(虧損)165.7 (184.0)
未合併公司淨(虧損)權益(7.5)(20.0)
含非控股權益的淨收益(虧損)158.2 (204.0)
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)1.5 (1.0)
可歸因於Mosaic的淨收益(虧損)$156.7 $(203.0)
可歸因於Mosaic的每股基本淨收益(虧損)$0.41 $(0.54)
基本加權平均流通股數379.2 378.8 
可歸因於馬賽克的稀釋後每股淨收益(虧損)$0.41 $(0.54)
稀釋加權平均已發行股數382.8 378.8 
請參閲簡明合併財務報表附註
1


目錄
馬賽克公司
簡明綜合全面收益表(虧損)
(單位：百萬)
(未經審計)
截至三個月
2021年3月31日2020年3月31日
含非控股權益的淨收益(虧損)$158.2 $(204.0)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額
外幣折算損益(106.1)(603.4)
精算淨收益(損失)和先前服務費用3.8 1.8 
利率互換實現收益0.5 0.5 
信託基金持有的有價證券淨收益(虧損)(17.8)8.0 
其他綜合收益(虧損)(119.6)(593.1)
綜合收益(虧損)38.6 (797.1)
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損)(0.8)(8.3)
可歸因於馬賽克的綜合收益(虧損)$39.4 $(788.8)

請參閲簡明合併財務報表附註
2


目錄
馬賽克公司
壓縮合並資產負債表
(單位：百萬，每股除外)
(未經審計)
2021年3月31日2020年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$692.0 $574.0 
應收賬款淨額，包括關聯公司應收賬款分別為114.3美元和144.8美元851.6 881.1 
盤存1,860.7 1,739.2 
其他流動資產323.0 326.9 
流動資產總額3,727.3 3,521.2 
不動產、廠房和設備，扣除累計折舊後的淨額分別為8301.3美元和8106.8美元11,798.9 11,854.3 
對未合併公司的投資673.9 673.1 
商譽1,180.0 1,173.0 
遞延所得税1,175.2 1,179.4 
其他資產1,346.8 1,388.8 
總資產$19,902.1 $19,789.8 
負債和權益
流動負債：
短期債務$15.1 $0.1 
長期債務的當期到期日498.7 504.2 
結構性應付帳款安排797.5 640.0 
應付帳款762.3 769.1 
應計負債1,281.4 1,233.1 
流動負債總額3,355.0 3,146.5 
長期債務，較少的當前到期日3,970.8 4,073.8 
遞延所得税1,072.1 1,060.8 
其他非流動負債1,707.2 1,753.5 
股本：
優先股，面值0.01美元，授權股份15,000,000股，截至2021年3月31日和2020年12月31日沒有發行和發行— — 
普通股，面值0.01美元，授權1,000,000,000股，截至2021年3月31日已發行390,565,856股，已發行379,683,359股，截至2020年12月31日已發行389,974,041股，已發行379,091,544股3.8 3.8 
超出票面價值的資本876.2 872.8 
留存收益10,667.7 10,511.0 
累計其他綜合損失(1,923.5)(1,806.2)
馬賽克股東權益總額9,624.2 9,581.4 
非控制性權益172.8 173.8 
總股本9,797.0 9,755.2 
負債和權益總額$19,902.1 $19,789.8 
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3


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馬賽克公司
簡明合併現金流量表
(單位：百萬)
(未經審計)
截至三個月
2021年3月31日2020年3月31日
經營活動的現金流：
包括非控股權益的淨(虧損)收益$158.2 $(204.0)
對包括非控制性權益在內的淨(虧損)收益與經營活動提供的淨現金進行調整：
折舊、損耗和攤銷209.1 217.8 
遞延所得税和其他所得税(37.0)(107.3)
未合併公司淨虧損中的權益，扣除股息後的淨額7.5 20.0 
資產報廢債務的增值費用17.1 17.3 
租賃增值費用3.8 — 
基於股份的薪酬費用14.9 (10.1)
衍生工具未實現虧損(收益)(7.1)51.9 
外幣調整34.5 190.8 
其他0.8 6.6 
資產負債變動情況：
應收賬款淨額(1.5)14.8 
盤存(180.7)(24.4)
其他流動和非流動資產14.0 (107.9)
應付賬款和應計負債64.6 146.0 
其他非流動負債20.6 (21.6)
經營活動提供的淨現金318.8 189.9 
投資活動的現金流：
資本支出(288.6)(263.5)
購買可供出售的證券-限制購買(123.7)(210.0)
出售可供出售證券的收益-受限110.8 203.8 
購買持有至到期證券(0.8)(0.7)
出售持有至到期證券的收益0.8 0.8 
其他(7.0)(0.1)
用於投資活動的淨現金(308.5)(269.7)
融資活動的現金流：
償還短期債務— (132.6)
發行短期債券所得款項15.0 1,105.4 
結構性應付帳款的付款安排(161.0)(412.9)
結構性應付帳款安排的收益314.7 171.6 
已轉讓應收款的收款86.6 — 
償還長期債務(114.5)(14.2)
支付的現金股息(18.9)(18.9)
其他(0.2)(0.1)
融資活動提供的現金淨額121.7 698.3 
匯率變動對現金的影響(20.1)(68.9)
現金、現金等價物和限制性現金淨變化111.9 549.6 
現金、現金等價物和限制性現金-12月31日594.4 532.3 
現金、現金等價物和限制性現金-3月31日$706.3 $1,081.9 
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4


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馬賽克公司
簡明合併現金流量表(續)
(單位：百萬)
(未經審計)
截至三個月
2021年3月31日2020年3月31日
將未經審計的簡明綜合資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金與未經審計的簡明綜合現金流量表進行對賬：
現金和現金等價物$692.0 $1,069.2 
其他流動資產中的限制性現金10.0 8.6 
其他資產中的限制性現金4.3 4.1 
未經審計的簡明綜合現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額$706.3 $1,081.9 
補充披露現金流量信息：
期內支付的現金用於：
利息(截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的淨資本金額分別為10.2美元和7.5美元)$0.6 $15.5 
所得税(扣除退税後的淨額)82.7 66.5 
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5


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馬賽克公司
簡明合併權益表
(單位：百萬，每股除外)
(未經審計)
馬賽克股東
股票美元
普通股普通股超出票面價值的資本留存收益累計其他綜合(虧損)非控制性權益總股本
截至2019年12月31日的餘額378.8 $3.8 $858.4 $9,921.5 $(1,598.2)$182.1 $9,367.6 
綜合收益(虧損)總額— — — (203.0)(585.8)(8.3)(797.1)
限制性股票單位的歸屬0.2 — (2.4)— — — (2.4)
基於股票的薪酬— — (8.3)— — — (8.3)
分紅— — — 0.2 — — 0.2 
非控股權益的分紅— — — — — (0.1)(0.1)
截至2020年3月31日的餘額379.0 $3.8 $847.7 $9,718.7 $(2,184.0)$173.7 $8,559.9 
截至2020年12月31日的餘額379.1 $3.8 $872.8 $10,511.0 $(1,806.2)$173.8 $9,755.2 
綜合收益(虧損)總額— — — 156.7 (117.3)(0.8)38.6 
限制性股票單位的歸屬0.6 — (7.6)— — — (7.6)
基於股票的薪酬— — 11.0 — — — 11.0 
非控股權益的分紅— — — — — (0.2)(0.2)
截至2021年3月31日的餘額379.7 $3.8 $876.2 $10,667.7 $(1,923.5)$172.8 $9,797.0 

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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註
(表格以百萬為單位，但每股金額和另有指定者除外)
(未經審計)
1. 企業的組織和性質
馬賽克公司(“馬賽克，而且，連同其合併的子公司，我們,” “我們,” “我們的,“或”公司“)生產和銷售濃縮磷肥和鉀肥作物養分。我們透過全資及多數擁有的附屬公司及我們持有少於多數或非控股權益的業務進行業務，包括綜合可變權益實體及按權益法入賬的投資。
我們分為以下業務部門：
•我們的磷酸鹽業務部門擁有並運營佛羅裏達州的礦山和生產設施，生產濃縮磷酸鹽作物養分和磷酸鹽動物飼料配料，以及路易斯安那州的加工廠，生產濃縮磷酸鹽作物養分。作為收購的一部分，我們額外獲得了40%的祕魯Miski Mayo磷礦的經濟權益，這使我們的總權益增加到75%。這些結果被合併到磷酸鹽部分。磷酸鹽部分還包括我們的25在Ma‘den WA’ad Al Shamal磷酸鹽公司(The“MWSPC)，一家合資企業，在沙特阿拉伯王國開發、擁有和運營綜合磷酸鹽生產設施。我們大約在市場上25佔MWSPC磷酸鹽產量的%。我們在與MWSPC相關的淨收益或虧損中確認我們的權益，在我們的簡明綜合收益(虧損)報表中滯後了一個季度。
•我們的鉀肥業務部門在加拿大和美國擁有並運營鉀礦和生產設施，生產鉀基作物養分、動物飼料配料和工業產品。鉀肥銷售包括國內銷售和國際銷售。我們是Canpotex，Limited(“Canpotex“)，加拿大鉀肥生產商的出口協會，我們通過它向美國和加拿大以外的國家銷售我們的加拿大鉀肥。
•我們的馬賽克肥料業務部門包括我們在收購中在巴西收購的資產(“採辦“)Vale Fertilzantes S.A.(現稱為Mosaic Fertilzantes P&K S.A.或”收購的業務“)，由五個磷礦礦、四個磷酸鹽化工廠和一個鉀礦組成。該部門還包括我們在南美的傳統分銷業務，包括在巴西和巴拉圭的銷售辦事處、作物養分混合和裝袋設施、港口碼頭和倉庫。我們還擁有Fospar S.A.的多數股權，該公司在巴西擁有並運營一個過磷酸鈣造粒廠和一個深水作物營養港口和吞吐量倉庫碼頭設施。
部門間抵銷，衍生品未實現按市值計價的收益/損失，債務費用，StreamSong Resort®經營業績以及中國和印度分銷業務的業績包括在“公司”、“消除”和“其他”中。
2. 重要會計政策摘要
報表列報和合並依據
隨附的馬賽克未經審計簡明綜合財務報表已按權責發生制會計原則編制，並符合美國證券交易委員會(“SEC”)的要求(“證交會“)中期財務報告。在本規則允許的情況下，美國普遍接受的會計原則通常要求的某些腳註和其他財務信息(“公認會計原則“)可以濃縮或省略。本文件所包含的簡明綜合財務報表反映了管理層認為為公平列報中期業績所需的所有調整(僅包括正常經常性調整)。以下説明應與我們提交給證券交易委員會的截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中的合併財務報表附註中的會計政策和其他披露內容結合起來閲讀(“10-K報告“)。銷售、費用、現金流、資產和負債在一年中可能而且確實會因季節性和其他因素而變化。因此，中期業績不一定代表整個會計年度的預期業績。
7

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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
隨附的簡明綜合財務報表包括Mosaic公司、其持有多數股權的子公司以及Mosaic公司為主要受益人的某些可變利益實體的賬目。對我們沒有控制權但有能力施加重大影響的公司的某些投資是按權益法核算的。.
會計估計
根據公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內淨銷售和費用的報告金額。管理層作出的最重要估計涉及收購資產和負債的公允價值估計、包括商譽在內的非流動資產的可回收性、長期資產的使用年限和可變現淨值、環境和回收負債(包括資產報廢債務)(“阿羅“)，以及與所得税有關的賬户，包括遞延所得税資產的估值免税額。實際結果可能與這些估計不同。.























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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
3. 其他財務報表數據
以下內容提供了添加i有關選定資產負債表賬户的其他信息：
2021年3月31日2020年12月31日
其他流動資產
應收所得税和其他應收税$165.5 $181.4 
預付費用89.4 80.4 
其他68.1 65.1 
$323.0 $326.9 
其他資產
受限現金$4.3 $12.3 
MRO庫存135.2 137.7 
信託持有的有價證券729.9 734.3 
經營性租賃使用權資產154.4 173.1 
賠償資產21.0 23.0 
長期應收賬款46.8 52.6 
其他255.2 255.8 
$1,346.8 $1,388.8 
應計負債
工資總額和員工福利$130.7 $195.5 
資產報廢義務188.7 190.2 
應收賬款保理負債86.6 — 
客户預付款(a)
352.8 287.6 
應計所得税和其他税68.6 83.1 
經營租賃義務61.4 64.0 
其他392.6 412.7 
$1,281.4 $1,233.1 
其他非流動負債
資產報廢義務$1,182.2 $1,203.7 
經營租賃義務96.3 109.6 
應計養老金和退休後福利149.7 158.5 
未確認的税收優惠47.6 46.4 
其他231.4 235.3 
$1,707.2 $1,753.5 
______________________________
(a) 確認與我們的業績義務相關的收入的時間可能與收取與這些業績義務相關的現金的時間不同。具體而言，我們向巴西的某些客户收取預付款。此外，在將產品交付給最終客户之前，可能會從Canpotex收取現金。“我們通常在承擔責任後的一個季度內償還合同債務。



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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
4. 每股收益
基本每股收益和稀釋後每股收益的分子(“易辦事“)是可歸因於Mosaic的淨收益。基本每股收益的分母是該期間流通股的加權平均數。稀釋每股收益的分母還包括如果稀釋性潛在普通股已經發行，將發行的額外普通股的加權平均數，除非這些股票是反稀釋的。
以下是基本EPS計算和稀釋EPS計算的分子和分母的對賬：
截至3月31日的三個月，
20212020
可歸因於馬賽克的淨收益(虧損)$156.7 $(203.0)
基本加權平均流通股數379.2 378.8 
以股份為基礎的獎勵的稀釋影響3.6 — 
稀釋加權平均已發行股數382.8 378.8 
可歸因於馬賽克的每股基本淨收益(虧損)$0.41 $(0.54)
每股可歸因於馬賽克的攤薄淨收益(虧損)$0.41 $(0.54)
總計0.7百萬和2.5在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏，分別有100萬股普通股需要發行與基於股票的獎勵相關的普通股，這些普通股已被排除在稀釋每股收益的計算之外，因為這將是反稀釋的影響。
5. 盤存
庫存包括以下內容：
2021年3月31日2020年12月31日
原料$138.6 $92.1 
在製品637.1 634.5 
成品938.7 868.2 
最終價格延期(a)
21.0 23.0 
作業材料和用品125.3 121.4 
$1,860.7 $1,739.2 
______________________________
(a)遞延的最終價格是已經發貨給客户的產品，但價格尚未達成一致。.

