ALI-20210331
000004072912月31日2021Q1假象00000407292021-01-012021-03-310000040729美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310000040729Us-gaap:TrustPreferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-01-012021-03-31Xbrli：共享00000407292021-04-29Iso4217：美元00000407292020-01-012020-03-31Iso4217：美元Xbrli：共享00000407292021-03-3100000407292020-12-310000040729美國-GAAP：可用於銷售安全成員美國-GAAP：債務證券成員2021-03-310000040729美國-GAAP：可用於銷售安全成員美國-GAAP：債務證券成員2020-12-310000040729美國-美國公認會計準則：保護安全成員(US-GAAP：HeldtomaturitySecuritiesMembers)美國-美國公認會計準則：保護安全成員(US-GAAP：HeldtomaturitySecuritiesMembers)2021-03-310000040729美國-美國公認會計準則：保護安全成員(US-GAAP：HeldtomaturitySecuritiesMembers)美國-美國公認會計準則：保護安全成員(US-GAAP：HeldtomaturitySecuritiesMembers)2020-12-310000040729Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-03-310000040729Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUS-GAAP：Consumer 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FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000040729盟友：RepossedAndForeclosedAssetsMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000040729美國-GAAP：資產總額成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-12-310000040729美國-GAAP：資產總額成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310000040729美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：資產總額成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000040729美國-GAAP：資產總額成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310000040729美國-GAAP：Corporation 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FinanceOperationsMember2021-03-310000040729聯盟：AutomotiveFinanceOperationsMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2020-03-310000040729盟友：保險運營會員US-GAAP：運營細分市場成員2020-03-310000040729盟友：MortgageFinanceMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2020-03-310000040729US-GAAP：運營細分市場成員盟友：Corporation FinanceOperationsMember2020-03-310000040729美國-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-03-310000040729美國-GAAP：次要事件成員美國-GAAP：首選股票成員2021-04-220000040729Us-gaap:TrustPreferredSecuritiesSubjectToMandatoryRedemptionMember美國-GAAP：次要事件成員2021-04-22

美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格：10-Q
☑
依據第13或15(D)條提交的季度報告
1934年證券交易法
在截至本季度末的季度內2021年3月31日，或
☐
根據第13或15(D)條提交的過渡報告
1934年證券交易法
的過渡期                        至                        
委託書檔案號：1-3754
Ally Financial Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州 38-0572512
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
底特律聯合中心(Ally Detroit Center)
伍德沃德大道500號, 10樓
底特律, 密西根48226
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)
(866) 710-4623
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)節登記的證券：
每節課的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元盟友紐交所
8.125%固定利率/浮動利率信託優先證券，GMAC資本信託I系列2盟友PRA紐交所
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第(13)或(15)(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90個月內，註冊人一直受到此類備案要求的約束。在過去的90個月內，註冊人是否已提交了根據1934年《證券交易法》第F13節或第15(D)節要求提交的所有報告。是☑*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。是☑*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器
☑  加速的文件管理器☐  非加速文件管理器☐
規模較小的新聞報道公司
☐
  
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。他説：☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。
是☐*☑
截至2021年4月29日，註冊人普通股流通股數量為370,680,573股份。
1
目錄
索引
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格：10-Q
頁面
縮略語和縮略語詞彙
3

第一部分--中國財務信息
第一項。
財務報表
5
簡明綜合全面收益表(未經審計)
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月
5
截至2021年3月31日和2020年12月31日的壓縮合並資產負債表(未經審計)
7
簡明綜合權益變動表(未經審計)
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月
9
簡明合併現金流量表(未經審計)
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月
10
簡明合併財務報表附註(未經審計)
12
注1.業務描述、列報依據和重大會計政策變更
12
注2.與客户簽訂合同的收入
12
附註3.扣除虧損後的其他收入
14
注4.保險損失準備金和損失調整費用
14
附註5.其他營運費用
15
注6.投資證券
16
附註7.財務應收賬款和貸款，淨額
19
注8.租賃
26
注9.證券化和可變利息實體
29
注10.其他資產
31
注11.存款負債
32
注12.債務
32
附註13.應計費用和其他負債
34
附註14.累計其他綜合收益
34
注15.普通股每股收益
36
注16.監管資本及其他監管事項
36
附註17.衍生工具及套期保值活動
40
注18.所得税
45
附註19.公允價值
45
附註20.抵銷資產和負債
52
注21。段信息
53
注22。或有風險和其他風險
55
注23。後續事件
56
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
58
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
101
第四項。
管制和程序
102
第II部分--其他信息
103
第一項。
法律程序
103
項目1A。
風險因素
103
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
103
第三項。
高級證券違約
103
第四項。
礦場安全資料披露
103
第五項。
其他資料
103
第6項。
陳列品
104
簽名
105
2
目錄
定義術語索引
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格：10-Q

縮略語和縮略語詞彙
以下是本季度報告(Form 10-Q)中使用的縮寫和縮略語列表。
術語定義
ABS資產支持證券
美國鋁業(Alco)資產負債委員會
阿爾姆資產負債管理
ASC會計準則編碼
ASU會計準則更新
六六六法案經修訂的1956年銀行控股公司法
六六六銀行控股公司
BMC更好的抵押公司(Better Mortgage Company)
板子ALI董事會
CCAR全面的資本分析和審查
光盤存單
CECL會計準則更新2016-13(及相關會計準則更新)或當前預期信貸損失
新冠肺炎冠狀病毒病2019年
CRA經修訂的1977年社區再投資法
CSG商業服務集團
CVA信用估值調整
多德-弗蘭克法案修訂後的2010年多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法
EGRCP法案修訂後的經濟增長、管制救濟和消費者保護法
ERMC企業風險管理委員會
餐飲服務金融保險
FASB財務會計準則委員會
FDIC美國聯邦存款保險公司
FDICIA經修訂的1991年聯邦存款保險公司改良法
FHC金融控股公司
FHLB聯邦住房貸款銀行
FRB聯邦儲備銀行(Federal Reserve Bank)，或聯邦儲備系統理事會(Federal Reserve System Of The Federal Reserve System)，視情況而定
Ftp資金轉移定價
間隙有擔保的資產保護
國內生產總值美利堅合眾國國內生產總值
GLB法案經修訂的1999年格拉姆-利奇-布利利法(Gramm-Leach-Bliley Act)
全球機制通用汽車公司
IB金融IB金融控股公司
愛爾蘭共和軍個人退休帳户
LCR流動性覆蓋率
倫敦銀行間同業拆借利率倫敦銀行間同業拆借利率
LMI中低收入者
LTV貸款價值比
MD&A管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
紐交所紐約證券交易所
非處方藥非處方藥
P&C財產和傷亡
主成分分析立即採取糾正措施
鋼筋混凝土Ally董事會風險委員會
柔使用權
3
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定義術語索引
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格：10-Q

術語定義
房車休閒車
RWA風險加權資產
證交會美國證券交易委員會
系列2 TruPS8.125%固定利率/浮動利率信託優先證券，GMAC資本信託I系列2
軟件有擔保隔夜融資利率
SPE特殊用途實體
史泰蘭提斯Stellantis N.V.
TDR問題債務重組
UPB未付本金餘額
美國巴塞爾協議III在美國實施2010年巴塞爾III資本框架的規則，以及不時修訂的多德-弗蘭克法案的相關條款
美國公認會計原則美國公認的會計原則
VIE可變利息實體
VMC車輛維修合同
VSC車輛服務合同
瓦克加權平均票面利率
WSTWF加權短期批發融資
4
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第一部分：金融信息
項目1.財務報表
簡明綜合全面收益表(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q


截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
融資收入和其他利息收入
融資應收賬款和貸款的利息和手續費
$1,582 $1,742 
持有待售貸款的利息
5 2 
投資證券和其他收益資產的利息和股息
131 226 
現金和現金等價物的利息
4 14 
經營租約
370 367 
融資收入和其他利息收入總額
2,092 2,351 
利息支出
存款利息
306 592 
短期借款利息
1 17 
長期債務利息
250 348 
利息支出總額
557 957 
經營性租賃資產折舊淨費用
163 248 
淨融資收入和其他利息收入
1,372 1,146 
其他收入
獲得的保險費和服務收入
280 277 
抵押貸款和汽車貸款淨收益(虧損)36 (12)
債務清償損失(1)— 
其他投資收益(虧損)，淨額123 (79)
扣除虧損後的其他收入
127 80 
其他收入總額
565 266 
總淨收入
1,937 1,412 
信貸損失準備金
(13)903 
非利息支出
薪酬福利費用
395 360 
保險損失和損失調整費用
63 74 
其他運營費用
485 486 
總非利息費用
943 920 
所得税費用前持續經營所得(虧損)1,007 (411)
持續經營的所得税支出(收益)211 (92)
持續經營的淨收益(虧損)796 (319)
淨收益(虧損)$796 $(319)
其他綜合(虧損)收入，税後淨額(604)583 
綜合收益
$192 $264 
聲明在下一頁繼續。
簡明綜合財務報表附註(未經審計)是這些報表的組成部分。
5
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簡明綜合全面收益表(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
截至3月31日的三個月，
(美元)(a)
20212020
普通股基本每股收益
持續經營的淨收益(虧損)$2.12 $(0.85)
淨收益(虧損)$2.12 $(0.85)
稀釋後每股普通股收益(B)
持續經營的淨收益(虧損)$2.11 $(0.85)
淨收益(虧損)$2.11 $(0.85)
宣佈的每股普通股現金股息$0.19 $0.19 
(a)由於四捨五入的原因，表中的數字可能無法準確重新計算。每股收益是根據未四捨五入的數字計算的。
(b)由於截至2020年3月31日的三個月持續運營淨虧損的反稀釋效應，基本加權平均已發行普通股被用於計算基本和稀釋後每股收益。
有關每股收益的更多信息，請參閲附註15。簡明綜合財務報表附註(未經審計)是這些報表的組成部分。
6
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簡明綜合資產負債表(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
(百萬美元，不包括共享數據)2021年3月31日2020年12月31日
資產
現金和現金等價物
不計息
$747 $724 
計息
15,031 14,897 
現金和現金等價物合計
15,778 15,621 
股權證券
1,068 1,071 
可供出售的證券(攤銷成本為#美元33,336及$28,936) (a)
33,446 29,830 
持有至到期證券(公允價值為#美元1,250及$1,331)
1,197 1,253 
持有待售貸款，淨額
630 406 
金融應收賬款和貸款，淨額
金融應收賬款和貸款，扣除非勞動收入
113,076 118,534 
貸款損失撥備
(3,152)(3,283)
財務應收賬款和貸款總額(淨額)
109,924 115,251 
經營性租賃投資，淨額
9,944 9,639 
應收保費和其他保險資產
2,725 2,679 
其他資產
7,167 6,415 
總資產
$181,879 $182,165 
負債
存款負債
不計息
$155 $128 
計息
139,430 136,908 
存款負債總額
139,585 137,036 
短期借款
— 2,136 
長期債務
20,503 22,006 
應付利息
453 412 
未賺取的保險費和服務收入
3,487 3,438 
應計費用和其他負債
3,226 2,434 
總負債
167,254 167,462 
或有事項(請參閲附註22)
權益
普通股和實收資本(美元0.01面值，授權股份1,100,000,000；已發出503,643,221和501,237,055；和傑出的371,804,633和374,674,415)
21,566 21,544 
累計赤字
(3,555)(4,278)
累計其他綜合收益27 631 
庫存股，按成本計算(131,838,588和126,562,640股票)
(3,413)(3,194)
總股本
14,625 14,703 
負債和權益總額
$181,879 $182,165 
(a)有關質押為抵押品的投資證券的討論，請參閲附註6。
聲明在下一頁繼續。
簡明綜合財務報表附註(未經審計)是這些報表的組成部分。
7
目錄
簡明綜合資產負債表(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
只能用於清償綜合可變利息實體的債務的綜合可變利息實體的資產，以及債權人(或實益利益持有人)對我們的一般信貸沒有追索權的這些實體的負債如下。
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日
資產
金融應收賬款和貸款，淨額
消費汽車$8,551 $7,630 
商品化3,911 5,868 
貸款損失撥備(307)(285)
財務應收賬款和貸款總額(淨額)12,155 13,213 
其他資產1,266 983 
總資產$13,421 $14,196 
負債
長期債務
$3,553 $4,158 
應計費用和其他負債4 3 
總負債$3,557 $4,161 
簡明綜合財務報表附註(未經審計)是這些報表的組成部分。
8
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簡明綜合權益變動表(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
(百萬美元)普通股和實收資本累計赤字累計其他綜合收益庫存股總股本
2019年12月31日的餘額$21,438 $(4,057)$123 $(3,088)$14,416 
會計原則變更的累積影響(税後淨額)
採納最新會計準則2016-13(1,017)(1,017)
2020年1月1日的餘額$21,438 $(5,074)$123 $(3,088)$13,399 
淨損失(319)(319)
基於股份的薪酬32 32 
其他綜合收益583 583 
普通股回購(104)(104)
普通股股息($0.19每股)
(72)(72)
2020年3月31日的餘額$21,470 $(5,465)$706 $(3,192)$13,519 
2020年12月31日的餘額$21,544 $(4,278)$631 $(3,194)$14,703 
淨收入796 796 
基於股份的薪酬22 22 
其他綜合損失(604)(604)
普通股回購(219)(219)
普通股股息($0.19每股)
(73)(73)
2021年3月31日的餘額$21,566 $(3,555)$27 $(3,413)$14,625 
簡明綜合財務報表附註(未經審計)是這些報表的組成部分。
9
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簡明合併現金流量表(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
截至3月31日的三個月，(百萬美元)
20212020
經營活動
淨收益(虧損)$796 $(319)
將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的淨現金
折舊及攤銷
373 386 
信貸損失準備金(13)903 
(收益)抵押貸款和汽車貸款淨虧損(36)12 
其他(收益)投資損失，淨額(123)79 
債務清償損失1 — 
持有待售貸款的來源和購買(1,175)(366)
銷售收益和持有待售貸款的償還1,137 300 
淨變動率
遞延所得税
(19)(87)
應付利息
41 69 
其他資產78 44 
其他負債
105 (290)
其他，淨額
5 83 
經營活動提供的淨現金1,170 814 
投資活動
購買股權證券(472)(625)
出售股權證券所得收益589 117 
購買可供出售的證券(10,116)(4,565)
出售可供出售證券所得款項2,327 3,817 
償還可供出售證券的收益3,612 1,623 
購買持有至到期證券
(63)— 
償還持有至到期證券的收益
118 70 
購買金融應收賬款和為投資而持有的貸款(930)(925)
出售金融應收賬款和最初為投資而持有的貸款的收益164 1 
金融應收賬款和為投資而持有的貸款及其他淨額的起源和償還5,783 900 
購買經營租賃資產(1,269)(1,138)
經營性租賃資產的處置780 568 
非流通股股權投資淨變動29 (92)
其他，淨額
(100)(76)
投資活動提供(用於)的現金淨額452 (325)
聲明在下一頁繼續。
簡明綜合財務報表附註(未經審計)是這些報表的組成部分。
10
目錄
簡明合併現金流量表(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
截至3月31日的三個月，(百萬美元)
20212020
融資活動
短期借款淨變化(2,136)3,963 
存款淨增量2,545 1,565 
發行長期債券所得款項56 788 
償還長期債務(1,340)(3,939)
普通股回購(219)(104)
支付的股息(73)(72)
融資活動提供的現金淨額(用於)(1,167)2,201 
匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響
2 (4)
現金及現金等價物和限制性現金淨增加457 2,686 
年初現金及現金等價物和限制性現金
16,574 4,380 
截至3月31日的現金和現金等價物以及限制性現金，$17,031 $7,066 
補充披露
支付的現金
利息$492 $869 
所得税4 2 
非現金項目
轉作融資應收賬款的待售貸款和待投資貸款
4 11 
物業和設備的附加費46 — 
金融應收賬款和為投資而持有的貸款轉移到為出售而持有的貸款329 — 
下表提供了合併合併資產負債表中的現金和現金等價物以及限制性現金與合併現金流量表之間的對賬。
三月三十一號，(百萬美元)
20212020
簡明綜合資產負債表上的現金和現金等價物$15,778 $6,161 
簡明綜合資產負債表中其他資產所列限制性現金(A)1,253 905 
簡明合併現金流量表中的現金和現金等價物及限制性現金總額$17,031 $7,066 
(a)有限的現金餘額主要與Ally證券化安排有關。有關限制現金餘額性質的詳細説明，請參閲附註10。
簡明綜合財務報表附註(未經審計)是這些報表的組成部分。
11
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q

1.    業務説明、呈報依據和重大會計政策變更
Ally Financial Inc.(連同其合併子公司，除上下文另有規定外，Ally、公司或我們、我們或我們)是一家領先的數字金融服務公司。作為一家以客户為中心的公司，擁有熱情的客户服務和創新的金融解決方案，我們堅持不懈地致力於“做好它”，併成為我們的消費者、商業和企業客户值得信賴的金融服務提供商。我們是美國最大的全方位汽車金融公司之一，為汽車經銷商和消費者提供廣泛的金融服務和保險產品。我們屢獲殊榮的數字直接銀行(Ally Bank、會員FDIC和平等住房貸款機構)提供抵押貸款、銷售點個人貸款以及各種存款和其他銀行產品，包括儲蓄、貨幣市場和支票賬户、CD和IRA。此外，我們還通過Ally Invest提供證券經紀和投資諮詢服務。我們的公司融資業務為股權贊助商和中端市場公司提供資本。我們是特拉華州的一家公司，根據BHC法案註冊為BHC，根據GLB法案註冊為FHC。
我們的會計和報告政策符合美國公認會計準則。此外，在適用的情況下，這些政策符合銀行監管部門規定的會計和報告準則。前幾期的財務報表和附註可能已經進行了某些重新分類，以符合本期的列報方式，這對我們的簡明合併財務報表沒有實質性影響。根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設影響於財務報表日期報告的資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露，並影響報告期內的收入和支出以及相關披露。在制定估計和假設時，管理層使用了所有可用的證據；然而，由於與估計數量、時間和可能結果的可能性相關的不確定性，實際結果可能會有所不同。我們最重要的估計涉及貸款損失撥備、汽車租賃資產和剩餘物的估值、金融工具的公允價值以及所得税撥備的確定。
截至2021年3月31日的簡明綜合財務報表以及截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的簡明綜合財務報表未經審計，但反映了管理層認為公平呈現中期業績所需的所有調整。所有這些調整都是正常的經常性調整。這些未經審計的簡明綜合財務報表應與我們於2021年2月24日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告中包含的經審計的綜合財務報表(及相關附註)結合閲讀。
重大會計政策
所得税
在計算中期所得税撥備時，根據美國會計準則第740條，所得税，我們對年初至今的普通收入適用估計的年度有效税率。在每個過渡期結束時，我們估計預期適用於整個會計年度的實際税率。這種方法不同於我們2020年年報Form 10-K中的合併財務報表附註1所描述的方法，Form 10-K描述了我們的年度重大所得税會計政策和相關方法。
有關其他重要會計政策，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1。
最近採用的會計準則
參考匯率改革(ASU 2021-01)
2021年1月，FASB發佈了ASU 2021-01，參考匯率改革(主題848): 範圍明確了ASU 2020-04的範圍，參考匯率改革：促進參考匯率改革對財務報告的影響, 表明ASU 2020-04中包含的某些可選的權宜之計和例外適用於受用於貼現、保證金或合同價格調整的全市場利率變化影響的衍生工具。我們在2021年1月發佈後立即採納了本ASU的修訂，並將在合同修改至2022年12月期間應用本指導以及ASU 2020-04的指導。這一採用並沒有立即對我們的財務報表產生直接影響。我們預計我們的財務報表不會受到實質性影響。
2.    與客户簽訂合同的收入
我們的主要收入來源，包括融資收入和其他利息收入，由其他GAAP處理，不在ASC主題606的範圍內，與客户簽訂合同的收入。作為我們保險業務的一部分，我們確認來自保險合同的收入，這些收入由其他GAAP處理，不包括在本標準的範圍內。我們保險業務中的某些非保險合同，包括VSC、GAP合同和VMCS，都包括在本標準的範圍內。所有與非保險合同相關的收入都在合同期限內按預期成本產生的比例確認。此外，為取得該等合約而產生的佣金及銷售開支，將按賺取保費及服務收入的相同基準，按相關保單及服務合約的條款攤銷，而所有廣告成本均於產生時確認為開支。
12
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表顯示了我們從與客户簽訂的合同中獲得的收入的分類視圖。有關我們的收入確認政策和我們各自收入流性質的詳細信息，請參閲我們2020年年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1和附註3。
截至3月31日的三個月，(百萬美元)
汽車金融運營保險業務按揭融資業務企業財務運營公司和其他整合
2021
與客户簽訂合同的收入
非保險合約(A)(B)(C)$— $155 $— $— $— $155 
再營銷手續費收入27 — — — — 27 
經紀佣金和其他收入— — — — 20 20 
存款賬户和其他銀行手續費— — — — 6 6 
經紀/代理佣金— 4 — — — 4 
其他6 — — — — 6 
與客户簽訂合同的總收入
33 159 — — 26 218 
所有其他收入
29 220 40 26 32 347 
其他收入總額(D)$62 $379 $40 $26 $58 $565 
2020
與客户簽訂合同的收入
非保險合約(A)(B)(C)$— $143 $— $— $— $143 
再營銷手續費收入17 — — — — 17 
經紀佣金和其他收入— — — — 13 13 
存款賬户和其他銀行手續費— — — — 4 4 
經紀/代理佣金— 4 — — — 4 
其他5 — — — — 5 
與客户簽訂合同的總收入
22 147 — — 17 186 
所有其他收入(E)25 (10)10 13 42 80 
其他收入總額(D)$47 $137 $10 $13 $59 $266 
(a)我們的期初餘額是$3.010億美元和2.9截至2020年12月31日和2019年12月31日，與未完成合同相關的未賺取收入分別為10億美元和225百萬美元和$214其中100萬美元的餘額分別在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內被確認為我們的簡明綜合全面收益表中賺取的保險費和服務收入。
(b)截至2021年3月31日，我們的未賺取收入為$3.0與未完成合同相關的10億美元，關於這一餘額，我們預計將確認收入為#美元6202021年為100萬美元，7572022年為100萬美元，6592023年為100萬美元，4832024年為100萬美元，513之後的百萬美元。截至2020年3月31日，我們的未賺取收入為$2.930億美元與未平倉合同相關。
(c)我們有1美元的遞延保險資產1.82021年12月31日和2021年3月31日均為10億美元，並確認為132截至2021年3月31日的三個月內的支出為100萬美元。我們有1美元的遞延保險資產1.72019年12月31日和2020年3月31日均為10億美元，並確認為125在截至2020年3月31日的三個月中，支出為100萬美元。
(d)代表總淨收入的一部分。有關我們可報告的運營部門的詳細信息，請參閲附註21。
(e)截至2020年3月31日的三個月的保險業務包括$132800萬美元的保險費和服務收入，以及142投資證券淨虧損1.8億美元。
除了上述其他收入的組成部分外，作為我們汽車金融業務的一部分，我們確認淨再營銷收益為$64截至2021年3月31日的三個月為百萬美元，2截至2020年3月31日的三個月，非租賃汽車的銷售收入為100萬美元。這些收益計入我們的簡明綜合全面收益表中經營租賃資產的折舊費用。
13
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
3.    扣除虧損後的其他收入
扣除虧損後的其他收入詳情如下。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
滯納金及其他行政費用$31 $21 
再營銷費27 17 
權益法投資的收益(虧損)14 (1)
非流通股投資收益，淨額4 — 
其他，淨額51 43 
扣除虧損後的其他收入總額$127 $80 
4.    保險損失準備金和損失調整費用
下表顯示了我們的保險損失準備金和損失調整費用的前滾。
(百萬美元)20212020
截至1月1日的保險損失準備金總額和理賠費用總額，$129 $122 
減去：可收回的再保險90 88 
1月1日保險損失淨準備金和理賠費用，39 34 
發生的保險淨損失和損失調整費用涉及：
當年64 72 
往年(A)(1)2 
已發生的保險淨損失和損失調整費用合計63 74 
已支付或應付的保險淨損失和損失調整費用涉及：
當年(36)(46)
前幾年(23)(24)
已支付或應付的保險淨損失和損失調整費用合計(59)(70)
截至3月31日的保險損失淨準備金和理賠費用淨額，43 38 
附加：可收回的再保險89 104 
截至3月31日的保險損失準備金總額和理賠費用總額，$132 $142 
(a)前幾年外匯儲備沒有發生重大不利變化。
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5.    其他運營費用
其他營運開支詳情如下。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
保險佣金$136 $126 
技術和通信78 79 
租賃和貸款管理55 38 
廣告和營銷41 44 
財產和設備折舊36 34 
專業服務33 31 
車輛再銷售和收回21 23 
監管和許可費18 29 
入住率15 16 
非所得税6 7 
無形資產攤銷5 5 
其他41 54 
其他運營費用合計$485 $486 
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6.    投資證券
我們的投資組合包括各種債務和股權證券。我們的債務證券分為可供出售或持有至到期，包括政府債券、公司債券、資產支持證券和抵押貸款支持證券。可供出售證券和持有至到期證券的成本、公允價值和未實現損益總額如下。
2021年3月31日2020年12月31日
攤銷成本未實現的毛利率
公允價值
攤銷成本未實現的毛利率
公允價值
(百萬美元)利得損失利得損失
可供出售的證券
債務證券
美國財政部和聯邦機構$1,743 $7 $(44)$1,706 $783 $20 $— $803 
美國各州和政治分區1,031 36 (3)1,064 1,046 50 (1)1,095 
外國政府169 5 (2)172 167 9 — 176 
機構抵押貸款支持住宅
21,346 395 (223)21,518 18,053 538 (3)18,588 
抵押貸款支持住宅2,284 30 (2)2,312 2,595 49 (4)2,640 
機構抵押貸款支持商業4,272 74 (194)4,152 4,063 139 (13)4,189 
資產支持470 4 — 474 420 5 — 425 
公司債務2,021 53 (26)2,048 1,809 105 — 1,914 
可供出售證券總額(A)(B)(C)(D)(E)
$33,336 $604 $(494)$33,446 $28,936 $915 $(21)$29,830 
持有至到期證券
債務證券
機構抵押貸款支持住宅$1,197 $66 $(13)$1,250 $1,253 $79 $(1)$1,331 
持有至到期證券總額(E)(F)$1,197 $66 $(13)$1,250 $1,253 $79 $(1)$1,331 
(a)與我們的保險業務相關的某些實體被要求向州監管機構交存證券。這些存款證券總額為$。132021年3月31日和2020年12月31日均為100萬。
(b)某些可供出售的證券包括在公允價值套期保值關係中。有關更多信息，請參閲註釋17。
(c)公允價值為#美元的可供出售證券163百萬美元和$145分別在2021年3月31日和2020年12月31日承諾了100萬美元，用於合同義務或法律要求的目的。根據這些協議，我們授予交易對手出售或質押標的投資證券的權利。
(d)總額不包括應計應收利息，應收利息為#美元。92百萬美元和$902021年3月31日和2020年12月31日分別為100萬。應計應收利息計入我們簡明綜合資產負債表中的其他資產。
(e)在2021年3月31日或2020年12月31日記錄的信貸損失不計提，因為管理層確定我們的可供出售和持有至到期證券組合中沒有預期的信貸損失。
(f)總額不包括應計應收利息，應收利息為#美元。32021年3月31日和2020年12月31日均為100萬。應計應收利息計入我們簡明綜合資產負債表中的其他資產。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
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未償還債務證券的到期日分佈按合同到期日彙總如下。催繳或提前還款選項可能導致實際到期日與合同到期日不同。
總計在一年或更短的時間內到期在一年到五年後到期在五年到十年後到期十年後到期
(百萬美元)金額產率金額產率金額產率金額產率金額產率
2021年3月31日
可供出售證券的公允價值(A)
美國財政部和聯邦機構$1,706 1.1 %$12 0.1 %$495 1.0 %$1,199 1.1 %$— — %
美國各州和政治分區1,064 3.0 44 1.5 106 2.5 227 2.6 687 3.2 
外國政府172 1.9 14 1.8 94 1.9 64 1.9 — — 
機構抵押貸款支持住宅21,518 2.7 — — — — 33 2.0 21,485 2.7 
抵押貸款支持住宅2,312 3.0 — — — — 32 2.9 2,280 3.0 
機構抵押貸款支持商業4,152 1.9 — — — — 1,675 2.3 2,477 1.7 
資產支持474 2.5 — — 338 2.8 111 1.3 25 3.2 
公司債務2,048 2.4 127 2.8 804 2.5 1,097 2.4 20 2.3 
可供出售證券總額$33,446 2.5 $197 2.3 $1,837 2.1 $4,438 2.0 $26,974 2.6 
可供出售證券的攤餘成本
$33,336 $195 $1,797 $4,423 $26,921 
持有至到期證券的攤銷成本
機構抵押貸款支持住宅$1,197 3.0 %$— — %$— — %$— — %$1,197 3.0 %
持有至到期證券總額
$1,197 3.0 $— — $— — $— — $1,197 3.0 
2020年12月31日
可供出售證券的公允價值(A)
美國財政部和聯邦機構$803 1.2 %$13 0.1 %$708 1.1 %$82 1.7 %$— — %
美國各州和政治分區1,095 3.0 49 1.4 103 2.3 228 2.7 715 3.3 
外國政府176 2.1 9 1.7 86 2.3 81 1.9 — — 
機構抵押貸款支持住宅18,588 3.1 — — — — 37 2.0 18,551 3.1 
抵押貸款支持住宅2,640 3.1 — — — — 36 2.9 2,604 3.1 
機構抵押貸款支持商業4,189 1.9 — — — — 1,628 2.3 2,561 1.7 
資產支持425 2.9 — — 349 3.0 49 1.8 27 3.1 
公司債務1,914 2.7 155 2.7 625 2.9 1,077 2.6 57 2.1 
可供出售證券總額$29,830 2.8 $226 2.3 $1,871 2.2 $3,218 2.4 $24,515 3.0 
可供出售證券的攤餘成本
$28,936 $224 $1,808 $3,022 $23,882 
持有至到期證券的攤銷成本
機構抵押貸款支持住宅
$1,253 3.0 %$— — %$— — %$— — %$1,253 3.0 %
持有至到期證券總額
$1,253 3.0 $— — $— — $— — $1,253 3.0 
(a)收益率是使用每種證券在期末的有效收益率計算的，並根據市場價值進行加權。有效收益率考慮了合同票面利率和攤銷成本，不包括預期的資本收益和損失。
現金等價物餘額為#美元。20百萬美元和$25分別為2021年3月31日和2020年12月31日的600萬美元，主要由貨幣市場基金和短期證券組成，包括美國國債。
下表列出了投資證券的利息和股息。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
應税利息$114 $205 
應税股息5 5 
利息和股息免徵美國聯邦所得税5 3 
投資證券的利息和股息$124 $213 
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
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下表列出了出售可供出售證券實現的毛利和虧損，以及在此期間持有的股權證券的淨收益或淨虧損。
截至3月31日的三個月，
((百萬美元)
20212020
可供出售的證券
已實現毛利$32 $105 
可供出售證券已實現淨收益32 105 
權益證券已實現淨收益74 1 
權益證券未實現淨收益(虧損)17 (185)
其他投資收益(虧損)，淨額$123 $(79)
下表顯示了我們持有至到期證券的信用質量，基於截至2021年3月31日和2020年12月31日的最新可用信息。信用評級來自全國公認的統計評級機構，包括標準普爾、穆迪和惠譽。它們代表評級的組合，或者，如果信用評級不能從機構那裏獲得，則根據資產類型提供。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們所有持有至到期的證券的本金和利息支付都是當期的。在截至2021年3月31日或2020年3月31日的三個月裏，我們持有至到期的證券沒有記錄到任何利息收入逆轉。
2021年3月31日2020年12月31日
(百萬美元)AA型總計(A)AA型總計(A)
債務證券
機構抵押貸款支持住宅$1,197 $1,197 $1,253 $1,253 
持有至到期證券總額$1,197 $1,197 $1,253 $1,253 
(a)評級機構表示，他們基於許多定量和定性因素進行評級，這些因素可能包括資本充足率、流動性、資產質量、業務組合、盈利水平和質量，以及當前的經營、立法和監管環境。信用評級不是建議買入、賣出或持有證券，評級機構隨時可以修改或撤銷評級。
下表彙總了未實現損失狀況下的可供出售證券，我們對其進行了評估，以確定是否存在需要確認信用損失準備的信用損失。有關我們方法的更多信息，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們沒有出售有未實現虧損頭寸的可供出售證券的意圖，我們認為我們不太可能被要求在收回這些證券的攤餘成本基礎之前出售這些證券。作為這次評估的結果，管理層確定在2021年3月31日或2020年12月31日不需要信用準備金。在截至2021年3月31日或2020年3月31日的三個月裏，我們的可供出售證券沒有記錄到任何利息收入逆轉。
2021年3月31日2020年12月31日
少於12個月12個月或更長時間少於12個月12個月或更長時間
(百萬美元)
公允價值
未實現虧損
公允價值
未實現虧損
公允價值未實現虧損公允價值未實現虧損
可供出售的證券
債務證券
美國財政部和聯邦機構$1,297 $(44)$— $— $3 $— $— $— 
美國各州和政治分區186 (3)— — 83 (1)— — 
外國政府46 (2)— — 7 — — — 
機構抵押貸款支持住宅9,289 (223)— — 1,225 (3)— — 
抵押貸款支持住宅361 (2)5 — 316 (4)— — 
機構抵押貸款支持商業2,731 (194)— — 926 (13)— — 
資產支持68 — — — 11 — — — 
公司債務785 (26)4 — 59 — 5 — 
可供出售證券總額
$14,763 $(494)$9 $— $2,630 $(21)$5 $— 
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
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在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏，管理層確定處於未實現虧損狀態的證券沒有預期的信貸損失。這一分析考慮了各種因素，包括但不限於發行人的業績指標、違約率、行業分析師報告、信用評級和其他相關信息，這些信息表明預計將出現合同現金流。
7.    財務應收賬款和貸款，淨額
按攤餘成本列報的財務應收賬款和貸款構成如下。
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日
消費汽車(A)$73,998 $73,668 
消費抵押貸款
抵押貸款融資(B)12,445 14,632 
抵押貸款--遺產(C)458 495 
消費抵押貸款總額12,903 15,127 
消費者其他(D)490 407 
總消費額87,391 89,202 
商品化
工商業
汽車15,132 19,082 
其他5,541 5,242 
商業地產5,012 5,008 
總商業廣告25,685 29,332 
金融應收賬款和貸款總額(E)(F)$113,076 $118,534 
(a)某些財務應收賬款和貸款包括在公允價值對衝關係中。有關更多信息，請參閲註釋17。
(b)包括以純息按揭貸款形式發放的貸款#美元7百萬美元和$82021年3月31日和2020年12月31日分別為100萬。所有這些貸款都已經脱離了只計息期限。
(c)包括以純息按揭貸款形式發放的貸款#美元27百萬美元和$302021年3月31日和2020年12月31日分別為100萬，其中99%的人已經退出了只付息期。
(d)包括$82021年3月31日和2020年12月31日的融資應收賬款均為百萬美元，我們為其選擇了公允價值選項。
(e)總額包括淨未賺取收入、未攤銷保費和折扣以及遞延費用和成本#美元。2.110億美元和2.02021年3月31日和2020年12月31日分別為10億美元。
(f)總額不包括應計應收利息，應收利息為#美元。506百萬美元和$5872021年3月31日和2020年12月31日分別為100萬。應計應收利息計入我們簡明綜合資產負債表中的其他資產。
下表分別分析了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的金融應收賬款和貸款的貸款損失撥備活動。
截至2021年3月31日的三個月 (百萬美元)
消費汽車消費抵押貸款消費者其他(A)商品化總計
2020年12月31日的津貼$2,902 $33 $73 $275 $3,283 
沖銷(B)(284)(2)(8)(14)(308)
恢復187 3 — — 190 
淨沖銷(97)1 (8)(14)(118)
信貸損失準備金4 (7)3 (13)(13)
其他— (1)1 — — 
2021年3月31日的津貼$2,809 $26 $69 $248 $3,152 
(a)不包括$82021年3月31日和2020年12月31日的融資應收賬款均為百萬美元，我們為其選擇了公允價值選項。
(b)有關我們沖銷政策的信息，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
截至2020年3月31日的三個月(百萬美元)
消費汽車消費抵押貸款消費者其他(A)商品化總計
2019年12月31日的津貼$1,075 $46 $9 $133 $1,263 
採用會計準則的累積效應
更新2016-13		1,334 (6)16 2 1,346 
2020年1月1日的津貼2,409 40 25 135 2,609 
沖銷(B)(373)(3)(5)(3)(384)
恢復111 5 1 1 118 
淨沖銷(262)2 (4)(2)(266)
信貸損失準備金685 (3)25 196 903 
其他1 — (1)(1)(1)
2020年3月31日的津貼$2,833 $39 $45 $328 $3,245 
(a)不包括$10百萬美元和$11分別於2020年3月31日和2019年12月31日的融資應收賬款，我們為其選擇了公允價值選項。
(b)有關我們沖銷政策的信息，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1。
2020年3月下半月，在新冠肺炎疫情的推動下，美國經濟出現了顯著惡化，影響了我們的貸款損失撥備。主要由於新冠肺炎(Standard Chartered Bank)宏觀經濟前景惡化，我們在2020年第一季度通過撥備支出記錄了額外儲備。2021年第一季度，經濟前景繼續改善，導致我們在此期間減少了貸款損失撥備。
下表按賬面淨值列出了大量銷售融資應收賬款和貸款以及將融資應收賬款和貸款從持有以供投資轉移到持有以供出售的信息。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
消費抵押貸款$329 $— 
銷售和轉讓總額$329 $— 
下表列出了大量購買融資應收賬款和基於購買時未償還本金餘額的貸款的信息。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
消費汽車$577 $360 
消費抵押貸款188 484 
金融應收賬款和貸款購買總額$765 $844 
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
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非權責發生制貸款
下表列出了我們的財務應收賬款和非應計狀態貸款的攤餘成本。截至2021年3月31日和2020年12月31日，所有逾期90天或更長時間的消費或商業金融應收賬款和貸款都處於非權責發生狀態。
2021年3月31日
(百萬美元)2021年1月1日的非權責發生狀態非權責發生制狀態非應計項目，不計任何津貼(A)
消費汽車$1,256 $1,173 $554 
消費抵押貸款
抵押貸款融資67 63 23 
抵押貸款-遺產35 32 27 
消費抵押貸款總額102 95 50 
消費者其他3 2 — 
總消費額1,361 1,270 604 
商品化
工商業
汽車40 17 1 
其他116 150 85 
商業地產5 2 2 
總商業廣告161 169 88 
財務應收賬款和貸款總額$1,522 $1,439 $692 
(a)表示期末非應計狀態的組件。
2020年12月31日
(百萬美元)2020年1月1日的非權責發生狀態非權責發生制狀態非應計項目，不計任何津貼(A)
消費汽車$762 $1,256 $604 
消費抵押貸款
抵押貸款融資17 67 18 
抵押貸款-遺產40 35 28 
消費抵押貸款總額57 102 46 
消費者其他2 3 — 
總消費額821 1,361 650 
商品化
工商業
汽車73 40 10 
其他138 116 41 
商業地產4 5 5 
總商業廣告215 161 56 
財務應收賬款和貸款總額$1,036 $1,522 $706 
(a)表示期末非應計狀態的組件。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏，我們記錄了現金支付的利息收入為$280萬美元，與非應計狀態的融資應收賬款和貸款相關。
信用質量指標
我們根據貸款的老化狀態和支付活動來評估我們消費貸款組合的信用質量。貸款拖欠報告通常基於借款人的付款活動，相對於貸款的合同條款。根據監管指導意見，如果借款人的貸款逾期不足30天，並因新冠肺炎而進行貸款修改，其貸款一般會繼續被視為履約貸款，並在貸款修改期間繼續計息。對於因新冠肺炎提供的貸款修改而逾期30天或以上的借款人，我們
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評估我們現有的問題債務重組框架下的貸款修改，如果此類貸款修改會導致向遇到財務困難的借款人提供優惠，貸款將作為TDR入賬，一般不會產生利息。
下表顯示了我們的消費金融應收賬款和貸款的攤銷成本基礎，並根據拖欠情況和起始年份按信用質量指標分類。
起源年份循環貸款轉為定期貸款
2021年3月31日(百萬美元)
202120202019201820172016及更早版本循環貸款總計
消費汽車
當前$8,900 $24,842 $17,404 $10,794 $6,114 $4,362 $— $— $72,416 
逾期30-59天9 205 285 223 153 146 — — 1,021 
逾期60-89天1 59 92 67 44 42 — — 305 
逾期90天或以上— 34 71 59 42 50 — — 256 
消費汽車總量8,910 25,140 17,852 11,143 6,353 4,600 — — 73,998 
消費抵押貸款
抵押貸款融資
當前762 3,099 1,805 1,333 1,733 3,611 — — 12,343 
逾期30-59天— 11 6 7 6 14 — — 44 
逾期60-89天— 2 1 4 2 5 — — 14 
逾期90天或以上— 1 5 9 4 25 — — 44 
總按揭融資762 3,113 1,817 1,353 1,745 3,655 — — 12,445 
抵押貸款-遺產
當前— — — — — 109 286 31 426 
逾期30-59天— — — — — 2 2 1 5 
逾期60-89天— — — — — 2 — — 2 
逾期90天或以上— — — — — 17 6 2 25 
總按揭--遺產— — — — — 130 294 34 458 
消費抵押貸款總額762 3,113 1,817 1,353 1,745 3,785 294 34 12,903 
消費者其他
當前173 248 39 10 3 1 — — 474 
逾期30-59天1 2 1 — — — — — 4 
逾期60-89天— 2 — — — — — — 2 
逾期90天或以上— 2 — — — — — — 2 
其他消費者合計(A)174 254 40 10 3 1 — — 482 
總消費額$9,846 $28,507 $19,709 $12,506 $8,101 $8,386 $294 $34 $87,383 
(a)不包括$8截至2021年3月31日的融資應收賬款為百萬美元，我們已為其選擇公允價值選項。
22
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
起源年份循環貸款轉為定期貸款
2020年12月31日(百萬美元)
202020192018201720162015及更早版本循環貸款總計
消費汽車
當前$27,255 $19,204 $12,129 $7,060 $3,678 $1,766 $— $— $71,092 
逾期30-59天281 466 376 264 174 97 — — 1,658 
逾期60-89天66 165 129 88 55 32 — — 535 
逾期90天或以上32 108 96 71 46 30 — — 383 
消費汽車總量27,634 19,943 12,730 7,483 3,953 1,925 — — 73,668 
消費抵押貸款
抵押貸款融資
當前3,432 2,410 1,744 2,254 1,177 3,492 — — 14,509 
逾期30-59天10 9 10 11 7 16 — — 63 
逾期60-89天1 1 3 2 1 3 — — 11 
逾期90天或以上1 5 8 10 4 21 — — 49 
總按揭融資3,444 2,425 1,765 2,277 1,189 3,532 — — 14,632 
抵押貸款-遺產
當前— — — — — 121 303 36 460 
逾期30-59天— — — — — 4 2 — 6 
逾期60-89天— — — — — 2 — — 2 
逾期90天或以上— — — — — 20 5 2 27 
總按揭--遺產— — — — — 147 310 38 495 
消費抵押貸款總額3,444 2,425 1,765 2,277 1,189 3,679 310 38 15,127 
消費者其他
當前306 53 13 4 1 — — — 377 
逾期30-59天9 3 1 — — — — — 13 
逾期60-89天4 1 — 1 — — — — 6 
逾期90天或以上2 1 — — — — — — 3 
其他消費者合計(A)321 58 14 5 1 — — — 399 
總消費額$31,399 $22,426 $14,509 $9,765 $5,143 $5,604 $310 $38 $89,194 
(a)不包括$8截至2020年12月31日的融資應收賬款為百萬美元，我們已為其選擇公允價值選項。
我們使用監管風險評級來評估我們商業貸款組合的信用質量，該評級基於有關借款人財務狀況的相關信息，包括當前財務信息、歷史支付經驗、信用文件和當前經濟趨勢等因素。我們使用以下定義進行風險排名。
•特別要注意的是，貸款有一個潛在的弱點，值得管理層密切關注。如果不加以糾正，這些潛在的弱點可能會導致貸款的償還前景惡化，或者在未來某個日期導致機構的信用狀況惡化。
•不合標準的貸款-債務人或質押抵押品(如果有)的當前淨值和償付能力沒有得到充分保護的貸款。這些貸款有一個明確的弱點或弱點，危及債務的清算。它們的特點是，如果缺陷得不到糾正，機構顯然有可能蒙受一些損失。
•可疑貸款-具有那些被歸類為不合格貸款的所有固有弱點的貸款，其附加特徵是，根據當前存在的事實、條件和價值，這些弱點使收回或清算變得非常可疑和不可能。
23
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
所採用的監管風險分類受到基於各種因素的內部信用風險評級的影響。借款人的內部信用風險評級至少每年更新一次，當借款人的信用狀況發生變化時，包括當我們意識到潛在的信用惡化時，更新的頻率會更高。下表顯示了我們的商業融資應收賬款和貸款的攤餘成本基礎，按風險評級和起始年份的信用質量指標分類。
起源年份循環貸款轉為定期貸款
2021年3月31日(百萬美元)
202120202019201820172016及更早版本循環貸款總計
工商業
汽車
經過$130 $632 $209 $52 $81 $82 $12,272 $— $13,458 
特別提及10 31 22 48 46 41 1,425 — 1,623 
不合標準— 2 2 1 — 1 45 — 51 
疑團— — — — — — — — — 
汽車總量140 665 233 101 127 124 13,742 — 15,132 
其他
經過122 532 628 269 201 199 2,443 85 4,479 
特別提及— 75 143 84 101 181 107 17 708 
不合標準— 33 25 — 139 76 25 20 318 
疑團— — — — 6 27 2 1 36 
總計其他122 640 796 353 447 483 2,577 123 5,541 
商業地產
經過167 1,142 918 785 538 1,105 — 3 4,658 
特別提及7 66 130 50 32 51 — — 336 
不合標準— — — — 3 13 — — 16 
疑團— — — — — 2 — — 2 
總商業地產174 1,208 1,048 835 573 1,171 — 3 5,012 
總商業廣告$436 $2,513 $2,077 $1,289 $1,147 $1,778 $16,319 $126 $25,685 
24
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
起源年份循環貸款轉為定期貸款
2020年12月31日(百萬美元)
202020192018201720162015及更早版本循環貸款總計
工商業
汽車
經過$869 $220 $58 $91 $76 $34 $15,433 $— $16,781 
特別提及48 23 59 52 9 18 2,013 — 2,222 
不合標準3 2 — — 1 — 72 — 78 
疑團— — — — — — 1 — 1 
汽車總量920 245 117 143 86 52 17,519 — 19,082 
其他
經過536 622 244 210 81 69 2,142 76 3,980 
特別提及76 169 123 190 102 115 123 43 941 
不合標準33 26 — 108 — 77 21 20 285 
疑團— — — 6 — 27 2 1 36 
總計其他645 817 367 514 183 288 2,288 140 5,242 
商業地產
經過1,108 928 799 580 651 512 — 2 4,580 
特別提及38 132 116 32 49 43 — — 410 
不合標準— — — 3 6 7 — — 16 
疑團— — — — 2 — — — 2 
總商業地產1,146 1,060 915 615 708 562 — 2 5,008 
總商業廣告$2,711 $2,122 $1,399 $1,272 $977 $902 $19,807 $142 $29,332 
下表分析了我們在攤餘成本基礎上記錄的逾期商業融資應收賬款和貸款。
(百萬美元)逾期30-59天逾期60-89天逾期90天或更長時間逾期總金額當前融資應收賬款和貸款總額
2021年3月31日
商品化
工商業
汽車$— $— $— $— $15,132 $15,132 
其他— — 5 5 5,536 5,541 
商業地產3 — 2 5 5,007 5,012 
總商業廣告$3 $— $7 $10 $25,675 $25,685 
2020年12月31日
商品化
工商業
汽車$— $— $— $— $19,082 $19,082 
其他— — — — 5,242 5,242 
商業地產— — 2 2 5,006 5,008 
總商業廣告$— $— $2 $2 $29,330 $29,332 
問題債務重組
TDR是一種貸款修改，向遇到財務困難的借款人提供優惠。對於消費者汽車貸款，我們可以提供幾種類型的幫助來幫助我們的客户，包括延期付款和重寫貸款條款。此外，對於抵押貸款，作為某些計劃的一部分，我們向符合條件的借款人提供抵押貸款修改。這些計劃是為了向陷入財務困境的抵押貸款客户提供支持，包括本金豁免、期限延長、拖欠利息資本化和合同利率的變化。按攤銷成本記錄的總TDR為$2.410億美元和2.22021年3月31日和2020年12月31日分別為10億美元。
25
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
我們的消費汽車投資組合佔TDR餘額同比增長的大部分。由於向客户提供的新冠肺炎貸款修改計劃，我們消費汽車投資組合中的TDR增加了。此外，在該計劃到期後，根據我們既定的風險管理政策和做法，我們將繼續支持受影響的借款人。
向條款在TDR中修改的借款人提供額外資金的總承諾額為#美元。17百萬美元和$142021年3月31日和2020年12月31日分別為100萬。有關更多信息，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1。
下表列出了與財務應收賬款和按攤銷成本記錄的貸款有關的信息，該期間根據TDR進行了修改。
20212020
截至3月31日的三個月，(百萬美元)
貸款數量修改前攤銷成本基礎修改後攤餘成本基礎貸款數量修改前攤銷成本基礎修改後攤餘成本基礎
消費汽車25,590 $472 $466 22,800 $340 $318 
消費抵押貸款
抵押貸款融資5 4 4 10 4 4 
抵押貸款-遺產1 — — 32 4 4 
消費抵押貸款總額6 4 4 42 8 8 
總消費額25,596 476 470 22,842 348 326 
工商業
汽車— — — 1 7 7 
其他1 33 33 — — — 
總商業廣告1 33 33 1 7 7 
財務應收賬款和貸款總額25,597 $509 $503 22,843 $355 $333 
下表列出了在報告期內發生違約並在修改為TDR後12個月或更短時間內按攤銷成本記錄的融資應收賬款和貸款的信息。再違約是指金融應收賬款和貸款符合我們註銷政策下的評估要求(有關詳細信息，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1)，商業融資應收賬款和貸款除外，其中再違約被定義為逾期90天。
20212020
截至3月31日的三個月，(百萬美元)
貸款數量：攤銷成本沖銷金額貸款數量：攤銷成本沖銷金額
消費汽車2,814 $33 $20 1,164 $13 $9 
消費抵押貸款
抵押貸款-遺產2——— — — 
消費金融應收賬款和貸款總額2,816 $33 $20 1,164 $13 $9 
8.    租賃
作為承租人的盟友
我們有公司設施的運營租約，其剩餘租期為3幾個月後11好幾年了。大多數房地產租約都有固定的付款條款，包括每年固定升級條款，幷包括延長租約期限的選項，期限從1年份至15好幾年了。其中一些租賃協議還包括按以下期限終止租賃的選項：5幾年前6租約開始後數年。吾等並未將任何此等延長年期或終止條款計入吾等對租賃期的估計，因為吾等認為不能合理肯定該等選擇權將會被行使。
我們還有一支車隊的運營租賃，供我們的銷售人員用於商業目的，租賃條款為367幾天。此後，租約按月簽訂，最高可達48幾個月後就開始了。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏，我們支付了13包括在租賃負債計量中的金額的現金為100萬美元。這些金額包括在簡明合併現金流量表中經營活動提供的現金淨額中。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內，我們獲得了337百萬美元和$35分別以100萬的ROU資產換取新的租賃負債。截至2021年3月31日，我們經營租賃組合的加權平均剩餘租賃期為7年，加權平均貼現率為2.19%，與7年和2.21截至2020年12月31日。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表介紹了根據截至2021年3月31日開始的運營租賃，以及2021年3月31日之後到期的不可取消租賃條款，我們必須支付的未來最低租金。
(百萬美元)
2021$33 
202235 
202326 
202419 
202517 
2026年及其後58 
未貼現現金流合計188 
未貼現現金流與貼現現金流的差額(12)
租賃總負債$176 
2021年3月，我們開始租賃北卡羅來納州夏洛特市的一家新公司設施，其中包括一項合理預期將執行的基礎購買選擇權。因此，此租賃工具在2021年3月31日以融資租賃的形式呈現。融資租賃負債#美元337300萬美元，包括購買義務中固有的付款。在符合融資租賃分類標準的期間，與該租賃相關的費用並不重要。我們在2021年4月發出了行使購買選擇權意向的通知，收購暫定於2021年第二季度完成。此外，我們同意轉租該公司設施的一部分，以換取美元。13在十年的租賃期內，未來的租賃費將達到100萬美元。
下表詳細説明瞭經營租賃總費用淨額的構成。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
經營租賃費用$12 $13 
可變租賃費用2 2 
租賃總費用，淨額(A)$14 $15 
(a)包括在我們的簡明綜合全面收益表中的其他營業費用。
作為出租人的聯盟
對經營租賃的投資
在經銷商和消費者簽署合同後，我們從經銷商那裏購買消費者運營租賃合同和相關車輛。我們為運營租賃合同向經銷商支付的金額是基於車輛減量以舊換新的協商價格、消費者的首付款和可用的汽車製造商激勵措施。根據運營租賃，消費者有義務支付的金額等於車輛的談判購買價格(減去任何以舊換新價值、首付款或現有的製造商獎勵)超過租賃終止時車輛的合同剩餘價值(包括剩餘支持)加上運營租賃租金。客户可以在租約開始後的任何時候終止租約，但要收取額外費用。消費者和經銷商都可以選擇在租賃期結束時購買車輛，租賃期的範圍可以是24至60按車輛的剩餘價值計算，我們的消費者租約可在數月內行使，但不能合理地確定該選擇權是否會被行使，因此我們的消費者租約被歸類為營運租約。除上述費用外，消費者一般還應對與車輛行駛里程過多或過度磨損有關的某些費用負責。這些費用被認為是可變租賃付款，由於這些付款不是基於費率或指數，它們在我們的簡明綜合全面收益表中確認為營業租賃資產的折舊淨費用。
當我們獲得消費者運營租賃時，我們從經銷商手中承擔了車輛的所有權。我們要求承租人對所有消費者經營租賃投保財產損失、人身傷害、碰撞和綜合保險。租約終止時，消費者和經銷商都不對車輛的價值負責。如果客户或接收經銷商沒有在預定的租賃終止時間購買車輛，車輛將退還給我們進行再營銷。如果租賃車輛在轉售時的價值低於預期剩餘價值，我們一般會承擔損失風險。於終止時，吾等轉售車輛的實際銷售所得款項可能高於或低於估計的剩餘價值，從而產生轉售收益或虧損，該等收益或虧損計入本公司綜合綜合全面收益表中營運租賃資產的折舊淨額。租賃期間車輛行駛里程過長或過度磨損可能會影響轉售時收到的銷售收益。截至2021年3月31日和2020年12月31日，消費者運營租賃的賬面價值(扣除累計折舊)為$310百萬美元和$352分別有100萬，000,000,000,000,000,000,000,000,000,00015製造商建議零售價的%。
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下表詳細説明瞭我們在運營租賃方面的投資。
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日
車輛$11,434 $11,182 
累計折舊(1,490)(1,543)
經營性租賃投資，淨額$9,944 $9,639 
下表介紹了我們根據經營租賃有權獲得的未來最低租金支付，這些租賃條款在2021年3月31日之後到期，不可取消。
(百萬美元)
2021$1,114 
20221,111 
2023655 
2024149 
202511 
2026年及其後— 
經營租賃的租賃支付總額$3,040 
我們確認的營業租賃收入為$370截至2021年3月31日的三個月為2000萬美元，367截至2020年3月31日的三個月為1.2億美元。營業租賃資產折舊費用包括出售營業租賃資產確認的淨再營銷收益。下表彙總了經營性租賃資產折舊費用的構成。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
營業租賃資產折舊費用(不包括再營銷收益)(A)$227 $250 
再營銷收益，淨額(64)(2)
經營性租賃資產折舊淨費用$163 $248 
(a)包括與超過里程數和車輛過度損耗有關的可變租賃付款#美元5在截至2021年3月31日的三個月內，6在截至2020年3月31日的三個月內達到100萬美元。
融資租賃
在我們的汽車金融業務中，我們還持有ASC主題842規定的需要融資租賃處理的汽車租賃。租契。我們在融資租賃方面的總投資，包括在我們簡明綜合資產負債表上的應收賬款和貸款，淨額為#美元。482百萬美元和$450分別截至2021年3月31日和2020年12月31日。這包括應收租賃付款#美元。469百萬美元和$437分別為2021年3月31日和2020年12月31日的100萬美元，以及未擔保的剩餘資產美元132021年3月31日和2020年12月31日均為100萬。融資租賃應收賬款利息收入為#美元。6在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月中，我們的應收賬款和貸款的利息和費用都包括在我們的簡明綜合全面收益表中。
下表介紹了我們根據融資租賃有權獲得的未來最低租金支付，這些租賃條款在2021年3月31日之後到期，不可取消。
(百萬美元)
2021$128 
2022141 
2023112 
202482 
202537 
2026年及其後21 
未貼現現金流合計521 
未貼現現金流與貼現現金流的差額(52)
記錄為應收租賃款項的租賃付款現值$469 
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9.    證券化和可變利息實體
我們對消費和商業汽車貸款進行證券化、轉讓和服務。我們經常使用特殊目的實體將這些貸款(也稱為金融資產)證券化。SPE是一個法律實體，旨在滿足發起人特定的有限需求。我們SPE的主要用途是通過證券化我們的某些金融資產來獲得流動性。SPE通常是VIE，可能包含在我們的簡明合併資產負債表中，也可能不包含在我們的簡明合併資產負債表中。
VIE為法人實體，其風險股本金額不足，以致該實體在沒有額外從屬財務支持的情況下為其活動提供資金，或風險股權投資的持有人作為一個整體缺乏通過投票權或類似權利控制對經濟表現影響最大的實體活動的能力，或沒有義務吸收該實體的預期虧損或收取該實體的預期剩餘收益的權利。
簡明綜合資產負債表中包含的VIE代表我們被視為主要受益者的特殊目的企業，這主要是因為我們的服務活動以及我們在VIE中可能具有重大潛在利益的利益。
非合併SPE的性質、目的和活動類似於我們合併SPE的性質、目的和活動，主要區別在於我們持續參與的性質和範圍。對於未合併的特殊目的企業，只要符合銷售會計條件，轉移的金融資產將從我們的資產負債表中移出。證券化取得的金融資產主要報告為現金或留存權益(如適用)。作為這些證券化的一部分產生的負債，在出售時按公允價值記錄，並在我們的簡明綜合資產負債表中報告為應計費用和其他負債。在出售貸款時，我們確認已確認的資產、被取消確認的資產和確認為交易一部分的負債之間的差額，從而確認出售時的收益或損失。關於我們持續維護我們出售的資產的權利，我們收到的維修費代表着足夠的補償，因此，我們不承認維修資產或負債。
有幾個不是在截至2021年3月31日或2020年3月31日的三個月內將金融資產出售給非合併VIE。
我們向某些未合併的保障性住房實體的投資者提供長期擔保合同，並提供了一項信貸額度，以提供流動性。由於我們對實體沒有控制權，也沒有決定權，所以我們沒有合併實體，我們的參與僅限於擔保和信用額度。
我們參與了各種其他非合併股權投資，包括保障性住房實體以及風險投資基金和貸款基金。我們不合並這些實體，我們的參與僅限於我們的未償還投資，承諾給這些基金的額外資本，以及任何以前承認的可能被重新收回的低收入住房税收抵免。
請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1和附註11，以進一步説明我們的證券化活動以及我們與VIE的參與。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表介紹了我們在合併和非合併VIE中的參與情況，我們在這些VIE中持有不同的權益。有關綜合可變利息實體的資產和負債的更多細節，請參閲綜合資產負債表。
(百萬美元)總資產賬面價值總負債賬面價值出售給非合併VIE的資產(A)非合併VIE的最大虧損風險敞口
2021年3月31日
表內可變利息實體
消費汽車$19,157 (b)$2,505 (c)
商用汽車4,468 1,151 
表外可變利息實體
商業其他1,332 (d)533 (e)— 1,755 (f)
總計$24,957 $4,189 $— $1,755 
2020年12月31日
表內可變利息實體
消費汽車$17,833 (b)$3,103 (c)
商用汽車6,276 1,152 
表外可變利息實體
商業其他1,295 (d)529 (e)— 1,754 (f)
總計$25,404 $4,784 $— $1,754 
(a)資產價值指VIE內未償還消費金融應收賬款和貸款的當前未償還本金餘額。
(b)包括$10.210億美元和9.9截至2021年3月31日和2020年12月31日，未受到第三方持有的VIE實益權益阻礙的資產分別為10億美元。盟友或合併關聯公司持有這些資產的權益。
(c)包括$99百萬美元和$94截至2021年3月31日和2020年12月31日，分別有100萬美元不是對第三方實益利益持有人的義務。
(d)金額被歸類為其他資產。
(e)金額被歸類為應計費用和其他負債。
(f)對於某些未合併的保障性住房實體，最大損失敞口代表我們通過長期擔保合同向投資者保證的收益率。披露的金額是基於不太可能發生的情況，即以低收入住房抵免的形式交付給投資者的收益率被重新獲得。對於非合併股權投資，最大虧損敞口代表我們的未償還投資、額外承諾資本和可重新獲得的低收入住房税收抵免。披露的金額是基於這樣一種不太可能的情況：我們承諾的資本得到融資，我們的投資變得一文不值，之前交付給我們的税收抵免被重新收回。這一要求的披露並不表明我們的預期損失。
表外證券化實體的現金流
下表彙總了與特殊目的企業和資產支持融資相關的收付現金流，其中轉讓被視為銷售，我們繼續參與截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內未償還的已轉讓消費汽車資產(例如，汽車維修)。此外，此表還包含有關每個期間存在的非合併SPE收到和支付給SPE的現金流的信息。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
消費汽車
證券化實體留存權益收到的現金流$— $4 
服務費— 1 
總計$— $5 
拖欠和信用損失淨額
截至2021年3月31日或2020年12月31日，我們沒有任何表外證券化或全貸款銷售，我們繼續參與其中。在截至2020年3月31日的三個月內，我們確認了$1我們持續參與的表外證券化造成的淨信貸損失達數百萬美元。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
10.    其他資產
其他資產的構成如下。
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日
按成本價計算的物業和設備$1,620 $1,541 
累計折舊(844)(815)
淨資產和設備776 726 
證券化信託持有的限制性現金：(A)1,173 875 
符合條件的保障性安居工程投資1,086 1,095 
非流通股投資(B)(C)889 915 
應計利息、手續費和應收租金608 704 
權益法投資(D)370 320 
商譽343 343 
融資租賃使用權資產(E)337 — 
遞延税項淨資產263 94 
經營性租賃使用權資產150 162 
其他應收賬款139 166 
限制性現金和現金等價物(F)80 78 
無形資產淨值(G)46 50 
衍生工具合約在應收賬款狀況下的公允價值(H)18 17 
其他資產889 870 
其他資產總額$7,167 $6,415 
(a)包括從證券化應收賬款的客户付款中收取的受限現金(由我們作為相關擔保債務的付款分配給投資者)，以及用作各種證券化交易的增信形式的現金儲備存款。
(b)包括對FHLB股票的投資，金額為$248百萬美元和$2762021年3月31日和2020年12月31日分別為100萬美元；FRB股票為$4492021年3月31日和2020年12月31日均為100萬美元；以及公允價值不容易確定的股權證券192百萬美元和$189分別在2021年3月31日和2020年12月31日按成本計算，並經減值和可觀察到的價格變化調整後計算。
(c)在截至2021年3月31日的三個月裏，我們記錄了$2百萬美元的上調和1分別有數百萬與股權證券相關的減值和下調，而沒有易於確定的公允價值。截至2021年3月31日，我們的股權證券投資組合中持有的證券沒有易於確定的公允價值，包括累計上調$117百萬美元，減值和向下調整#美元13到2021年3月31日，100萬。
(d)主要涉及與我們的CRA計劃相關的投資。
(e)有關融資租賃使用權資產的其他信息，請參見附註8。
(f)主要是指與第三方達成的若干安排，其中由於與第三方銀行的操作流程相關的抵押品協議，或信用證安排和相應的抵押品要求，我們持有的餘額受到某些限制。
(g)包括無形資產總額#美元1092021年3月31日和2020年12月31日均為100萬美元，累計攤銷金額為$63百萬美元和$592021年3月31日和2020年12月31日分別為100萬。
(h)有關衍生工具及對衝活動的其他資料，請參閲附註17。
按可報告經營部門劃分的商譽賬面餘額如下。
(百萬美元)汽車金融運營保險業務公司及其他(A)總計
2020年12月31日的商譽$20 $27 $296 $343 
減值損失— — — — 
2021年3月31日的商譽$20 $27 $296 $343 
(a)包括$1532021年3月31日和2020年12月31日與Ally Lending相關的商譽100萬美元，以及143與Ally相關的商譽在2021年3月31日和2020年12月31日進行投資。
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11.    存款負債
存款負債包括以下各項。
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日
無息存款$155 $128 
有息存款
儲蓄、貨幣市場和支票賬户90,468 83,698 
存單48,962 53,210 
存款負債總額$139,585 $137,036 
在2021年3月31日和2020年12月31日，存單包括美元24.210億美元和25.8分別是面值10萬美元或更多的貨幣，金額分別為10億美元或更多。在2021年3月31日和2020年12月31日，存單包括美元8.210億美元和8.6其中面值超過25萬美元的聯邦保險限額分別為25億美元。
12.    債務
短期借款
下表列出了我們短期借款組合的構成。
2021年3月31日2020年12月31日
(百萬美元)
不安全
安全(A)
總計
不安全
安全(A)
總計
繳款通知書(B)$— $— $— $2,136 $— $2,136 
短期借款總額$— $— $— $2,136 $— $2,136 
(a)請參閲下面標題為長期債務關於被限制為抵押品的資產的進一步細節，以支付相關債務。
(b)2021年3月1日，我們終止了我們的繳費票據計劃，並全額贖回了所有未償還的繳費票據。
長期債務
下表列出了我們長期債務組合的構成。
2021年3月31日2020年12月31日
(百萬美元)
不安全
安穩
總計
不安全
安穩
總計
長期債務(A)
一年內到期
$1,219 $4,418 $5,637 $647 $4,438 $5,085 
一年後到期
10,583 4,283 14,866 11,367 5,554 16,921 
長期債務總額(B)(C)$11,802 $8,701 $20,503 $12,014 $9,992 $22,006 
(a)包括與套期會計應用相關的基數調整。有關更多信息，請參閲註釋17。
(b)包括$2.62021年3月31日和2020年12月31日均有1000億美元的信託優先證券。
(c)包括匹茲堡FHLB的對衝基數調整後的預付款淨額$5.130億美元和30億美元5.8分別在2021年3月31日和2020年12月31日達到40億美元。
下表列出了假設不會發生提前贖回的情況下，2021年3月31日計劃的長期債務剩餘到期日。以下金額包括因應用對衝會計而產生的賬面價值調整。擔保債務的實際支付可能根據相關質押資產的支付活動而有所不同。
(百萬美元)202120222023202420252026年及其後
總計
不安全
長期債務
$608 $1,116 $2,117 $1,469 $2,362 $5,182 $12,854 
原始發行折扣
(37)(54)(60)(67)(72)(762)(1,052)
完全無擔保
571 1,062 2,057 1,402 2,290 4,420 11,802 
安穩
長期債務
3,137 4,897 615 32 10 10 8,701 
長期債務總額