6. 商譽
馬賽克的商譽是$1.2分別截至2021年3月31日和2020年12月31日。我們每年10月份都會對減值商譽進行審查，任何時候，任何事件或情況都表明賬面價值可能不夠充分。



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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
可回收，這是基於我們的會計政策和公認會計準則。按報告單位劃分的商譽賬面金額變動情況如下：
鉀肥馬賽克肥料公司、抵銷和其他總計
截至2020年12月31日的餘額$1,063.2 $97.7 $12.1 $1,173.0 
外幣折算9.2 (2.2)— 7.0 
截至2021年3月31日的餘額$1,072.4 $95.5 $12.1 $1,180.0 
我們需要執行截至2021年10月31日的下一年度商譽減值分析。有可能，在2021年剩餘時間或以後，商業狀況可能會比目前的狀態惡化，原材料或產品價格預測可能會比目前的估計大幅下降，或者我們的普通股價格可能會大幅下降。如果預計的淨銷售額和現金流沒有實現，或者我們的普通股價格從當前水平大幅下降，某些業務的賬面價值可能會超過它們的公允價值，這可能會導致未來的商譽減值費用。目前無法確定未來是否會產生任何此類減值費用，或者如果會，則無法確定此類費用是否會是實質性的。
7. 以信託形式持有的有價證券
2016年8月，Mosaic存入$630百萬美元注入兩個信託基金(加在一起，RCRA 信託“)創建，以現金形式為估計成本提供額外的財務保證(”Gypstack關閉成本“)關閉和長期維護我們的佛羅裏達州和路易斯安那州的磷石膏管理系統(”GypStack“)，如我們的簡明綜合財務報表附註9進一步所述。我們的實際GypStack關閉費用通常由我們在正常的磷酸鹽業務過程中支付；但是，如果我們無法履行關閉和長期護理義務，在每個RCRA信託中持有的資金可以由適用的政府當局提取。當我們估計的與RCRA信託相關的設施的Gypstack關閉成本足夠低於該RCRA信託的存款金額時，我們有權要求將多餘的資金釋放給我們。在我們的義務完成後剩餘的RCRA信託餘額也是如此，它將在一段可能不會結束的時期內執行，直到三在關閉Gypstack之後的幾十年或更長時間。RCRA信託持有的投資由獨立的投資經理管理，有權根據相關信託協議中規定的目標和標準自由買賣和投資。保留在RCRA信託中持有或持有的金額(包括虧損或再投資收益)包括在我們的簡明綜合資產負債表中的其他資產中。
RCRA信託持有的投資被限制在我們的一般使用範圍內，這些投資被歸類為可供出售的可交易債務證券，並以公允價值計價。因此，除非確定一項投資的賬面價值是在非臨時性的基礎上減值，否則未實現的收益和損失將計入其他全面收益，直到實現。
我們每季度審查一次公允價值層次分類。觀察估值投入能力的變化可能會導致公允價值層次中某些證券的水平重新分類。我們根據以下描述的公允價值等級確定可供出售證券和某些其他資產的公允市場價值：
第1級：以活躍市場未經調整的報價為基礎的價值，在計量日期可獲得相同資產或負債的價值。
第2級：基於活躍市場中類似工具的報價、不活躍市場中相同或類似工具的報價或所有重大假設均可在市場上觀察到的基於模型的估值技術的價值。
級別3：基於模型的技術產生的價值，這些技術使用市場上看不到的重要假設。這些無法觀察到的假設反映了我們自己對市場參與者將在定價時使用的假設的估計。



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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
資產或負債。估值技術包括使用期權定價模型、貼現現金流模型和類似技術。
有幾個不是截至2021年3月31日的三個月內，可供出售證券的非臨時性減值減記。
截至2021年3月31日和2020年12月31日，RCRA信託基金投資的估計公允價值如下：
2021年3月31日
攤銷
成本		毛
未實現
收益		毛
未實現
損失		公平
價值
1級
**現金和現金等價物$4.0 $— $— $4.0 
2級
**發行公司債務證券199.4 8.3 (1.0)206.7 
*市政債券197.2 7.4 (0.6)204.0 
*購買美國政府債券300.8 1.2 (6.2)295.8 
總計$701.4 $16.9 $(7.8)$710.5 
2020年12月31日
攤銷
成本		毛
未實現
收益		毛
未實現
損失		公平
價值
1級
**現金和現金等價物$11.8 $— $— $11.8 
2級
**發行公司債務證券193.3 14.0 — 207.3 
*市政債券190.5 8.8 (0.3)199.0 
*購買美國政府債券300.7 4.7 (0.1)305.3 
總計$696.3 $27.5 $(0.4)$723.4 



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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
下表顯示了RCRA信託的未實現虧損總額和公允價值’截至2021年3月31日和2020年12月31日被視為臨時性的持續未實現虧損的可供出售證券:
2021年3月31日2020年12月31日
(單位：百萬)公平
價值		毛
未實現
損失		公平
價值		毛
未實現
損失
連續虧損未滿12個月的證券：
公司債務證券$44.9 $(1.0)$1.5 $— 
市政債券35.9 (0.5)16.0 (0.2)
美國政府債券221.8 (6.2)120.3 (0.1)
$302.6 $(7.7)$137.8 $(0.3)
連續虧損超過12個月的證券：
公司債務證券$— $— $— $— 
市政債券7.0 (0.1)4.6 (0.1)
美國政府債券— — — — 
$7.0 $(0.1)$4.6 $(0.1)

下表彙總了截至2021年3月31日RCRA信託投資的可供出售債務證券的合同到期日餘額。實際到期日可能不同於合同到期日，因為證券的發行人可能有權在標的合同到期之前提前償還義務。
2021年3月31日
在一年或更短的時間內到期$34.2 
在一年到五年後到期219.2 
在五年到十年後到期412.6 
十年後到期40.5 
債務證券總額$706.5 
截至2021年3月31日的三個月，已實現收益為$2.9百萬美元，已實現虧損為$0.3百萬美元。截至2020年3月31日的三個月，已實現收益為$5.8百萬美元，已實現虧損為$0.52000萬。

8. 融資安排
結構性應付帳款安排
在巴西，我們通過第三方融資安排為一些鉀基化肥、硫磺、氨和其他原材料產品的採購提供資金。這些安排規定，第三方中介在預定付款日期向賣方預付預定付款的金額，減去適當的折扣，而Mosaic根據談判的商業條款在較晚的日期向第三方中介付款。截至2021年3月31日和2020年12月31日，結構性應付賬款安排總額為$797.5百萬美元和$640.0分別為百萬美元。



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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
應收採購安排
2020年3月4日，我們簽訂了應收採購協議(“RPA“)，與一家銀行合作，我們不時地出售某些應收賬款。購入的應收賬款票面淨值不得超過$。150在任何時間點都有百萬美元。根據RPA出售的應收賬款的購買價格是應收賬款的面值減去商定的折扣。截至2020年12月31日，該貸款項下沒有未償還餘額。2021年1月，我們簽署了RPA第一修正案。這項修訂作出若干調整，使根據“應收賬款授權書”出售的應收賬款將會入賬為真正的售賣。出售時，該等應收款項會從簡明綜合資產負債表中剔除。收到的現金在簡明現金流量表中作為經營活動提供的現金列示。在修訂前，我們將收購價格計入短期債務，並通過增加負債至標的應收賬款到期日確認利息支出。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內，該公司的銷售額約為86.6300萬美元和300萬美元101.5根據這一安排，分別為600萬美元的應收賬款。已售出應收賬款的折扣在列報的任何期間都不是實質性的。出售給銀行後，我們繼續代表銀行收回應收賬款，沒有進一步的考慮。截至2021年3月31日，美元86.61000萬美元已經收取，但還沒有匯到銀行。這筆金額在簡明綜合資產負債表上歸類為應計負債。收集和匯出的現金在現金流量表簡明合併報表中作為融資活動列示。
9. 資產報廢義務
我們在我們有與有形長期資產報廢相關的現有法律義務的期間確認我們的估計ARO，負債金額可以合理估計。當相關長期資產的賬面金額相應增加而產生負債時，ARO按公允價值確認。我們根據有形資產的估計使用壽命對其進行折舊。負債在以後的期間通過增值費用進行調整，增值費用代表負債的現值因時間推移而增加。此類折舊和增值費用計入用於運營設施的貨物銷售成本和用於無限期關閉的設施的其他運營費用。
我們與資產報廢有關的法律義務要求我們：(I)填海受採礦幹擾的土地，作為獲得開採磷礦儲量許可證的條件；(Ii)處理石膏棧中的低pH值工藝水，以中和酸性；(Iii)在我們佛羅裏達州和路易斯安那州設施的使用壽命結束時關閉和監測石膏棧；(Iv)補救某些其他有條件的義務；(V)拆除所有地面結構和設備，必要時堵塞和廢棄礦井、等高線和植被(Vi)關閉我們薩斯喀徹温省鉀礦的退役設施，管理尾礦，並在其使用壽命結束時進行場地回收；(Vii)作為收購的一部分收購的巴西和祕魯的退役礦山，以及(Viii)巴西的退役廠址和關閉的石膏棧，這也是收購的一部分。這些法定債務的估計負債是根據履行上述義務的估計成本計算的，該成本使用信貸調整後的無風險利率進行貼現。
我們的ARO對賬如下：
(單位：百萬)2021年3月31日2020年12月31日
阿羅斯，期初$1,393.9 $1,315.2 
已發生的負債4.7 10.8 
已結清的負債(38.1)(125.1)
增值費用17.1 68.0 
對估計現金流的修訂5.6 167.3 
外幣折算(12.3)(42.3)
阿羅斯，期末1,370.9 1,393.9 
較少電流部分188.7 190.2 
AROS的非當前部分$1,182.2 $1,203.7 



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北美Gypstack關閉成本
我們的大部分ARO涉及佛羅裏達州和路易斯安那州的Gypstack關閉成本。出於財務報告的目的，我們以現值確認我們估計的Gypstack關閉成本。為財務報告目的而確定的現值反映在我們的綜合資產負債表中的應計負債和其他非流動負債中。
如下所述，我們有安排為我們在佛羅裏達州和路易斯安那州的設施相關的預計Gypstack關閉成本提供財務保證。
EPA RCRA倡議。2015年9月30日，我們和我們的子公司馬賽克化肥有限責任公司(“馬賽克化肥有限公司”)馬賽克肥料)，與美國環境保護署()達成協議環境保護局)，美國司法部(“美國司法部)，佛羅裏達州環境保護部(FDEP“)和路易斯安那州環境質量部二同意法令(統稱為“2015年同意法令“)解決與我們在佛羅裏達州的Riverview、New Wales、Mulberry、Green Bay、South Piells和Bartow化肥製造工廠以及我們在路易斯安那州的Faustina和Sam叔叔工廠現場管理某些廢物有關的索賠。在此之前，美國環保署(EPA)2003年宣佈，將針對包括磷酸生產商在內的礦物加工行業的設施，根據美國資源保護和回收法案(U.S.Resource Protection and Recovery Act，簡稱EPA)進行徹底審查。RCRA“)和相關的州法律。如下所述，先前已與EPA和FDEP就佛羅裏達州工廠城磷礦設施(“工廠城”)的RCRA遵從性達成了一項單獨的同意法令。工廠城設施“)，作為收購的一部分(”Cf磷酸鹽資產收購“)CF Industries，Inc.的佛羅裏達州磷酸鹽資產和承擔某些相關負債(”CF”).
2015年同意法令規定的剩餘貨幣義務包括：
·*修改某些運營做法，並在幾年內承擔某些資本改善項目，預計這些項目將導致剩餘的資本支出可能超過#美元20總計百萬美元。
·為覆蓋設施的GypStack關閉估計費用提供額外的財務保證。RCRA信託在我們的簡明綜合財務報表附註7中進行了討論。此外，我們已同意保證每個RCRA信託基金持有的金額(包括任何收益)與預計關閉和長期護理成本之間的差額。
截至2020年12月31日，我們的Gypstack關閉成本的未打折金額 與2015年同意法令涵蓋的設施相關的ARO，根據財務報告所用的假設確定，約為#美元。1.6億美元，而我們的Gypstack關閉成本ARO在我們的合併資產負債表中反映的這些設施的現值約為$439.1百萬美元。
植物城和邦妮設施。作為CF磷酸鹽資產收購的一部分，我們假設了與工廠城設施和佛羅裏達州巴託關閉的佛羅裏達磷礦精礦設施的某些石膏堆棧關閉成本相關的某些ARO。Bonnie設施“)，這是我們獲得的。與這些資產相關的是兩項相關的財務保證安排，我們負責這兩項安排，併為這些設施的估計Gypstack關閉成本提供了資金來源。根據聯邦或州法律，在我們無法執行此類關閉活動時，允許適用的政府實體從此類金額中提取資金。其中一項財務保證安排最初是信託(“植物城信託基金“)，以滿足與EPA和FDEP就工廠城遵守RCRA的同意法令的要求。工廠城信託公司還滿足了佛羅裏達州在該地點的財務保證要求。從2016年9月開始，作為通過工廠城信託提供的財務保證的替代，我們以擔保債券(“The”)的形式為工廠城設施提供了財務保證。植物城債券“)。植物城債券的金額為$243.2100萬，這反映了我們截至2020年12月31日的關閉成本估計。另一項財務保證安排也是信託基金(“邦尼金融信託基金(Bonnie Facility Trust)“)，以滿足佛羅裏達州適用於邦尼基金的金融保證法規的要求。2018年7月，我們收到了21.0通過以財務測試機制取代信託基金，從Bonnie融資信託基金(“Bonnie Facility Trust”)獲得100萬美元(“Bonnie金融測試“)有國家規定允許的企業擔保。這兩項財務保證資金義務都需要對未來支出進行估計，這些支出可能會受到範圍、技術發展、新信息、成本通脹、法規變化、貼現率和活動時間的影響。根據我們目前滿足適用要求的方法，額外的財務保證將