$3,708 $5,959 $2,672 $1,434 $2,300 $4,430 $20,503 
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Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
以下概述了被限制為支付相關債務的抵押品的資產，這些資產主要來自作為擔保借款入賬的證券化交易。
2021年3月31日2020年12月31日
(百萬美元)
總計(A)
聯合銀行(Ally Bank)
總計(A)
聯合銀行(Ally Bank)
消費抵押貸款應收賬款$12,799 $12,799 $14,979 $14,979 
汽車消費金融應收賬款
10,808 10,462 9,953 9,510 
商業融資應收賬款3,921 3,921 10,866 10,866 
限制為抵押品的總資產(B)(C)$27,528 $27,182 $35,798 $35,355 
擔保債務
$8,701 $8,436 $9,992 $9,634 
(a)Ally Bank是TOTAL列的一個組成部分。
(b)Ally Bank與FHLB達成了一項預先協議，並承諾以資產擔保，這些借款被限制為FHLB的抵押品，總額為#美元。12.810億美元和20.02021年3月31日和2020年12月31日分別為10億美元。這些資產主要由消費抵押融資、應收賬款以及貸款和投資證券組成。Ally Bank可以進入FRB貼現窗口，並將資產質押和限制為FRB的抵押品，總額為#美元2.42021年3月31日和2020年12月31日均為10億美元。這些資產由消費汽車金融、應收賬款和貸款組成。這些計劃下的可用性僅限於Ally Bank的運營，不能用於為Ally或其其他子公司的運營或負債提供資金。
(c)不包括在簡明綜合資產負債表的其他資產內記錄的證券化信託的有限現金和現金儲備。有關更多信息，請參閲註釋10。
信託優先證券
截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們都已發行和未償還約美元2.6系列2 TruPS的總清算優先權為10億美元。每個系列2 TruPS證券的清算金額為$25。分派是累積的，在以適用的票面利率贖回之前支付。分派的年利率相當於3個月期倫敦銀行同業拆借利率(Libor)加3個月。5.785每季度支付%的欠款。Ally有權延遲支付利息不超過一段時間20連續三個季度。第2系列TruPS沒有規定的到期日，但必須在相關債券(Debentures)贖回或到期時贖回，這些債券將於2040年2月15日到期。Ally可隨時以相當於以下價格的贖回價格贖回系列2 TruPS100贖回本金的%，另加到贖回日為止的應計和未付利息。第2系列TruPS通常是無投票權的，除了某些有限的事項。在任何系列2 TruP仍未償還但系列2 TruPS上的分配尚未全部支付的任何期間，Ally或其子公司不得(I)宣佈或支付股息，就Ally的任何股本進行任何分配，或贖回、購買、收購或以其他方式進行清算付款，或就此支付任何擔保；或(Ii)支付本金、利息或溢價，或償還、回購或贖回與債權證相等或利息較低的債務證券或擔保，但每宗個案均有若干指明的例外情況。第二系列TruPS是在2010年10月4日之前根據2008年緊急經濟穩定法案發行的，不會被從額外的一級資本逐步淘汰到二級資本。Ally的一級資本中包含的系列2 TruPS的金額為$2.52021年3月31日為10億美元。這一金額代表系列2 TruPS的賬面價值減去我們在信託中的普通股投資。
2021年4月22日，我們發行了美元1.35200億美元的優先股，並宣佈我們打算用所得資金贖回部分未償還的第2輪TruPS。有關更多信息，請參閲註釋23。
融資機制
我們既利用承諾的擔保信貸安排，也利用其他抵押融資工具。我們的各種融資安排下的未償還債務包括在我們的簡明綜合資產負債表中。
我們的信貸安排的總容量是由銀行通過私人交易提供的。這些設施可以是循環性質的，通常原始期限從364天到兩年不等，並允許在承諾期內提供額外資金，或者它們可以攤銷，不允許在承諾期之後再提供任何資金。在2021年3月31日，我們所有的美元460600萬的產能在循環，在這一餘額中，$1751.6億美元來自剩餘期限超過364天的設施。
承諾的擔保信貸安排
出類拔萃未使用容量(A)總容量
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日2021年3月31日2020年12月31日2021年3月31日2020年12月31日
母公司資助
安穩$— $— $460 $560 $460 $560 
承諾的擔保信貸額度合計$— $— $460 $560 $460 $560 
(a)如果超額抵押品駐留在某些設施中，或者在可獲得增量抵押品並對這些設施做出貢獻的範圍內，可應要求從承諾的擔保信貸安排獲得資金。
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13.    應計費用和其他負債
應計費用和其他負債的構成如下。
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日
應付帳款$943 $602 
對符合條件的保障性安居工程投資的無資金承諾529 525 
融資租賃負債337 — 
員工薪酬和福利257 316 
經營租賃負債176 187 
保險損失準備金和損失調整費用132 129 
遞延收入124 104 
應付頭寸衍生品合約的公允價值(A)44 33 
遞延税項淨負債14 92 
從交易對手處收到的現金抵押品6 6 
其他負債664 440 
應計費用和其他負債總額$3,226 $2,434 
(a)有關衍生工具及對衝活動的其他資料，請參閲附註17。
14.    累計其他綜合收益
下表列出了累計其他綜合收益的各個組成部分的税後淨額變化。
(百萬美元)
投資證券的未實現收益(A)
換算調整和淨投資對衝(B)
現金流對衝(B)
固定收益養老金計劃
累計其他綜合收益
2019年12月31日的餘額$208 $19 $2 $(106)$123 
淨變化量453 (1)128 3 583 
2020年3月31日的餘額$661 $18 $130 $(103)$706 
2020年12月31日的餘額$640 $19 $82 $(110)$631 
淨變化量(587)1 (17)(1)(604)
2021年3月31日的餘額$53 $20 $65 $(111)$27 
(a)代表我們可供出售證券組合的公允價值和攤銷成本之間的税後差額。
(b)有關衍生工具及對衝活動的其他資料，請參閲附註17。
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下表顯示了累計其他綜合收益各組成部分的税前和税後變化。
截至2021年3月31日的三個月 (百萬美元)
税前税收效應税後
投資證券
期內產生的未實現淨虧損$(736)$174 $(562)
減去：已實現淨收益重新歸類為持續運營收入32 (a)(7)(b)25 
淨變化量(768)181 (587)
翻譯調整
期內產生的未實現淨收益3 (1)2 
淨投資對衝(C)
期內產生的未實現淨虧損(2)1 (1)
現金流套期保值(C)
減去：已實現淨收益重新歸類為持續運營收入21 (d)(4)(b)17 
固定收益養老金計劃
期內產生的未實現淨虧損(2)1 (1)
其他綜合損失$(790)$186 $(604)
(a)包括重新分類為其他投資收益的收益，在我們的簡明綜合全面收益表中淨額。
(b)包括在我們的簡明綜合全面收益表中從持續經營中重新分類為所得税費用的金額。
(c)有關衍生工具及對衝活動的其他資料，請參閲附註17。
(d)包括在我們的簡明綜合全面收益表中重新分類為融資應收賬款和貸款的利息和手續費的收益。
截至2020年3月31日的三個月(百萬美元)
税前税收效應税後
投資證券
期內產生的未實現淨收益$702 $(168)$534 
減去：已實現淨收益重新歸類為持續運營收入105(a)(24)(b)81
淨變化量597(144)453
翻譯調整
期內產生的未實現淨虧損(13)3 (10)
淨投資對衝(C)
期內產生的未實現淨收益12 (3)9 
現金流套期保值(C)
期內產生的未實現淨收益169 (41)128 
固定收益養老金計劃
期內產生的未實現淨收益4 (1)3 
其他綜合收益$769 $(186)$583 
(a)包括重新分類為其他投資收益的收益，在我們的簡明綜合全面收益表中淨額。
(b)包括在我們的簡明綜合全面收益表中從持續經營中重新分類為所得税費用的金額。
(c)有關衍生工具及對衝活動的其他資料，請參閲附註17。
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15.    普通股每股收益
下表列出了普通股基本收益和稀釋後每股收益的計算方法。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元，不包括每股數據；股票以千股為單位) (a)
20212020
持續經營的淨收益(虧損)$796 $(319)
普通股股東應佔淨收益(虧損)$796 $(319)
基本加權平均已發行普通股(B)375,229 375,723 
稀釋加權平均已發行普通股(B)(C)377,529 375,723 
普通股基本每股收益
持續經營的淨收益(虧損)$2.12 $(0.85)
淨收益(虧損)$2.12 $(0.85)
稀釋後每股普通股收益
持續經營的淨收益(虧損)$2.11 $(0.85)
淨收益(虧損)$2.11 $(0.85)
(a)由於四捨五入的原因，表中的數字可能無法準確重新計算。每股收益是根據未四捨五入的數字計算的。
(b)包括已授予但尚未發行的與基於股份的薪酬相關的股票。
(c)由於截至2020年3月31日的三個月持續運營淨虧損的反稀釋效應，基本加權平均已發行普通股被用於計算基本和稀釋後每股收益。在截至2020年3月31日的三個月內，1.8以股票為基礎的獎勵不包括100萬股票，因為納入這些股票將是反稀釋的。有幾個不是截至2021年3月31日的三個月內的反攤薄股份.
16.    監管資本和其他監管事項
Ally目前受到FRB根據多德-弗蘭克法案(Dodd-Frank Act)建立的增強的審慎標準的約束。多德-弗蘭克法案(Dodd-Frank Act)和其他金融服務業法律的有針對性的修正案是通過EGRCP法案頒佈的，包括影響聯邦儲備委員會是否以及如何對像我們這樣的BHC應用加強的審慎標準的修正案，如果是的話，這些修正案的金額為1美元。1001000億美元或更多，但低於50億美元250200億美元的總合並資產。通過實施這些修正案的最終規則-通常被稱為定製框架-FRB和其他美國銀行機構建立了四個基於風險的類別，即審慎標準以及資本和流動性要求，適用於擁有美元資金的銀行組織。100合併總資產為2000億美元或更多。最嚴格的標準和要求適用於美國全球具有系統重要性的BHC，它們被歸為第一類。將其他銀行組織分配到其餘三類是基於規模衡量和其他四個基於風險的指標：跨司法管轄區活動、wSTWF、非銀行資產和表外敞口。
在定製框架下，Ally是一家第四類公司，因此(1)接受兩年週期的監督壓力測試，(2)需要向財務報告委員會提交年度資本計劃，(3)豁免公司運營的資本壓力測試要求，(4)需要保持無擔保的高流動性資產的緩衝，以滿足30天規劃期內預計的淨壓力現金流出，(5)豁免LCR的要求和淨穩定融資比率，前提是我們的平均wSTT50100億美元，以及(6)免除補充槓桿率、逆週期資本緩衝和單一交易對手信用額度的要求。請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註20，瞭解有關定製框架以及其他適用資本和流動性要求的更多詳細信息。
我們繼續遵守規則，使FRB能夠根據我們的財務狀況、規模、複雜性、風險狀況、運營範圍或活動範圍，或美國經濟面臨的風險，或多或少地進行監督壓力測試。此外，如果我們確定自我們上次提交資本計劃以來，我們的風險狀況、財務狀況或公司結構已經或將發生重大變化，或者如果FRB確定(A)我們的資本計劃不完整或我們的資本計劃或內部資本充足率過程包含重大弱點，(B)我們的風險狀況(包括業務戰略或任何風險敞口的重大變化)、財務狀況或公司結構已經或可能發生重大變化，則我們仍須遵守要求重新提交我們的資本計劃的規則。(C)BHC壓力情景不適合我們的業務模式和投資組合，或金融市場或宏觀經濟前景的變化可能對我們的風險狀況和財務狀況產生重大影響，因此需要使用最新情景，或(D)我們的資本計劃或狀況提出任何異議。
有關監管發展的進一步討論，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註20。
巴塞爾資本框架
FRB和其他美國銀行機構已經採用了基於風險和槓桿的資本標準，為Ally等BHC和Ally Bank等存款機構設定了最低資本資產比率。基於風險的資本比率是基於銀行組織的RWA，通常是根據適用於Ally和Ally銀行的標準化方法確定的，方法是：(1)在資產負債表內分配
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根據交易對手或擔保人或抵押品(如果相關的話，擔保人或抵押品)對廣義風險權重類別的風險敞口，(2)將表外風險敞口乘以特定的信貸轉換系數，以計算信貸等值金額，並將這些信貸等值金額分配給相關的風險權重類別，其中較高的風險權重被分配給被認為代表較大風險的風險敞口類別。相比之下，槓桿率是基於一家機構未加權的資產負債表內風險敞口的平均水平。
根據美國巴塞爾協議III，Ally和Ally銀行必須保持最低普通股一級風險資本比率為4.5%，基於風險的最低一級資本充足率為6%，最低總風險資本比率為8%。除了這些基於風險的最低資本比率，Ally和Ally Bank還受到資本保護緩衝要求的約束，對於Ally來説，這是3.5%，Ally Bank為2.5截至2021年3月31日的百分比，如下一段進一步描述的那樣。如果未能維持超過資本保護緩衝要求的全部金額，Ally和Ally Bank進行資本分配(包括股息支付、股票回購和贖回)以及向高管支付酌情獎金的能力將自動受到限制。美國巴塞爾協議III還要求Ally和Ally銀行的最低一級槓桿率為4%.
2020年3月，FRB發佈了一項最終規則，將前瞻性壓力測試結果與FRB對BHC的非壓力監管資本金要求更緊密地結合起來，金額為100最終規則引入了基於公司特定壓力測試表現和計劃股息的壓力資本緩衝要求，這對Ally來説取代了固定的2.5資本節約緩衝要求的%組成部分。有關最終規則對CCAR流程影響的詳細信息，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註20。根據最終規則，Ally的壓力資本緩衝要求是2.5計算結果如下：(1)在監管壓力測試中的嚴重不利情況下，Ally的起始普通股一級資本比率與最低預計普通股一級資本比率之間的差額，加上(2)Ally在其九個季度資本計劃期限的第四季度至第七季度每個季度計劃的普通股股息金額之和，佔風險加權資產的百分比。對於像Ally這樣的第四類公司，資本保護緩衝要求包括壓力資本緩衝要求。適用於Ally的存款機構子公司Ally Bank的資本保護緩衝要求仍然是固定的2.5%。Ally在2020年6月收到了FRB的第一個初步壓力資本緩衝要求，根據這一新的方法，這一要求被確定為3.5%，於2020年8月最終確定，並於2020年10月生效。2020年6月，FRB還宣佈，它確定金融市場或宏觀經濟前景的變化可能會對受資本計劃規則約束的公司的風險狀況和財務狀況產生實質性影響，因此，這些公司(包括Ally)將被要求在收到FRB更新的壓力情景後45天內重新向FRB提交資本計劃。2020年9月，聯邦儲備委員會發布了兩個最新的情景-嚴重不良和替代嚴重。我們根據公司特定的基線和壓力情景，根據需要更新了我們的資本計劃，並於2020年11月向FRB提交了更新後的計劃。2020年12月，美聯儲公開披露了第二輪監管壓力測試的摘要結果，並將通知公司是否重新計算壓力資本緩衝要求的截止日期延長至2021年3月31日。2021年3月25日，聯邦儲備委員會將這一最後期限進一步延長至2021年6月30日。請參閲後面標題為資本規劃和壓力測試以獲取更多信息。
根據資本保護緩衝要求，銀行組織(如Ally或Ally Bank)可以支付的資本分配和酌情獎金的最高金額是其合格留存收入的函數。在新冠肺炎大流行期間，聯邦儲備委員會和其他美國銀行機構表達了一種擔憂，即合格留存收入的定義不會以預期的漸進方式限制分配，而是可能以突然而嚴重的方式限制分配，即使銀行組織的資本充足率僅略有下降。因此，為了更好地允許銀行組織按照預期使用其資本緩衝，並在不利條件下繼續放貸，美國銀行機構發佈了一項臨時最終規則，該規則於2020年3月生效，並將合格留存收入的定義修改為(1)銀行組織前四個日曆季度的淨收入，扣除尚未反映在淨收入中的任何分配和相關税收影響，以及(2)銀行組織前四個季度的淨收入的平均值。這一暫行最終規則被通過為最終規則，自2021年1月1日起不作任何修改。
Ally和Ally銀行在交易對手信用風險方面受美國巴塞爾III標準方法的約束，但在信用風險或操作風險方面不受美國巴塞爾III高級方法的約束。Ally也不受美國市場風險資本規則的約束，該規則僅適用於擁有大量交易資產和負債的銀行組織。
基於風險的資本比率和一級槓桿率在PCA中發揮着核心作用，PCA是美國銀行機構用來根據監管資本水平限制存款機構活動的執法框架。使用普通股一級風險資本比率、一級風險資本比率、總風險資本比率和一級槓桿率的閾值建立了五個類別：資本充足、資本充足、資本不足、資本嚴重不足和資本嚴重不足。FDICIA通常禁止存款機構進行任何資本分配，包括向其BHC支付現金股息或管理費，如果該存款機構在分配後資本不足。資本不足的機構也受到增長限制，必須提交併履行資本恢復計劃。雖然BHC不受PCA框架的約束，但財務報告局有權迫使BHC採取措施--例如執行財務或履約擔保--當需要與其一家存託機構子公司進行PCA時。此外，根據FDICIA的規定，只有資本充足且在獲得FDIC豁免的情況下，資本充足的機構才可以接受經紀存款，即使是資本充足的機構也受到一些限制，即它們可能為經紀存款提供的利率。截至2021年3月31日，Ally Bank在PCA框架下資本充足。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
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下表彙總了我們在美國巴塞爾協議III下的資本比率。
2021年3月31日2020年12月31日規定的最低要求(A)資本充足的最低資本
(百萬美元)金額比率金額比率
資本比率
普通股一級(風險加權資產)
Ally Financial Inc.$15,359 11.06 %$14,878 10.64 %4.50 %(b)
聯合銀行17,879 13.68 17,567 13.38 4.50 6.50 %
第1級(風險加權資產)
Ally Financial Inc.$17,795 12.82 %$17,289 12.37 %6.00 %6.00 %
聯合銀行17,879 13.68 17,567 13.38 6.00 8.00 
合計(相對於風險加權資產)
Ally Financial Inc.$20,240 14.58 %$19,778 14.15 %8.00 %10.00 %
聯合銀行19,513 14.93 19,210 14.63 8.00 10.00 
第一級槓桿率(調整後的季度平均資產)：(C)
Ally Financial Inc.$17,795 9.78 %$17,289 9.41 %4.00 %(b)
聯合銀行17,879 10.38 17,567 10.12 4.00 5.00 %
(a)除了普通股一級資本、一級資本和總資本比率的最低基於風險的資本要求外，Ally還被要求保持最低資本保護緩衝3.52021年3月31日和2020年12月31日均為%，Ally銀行被要求保持最低資本節約緩衝2.52021年3月31日和2020年12月31日均為%。
(b)目前，還沒有確定六六六是否“資本充足”的比率指標。
(c)聯邦監管報告指南要求使用日均方法計算調整後的季度平均資產。
2018年12月，FRB和其他美國銀行機構批准了一項最終規則，以解決CECL對監管資本的影響，允許BHC和包括Ally在內的銀行選擇在三年內分階段實施CECL的首日影響。2020年3月，FRB和其他美國銀行機構發佈了一項臨時最終規則，該規則於2020年第一季度生效，為BHC和銀行提供了另一種選擇，暫時推遲估計CECL相對於估計貸款損失撥備的已發生損失方法對監管資本的影響。臨時最終規則在2020年9月生效的最終規則中得到了澄清和調整。我們選擇了這個替代方案，而不是2018年12月規則中描述的方案。因此，根據最終規則，我們將推遲確認CECL對監管資本的估計影響，直到兩年延期之後，對我們來説，延期至2021年12月31日。從2022年1月1日開始，我們將被要求分階段25之前遞延估計的CECL資本影響的%，另加25將在隨後的每一年年初分階段實施，直到2025年第一季度完全分階段實施。CECL對監管資本的估計影響，我們將推遲並在以後階段實施，計算方法是全天-採用時的一天影響加上25在兩年延期期間，津貼隨後變化的百分比。截至2021年3月31日，與我們採用CECL相關的普通股一級資本的遞延影響總額為$1.2十億美元。
在2021年3月31日和2020年12月31日，Ally和Ally Bank的資本都很充足。遵守資本要求是Ally的戰略優先事項。我們期望在既定的時間範圍內遵守所有適用的要求。
資本規劃和壓力測試
在前面標題為巴塞爾資本框架，我們通常每兩年接受一次監督壓力測試，並不受強制的公司運營的資本壓力測試要求的約束。我們還被要求向聯邦儲備委員會提交年度資本計劃。我們的年度資本計劃必須包括對我們的預期用途和資本來源的評估，以及對九個季度規劃期內所有計劃的資本行動的描述，包括任何債務或股權資本工具的發行、任何股息或其他資本分配，以及FRB確定可能對我們的資本產生影響的任何類似行動。該計劃還必須詳細描述我們評估資本充足率的過程，包括討論我們如何在預期和壓力條件下保持資本與我們的風險相稱並高於最低監管資本比率，將成為Ally Bank的力量源泉，並將通過保持隨時可獲得資金、履行我們對債權人和其他交易對手的義務以及繼續充當信貸中介來保持足夠的資本以繼續我們的運營。
我們在2020年4月提交了2020年的資本計劃，其中包括計劃在九個季度的規劃範圍內通過股票回購和現金股息向普通股股東分配資本。2020年6月，財務報告委員會向我們提供了監督壓力測試的結果、鑑於新冠肺炎疫情而進行的額外全行業敏感性分析，以及我們的初步壓力資本緩衝要求。如前面標題為巴塞爾資本框架，我們根據聯邦儲備委員會修訂後的壓力情景更新了我們的資本計劃，並於2020年11月向聯邦儲備委員會提交了更新後的計劃。2020年12月，聯邦儲備委員會公開披露了第二輪監督壓力測試的總結結果，並延長了通知公司是否存在壓力的最後期限。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
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資本緩衝要求將重新計算至2021年3月31日。2021年3月25日，聯邦儲備委員會將這一最後期限進一步延長至2021年6月30日。
2020年6月，聯邦儲備委員會宣佈了幾項行動，以確保像艾利這樣的大公司，儘管受到新冠肺炎疫情的經濟不確定性，仍將保持彈性，包括在2020年第三季度(1)任何公司暫停回購其普通股，但與員工持股計劃相關的普通股發行除外，以及(2)不允許一家公司增加其普通股股息額，並對普通股股息施加等於該公司#年平均淨收入的限制。聯邦儲備委員會將這些限制延長到2020年第四季度。2020年12月，FRB延長並修改了2021年第一季度的這些限制，將普通股股息和股票回購總額限制在相當於公司前四個日曆季度淨收入平均值的水平，但指定的例外情況除外。2021年3月25日，FRB將這些修改後的限制延長至2021年第二季度，並宣佈，對於像Ally這樣不接受2021年監管壓力測試、週期為兩年的公司，額外的限制將在2021年6月30日之後結束，該公司基於2020年6月監管壓力測試結果的壓力資本緩衝要求將繼續有效。不過，財務報告委員會保留酌情決定權，決定改弦易轍，進一步延長這些限制或施加不同的限制。2021年1月11日，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，允許我們回購至多$1.6從2021年第一季度到2021年第四季度，我們的普通股不時會有1000億美元的現金，但受到FRB的限制。
2021年1月，FRB發佈了一項最終規則，自2021年4月5日起生效，以使其資本規劃和強調資本緩衝要求與定製框架保持一致。根據最終規則，除非聯邦儲備委員會在特定情況下另有指示，否則Ally和其他第四類公司通常不再需要在聯邦儲備委員會提供的情景下計算收入、虧損、準備金和形式資本水平的前瞻性預測。然而，每家公司仍被要求提供公司設計的預期和壓力條件下的收入和資本水平的前瞻性分析。此外，對於第四類公司，最終規則將計算監管壓力測試得出的壓力資本緩衝部分的頻率更新為每隔一年計算一次。這些公司有能力選擇參加監管壓力測試-並獲得相應更新的壓力資本緩衝要求-在這一年裏，它們通常不會受到監管壓力測試的影響。在第四類公司沒有接受監管壓力測試的一年裏，該公司將收到最新的壓力資本緩衝要求，以反映其最新的普通股股息計劃。最終規則還包括與定製框架一致的報告和其他更改。選擇參加2021年監管壓力測試的最後期限是2021年4月5日，而Ally沒有做出這樣的選擇。
我們於2021年4月5日提交了我們的2021年資本計劃，其中包括計劃通過股票回購和現金股息在九個季度的規劃期內向普通股股東分配資本，以及其他資本行動。我們進行資本分配的能力，包括支付股息或回購普通股股份的能力，將繼續取決於財務報告委員會的審查和我們的內部治理要求，包括董事會的批准。未來任何股息和股票回購的金額和規模也將受到各種因素的影響，包括Ally的資本和流動性狀況、會計和監管考慮因素(包括財務報告委員會可能施加的任何限制)、與新冠肺炎疫情相關的影響、財務和運營業績、資本的替代用途、普通股價格和一般市場狀況，並且可能隨時延長、修改或停止。
下表列出了過去五個季度與我們的普通股和分配給我們的普通股股東有關的信息。
(A)(B)期間回購的普通股已發行普通股數量宣佈的每股普通股現金股利(C)
(百萬美元，不包括每股數據；股票以千股為單位)近似美元價值股份數目期初期末
2020
第一季度$104 3,838 374,332 373,155 $0.19 
第二季度— 53 373,155 373,837 0.19 
第三季度1 9 373,837 373,857 0.19 
第四季度1 37 373,857 374,674 0.19 
2021
第一季度$219 5,276 374,674 371,805 $0.19 
(a)包括預扣的普通股股份，以支付我們基於股份的激勵計劃參與者所欠的所得税。
(b)2020年3月17日，我們宣佈自願暫停我們的股票回購計劃，直到2020年6月30日終止。與FRB對Ally等大公司進行普通股回購的限制一致，如上所述，我們沒有實施新的股票回購計劃，也沒有在2020年剩餘時間內回購我們普通股的股票，除非與薪酬計劃有關。有關此操作的更多詳細信息，請參閲上面的討論。
(c)在……上面2021年4月13日，我們的董事會宣佈季度現金股息為$0.19所有普通股的每股收益，支付日期為2021年5月14日，在交易結束時發給登記在冊的股東2021年4月30日。有關本次普通股分紅的更多信息，請參閲附註23。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
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17.    衍生工具與套期保值活動
我們簽訂與風險管理活動相關的衍生工具，可能包括利率掉期、外幣遠期、股票期權和利率期權。我們使用衍生金融工具的主要目標是管理與我們的固定利率和可變利率資產和負債相關的利率風險、與我們的外幣資產和負債相關的外匯風險，以及與我們的投資組合相關的其他市場風險。
利率風險
我們監控我們的固定利率和可變利率資產和負債的組合，並可能進入利率掉期、遠期和期權，以實現我們希望的固定利率和可變利率資產和負債的組合。我們執行這些交易，通過將某些固定利率工具轉換為可變利率工具，以及將某些可變利率工具轉換為固定利率，來調整我們對利率風險的敞口。我們混合使用了符合對衝會計處理資格的衍生品和經濟對衝(不符合對衝會計處理資格)的衍生品。
符合對衝會計處理資格的衍生品可以包括被指定為特定固定利率無擔保債務的公允價值對衝的接收固定掉期，被指定為特定固定利率FHLB預付款的公允價值對衝的接收固定掉期，被指定為可供出售投資組合內證券的公允價值對衝的支付固定掉期，以及被指定為固定利率持有投資消費汽車貸款資產封閉式投資組合的公允價值對衝的支付固定掉期，其中對衝項目是預期的最後一層。其他符合對衝會計資格的衍生品包括被指定為某些可變利率借款和存款負債的利息支付形式的預期未來現金流的現金流對衝的固定支付掉期、被指定為預期未來現金流的預期現金流對衝的接收固定掉期、被指定為預期未來現金流對衝的收款固定掉期、被指定為預期未來現金流對衝的利率下限合約、以及被指定為預期未來現金流對衝的利率下限合約，其中預期未來現金流的對衝是以對某些可變利率借款和存款負債的利息支付的形式進行的，接收固定掉期被指定為預期未來現金流的現金流對衝，形式是我們可供出售投資組合內某些證券的利息收據。
我們執行經濟套期保值，可能包括利率掉期、利率上限、遠期和期權，以減輕利率風險。
我們還簽訂了利率鎖定承諾和遠期承諾，這些承諾是作為我們抵押貸款業務的一部分執行的，符合衍生品的會計定義。
外匯風險
我們簽訂衍生性金融工具合約，以減輕與我們各種外匯敞口相關的現金流變化無常相關的風險。
我們與外部交易對手簽訂外匯遠期合約，作為我們在外國子公司投資的外匯敞口的淨投資對衝。我們的權益受到外國子公司業績折算產生的累計折算調整的影響；這種影響反映在我們累計的其他全面收益中。我們還定期進行外匯遠期交易，以在經濟上對衝任何以外幣計價的債務、集中放貸和以外幣計價的第三方貸款。這些用作經濟套期保值的外幣遠期合約按公允價值記錄，變動記錄為收入或費用，抵消了相關外幣交易的損益。
投資風險
我們買入股票期權是為了減輕與我們在股票市場的風險敞口相關的風險。
信用風險
我們與某些交易對手簽訂各種零售汽車貸款購買協議。作為該等協議的一部分，Ally可向交易對手扣留部分購買價格，並被要求向交易對手支付在商定的測量日期預扣的全部或部分金額和可確定的金額，如果所收購貸款在測量日期的實際信貸表現好於或等於收購時的估計，Ally將被要求向交易對手支付全部或部分預扣金額。根據這些條款，這些合同符合衍生工具的會計定義。
交易對手信用風險
如果交易對手不能滿足協議條款，衍生金融工具包含信用風險因素。與衍生金融工具相關的信貸風險，在假設衍生金融工具的市值沒有收回相關抵押品的情況下，以合約項下欠吾等的交易對手完全未能履行該等合約的條款的重置成本淨額計量。
我們通過內部信用分析、限制和監控來管理我們對金融交易對手的風險。此外，衍生品和回購協議是使用行業標準協議與經批准的交易對手簽訂的。
我們使用與金融交易對手的雙邊協議，執行某些場外衍生品，如利率上限和下限。雙邊協議一般要求雙方在衍生金融工具的公允價值達到協議規定的入賬門檻時提供抵押品。在任何一方違約的情況下，有擔保的一方可以扣押抵押品。與場外衍生品抵押品交換相關的付款被確認為抵押品。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
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我們還與票據交換所執行某些衍生品，如利率掉期，這要求我們發佈和接收抵押品。對於這些清算所衍生品，這些支付被確認為結算，而不是抵押品。
某些衍生工具包含條款，要求我們在特定信用風險相關事件發生時提供額外抵押品或立即結清任何未償債務餘額。在截至2021年3月31日或2020年3月31日的幾年內，沒有發生此類特定的信用風險相關事件。
我們放了現金和非現金抵押品共計$1百萬美元和$163分別為100萬美元，支持我們在2021年3月31日的衍生品頭寸，而不是美元4百萬美元和$145截至2020年12月31日，交易對手開立的賬户中有100萬現金和非現金抵押品。這些金額包括放在票據交換所的抵押品，不包括根據回購協議質押的現金和非現金抵押品。有關回購協議的詳情，請參閲附註12。現金抵押品的應收賬款計入我們的簡明綜合資產負債表中的其他資產。
我們從交易對手那裏收到了總額為$的現金抵押品。4截至2021年3月31日，交易對手開立的賬户中有100萬美元。這一金額包括從票據交換所收到的抵押品，不包括根據回購協議質押的現金和非現金抵押品。有關回購協議的詳情，請參閲附註12。收到的現金抵押品的應付款項計入我們的簡明綜合資產負債表，計入應計費用和其他負債。在這些金額中包括非現金抵押品，我們被授予出售或質押標的資產的權利。我們沒有出售或質押根據這些協議收到的任何非現金抵押品。
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資產負債表列報
下表彙總了我們的簡明綜合資產負債表中報告的衍生工具金額。該等金額按總額呈列，按指定及符合資格作為對衝工具的衍生工具或不屬對衝工具的衍生工具分類，並按該兩類合約的類別進一步分類。
持有應收和應付頭寸的衍生品合約不包括通過中央結算對手清算的衍生品的未平倉交易權益。與我們的中央結算對手交換的任何相關保證金將被視為衍生品風險的結算，而不是抵押品。該等付款於本公司簡明綜合資產負債表的應收及應付位置確認為衍生工具合約的結算。
名義金額是衍生合同義務的參考金額，不記錄在資產負債表上。在我們看來，如果與其他因素(如市場利率波動和交易對手信用風險)分開來看，衍生品名義上的風險並不是衡量我們衍生品敞口的準確指標。
2021年3月31日2020年12月31日
衍生品期貨合約在美國上市
名義金額
衍生品期貨合約在美國上市
名義金額
(百萬美元)
應收頭寸
應付頭寸
應收頭寸
應付頭寸
被指定為會計套期保值的衍生品
利率合約
掉期
$— $— $17,945 $— $— $12,385 
外匯合約
遠期
1 — 161 1 — 164 
指定為會計套期保值的衍生品總額
1 — 18,106 1 — 12,549 
未被指定為會計套期保值的衍生品
利率合約
期貨和遠期
3 — 459 1 — 391 
書面期權
11 5 576 15 — 587 
總利率風險
14 5 1,035 16 — 978 
外匯合約
期貨和遠期2 — 448 — 1 159 
總外匯風險2 — 448 — 1 159 
信貸合約(A)
其他信用衍生品— 37 不適用— 28 不適用
總信用風險— 37 不適用— 28 不適用
股權合同
書面期權
— 2 2 — 4 2 
購買的選項
1 — — — — — 
總股本風險
1 2 2 — 4 2 
未被指定為會計套期保值的衍生品總額
17 44 1,485 16 33 1,139 
總導數
$18 $44 $19,591 $17 $33 $13,688 
N/A=不適用。
(a)這些信用衍生品可能要求的未來未貼現付款的最高潛在金額為#美元。66300萬美元和300萬美元56分別截至2021年3月31日和2020年12月31日。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表顯示了我們的簡明綜合資產負債表中記錄的與公允價值對衝的累計基礎調整相關的金額。
(百萬美元)套期保值項目的賬面金額套期保值項目賬面金額中包含的公允價值套期保值調整累計金額
總計停產(A)
2021年3月31日2020年12月31日2021年3月31日2020年12月31日2021年3月31日2020年12月31日
資產
可供出售證券(B)(C)$4,999 $1,259 $15 $39 $19 $28 
金融應收賬款和貸款，淨額(D)
35,233 28,393 173 225 73 72 
負債
長期債務$7,833 $8,656 $33 $169 $113 $203 
(a)表示套期保值關係已終止的合格套期保值的公允價值套期保值調整。這是總套期保值調整中報告的金額的子集。
(b)套期保值可供出售證券的賬面金額在上文使用攤餘成本列示，包括#美元。3.510億美元和592分別在2021年3月31日和2020年12月31日，與用於指定套期保值關係的封閉式投資組合相關，其中被套期保值項目是預計在套期保值關係結束時剩餘的最後一層。關於可供出售證券的攤餘成本和公允價值的對賬，請參閲附註6。
(c)確定為未平倉對衝關係中最後一層的金額為$3.1截至2021年3月31日，10億美元。與打開的最後一個圖層關係相關聯的基準調整為$3截至2021年3月31日的80萬歐元負債，在對衝關係終止或到期時，將在整個剩餘池中分配。已確定為終止對衝關係中最後一層的金額為$1.410億美元和1.2分別截至2021年3月31日和2020年12月31日。與已終止的最後一層關係相關的基準調整為$16截至2021年3月31日的百萬資產，以及20截至2020年12月31日的100萬資產，在對衝關係終止時在整個剩餘池中分配。
(d)套期保值項目代表套期保值資產組合的賬面價值。確定為未平倉對衝關係中最後一層的金額為$11.710億美元和9.42021年3月31日和2020年12月31日分別為10億美元。與打開的最後一層關係相關聯的基準調整為$100截至2021年3月31日的百萬資產，以及153截至2020年12月31日的100萬資產，這些資產將在對衝關係終止或到期時在整個剩餘的封閉池中分配。確定為終止對衝關係中最後一層的金額為$19.62021年3月31日為10億美元，18.5截至2020年12月31日，10億美元。與終止的最後一層對衝關係相關的基數調整為#美元。73百萬美元的資產和72截至2021年3月31日和2020年12月31日的100萬資產，在對衝關係終止時在整個剩餘池中分配。
全面收益表
下表彙總了我們的簡明綜合全面收益表中報告的未指定為會計套期的衍生工具的位置和損益金額。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
在收益中確認的損益
利率合約
抵押貸款和汽車貸款淨虧損$(7)$(15)
總利率合約
(7)(15)
外匯合約
扣除虧損後的其他收入
— 8 
其他運營費用(2)— 
外匯合約總額
(2)8 
信貸合同
扣除虧損後的其他收入(8)— 
信貸合同總額(8)— 
在收益中確認的總虧損$(17)$(7)
43
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表彙總了在我們的綜合全面收益表中報告的被指定為合格公允價值和現金流量對衝的衍生工具的位置和損益金額。
融資應收賬款和貸款的利息和手續費投資證券和其他收益資產的利息和股息存款利息長期債務利息
截至3月31日的三個月，(百萬美元)
20212020202120202021202020212020
公允價值套期保值關係損益
利率合約
對衝固定利率無擔保債務$— $— $— $— $— $— $139 $(170)
被指定為固定利率無擔保債務對衝工具的衍生品
— — — — — — (139)170 
套期保值可供出售證券— — (13)41 — — — — 
被指定為可供出售證券的套期保值工具的衍生品
— — 13 (41)— — — — 
套期保值固定利率汽車消費貸款(39)248 — — — — — — 
被指定為固定利率汽車消費貸款對衝工具的衍生品
39 (248)— — — — — — 
公允價值套期保值關係的總收益
— — — — — — — — 
現金流套期保值關係損益
利率合約
對衝存款負債
從累積的其他綜合收入中重新分類為收入
— — — — (1)(3)— — 
套期保值浮動利率商業貸款
從累積的其他綜合收入中重新分類為收入
22 3 — — — — — — 
現金流套期保值關係總損益
$22 $3 $— $— $(1)$(3)$— $— 
在簡明綜合全面收益表中列報的總金額$1,582 $1,742 $131 $226 $306 $592 $250 $348 
在接下來的12個月裏，我們估計46100萬美元的收益將被重新歸類為來自指定為現金流對衝的衍生品的税前收益。
下表彙總了在我們的簡明綜合全面收益表中報告的被指定為合格公允價值和現金流量對衝的衍生工具的利息和攤銷相關收益和虧損的位置和金額。
融資應收賬款和貸款的利息和手續費投資證券和其他收益資產的利息和股息長期債務利息
截至3月31日的三個月，(百萬美元)
202120202021202020212020
公允價值套期保值關係損益
利率合約
遞延無擔保債務基數調整攤銷$— $— $— $— $1 $6 
符合資格的無擔保債務會計套期保值的利息— — — — 1 — 
遞延擔保債務基數調整攤銷(FHLB預付款)— — — — (5)(6)
可供出售證券遞延基數調整攤銷— — (2)(1)— — 
可供出售證券的合格會計套期保值利息— — (1)— — — 
遞延貸款基數調整攤銷(13)(13)— — — — 
為投資而持有的消費汽車貸款的合格會計套期保值的利息(30)(9)— — — — 
公允價值套期保值關係的總虧損(43)(22)(3)(1)(3)— 
現金流套期保值關係收益
利率合約
浮動利率商業貸款合格會計套期保值利息— 1 — — — — 
現金流套期保值關係的總收益$— $1 $— $— $— $— 
44
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表彙總了現金流對衝對累計其他綜合收益的影響。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
利率合約
(虧損)在其他綜合收益中確認的收益$(21)$169 
下表總結了淨投資套期保值對累計其他全面收益和簡明綜合全面收益表的影響。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
外匯合約(A)(B)
(虧損)在其他綜合收益中確認的收益$(2)$12 
(a)有幾個不是截至2021年3月31日或2020年3月31日的三個月，排除在有效性測試之外的金額。
(b)從累計其他全面收益中重新分類的損益在簡明綜合全面收益表中列報為扣除虧損後的其他收益。有幾個不是截至2021年3月31日或2020年3月31日的三個月的金額重新分類.
18.    所得税
我們確認持續經營的所得税支出總額為#美元。211截至2021年3月31日的三個月為100萬美元，而所得税優惠為1美元922020年同期為100萬美元。與2020年同期相比，截至2021年3月31日的三個月所得税支出增加，主要是由於税前收益增加的税收影響。
截至每個報告日期，我們都會考慮現有的證據，無論是積極的還是消極的，這些證據都可能影響我們對未來實現遞延税項資產的看法。我們仍然認為，某些外國税收抵免結轉和國家淨營業虧損結轉的好處更有可能得不到實現。考慮到這一風險，我們繼續對與該等結轉相關的遞延税項資產提供部分估值津貼，估值津貼有可能在未來12個月內發生變化。
19.    公允價值
公允價值計量
就本披露而言，公允價值被定義為在當前市場條件下，在計量日市場參與者之間有序交易中，出售資產將收到的交換價格或轉移本金或最有利市場中的負債(退出價格)所支付的交換價格。公允價值是基於我們認為市場參與者在為資產或負債定價時會使用的假設。此外，在衡量負債的公允價值時，實體必須考慮所有方面的不履行風險，包括實體自身的信用狀況。
判斷用於估計我們內部估值模型的投入，這些模型用於估計我們的第3級公允價值計量。第三級投入，如利率變動、提前還款速度、信貸損失和貼現率，本質上很難估計。這些投入的變化可能會對公允價值計量和可能實現的金額產生重大影響。
GAAP規定了在計量和披露公允價值時使用的三級層次結構。公允價值層次結構對活躍市場上的報價給予最高優先權(即可觀察到的投入)，對缺乏透明度的數據(即不可觀察到的投入)給予最低優先權。一種工具在公允價值層次中的分類是基於對其估值的重要投入的最低水平。以下是對三個層次結構級別的描述。
一級資本投入是指在計量日期相同資產或負債在活躍市場上的報價。此外，實體必須具有進入活躍市場的能力，並且報價不能由實體調整。
第二級和第二級的投入是指第一級中包括的報價以外的、資產或負債可以直接或間接觀察到的價格。第2級投入包括類似資產或負債在活躍市場的報價；相同或類似資產或負債在非活躍市場的報價；或通過相關性或其他方式基本上在整個資產或負債期限內可以觀察到的或可以由可觀察到的市場數據證實的投入。
第三級：難以觀察到的投入得到很少或沒有市場活動的支撐。無法觀察到的輸入代表了管理層對市場參與者將如何為資產或負債定價的最佳假設。通常，3級資產和負債是使用定價模型、貼現現金流方法或需要重大判斷或估計的類似技術進行估值的。
45
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
以下是用於按公允價值計量重大資產和負債的估值方法的説明，以及估值模型的細節、這些模型的關鍵輸入以及所採用的重要假設。
•股權證券*-我們持有各種按公允價值計量的有價證券，公允價值的變化在淨收入中確認。根據可觀察到的市場價格進行的計量被歸類為第一級。
•可供出售的證券*-我們根據外部定價來源以公允價值攜帶我們的可供出售證券。當公允價值是根據在活躍市場交易的相同工具的報價確定時，我們將我們的證券歸類為1級。當公允價值是根據活躍市場上交易的類似工具的價格確定時，我們將我們的證券歸類為2級。我們對可供出售的證券執行定價驗證程序。
•金融資產出售中保留的權益*-我們保留出售汽車金融應收賬款所保留的某些未經證明的權益。由於市場不活躍，估值基於內部開發的貼現現金流模型(收益法)，該模型使用基於市場的貼現率；因此，我們將這些資產歸類為3級。估值考慮了最近的市場交易、類似資產的經驗、當前的商業狀況以及對基礎抵押品的分析。為了估計現金流，我們利用了各種重要的假設，包括市場可觀察到的投入(例如，遠期利率)和內部開發的投入(例如，提前還款速度、拖欠水平和信貸損失)。
•衍生工具*-我們簽訂了各種衍生金融工具，作為我們風險管理戰略的一部分。其中某些衍生品是交易所交易的，比如股票期權。為了確定這些工具的公允價值，我們使用這些特定衍生品合約的報價市場價格；因此，我們將這些合約歸類為1級。
我們還執行場外和集中清算的衍生品合約，如利率掉期、以外幣計價的遠期合約、上限、下限和即將公佈的代理證券。我們利用市場上廣泛接受的第三方開發的估值模型對這些衍生品合約進行估值。該模型使用了合約的特定條款和市場可觀察到的輸入(如利率遠期曲線、內插波動率假設或股票定價)。我們將這些衍生品合約歸類為二級，因為這些模型中的所有重要投入都是市場可觀察到的。
我們還簽訂利率鎖定承諾和遠期銷售承諾，作為我們抵押貸款業務的一部分，其中某些符合衍生品的會計定義，因此在我們的簡明綜合資產負債表上記錄為衍生品。由於這些衍生品是使用內部定價模型進行估值的，因此它們被歸類為3級。
我們從第三方購買汽車金融應收賬款和貸款，作為遠期流量安排的一部分，並不時執行機會性的臨時批量採購。作為該等協議的一部分，Ally可向交易對手扣留部分購買價格，並被要求向交易對手支付在商定的測量日期預扣的全部或部分金額和可確定的金額，如果所收購貸款在測量日期的實際信貸表現好於或等於收購時的估計，Ally將被要求向交易對手支付全部或部分預扣金額。因為這些合同符合衍生工具的會計定義，所以我們按公允價值確認這些延期購買價格付款的負債。這些負債的公允價值採用貼現現金流量法確定。為了估計現金流，我們利用了各種重要的假設，包括市場可觀察到的投入(例如遠期利率)和內部開發的投入(例如提前還款速度、拖欠水平和預期信貸損失)。這些負債使用具有不可觀察到的投入的內部損失模型進行估值，並被歸類為3級。
在衡量負債的公允價值時，我們被要求考慮所有方面的不履行風險，包括我們自己的信用狀況。我們通過簽訂具有法律效力的協議來降低我們大部分衍生品的信用風險，這些協議允許在持續的基礎上張貼和接收與我們衍生品頭寸的公允價值相關的抵押品。倘若吾等未能訂立可寄遞及收取抵押品的具法律效力的協議，吾等將在有需要時考慮吾等的信用風險及交易對手通過CVA對衍生工具進行估值時的信用風險。CVA的計算將利用交易對手的信用違約互換利差。
46
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
經常性公允價值
下表顯示了按公允價值經常性計量的資產和負債，包括為公允價值期權選擇的金融工具。我們經常用衍生品和其他金融工具對資產或負債的公允價值變動進行經濟對衝。下表顯示了與對衝項目分開的套期保值；因此，它們並不直接顯示我們風險管理活動的影響。
經常性公允價值計量
2021年3月31日 (百萬美元)
1級二級3級總計
資產
投資證券
股權證券(A)$1,057 $— $11 $1,068 
可供出售的證券
債務證券
美國財政部和聯邦機構
1,706 — — 1,706 
美國各州和政治分區
— 1,057 7 1,064 
外國政府17 155 — 172 
機構抵押貸款支持住宅
— 21,518 — 21,518 
抵押貸款支持住宅
— 2,312 — 2,312 
機構抵押貸款支持商業— 4,152 — 4,152 
資產支持— 474 — 474 
公司債務
— 2,048 — 2,048 
可供出售證券總額1,723 31,716 7 33,446 
持有待售按揭貸款(B)
— — 146 146 
金融應收賬款和貸款，淨額
消費者其他(B)— — 8 8 
應收頭寸衍生合約
利率，利率— — 14 14 
外幣— 3 — 3 
其他1 — — 1 
應收頭寸衍生品合約合計
1 3 14 18 
總資產$2,781 $31,719 $186 $34,686 
負債
應計費用和其他負債
持有應付頭寸的衍生品合約
利率，利率$— $— $5 $5 
信貸合同— — 37 37 
股權合同2 — — 2 
應付頭寸的衍生品合約總額
2 — 42 44 
總負債$2 $— $42 $44 
(a)我們對任何一個行業的直接投資都不超過9%.
(b)由於公允價值期權選擇，按公允價值計值。
47
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
經常性公允價值計量
2020年12月31日(百萬美元)
1級二級3級總計
資產
投資證券
股權證券(A)$1,064 $— $7 $1,071 
可供出售的證券
債務證券
美國財政部和聯邦機構
803 — — 803 
美國各州和政治分區
— 1,088 7 1,095 
外國政府17 159 — 176 
機構抵押貸款支持住宅
— 18,588 — 18,588 
抵押貸款支持住宅
— 2,640 — 2,640 
機構抵押貸款支持商業— 4,189 — 4,189 
資產支持— 425 — 425 
公司債務
— 1,914 — 1,914 
可供出售證券總額820 29,003 7 29,830 
持有待售按揭貸款(B)
— — 91 91 
金融應收賬款和貸款，淨額
消費者其他(B)— — 8 8 
應收頭寸衍生合約
利率，利率— — 16 16 
外幣— 1 — 1 
應收頭寸衍生品合約合計
— 1 16 17 
總資產$1,884 $29,004 $129 $31,017 
負債
應計費用和其他負債
持有應付頭寸的衍生品合約
外幣$— $1 $— $1 
信貸合同— — 28 28 
股權合同4 — — 4 
應付頭寸的衍生品合約總額
4 1 28 33 
總負債$4 $1 $28 $33 
(a)我們對任何一個行業的直接投資都不超過11%.
(b)由於公允價值期權選擇，按公允價值計值。
48
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表列出了所有按公允價值經常性計量的三級資產和負債的對賬情況。我們經常用衍生品和其他金融工具對資產或負債的公允價值變動進行經濟對衝。下面列出的第3級項目可能是由被歸類為第1級或第2級的衍生品和其他金融工具進行對衝的。因此，下表並未完全反映我們風險管理活動的影響。
股權證券(A)可供出售的證券持有待售按揭貸款(B)(C)應收賬款和貸款，淨額(B)(D)金融資產出售中保留的權益
(百萬美元)2021202020212020202120202021202020212020
資產
公允價值在1月1日，$7 $8 $7 $2 $91 $30 $8 $11 $— $2 
已實現/未實現淨收益(虧損)
包括在收入中4 (4)— — 28 5 2 (1)— — 
包括在保險公司內— — — — — — — — — — 
購買— — — 1 1,039 302 4 6 — — 
銷售額— — — — (1,012)(269)— — — — 
發行— — — — — — — — — — 
安置點— — — — — — (6)(6)— (1)
轉入(轉出)3級— — — — — — — — — — 
公允價值於3月31日，$11 $4 $7 $3 $146 $68 $8 $10 $— $1 
未實現淨收益(虧損)仍為3月31日，
包括在收入中$4 $(4)$— $— $1 $1 $— $— $— $— 
包括在保險公司內— — — — — — — — — — 
(a)已實現/未實現淨收益(虧損)在簡明綜合全面收益表中列為其他投資收益(淨額)。
(b)由於公允價值期權選擇，按公允價值計值。
(c)已實現/未實現淨收益(虧損)在簡明綜合全面收益表中報告為抵押貸款和汽車貸款收益(淨額)。
(d)已實現/未實現淨收益(虧損)在綜合全面收益表中列為財務應收賬款和貸款及其他收入扣除虧損後的利息和費用。
衍生負債，扣除衍生資產後的淨額
(百萬美元)2021 (a)2020 (b)
負債
公允價值在1月1日，$12 $(2)
已實現/未實現淨虧損(收益)
包括在收入中15 (6)
包括在保險公司內— — 
購買— — 
銷售額— — 
發行1 — 
安置點— — 
轉入(轉出)3級— — 
公允價值於3月31日，$28 $(8)
未實現淨虧損(收益)仍為3月31日，
包括在收入中$15 $(6)
包括在保險公司內— — 
(a)已實現/未實現(收益)淨虧損在綜合全面收益表中報告為抵押貸款和汽車貸款的收益，扣除虧損後的淨收益和其他收入。
(b)已實現/未實現(收益)淨虧損在簡明綜合全面收益表中報告為抵押貸款和汽車貸款收益(淨額)。
49
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
非經常性公允價值
我們可能需要不時按公允價值計量某些資產和負債。這些定期公允價值計量通常是由於採用成本較低或公允價值會計或某些減值措施而產生的。這些項目將構成非經常性公允價值計量。
下表顯示了在非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債，分別在2021年3月31日和2020年12月31日仍然持有。該金額一般為截至每個呈列期間期末的數額，大致相當於每個期間發生的公允價值計量。
非經常性公允價值計量
成本或公允價值較低準備金、估值準備金或累計調整
收益中包含的總收益(虧損)
2021年3月31日(百萬美元)
1級
二級
3級
總計
資產
持有待售貸款，淨額$— $— $346 $346 $— N/m(a)
商業融資應收賬款和貸款，淨額(B)
汽車
— — 14 14 (4)N/m(a)
其他
— — 42 42 (23)N/m(a)
商業融資應收賬款和貸款總額(淨額)
— — 56 56 (27)N/m(a)
其他資產
非流通股權投資— 1 11 12 2 N/m(a)
收回和喪失抵押品贖回權的資產(C)— — 7 7 — N/m(a)
總資產
$— $1 $420 $421 $(25)N/m
N/m=無意義
(a)吾等認為適用的估值撥備、貸款損失撥備或累計減值是公允價值計量對盈利影響的最相關指標。因此，上表不包括這些項目的收益中包括的總損益。賬面價值包括各自的估值準備金、貸款損失撥備或累計調整。
(b)表示為投資持有的抵押品依賴型貸款，已對其進行非經常性度量。相關貸款損失準備為該等特定應收賬款的累計公允價值調整。
(c)收回和喪失抵押品贖回權的資產撥備是指為將資產調整為公允價值而確認的任何累計估值調整。
50
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
非經常性公允價值計量成本或公允價值較低準備金、估值準備金或累計調整收益中包含的總收益(虧損)
2020年12月31日(百萬美元)
1級二級3級總計
資產
持有待售貸款，淨額$— $— $315 $315 $— N/m(a)
商業融資應收賬款和貸款，淨額(B)
汽車— — 27 27 (5)N/m(a)
其他— — 54 54 (20)N/m(a)
商業融資應收賬款和貸款總額(淨額)— — 81 81 (25)N/m(a)
其他資產
非流通股權投資(C)— 7 118 125 88 N/m(a)
收回和喪失抵押品贖回權的資產(D)— — 9 9 (1)N/m(a)
總資產$— $7 $523 $530 $62 N/m
N/m=無意義
(a)吾等認為適用的估值撥備、貸款損失撥備或累計減值是公允價值計量對盈利影響的最相關指標。因此，上表不包括這些項目的收益中包括的總損益。賬面價值包括各自的估值準備金、貸款損失撥備或累計調整。
(b)表示為投資持有的抵押品依賴型貸款，已對其進行非經常性度量。相關貸款損失準備為該等特定應收賬款的累計公允價值調整。
(c)主要涉及對一個實體的投資，隨後對該實體進行了一輪融資。隨後的這一輪融資導致我們在該實體的投資價值發生了明顯的價格變化。請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註13以作進一步討論。
(d)收回和喪失抵押品贖回權的資產撥備是指為將資產調整為公允價值而確認的任何累計估值調整。
此外，在2020年4月30日，我們確認了一筆美元50Ally Investment的商譽減值100萬美元。在減值時，Ally Investment的商譽公允價值在公允價值層次下被歸類為3級。請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註13以作進一步討論。
金融資產的公允價值選擇權
我們選擇了公允價值選項，用於持有的待售符合條件的抵押貸款和某些收購的無擔保消費金融應收賬款。我們選擇了公允價值選項來確認持有的待售抵押貸款，以通過更好地將資產的會計與相關衍生品相匹配來緩解收益波動。我們選擇了某些收購的無擔保消費金融應收賬款的公允價值選項，以減輕按攤銷成本記錄這些貸款的複雜性。我們選擇公允價值計量的目的是為了減少某些資產和負債的會計損益和經濟風險之間的差異。
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目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
金融工具的公允價值
下表列出了金融工具的賬面價值和估計公允價值，但本附註上一節所列的按公允價值經常性記錄的金融工具除外。經常性公允價值。在可能的情況下，我們使用市場報價來確定公允價值。如無報價市價，則根據有關未來現金流量及估計貼現率的金額及時間的適當估值方法，在內部得出公允價值。然而，在解釋當前市場數據時需要相當大的判斷力，以發展估計公允價值所需的市場假設和投入。因此，出售資產所收到的實際金額或清償債務所支付的金額可能與我們的估計不同。本文提供的公允價值信息基於2021年3月31日和2020年12月31日的可用信息。
估計公允價值
(百萬美元)
賬面價值
1級
二級
3級
總計
2021年3月31日
金融資產
持有至到期證券
$1,197 $— $1,250 $— $1,250 
持有待售貸款，淨額
484 — — 485 485 
金融應收賬款和貸款，淨額
109,916 — — 116,955 116,955 
FHLB/FRB庫存(A)
697 — 697 — 697 
金融負債
存款負債
$50,962 $— $— $51,476 $51,476 
長期債務
20,503 — 17,943 5,457 23,400 
2020年12月31日
金融資產
持有至到期證券$1,253 $— $1,331 $— $1,331 
持有待售貸款，淨額315 — — 315 315 
金融應收賬款和貸款，淨額115,243 — — 122,156 122,156 
FHLB/FRB庫存(A)725 — 725 — 725 
金融負債
存款負債$55,210 $— $— $55,932 $55,932 
短期借款2,136 — — 2,136 2,136 
長期債務22,006 — 19,161 6,310 25,471 
(a)包括在我們簡明綜合資產負債表的其他資產中。
除上表所列金融工具外，由於其短期性質及有限的信用風險，我們還有賬面價值接近公允價值的各種金融工具。該等工具包括現金及現金等價物、限制性現金、現金抵押品、應計應收利息、應計應付利息、應收貿易賬款及應付款項，以及其他短期應收賬款及應付款項。現金及現金等價物包括高流動性投資，該等投資可隨時兑換為已知金額的現金，且因利率、報價或提款罰款而有輕微的價值變動風險。現金及現金等價物在公允價值體系中被歸類為第一級，通常使我們面臨有限的信用風險，而且非常接近到期日，因此它們因利率變化而帶來的價值變化風險微乎其微。
20.    抵銷資產和負債
我們的衍生品合約和回購/逆回購交易由合格的主淨額結算和主回購協議提供支持。這些協議是可在法律上強制執行的雙邊協議，它們(I)在交易對手違約(包括破產、資不抵債或類似的程序)時，為協議涵蓋的非違約實體的所有個別交易創建單一的法律義務，(Ii)向非違約實體提供加速、終止和淨結清協議下所有交易的權利，並在交易對手違約的情況下迅速清算或抵押品。(Ii)提供非違約實體在交易對手違約事件(包括破產、資不抵債或類似程序)的基礎上加速、終止和結清所有交易的權利，並在交易對手違約的情況下迅速清算或抵押品抵押品。
為進一步減低與衍生工具有關的交易對手違約風險，我們與若干交易對手維持抵押品協議。協議要求雙方在衍生金融工具的公允價值達到既定門檻的情況下維持抵押品。在任何一方違約的情況下，有擔保的一方可以扣押抵押品。一般來説，我們的抵押品安排是雙邊的，這樣我們和交易對手就義務提供抵押品。合同條款規定了基於未償還衍生品市場價值變化的標準和慣例抵押品交換。一方在債務增加時提供額外的抵押品，或在債務下降時移除抵押品，以便在交易對手違約的情況下覆蓋非違約方的淨重置成本。
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目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
在某些情況下，由於與我們的衍生工具有關，我們有權報告衍生資產和負債，以及與收到或交付的現金抵押品相關的資產和負債，這些資產和負債按淨額計算受總淨額結算協議管轄，只要符合某些合格標準。同樣，對於我們的回購/逆回購交易，如果滿足某些資格標準，我們可以選擇在總淨額結算協議的基礎上報告確認的資產和負債。截至2021年3月31日，這些工具在簡明合併資產負債表上報告為總資產和總負債。有關衍生工具及對衝活動的其他資料，請參閲附註17。
抵銷衍生工具、金融資產和金融負債的構成如下。
已確認資產/負債總額簡明綜合資產負債表上的毛額抵銷簡明綜合資產負債表列示的資產/負債淨額簡明綜合資產負債表中未抵銷的總金額
(百萬美元)
金融工具
抵押品(A)(B)(C)
淨額
2021年3月31日
資產
淨資產頭寸中的衍生資產$3 $— $3 $— $(3)$— 
淨負債頭寸中的衍生資產
1 — 1 (1)— — 
沒有抵銷安排的衍生資產
14 — 14 — — 14 
總資產
$18 $— $18 $(1)$(3)$14 
負債
淨負債頭寸中的衍生負債
$2 $— $2 $(1)$(1)$— 
無抵銷安排的衍生負債42 — 42 — — 42 
總負債$44 $— $44 $(1)$(1)$42 
2020年12月31日
資產
淨負債頭寸中的衍生資產$1 $— $1 $(1)$— $— 
沒有抵銷安排的衍生資產
16 — 16 — — 16 
總資產
$17 $— $17 $(1)$— $16 
負債
淨負債頭寸中的衍生負債
$5 $— $5 $(1)$(1)$3 
無抵銷安排的衍生負債28 — 28 — — 28 
總負債$33 $— $33 $(1)$(1)$31 
(a)收到/質押的金融抵押品顯示為基於Ally和每個衍生交易對手之間所有淨資產和負債頭寸之和的餘額。
(b)披露的金額僅限於金融資產或負債餘額，因此，不包括收到或質押的超額抵押品和收到的非現金抵押品。除非滿足某些條件，否則我們不會將收到的此類抵押品記錄在我們的簡明綜合資產負債表上。
(c)某些協議授予我們出售或質押我們收到的作為抵押品的非現金資產的權利。我們沒有出售或質押根據這些協議收到的任何非現金抵押品。
21.    段信息
經營部門被定義為從事業務活動的企業的組成部分，我們的首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時，會定期評估這些業務活動產生的收入和產生的費用，並提供離散的財務信息。
我們在業務線的基礎上通過以下方式報告我們的運營結果四運營部門：汽車金融業務、保險業務、抵押融資業務和公司金融業務，其餘業務在公司和其他業務中報告。經營部門是根據所提供的產品和服務確定的，反映了管理層目前評估財務信息的方式。以下是對我們每個可報告的運營部門的描述。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
汽車金融運營 -美國最大的全方位汽車金融業務之一，向消費者、汽車經銷商、公司和市政當局提供汽車金融服務。我們的汽車金融服務包括提供零售分期付款銷售合同、貸款和經營租賃，向經銷商提供定期貸款，為經銷商提供樓層計劃和其他信用額度融資，為汽車零售商提供倉儲額度，車隊融資，為公司和市政當局購買或租賃車輛提供融資，以及車輛再營銷服務。
保險業務*-一項以汽車為重點的補充業務，主要通過汽車經銷商渠道銷售消費者金融保護和保險產品，以及直接銷售給經銷商的商業保險產品。作為我們專注於向經銷商提供廣泛的消費金融和保險產品的一部分，我們提供VSC、VMCS和GAP產品。我們還承保精選的商業保險，主要承保經銷商的車輛庫存。
按揭融資業務-我們的持有投資組合包括我們的直接面向消費者的Ally Home抵押貸款產品，以及批量購買由第三方發起的高質量巨型和LMI抵押貸款。通過我們直接面向消費者的渠道，我們通過第三方履約提供商提供各種價格具有競爭力的巨型和符合固定和可調整利率的抵押貸款產品。通過大宗貸款渠道，我們在免服務的基礎上從幾個合格的賣家那裏購買貸款，使我們能夠直接監督服務活動，並通過我們直接面向消費者的渠道管理再融資。
企業財務運營-主要向主要位於美國的中端市場公司提供高級擔保槓桿現金流和基於資產的貸款，重點是私募股權贊助商擁有的業務。這些貸款通常用於槓桿收購、併購、債務再融資、重組和營運資本。我們還通過我們的貸款金融業務，為非銀行批發基金經理提供部分資金，用於他們的直接貸款活動，主要是槓桿貸款。此外，我們還提供商業地產產品，為醫療保健行業的公司提供服務。
公司和其他主要包括集中的公司財務活動，如現金和公司投資證券和貸款組合的管理，短期和長期債務，零售和經紀存款負債，衍生工具，原始發行折扣，以及公司FTP和財務ALM活動的剩餘影響。公司和其他還包括某些股權投資，主要包括FHLB和FRB股票，我們傳統抵押貸款組合的管理(主要包括2009年1月1日之前發放的貸款)，以及可報告的運營部門之間的重新分類和剔除。與我們的在線經紀業務Ally Invest和我們的銷售點融資業務Ally Lending相關的財務業績也包括在公司和其他業務中。
我們的大部分業務操作都使用FTP方法。FTP利率方法根據預期久期和基準利率曲線加上假設的信貸利差，將收費利率和信貸利率分配給各類資產和負債。匹配存續期將利息收入和利息支出分配給這些可報告的部門，因此它們各自的業績不受利率風險的影響。這種方法與我們的ALM做法一致，包括在企業層面集中管理利率風險。FTP評估方法的淨殘餘影響包括在公司和其他公司的結果中。
我們可報告的運營部門中提供的信息部分基於內部分配，這涉及到管理層的判斷。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
我們可報告經營部門的財務信息摘要如下。
截至3月31日的三個月，(百萬美元)
汽車金融運營保險業務按揭融資業務企業財務運營公司和其他綜合報告(A)
2021
淨融資收入和其他利息收入$1,206 $15 $23 $71 $57 $1,372 
其他收入62 379 40 26 58 565 
總淨收入1,268 394 63 97 115 1,937 
信貸損失準備金(22)— (4)13 — (13)
總非利息費用487 253 44 31 128 943 
所得税費用前持續經營所得(虧損)
$803 $141 $23 $53 $(13)$1,007 
總資產$101,566 $9,221 $12,923 $6,421 $51,748 $181,879 
2020
淨融資收入和其他利息收入
$1,040 $14 $38 $68 $(14)$1,146 
其他收入47 137 10 13 59 266 
總淨收入1,087 151 48 81 45 1,412 
信貸損失準備金766 — 1 114 22 903 
總非利息費用494 256 35 35 100 920 
(虧損)所得税支出前的持續經營收入$(173)$(105)$12 $(68)$(77)$(411)
總資產$111,554 $8,420 $16,135 $6,572 $39,846 $182,527 
(a)扣除信貸損失準備金後的淨融資收入和其他利息收入合計為#美元。1.410億美元和243截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月分別為100萬美元。
22.    或有風險和其他風險
作為一家金融服務公司，我們經常捲入懸而未決或受到威脅的法律程序和其他事宜，並正在或可能面臨與這些程序相關的潛在責任。這些法律事項可能是正式的，也可能是非正式的，包括與一個或多個已確定的索賠人的訴訟和仲裁，與尚未確定的索賠人的經證明或聲稱的集體訴訟，以及監管或其他政府信息收集請求、檢查、調查和執法程序。我們的法律事務存在於裁決、仲裁、談判或調查的不同階段，跨越我們的業務範圍和運營。索賠可能基於法律或衡平法--例如根據合同或侵權產生的索賠，以及涉及銀行、消費者保護、證券、税收、就業和其他法律的索賠--有些索賠可以提出新穎的法律理論，並聲稱發生重大或不確定的損害賠償。
Ally及其子公司(包括Ally Bank)也在或可能在其他或有風險下承擔潛在責任，包括賠償、税收、自我保險和其他雜項或有風險。
當損失變得可能，並且損失金額可以合理估計時，我們應計入法律問題或其他或有風險。每季度對應計項目進行評估，並根據我們與律師協商後的最佳判斷，對應計項目進行向上或向下調整。不能保證我們的應計項目將來不需要調整。當法律事項或其他或有風險可能造成的可能或合理的損失對我們的綜合財務狀況、經營結果或現金流具有重大影響時，我們將按照ASC主題450的規定在本附註中進行披露。偶然事件。請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1，瞭解與我們建立應計項目的政策相關的其他信息。
法律事務的進程和結果本質上是不可預測的。當一件事仍處於早期階段，所尋求的損害賠償不確定或沒有支持，重大事實不清楚或有爭議，存在新的法律問題或其他有意義的法律不確定性，請求將訴訟證明為集體訴訟未決或批准，指定多個當事人，或涉及監管或其他政府實體時，情況尤其如此。其他或有風險及其最終解決方案也同樣不可預測，原因可能會因情況而異。
因此，我們往往無法確定如何或何時解決威脅或懸而未決的法律問題和其他或有風險，以及最終可能產生的損失。實際損失可能高於或低於這些事項和其他風險敞口的任何應計或估計金額，可能在很大程度上。
除上述情況外，根據我們目前所知，並在諮詢律師後，我們不認為當前受到威脅或懸而未決的法律問題以及其他或有風險的最終結果可能對我們的合併具有重大意義。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
計入現有應計項目後的財務狀況。然而，鑑於這些事項和其他風險中固有的不確定性，其中一個或多個因素可能會對我們在特定報告期內的經營業績或現金流產生重大影響，這取決於諸如虧損或負債金額以及我們在該時期的收入水平等因素。
以下是對我們某些法律問題的描述。然而，我們不相信，基於上述各段所述的部分或全部原因，我們不能就上述任何事項對合理可能的虧損或一系列合理可能的虧損--無論是超過任何相關應計項目，還是不存在應計項目--作出估計。
聲稱和認證的集體訴訟
2016年3月，Ally對兩名機動車買家提起訴訟-Ally Financial Inc.訴Alberta Haskins和David Duncan案在密蘇裏州傑斐遜縣巡迴法院，案件編號16JE-AC01713-01，用於追回在買家違約且車輛被收回和處置後根據零售分期付款銷售合同到期的欠款。2017年3月，買家代表全國和密蘇裏州班級提交了第二份修正答辯書和反訴書，辯稱Ally的處置前和處置後通知違反了各州和其他適用司法管轄區通過的《統一商法》第9條。救濟請求包括數額不明的實際、法定和懲罰性損害賠償，以及費用、費用、利息和其他補救措施。2018年5月，巡迴法院認證了全國和密蘇裏州的班級，駁回了艾麗提出的部分即決判決的動議。2018年9月，該案被重新分配給另一名巡迴法院法官，2019年2月，艾麗提交了一項動議，要求取消全國和密蘇裏州的班級資格。2019年11月，巡迴法院駁回了艾麗取消認證的動議。2019年12月，艾麗先後向密蘇裏州上訴法院和密蘇裏州最高法院提交了一份請願書，要求發出令狀，禁止巡迴法院採取進一步行動，而不是撤銷拒絕取消認證的命令，但每一份請願書都被駁回了。2020年6月，買家代表認證的全國和密蘇裏州階層提交了一項動議，要求對責任和損害賠償(包括法定損害賠償、放棄到期金額和預判利息)做出部分簡易判決。這些損害賠償，如果由法院判決，可能會很大。2020年8月，Ally向美國最高法院提交了一份移審令的請願書-Ally Financial Inc.訴艾伯塔省哈斯金斯等人案。，第20-177號--請求複審密蘇裏州最高法院駁回艾麗的禁令申請的命令。2020年12月，Ally在堅持否認任何責任或不當行為以及在此案中的其他立場的同時，代表全國和密蘇裏州階層與買家簽訂了一份具有約束力的諒解備忘錄，以全面了結此案。2021年1月，美國最高法院批准了一項聯合動議，推遲審議艾麗的移審令申請。2021年3月，雙方簽署並向巡迴法院提交了集體訴訟和解協議和釋放，其中包括現金支付#美元的規定。87.5由Ally提供的100萬美元，豁免$700Ally的1.5億沖銷赤字餘額，Ally要求確定的消費者報告機構刪除特定的貿易線路，以及全國和密蘇裏州階層發佈針對Ally的相關索賠。2021年3月，巡迴法院初步批准了集體訴訟和解協議和釋放，但仍需向班級成員發送特定通知，巡迴法院的最終批准，以及相關條件。在截至2020年12月31日的年度內，Ally建立了一項應計項目$87.5700萬美元與這件事有關。