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如果成本估算的增加超過植物城債券的面值或Bonnie Financial Test支持的金額，則需要在未來進行。
截至2021年3月31日和2020年12月31日，與工廠城設施和Bonnie設施石膏棧合併成本相關的ARO總額包括在我們的簡明合併資產負債表中為$247.9百萬美元和$251.8分別為百萬美元。工廠城市債券所代表的總金額超過了與該設施相關的ARO總金額的現值。這是因為我們被要求提供的財務擔保金額代表了我們在正常的磷酸鹽業務過程中支付的總未貼現估計金額，這段時間可能不會結束，直到三在石膏堆棧關閉後數十年或更長時間，而包括在我們的壓縮綜合資產負債表中的ARO反映了這些估計金額的貼現現值，而我們的合併資產負債表中包含的ARO反映了這些估計金額的貼現現值。
10. 所得税
在截至2021年3月31日的三個月裏，未確認的税收優惠總額增加了$0.6百萬至$37.5百萬美元。這一增長主要與記錄的非美國儲備和外匯有關。如果確認，大約$20.3其中百萬美元37.5未確認的税收優惠將影響我們未來一段時期的有效税率和淨收益。
我們承認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款是我們所得税條款的一部分。我們的應計利息和罰金總額為$。9.4百萬美元和$9.0截至2021年3月31日和2020年12月31日，分別計入簡併資產負債表中其他非流動負債的100萬美元。
對不確定税收頭寸的會計處理是通過規定最低概率門檻來確定的，即根據頭寸的技術價值，税收頭寸更有可能持續下去。馬賽克在正常業務過程中不斷接受各税務機關的審核。此類税務機關可能會提出與本公司立場相反的問題。如果該等倉位最終未能由本公司維持，則可能會對本公司作出重大評估。如果需要，在上訴時或在法庭上為此類立場辯護的相關費用可能會很高。該公司目前正在與美國以外的税務機關進行談判，和解可能會導致與目前賬目不同的税收結果。本公司相信，提出的任何問題都已得到適當説明。
在截至2021年3月31日的三個月裏，與此期間相關的税費成本約為$4.4百萬美元。這主要包括#美元的税費。2.3記錄的與非美國上年調整相關的百萬美元，$2.0與註銷到期股票期權有關的百萬美元，以及其他雜項費用#美元0.1百萬美元。除了特定於這一時期的項目外，我們的所得税税率還受到我們經營所在司法管轄區的收入組合、與耗盡相關的福利、與非美國激勵措施相關的福利、估值津貼的變化以及某些實體在其外國司法管轄區和美國都被徵税的影響的影響，包括髮生的各種税收的外國税收抵免。
一般來説，中期所得税等於(1)年初至今的税前收入乘以我們預測的有效税率加上(2)特定時期的税費項目的總和。在我們預計將報告不會獲得税收優惠的虧損的情況下，我們被要求對這些司法管轄區應用單獨的預測實際税率，而不是將它們計入綜合實際税率。在截至2021年3月31日的三個月裏，所得税支出不受這套規則的影響。
在截至2020年3月31日的三個月裏，與此期間相關的税費支出約為$28.3百萬美元。這主要包括#美元的税收優惠。25.1記錄了與冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)對前幾年的影響有關的100萬美元。CARE法案為受冠狀病毒影響的納税人提供了各種税收減免措施。特定於該期間的税收支出還包括#美元的福利。5.5百萬美元與解除AMT的自動減支有關，但因基於股份的超額成本#美元而被部分抵消1.72000萬美元和與前幾年相關的估計數變動#0.62000萬。除了特定於這一時期的項目外，我們的所得税税率還受到我們經營所在司法管轄區的收入組合、與損耗相關的福利以及某些實體在外國司法管轄區和美國徵税的影響的影響，包括髮生的各種税收的外國税收抵免。
11. 衍生工具與套期保值活動
我們定期進行衍生品交易，以減輕外匯風險、利率變動和大宗商品價格變化的影響。我們將所有衍生品按公允價值記錄在簡明綜合資產負債表中。這些工具的公允價值是通過使用市場報價、第三方可比性或內部估計來確定的。我們的網絡



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當我們有了一個主要的淨額結算安排時，我們的衍生品資產和負債就會有頭寸。外幣、商品和運費衍生品的公允價值變動立即在收益中確認。
我們的外幣兑換合約、商品合約或運費合約不適用對衝會計處理。用於對衝與我們產品生產相關的現金流的外幣兑換合約的未實現收益和(虧損)計入簡明綜合收益表中的銷售商品成本。商品合約和某些遠期運費協議的未實現收益和(虧損)也計入合併綜合收益表中的售出貨物成本。用於對衝與我們產品生產無關的現金流的外幣兑換合約的未實現收益或(虧損)包括在簡明綜合收益表的外幣交易收益/(虧損)標題中。
我們時不時地簽訂固定利率到浮動利率的合同。我們對這些合約採用公允價值套期保值會計處理。根據該等安排，吾等同意在指定的時間間隔內交換固定利息與浮動利息之間的差額，該差額是根據商定的名義本金計算的。這些公允價值套期保值的按市值計價計入利息支出的損益。我們有不是自2021年3月31日和2020年12月31日起生效的固定利率到浮動利率互換協議。
截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們衍生工具的總資產頭寸為$61.5百萬美元和$65.3，而我們負債工具的總負債頭寸為$37.8百萬美元和$49.9分別為百萬美元。
截至2021年3月31日和2020年12月31日，以下是與我們的未償還衍生品工具相關的絕對名義交易量：
(單位：百萬單位)2021年3月31日2020年12月31日
衍生工具派生類別計量單位
外幣衍生品外幣美元2,399.2 2,912.3 
天然氣衍生品商品MMBtu34.127.3
與信用風險相關的或有特徵
我們的某些衍生工具包含受國際掉期和衍生工具協會與交易對手協議管轄的條款。這些協議包含允許我們就付款和收入之間的淨額達成和解的條款，還規定如果我們的債務評級低於投資級，某些交易對手可以要求對淨負債頭寸中的衍生工具進行全額抵押。截至2021年3月31日和2020年12月31日，所有具有信用風險相關或有特徵的衍生工具的公允價值合計為$12.8百萬美元和$11.3分別為百萬美元。我們沒有與這些合同相關的現金抵押品。如果這些協議背後的信用風險相關或有功能在2021年3月31日觸發，我們將被要求額外發布$8.3向交易對手提供數百萬美元的抵押品資產，這些資產要麼是現金，要麼是美國國債。
交易對手信用風險
我們主要與評級較高的多元化交易對手進行外匯、某些大宗商品和利率衍生品交易。我們不斷監控我們的頭寸和涉及的交易對手的信用評級，並限制對任何一方的信用敞口。雖然我們可能會因為這些交易對手的不良信用風險而面臨潛在的損失，但預計不會出現實質性的損失。我們密切關注與我們的交易對手和客户相關的信用風險，到目前為止還沒有經歷過重大損失。



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12. 公允價值計量
以下是我們的簡明綜合資產負債表中按公允價值經常性記錄的資產和負債的估值技術摘要：
外幣衍生品-我們目前使用的外幣衍生工具是遠期合約和零成本掛鈎，通常在18個月。大多數估值都是通過遠期收益率曲線或利率進行調整的。在這種情況下，這些衍生工具合約被歸類為第二級。一些估值是基於外匯報價，被歸類為第一級。這些合約的公允市場價值的變化在簡明綜合財務報表中確認為我們公司銷售的貨物成本、抵銷和其他部分的組成部分，或外幣交易(收益)損失的一部分。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們的外幣衍生工具的總資產頭寸為1美元。53.3百萬美元和$58.6我們的外幣衍生工具的總負債頭寸為$1,000,000元。36.9百萬美元和$48.7分別為百萬美元。
商品衍生品-商品合同主要涉及天然氣。我們目前使用的商品衍生工具有遠期買入合約、掉期和三向套。天然氣合約使用NYMEX期貨或AECO價格指數結算，這些指數在任何給定的時間代表公允價值。這些合同的到期日和結算日定於未來幾個月，結算計劃與未來幾個月預期的天然氣採購同時進行。紐約商品交易所和AECO的報價用於確定這些工具的公允價值。這些市場價格由遠期收益率曲線調整，並歸類於第2級。這些合同的公平市場價值的變化在簡明綜合財務報表中確認為在我們公司、抵銷和其他部分銷售的貨物成本的一部分。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們的大宗商品衍生品工具的總資產頭寸為1美元。8.2百萬美元和$6.7，而我們商品工具的總負債頭寸為#美元。0.9百萬美元和$1.2分別為百萬美元。
利率衍生品-我們通過利率合同管理利息支出，將一部分固定利率債務轉換為浮動利率債務。我們亦不時訂立利率掉期協議，以對衝與預期債務發行有關的未來利率變動所帶來的風險。估值基於外部定價來源，分類為2級。這些合同的公允市場價值的變化在合併財務報表中確認為利息支出的組成部分。2020年4月，我們終止了未完成的利率掉期合約，這對我們的綜合收益(虧損)表造成了非實質性的影響。
金融工具
我們金融工具的賬面金額和估計公允價值如下：
2021年3月31日2020年12月31日
賬面金額公允價值賬面金額公允價值
現金和現金等價物$692.0 $692.0 $574.0 $574.0 
應收賬款851.6 851.6 881.1 881.1 
應付帳款762.3 762.3 769.1 769.1 
結構性應付帳款安排797.5 797.5 640.0 640.0 
短期債務15.1 15.1 0.1 0.1 
長期債務，包括當期債務4,469.5 4,950.8 4,578.0 5,172.1 
對於現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、結構性應付賬款安排和短期債務，由於這些工具的短期到期日，賬面金額接近公允價值。長期債務(包括當前部分)的公允價值是根據公允價值層次內的公開登記票據和債券的報價市場價格(分別分類為第一級和第二級)估計的，具體取決於債務的市場流動性。



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13. 累計其他綜合收益(虧損)
下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內按組成部分劃分的扣除税收後的AOCI的變化：
外幣折算收益(虧損)淨精算收益和前期服務成本利率互換收益攤銷信託持有的有價證券淨收益(虧損)總計
截至2021年3月31日的三個月
2020年12月31日的餘額$(1,719.1)$(109.7)$3.7 $18.9 $(1,806.2)
其他綜合收益(虧損)(114.4)1.3 0.5 (17.8)(130.4)
税收(費用)優惠8.3 2.5 — — 10.8 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(106.1)3.8 0.5 (17.8)(119.6)
可歸因於非控股權益的其他綜合收益(虧損)2.3 — — — 2.3 
截至2021年3月31日的餘額$(1,822.9)$(105.9)$4.2 $1.1 $(1,923.5)
截至2020年3月31日的三個月
2019年12月31日的餘額$(1,476.8)$(129.6)$2.1 $6.1 $(1,598.2)
其他綜合收益(虧損)(595.9)9.7 0.5 8.0 (577.7)
税收(費用)優惠(7.5)(7.9)— — (15.4)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(603.4)1.8 0.5 8.0 (593.1)
可歸因於非控股權益的其他綜合收益(虧損)7.3 — — — 7.3 
截至2020年3月31日的餘額$(2,072.9)$(127.8)$2.6 $14.1 $(2,184.0)

14. 關聯方交易
我們不時與某些未合併的公司和其他相關方簽訂交易和協議。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們的附屬公司和非合併公司應支付的淨金額總計為$1.4百萬美元和$55.9分別為百萬美元。這些金額包括淡水河谷公司(Vale S.A.)用於償還養老金計劃義務的長期賠償資產。這項資產的餘額為#美元。21.0百萬美元和$23.0分別截至2021年3月31日和2020年12月31日。
簡明綜合收益表包括與我們的非合併公司的以下交易：
截至3月31日的三個月，
20212020
與關聯方的交易計入淨銷售額
$157.4 $148.6 
與關聯方的交易計入銷貨成本
217.7 177.1 

作為MWSPC合資企業的一部分，我們在市場上25佔MWSPC產量的%。營銷費用約為$1.6百萬美元和$2.4在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的收入中分別包括100萬美元。



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2015年，我們同意提供資金，通過與海灣海洋解決方案有限責任公司(Bay Marine Solutions，LLC)的過橋貸款協議，為購買和建造兩個鉸接式拖輪和駁船單元提供資金，這兩個單元旨在為我們的業務運輸無水氨。GMS“)。GMS是海灣硫磺服務有限公司(“GMS”)的全資子公司。海灣硫磺服務)，我們和合資夥伴Savage Companies(“野人“)，每個都間接擁有一個50%股權，Savage的一家子公司為其提供運營和管理服務。全球機制通過提取馬賽克過橋貸款和海灣硫磺服務公司的額外貸款提供了這些資金。我們是GMS的主要受益者，GMS是一個可變利益實體，並整合GMS在我們的磷酸鹽部門的業務。
2017年10月24日，完成了對已完工拖輪和駁船機組的租賃融資交易，在運用交易所得資金後，償還了海灣硫磺服務公司向大湄公河次區域提供的所有未償還貸款以及應計利息，並償還了與第一個機組建設相關的過橋貸款。截至2021年3月31日和2020年12月31日，未償還過橋貸款為美元。74.7與被取消的第二艘駁船和剩餘的拖船有關的100萬美元，這些過橋貸款在合併中被取消。過渡性貸款的準備金約為$54.22018年成立了100萬家，並保持不變。Savage的幾家子公司根據定期包租安排運營Mosaic使用的船隻，包括氨拖船和駁船單元。
15. 偶然事件
我們已經在下面描述了我們所受的重大司法和行政訴訟。
環境問題
我們的或有環境責任主要來自三個來源：(I)由我們的子公司或其前身目前或以前擁有的設施；(Ii)與目前或以前擁有的設施相鄰的設施；以及(Iii)第三方超級基金或國家同等地點。在我們的子公司或其前身現在或以前擁有的設施中，歷史上使用和處理受管制的化學物質、作物和動物營養素和添加劑以及副產品或工藝尾礦已導致土壤、地表水和/或地下水污染。這些設施以前曾發生過泄漏或其他受管制物質泄漏、採礦作業引起的下沉以及由作業引起的其他事故(包括事故)，未來可能還會發生，可能需要我們承擔或資助清理工作，或導致金錢損害賠償、罰款、處罰、其他責任、禁令或其他法院或行政裁決。在某些情況下，根據同意令或與政府機構達成的協議，我們正在採取某些補救行動或調查，以確定是否需要採取補救行動來解決污染問題。在其他地點，我們已經與適當的政府機構簽訂了同意令或協議，以執行必要的補救活動，以解決已確定的現場條件。考慮到約#美元的既定應計項目56.4百萬美元和$61.4百萬分別截至2021年3月31日和2020年12月31日，目前預計這些已知條件的支出不會單獨或總體上對我們的業務或財務狀況產生實質性影響。然而，未來可能需要物質支出來補救已知地點或其他當前或以前地點的污染，或由於其他環境、健康和安全問題而造成的污染。下面是對更重要的環境問題的討論。
新威爾士失水事件。2016年8月，在地下形成了一個天坑。一的二我們位於佛羅裏達州波爾克縣的新威爾士州工廠的活動石膏堆疊的單元格，導致堆疊中的工藝水排入天坑。這一事件已報告給FDEP和EPA。2016年10月，我們的子公司馬賽克化肥公司簽訂了一份同意訂單(“訂單“)與FDEP有關的事件。根據該命令，馬賽克化肥公司同意，除其他事項外，執行一項關閉天坑的補救計劃；對地下水質量進行額外監測，並在監測到的場外水因該事件而不符合適用標準的情況下采取行動進行評估和補救；評估新威爾士工廠以及馬賽克化肥公司在巴託、河景和植物城設施的現行石膏煙囱作業未來可能形成天坑的風險，並提供解決任何已發現問題的建議；以及提供財務保證，確保不出現任何問題。40.0我們通過滿足財務實力測試和馬賽克母公司擔保，在沒有任何公司資金支出的情況下做到了這一點。該命令沒有要求支付與該事件相關的民事罰款。
截至2021年3月31日，天坑修復基本完成。未來可能需要額外的支出，用於與天坑相關的額外補救或其他措施，例如，如果FDEP或EPA要求採取額外措施來解決石膏堆棧帶來的風險。這些支出可能是實質性的。此外，我們