2021年2月，一起據稱的集體訴訟-程等人V.Ally Financial Inc.等人-在加利福尼亞州北區美國地區法院提起訴訟(案件編號3：21-cv-00781)。起訴書稱，Ally和其他被告合謀阻止或限制散户投資者購買或以其他方式獲得特定股權證券的多頭頭寸，並迫使他們以人為壓低的價格出售這些證券的頭寸。這些指控包括涉嫌違反反壟斷法和不正當競爭法、誤導性公開聲明、違反受託責任和誠實信用與公平交易的默示契約、疏忽和推定欺詐。救濟請求包括數額不定的損害賠償、費用、成本和利息、禁令救濟和其他補救措施。同樣在2021年2月，另外三起據稱的集體訴訟-Clapp等人。V.Ally Financial Inc.等人在美國加利福尼亞州北區地區法院(案件編號3：21-cv-00896)，Dechirico等人。V.Ally Financial Inc.等人在美國紐約東區地區法院(案件編號1：21-cv-00677)，以及Ross等人。V.Ally Financial Inc.等人在美國德克薩斯州南區地區法院(案件編號4：21-cv-00292)。2021年3月，第五起據稱的集體訴訟-福克斯等人。V.Ally Financial Inc.等人-在美國明尼蘇達州地區法院提起訴訟(案件編號0：21-cv-00689)。2021年4月，美國多地區訴訟司法委員會將所有這五起案件合併為美國佛羅裏達州南區地區法院的多地區訴訟程序，標題為在Re：2021年1月空頭擠壓交易訴訟(案件編號1：21-MD-02989)。同樣在2021年4月，第六起據稱的集體訴訟-D‘Agostino等人。V.Ally Financial Inc.等人.-在美國佛羅裏達州南區地區法院提起訴訟(案件編號1：21-cv-21458)。這些指控並要求在克拉普，德基里科，羅斯，福克斯和達戈斯蒂諾投訴與鄭氏投訴。我們打算對這些行為進行有力的防禦。
23.    後續事件
季度股息公告
在……上面2021年4月13日，我們的董事會宣佈季度現金股息為$0.19所有普通股的每股收益。股息支付日期為2021年5月14日，在交易結束時發給登記在冊的股東2021年4月30日.
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
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B系列優先股發行與信託優先證券部分贖回
2021年4月22日，我們發佈了1,350,000的股份4.700固定利率重置百分比非累積永久優先股，B系列，$0.01面值和清算優先權為$1,000每股。如果我們的董事會批准並宣佈了股息，股息將按季度非累積的方式支付，拖欠的股息的比率等於(I)4.700自原發行日期起至2026年5月15日止(但不包括在內)；及(Ii)自2026年5月15日起及其後每次重置期間，年利率相等於5年期國庫券利率加3.868%。根據美國巴塞爾協議III，該工具符合我們額外一級資本的要求，我們打算用發行所得的淨收益贖回一部分我們的8.125%固定利率/浮動利率信託優先證券，GMAC資本信託I系列2
2021年4月22日，我們以紐約梅隆銀行受託人的身份向紐約梅隆銀行發出通知，8.125%固定利率/浮動利率信託優先證券，GMAC資本信託I系列2，我們打算贖回$1.41000億美元，或56,000,000已發行信託優先證券的股份，票面價格為$25.00每單位，外加截至2021年5月24日贖回日的應計利息。
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管理層的討論與分析
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第二項：公司管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
有關前瞻性陳述和其他條款的警示通知
我們不時作出，將來也將作出符合1995年“私人證券訴訟改革法案”含義的前瞻性聲明。這些陳述可以通過它們與歷史或當前事實沒有嚴格聯繫這一事實來識別。前瞻性陳述經常使用諸如“相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“追求”、“尋求”、“繼續”、“估計”、“項目”、“展望”、“預測”、“潛力”、“目標”、“目標”、“趨勢”、“計劃”、“目標”、“倡議”、“優先事項”等詞語，或其他意義相近的詞或將來時態或條件動詞，如“可能”、“將會”、“應該”、“將會”或“可能”。前瞻性陳述傳達了我們對未來事件、環境或結果的預期、意圖或預測。
本報告包含前瞻性陳述，包括通過引用納入本報告的任何信息。我們也可能在提交給美國證券交易委員會的其他文件中作出前瞻性陳述。此外，我們可能會以口頭或書面形式向投資者、分析師、媒體成員或其他人發表前瞻性聲明。
所有前瞻性陳述本質上都會受到假設、風險和不確定性的影響，這些假設、風險和不確定性可能會隨着時間的推移而發生變化，其中許多都不是我們所能控制的。你不應該依賴任何前瞻性陳述作為對未來的預測或保證。實際的未來目標、戰略、計劃、前景、業績、條件或結果可能與任何前瞻性陳述中陳述的大不相同。雖然沒有完整的假設、風險或不確定性清單，但可能導致實際結果或其他未來事件或情況與前瞻性陳述中的不同的一些因素包括：
•不斷變化的當地、地區、國家或國際商業、經濟或政治條件；
•法律或監管或監督環境的變化，包括由於最近的金融服務立法、法規或政策或政府官員或其他人員的變化；
•貨幣、財政或貿易法律或政策的變化，包括政府機構、中央銀行或超國家當局採取行動的結果；
•會計準則或政策的變更；
•汽車行業或新車或二手車市場的變化，包括汽車共享和叫車服務的興起，自動駕駛和替代能源汽車的發展，以及人口結構變化對車輛類型、所有權和使用態度和行為的影響；
•證券、資本或其他金融市場中投資者情緒或行為的中斷或轉變，包括金融或系統性衝擊和波動或市場流動性、利率或貨幣利率或估值的變化；
•倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)前景的不確定性以及可能產生的任何負面影響；
•企業或消費者情緒、偏好或行為的變化，包括企業或家庭的支出、借款或儲蓄；
•我們的公司或業務戰略、我們的資產構成或我們為這些資產提供資金的方式的變化；
•我們有能力執行Ally銀行的業務戰略，包括其數字重點；
•我們有能力優化我們的汽車金融和保險業務，並繼續多元化進入和增長其他消費者和商業業務線，包括抵押貸款、銷售點個人貸款、企業融資、經紀和財富管理；
•我們制定資本計劃的能力，這些計劃將得到FRB的不反對，以及我們實施這些計劃的能力，包括支付任何股息或股票回購；
•我們有能力根據不斷髮展的業務或運營需求、風險管理標準以及監管或監督要求有效地管理資本或流動性；
•我們有能力經濟高效地為我們的業務和運營提供資金，包括通過存款和資本市場；
•任何分配給Ally的信用評級的變化，包括Ally銀行；
•對我們或我們的高級官員造成負面宣傳或其他名譽損害的；
•我們開發、維護或營銷我們的產品或服務的能力，或承擔與這些產品或服務相關的意外成本或負債的能力；
•我們的創新能力，預測當前或未來客户的需求，成功競爭，在不斷變化的競爭環境中增加或保持市場份額，或應對定價或其他競爭壓力的能力；
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目錄
管理層的討論與分析
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•我們以經銷商為中心的汽車金融和保險業務的持續盈利能力和生存能力，特別是面對來自專屬金融公司及其汽車製造贊助商的競爭，以及經銷商作為製造商和採購商之間中間人的角色面臨的挑戰；
•我們有能力適當地承銷我們發起或購買的貸款，並以其他方式管理信用風險；
•我們的客户、交易對手、服務提供商或競爭對手的信用、流動性或其他財務狀況的變化；
•我們有效應對經濟、商業或市場放緩或中斷的能力；
•對我們或金融服務業造成不確定性或不利的司法、監管或行政調查、訴訟、爭議或裁決；
•法律和監管程序以及我們在任何給定時間正在或可能受到的政府和監管檢查、調查和其他調查的潛在結果，以及我們及時補救監管缺陷並以其他方式吸收和解決監管和其他政府機構普遍加強的審查和期望的能力，尋求補救措施(如執法收益)的嚴重性，以及這些結果產生的潛在附帶後果；
•我們在向客户提供產品和服務以及以其他方式開展業務和運營時所依賴的第三方服務提供商的績效和可用性；
•我們維護安全和有效的財務、會計、技術、數據處理或其他操作系統或基礎設施的能力，包括我們抵禦網絡攻擊的能力；
•我們的公司治理、風險管理框架、合規計劃或財務報告內部控制的充分性，包括我們控制財務報告失誤或缺陷或有效緩解或管理操作風險的能力；
•我們的方法或模型在評估業務戰略或機會或評估、衡量、估計、監控或管理倉位或風險方面的有效性；
•我們跟上影響我們或我們的客户、交易對手、服務提供商或競爭對手的技術變化的能力；
•我們成功進行和整合收購的能力；
•我們對主要高管或其他人員的繼任計劃是否充分，以及我們吸引或留住合格員工的能力；
•自然或人為的災難、災難或衝突，包括恐怖事件和流行病(如新冠肺炎大流行對我們和我們的客户、交易對手、員工和第三方服務提供商的不利影響)；
•政府緩解氣候和相關環境風險的政策和其他行動，以及企業和消費者行為和偏好的相關變化；或
•風險因素(第II部分，本文第1A項)、管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(第I部分，第2項)或本季度報告中的簡明綜合財務報表附註(第I部分，第1項)或本公司任何年度、季度或當前報告中描述的其他假設、風險或不確定因素。
我們或代表我們所作的任何前瞻性陳述僅反映其發表之日。除非適用的證券法要求，否則我們不承諾更新任何前瞻性聲明，以反映聲明發表之日之後發生的事件、情況或結果的影響。但是，您應該參考我們可能在隨後的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告或當前Form 8-K報告中所做的進一步披露(包括前瞻性披露)。
除非上下文另有要求，否則適用以下定義。貸款是指與我們的直接和間接融資活動相關的下列消費和商業產品：貸款、零售分期付款銷售合同、信用額度和不包括經營租賃的其他融資產品。術語“經營租賃”是指消費者和商用車輛租賃協議，其中Ally是出租人，承租人通常沒有義務在租賃結束時獲得車輛所有權或賠償Ally車輛的剩餘價值。術語“貸款”、“融資”和“發起”是指我們直接發放或發起貸款、購買或獲取貸款或購買經營租賃(視情況而定)。“消費者”一詞是指與我們的貸款和經營租賃活動有關的所有消費品，以及所有商業零售分期付款銷售合同。“商業”一詞是指與我們的貸款活動有關的所有商業產品，但商業零售分期付款銷售合同除外。“合夥”一詞是指商業安排，而不是法律規定的合夥。
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選定的財務數據
下面列出的選定歷史財務信息應與MD&A以及我們的簡明綜合財務報表及其附註一起閲讀。所提供的歷史財務信息可能不能反映我們未來的業績。
下表顯示選定的簡明綜合綜合全面收益和每股普通股收益數據。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元，不包括每股數據；股票以千股為單位)
20212020
融資收入和其他利息收入總額$2,092 $2,351 
利息支出總額557 957 
經營性租賃資產折舊淨費用163 248 
淨融資收入和其他利息收入1,372 1,146 
其他收入總額565 266 
總淨收入1,937 1,412 
信貸損失準備金(13)903 
總非利息費用943 920 
所得税費用前持續經營所得(虧損)

1,007 (411)
持續經營的所得税支出(收益)211 (92)
持續經營的淨收益(虧損)796 (319)
淨收益(虧損)$796 $(319)
基本每股普通股收益(A)：
持續經營的淨收益(虧損)$2.12 $(0.85)
淨收益(虧損)2.12 (0.85)
加權平均已發行普通股375,229 375,723 
稀釋後每股普通股收益(A)(B)：
持續經營的淨收益(虧損)$2.11 $(0.85)
淨收益(虧損)2.11 (0.85)
加權平均已發行普通股377,529 375,723 
常見共享信息：
宣佈的每股普通股現金股息$0.19 $0.19 
期末已發行普通股371,805 373,155 
(a)由於四捨五入的原因，表中的數字可能無法準確重新計算。每股收益是根據未四捨五入的數字計算的。包括已授予但尚未發行的與基於股份的薪酬相關的股票。
(b)由於截至2020年3月31日的三個月持續運營淨虧損的反稀釋效應，基本加權平均已發行普通股被用於計算基本和稀釋後每股收益。有關進一步信息，請參閲簡明合併財務報表附註15。
下表列出了選定的壓縮綜合資產負債表和比率數據。
三月三十一號，(百萬美元)
20212020
選定的期末資產負債表數據：
總資產$181,879 $182,527 
存款負債總額$139,585 $122,324 
長期債務$20,503 $31,066 
總股本$14,625 $13,519 
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截至3月31日的三個月，
20212020
財務比率：
平均資產回報率(A)1.78 %(0.72)%
平均股本回報率(A)21.39 %(9.28)%
股本與資產之比(A)8.32 %7.73 %
普通股派息率(B)8.96 %N/m
淨息差(A)(C)3.02 %2.45 %
生息資產淨收益率(A)(D)3.16 %2.66 %
N/m=無意義
(a)這些比率是基於使用日均餘額法的平均資產和平均股本計算的。
(b)普通股派息率是用普通股基本每股收益計算的。在截至2020年3月31日的三個月中，我們支付了每股0.19美元的股息，併發生了每股虧損0.85美元的情況。由於這一計算與發生的淨虧損之間的關係，這一比率對截至2020年3月31日的三個月沒有意義。
(c)淨息差是指總生息資產利率與總有息負債利率之間的差額。
(d)生息資產的淨收益是指年化淨融資收入和其他利息收入佔總生息資產的百分比。
2015年1月1日，我們開始受到美國巴塞爾協議III的約束，儘管它的一些條款-包括資本緩衝和某些監管資本扣減-受到分階段實施的限制。欲瞭解有關美國巴塞爾協議III的更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註16。下表列出了根據美國巴塞爾協議III的部分監管資本數據，這些數據受其過渡性條款的約束。
三月三十一號，
(百萬美元)20212020
普通股一級資本比率
11.06 %9.27 %
一級資本充足率12.82 %10.92 %
總資本比率14.58 %12.76 %
第1級槓桿率(相對於調整後的季度平均資產)(A)
9.78 %8.92 %
總股本$14,625 $13,519 
CECL調相(B)
1,155 1,178 
商譽和某些其他無形資產
(378)(445)
營業淨虧損和税收抵免結轉產生的遞延税項資產(C)
(36)(20)
其他調整(D)(7)(688)
普通股一級資本15,359 13,544 
信託優先證券2,500 2,496 
其他調整(64)(88)
一級資本17,795 15,952 
符合資格的次級債務及其他符合第2級資格的工具
829 1,034 
貸款損失和其他調整的合格撥備1,616 1,659 
總資本$20,240 $18,645 
風險加權資產(E)$138,818 $146,068 
(a)一級槓桿率等於一級資本除以調整後的季度平均總資產，這兩者都反映了對不允許的商譽、某些無形資產和不允許的遞延税項資產的調整。
(b)我們選擇推遲認識到CECL對監管資本的估計影響，直到兩年的延遲期之後，對我們來説，延緩期延長到2021年12月31日。從2022年1月1日開始，我們將被要求分階段實施之前推遲的CECL資本影響的25%，隨後每年年初再分階段實施25%，直到2025年第一季度完全分階段實施。有關詳細信息，請參閲簡明合併財務報表附註16。
(c)包含根據美國巴塞爾協議III要求從資本中扣除的遞延税項資產。
(d)主要包括與我們累積的其他綜合收益選擇退出相關的調整，這使得我們可以將累積的其他綜合收益的大部分要素從監管資本中剔除。
(e)風險加權資產是由法規定義的，通常是通過分配資產和指定的表外風險敞口來確定的，涉及各種風險類別。
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Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
概述
Ally Financial Inc.(連同其合併子公司，除上下文另有規定外，Ally、公司或我們、我們或我們)是一家領先的數字金融服務公司。作為一家以客户為中心的公司，擁有熱情的客户服務和創新的金融解決方案，我們堅持不懈地致力於“做好它”，併成為我們的消費者、商業和企業客户值得信賴的金融服務提供商。我們是美國最大的全方位汽車金融公司之一，為汽車經銷商和消費者提供廣泛的金融服務和保險產品。我們屢獲殊榮的數字直接銀行(Ally Bank、會員FDIC和平等住房貸款機構)提供抵押貸款、銷售點個人貸款以及各種存款和其他銀行產品，包括儲蓄、貨幣市場和支票賬户、CD和IRA。此外，我們還通過Ally Invest提供證券經紀和投資諮詢服務。我們的公司融資業務為股權贊助商和中端市場公司提供資本。我們是特拉華州的一家公司，根據BHC法案註冊為BHC，根據GLB法案註冊為FHC。
主要業務線
經銷商金融服務，包括我們的汽車金融和保險業務，抵押金融和公司金融是我們的主要業務。下表彙總了不包括每個業務線的停產操作的經營結果。下面的MD&A部分對每個業務線的運營結果進行了更全面的描述。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020有利/(不利)%變化
總淨收入
交易商金融服務
汽車金融
$1,268 $1,087 17
保險
394 151 161
抵押貸款融資
63 48 31
公司財務97 81 20
公司和其他
115 45 156
總計
$1,937 $1,412 37
所得税費用前持續經營所得(虧損)
交易商金融服務
汽車金融
$803 $(173)N/m
保險
141 (105)N/m
抵押貸款融資
23 12 92
公司財務53 (68)178
公司和其他
(13)(77)83
總計
$1,007 $(411)N/m
N/m=無意義
•我們的經銷商金融服務業務是美國最大的全方位汽車金融業務之一，為汽車經銷商及其客户提供廣泛的金融服務和保險產品。經銷商金融服務包括我們的汽車金融和保險部門。
我們的汽車金融業務包括從經銷商那裏購買零售分期付款銷售合同和運營租賃，直接向消費者發放汽車貸款，向經銷商提供定期貸款，為經銷商樓層計劃提供融資，並向經銷商提供其他信用額度，向汽車零售商提供倉儲額度，提供汽車車隊融資，向公司和市政當局提供購買或租賃車輛的融資，以及提供車輛再營銷服務。我們以經銷商為中心的商業模式、增值產品和服務、全方位融資以及經過多次信貸週期驗證的業務專長使我們成為一家領先的汽車金融公司。我們作為一家汽車金融提供商的成功是由我們為經銷商提供的一致和廣泛的產品和服務推動的。汽車市場是動態和不斷髮展的，包括汽車製造商和供應商在電氣化方面的大量投資。Ally仍然專注於滿足我們經銷商和消費者客户的需求，並繼續加強和擴大我們與19,000家經銷商的關係。我們繼續確定並培育與汽車零售商的關係，包括那些擁有領先電子商務平臺的零售商。我們還運營我們的在線直接貸款平臺Clearane，它為尋求直接融資的消費者提供了一個數字平臺。我們相信，這些行動將使我們能夠應對日益增長的趨勢，即更精簡和數字化的汽車融資流程，以服務經銷商和消費者。我們強大而廣泛的經銷商關係、全面的產品和服務套件、全方位的融資和豐富的經驗使我們能夠隨着汽車技術的未來變化而不斷髮展。, 包括電氣化。今天，Ally一直並將繼續為混合動力汽車和電池電動汽車提供汽車融資，以及
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我們相信，這些車輛中的絕大多數將通過與我們建立了既定關係的經銷商銷售。
增長渠道的建立是為了專注於發展經銷商關係，而不是那些主要通過我們之前作為通用汽車和Stellantis的專屬金融公司發展起來的關係。增長渠道擴大到包括通過Clearane和其他渠道直接面向消費者的融資，以及我們與在線汽車零售商的安排。我們通過以客户為中心的方法和專門的激勵計劃，與數千家增長渠道經銷商建立了關係，旨在提高經銷商對我們的產品和服務的忠誠度。增長渠道的成功是我們的業務模式從專注的專屬金融公司發展為領先的市場競爭對手的關鍵推動因素。在這個渠道中，我們目前有超過12600家經銷商關係，其中約84%是特許經銷商(包括福特、日產、起亞、現代、豐田、本田等品牌)，或在全國開展業務的二手車零售商。
我們的保險業務提供消費金融保護和主要通過汽車經銷商渠道銷售的保險產品，以及直接銷售給經銷商的商業保險產品。我們為全國約250萬消費者提供F&I和P&C產品服務。此外，我們在加拿大提供F&I產品，在那裏我們為超過4億消費者提供服務，是通用汽車加拿大公司的VSC和其他保護計劃提供商，以及斯巴魯加拿大公司的VSC提供商。
作為一家專注於向經銷商提供廣泛的消費性F&I產品的領先供應商，我們提供VSC、VMCS和GAP產品。我們還承保精選的商業保險，主要承保經銷商的批發車輛庫存。Ally Premier Protection是我們的旗艦VSC產品，覆蓋幾乎所有品牌和車型的新車和二手車。我們還在SmartAuction平臺上提供ClearGuard，這是一款保護產品，旨在將在拍賣中出售的合格車輛的仲裁索賠對經銷商的風險降至最低。
•我們的按揭金融業務包括持有供投資和持有供出售的消費按揭貸款組合的管理。我們的持有投資組合包括我們的直接面向消費者的Ally Home抵押貸款產品，以及批量購買由第三方發起的高質量巨型和LMI抵押貸款。
通過我們於2016年底推出的直接面向消費者的渠道，我們通過第三方履約提供商提供各種價格具有競爭力的巨型和符合固定利率和可調整利率的抵押貸款產品。在我們目前的安排下，我們的直接面向消費者的抵押貸款起源於持有以供出售並出售，而巨型抵押貸款和LMI抵押貸款起源於持有用於投資。來自直接面向消費者渠道的貸款來自現有的Ally客户營銷、第三方網站上的潛在營銷以及電子郵件或直接郵寄活動。2019年4月，我們宣佈與BMC建立戰略合作伙伴關係，通過我們的直接面向消費者渠道為我們的客户提供增強的端到端數字抵押貸款體驗。通過這一合作關係，BMC以高度創新、可擴展和低成本的方式為Ally的數字抵押貸款產品進行銷售、處理、承銷和結算，同時Ally保留對所有營銷和廣告戰略以及貸款定價的控制權。在截至2021年3月31日的三個月裏，我們通過直接面向消費者的渠道發放了18億美元的抵押貸款。
通過大宗貸款渠道，我們從幾個合格的賣家(包括直接發起人和大型聚合者)購買貸款，這些賣家有財力支持強有力的陳述和擔保，並擁有發起優質資產的行業知識和經驗。批量採購是在服務釋放的基礎上進行的，使我們能夠通過直接面向消費者的渠道直接監督服務活動並管理再融資。在截至2021年3月31日的三個月裏，我們購買了1.88億美元由第三方發起的抵押貸款。我們購買抵押貸款是為了投資。
我們的直接面向消費者戰略和大宗投資組合購買計劃相結合，提供了擴大收入來源的能力，並通過有吸引力的資產類別進一步增長和多樣化我們的應收金融投資組合，同時還加深了與現有Ally客户的關係。
•我們的公司融資業務主要向私募股權贊助商擁有的主要位於美國的中端市場公司提供高級擔保槓桿現金流和基於資產的貸款，以及向主要提供槓桿貸款的資產管理公司提供貸款。我們相信，我們不斷增長的基於存款的融資模式，加上我們擴大的產品供應和深厚的行業關係，提供了相對於我們的競爭對手(包括其他銀行以及上市和私人持股的金融公司)的優勢。雖然中端市場貸款領域的流動性和競爭水平仍然很高，但我們繼續審慎地擴大我們的貸款組合，重點是對信貸質量採取紀律嚴明和有選擇性的方法，包括更多地關注基於資產的貸款。我們在客户需要定製、高度結構化和時間敏感型融資解決方案的地方尋找市場和機會。我們的企業融資貸款組合一般由先行先出的留置權貸款組成。我們的重點是私募股權贊助商擁有的業務，貸款通常用於槓桿收購、併購、債務再融資、擴張、重組和營運資本。此外，我們的貸款機構金融業務為資產管理公司的直接貸款活動提供部分資金。該投資組合涵蓋多個行業，包括製造、金融、分銷、服務和其他專業部門。這些專業領域包括我們的醫療保健和技術金融垂直市場。Healthcare垂直市場提供跨醫療保健領域的融資，包括服務、製藥、製造以及醫療設備和用品。我們的技術金融垂直市場為以下客户提供融資解決方案
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風險資本支持的科技型公司。我們還提供商業房地產產品，專注於向熟練的護理設施、老年住房、醫療辦公樓和醫院提供貸款。
•公司和其他主要包括集中的公司金庫活動，如現金和公司投資證券和貸款組合的管理，短期和長期債務，零售和經紀存款負債，衍生工具，原始發行折扣，以及公司FTP和國庫ALM活動的殘餘影響。公司和其他還包括與某些股權投資相關的活動，主要包括FHLB和FRB股票以及其他戰略投資，我們傳統抵押貸款組合的管理(主要包括2009年1月1日之前發放的貸款)，CRA貸款和相關投資，以及可報告的運營部門之間的重新分類和剔除。
公司和其他包括Ally Invest的結果，這是我們的數字經紀和財富管理產品，使我們能夠用低成本投資補充我們有競爭力的存款產品。數字財富管理業務與我們創建一家一流的數字金融服務公司的戰略相一致，並通過資產管理和某些其他費用提供額外的費用收入來源，而資產負債表的使用率最低。這項業務還通過與Ally Invest的清算經紀人的安排，提供了一個額外的低成本經紀存款來源。
公司和其他也包括Ally Lending的結果。Ally Lending公司目前通過銷售點的數字申請程序支持促銷和固定利率分期付款貸款產品，為醫療和家居裝修服務提供商提供服務。家裝領域於2020年第二季度推出，目前佔新創意的近20%，預計還會增長。我們相信，銷售點貸款的市場前景為未來的多元化提供了有吸引力的機會，包括汽車維修和車輛升級領域。銷售點貸款拓寬了我們的能力，並將我們提供的產品擴展到消費者無擔保貸款領域，同時幫助進一步滿足客户的金融需求。
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綜合運營結果
下表彙總了我們在所示時期的綜合經營結果。請參閲下面的MD&A中的運營部門部分，以按業務線對運營結果進行更完整的討論。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020有利/(不利)%變化
淨融資收入和其他利息收入
融資收入和其他利息收入總額$2,092 $2,351 (11)
利息支出總額557 957 42
經營性租賃資產折舊淨費用163 248 34
淨融資收入和其他利息收入1,372 1,146 20
其他收入
獲得的保險費和服務收入280 277 1
抵押貸款和汽車貸款淨收益(虧損)36 (12)N/m
債務清償損失(1)— N/m
其他投資收益(虧損)，淨額123 (79)N/m
扣除虧損後的其他收入127 80 59
其他收入總額565 266 112
總淨收入1,937 1,412 37
信貸損失準備金(13)903 101
非利息支出
薪酬福利費用395 360 (10)
保險損失和損失調整費用63 74 15
其他運營費用485 486 —
總非利息費用943 920 (3)
所得税費用前持續經營所得(虧損)1,007 (411)N/m
持續經營的所得税支出(收益)211 (92)N/m
持續經營的淨收益(虧損)$796 $(319)N/m
N/m=無意義
截至2021年3月31日的三個月，我們從持續運營中獲得了7.96億美元的淨收入，而截至2020年3月31日的三個月虧損3.19億美元。在截至2021年3月31日的三個月裏，業績受到了與本季度宏觀經濟狀況改善相關的信貸損失撥備減少以及市場利率下降導致的利息支出下降的有利影響。這部分被融資總收入和其他利息收入的下降所抵消，這是由於我們的商用汽車收入減少，原因是未償還樓面資產減少和基準利率下降，現金餘額和投資證券收入減少，以及我們抵押金融業務的預付款活動增加。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月，淨融資收入和其他利息收入增加了2.26億美元。與2020年同期相比，截至2021年3月31日的三個月，淨融資收入和其他利息收入有所增加，原因是市場利率下降，推動了存款利率的下降，以及我們繼續轉向更具成本效益的存款資金。截至2021年3月31日，我們的總存款負債比2020年3月31日增加了173億美元，達到1396億美元。我們的商用汽車融資收入減少1.46億美元，部分抵消了淨融資收入和其他利息收入的增長。這一下降是由於未償還樓面資產減少，這是由於新冠肺炎的強勁銷售和持續的生產限制導致新車庫存下降，再加上全球半導體芯片短缺推動了整個2021年的持續生產逆風，以及基準利率降低。
截至2021年3月31日的三個月，其他投資收益為1.23億美元，而截至2020年3月31日的三個月，投資虧損7900萬美元。截至2021年3月31日的三個月，投資收益的增加主要是由該季度有利的股票市場狀況推動的。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月的信貸損失撥備減少了9.16億美元。信貸損失撥備減少的主要原因是，隨着宏觀經濟環境繼續復甦，截至2020年3月31日的三個月，與新冠肺炎大流行導致的宏觀經濟環境惡化相關的準備金增加，而截至2021年3月31日的三個月，準備金下降。此外，
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Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
在截至2021年3月31日的三個月裏，撥備減少是由於我們的消費汽車投資組合淨沖銷減少，因為我們繼續經歷有利的經濟和運營條件推動的強勁信貸表現。請參閲本MD&A的風險管理部分，進一步討論我們的信用損失撥備。
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們確認了持續運營的所得税支出總額為2.11億美元，而2020年同期的所得税優惠為9200萬美元。與2020年同期相比，截至2021年3月31日的三個月所得税支出增加，主要是由於税前收益增加的税收影響。
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交易商金融服務
交易商金融服務部門的業績按可報告部門公佈，其中包括我們的汽車金融和保險業務。
汽車金融
經營成果
下表總結了我們汽車金融業務的經營結果。列報的金額是在抵銷餘額和與我們其他應報告部門的交易之前的金額。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020有利/(不利)%變化
淨融資收入和其他利息收入
消費者$1,251 $1,202 4
商品化161 307 (48)
經營租約370 367 1
其他利息收入— 1 (100)
融資收入和其他利息收入總額
1,782 1,877 (5)
利息支出413 589 30
經營租賃資產折舊淨費用(A)163 248 34
淨融資收入和其他利息收入1,206 1,040 16
其他收入
其他收入62 47 32
其他收入總額62 47 32
總淨收入1,268 1,087 17
信貸損失準備金(22)766 103
非利息支出
薪酬福利費用145 148 2
其他運營費用342 346 1
總非利息費用487 494 1
所得税費用前持續經營所得(虧損)$803 $(173)N/m
總資產$101,566 $111,554 (9)
N/m=無意義
(a)包括截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的淨再營銷收益分別為6400萬美元和200萬美元。
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表顯示了我們汽車融資業務的貸款和經營租賃投資組合的平均餘額和收益率。
20212020
截至3月31日的三個月，(百萬美元)
平均餘額(A)產率平均餘額(A)產率
融資應收賬款和貸款，淨額(B)
消費汽車(C)
$73,500 6.66 %$72,550 6.54 %
商品化
批發樓面圖(D)15,612 3.17 25,131 4.03 
其他商用汽車(E)5,729 4.36 5,341 4.52 
經營性租賃投資，淨額(F)9,831 8.57 9,078 5.22 
(a)平均餘額是使用每日平均餘額方法計算的。
(b)不良融資應收賬款和貸款計入平均餘額。有關我們關於不良狀況的會計政策的信息，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1。
(c)包括被指定為套期保值的衍生金融工具的影響，這些工具包括在公司和其他類別中。剔除對衝活動的影響，截至2021年和2020年3月31日止的三個月收益率分別為6.90%和6.66%。
(d)包括被指定為套期保值的衍生金融工具的影響，這些工具包括在公司和其他類別中。剔除對衝活動的影響，截至2021年和2020年3月31日止的三個月收益率分別為2.61%和3.96%。
(e)主要包括汽車經銷商定期貸款，包括為經銷商土地和建築融資的貸款，以及經銷商車隊融資。