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目前無法預測新威爾士州的失水事件將對佛羅裏達州未來的許可努力產生什麼影響(如果有的話)。
EPA RCRA倡議。根據同意法令和與我們在佛羅裏達州和路易斯安那州的設施有關的單獨財務保證安排，我們有一定的財務保證和其他義務。這些義務在我們的簡明合併財務報表附註9中進行了討論。
佛羅裏達州的硫酸工廠。2010年4月8日，美國環保署第4區根據《聯邦清潔空氣法》第114條向我們提交了行政傳票。CAA“)關於我們的佛羅裏達硫酸工廠是否符合CAA的”新來源審查“要求。Mosaic收到的請求似乎是EPA針對硫酸工廠的更廣泛的國家執法行動的一部分。2010年6月6日，EPA向CF發出了違反規定的通知。Cf 11月“)關於”新來源審查“在工廠城設施的硫酸工廠的合規性和CF 11月中的指控在我們2014年收購工廠城設施之前沒有得到解決。CF已同意就美國環保局可能因CF 11月中的指控而評估的任何罰款對我們進行賠償。《工廠城設施》中的指控和CF 11月中的指控在我們2014年收購工廠城設施之前沒有得到解決。CCF已同意就EPA可能因CF 11月中的指控而評估的任何罰款對我們進行賠償。
我們一直在與美國環保署和司法部進行和解討論，最初是因為有指控稱，違反了《清潔空氣法》(Clean Air Act)，防止情況顯著惡化(“私營部門司“)允許Plant City硫酸工廠的要求，幷包括對Mosaic的佛羅裏達硫酸工廠船隊二氧化硫排放的禁令救濟。隨着Plant City化肥業務的關閉，不再需要與政府就該設施的禁令救濟(即減少二氧化硫排放)達成決議。此外，司法部已確定沒有繼續和解的基礎，因為EPA和司法部目前尚未指控有任何違反清潔空氣法PSD許可的行為。此外，司法部已經確定，沒有繼續進行和解的基礎，因為EPA和司法部目前尚未指控有任何違反清潔空氣法PSD許可的行為。此外，司法部已經確定，沒有繼續進行和解的基礎，因為EPA和司法部目前尚未指控任何違反清潔空氣法PSD許可的行為。此外，司法部已經確定，沒有繼續和解的基礎，因為EPA和司法部目前沒有指控任何違反清潔空氣法PSD許可的行為
目前，我們無法預測EPA和美國司法部未來是否會就我們佛羅裏達州硫酸工廠的“新來源審查”合規性採取執法行動，或其範圍是什麼，或者這種潛在的執法行動的結果範圍可能是什麼。
山姆大叔石膏堆2019年1月，我們在路易斯安那州的山姆大叔設施觀察到我們的活性磷石膏堆北坡的橫向移動。該觀察報告給了路易斯安那州環境質量部和美國環保局。我們繼續向各機構提供關於這一運動的最新情況，在我們採取行動後，這一運動已經放緩，這些行動包括減少堆棧頂部的工藝水量以減少引起移動的有效負荷；在斜坡底部建造穩定護堤以增加阻力；以及移除石膏。這些措施改善了斜坡的穩定性，減少了斜坡的移動，並減少了我們儲存處理水的能力。觀察到的移動沒有造成遏制的損失，預計也不會有任何損失。雖然北坡持續的橫向移動可能會對我們未來在該設施的運營產生實質性影響，但目前我們無法預測對我們運營結果的預期影響。
其他環境問題。超級基金和同等的州法規對某些類別的人施加責任，而不考慮過錯或一方行為的合法性，這些人被認為對環境中的“危險物質”排放起到了推波助瀾的作用。根據超級基金或其各種州類似物，在某些情況下，如果無法從其他責任方獲得付款，一方可能被要求在其負有責任的地點承擔超過其按比例分攤的清理費用。目前，我們的某些子公司參與或結束了幾個超級基金或類似的州網站的參與。我們對這些網站的補救責任，無論是單獨的還是合計的，目前預計不會對我們的業務或財務狀況產生實質性影響。隨着獲得更多關於這些網站和潛在責任方的信息，這種預期可能會改變。
我們相信，根據幾項賠償協議，我們的子公司有權獲得至少部分、在許多情況下完全賠償我們或我們的子公司為補救某些設施的環境問題而可能花費的費用。這些協議涉及我們從以下各方收購設施或業務之前發生的活動所引起的問題：ARCO(BP)、Beatrice環境責任基金、康菲石油、Conserv、Estech，Inc.、Kaiser鋁業化工公司、Kerr-McGee Inc.、PPG Industries，Inc.、Williams Companies、CF和某些其他私人公司。根據賠償協議，我們的子公司已經收到並預計將收到迄今為止發生的某些費用以及未來預期支出的金額。當可變現或變現時，我們將潛在的賠償記錄為對已確定的應計項目的抵銷。如果賠償人未能履行其義務，可能會導致未來的成本，這可能是實質性的。



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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
路易斯安那州教區海岸區案件
路易斯安那州的幾個教區和新奧爾良市已經對數百家石油和天然氣公司提起訴訟，要求監管、恢復和補償性損害賠償，這些公司與路易斯安那州沿海地區歷史上的石油、天然氣和硫磺開採和運輸業務有關。Mosaic公司是在路易斯安那州沿海地區實施這些類型業務的某些公司的繼任者。到目前為止，馬賽克已經在兩起訴訟中被點名。此外，在其他幾起案件中，訴狀中確認了歷史上的石油、天然氣和硫磺業務，這些業務可能與Mosaic的公司前身有關。根據迄今已知的信息，根據Mosaic公司的公司前身與第三方簽訂的賠償協議，Mosaic公司對這些索賠產生的任何損失或責任擁有向第三方進行合同賠償的權利。也可能有保險合同對部分或全部索賠作出迴應。然而，第三方賠償人的財務能力、潛在保險覆蓋範圍以及這些索賠的潛在責任程度目前尚不清楚。
2019年9月，幾個教區的律師宣佈，已達成協議，解決針對Mosaic及其公司前身的索賠，但需得到參與教區和路易斯安那州的批准。關於該和解協議，擬議的和解付款義務將由第三方賠償人支付。
佛羅裏達州允許開採磷礦
拒絕我們任何礦山申請的許可證、發放帶有成本限制條件的許可證、許可證發放的大幅延誤、阻止我們依賴許可證的法律行動或撤銷許可證，都可能給我們帶來挑戰，使我們無法開採在理想水平運營佛羅裏達州和路易斯安那州磷酸鹽工廠所需的磷礦，或增加我們未來的成本。
巴西法律或有事項
我們的巴西子公司參與了一系列涉及勞工、環境、採礦和民事索賠的司法和行政訴訟，這些索賠聲稱總損害賠償和/或罰款約為$。748百萬美元。我們估計，與這些索賠有關的我們可能的總損失約為#美元。57.5百萬美元，這筆錢包括在我們截至2021年3月31日的簡明綜合資產負債表的應計負債中。
大約$596.5最大的潛在損失中有100萬涉及勞工索賠，如內部和第三方員工的司法訴訟，聲稱有權獲得加班費、因在危險條件下工作而獲得的額外報酬、風險溢價、利潤分享、由於夜間工作而支付的額外報酬、工資平價和工資差異。我們估計，關於這些索賠，我方可能的總損失約為#美元。51.4100萬美元，截至2021年3月31日已累計。
根據巴西法律和涉及無關公司的類似勞工案件的現狀，我們相信我們已經記錄了足夠的或有損失準備金，足以支付我們估計的可能損失。如果未來涉及無關公司的類似案件的狀況發生不利變化，我們的最大風險敞口可能會增加，可能需要額外的應計費用。
環境司法和行政訴訟索賠聲稱總損害賠償和/或罰款超過#美元。17.1然而，我們估計，關於這些索賠，我們可能的總損失約為#美元。4.4100萬美元，截至2021年3月31日已累計。
採礦、司法和行政訴訟索賠聲稱總損害賠償和/或罰款約為#美元。3.6百萬美元。我們估計，截至2021年3月31日，我們關於這些索賠的可能總損失將是微不足道的。
我們的巴西子公司還對司法、行政和仲裁程序以及與合同糾紛、養老金計劃事項、房地產糾紛、監管問題和正常業務過程中出現的其他民事問題有關的索賠承擔某些其他民事或有責任。這些索賠聲稱總損失超過#美元。130.9百萬美元。我們估計這些事項可能造成的總損失約為#美元。1.7百萬美元。






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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
烏貝拉巴司法和解
2013年，聯邦檢察官提起公開民事訴訟，要求本公司採取多項措施，減輕我們位於米納斯吉拉斯州的Uberaba工廠的石膏堆場造成的土壤和水污染，包括賠償所稱的社會和環境損害。2014年，我們在巴西的前身子公司與聯邦檢察官、米納斯吉拉斯州檢察官和聯邦環境局達成司法和解。根據這份協議，我們同意實施補救措施，例如：在石膏堆水池和瀉湖下建造襯墊，以及監測地下水和土壤質量。我們還同意建立一個私人自然遺產保護區，並支付大約#美元的賠償金。0.3100萬美元，於2018年7月支付。我們目前正在履行司法和解規定的義務，預計這些義務將於2023年12月31日前完成。
烏貝拉巴EHS集體訴訟
2013年，米納斯吉拉斯州檢察官提起集體訴訟，聲稱我們在巴西的前身公司不遵守勞動安全規定和工時法。這一索賠是基於勞動和就業部在2010年進行的一次檢查，隨後我們因不遵守幾項勞動法規而被罰款。我們提出了辯護，聲稱我們遵守了這些勞動法規，2010年檢查員進行的評估是濫用的。在最初的聽證會後，法院下令進行檢查，以確定是否存在違反勞動法規的情況。目前正在等待審查，各方正在就和解進行談判。訴訟中索賠的金額為$。27.5百萬美元。
巴西税收或有事項
我們的巴西子公司正在進行多項與各種非所得税事項有關的司法和行政訴訟。我們估計，我們在這些問題上的最大潛在責任約為#美元。331.2百萬美元，其中$154.3百萬美元受與淡水河谷公司(Vale S.A.)就此次收購達成的賠償協議的約束。
大約$217.4最高潛在負債中的100萬涉及巴西聯邦增值税、PIS和COFINS以及税收抵免案件，而剩餘金額的大部分涉及各種其他非所得税案件。最大潛在責任可能會隨着新的審計而增加。根據巴西法律和涉及無關納税人的類似税務案件的現狀，我們相信我們已記錄了足夠的或有損失準備金，足以支付我們估計的可能損失，而這些損失並不重要。如果未來涉及無關納税人的類似税務案件的狀況發生變化，可能需要額外的應計項目。
其他申索
我們還有一些其他或有負債，涉及司法、行政和仲裁程序以及在正常業務過程中產生的第三方索賠，包括税務問題。我們認為這些或有負債中的任何一項都不會對我們的業務或財務狀況、經營業績和現金流產生實質性的不利影響。
16. 業務部門
應報告的部門由管理層根據產品和服務、生產流程、技術、市場動態等因素確定，併為我們的首席運營決策者提供哪些部門的財務信息。
我們根據各自業務部門的運營收益來評估業績，其中包括公司銷售、一般和行政費用的某些分配。如果它們是獨立的、獨立的企業，細分結果可能不代表預期的實際結果。部門間抵銷，包括部門間銷售利潤，衍生品按市值計價的收益/損失，債務費用，StreamSong Resort®運營結果和中國和印度分銷業務的結果包括在公司、消除和其他範圍內。有關我們業務部門的描述，請參閲簡明合併財務報表附註1。



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截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的分部信息如下：
磷酸鹽鉀肥馬賽克肥料公司、抵銷及其他(A)項總計
截至2021年3月31日的三個月
對外部客户的淨銷售額$884.6 $473.1 $763.4 $176.0 $2,297.1 
部門間淨銷售額116.4 4.3 — (120.7)— 
淨銷售額1,001.0 477.4 763.4 55.3 2,297.1 
毛利率172.6 140.2 103.1 19.0 434.9 
加拿大資源税— 35.0 — — 35.0 
毛利(不包括加拿大資源税)172.6 175.2 103.1 19.0 469.9 
營業收益(虧損)152.9 124.9 90.5 (55.1)313.2 
資本支出152.5 96.5 38.8 0.8 288.6 
折舊、損耗和攤銷費用102.4 79.5 23.2 4.0 209.1 
截至2020年3月31日的三個月
對外部客户的淨銷售額$537.3 $438.6 $731.1 $91.1 $1,798.1 
部門間淨銷售額82.1 3.0 — (85.1)— 
淨銷售額619.4 441.6 731.1 6.0 1,798.1 
毛利率(82.9)109.1 66.5 (51.3)41.4 
加拿大資源税— 31.7 — — 31.7 
毛利(不包括加拿大資源税)(82.9)140.8 66.5 (51.3)73.1 
營業收益(虧損)(106.8)94.2 29.0 (82.6)(66.2)
資本支出137.9 98.3 25.3 2.0 263.5 
折舊、損耗和攤銷費用114.4 70.1 28.2 5.1 217.8 
總資產
截至2021年3月31日$7,097.8 $7,576.5 $4,095.8 $1,132.0 $19,902.1 
截至2020年12月31日7,022.1 7,614.8 4,127.7 1,025.2 19,789.8 
______________________________
(a)“公司、淘汰和其他”類別包括我們在印度和中國的輔助分銷業務的結果。在截至2021年3月31日的三個月裏，我們在印度和中國的分銷業務的收入為$159.6300萬美元，毛利率為300萬美元30.3百萬美元。在截至2020年3月31日的三個月裏，印度和中國的分銷業務收入為美元76.5百萬美元，毛利率為$2.0百萬美元。



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以下是按地理區域劃分的與我們業務有關的財務信息：
 截至3月30日的三個月。
 
3月31日，
(單位：百萬)20212020
淨銷售額(a):
巴西$767.8 $712.7 
加拿大190.4 117.3 
Canpotex(b)
150.2 146.4 
中國125.7 39.4 
墨西哥50.2 24.9 
印度29.5 37.2 
哥倫比亞27.8 14.2 
澳大利亞23.8 41.0 
日本21.7 11.9 
巴拉圭19.0 16.3 
阿根廷17.3 28.0 
多米尼加共和國6.6 — 
泰國3.1 4.4 
洪都拉斯2.8 7.0 
祕魯0.6 11.4 
其他12.6 24.7 
國際國家總數1,449.1 1,236.8 
美國848.0 561.3 
整合$2,297.1 $1,798.1 
______________________________
(a)收入根據客户所在的國家/地區進行分配。
(b)Canpotex是薩斯喀徹温省兩家鉀肥生產商的出口協會。從Mosaic到Canpotex的鉀肥淨銷售額包括在我們合併財務報表的淨銷售額中，代表Mosaic向Canpotex銷售鉀肥，並在交付給無關的第三方客户時確認。Canpotex對最終第三方客户的年銷售額約為：對巴西客户的銷售額為25%，對中國客户的銷售額為22%，對印度客户的年銷售額為10%，對印度尼西亞客户的年銷售額為8%，對世界其他地區客户的年銷售額為35%。



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按產品類型劃分的淨銷售額如下：
 截至3月30日的三個月。
 
3月31日，
(單位：百萬)20212020
按產品類型劃分的銷售額：
磷酸鹽作物養分$666.6 $547.2 
鉀肥作物養分557.5 471.0 
作物營養調和劑314.7 287.3 
性能產品(a)
399.4 211.7 
磷礦16.9 6.5 
其他(b)
342.0 274.4 
$2,297.1 $1,798.1 
____________________________________________
(a)包括MicroEssentials的銷售額®、K-Mag、Aspire和Sus-Terra。
(b)包括工業鉀肥、飼料產品、氮氣等產品的銷售。




































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第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析應與馬賽克公司提交給美國證券交易委員會(SEC)的截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”標題下的材料結合閲讀。10-K報告“)和本報告第一部分第(1)項下的材料。
在下面的討論中，我們用公噸計量生產、銷售和原材料的單位，相當於2,205磅，除非我們特別説明我們指的是長噸，相當於2,240磅。在下表中，有些百分比被認為沒有意義，用“NM”表示。
經營成果
下表顯示了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的運營結果：
截至三個月
3月31日，2021-2020
(單位為百萬，每股數據除外)20212020變化百分比
淨銷售額$2,297.1 $1,798.1 $499.0 28 %
銷貨成本1,862.2 1,756.7 105.5 6 %
毛利率434.9 41.4 393.5 NM
毛利率百分比19 %2 %
銷售、一般和行政費用101.7 67.9 33.8 50 %
其他運營費用20.0 39.7 (19.7)(50)%
營業收益313.2 (66.2)379.4 NM
利息支出，淨額(45.0)(41.1)(3.9)9 %
外幣交易損益(45.8)(214.2)168.4 (79)%
其他收入3.0 4.5 (1.5)(33)%
合併公司所得税前收益(虧損)225.4 (317.0)542.4 NM
所得税撥備(受益於)59.7 (133.0)192.7 NM
合併後公司的收益(虧損)165.7 (184.0)349.7 NM
未合併公司淨(虧損)權益(7.5)(20.0)12.5 (63)%
含非控股權益的淨收益(虧損)158.2 (204.0)362.2 NM
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)1.5 (1.0)2.5 NM
可歸因於Mosaic的淨收益(虧損)$156.7 $(203.0)$359.7 NM
可歸因於馬賽克的稀釋後每股淨收益(虧損)$0.41 $(0.54)$0.95 NM
稀釋加權平均已發行股數382.8 378.8 

截至2021年和2020年3月31日的三個月綜合業績概覽
在截至2021年3月31日的三個月裏，Mosaic的淨收益為1.567億美元，或每股稀釋後收益0.41美元，而去年同期淨虧損203.0美元，或每股稀釋後收益0.54美元。本期業績受到與以下重要項目有關的總計7700萬美元的税前損失，或每股稀釋後收益0.16美元的負面影響：
•外幣交易損失4600萬美元，或稀釋後每股0.09美元



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•折舊費用為2,200萬美元，或每股稀釋後收益0.04美元，這與我們在薩斯喀徹温省Esterhazy礦加快關閉K1和K2礦井有關，因為我們正在提升K3
•與維護關閉和無限期閒置的設施有關的其他運營費用1500萬美元，或稀釋後每股0.03美元
•其他營業收入1100萬美元，或每股稀釋後0.02美元，與收回被收購業務準備金有關(定義見下文)
•衍生品未實現虧損800萬美元，或稀釋後每股虧損0.02美元
•離散所得税支出400萬美元，或稀釋後每股0.01美元
•其他營業外收入300萬美元，或每股稀釋後收益0.01美元，與RCRA信託證券的實現收益有關
在截至2020年3月31日的三個月內，我們的業績包括：
•外幣交易損失2.14億美元，或稀釋後每股0.38美元
•衍生品未實現虧損5,100萬美元，或稀釋後每股虧損0.09美元
•折舊費用為2,200萬美元，或每股稀釋後收益0.03美元，這與我們在薩斯喀徹温省Esterhazy礦加快關閉K1和K2礦井有關，因為我們正在提升K3
•與維護關閉和無限期閒置的設施有關的其他運營費用1600萬美元，或稀釋後每股0.04美元
•其他運營費用900萬美元，或每股稀釋後0.02美元，與增加被收購業務法律或有事項準備金有關(定義如下)
•由於新冠肺炎爆發，我們位於祕魯的Miski Mayo磷礦於2020年3月16日被政府強制關閉，閒置工廠成本為500萬美元，或每股稀釋後成本(0.01美元
•離散所得税優惠2800萬美元，或稀釋後每股0.08美元
•其他營業外收入500萬美元，或每股稀釋後收益0.01美元，與RCRA信託證券的實現收益有關
以下是影響我們經營業績和財務狀況的重要因素。這些因素中的某些因素將在本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析的下面幾節中進行更詳細的討論。
除了上述項目外，我們截至2021年3月31日的三個月的運營業績在我們的磷酸鹽部門受到了與去年同期相比大幅上漲的銷售價格的有利影響。在全球供需趨緊、農民經濟強勁和穀物價格改善的推動下，銷售價格在2020年第一季度達到低點後繼續上漲。該部門的經營業績也受到銷售量增加的有利影響，這是由於春季旺季強勁以及競爭對手對北美出貨量的減少推動了北美需求的增加。競爭對手的出貨量受到摩洛哥和俄羅斯生產商進口關税的影響，這是下文進一步討論的對進口磷肥的反補貼税調查的結果。與上年同期相比，本年度的原材料成本(主要是硫磺)上漲，部分抵消了銷售價格和銷量上升帶來的好處。熔融硫的可用性受到2020年和2021年煉油廠關閉的影響，原因是燃料需求下降，以及幾家煉油廠所在的美國南部2021年第一季度的極端寒冷天氣。我們預計2021年全年供應將緊張，隨着煉油廠業績的改善而恢復。
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們的運營業績在我們的鉀肥部門受到了與去年同期相比銷量上升的有利影響。交易量是由強勁的全球需求和強勁的農民經濟推動的。我們的鉀肥部門也受到北美較高的平均銷售價格的有利影響。北美和巴西的價格在2020年第四季度開始走強，原因是需求增加和供應緊張。2021年繼續增加，但尚未恢復到2020年前的水平。這一增長被國際銷售價格的下降所抵消。
截至2021年3月31日的三個月，我們的馬賽克肥料部門對運營業績產生了積極影響。與上年同期相比，銷售價格上漲，原因是全球銷售價格上漲和走強。



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巴西的市場狀況，包括強勁的農民經濟，這是由大宗商品價格改善和外幣匯率走弱推動的。
其他亮點
•2020年，我們向美國商務部提交了請願書 (“多克”)和美國國際貿易委員會(U.S.International Trade Commission)(“國貿中心”)要求對從摩洛哥和俄羅斯進口的磷肥啟動反補貼税調查。請願書的目的是糾正我們認為外國補貼已經或正在造成的美國磷肥市場的扭曲，從而恢復公平競爭。2021年2月16日，DOC做出了最終肯定的決定，即這些政府正在提供可抵消的補貼。2021年3月11日，ITC做出了最終肯定的裁決，即美國磷肥行業因從摩洛哥和俄羅斯進口的磷肥受到補貼而受到實質性損害。作為這些決定的結果，商務部發布了針對從俄羅斯和摩洛哥進口的磷肥徵收反補貼税的命令，按計劃，這些命令將持續至少五年。目前，摩洛哥生產商OCP的此類進口現金保證金利率約為20%，俄羅斯生產商PhosAgro和Eurochem分別為9%和47%，所有其他俄羅斯生產商約為17%。DOC和ITC調查中的最終裁決可能會受到美國聯邦法院和世界貿易組織(World Trade Organization)的挑戰，Mosaic已在美國國際貿易法院(U.S.Court of International Trade)提起訴訟，對DOC最終裁決的某些方面提出異議，我們認為這些方面未能涵蓋摩洛哥和俄羅斯磷肥補貼的全部範圍。此外，根據DOC年度行政複審程序的結果，進口商對此類進口商品的現金保證金費率和反補貼税金額可能會發生變化。
•2021年3月，我們宣佈將年度股息目標從每股0.20美元上調至0.30美元。




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磷酸鹽淨銷售額和毛利率
下表彙總了磷酸鹽部門的淨銷售額、毛利率、銷售量、銷售價格和原材料價格：
截至三個月
3月31日，2021-2020
(單位：百萬，每噸或單位價格除外)
20212020變化百分比
淨銷售額：
北美
$725.7 $381.7 $344.0 90 %
國際
275.3 237.7 37.6 16 %
總計
1,001.0 619.4 381.6 62 %
銷貨成本828.4 702.3 126.1 18 %
毛利率$172.6 $(82.9)$255.5 NM
毛利率佔淨銷售額的百分比17 %(13)%
銷售量(a)(以千公噸為單位)
DAP/MAP
1,210 1,332 (122)(9)%
性能和其他(b)
852 587 265 45 %
*成品噸2,062 1,919 143 7 %
巖石
265 169 96 57 %
總磷酸鹽部分噸(a)
2,327 2,088 239 11 %
已實現價格(美元/噸)
成品平均售價(目的地)(a)
$477 $317 $160 50 %
**DAP售價(離岸價)$426 $274 $152 55 %
銷售商品成本中單位消耗的平均成本：
氨(公噸)
$316 $309 $7 2 %
硫磺(長噸)
$119 $78 $41 53 %
混合巖石(公噸)
$61 $62 $(1)(2)%
產量(以千公噸為單位)-北美1,911 1,861 50 3 %
____________________________
(a) 包括部門間銷售額。
(b) 包括MicroEssentials®和動物飼料配料的銷售量。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月
截至2021年3月31日的三個月，磷酸鹽部門的淨銷售額為10億美元，而截至2020年3月31日的三個月的淨銷售額為6億美元。本年度淨銷售額的增長主要是由於優惠的銷售價格，與去年同期相比影響了大約3億美元。由於銷售量比上一年同期增加，本年度的淨銷售額也受到了大約6000萬美元的有利影響。
由於概述中討論的因素，截至2021年3月31日的三個月，我們的平均成品銷售價格上漲了50%，達到每噸477美元，而去年同期為每噸317美元。