(f)收益率包括截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，非租賃汽車銷售收益分別為6400萬美元和200萬美元。剔除這些出售中的收益，截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的收益率分別為5.91%和5.11%。
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們的汽車金融業務從持續運營中獲得了8.03億美元的所得税支出前收入，而截至2020年3月31日的三個月虧損了1.73億美元。在截至2021年3月31日的三個月，增加的主要原因是信貸損失撥備減少和利息支出減少，以及經營租賃資產的淨折舊費用減少。截至2021年3月31日的三個月，信貸損失撥備減少，主要原因是宏觀經濟狀況導致外匯儲備減少。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月，消費者汽車貸款融資收入增加了4900萬美元。更高的平均消費者資產和更高的投資組合收益率有助於收入的增加，原因是主要通過特許經銷商繼續專注於二手車投資組合，以及我們的經銷商網絡的申請量增長。通過這些行動，我們繼續通過我們的初始組合來優化風險調整後的回報，並實現更大的投資組合多樣化。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月商業貸款融資收入減少了1.46億美元。下降的原因是未償還平面資產減少，原因是強勁的銷售和新冠肺炎持續的生產限制導致新車庫存下降，再加上全球半導體芯片短缺推動了整個2021年持續的生產逆風。下降的另一個原因是平均基準利率下降導致收益率下降。
截至2021年3月31日的三個月的利息支出為4.13億美元，而截至2020年3月31日的三個月的利息支出為5.89億美元。下降的主要原因是市場利率下降，導致存款利率下降，以及我們繼續轉向更具成本效益的存款融資。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月，其他收入增加了1500萬美元。這一增長主要是由於在截至2020年3月31日的三個月內，由於我們為消費者汽車貸款和運營租賃實施了新的技術平臺，導致租賃終止量增加導致再營銷費用收入增加，以及由於暫時抑制滯納金而導致滯納金收入增加。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月的總淨運營租賃收入增加了8800萬美元。我們確認截至2021年3月31日的三個月的再營銷收益為6400萬美元，而截至2020年3月31日的三個月為200萬美元，而截至2021年3月31日的三個月的運營租賃資產折舊費用與截至2020年3月31日的三個月相比減少了2300萬美元。淨營業租賃收入的增長主要是由於持續的新車供應限制和二手車需求增加帶來的強勁再營銷收益，以及折舊率下調導致的折舊費用減少，因為我們預計積極的再營銷趨勢將在短期內繼續下去。參考經營租賃剩餘風險管理本MD&A部分供進一步討論。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月的信貸損失撥備減少了7.88億美元。信貸損失撥備減少的主要原因是，隨着宏觀經濟環境繼續復甦，截至2020年3月31日的三個月，與新冠肺炎大流行導致的宏觀經濟環境惡化相關的準備金增加，而截至2021年3月31日的三個月，準備金下降。此外，在截至2021年3月31日的三個月中，撥備減少是由我們的消費汽車淨沖銷減少推動的
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
由於我們在有利的經濟和經營條件的推動下繼續經歷強勁的信貸表現，我們的投資組合中出現了強勁的信貸表現。請參閲本MD&A的風險管理部分，進一步討論我們的信用損失撥備。
汽車融資額
消費汽車融資
在截至2021年3月31日的三個月裏，不包括對衝活動的影響，我們消費汽車貸款的投資組合收益率比截至2020年3月31日的三個月增加了約24個基點。我們使用細粒度、基於風險的方法來設定買入率，其中考慮了幾個變量，包括利息成本、發起時預計的平均淨年化損失率、預期運營成本和目標股本回報率。我們的承保能力使我們能夠管理我們的風險承受水平，以便對經濟中的重大變化做出快速反應，包括當前的大流行環境。在過去的幾年裏，我們繼續專注於優化相對於市場利率的定價，以及投資組合多樣化和二手車領域，主要是通過特許經銷商，這為我們的消費汽車貸款組合帶來了更高的收益率。與這種來源組合的轉變相適應，我們繼續在我們的新的和二手的消費汽車貸款來源中保持一致、紀律嚴明的承保。截至2021年3月31日，我們的非優質消費汽車貸款扣除貸款損失前的賬面價值為85億美元，約佔我們總消費汽車貸款的11.5%，而截至2020年12月31日，我們的非優質消費汽車貸款的賬面價值為86億美元，約佔我們總消費汽車貸款的11.7%。
下表列出了按信用等級和產品類型劃分的零售貸款來源。
二手零售新零售
信用等級(A)
卷
(單位：十億美元)
卷的份額百分比平均FICO®
卷
(單位：十億美元)
卷的份額百分比平均FICO®
截至2021年3月31日的三個月
S$1.1 19 734 $1.1 36 735 
A2.8 49 684 1.5 48 680 
B1.5 26 652 0.5 16 652 
C0.2 4 607 — — 608 
D0.1 2 562 — — 583 
零售總髮貨量$5.7 100 681 $3.1 100 693 
截至2020年3月31日的三個月
S$1.2 24 738 $1.3 45 739 
A2.2 44 680 1.1 38 674 
B1.2 24 646 0.4 14 644 
C0.4 8 617 0.1 3 615 
零售總髮貨量$5.0 100 681 $2.9 100 695 
(a)代表Ally的內部信用評分，包含許多借款人和結構屬性，包括：拖欠的嚴重程度和年齡；信用查詢次數；LTV比率；以及付款與收入比率。我們定期更新我們的承保記分卡，這可能會對我們的信用等級評分產生影響。在截至2020年3月31日的三個月裏，我們發放了數量不大的C級以下零售貸款。
下表顯示了零售貸款總額的百分比，以美元為單位，按貸款期限(以月計)。
截至3月31日的三個月，
20212020
0–7117 %20 %
72–7565 65 
76 +18 15 
零售總髮貨量100 %100 %
截至2021年3月31日的三個月，期限為76個月或更長的零售起源佔零售起源總額的18%，而截至2020年3月31日的三個月為15%。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏，幾乎所有的貸款期限都在76個月或更長，被認為是優質的，信用等級為S、A或B。我們將優質消費汽車貸款主要定義為發端為620分或更高的FICO®評分(或同等評分)的貸款。
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表列出按發放年度劃分的未償還零售貸款總額的百分比。
三月三十一號，20212020
2017年前6 %14 %
20179 15 
201815 24 
201924 36 
202034 11 
202112 — 
總計100 %100 %
下表按產品類型和渠道列出了零售貸款和經營租賃的總金額和百分比組合。
消費者汽車融資來源Ally原創產品的百分比份額
截至3月31日的三個月，(百萬美元)
2021202020212020
二手零售$5,700 $4,952 56 55 
新零售3,112 2,897 31 32 
租賃1,351 1,218 13 13 
消費汽車融資總額(A)$10,163 $9,067 100 100 
(a)包括截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的CSG來源分別為11億美元和9.92億美元。
消費者汽車融資來源Ally原創產品的百分比份額
截至3月31日的三個月，(百萬美元)
2021202020212020
生長通道$5,242 $4,549 52 50 
Stellantis經銷商2,727 2,318 27 26 
通用汽車經銷商2,194 2,200 21 24 
消費汽車融資總額$10,163 $9,067 100 100 
與2020年同期相比，截至2021年3月31日的三個月，消費汽車貸款和運營租賃總額增加了11億美元。這一增長是由更高的消費者需求推動的，以及截至2021年3月31日的三個月申請流程和決策速度的提高。此外，截至2020年3月31日的三個月，發貨量受到新冠肺炎大流行的影響，暫時關閉或限制了汽車經銷商的運營。
我們在本MD&A中包括了貸款期限和FICO®評分的原始指標。但是，我們使用自己的風險評估(包括專有風險模型)來評估信用風險，如標題為的部分所述。汽車融資額--收購和承銷在我們2020年度報告Form 10-K中包含MD&A。
下表按FICO®得分和產品類型顯示了零售貸款和經營租賃的百分比(以美元為單位)。
二手零售新零售租賃
截至3月31日的三個月，202120202021202020212020
740 +17 %18 %18 %21 %48 %47 %
660–73942 39 40 34 37 35 
620–65926 25 23 20 11 11 
540–61910 13 5 8 3 5 
2 1 — 1 — — 
未評分(A)3 4 14 16 1 2 
消費汽車融資總額100 %100 %100 %100 %100 %100 %
(a)未評分主要是CSG與沒有FICO®評分的業務實體簽訂的合同。
截至2021年3月31日的三個月，FICO®得分低於620分(被視為非優質)的貸款佔消費貸款和經營租賃貸款總額的9%，而截至2020年3月31日的三個月這一比例為11%。FICO®得分低於540的消費貸款和經營租賃繼續僅佔截至三個月的總髮放量的1%
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管理層的討論與分析
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2021年3月31日。非優質貸款申請必須遵守更嚴格的承保標準(例如，最低支付收入比和車輛里程，以及最高融資額)，我們的非優質貸款組合一般不包括任何期限為76個月或更長的貸款。有關我們的信用風險管理實踐和績效的討論，請參閲標題為風險管理.
2021年第一季度，我們擴大了與Carvana的關係，Carvana是領先的二手車買賣電子商務平臺。具體地説，我們將承諾的貸款從30億美元增加到40億美元，以支持Carvana的持續增長。
有關製造商營銷激勵的討論，請參閲標題為汽車融資量-製造商營銷激勵在我們2020年度報告Form 10-K中包含MD&A。
商業批發融資額
下表顯示了我們商業批發樓面融資應收賬款平均餘額的百分比，以美元為單位，按產品類型和渠道劃分。
平均餘額
截至3月31日的三個月，(百萬美元)
20212020
通用汽車新車26 %35 %
Stellantis新車35 33 
不斷增長的新車17 15 
二手車22 17 
總計100 %100 %
商業批發融資應收賬款總額$15,612 $25,131 
與2020年同期相比，截至2021年3月31日的三個月，平均未償還商業批發融資應收賬款減少了95億美元。下降的主要原因是經銷商庫存水平下降，這是由消費者對汽車的強勁需求推動的，而由於新冠肺炎的緣故，消費者對汽車的需求超過了較低的汽車產量水平。此外，新冠肺炎持續的生產限制和全球半導體芯片短缺導致的新車庫存下降，可能會在整個2021年推動逆風。經銷商的庫存水平取決於許多因素，包括製造商的生產計劃和車輛組合、銷售激勵措施和行業銷售。製造商的產量和相應的經銷商庫存水平，以及經銷商的滲透率水平，可能會繼續影響我們未來的批發餘額。
其他商用汽車融資
我們還為汽車行業提供其他形式的商業融資，包括汽車經銷商定期和循環貸款以及汽車車隊融資。汽車經銷商定期和循環貸款是我們向經銷商發放的貸款，用於資助經銷商業務的其他方面，包括收購。這些貸款通常由房地產或其他經銷商資產擔保，通常由經銷商的個人所有者個人擔保。此外，這些貸款通常包括交叉抵押品和交叉違約條款。汽車車隊融資信用額度可以由經銷商、其附屬公司和其他獨立公司獲得，這些公司用於購買車輛，並將其租賃或出租給他人。與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月，其他商業汽車貸款的平均餘額增加了3.88億美元，達到平均57億美元。
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管理層的討論與分析
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保險
經營成果
下表總結了我們保險業務的經營結果。列報的金額是在抵銷餘額和與我們其他應報告部門的交易之前的金額。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020有利/(不利)%變化
保險費和其他收入
獲得的保險費和服務收入$280 $277 1
投資證券、現金和現金等價物以及其他盈利資產的利息和股息，淨額(A)15 14 7
其他投資收益(虧損)，淨額(B)98 (142)169
其他收入1 2 (50)
保險費總額和其他收入394 151 161
費用
保險損失和損失調整費用63 74 15
收購和承銷費用
薪酬福利費用22 21 (5)
保險佣金費用136 126 (8)
其他費用32 35 9
收購和承銷總費用190 182 (4)
總費用253 256 1
所得税費用前持續經營所得(虧損)$141 $(105)N/m
總資產$9,221 $8,420 10
保險費和服務收入書面記錄
$333 $317 5
綜合比率：(C)89.5 %91.6 %
N/m=無意義
(a)包括截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的利息支出分別為1400萬美元和2000萬美元。
(b)包括截至2021年3月31日的三個月的股權證券未實現淨收益1100萬美元，而截至2020年3月31日的三個月的未實現淨虧損為1.82億美元。
(c)管理層使用綜合比率作為衡量承保盈利能力的主要指標。承保盈利能力由低於100%的綜合比率表示，計算方法為所有發生的虧損和費用(不包括利息和所得税費用)除以保費和服務收入以及其他收入的總和。
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們的保險業務從持續運營中賺取了1.41億美元的所得税支出前收入，而截至2020年3月31日的三個月虧損1.05億美元。這一增長主要是由於淨投資收益增加了2.4億美元，保險損失和損失調整費用減少了1100萬美元，這主要是因為我們的P&C業務與天氣有關的虧損減少了。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，保險費和服務收入分別為2.8億美元和2.77億美元。截至2021年3月31日的三個月的活動包括從我們的F&I產品獲得的1600萬美元的較高收入，因為收入是在合同有效期內根據預期的虧損模式賺取的。由於經銷商車輛庫存水平下降，我們P&C產品賺取的保費減少了1300萬美元，抵消了這一增長。
截至2021年3月31日的三個月，其他投資收益淨額為9800萬美元，而2020年同期其他投資虧損淨額為1.42億美元。這一增長主要是由於我們股票證券投資組合表現的改善，因為截至2020年3月31日的三個月的業績包括1.82億美元的未實現虧損，這是由新冠肺炎疫情的不利市場狀況導致的，而截至2021年3月31日的三個月的未實現收益為1,100萬美元。
截至2021年3月31日的三個月，保險損失和損失調整費用總計6300萬美元，而2020年同期為7400萬美元。截至2021年3月31日的三個月，下降的主要原因是與我們的車輛庫存保險業務相關的天氣相關損失減少。與2020年同期相比，截至2021年3月31日的三個月，收購和承保總費用增加了800萬美元。這一增長主要是由於保險佣金費用的增加，與我們F&I產品賺取的保費增加相稱。
截至2021年3月31日的三個月，合併比率降至89.5%，而截至2020年3月31日的三個月為91.6%，主要原因是天氣損失減少和賺取保費增加。2021年4月，我們更新了每年超過
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
我們將簽署損失再保險協議，並繼續將這一保險範圍用於我們的車輛庫存保險，以管理我們與天氣相關的損失風險。
撰寫保費和服務收入
下表彙總了按產品分類的保費和服務收入，扣除轉讓給再保險公司的保費淨額。VSC和GAP收入是在服務合同有效期內根據預期虧損模式按比例賺取的。有關這一收入來源的進一步討論，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註3。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
金融保險產品
車輛服務合同$230 $207 
有擔保的資產保護和其他金融和保險產品(A)39 33 
金融保險產品總量269 240 
財產和意外傷害保險(B)64 77 
總計
$333 $317 
(a)其他產品包括VMCS、ClearGuard和其他輔助產品。
(b)P&C保險包括車輛庫存保險和經銷商附屬產品。
截至2021年3月31日的三個月，保險費和服務收入為3.33億美元，而2020年同期為3.17億美元。截至2021年3月31日的三個月的增長主要是由於F&I數量和費率增加，部分抵消了由於零售強勁和製造商生產水平下降而導致經銷商車輛庫存水平下降導致的P&C溢價下降，這些因素受到供應鏈中斷(包括半導體芯片短缺)的影響。雖然目前尚不清楚這些供應鏈中斷的嚴重程度和持續時間，以及與正在進行的大流行對經銷商庫存水平的其他影響，但我們預計，這些情況可能會導致我們的P&C業務在2021年期間的書面溢價水平下降，與經銷商庫存水平的下降相稱。
現金和投資
我們保險業務的一個重要方面是將保費和其他收入來源的收益進行投資。我們使用這些投資來履行與未來索賠相關的義務，在這些索賠得到解決時。我們的保險業務有一個投資委員會，負責為這些投資制定指導方針和戰略。該委員會制定的指導方針反映了我們的風險偏好、流動性要求、監管要求和評級機構的考慮因素等。
下表彙總了我們按公允價值計算的保險業務、現金和投資組合的構成。
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日
現金和現金等價物
無息現金$188 $189 
有息現金441 579 
現金和現金等價物合計629 768 
股權證券1,049 1,064 
可供出售的證券
債務證券
美國財政部和聯邦機構260 56 
美國各州和政治分區664 680 
外國政府172 176 
機構抵押貸款支持住宅847 719 
抵押貸款支持住宅37 44 
公司債務2,048 1,914 
可供出售證券總額4,028 3,589 
現金、現金等價物和證券總額$5,706 $5,421 
除了這些現金和投資證券外，保險部門與公司部門還有一項計息的公司間安排，可按需贖回。截至2021年3月31日，保險公司間貸款餘額在2021年3月31日和2020年12月31日分別為5.91億美元和8.3億美元。
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
抵押貸款融資
經營成果
下表總結了我們抵押金融業務的活動。列報的金額是在抵銷餘額和與我們的可報告部門的交易之前的金額。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020有利/(不利)%變化
淨融資收入和其他利息收入
融資收入和其他利息收入總額$93 $138 (33)
利息支出70 100 30
淨融資收入和其他利息收入23 38 (39)
抵押貸款淨收益36 9 N/m
扣除虧損後的其他收入4 1 N/m
其他收入總額40 10 N/m
總淨收入63 48 31
信貸損失準備金(4)1 N/m
非利息支出
薪酬福利費用6 6 —
其他運營費用38 29 (31)
總非利息費用44 35 (26)
所得税費用前持續經營所得
$23 $12 92
總資產$12,923 $16,135 (20)
N/m=無意義
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們的抵押貸款金融業務從持續運營中獲得的所得税支出前收入為2300萬美元，而截至2020年3月31日的三個月為1200萬美元。截至2021年3月31日的三個月，淨收益增加的主要原因是出售抵押貸款的淨收益增加，信貸損失撥備減少，但由於提前還款活動增加，淨融資收入和其他利息收入下降，以及非利息支出增加，部分抵消了這一增長。
截至2021年3月31日的三個月，淨融資收入和其他利息收入為2300萬美元，而截至2020年3月31日的三個月為3800萬美元。截至2021年3月31日的三個月，淨融資收入和其他利息收入下降，主要原因是在較低利率環境的推動下，由於提前還款活動增加，所購貸款的溢價攤銷加速。截至2021年3月31日的三個月，已購貸款的溢價攤銷為3500萬美元，而截至2020年3月31日的三個月為2100萬美元。在截至2021年3月31日的三個月裏，我們購買了1.88億美元的第三方發放的抵押貸款，發放了7.47億美元的投資抵押貸款，而截至2020年3月31日的三個月，我們分別購買了4.84億美元和4.29億美元。
截至2021年3月31日的三個月，出售抵押貸款的淨收益為3600萬美元，而截至2020年3月31日的三個月為900萬美元。這一增長是由於直接面向消費者的抵押貸款發放量增加，以及隨後在截至2021年3月31日的三個月內將這些貸款出售給我們的履行提供商。在截至2021年3月31日的三個月裏，我們發放了10億美元的待售貸款，而截至2020年3月31日的三個月，我們的貸款總額為3億美元。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月的信貸損失撥備減少了500萬美元。信貸損失撥備減少的主要原因是，隨着宏觀經濟環境繼續復甦，截至2020年3月31日的三個月，與新冠肺炎大流行導致的宏觀經濟環境惡化相關的準備金增加，而截至2021年3月31日的三個月，準備金下降。此外，在截至2021年3月31日的三個月裏，由於投資組合餘額減少導致儲備下降，撥備減少。請參閲本MD&A的風險管理部分，進一步討論我們的信用損失撥備。
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表顯示了收購時按FICO®SCORE計算的用於投資的消費者抵押貸款的購買和發放總額。
FICO®評分
卷
(百萬美元)
卷的份額百分比
截至2021年3月31日的三個月
740 +$848 91 
720–73965 7 
700–71922 2 
消費抵押貸款融資額$935 100 
截至2020年3月31日的三個月
740 +$795 87 
720–73972 8 
700–71946 5 
680–6991 — 
消費抵押貸款融資額$914 100 
下表顯示了我們的抵押貸款持有投資組合中產品的淨UPB、淨UPB佔總額的百分比、WAC、保費淨貼現、LTV和FICO®分數。
產品
淨UPB(A)(百萬美元)
UPB淨值佔總淨值的百分比瓦克
淨保費(百萬美元)
平均刷新LTV(B)平均刷新的FICO®(C)
2021年3月31日
可調率$467 4 3.25 %$5 49.65 %764 
固定費率11,833 96 3.75 140 57.79 775 
總計$12,300 100 3.73 $145 57.48 775 
2020年12月31日
可調率$927 6 3.31 %$11 49.24 %773 
固定費率13,516 94 3.85 178 60.89 776 
總計$14,443 100 3.81 $189 60.15 776 
(a)代表UPB，扣除沖銷後的淨額。
(b)更新後的房屋價值是使用評估、經紀人價格意見、自動估值模型和大都市統計地區水平的房價指數的組合得出的。
(c)更新以反映自貸款發起以來信用評分的變化。
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
公司財務
經營成果
下表總結了我們公司財務業務的活動。列報的金額是在抵銷餘額和與我們的可報告部門的交易之前的金額。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020有利/(不利)%變化
淨融資收入和其他利息收入
融資應收賬款和貸款的利息和手續費$78 $93 (16)
持有待售貸款的利息2 2 —
利息支出9 27 67
淨融資收入和其他利息收入
71 68 4
其他收入總額26 13 100
總淨收入97 81 20
信貸損失準備金13 114 89
非利息支出
薪酬福利費用20 21 5
其他運營費用11 14 21
總非利息費用31 35 11
所得税費用前持續經營所得(虧損)$53 $(68)178
總資產$6,421 $6,572 (2)
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們的公司財務業務從持續運營中獲得了5300萬美元的所得税支出前收入，而截至2020年3月31日的三個月則虧損了6800萬美元。這一增長主要是由於2021年第一季度確認的信貸損失撥備減少，以及主要來自投資收益的其他收入增加。
截至2021年3月31日的三個月，淨融資收入和其他利息收入為7100萬美元，而截至2020年3月31日的三個月為6800萬美元。這一增長是由於投資組合持續增長帶來的平均資產增加，以及基準利率與上一年相比下降而利息支出下降。基準利率的下降也推動了融資應收賬款和貸款的利息和費用的下降，這在一定程度上被大部分投資組合的基本利率下限所緩解。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月，其他收入增加了1300萬美元。這一增長是由1000萬美元的投資收入推動的，而截至2020年3月31日的三個月的投資虧損為400萬美元。投資收入既包括已實現的收益，也包括對某些非流通股本證券公允價值的上調。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月的信貸損失撥備減少了1.01億美元。信貸損失撥備減少的主要原因是，隨着宏觀經濟環境繼續復甦，截至2020年3月31日的三個月，與新冠肺炎大流行導致的宏觀經濟環境惡化相關的準備金增加，而截至2021年3月31日的三個月，準備金下降。請參閲本MD&A的風險管理部分，進一步討論我們的信用損失撥備。
信貸組合
下表列出了我們公司財務業務的待售貸款、應收賬款和未償還貸款的攤餘成本、無資金的貸款承諾以及已償還貸款總額。
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日
持有待售貸款，淨額
$229 $205 
融資應收賬款和貸款
$6,285 $6,006 
資金不足的貸款承諾(A)
$4,783 $4,193 
已償還貸款總額
$9,046 $8,455 
(a)包括待售貸款的未使用循環信用額度承諾，以及融資應收賬款和貸款、已簽署的承諾函和備用信用證便利，這些承諾是代表客户簽發的，在受益人根據本條款提取款項時，可能會或有要求我方向第三方受益人付款。由於這些承諾中的許多受到借款基礎協議和其他限制性契約的約束，或者可能在沒有全部提取的情況下到期，因此這些未提供資金的承諾的聲明金額不一定表明未來的現金需求。
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表按行業集中度列出了我們公司財務業務的應收賬款和貸款總額所佔的百分比。財務應收賬款和貸款按攤餘成本列報。
2021年3月31日2020年12月31日
行業
金融服務
24.3 %22.8 %
衞生服務
21.1 22.1 
服務
20.0 19.6 
汽車和交通運輸
9.9 10.1 
化學品和金屬
6.5 5.9 
機械、設備和電子設備
5.2 5.8 
其他製成品
2.8 3.1 
批發
2.6 2.3 
木材和木材
2.4 2.4 
食品和飲料
1.9 2.0 
零售業1.4 1.1 
紙張、印刷和出版0.8 0.7 
其他
1.1 2.1 
財務應收賬款和貸款總額
100.0 %100.0 %
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管理層的討論與分析
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公司和其他
下表總結了公司和其他機構的活動，主要包括集中的公司財務活動，如現金和公司投資證券和貸款組合的管理，短期和長期債務，零售和中介存款負債，衍生工具，原始發行折扣，以及公司FTP和國庫ALM活動的剩餘影響。公司和其他還包括某些股權投資，主要包括FHLB和FRB股票以及其他戰略投資，我們遺留抵押貸款組合的管理(主要包括2009年1月1日之前發放的貸款)，與Ally Invest和Ally Lending相關的活動，CRA貸款和相關投資，以及可報告的經營部門之間的重新分類和剔除。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020有利/(不利)%變化
淨融資收入和其他利息收入
融資應收賬款和貸款的利息和手續費(A)$(3)$3 N/m
持有待售貸款的利息
1 — N/m
投資證券和其他收益資產的利息和股息
106 197 (46)
現金和現金等價物的利息
4 9 (56)
其他，淨額
— (2)100
融資收入和其他利息收入總額
108 207 (48)
利息支出
原發行折現攤銷(B)
12 11 (9)
其他利息支出(C)
39 210 81
利息支出總額
51 221 77
淨融資收入(虧損)和其他利息收入57 (14)N/m
其他收入
抵押貸款和汽車貸款淨虧損— (21)100
債務清償損失(1)— N/m
其他投資收益，淨額
20 67 (70)
扣除虧損後的其他收入
39 13 N/m
其他收入總額
58 59 (2)
總淨收入
115 45 156
信貸損失準備金
— 22 100
總非利息支出(D)
128 100 (28)
所得税費用前持續經營虧損
$(13)$(77)83
總資產
$51,748 $39,846 30
N/m=無意義
(a)主要與我們汽車貸款組合中的對衝活動、消費者無擔保貸款活動以及我們傳統抵押貸款組合的融資收入相關的影響有關。
(b)攤銷作為長期債務利息計入簡明綜合全面收益表。
(c)包括我們的FTP方法的殘餘影響和某些債務的對衝活動的影響。
(d)包括截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月分別減少2.57億美元和2.56億美元，與向其他細分市場分配公司間接費用有關。接收段記錄它們在其他運營費用中分配的公司間接費用。
下表顯示了原發行折扣於2021年3月31日的預定剩餘攤銷。
截至十二月三十一日止的年度，(百萬美元)
202120222023202420252026年及其後(A)總計
原始發行折扣
年終未償餘額$1,015 $961 $901 $834 $762 $— 
全攤銷(B)37 54 60 67 72 762 $1,052 
(a)2030年，任何單個年度的最高年度計劃攤銷金額為1.47億美元。
(b)攤銷作為長期債務利息計入簡明綜合全面收益表。
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
截至2021年3月31日的三個月，公司和其他公司在所得税支出前的持續運營中虧損1300萬美元，而截至2020年3月31日的三個月虧損7700萬美元。虧損的減少主要是由於較低的利率環境導致總利息支出的減少，但被總融資收入和其他利息收入的減少部分抵消了。
截至2021年3月31日的三個月，融資收入和其他利息收入為1.08億美元，而截至2020年3月31日的三個月為2.07億美元。貨幣基礎減少，主要是因為較低的利率環境對投資證券組合和對衝活動的影響。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月的總利息支出減少了1.7億美元。下降的主要原因是市場利率下降，導致存款利率下降，以及我們繼續轉向更具成本效益的存款融資。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月的信貸損失撥備減少了2200萬美元。信貸損失撥備的減少主要是由於截至2020年3月31日的三個月，由於新冠肺炎大流行導致宏觀經濟環境惡化，Ally Lending投資組合的準備金增加，而截至2021年3月31日的三個月，隨着宏觀經濟環境繼續復甦，準備金下降。此外，截至2021年3月31日的三個月，信貸損失撥備的減少被Ally Lending投資組合因投資組合持續增長而增加的準備金部分抵消。請參閲本MD&A的風險管理部分，進一步討論我們的信用損失撥備。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月的非利息支出增加了2800萬美元。截至2021年3月31日的三個月的增長是由於支持我們消費產品套件增長的費用增加，因為我們繼續對我們的技術平臺進行投資，以增強客户體驗，擴大我們的數字能力和產品組合。