30
目錄

由於概述中討論的因素，截至2021年3月31日的三個月，磷酸鹽部門的成品銷售量比去年同期增長了7%。
截至2021年3月31日的三個月，磷酸鹽部門的毛利率從截至2020年3月31日的三個月的8290萬美元增加到1.726億美元。本年度毛利率的增長主要是由於銷售價格大幅上漲，與去年同期相比，毛利率下降了約3億美元。這部分被原材料價格上漲帶來的大約4000萬美元的不利影響所抵消，這在很大程度上是由概述中討論的硫磺推動的。
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們北美業務的氨平均消費價格從去年同期的309美元增加到每噸316美元。我們通常從現貨市場的不同供應商那裏購買大約三分之一的氨水，剩下的三分之二要麼通過氨供應協議購買，要麼在我們路易斯安那州福斯蒂納的工廠內部生產。在截至2021年3月31日的三個月裏，我們北美業務的平均硫消費價格從去年同期的78美元上漲了50%以上，達到每長噸119美元。這些原材料的採購價格是由全球供需推動的。消耗的氨和硫磺價格還包括運輸、轉化和儲存成本。
截至2021年3月31日的三個月，購買和生產磷礦的平均消費成本降至每噸61美元，而截至2020年3月31日的三個月為每噸62美元。截至2021年3月31日的三個月，由於我們過渡到新的礦區面臨運營挑戰，我們的北美磷礦產量從去年同期的340萬噸下降到300萬噸。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，磷酸鹽部門的作物營養素幹濃縮物和動物飼料配料的產量持平於190萬噸。生產量反映了本年度的扭虧為盈活動。因此，我們預計，由於庫存水平有限，2021年第二季度的銷售仍將受到限制。截至2021年3月31日的三個月，我們加工磷酸鹽生產的開工率從2020年同期的75%提高到77%。
鉀肥淨銷售額和毛利率
下表彙總了鉀肥部門的淨銷售額、毛利率、銷售量和售價：
截至三個月
3月31日，2021-2020
(單位：百萬，每噸或單位價格除外)
20212020變化百分比
淨銷售額：
北美
$313.9 $282.5 $31.4 11 %
國際
163.5 159.1 4.4 3 %
總計477.4 441.6 35.8 8 %
銷貨成本337.2 332.5 4.7 1 %
毛利率$140.2 $109.1 $31.1 29 %
毛利率佔淨銷售額的百分比29 %25 %
銷售量(a)(以千公噸為單位)
拖把
1,747 1,709 38 2 %
性能和其他(b)
233 190 43 23 %
鉀肥區段總噸數1,980 1,899 81 4 %
已實現價格(美元/噸)
成品平均售價(目的地)$241 $233 $8 3 %
拖把售價(FOB礦)$200 $200 $— 0 %
生產量(以千公噸為單位)2,285 2,068 217 10 %
______________________________



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目錄

(a) 包括部門間銷售額。
(b) 包括K-MAG、Aspire和動物飼料配料的銷售量。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月
在截至2021年3月31日的三個月裏，Potash部門的淨銷售額增至4.774億美元，而去年同期為4.416億美元。這一增長是由於銷售量增加，這是概述中描述的因素的結果。較高的銷售量對大約3500萬美元的淨銷售額產生了有利影響。
由於概述中描述的因素，截至2021年3月31日的三個月，我們的平均成品銷售價格為每噸241美元，而去年同期為每噸233美元。
在截至2021年3月31日的三個月裏，Potash部門的成品銷售量增至200萬噸，而去年同期為190萬噸。
在截至2021年3月31日的三個月裏，Potash部門的毛利率從去年同期的1.091億美元增加到1.402億美元。本年度毛利率的增長主要是由於銷售額比上年同期增加了大約2500萬美元。此外，與上一年同期相比，由於產量增加和鹽水流入成本降低，本年度受到固定成本吸收減少約500萬美元的有利影響，但部分抵消了這一影響。
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們從加拿大資源税中獲得了3500萬美元的支出，而去年同期為3170萬美元。截至2021年3月31日的三個月，加拿大特許權使用費支出增至850萬美元，而截至2020年3月31日的三個月為820萬美元。由於概述中討論的因素，加拿大資源税的波動是銷售量和利潤率增加的結果。特許權使用費增加是因為銷售收入增加。
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們在Esterhazy礦發生了2300萬美元的鹽水流入管理費用，包括鹽水資產的折舊，而截至2020年3月31日的三個月為3300萬美元。2021年成本的降低反映了我們對鹽水流入費用的管理，以及Esterhazy的K1和K2豎井的加速關閉。我們在Esterhazy礦的K3豎井的開發仍在進行中，預計到2022年年中將達到全面運營能力。K3的建成將為我們提供消除未來鹽水流入管理成本的機會，預計到2021年底，這一成本將降至微不足道的水平。
本年度我們的鉀肥生產開工率為94%，而去年同期為85%。本年度開工率的提高反映了滿足強勁需求的需要。



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目錄

馬賽克肥料淨銷售額和毛利率
下表彙總了馬賽克肥料部門的淨銷售額、毛利率、銷售量和售價。
截至三個月
3月31日，2021-2020
(單位：百萬，每噸或單位價格除外)
20212020變化百分比
淨銷售額$763.4 $731.1 $32.3 4 %
銷貨成本660.3 664.6 (4.3)(1)%
毛利率$103.1 $66.5 $36.6 55 %
毛利率佔淨銷售額的百分比14 %9 %
銷售量(以千公噸為單位)
巴西生產的磷酸鹽
536 699 (163)(23)%
巴西產的鉀肥
63 75 (12)(16)%
購買營養素以供分發
1,465 1,303 162 12 %
總馬賽克肥料部分噸2,064 2,077 (13)(1)%
已實現價格(美元/噸)
成品平均售價(目的地)$370 $352 $18 5 %
中國-巴西地圖價格(交付價格給第三方)$421 $330 $91 28 %
購買量(‘000噸)
來自馬賽克的DAP/MAP
64 154 (90)(58)%
來自Mosaic的MicroEssentials®
203 117 86 74 %
來自馬賽克/Canpotex的鉀肥
489 293 196 67 %
銷售商品成本中單位消耗的平均成本：
噸氨氣(公噸)$381 $352 $29 8 %
每噸含硫(長噸)$124 $117 $7 6 %
*混合巖(公噸)$73 $75 $(2)(3)%
生產量(以千公噸為單位)885 954 (69)(7)%
______________________________
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月
在截至2021年3月31日的三個月裏，馬賽克化肥部門的淨銷售額從去年同期的7.311億美元增加到7.634億美元。淨銷售額的增長是由於銷售價格上漲，這對淨銷售額產生了大約3000萬美元的有利影響。
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們的平均成品銷售價格為每噸370美元，而去年同期為每噸352美元，這是由於全球銷售價格上漲、有利的市場條件以及銷售的產品組合。
與去年同期相比，截至2021年3月31日的三個月，馬賽克肥料部門的成品銷售量略有下降。
馬賽克肥料部門的毛利率增加到1.031億美元截至2021年3月31日的三個月，去年同期為6650萬美元。毛利率的增加主要是因為與去年同期相比，本年度的銷售價格上漲帶來了大約6000萬美元的有利影響。與去年同期相比，原材料成本(主要是氨和硫)增加了約2000萬美元，部分抵消了這一增長。這些原材料的採購價格是由全球供需推動的。



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目錄

毛利率也受到本年度生產成本增加約2000萬美元的負面影響，原因是通脹壓力、維護成本上升和產量低於上年同期。此外，毛利率受到本年度約15美元外幣變動的有利影響。
馬賽克肥料段生產作物營養素幹精料和動物飼料配料s 減少7%vt.向，向. 截至2021年3月31日的三個月為90萬噸，而去年同期為100萬噸。截至2021年3月31日的三個月，我們的運營率De摺痕到73%，而去年同期為77%。本年度產量受到計劃外停機和礦石質量下降的影響。
截至2021年3月31日的三個月，我們的巴西磷礦產量從1.0去年同期為100萬噸。
公司、抵銷和其他
除了我們的三個經營部門外，我們還將某些成本分配給公司、抵銷和其他，這在我們的簡明合併財務報表附註16中單獨列出。公司、抵銷和其他包括中國和印度分銷業務的業績、部門間抵銷，包括部門間銷售利潤、衍生品按市值計價的未實現損益、債務費用和StreamSong Resort®行動的結果。
在截至2021年3月31日的三個月裏，公司、淘汰和其他業務的毛利率為1900萬美元，而去年同期為虧損5130萬美元。這一變化是由印度和中國的分銷業務推動的，本年度印度和中國的分銷業務收入為1.596億美元，毛利率為3030萬美元，而去年同期的收入為7650萬美元，毛利率為200萬美元。本年度收入和毛利率的增長是由於需求旺盛和農產品價格高企導致銷售量比上年同期增加，主要是在中國。毛利率受到本年度未實現淨虧損810萬美元(主要是外幣衍生品)的負面影響，而去年同期未實現淨虧損為5080萬美元。
其他損益表項目
截至三個月
3月31日，2021-2020
(單位：百萬)20212020變化百分比
銷售、一般和行政費用$101.7 $67.9 $33.8 50 %
其他運營費用20.0 39.7 (19.7)(50)%
利息支出(49.4)(50.8)1.4 (3)%
利息收入4.4 9.7 (5.3)(55)%
**減少利息支出，淨額(45.0)(41.1)(3.9)9 %
外幣交易損益(45.8)(214.2)168.4 (79)%
其他收入3.0 4.5 (1.5)(33)%
所得税撥備(受益於)59.7 (133.0)192.7 NM
未合併公司淨(虧損)權益(7.5)(20.0)12.5 (63)%

銷售、一般和行政費用
截至2021年3月31日的三個月，銷售、一般和行政費用為1.017億美元，而去年同期為6790萬美元。這一增長是由於本年度與長期激勵獎勵有關的大約2500萬美元的補償支出，但被主要由巴西推動的大約500萬美元的有利外匯影響部分抵消。上一年包括了大約1400萬美元的股票補償支出的沖銷，這些支出與不符合業績障礙的獎勵有關。



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目錄

其他運營費用
截至2021年3月31日的三個月，我們的其他運營費用為2000萬美元，而去年同期為3970萬美元。截至2021年3月31日的三個月包括大約1500萬美元，與維護我們磷酸鹽和鉀肥業務中關閉和無限期閒置的設施有關。本年度還包括大約1100萬美元的收入，這與收回被收購業務的準備金有關。
外幣交易損益
截至2021年3月31日的三個月，我們錄得外幣交易虧損4580萬美元，而截至2020年3月31日的三個月，我們錄得2.142億美元的虧損。在截至2021年3月31日的三個月裏，虧損主要是由於美元相對於巴西雷亞爾走強對我們巴西子公司持有的重大美元計價應付賬款的影響，部分抵消了美元相對於加元對重大美元計價公司間貸款的疲軟。
未合併公司淨(虧損)收益中的權益
截至2021年3月31日的三個月，我們在未合併公司淨虧損中的權益為750萬美元，而去年同期未合併公司的權益淨虧損為2000萬美元。這些虧損主要與MWSPC的運營有關。
所得税撥備(受益於)
截至三個月實際税率所得税撥備(受益於)
2021年3月31日26.5 %$59.7 
2020年3月31日42.0 %$(133.0)
截至2021年3月31日的三個月，所得税支出為5970萬美元，有效税率為26.5%。
在截至2021年3月31日的三個月裏，與這一時期相關的税費成本約為440萬美元。這主要包括與非美國上年調整有關的230萬美元的税費，與到期股票期權註銷有關的200萬美元，以及10萬美元的其他雜項成本。除了特定於這一時期的項目外，我們的所得税税率還受到我們經營所在司法管轄區的收入組合、與耗盡相關的福利、與非美國激勵措施相關的福利、估值津貼的變化以及某些實體在其外國司法管轄區和美國都被徵税的影響的影響，包括髮生的各種税收的外國税收抵免。
在截至2020年3月31日的三個月裏，與這一時期相關的税費支出帶來了大約2830萬美元的收益。這主要包括與《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》的影響有關的2510萬美元的税收優惠(“CARE法案“)到前幾年。CARE法案為受冠狀病毒影響的納税人提供了各種税收減免措施。這一時期的税收支出還包括與解除AMT自動減支有關的550萬美元的收益，但這一收益被基於股票的170萬美元的超額成本和與前幾年相關的60萬美元的估計變化部分抵消。除了特定於這一時期的項目外，我們的所得税税率還受到我們經營所在司法管轄區的收入組合、與損耗相關的福利以及某些實體在外國司法管轄區和美國徵税的影響的影響，包括髮生的各種税收的外國税收抵免。
關鍵會計估計
簡明合併財務報表是按照公認會計準則編制的。在編制簡明綜合財務報表時，我們需要作出各種判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設可能會對簡明綜合財務報表報告的結果產生重大影響。我們根據歷史經驗和管理層認為在這種情況下合理的其他假設作出這些估計。這些估計的變化可能會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。



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目錄

本報告的簡明綜合財務報表附註2概述了我們財務報表列報的基礎，包括我們的重大會計估計。我們的10-K報告中的合併財務報表附註2對我們的重要會計政策進行了概要描述。關於我們的關鍵會計估計的更多詳細信息包括在我們的10-K報告中的管理層對運營結果和財務狀況的討論和分析中。
流動性與資本資源
截至2021年3月31日，我們有7億美元的現金和現金等價物，1510萬美元的短期債務，包括本期債務在內的長期債務約45億美元，股東權益約98億美元。我們的目標流動性緩衝高達30億美元，包括現金以及可用承諾和未承諾信貸額度。我們預計我們的流動性會不時波動，特別是在每年的第一季度，以通過我們業務的季節性進行管理。我們的目標也是債務槓桿率與投資級信用指標一致。我們的資本配置重點包括維持我們的目標投資級指標和財務實力，維持我們的資產，包括確保我們資產的安全性和可靠性，通過有機增長或利用戰略機會投資增長我們的業務，以及向股東返還多餘現金，包括支付我們的股息。在截至2021年3月31日的三個月裏，我們投資了2.886億美元的資本支出。
經營活動產生的資金、可用現金和現金等價物以及我們的信貸安排仍然是我們最重要的流動性來源。我們相信，根據我們承諾和未承諾的信貸安排，從經營預期結果以及可用現金、現金等價物和借款中產生的資金將足以為我們的經營提供資金，包括我們未來12個月的資本支出、現有的戰略舉措和預期的股息支付。然而，我們不能保證我們將繼續產生與當前水平相當或更高的現金流。截至2021年3月31日，我們承諾的22.億美元循環信貸安排下有21.9億美元可用，未承諾貸款下約有5億美元可用。我們的信貸安排，包括循環信貸安排和定期貸款，要求我們保持一定的財務比率，正如我們的10-K報告中合併財務報表附註10中所討論的那樣。“截至2021年3月31日，我們符合這些比率。
我們所有的現金和現金等價物在高評級的投資工具中都是多樣化的。我們的現金和現金等價物要麼在美國持有，要麼由非美國子公司持有，不會受到重大外幣敞口的影響，因為截至2021年3月31日，大部分現金和現金等價物是以美元計價的投資。然而，這些資金可能會產生外幣交易收益或損失，這取決於持有現金的實體的功能貨幣。此外，除了預扣税款外，沒有任何重大限制會阻止我們將這些資金帶回美國。
下表為截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月經營活動提供的現金淨額、投資活動使用的現金淨額和融資活動提供的現金淨額的比較：
(單位：百萬)截至三個月
2021年3月31日2021-2020
現金流量20212020變化百分比
經營活動提供的淨現金$318.8 $189.9 $128.9 68 %
用於投資活動的淨現金(308.5)(269.7)(38.8)14 %
融資活動提供的現金淨額121.7 698.3 (576.6)(83)
經營活動
在截至2021年3月31日的三個月中，運營活動提供的淨現金為3.188億美元，而截至2020年3月31日的三個月為1.899億美元。在對淨收益進行非現金調整後，我們的運營結果在截至2021年3月31日的三個月中為運營活動的現金流貢獻了4.018億美元，而去年同期在相同基礎上計算的使用為1.83億美元。在截至2021年3月31日的三個月裏，我們的營運資金逆差為8300萬美元，而截至2020年3月31日的三個月，我們的營運資金逆差為690萬美元。