截至2021年3月31日，總資產為517億美元，而截至2020年3月31日，總資產為398億美元。這一增長主要是由於我們的計息現金和現金等價物以及可供出售證券組合的增長。這一增長被我們持有至到期證券組合和遺留抵押貸款組合的下降部分抵消，這主要是由截至2020年12月31日的三個月的貸款銷售以及持續的徑流推動的。截至2021年3月31日，遺留抵押貸款組合的攤銷成本為4.58億美元，而2020年3月31日為11億美元。
現金和證券
下表彙總了按公允價值計算的公司和其他現金和證券投資組合的構成。
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日
現金和現金等價物
無息現金$536 $512 
有息現金14,590 14,318 
現金和現金等價物合計15,126 14,830 
股權證券5 — 
可供出售的證券
債務證券
美國財政部和聯邦機構1,446 747 
美國各州和政治分區400 415 
機構抵押貸款支持住宅20,671 17,869 
抵押貸款支持住宅2,275 2,596 
機構抵押貸款支持商業4,152 4,189 
資產支持474 425 
可供出售證券總額29,418 26,241 
持有至到期證券
債務證券
機構抵押貸款支持住宅1,250 1,331 
持有至到期證券總額1,250 1,331 
現金、現金等價物和證券總額$45,799 $42,402 
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管理層的討論與分析
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盟友投資
Ally Investment是我們的數字經紀和財富管理產品，使我們能夠用低成本和免佣金的投資來補充我們有競爭力的存款產品。下表列出了截至過去五個季度末的交易日和平均每天客户交易量、資金賬户數量、客户淨資產總額和客户現金餘額總額。
2021年第一季度2020年第四季度2020年第三季度2020年第二季度2020年第一季度
交易日(A)61.0 63.0 64.0 63.0 62.0 
客户平均每天交易(單位：千)
80.9 60.1 58.7 60.7 43.9 
基金賬户(B)(單位：千)
425 406 400 388 373 
客户淨資產總額(百萬美元)
$14,473 $13,445 $11,061 $9,603 $7,489 
客户現金餘額合計(百萬美元)
$2,022 $2,085 $1,882 $1,891 $1,856 
(a)表示紐約證券交易所和其他美國證券交易所市場開放交易的天數。半天代表美國市場提前收盤的一天。
(b)代表開放的和有資金的經紀賬户。
在截至2021年3月31日的三個月裏，該季度持續的市場波動導致開户和貿易活動增加。資金賬户總額比上一季度增長了5%，比2020年第一季度增長了14%。客户平均每天的交易量比上一季度增長了35%，比2020年第一季度增長了84%，這主要是受市場波動的推動。此外，由於股票市場升值和客户開户增加，淨客户資產比上一季度增長8%，比2020年第一季度增長93%。
聯合借閲
Ally Lending是我們的無擔保融資產品，目前通過銷售點的數字申請流程啟用促銷和固定利率分期貸款產品，為醫療和家裝服務提供商提供服務。下表按FICO®分數顯示消費者不安全的來源。
截至三個月
2021年3月31日		截至三個月
2020年3月31日
(百萬美元)卷平均FICO®卷平均FICO®
消費者不安全來源總數$211 739$76 733
在截至2021年3月31日的三個月裏，與截至2020年3月31日的三個月相比，消費者無擔保來源增加了1.35億美元，達到2.11億美元。隨着我們在家居裝修和醫療領域的專注程度不斷提高，我們繼續在所有垂直領域擴大我們的關係。
截至2021年3月31日，我們的消費者無擔保投資組合的攤銷成本為4.9億美元，而截至2020年3月31日的攤銷成本為2.24億美元，而截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，相關收益率分別為15%和14%。
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風險管理
管理風險/回報權衡是我們業務運營的一個基本組成部分，所有員工都有責任管理風險。我們使用多層防禦來識別、監控和管理當前和新出現的風險。
•業務線*-負責擁有和管理其冒險活動產生的所有風險，包括業務部門和支持職能。
•獨立風險管理-獨立於業務部門運作，負責建立和維護我們的風險管理框架，並在整個企業範圍內發佈該框架。獨立的風險管理還提供對風險的客觀、批判性評估，並通過監督、有效挑戰和其他手段評估Ally是否與其風險偏好保持一致。
•內部審計-對我們的風險管理、內部控制和治理的有效性提供自己的獨立評估；以及對我們的貸款組合的質量進行獨立評估。內部審計包括審計服務和貸款審查小組。
我們的風險管理框架由董事會的審查委員會監督。RC設定整個公司的風險偏好，而以風險為導向的管理委員會、執行領導團隊和我們的同事識別和監控當前和正在出現的風險，並在我們的風險偏好範圍內管理這些風險。有關我們的風險管理流程的更多信息，請參閲風險管理本公司2020年年度報告Form 10-K中的MD&A部分。
貸款和經營租賃風險敞口
下表總結了我們的貸款和經營租賃活動的風險敞口。
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日
融資應收賬款和貸款
汽車金融$93,206 $96,809 
抵押貸款融資12,445 14,632 
公司財務6,285 6,006 
公司及其他(A)1,140 1,087 
財務應收賬款和貸款總額113,076 118,534 
持有待售貸款
抵押貸款融資(B)284 91 
公司財務229 205 
公司和其他117 110 
持有待售貸款總額630 406 
表內貸款總額113,706 118,940 
經營性租賃資產
汽車金融9,944 9,639 
總貸款和經營租賃風險敞口$123,650 $128,579 
(a)分別在2021年3月31日和2020年12月31日將4.58億美元和4.95億美元的消費者抵押貸款包括在我們的傳統抵押貸款組合中。
(b)代表直接源於持有待售投資組合的符合條件的抵押貸款的當前餘額，截至2021年3月31日，還包括之前歸類為持有投資的1.38億美元可調利率抵押貸款。
我們貸款和經營租賃敞口所固有的風險在很大程度上是由整體經濟、二手車和房價、失業率及其對借款人的影響的變化推動的。這些風險敞口對財務報表的潛在影響取決於會計分類和未來的預期處置策略。我們保留了大部分消費者汽車貸款，因為它們補充了我們的核心業務模式，但我們確實會不時地在機會主義的基礎上出售貸款。我們最終會根據風險敞口的潛在經濟狀況來管理相關風險。在緊張的宏觀經濟情景下，我們的經營租賃剩餘風險可能比信用風險更不穩定。雖然所有經營租約都面臨二手車價值潛在減值的風險，但只有我們擁有車輛的貸款才會受到二手車價值潛在減值的影響。
信用風險
信用風險被定義為債務人未履行其對我們的合同義務而產生的損失風險。信用風險包括消費者信用風險、商業信用風險和交易對手信用風險。
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
信用風險是我國潛在經濟損失的主要來源。信用風險由RCS、執行領導團隊和我們的同事監控。他們一起監督信貸決策、賬户服務活動和信貸風險管理流程，並在我們的風險偏好範圍內管理信貸風險敞口。此外，我們的貸款審查小組對我們的信貸組合和信貸風險管理做法的質量進行獨立評估，並定期向RC報告其結果。
為了降低風險，我們在各個業務線上實施了具體的政策和實踐，利用定性和定量分析。這反映了我們致力於保持對信用風險和信用質量的獨立和持續評估。我們的政策要求對消費者和商業貸款以及經營租賃組合的整體質量進行客觀和及時的評估。這包括識別影響投資組合可收集性的相關趨勢、投資組合中屬於潛在問題領域的部分、具有潛在信用弱點的貸款和經營租賃，以及評估內部信用風險政策和程序的充分性。我們的消費者和商業貸款以及經營租賃投資組合要接受定期的壓力測試，這些測試基於看似合理但出人意料的經濟情景，以評估這些投資組合在嚴重的經濟低迷中可能表現如何。此外，我們根據我們的風險偏好，在我們的投資組合和較高風險部門(例如，非優質)建立和維持承保政策和限制。
管理信貸風險的另一個重要方面涉及需要仔細監測和管理我們貸款產品的表現和定價，以期產生適當的風險調整回報。在考慮定價時，我們會考慮各種基於風險的細粒度因素，如預期損失率、虧損波動性、預期運營成本和目標股本回報率。“我們仔細監測信用損失和信用損失相對於合同開始時預期信用損失的趨勢。我們根據預測的經濟狀況密切監測我們的貸款表現和盈利能力，並管理信貸風險和投資組合中的虧損預期。
我們根據借款人的風險概況、還款來源、基礎抵押品和當前市場狀況來管理信用風險。我們監控個人借款人、各種細分(例如，地理區域、產品類型、行業細分)以及總投資組合的信用風險概況。我們使用一系列指標對消費者汽車、消費者抵押貸款、消費者其他和商業投資組合進行季度分析，以根據歷史和當前趨勢評估貸款損失撥備的充分性。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註7。
此外，我們還利用多種收集策略來減少損失，併為陷入財務困境的客户提供持續支持。對於消費汽車貸款，當客户拖欠每月還款時，我們會與他們合作。除了收回他們的車輛，我們可以根據客户償還貸款的意願和能力，提供幾種類型的援助來幫助他們。減損可能包括延期付款和重寫貸款條款。對於抵押貸款，作為某些計劃的一部分，我們向符合條件的借款人提供抵押貸款修改。這些計劃是為了向陷入財務困境的抵押貸款客户提供支持，包括延長到期日、拖欠利息資本化、合同利率變化和本金豁免。
此外，我們根據交易對手的風險狀況來管理我們對金融交易對手的信用敞口。在我們的政策範圍內，我們建立了以安全和穩健的方式管理交易對手風險敞口的標準和要求。交易對手信用風險來自多種風險敞口類型，包括衍生品、證券交易、證券融資交易和某些現金餘額。有關衍生工具交易對手信用風險的詳細資料，請參閲簡明綜合財務報表附註17。
我們聘請了一個內部經濟學家團隊來增強我們的規劃和預測能力。這個團隊進行行業和市場研究，監測經濟風險，並幫助支持各種形式的情景規劃。考慮到我們業務的性質以及對我們信用風險敞口的潛在影響，這個團隊密切關注宏觀經濟趨勢。美國經濟已經開始從新冠肺炎疫情造成的停擺中復甦。經過調整後，失業率在2020年4月達到14.7%的峯值後，截至2021年3月31日降至6.0%。由於新冠肺炎對經濟的破壞，2020年4月，輕型機動車的年銷量降至870萬輛，為49年來的最低點，截至2021年3月31日，輕型汽車的年銷量回升至1770萬輛。在新車庫存較低的情況下，未來的銷售可能會放緩。這些低庫存也提高了二手車的價值。此外，二手車的價值也可能受到客户偏好變化的影響，包括公共交通、車輛共享和叫車等替代交通方式。
消費信貸組合
在截至2021年3月31日的三個月裏，消費貸款組合的信貸表現反映了我們的承保戰略，即發起多樣化的消費汽車貸款資產組合，包括新的、二手的、優質的和非優質的金融應收賬款和貸款，通過大宗貸款購買和直接面向消費者的抵押貸款獲得的高質量巨型和LMI抵押貸款，以及通過Ally Lending獲得的銷售點個人貸款。此外，消費貸款組合的信貸表現受到政府當局為部分緩解新冠肺炎大流行對家庭和企業的不利影響而部署的財政和貨幣刺激措施的影響。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們的非優質消費汽車貸款扣除貸款損失前的賬面價值分別約佔我們總消費汽車貸款的11.5%和11.7%。有關我們關於拖欠、不良狀況和沖銷的消費者信用風險實踐和政策的信息，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表註釋1。
82
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表包括按攤銷成本記錄的消費金融應收賬款和貸款。
出類拔萃不良(A)累計逾期90天或以上(B)
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日2021年3月31日2020年12月31日2021年3月31日2020年12月31日
消費汽車(C)(D)$73,998 $73,668 $1,173 $1,256 $— $— 
消費抵押貸款
抵押貸款融資
12,445 14,632 63 67 — — 
抵押貸款-遺產
458 495 32 35 — — 
消費抵押貸款總額12,903 15,127 95 102 — — 
消費者其他(E)482 399 2 3 — — 
消費金融應收賬款和貸款總額
$87,383 $89,194 $1,270 $1,361 $— $— 
(a)包括截至2021年3月31日和2020年12月31日的7.51億美元和7.45億美元的非應計TDR貸款。
(b)當本金或利息拖欠90天或更長時間，或者不希望全額收回時，貸款通常處於非應計項目狀態。有關財務應收賬款和貸款的會計政策説明，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1。
(c)某些財務應收賬款和貸款包括在公允價值對衝關係中。有關更多信息，請參閲合併財務報表附註17。
(d)包括CSG在2021年3月31日和2020年12月31日的未償還貸款82億美元，以及分別在2021年3月31日和2020年12月31日的9.78億美元和11億美元的房車貸款。
(e)不包括2021年3月31日和2020年12月31日的800萬美元融資應收賬款，我們為此選擇了公允價值選項。
截至2021年3月31日，消費金融應收賬款和貸款總額與2020年12月31日相比減少了18億美元。減少的包括22億美元的消費抵押貸款應收賬款和貸款，部分被增加3.3億美元的消費汽車金融應收賬款和貸款以及8300萬美元的消費其他金融應收賬款和貸款所抵消。貨幣基礎減少，主要是由於償還貸款的金額超過了大宗貸款購買和直接面向消費者的發放量，導致消費按揭融資應收賬款和貸款減少。這一減少被主要與我們的二手車貸款持續勢頭有關的消費汽車金融應收賬款和貸款增加，以及主要與Ally Lending貸款來源相關的消費金融應收賬款和貸款增加所部分抵消，這一增長超過了投資組合的流失。
截至2021年3月31日，消費不良金融應收賬款和貸款總額比2020年12月31日減少了9100萬美元，至13億美元。這一下降主要是由我們的消費汽車貸款組合推動的，符合對這項業務的預期。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註7。截至2021年3月31日和2020年12月31日，不良消費金融應收賬款和貸款佔未償還消費金融應收賬款和貸款總額的百分比均為1.5%。
截至2021年3月31日，未償還的消費者TDR總額自2020年12月31日以來增加了2.07億美元，達到22億美元。業績主要反映出我們的消費汽車貸款組合增加了2.1億美元。這一增長是由於新冠肺炎延期後，通過我們既定的風險管理政策和實踐向客户提供的延期增加，其中與其他因素相關的貸款修改導致了TDR分類。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註7。
截至2021年3月31日，累計和逾期30天或更長時間的消費汽車貸款與2020年12月31日相比減少了7.75億美元，至11億美元，符合預期。
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表包括按攤銷成本和相關比率對金融應收賬款和貸款進行的消費者淨沖銷。
截至3月31日的三個月，
淨資產沖銷(回收)淨資產沖銷比率(A)
(百萬美元)2021202020212020
消費汽車$97 $262 0.5 %1.4 %
消費抵押貸款
抵押貸款融資1 — — — 
抵押貸款-遺產(2)(2)(1.3)(0.5)
消費抵押貸款總額(1)(2)— — 
消費者其他8 4 7.0 7.5 
消費金融應收賬款和貸款總額$104 $264 0.5 1.2 
(a)淨撇賬比率的計算方法為淨撇賬除以期內每類貸款的平均未償還財務應收賬款和貸款(不包括按公允價值計量的貸款和持有的待售貸款)。
截至2021年3月31日的三個月，我們對消費金融應收賬款和貸款總額的淨沖銷為1.04億美元，而截至2020年3月31日的三個月為2.64億美元。在截至2021年3月31日的三個月裏，我們消費汽車投資組合的淨沖銷減少了1.65億美元。下降的主要原因是強勁的付款表現和我們消費汽車投資組合在疫情期間的拖欠趨勢，以及由於新冠肺炎貸款延期計劃而轉移到沖銷的貸款數量減少。此外，我們的淨沖銷繼續受益於強勁的二手車價格，這降低了違約情況下實現的損失影響。雖然自疫情開始以來，經濟狀況已經改善，我們已經採取了一系列行動，包括利用貸款修改計劃來支持我們的客户和管理信用風險，但由於新冠肺炎的影響導致持續的經濟混亂，我們在未來可能會產生更高的沖銷。
下表彙總了所示期間的消費貸款總額。消費貸款總額包括歸類為金融應收賬款的貸款以及期內持有的貸款和待售貸款。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
消費汽車$8,812 $7,849 
消費按揭(A)1,784 729 
消費者其他(B)211 76 
消費貸款總髮放量$10,807 $8,654 
(a)不包括與我們的抵押貸款金融業務相關的大宗貸款購買，包括分別在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內持有待售的10億美元和3億美元貸款。
(b)包括與我們的Ally Lending業務相關的收購貸款，為此，我們選擇了公允價值期權計量。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月，消費貸款總髮放量增加了22億美元。截至2021年3月31日的三個月的增長主要是由於低利率環境推動的直接面向消費者的抵押貸款業務的增長，以及更高的消費者需求以及消費者汽車投資組合中申請流程和決策速度的提高。此外，截至2020年3月31日的三個月，發貨量受到新冠肺炎疫情的影響，暫時關閉或限制了汽車經銷商的運營。
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表顯示了基於攤銷成本的消費者、汽車和消費者抵押貸款、應收賬款和貸款的百分比(按州集中度計算)。截至2021年3月31日和2020年12月31日，消費汽車貸款總額分別為740億美元和737億美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，消費抵押貸款總額分別為129億美元和151億美元。
2021年3月31日(A)2020年12月31日
消費汽車消費抵押貸款消費汽車消費抵押貸款
加利福尼亞8.6 %33.8 %8.6 %34.3 %
德克薩斯州12.5 8.2 12.5 8.0 
弗羅裏達9.0 6.0 8.8 5.5 
賓州4.5 2.1 4.5 2.0 
北卡羅萊納州4.1 2.3 4.1 2.3 
佐治亞州3.9 3.1 3.9 3.1 
伊利諾伊州3.9 3.1 4.0 3.0 
紐約3.2 3.5 3.2 3.4 
俄亥俄州3.5 0.5 3.5 0.5 
新澤西2.9 2.1 2.9 2.2 
其他美國43.9 35.3 44.0 35.7 
消費貸款總額100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
(a)截至2021年3月31日，列報佔消費金融應收賬款和貸款總額的比例按降序排列。
我們監控我們的消費貸款組合，看是否存在我們放貸的各州的集中風險。消費貸款最集中的是加利福尼亞州和德克薩斯州，截至2021年3月31日和2020年12月31日，這兩個州分別佔我們未償還消費金融應收賬款和貸款總額的24.3%和24.7%。我們的消費抵押貸款組合集中在加州，主要由高質量的巨型抵押貸款組成，通常與加州在全國巨型抵押貸款中所佔的份額一致。
收回和喪失抵押品贖回權的資產
當抵押品被實際佔有時，我們將資產分類為收回或喪失抵押品贖回權，這些資產包括在我們的壓縮合並資產負債表上的其他資產中。我們根據監管要求及時處置收購的抵押品。有關收回和喪失抵押品贖回權的資產的更多信息，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1。
截至2021年3月31日，我們汽車金融業務中收回的消費者汽車貸款資產為1.33億美元，喪失抵押品贖回權的抵押貸款資產為2021年3月31日的2億美元。
商業信貸組合
在截至2021年3月31日的三個月裏，由於不良金融應收賬款和貸款減少，我們的淨沖銷保持在較低水平，商業投資組合的信用表現保持穩定。有關我們的商業信用風險實踐和有關拖欠、不良狀況和註銷的政策的信息，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表註釋1。
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Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表包括按攤銷成本報告的商業融資應收賬款和貸款總額。
出類拔萃不良(A)累計逾期90天或以上(B)
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日2021年3月31日2020年12月31日2021年3月31日2020年12月31日
工商業
汽車$15,132 $19,082 $17 $40 $— $— 
其他(C)5,541 5,242 150 116 — — 
商業地產
5,012 5,008 2 5 — — 
商業融資應收賬款和貸款總額$25,685 $29,332 $169 $161 $— $— 
(a)包括截至2021年3月31日和2020年12月31日的1.49億美元和1.25億美元的非應計TDR貸款。
(b)當本金或利息拖欠90天或更長時間，或者不希望全額收回時，貸款通常處於非應計項目狀態。有關財務應收賬款和貸款的會計政策説明，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1。
(c)其他商業和工業貸款主要包括主要與我們的公司融資業務相關的高級擔保商業貸款。
截至2021年3月31日，商業融資應收賬款和未償還貸款總額比2020年12月31日減少36億美元，至257億美元。業績主要反映出，由於經銷商庫存水平下降，我們的商用汽車貸款組合減少了40億美元，這是由於消費者對汽車的強勁需求，超過了新冠肺炎導致的汽車生產水平的下降。這一減少被商業和工業投資組合類別中的商業其他貸款增加了2.99億美元所部分抵消，這主要是由基於資產的貸款推動的，主要是通過我們的公司金融貸款機構財務縱向，為資產管理公司的直接貸款活動提供部分資金。這一減少也被我們商業房地產投資組合增加的400萬美元部分抵消。
截至2021年3月31日，商業不良融資應收賬款和貸款總額為1.69億美元，與2020年12月31日相比增加了800萬美元。這一增長主要是由於我們的商業和工業投資組合類別中的兩個非應計地位敞口在商業和工業投資組合類別中的非應計地位的降級。這一增長被部分抵消，這是因為隨着汽車製造商努力恢復到大流行前的水平，我們的商用汽車產品組合中經銷商庫存水平下降，產量水平下降。截至2021年3月31日，不良商業融資應收賬款和貸款佔未償還商業融資應收賬款和貸款的比例增至0.7%，而2020年12月31日為0.5%。
截至2021年3月31日，未償還的商業TDR總額自2020年12月31日以來增加了5600萬美元，達到2.59億美元。這一增長主要是由於我們的商業和工業投資組合類別中一個風險敞口的重組以及現有TDR在商業和工業投資組合類別中的未償還餘額的增加。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註7。
下表包括按攤銷成本計算的金融應收賬款和貸款的商業淨沖銷總額和相關比率。
截至3月31日的三個月，
淨沖銷淨沖銷率(A)
(百萬美元)2021202020212020
工商業
汽車$— $2 — %— %
其他14— 1.1 — 
商業融資應收賬款和貸款總額$14 $2 0.2 — 
(a)淨撇賬比率的計算方法為淨撇賬除以期內每類貸款的平均未償還財務應收賬款和貸款(不包括按公允價值計量的貸款和持有的待售貸款)。
截至2021年3月31日的三個月，我們對商業融資應收賬款和貸款總額的淨沖銷為1400萬美元，而截至2020年3月31日的三個月的淨沖銷為200萬美元。截至2021年3月31日的三個月的增長是由於部分沖銷了我們公司財務業務中的一項風險敞口。
商業地產
商業房地產投資組合包括主要發放給汽車經銷商的金融應收賬款和貸款。截至2021年3月31日和2020年12月31日，商業房地產融資應收賬款和貸款均為50億美元。
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Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
下表顯示了基於攤餘成本按州集中度劃分的商業房地產融資、應收賬款和貸款總額的百分比。
2021年3月31日2020年12月31日
弗羅裏達14.0 %13.3 %
德克薩斯州13.0 13.0 
加利福尼亞7.9 7.9 
密西根7.7 7.7 
北卡羅萊納州5.6 5.5 
紐約5.5 5.6 
佐治亞州3.6 3.6 
猶他州3.0 3.0 
伊利諾伊州2.8 2.8 
南卡羅來納州2.5 2.5 
其他美國34.4 35.1 
商業房地產融資應收賬款和貸款總額100.0 %100.0 %
商業批評曝光
被列為特別提及、不合格或可疑的財務應收賬款和貸款被報告為批評。這些分類基於監管定義，通常代表我們投資組合中違約風險較高或已經違約的融資應收賬款和貸款。這些應收賬款和貸款需要額外的監控和審查，包括採取具體行動來減輕我們的潛在損失。
受批評的總風險敞口從2020年12月31日減少了9.01億美元，到2021年3月31日降至31億美元。下降的主要原因是，隨着汽車製造商努力恢復到大流行前的水平，我們商用汽車產品組合中的經銷商庫存水平下降，這是由於產量水平持續下降所致。這一下降也是由於我們的商業和工業應收賬款類別中商業和工業應收賬款類別中的特別提及賬户數量減少所致。
下表列出了基於攤餘成本、按行業集中度劃分的商業批評融資、應收賬款和貸款總額的百分比。
2021年3月31日2020年12月31日
行業
汽車65.7 %67.7 %
服務6.8 5.8 
健康/醫療6.6 7.3 
其他20.9 19.2 
商業批評應收賬款和貸款總額100.0 %100.0 %
貸款損失撥備
我們於2020年1月1日採用CECL，這一點在我們2020年年報Form 10-K的合併財務報表附註1中有進一步描述。
CECL標準引入了一種新的會計模型來衡量以攤銷成本計量的金融資產的信貸損失。與以前的已發生損失模型不同，CECL要求以攤餘成本計量的金融資產的信貸損失以金融資產或資產組的壽命內當前預期的信貸損失總額為基礎確定。
在CECL下，我們的建模過程包含以下考慮因素：
•納入建模過程的宏觀經濟因素的單一預測情景；
•12個月的合理和可支持的宏觀經濟因素預測期，並在24個月的時間內直線迴歸歷史平均水平；以及
•來自歷史平均值的數據將從2008年1月到最近一段時間(包括最近一次衰退時期的數據點)進行計算。
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Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
我們在CECL項下定量確定的津貼受到某些預測經濟因素的影響，這一點在我們2020年年度報告Form 10-K的合併財務報表附註1中有進一步描述。例如，我們的消費汽車貸款損失撥備最敏感的宏觀經濟變量包括國家和州的失業率水平。我們確定貸款損失撥備的過程考慮了借款人的意願和支付能力，並考慮了其他因素，包括貸款修改計劃。除了我們的貸款損失定量撥備外，我們還納入了可能與特殊風險有關的質的調整，當前經濟狀況的變化可能沒有反映在量化衍生結果中，例如與新冠肺炎相關的影響。我們還使用模型誤差和相關評估來監控模型性能，如果我們觀察到模型性能的惡化，我們可能會納入定性儲備來調整我們定量確定的餘量。
到2021年3月，我們的定量津貼過程中使用的預測經濟變量進行了更新，以反映當前的宏觀經濟環境和我們的未來預期，其中包括(但不限於)：失業率到2021年底降至約5%，然後從2024年第一季度開始恢復到約7%的歷史平均水平，經季節性調整的年化基礎上，到2021年的季度國內生產總值(Gdp)穩定增長，經季節性調整的年化新車銷量穩定在約1700萬輛。截至2021年3月31日的三個月，宏觀經濟變量全面改善，導致我們通過量化準備金過程減少了貸款損失撥備。使用我們的質量儲備框架，我們重新評估和調整了水平，納入了新冠肺炎疫情導致的宏觀經濟環境的不確定性和波動性，這部分抵消了我們量化過程中儲備的減少。因此，截至2021年3月31日，我們的貸款損失撥備總額比上一季度減少了1.31億美元，降至32億美元，佔截至2021年3月31日的應收金融賬款總額的2.8%，而截至2020年12月31日，這一比例為2.8%。
下表分別分析了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的金融應收賬款和貸款的貸款損失撥備活動。
(百萬美元)
消費汽車消費抵押貸款消費者其他總消費額商品化總計
2020年12月31日的津貼$2,902 $33 $73 $3,008 $275 $3,283 
沖銷(A)(284)(2)(8)(294)(14)(308)
恢復187 3 — 190 — 190 
淨沖銷(97)1 (8)(104)(14)(118)
因投資組合規模變化而計提的撥備15 (4)14 25 (4)21 
因增量沖銷而計提的撥備97 (1)8 104 14 118 
因所有其他因素而計提的撥備(108)(2)(19)(129)(23)(152)
信貸損失準備金總額(B)4 (7)3 — (13)(13)
其他— (1)1 — — — 
2021年3月31日的津貼$2,809 $26 $69 $2,904 $248 $3,152 
貸款損失撥備，為截至2021年3月31日的應收賬款和未償還貸款提供資金(C)3.8 %0.2 %14.3 %3.3 %1.0 %2.8 %
淨沖銷截至2021年3月31日的三個月的平均應收賬款和未償還貸款0.5 %— %7.0 %0.5 %0.2 %0.4 %
貸款損失撥備佔2021年3月31日的不良金融應收賬款和貸款總額(C)239.5 %27.9 %N/m228.7 %146.5 %219.1 %
2021年3月31日貸款損失撥備與年化淨沖銷之比7.2 (7.6)2.3 7.0 4.3 6.7 
N/m=無意義
(a)有關我們沖銷政策的信息，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1。
(b)消費者抵押貸款撥備支出包括與抵押貸款融資相關的400萬美元撥備福利，以及與我們傳統抵押貸款組合相關的300萬美元撥備福利。商業撥備支出包括與商用汽車相關的撥備收益1700萬美元，與商業和工業投資組合類別內的商業其他相關的撥備支出1300萬美元，以及與商業房地產相關的900萬美元撥備收益。
(c)覆蓋面百分比是根據與融資應收賬款和貸款相關的貸款損失撥備，不包括那些以公允價值持有的貸款佔攤銷成本的百分比。
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Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
(百萬美元)消費汽車消費抵押貸款消費者其他總消費額商品化總計
2019年12月31日的津貼$1,075 $46 $9 $1,130 $133 $1,263 
採用最新會計準則的累積效果(2016-13)1,334 (6)16 1,344 2 1,346 
2020年1月1日的津貼$2,409 $40 $25 $2,474 $135 $2,609 
沖銷(A)(373)(3)(5)(381)(3)(384)
恢復111 5 1 117 1 118 
淨沖銷(262)2 (4)(264)(2)(266)
因投資組合規模變化而計提的撥備7 (1)1 7 6 13 
因增量沖銷而計提的撥備262 (2)4 264 2 266 
因所有其他因素而計提的撥備416 — 20 436 188 624 
信貸損失準備金總額(B)685 (3)25 707 196 903 
其他1 — (1)— (1)(1)
2020年3月31日的津貼$2,833 $39 $45 $2,917 $328 $3,245 