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目錄

截至2021年3月31日的三個月營運資金變化主要是由於庫存增加1.807億美元，以及應付帳款和應計費用增加6460萬美元。庫存增加的主要原因是原材料成本上升和庫存增加，主要是在巴西，因為他們正在為即將到來的旺季做準備。應付賬款和應計負債增加的主要原因是巴西客户預付款增加。
投資活動
截至2021年3月31日的三個月，投資活動中使用的淨現金為3.085億美元，而去年同期為2.697億美元。截至2021年3月31日的三個月，我們的資本支出為2.886億美元，而去年同期為2.635億美元。
融資活動
截至2021年3月31日的三個月，融資活動提供的淨現金為1.217億美元，而去年同期為6.983億美元。截至2021年3月31日的三個月，我們的短期債務借款淨收益為1,500萬美元，而去年同期的淨收益為9.728億美元，當時我們增加了手頭的現金，以應對新冠肺炎疫情帶來的經濟不確定性。本年度我們的結構性應付帳款淨收益為1.537億美元，而去年同期的淨付款為2.413億美元。我們還代表銀行收取了RPA協議下尚未匯給他們的8,660萬美元應收賬款。截至2021年3月31日的三個月，我們支付了1.145億美元的長期債務，支付了1890萬美元的股息。
債務工具、擔保和相關契諾
請參閲我們的10-K報表中的合併財務報表附註12和附註18。
財務保證要求
除了與我們的磷酸鹽部門相關的各種運營和環境法規外，我們還受到財務保證要求的約束。在我們開展業務的各個司法管轄區，特別是佛羅裏達州和路易斯安那州，我們被要求通過財務實力測試或提供信貸支持，通常是以擔保債券、信用證、存單或信託基金的形式。有關財務保證要求的更多信息包括在我們的10-K報告“EPA RCRA計劃”下的管理層對經營結果和財務狀況的討論和分析中，以及本報告中我們的簡明綜合財務報表的註釋7中。
表外安排和債務
有關表外安排和債務的信息包括在我們的10-K報告中的管理層對經營結果和財務狀況的討論和分析中，以及本報告中我們的簡明綜合財務報表的附註15中。
偶然事件
關於或有事項的信息在本報告中通過引用我們的簡明綜合財務報表附註15併入本報告。



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目錄

前瞻性陳述
關於前瞻性信息的警示聲明
除歷史事實的陳述外，本報告中出現的所有陳述均構成“1995年私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述包括，除其他外，關於我們對未來的預期、信念、意圖或戰略的陳述，包括有關未來交易或戰略計劃的提議或待定的陳述，關於我們未來業務、財務狀況和前景的陳述，關於我們對資本支出預期的陳述，關於我們負債水平和其他信息的陳述，以及關於任何前述假設的陳述。特別是，前瞻性陳述可能包括諸如“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”或“應該”等詞語。這些陳述涉及某些風險和不確定因素，這些風險和不確定因素可能導致截至本文件提交之日的實際結果與預期大不相同。
可能導致報告的結果與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同的因素包括但不限於以下因素：
•影響我們或我們客户經營的農業的商業和經濟條件以及政府政策，包括週期性供需失衡導致的價格和需求波動；
·關注新型冠狀病毒新冠肺炎大流行對全球經濟以及我們的業務、供應商、客户、員工和我們所在社區的影響，我們的10-K報告第二部分第1A項進一步描述了這一影響；
·預計石油需求下降，這可能導致產量大幅下降，及其對硫磺供應和價格的影響，硫磺是我們磷酸鹽部門業務的關鍵原材料投入；
·由於巴西、沙特阿拉伯、祕魯或我們開展業務的其他國家的政治和經濟不穩定或政府政策變化，我們的運營可能會中斷，因為做生意的成本可能會上升，包括與實施新的貨運表和新的礦業立法相關的成本；
·促進農民對作物養分施用量的變化；
·促進世界磷肥或鉀肥市場運行的變化，包括作物養分行業的整合，特別是如果我們不參與整合的話；
·評估我們所在行業的競爭對手或新進入者的產能擴張或收縮或銷售努力，包括Canpotex的其他成員通過證明運行或其他方式證明其鉀肥擴建項目產能的行動的影響；
·評估未來產品創新或新技術開發對我們產品需求的影響；
·我們業務的季節性不足，導致需要攜帶大量庫存和營運資金需求的季節性高峯，這可能導致庫存過剩或產品短缺；
·關注用於製造我們產品的原材料或能源的成本或供應限制，或我們產品的運輸成本或可用性的變化；
·我們的銷售價格持續下降或成本大幅上升，這可能要求我們將庫存減記至成本或市場較低的水平，或要求我們損害商譽或其他長期資產，或建立遞延税資產的估值津貼；
·我們避免了在實現我們用於生產產品的原材料的市場價格下跌帶來的好處方面的滯後，這種情況可能發生在我們以更高的價格消費過去購買或承諾購買的原材料時；
·防止我們在任何關鍵的生產、分銷、運輸或終端設施(包括Canpotex或我們參與的任何合資企業)的運營中斷；
·防止用於運輸我們的產品和原材料的火車車廂、拖船、駁船和船隻短缺或其他不可用；
·評估貿易、貨幣、環境、税收和財政政策、法律法規的影響和變化；



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目錄

·調整匯率和匯率波動；
·取消税收規定、貨幣兑換管制和其他可能影響我們優化使用流動性能力的限制；
·擔心與我們的國際業務相關的其他風險，包括與Miski Mayo礦相關的任何潛在和實際不利影響；
·防止影響我們運營的不利天氣條件，包括潛在颶風、酷熱、寒冷、降雪、降雨或乾旱的影響；
·解決接收困難或延誤、挑戰、獲得或滿足條件增加的成本，或撤銷或撤回所需的政府和監管批准，包括許可活動；
·改變適用於我們業務的環境和其他政府法規，包括擴大聯邦法律監管的水資源類型和範圍的聯邦立法或監管行動，以及進一步採取影響或與温室氣體排放相關的聯邦或州立法或監管行動的可能性，包括可能在加拿大或我們開展業務的其他司法管轄區實施的碳税或其他措施，或與自然產生的輻射水平升高有關的限制或責任，這些限制或責任與採礦活動過程中擾亂地面或可能努力減少營養物質流入墨西哥灣的情況有關。
·評估實施聯邦或州水質標準向佛羅裏達州水道排放氮和/或磷的潛在成本和影響；
·利用我們競爭對手的財力，包括其他國家的國有和政府補貼實體；
·避免我們的客户在我們向他們提供的貿易信貸上違約的可能性，或者他們購買我們的產品並由我們擔保的債務違約的可能性；
·提高我們為管理重要戰略重點而制定的流程的有效性，包括擴大我們的Potash業務和我們對MWSPC的投資，併成功整合和發展收購的業務；
·包括與管理層目前估計不同的各種項目的實際成本，除其他外，包括資產報廢、環境補救、填海或其他環境義務以及加拿大資源税和特許權使用費，或MWSPC或其現有或未來資金的成本；
·解決影響我們的法律和行政訴訟和監管事項的成本和影響，包括環境、税收或行政訴訟，投訴我們的運營對附近的農場、企業、其他財產用途或財產、其和解以及法院在批准和解方面採取的行動，與辯護和解決全球審計、上訴或法院活動有關的費用，以及法律程序和監管事項的其他進一步發展；
·祝賀我們吸引和留住高素質和充滿幹勁的員工的努力取得成功；
·罷工、我們勞動力的停工或放緩，或者勞動合同談判不成功導致的成本增加，以及遵守影響我們勞動力的新法規的潛在成本和影響，這些法規越來越注重工資和工時、醫療保健、退休和其他員工福利；
·我們薩斯喀徹温省Esterhazy鉀礦的鹽水流入減少；
·安全事故或其他涉及我們財產或運營的事件，包括潛在的火災、爆炸、地震事件、天坑、尾礦管理不成功、礦山安全程序無效或危險或揮發性化學品的泄漏；
·打擊恐怖主義或其他惡意故意行為，包括網絡安全風險，如試圖未經授權訪問或禁用我們的信息技術系統，或我們應對惡意故意行為的成本；
·禁止我們持有非控股權益的企業的控股權持有人的行為；



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目錄

·我們與Canpotex的其他成員或我們參與的任何合資企業的關係發生變化，或者他們或我們退出Canpotex或任何此類出口協會或合資企業，以及我們與無關第三方的商業安排發生其他變化；
·我們與CF Industries，Inc.簽訂的基於天然氣的長期定價氨供應協議在實現效益方面存在困難，包括協議最初預期的成本節約在協議期限內可能無法完全實現的風險，或者協議期限內天然氣價格或氨的市場價格處於協議基於天然氣的定價與現貨市場購買相比對我們不利的水平；以及
·我們的證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)報告中不時報告的其他風險因素。

我們已知的重大不確定性和其他因素在我們的10-K報告的項目1a“風險因素”中進行了討論，並以引用的方式併入本文，就好像在此完全陳述一樣。
我們的前瞻性陳述基於我們目前掌握的信息，我們沒有義務更新或修改這些陳述中的任何一項，無論是由於潛在因素、新信息、未來事件或其他事態發展的變化。



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目錄

第三項關於市場風險的定量和定性披露
我們受到貨幣相對價值波動、利率影響、運營中消耗的天然氣、氨和硫的購買價格波動、運費成本變化以及我們金融工具市值變化的影響。我們定期進行衍生品交易是為了減輕外匯風險、利率風險和商品價格變化的影響，但並非出於投機目的。參見我們10-K報表中的合併財務報表附註16和本報告中的合併財務報表附註11。
外幣兑換合約
由於我們業務的全球性，我們面臨貨幣匯率變化的風險，這可能會導致我們的收益和現金流出現波動。我們的主要外匯敞口是加元和巴西雷亞爾。為了降低以加元和巴西雷亞爾計價的預期現金流的經濟風險和波動性，我們使用了可能包括遠期合約、零成本套圈和/或期貨的金融工具。Mosaic在下降的基礎上對現金流進行對衝，加元最多18個月，巴西雷亞爾最多12個月。我們可能會對與我們的Esterhazy K3擴張計劃相關的預期加元資本支出進行長達36個月的對衝。
截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們主要外幣兑換合同的公允價值分別為1650萬美元和1080萬美元。下表提供了關於Mosaic的重要外匯衍生品的信息。



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目錄

(百萬美元)截至2021年3月31日截至2020年12月31日
預期到期日公允價值預期到期日公允價值
截至12月31日的年度，截至12月31日的年度，
2021202220232024202120222023
遠期外幣兑換
加元$35.2 $31.9 
名義(百萬美元)-空頭加元$144.0 $48.4 $6.0 $— $170.0 $48.4 $6.0 
加權平均匯率-加元兑美元1.2954 1.3285 1.3304 — 1.3089 1.3285 1.3304 
名義(百萬美元)-長加元$548.1 $262 $59.4 $— $670.5 $196.5 $59.4 
加權平均匯率-加元兑美元1.3240 1.3032 1.3299 — 1.3291 1.3153 1.3299 
外幣兑換領
加元$0.5 $0.4 
名義(百萬美元)-長加元$— $30.3 $— $— $— $30.3 $— 
加權平均參與率-加元兑美元— 1.3432 — — — 1.3432 — 
加權平均保護率-加元兑美元— 1.2875 — — — 1.2874 — 
外幣兑換無本金交割遠期
巴西里亞爾$(19.1)$(19.4)
名義(百萬美元)-做空巴西雷亞爾$586.2 $4.1 $— $— $582.4 $— $— 
加權平均匯率-巴西雷亞爾兑美元5.6152 5.8269 — — 5.2160 — — 
名義(百萬美元)-做多巴西雷亞爾$482.0 $63.5 $— $— $924.6 $— $— 
加權平均匯率-巴西雷亞爾兑美元5.4349 5.6532 — — 5.3068 — — 
印度盧比$(0.1)$(2.1)
名義(百萬美元)-做空印度盧比$83.0 $— $— $— $146.0 $— $— 
加權平均匯率-印度盧比兑美元74.6742 — — — 74.5083 — — 
總公允價值$16.5 $10.8 
有關外幣匯率和衍生工具的更多信息包括在我們的10-K報告和本報告的簡明綜合財務報表附註11中管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中。
商品
截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們天然氣大宗商品合約的公允價值分別為730萬美元和530萬美元。



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目錄

下表提供了有關我們的天然氣衍生品的信息，這些衍生品用於管理與天然氣重大價格變動相關的風險。
(單位：百萬)截至2021年3月31日截至2020年12月31日
預期到期日預期到期日
截至12月31日的年度，截至12月31日的年度，
2021202220232024公允價值2021202220232024公允價值
天然氣掉期$7.3 $5.3 
名義(百萬MMBtu)-長12.8 9.9 9.4 2.0 17.7 8.5 1.2 — 
加權平均利率(美元/MMBtu)$1.91 $2.24 $2.34 $2.42 $1.93 $2.16 $2.88 $— 
總公允價值$7.3 $5.3 

有關大宗商品和衍生品的更多信息包括在我們的10-K報告中管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中，以及本報告的簡明綜合財務報表附註11中。




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目錄

項目4.控制和程序
(A)進一步評估披露控制和程序
我們維持披露控制和程序，旨在確保(I)在美國證券交易委員會(SEC)的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告根據1934年“證券交易法”(Securities Exchange Act)提交給我們的文件中要求披露的信息，以及(Ii)積累並傳達給管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)，以便及時做出有關所需披露的決定。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序的有效性。我們的首席執行官和首席財務官根據這些評估得出結論，截至期末，我們的披露控制和程序對於它們設計的目的是有效的。
(B)加強財務報告內部控制的變化
我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2021年3月31日的三個月內我們的財務報告內部控制發生的任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理地可能產生重大影響。在首席執行官和首席財務官的參與下，我們的管理層在截至2021年3月31日的三個月內沒有發現任何此類變化。




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第二部分：其他信息
第一項：法律訴訟
我們在本報告的簡明綜合財務報表附註15中包含了有關法律和環境訴訟的信息。該信息在此引用作為參考。
除了本報告中的簡明綜合財務報表附註15中描述的程序外，我們還需要遵守以下法律和環境程序：
美國的水域。2015年6月，美國環保署和美國陸軍工程兵團(the U.S.Army Corps of Engineers)“兵團“)聯合發佈了一項最終規則，該規則提議澄清，但實際上可能會擴大聯邦清潔水法(Clean Water Act)規定的水域範圍。最後的規則(“2015清潔水規則“)於2015年8月生效，但受到了眾多訴訟的挑戰。2015年10月，美國第六巡迴上訴法院(U.S.Court of Appeals for the Six Circuit)發佈了一項命令，暫停最終規則在全國範圍內的有效性，等待對該規則的實質性挑戰做出裁決。 2017年初，美國總統發佈了一項行政命令，指示EPA和軍團公佈一項擬議的規則，撤銷或修訂新規則。 2017年6月，EPA和軍團發佈了一項擬議的規則，將廢除2015年的“清潔水規則”，並對2015年“清潔水規則”頒佈之前存在的監管文本進行重新編纂。2017年11月，美國環保署發佈了一份規則通知，提議將2015年“清潔水規則”的適用日期從對擬議規則採取最終行動之日起延長兩年，以提供連續性和監管確定性，同時各機構開始考慮對2015年“清潔水規則”的潛在變化。
2018年1月，美國最高法院一致裁定，所有對2015年《清潔水規則》的質疑都必須在聯邦地區法院審理，而不是在聯邦上訴法院審理，推翻了第六巡迴上訴法院的一項裁決。隨着第六巡迴上訴法院不再擁有管轄權，該法院於2018年2月取消了2015年在全國範圍內的暫緩執行。 在全國範圍內的暫緩執行被取消後，一些美國地區法院重新啟動了挑戰2015年清潔水規則的擱置訴訟。 2018年6月，美國佐治亞州南區地區法院進入禁制令，禁止執行2015年清潔水規則，覆蓋包括佛羅裏達州在內的11個州。截至2018年9月，聯邦地區法院已在28個州、哥倫比亞特區和美國領土擱置了2015年清潔水規則。
2018年12月11日，美國環保署和軍團發佈了一項擬議規則，以取代2015年的《清潔水規則》，簡稱《通航水域保護規則》。 各機構對擬議規則的明確解釋是為了提供清晰度、可預測性和一致性，以便受監管社區能夠更好地理解清潔水法在哪裏適用，在哪裏不適用。 環境保護局和軍團收到了60多萬條公眾對這項擬議規則的評論。
2019年9月12日，EPA和兵團聯合發佈了一項最終規定，廢除了2015年的清潔水規則，並恢復了以前的監管制度。 這項規定通過讓所有司法管轄區恢復到2015年清潔水規則之前存在的長期監管框架，重新建立了國家一致性。 2015年清潔水規則的最終規則和廢止在聯邦登記冊公佈六十(60)天后生效。
2019年9月12日廢止2015年《清潔水規則》是分兩步制定規則的第一步，該程序旨在定義受《清潔水法》監管的《美國水域》的範圍。 第二步於2020年4月完成，當時EPA和兵團聯合發佈了 2020年4月21日發佈的《通航水域保護規則》(85 FED。註冊22,250)。 通過定義聯邦清潔水法(“CWA”)下的“美國水域”，新規則區分了聯邦水域和各州單獨控制的水域。 它還澄清了與常年和間歇性支流的連接類型，這些支流使湖泊和池塘具有管轄權，並澄清了決定何時將濕地視為“相鄰”的因素。
新的“可航行水域保護規則”修訂了公約中“美國水域”(WOTUS)的定義，包括：(I)領海和傳統可通航水域；(Ii)這些水域的常年和間歇性支流；(Iii)某些湖泊、池塘和蓄水池；(Iv)以及毗鄰管轄水域的濕地。根據環保局的説法，“國會在”清潔水法“中明確指示各機構保護‘通航水’。”“通航水域保護規則”規定了國家的通航水域和提供常年或間歇性流量的核心支流系統。“



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目錄

新的通航水域保護規則在除科羅拉多州以外的每個州都有效。美國科羅拉多州地區阻止了科羅拉多州可航行水域保護規則的實施，認為最高法院在拉帕諾斯VS曼聯各州取消了美國環保局和軍團納入新規定的解釋。同一天，美國加利福尼亞州北區地區法院得出了相反的結論，駁回了一批州和市提出的阻止該規則在全國範圍內實施的動議。其他聯邦地區法院也提出了類似的救濟請求，包括亞利桑那州、華盛頓州和新墨西哥州。到目前為止，已有13起投訴提交給11個不同的美國地區法院，試圖挑戰最終裁決。
2020年8月，行業聯盟司法部和個人土地所有者向美國第十巡迴上訴法院提交了上訴通知，挑戰科羅拉多州地區法院的禁令。(注： 在新的拜登政府領導下，可能會有影響未來可通航水域保護規則可執行性的行政或法律行動，例如自願發回重新考慮該規則，發佈行政命令指示EPA和兵團重新考慮該規則，或正式聯合制定規則以廢除可航行水域保護規則。)
2021年3月2日，第十巡迴上訴法院裁定，該地區法院在批准科羅拉多州/科羅拉多州關於暫緩《可航行水域保護規則》在科羅拉多州生效日期的請求時，濫用了其自由裁量權。在推翻和撤銷地區法院的裁決時，法院裁定科羅拉多州無權獲得初步禁令，因為它沒有表明如果規則生效，它將遭受不可彌補的損害。因此，“可航行水域保護規則”在所有州仍然有效。
反補貼税請願書。2020年，我們向美國商務部提交了請願書 (“多克”)和美國國際貿易委員會(U.S.International Trade Commission)(“國貿中心”)要求對從摩洛哥和俄羅斯進口的磷肥啟動反補貼税調查。請願書的目的是糾正我們認為外國補貼已經或正在造成的美國磷肥市場的扭曲，從而恢復公平競爭。2021年2月16日，DOC做出了最終肯定的決定，即這些政府正在提供可抵消的補貼。2021年3月11日，ITC最終肯定地裁定，由於從摩洛哥和俄羅斯進口的磷肥受到補貼，美國磷肥行業受到了實質性損害。作為這些決定的結果，商務部發布了針對從俄羅斯和摩洛哥進口的磷肥徵收反補貼税的命令，按計劃，這些命令將持續至少五年。目前，摩洛哥生產商OCP的此類進口現金保證金利率約為20%，俄羅斯生產商PhosAgro和Eurochem分別為9%和47%，所有其他/俄羅斯生產商約為17%。DOC和ITC調查中的最終裁決可能會受到美國聯邦法院和世界貿易組織(World Trade Organization)的挑戰，Mosaic已在美國國際貿易法院(U.S.Court of International Trade)提起訴訟，對DOC最終裁決的某些方面提出異議，我們認為這些方面未能涵蓋摩洛哥和俄羅斯磷肥補貼的全部範圍。此外，根據DOC年度行政複審程序的結果，進口商對此類進口商品的現金保證金費率和反補貼税金額可能會發生變化。
南牧場擴建礦山訴訟案。2020年1月8日，哈迪縣礦業協調員發出違規通知(“十一月”) 馬賽克未能繼續在南牧場礦區範圍內填海兩個指定的填海單位。這兩個復墾單位共有166英畝的開採區。“十一月”的理由是不符合“縣土地開發條例”和“區域影響開發條件(”)。德瑞“)2012年發佈的第12-21號開發令，授權繼續在南牧場礦山開採、繼續運營南牧場選礦廠和在南牧場礦山擴建區採礦。通過11月，該縣要求Mosaic提交一份修訂的填海計劃和時間表，以證明11月確定的兩個填海單位的初步填海活動將於何時完成。
兩個填海單位未能如期完成所需填海工程的延誤，與工廠城化肥廠閒置及最終關閉，以及南牧場選礦廠閒置有關。工廠城設施於2017年底首次閒置，2019年6月，Mosaic宣佈工廠城設施將永久關閉。
鑑於植物城化肥廠和南牧場選礦廠之間的關係，面對不利的市場條件，Mosaic於2018年9月閒置了南牧場選礦廠。2018年9月，南牧場選礦廠閒置，導致磷酸鹽基質加工沒有尾礦砂產生。



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目錄

結果，南牧場礦山沒有尾砂可用於砂回填復墾，特別是該縣1月8日11月8日確定的兩個復墾單位。
2020年3月10日，Mosaic向縣專員委員會提交了一份《豁免和延長填海時間表的申請》(Bocc“)批准延長南牧場礦山的填海最後期限。要獲得北京石油公司的豁免，將需要舉行準司法聽證會。
Mosaic與縣法律和技術人員之間進行了廣泛談判，達成了一項協議，涉及兩項獨立但相關的行動：(1)通過BOCC在準司法公開聽證會上的正式行動，爭取豁免和延長填海時間表；以及(2)訂立和解協議，要求Mosaic就不遵守“南牧場礦山開發令”和“縣採礦條例”規定的填海最後期限支付民事罰款。和解協議還將在北京建行的正式公開聽證會上提交併採取行動。
2020年5月7日，哈迪縣BOC舉行準公開司法聽證。在那次聽證會上，BOC一致投票通過豁免南牧場開發令和縣條例中關於南牧場礦山三個特定填海區的適用填海截止日期。豁免還包括通過談判達成的替代填海時間表，將填海完成的最後期限延長至2023年底。在同一次聽證會上，BOC批准了一項和解協議，該協議解決了與南牧場礦山的復墾義務相關的所有未決違規行為，並要求Mosaic支付商定的和解金額249,000美元。
馬賽克已履行和解協議的付款義務，並按要求繼續實施替代填海時間表。 已經制定了監測計劃，以確保繼續遵守豁免和和解協議。
克魯茲訴訟。2020年8月27日，我們的全資子公司Mosaic Global Operations Inc.和兩名共同被告向佛羅裏達州希爾斯伯勒縣第十三司法巡迴巡迴法院提起了一項可能的集體訴訟。起訴書聲稱，位於佛羅裏達州波爾克縣桑貝裏(Mulberry)復墾礦地的兩個人造住宅社區的輻射水平上升，據稱是由於數十年前發生的磷酸鹽開採和復墾活動。原告尋求金錢賠償，包括懲罰性賠償，要求對其財產進行補救的禁令救濟，以及由被告資助的醫療監測項目。我們打算為這件事極力辯護。




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第1A項。危險因素
適用於我們的重要風險因素在我們截至2020年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中的第1a項中概述(“10-K報告”)。除了這些風險因素外，我們還包括以下更新：
操作風險
我們使用尾礦、沉積物和水壩、粘土沉降區和磷石膏堆棧來管理採礦和化肥生產作業中產生的殘留物。如果我們的安全程序不有效，涉及這些蓄水池的事故可能會導致重傷或死亡，財產或環境受損，或導致我們的設施關閉，任何這些都可能對我們的運營結果產生重大不利影響。
鉀肥和磷酸鹽的開採和加工會產生殘留物，在設施運行期間和設施關閉時都必須對其進行管理。鉀尾礦主要由鹽和粘土組成，儲存在地面處理場。開採後的磷酸鹽粘土殘渣被存放在巴西的大型尾礦壩和美國的粘土沉降區和磷石膏堆棧中。他們被定期監測，以評估結構的穩定性和泄漏。我們任何業務中的任何尾礦壩和其他蓄水池的故障或決口都可能導致嚴重的財產和環境破壞以及生命損失，可能導致我們的設施關閉或閒置，並可能對我們的運營結果產生實質性的不利影響。
巴西聯邦和州一級的立法已經引入了關於尾礦庫安全、建設、許可和運營的新規定。我們無法預測這些立法或可能相關的司法行動或未來行動的全部影響，也無法預測它是否或如何影響我們的巴西業務或客户。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
根據我們與授予員工股票期權、股票增值權、限制性股票單位獎勵和其他基於股權的獎勵相關的員工股票計劃，我們已經授予，並可能在未來授予員工股票期權，以購買我們普通股的股票，購買價格可能由期權接受者通過向我們交付期權持有人已經擁有的普通股股票(價值等於期權行使日的市值)支付給我們。在本報告涵蓋的期間內，並無行使購買本公司普通股股份的選擇權，而買入價是按此方式支付的。
2015年5月14日，我們宣佈了2015年的回購計劃，該計劃允許我們通過公開市場購買、加速股票回購安排、私下談判的交易或其他方式，回購至多15億美元的普通股。在截至2021年3月31日的三個月裏，沒有回購。
項目4.礦山安全披露
多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法第1503(A)節和S-K法規第104項要求的礦山安全違規行為或其他監管事項的相關信息包括在本報告的附件95中。



48
目錄

項目6.展品
隨函附上下列證物。
展品索引
展品編號：
描述
通過引用將其併入本文中
以電子方式提交的文件
 
31.1
規則13a-14(A)要求的認證。
X
31.2
規則13a-14(A)要求的認證。
X
32.1
美國法典第18章第63章第13a-14(B)條和第1350節所要求的證明。
X
32.2
美國法典第18章第63章第13a-14(B)條和第1350節所要求的證明。
X
95
礦場安全資料披露
X
101.INS內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中)X
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔X
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔X
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔X
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔X
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔X
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)X


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目錄

簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
馬賽克公司
依據：
/S/Clint C.Freeland
克林特·C·弗裏蘭
高級副總裁兼首席財務官
(代表註冊人及作為主要會計人員)
2021年5月4日
 

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