貸款損失撥備，為截至2020年3月31日的應收賬款和未償還貸款提供資金(C)3.9 %0.2 %21.2 %3.2 %0.9 %2.5 %
淨沖銷截至2020年3月31日的三個月的平均應收賬款和未償還貸款1.4 %— %7.5 %1.2 %— %0.8 %
截至2020年3月31日的貸款損失撥備佔不良金融應收賬款和貸款總額的比例(C)263.0 %63.2 %N/m255.9 %128.0 %232.4 %
2020年3月31日貸款損失撥備與年化淨沖銷之比2.7 (6.2)2.9 2.8 35.8 3.0 
N/m=無意義
(a)有關我們沖銷政策的信息，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中的合併財務報表附註1。
(b)消費者抵押貸款撥備支出包括與抵押貸款融資相關的100萬美元，以及與我們傳統抵押貸款組合相關的400萬美元撥備福利。商業撥備支出包括與商用汽車相關的5600萬美元，與商業和工業投資組合類別內的商業其他相關的1.15億美元，以及與商業房地產相關的2500萬美元。
(c)覆蓋面百分比是根據與融資應收賬款和貸款相關的貸款損失撥備，不包括那些以公允價值持有的貸款佔攤銷成本的百分比。
截至2021年3月31日的消費貸款損失撥備與2020年3月31日相比減少了1300萬美元，反映了消費汽車津貼和消費抵押貸款津貼分別減少了2400萬美元和1300萬美元，但部分被消費者其他津貼增加了2400萬美元所抵消。我們消費汽車津貼減少的主要原因是，隨着經濟持續復甦，與宏觀經濟環境改善相關的準備金下降，部分被投資組合持續增長導致的準備金增加以及截至2021年3月31日的三個月批准的與客户延期相關的TDR準備金增加所抵消。消費按揭免税額的減少，主要是由於隨着經濟持續復甦，宏觀經濟環境改善而導致儲備下降所致。此外，由於截至2021年3月31日的三個月投資組合餘額下降，消費者抵押貸款津貼減少。消費者其他津貼的增加主要是由Ally Lending在截至2021年3月31日的三個月內持續增長推動的，但與宏觀經濟環境改善相關的儲備下降部分抵消了這一增長。
截至2021年3月31日，商業貸款損失撥備比2020年3月31日減少了8000萬美元。下降的主要原因是，隨着經濟持續復甦，我們的商用汽車投資組合內的儲備下降，這與宏觀經濟環境的改善有關，以及截至2021年3月31日的三個月，由於商用汽車投資組合餘額下降，儲備減少。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月消費信貸損失撥備減少了7.07億美元。消費信貸損失撥備的減少主要是由於截至2020年3月31日的三個月，與截至2021年3月31日的三個月的儲備下降相比，與截至2021年3月31日的三個月的儲備下降相比，消費汽車投資組合中的準備金增加，這與新冠肺炎大流行導致的宏觀經濟環境惡化相關，因為宏觀經濟環境繼續復甦。此外，在截至2021年3月31日的三個月裏，撥備減少是由於我們的消費汽車投資組合淨沖銷減少，因為我們繼續經歷有利的經濟和運營條件推動的強勁信貸表現。
與截至2020年3月31日的三個月相比，截至2021年3月31日的三個月商業信貸損失撥備減少了2.09億美元。商業信貸損失撥備減少的主要原因是，在截至2020年3月31日的三個月裏，商業汽車和公司金融領域的準備金增加，與經濟惡化相關
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
與截至2021年3月31日的三個月外匯儲備下降相比，新冠肺炎大流行造成的宏觀經濟環境有所下降，因為宏觀經濟環境繼續復甦。
按類型劃分的貸款損失撥備
下表彙總了貸款損失撥備按產品類型的分配情況。
20212020
三月三十一號，(百萬美元)
貸款損失撥備免税額佔未償還貸款的百分比撥備佔貸款損失撥備總額的百分比貸款損失撥備免税額佔未償還貸款的百分比撥備佔貸款損失撥備總額的百分比
消費者
消費汽車$2,809 3.8 %89.1 %$2,833 3.9 %87.3 %
消費抵押貸款
抵押貸款融資16 0.1 0.5 18 0.1 0.6 
抵押貸款-遺產10 2.2 0.3 21 2.0 0.6 
消費抵押貸款總額26 0.2 0.8 39 0.2 1.2 
消費者其他69 14.3 2.2 45 21.2 1.4 
消費貸款總額2,904 3.3 92.1 2,917 3.2 89.9 
商品化
工商業
汽車25 0.2 0.8 81 0.3 2.5 
其他188 3.4 6.0 192 3.3 5.9 
商業地產
35 0.7 1.1 55 1.1 1.7 
商業貸款總額248 1.0 7.9 328 0.9 10.1 
貸款損失撥備總額$3,152 2.8 100.0 %$3,245 2.5 100.0 %
市場風險
我們的融資、投資和保險活動會引起市場風險，或我們的資產(包括證券、待售資產、貸款和經營租賃)和負債(包括存款和債務)的價值可能因市場變量(如利率、信用利差、外匯匯率、股票價格和租賃工具價格)的變動而發生變化。
基準利率的變化對我們的資產和負債(利率風險)的影響代表着對市場風險的敞口，與我們的預期相比，可能會影響利率敏感性和現金流。我們主要使用利率衍生品來管理利率風險敞口。
我們的信用敏感型資產的公允價值也面臨信用利差風險。信用利差是指投資者對一種工具的信用風險敞口所要求的高於基準利率的額外回報率。一般來説，信用利差的增加會導致公允價值計量的減少。
我們還面臨外幣資產和負債帶來的外幣風險，主要是在加拿大。我們進行套期保值以降低外匯風險。
我們也有股權證券價值變化的風險敞口。我們對公允價值易於確定的股本證券的風險敞口主要與我們的保險業務有關。對於這類股權證券，我們使用股權衍生品來管理我們對股權價格波動的敞口。此外，我們還面臨其他股權投資價值變化的風險，而不容易確定公平的市場價值。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註10。我們可能會經歷這些投資的估值變化，這可能會導致我們收益的波動。
我們資產負債表的構成，包括期限較短的消費者汽車貸款和可變利率商業貸款，加上資金繼續轉向零售存款，部分緩解了市場風險。此外，我們還維護風險管理控制，使用包括市場價值、敏感性分析和風險價值模型在內的各種分析技術來衡量和監控市場風險。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註17。
Libor過渡
認識到停止倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的重要性，Ally採用了一項全企業範圍的LIBOR過渡計劃，該計劃在組織的所有級別投入大量資源，以促進向替代參考利率的過渡。我們的計劃跨越受影響的業務線和職能，評估與過渡相關的風險，同時考慮與我們的客户、產品和工具以及交易對手風險敞口相關的具體考慮因素。通過這個項目，我們繼續評估和規劃
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管理層的討論與分析
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對我們現有和未來與客户和交易對手的合同、財務預測、運營流程、技術、建模和供應商關係的潛在影響。我們的項目還通過RC和某些執行委員會(包括ALCO和ERMC)接受董事會的治理和監督。有關我們計劃從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)過渡的更詳細討論，請參閲我們2020年度報告Form 10-K中題為“風險管理-LIBOR過渡”的部分。
我們正在評估最優惠費率和SOFR，以及其他替代方案和措施，作為我們客户的替代參考費率，並正在採取措施評估這一變化可能對我們每個業務線產生的運營、財務和各種其他影響。在2020年第四季度，我們開始使用SOFR通過我們的直接面向消費者渠道提供符合要求的可調整利率抵押貸款，這些貸款正在等待銷售。
淨融資收入敏感度分析
利率風險是我們對市場風險最大的敞口之一。我們積極監控利率變動的風險敞口水平，並採取行動減輕這些變動可能對未來收益造成的不利影響。我們使用淨融資收入的敏感度分析作為我們衡量和管理金融工具利率風險的主要指標。
我們根據隱含的遠期曲線，考慮到預期的未來業務增長、資產/負債定位和利率，準備對淨融資收入的前瞻性基線預測。該分析高度依賴於各種假設，包括合約和非合約到期日零售存款的重新定價特徵。在考慮存款定價假設時，我們會持續關注行業和競爭性重新定價活動以及其他市場因素。
然後，模擬被用來評估在多種利率情景下相對於基準預測的淨融資收入的變化。淨融資收入相對於基線的變化被定義為敏感度。我們的模擬納入了所有資產、負債和表外敞口的合同現金流和重新定價特徵，並納入了利率變化對某些資產和負債的提前還款和自然損失率的影響。我們的模擬沒有假設未來採取任何具體行動來減輕利率變化的影響。
淨融資收入敏感性測試衡量了我們的税前淨融資收入在接下來的12個月中的潛在變化。我們測試了多個替代利率情景，包括對隱含市場遠期曲線的即時和漸進平行衝擊。我們管理層還單獨評估對利率的非平行衝擊，並強調收益率曲線上的某些期限點，以捕捉和監控多個風險類型。與我們的基線預測相比，如果利率保持不變，我們未來12個月的淨融資收入預計將減少3,400萬美元。
下表列出了假設隱含市場遠期曲線截至2021年3月31日和2020年12月31日的各種衝擊，税前美元對未來12個月基線預測淨融資收入的影響。
2021年3月31日2020年12月31日
漸進式(A)瞬時漸進式(A)瞬時
利率的變化(百萬美元)(百萬美元)
2021年3月31日
+200個基點$(29)$(41)$70 $64 
+100個基點
(27)(9)32 68 
-25個基點(B)(44)(96)(3)(40)
(a)利率的逐步變化在12個月內得到確認。
(b)我們的模型目前假設利率不低於零。
與2020年12月31日相比，隱含遠期利率曲線更加陡峭，因為整個曲線的利率都處於或接近歷史低點。這一變化的影響反映在我們的基準淨融資收入預測中。截至2021年3月31日，我們預計上行的瞬時利率衝擊情景將對基線預測產生温和的負面影響，主要原因是從浮動利率資產轉向固定利率資產，我們的資金繼續轉向零售存款，以及我們的衍生品對衝頭寸的變化。
向下的瞬時利率衝擊情景中的敞口在很大程度上是由浮息資產和提前還款風險以及流動性存款有限的重新定價推動的。
我們的風險狀況受到套期保值活動的影響，套期保值活動主要包括被指定為某些固定利率資產和固定利率債務工具的公允價值對衝的利率掉期，以及被指定為某些浮動利率債務工具的現金流對衝的支付固定利率掉期。我們也有能力利用被指定為某些浮動利率資產現金流對衝的利率下限合約。隨着資產負債表、ALM目標和利率環境的演變，我們對衝活動的規模、期限和組合都會進行調整。
經營租賃剩餘風險管理
我們在消費者運營租賃組合中的車輛上面臨剩餘風險。此經營租賃剩餘風險表示出售退回車輛後實際變現的收益可能低於這些價值在銷售中使用的預測值。
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管理層的討論與分析
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在租賃開始時確定定價。然而，在某些情況下，一些汽車製造商已經為我們的部分剩餘風險提供了擔保，如簡明合併財務報表附註8中進一步描述的那樣。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們的運營租賃組合(扣除累計折舊後的淨額)分別為99億美元和96億美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我們計劃終止的運營租賃組合的預期租賃剩餘價值分別為82億美元和79億美元。有關我們對汽車運營租賃剩餘的估值(包括根據當前和預測的市場狀況通過調整折舊費用進行定期修訂)的信息，請參閲標題為關鍵會計估計—汽車經營租賃資產和剩餘資產的評估在我們2020年度報告Form 10-K中包含MD&A。
經營租賃車輛的終止和再營銷
下表彙總了經營租賃終止數量和每輛車的平均收益，以及我們在租賃終止時銷售車輛的方法，以佔經營租賃車輛處置總量的百分比表示。
截至2021年3月31日的三個月
20212020
停租車輛終止(單位)
30,488 20,419 
每輛車的平均增益(每單位$)
$2,114 $121 
汽車銷售方式
拍賣
網際網路48 %61 %
物理9 12 
出售給經銷商、承租人和其他43 27 
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們確認每輛車的平均收益為2,114美元，而2020年同期每輛車的平均收益為121美元。再營銷業績的增長主要是由於持續的新車供應限制以及需求的增加。截至2021年3月31日的三個月裏，停租的汽車數量比2020年同期增長了49%。這一增長主要是由於我們為消費者汽車貸款和運營租賃實施了我們的新技術平臺，導致2020年第一季度的再營銷活動減少，以及隨後新冠肺炎大流行的影響，進一步減少了2020年3月下半月的汽車再營銷活動。我們預計短期內再營銷業績的積極趨勢將持續下去，因此，我們調整了折舊費用比率，以確認計劃終止至2022年6月30日的車輛較低的壽命折舊。我們將繼續根據預期剩餘價值評估租賃車輛的折舊率，並在認為必要時調整租賃期內的折舊費用。
經營租賃組合組合
我們監控我們未完成的運營租約的集中程度。截至2021年3月31日和2020年3月31日，我們對Stellantis車輛的敞口分別約佔我們運營租賃單位的87%和91%。
下表列出了按車輛類型、基於未償還單位數量的運營租賃資產組合。
三月三十一號，20212020
運動型多功能車(SUV)57 %56 %
卡車34 34 
小汽車9 10 
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流動性管理、融資和監管資本
概述
流動性管理的目的是使我們能夠在正常經營條件下以及經濟或金融壓力時期滿足貸款和經營租賃需求、債務到期日、存款提取和其他現金承諾。我們的主要目標是保持成本效益高、穩定和多樣化的資金來源，使本組織能夠在所有市場週期中維持下去。資金來源包括零售和經紀存款，以及各種期限、利率和投資者概況的擔保和無擔保市場融資。額外的流動性可以通過未擔保的高流動性證券池、承諾的擔保信貸安排、回購協議和匹茲堡FHLB的預付款來獲得。
我們將流動性風險定義為機構的財務狀況或整體安全和穩健受到不利影響的風險，因為實際或被認為無法清算資產或獲得足夠的資金，或由於市場深度不足或市場中斷而在不大幅降低市場價格的情況下輕鬆解除或抵消特定敞口的風險。流動性風險可能來自各種特定於機構或與市場相關的事件，這些事件可能會對組織可用的現金流產生負面影響。對流動性風險的有效管理使組織能夠履行因意外事件而產生的現金流義務。事實證明，管理流動性需求和或有資金敞口對於金融機構的償付能力至關重要。
ALCO由公司財務主管擔任主席，負責監督我們的融資和流動性戰略。公司財政部負責在ALCO和RC批准的範圍內管理我們的流動性頭寸。作為管理流動性風險的一部分，公司財政部編制定期預測，描述預期的資金需求和資金來源，執行我們的融資戰略，並在正常和更嚴峻的宏觀經濟環境下管理流動性。流動性風險的監督和監測由獨立風險管理公司提供。
資金策略
流動性和持續盈利能力在很大程度上取決於能否及時、經濟高效地獲得資本市場各個領域的零售存款和資金。我們專注於在廣泛的儲户、貸款人和投資者基礎上保持多元化的資金來源，以滿足不同經濟週期(包括金融困境時期)的流動性需求。這些資金來源包括零售和經紀存款、承諾的擔保信貸安排、公共和私人資產支持的證券化、無擔保債務、FHLB預付款、全額貸款銷售、繳費票據和回購協議。我們能夠獲得多樣化的資金來源，提高了資金靈活性，並在長期內產生了更具成本效益的資金戰略。我們在持續的基礎上評估融資市場，以實現無擔保和擔保融資來源和到期日之間的適當平衡。
我們管理我們的資金，以便在一系列風險、期限和資金成本特徵上實現良好平衡的投資組合。優化Ally銀行的融資仍然是我們長期流動性戰略的關鍵部分。我們通過增加零售存款，保持積極的公共和私人證券化計劃，管理我們經紀存款組合的審慎到期日概況，利用回購協議，以及繼續從FHLB獲得資金，來優化Ally Bank的資金來源。
基本上，所有資產來源都指向Ally Bank，以減少母公司的風險敞口和資金要求，並利用我們日益增長的消費者存款能力。這使我們能夠將銀行資金用於越來越多的汽車金融和其他資產，併為業務提供一個可持續的長期融資渠道，同時還可以改善企業的資金成本。
流動性風險管理
多個指標用於衡量流動性風險，管理流動性狀況，識別相關趨勢，並根據既定的限制監控這些趨勢和指標。這些指標包括全面的壓力測試，衡量隔夜至12個月壓力範圍內流動性組合的充分性，衡量較長期結構性流動性的穩定性比率，以及實現審慎融資多元化的集中度比率。此外，我們還建立了內部管理程序，旨在審查流動性和融資計劃的所有方面，評估流動性緩衝的充分性，審查壓力測試結果，並協助管理層執行其融資戰略和風險管理責任。
我們的流動性壓力測試旨在允許我們運營業務，並在至少12個月內履行我們的合同和或有債務，包括無擔保債務到期日，前提是我們的正常融資渠道受到嚴重的市場範圍和企業特定事件的幹擾。我們以現金、無擔保的高流動性證券和可用承諾擔保信貸安排能力的形式維持可用流動性。這些可用流動資金存放在不同的法人實體，並受到監管限制和税收影響，這可能會限制我們在各實體之間轉移資金的能力。
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下表彙總了我們的現金、美國國債和機構證券以及承諾的信貸安排。
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日
無擔保、高流動性的美國聯邦政府和美國機構證券
$28,013 $24,763 
流動現金及其等價物
15,223 14,945 
承諾的擔保信貸安排
總容量(A)350 560 
出類拔萃
— — 
未使用容量(B)350 560 
總可用流動資金
$43,586 $40,268 
(a)包括承諾的擔保信貸安排，截至報告日期，我們有足夠的資產可用於質押作為抵押品。
(b)如果超額抵押品駐留在某些設施中，或者在可獲得增量抵押品並對這些設施做出貢獻的範圍內，可應要求從承諾的擔保信貸安排獲得資金。
資金的最新發展
在2020年3月，新冠肺炎的傳播被宣佈為大流行。這場全球健康危機導致了經濟混亂和資本市場的波動。儘管無擔保債務和ABS發行等較長期融資來源的信貸利差最初大幅上升，但FRB為應對中斷而採取的行動縮小了信貸利差，改善了市場流動性。這些行動包括提供重大量化寬鬆計劃，擴大貨幣市場共同基金流動性工具，使其包括更廣泛的證券，擴大商業票據融資工具，推出支持僱主、消費者和企業的新基金和工具，以及建立定期資產支持貸款工具，以促進由小企業管理局擔保的學生、汽車、信用卡和小企業貸款的ABS發行。我們會繼續密切監察市場情況，以及銀行機構為支持一般市場流動性而採取的行動。近年來，我們減少了對基於市場的融資的依賴，並相信我們有足夠的流動性來滿足我們的短期融資需求。然而，如果市場錯位再次出現，目前尚不清楚新冠肺炎疫情將在多大程度上影響我們未來的資金狀況。
從2021年1月1日到目前為止，主要的資金亮點如下：
•我們終止了繳費通知單的提供，截至2021年3月1日，我們償還了該計劃下的所有未償還餘額。
•在截至2021年3月31日的三個月裏，我們預付了8800萬美元的無擔保定期票據，因為我們繼續將整體資金轉向更具成本效益的資金。
•2021年4月22日，我們發行了13.5億美元的優先股，並宣佈打算用所得資金贖回部分未償還的第2輪TruPS。
•在截至2021年3月31日的三個月裏，我們承諾的擔保信貸安排的總容量減少了1億美元，因為我們繼續將整體資金轉向更具成本效益的存款資金組合。
資金來源
下表彙總了我們的資金來源和所示期間每一類別下的未付金額。
2021年3月31日2020年12月31日
(百萬美元)表內融資%的資金份額表內融資%的資金份額
存款$139,585 87 $137,036 85 
債務
擔保融資8,701 6 9,992 6 
機構定期債務11,527 7 11,654 7 
零售債務計劃(A)275 — 2,496 2 
債務總額(B)20,503 13 24,142 15 
資產負債表內資金總額$160,088 100 $161,178 100 
(a)包括2021年3月31日和2020年12月31日分別為2.75億美元和3.6億美元的零售定期票據。
(b)包括簡明綜合財務報表附註17所述的對衝基數調整。
關於截至2021年3月31日的長期債務預定到期日的摘要，請參閲簡明合併財務報表附註12。
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存款
Ally Bank是一家數字直銷銀行，沒有分行網絡，通過互聯網、電話、手機和郵件渠道直接從客户那裏獲得零售存款。我們為全方位的零售存款產品提供有競爭力的利率和費用，包括在線儲蓄賬户、貨幣市場活期賬户、存單、計息支票賬户、信託賬户和IRA。除了為客户提供有價值的產品和數字服務外，零售存款還為Ally Bank提供了一個關鍵的資金來源，因為Ally Bank繼續使其資金來源多樣化，並減少了對更昂貴和對利率敏感的資金的依賴，為我們的汽車金融、抵押貸款、公司金融和Ally Lending業務提供了穩定和低成本的資金來源。我們認為，與其他資金來源相比，零售存款對利率變化、市場波動或信用評級變化的敏感度較低。此外，我們使用經紀存款，這些存款是通過第三方中介獲得的，包括與Ally Invest客户現金餘額相關的存款。
下表顯示了Ally Bank截至最近五個季度末的主要零售存款客户總數和存款餘額。
2021年第一季度2020年第四季度2020年第三季度2020年第二季度2020年第一季度
初級零售存款客户總數(單位：千)
2,334 2,250 2,211 2,133 2,040 
存款(百萬美元)
零售$128,370 $124,357 $120,789 $115,813 $106,068 
經紀(A)11,060 12,551 13,990 15,088 16,116 
其他(B)155 128 159 135 140 
總存款$139,585 $137,036 $134,938 $131,036 $122,324 
(a)經紀存款餘額包括與Ally Invest客户現金餘額相關的存款，截至2021年3月31日和2020年12月31日，Ally Investment客户現金餘額為19億美元，截至2020年9月30日和2020年6月30日，為18億美元，截至2020年3月31日，為15億美元。
(b)其他存款包括抵押貸款託管和其他存款。
在2021年的前三個月，我們的總存款基礎增加了25億美元，我們增加了大約8.3萬零售存款客户，截至2021年3月31日，零售存款客户達到230萬。存款總額的增長是由零售存款的強勁增長推動的，但經紀存款的減少部分抵消了這一增長。在截至2021年3月31日的三個月裏，零售存款總額增加了40億美元，主要是在我們的在線儲蓄產品中，使截至2021年3月31日的零售存款組合總額達到1284億美元。強勁的客户獲得率和保留率反映了品牌的實力，繼續推動零售存款的增長，以及持續的經濟刺激措施和強勁的消費者流動性。
正如我們在2020年初推出的智能儲蓄工具所表明的那樣，我們繼續提升我們的數字能力，併為我們的客户提供超出競爭性費率的增量價值。2020年6月，Kiplinger連續第四年評選Ally Bank為最佳網絡銀行，2020年10月，Money®雜誌在過去十年中第八次評選Ally為最佳網絡銀行。有關我們按類型劃分的存款資金的更多信息，請參閲簡明綜合財務報表的附註11。
證券化和擔保融資
雖然我們主要通過存款為我們的業務提供資金，但我們仍在證券化市場保持存在，為我們的汽車貸款組合提供資金。證券化和擔保融資交易，由於它們的相似之處統稱為證券化交易，使我們能夠比正常業務過程中發生的事情更早地將我們的汽車金融應收賬款和經營租賃轉換為現金。有關我們證券化活動的更多詳細信息，請參閲標題為流動性管理、融資和監管資本在我們2020年的Form 10-K年度報告中。
我們通過保持多樣化的國內外投資者基礎和銀行提供的承諾擔保信貸安排的可用能力來管理證券化執行風險。我們是否有能力利用這些設施中的未使用能力，取決於是否有符合條件的資產可用於抵押增量資金，在某些情況下，還取決於利率對衝的執行情況。我們維持着雙邊設施，這些設施為我們的汽車金融業務提供資金。這些設施可以是循環性質的-通常原始期限從364天到兩年不等，並允許在承諾期內提供額外資金-或者它們可以攤銷，不允許在承諾期之後提供任何進一步的資金。截至2021年3月31日，我們所有4.6億美元的產能都在循環，其中1.75億美元來自剩餘期限超過364天的設施。
我們還可以通過與FHLB的預付款獲得資金。這些預付款主要由消費抵押融資、應收賬款以及貸款和投資證券擔保。截至2021年3月31日，我們已向FHLB承諾了128億美元的資產，總融資能力為110億美元，未償債務為52億美元。
截至2021年3月31日，我們總資產中的275億美元被限制為支付債務的抵押品，這些債務被視為有擔保借款。請參閲簡明合併財務報表附註12進一步討論。
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無擔保融資
我們有來自零售定期票據計劃的短期和長期無擔保債務。這些計劃由固定到期日的可贖回固定利率工具組成。截至2021年3月31日，未償還的零售定期票據為2.75億美元。2020年，我們四次進入無擔保債務資本市場，通過發行由機構定期債務組成的優先票據，總共籌集了28億美元。根據我們的繳費票據計劃，我們還歷來通過出售浮動利率繳費票據獲得無擔保資金。持有人有權要求我們在任何時候不受限制地贖回這些紙幣。2021年3月1日，我們終止了我們的繳費票據計劃，並全額贖回了所有未償還的繳費票據。有關我們未償還的短期借款和長期無擔保債務的更多信息，請參閲簡明綜合財務報表的附註12。
其他有擔保和無擔保的短期借款
我們可以獲得回購協議。回購協議是一種交易，在這種交易中，公司向買家出售金融工具，通常是為了換取現金，同時簽訂協議，以規定的價格外加未來某個日期的應計利息從買家手中回購相同或基本上相同的金融工具。回購協議中出售的證券包括美國政府和聯邦機構的債務。截至2021年3月31日，我們沒有回購協議下的未償債務。
此外，我們還可以使用FRB貼現窗口，並可以借入資金來滿足短期流動性需求。然而，聯邦儲備委員會並不是日常業務的主要資金來源。相反，它是一種流動性來源，可以在緊張的環境或市場混亂時期獲得。截至2021年3月31日，我們向FRB抵押和限制的資產總額為24億美元。截至2021年3月31日，我們與FRB沒有未償債務。
擔保證券
Ally Financial Inc.(在本節中稱為母公司)發行的某些優先票據(統稱為擔保票據)由母公司的子公司IB Finance和Ally銀行的直接母公司IB Finance和母公司的子公司Ally US LLC(共同為擔保人和每個擔保人提供的擔保，票據擔保)無條件擔保。擔保人是根據適用的契約條款，在到期、加速或其他方式支付母公司對擔保票據的所有付款義務時的主要義務。截至2021年3月31日和2020年12月31日，擔保票據的未償還本金餘額為20億美元，最後一次計劃到期日為2031年。
票據擔保與適用擔保人現有及未來的無擔保債務享有同等的償付權，並在擔保該等負債的資產價值範圍內從屬於適用擔保人的任何擔保負債。票據擔保在結構上從屬於適用擔保人的任何非擔保人子公司的債務和其他負債(包括貿易應付款項和租賃義務，就Ally Bank而言，包括其存款)，但以該等子公司的資產價值為限。
票據擔保及擔保人的所有其他義務將於(I)適用擔保人的大部分股權(包括適用擔保人不再是母公司附屬公司的任何出售、處置或其他轉讓)的準許出售、處置或其他轉讓(包括任何出售、處置或其他轉讓)，或(Ii)母公司履行與擔保票據有關的義務時終止，且不再具有任何效力或效力。
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下表在合併的基礎上提供了母公司和擔保人的彙總財務數據。母公司被認為擁有控制權的擔保人，在消除公司間餘額和交易後完全合併。非擔保人子公司的彙總財務數據不包括在內。
截至3月31日的三個月，
(百萬美元)20212020
淨融資損失和其他利息收入$(248)$(274)
來自銀行子公司的股息550 400 
來自非銀行子公司的股息10 18 
其他收入總額63 71 
總淨收入375 215 
信貸損失準備金(41)(25)
總非利息費用153 161 
所得税優惠前持續經營所得263 79 
持續經營帶來的所得税收益(A)(78)(73)
持續經營淨收益341 152 
淨收入(B)$341 $152 
(a)由於我們的會計政策選擇和其他調整，税前(虧損)收入和所得税優惠之間的習慣關係有很大的不同。
(b)不包括母公司和擔保人在所有非擔保人子公司收入中的份額。
(百萬美元)2021年3月31日2020年12月31日
總資產(A)$4,948 $7,600 
總負債$13,379 $16,133 
(a)不包括對所有非擔保人子公司的投資。
現金流
以下彙總了現金流量表簡明合併報表中反映的活動。雖然這些信息可能有助於突出某些宏觀趨勢和業務戰略，但在分析我們淨收益和淨資產的變化時，現金流分析可能沒有那麼有幫助。我們相信，除了傳統的現金流分析外，本文中關於流動性、股息和資產負債管理的討論可能會為評估我們的流動性狀況和相關活動提供更有用的背景。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，運營活動提供的淨現金分別為12億美元和8.14億美元。由於市場利率下降導致的利息支出下降，抵消了應收賬款和貸款利息和費用的下降，活動同比增加。有關詳細討論，請參閲本MD&A的綜合運營結果部分。
截至2021年3月31日的三個月，投資活動提供的淨現金為4.52億美元，而2020年同期投資活動使用的淨現金為3.25億美元。增加的主要原因是，由於未償還樓面資產減少，與金融應收賬款和為投資及其他目的持有的貸款的起源和償還有關的現金流入增加了49億美元。由於強勁的銷售和新冠肺炎持續的生產限制，再加上全球半導體芯片短缺，推動了整個2021年持續的生產逆風，新車庫存有所下降。此外，由於低利率環境令再融資額增加，消費按揭貸款的還款有所增加。這一增長被用於購買安保的現金流出增加部分抵消。
截至2021年3月31日的三個月，融資活動使用的淨現金為12億美元，而2020年同期融資活動提供的淨現金為22億美元。這一變化主要是由於與短期借款相關的現金淨流入減少了61億美元，這是因為我們零售存款基礎的持續增長導致了更有利的低成本融資組合。扣除債券後，長期債務償還減少了19億美元，部分抵消了這一活動。
資本規劃和壓力測試
在標題為巴塞爾資本框架根據簡明綜合財務報表附註16，我們一般每兩年接受一次監督壓力測試，並豁免遵守強制的公司運營資本壓力測試要求。我們還被要求向聯邦儲備委員會提交年度資本計劃。我們的年度資本計劃必須包括對我們的預期用途和資本來源的評估，以及對九個季度規劃期內所有計劃的資本行動的描述，包括任何債務或股權資本工具的發行、任何股息或其他資本分配，以及FRB確定可能對我們的資本產生影響的任何類似行動。該計劃還必須包括我們資本評估流程的詳細描述。
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管理層的討論與分析
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
資本充足，包括討論我們將如何在預期和壓力條件下保持資本與我們的風險相稱並高於最低監管資本比率，這將成為Ally Bank的力量來源，並將通過保持隨時可獲得資金、履行我們對債權人和其他交易對手的義務以及繼續充當信貸中介來保持足夠的資本以繼續我們的運營。
我們在2020年4月提交了2020年的資本計劃，其中包括計劃在九個季度的規劃範圍內通過股票回購和現金股息向普通股股東分配資本。2020年6月，財務報告委員會向我們提供了監督壓力測試的結果、鑑於新冠肺炎疫情而進行的額外全行業敏感性分析，以及我們的初步壓力資本緩衝要求。如前面標題為巴塞爾資本框架，我們根據聯邦儲備委員會修訂後的壓力情景更新了我們的資本計劃，並於2020年11月向聯邦儲備委員會提交了更新後的計劃。2020年12月，美聯儲公開披露了第二輪監管壓力測試的摘要結果，並將通知公司是否重新計算壓力資本緩衝要求的截止日期延長至2021年3月31日。2021年3月25日，聯邦儲備委員會將這一最後期限進一步延長至2021年6月30日。
2020年6月，聯邦儲備委員會宣佈了幾項行動，以確保像艾利這樣的大公司，儘管受到新冠肺炎疫情的經濟不確定性，仍將保持彈性，包括在2020年第三季度(1)任何公司暫停回購其普通股，但與員工持股計劃相關的普通股發行除外，以及(2)不允許一家公司增加其普通股股息額，並對普通股股息施加等於該公司#年平均淨收入的限制。聯邦儲備委員會將這些限制延長到2020年第四季度。2020年12月，FRB延長並修改了2021年第一季度的這些限制，將普通股股息和股票回購總額限制在相當於公司前四個日曆季度淨收入平均值的水平，但指定的例外情況除外。2021年3月25日，FRB將這些修改後的限制延長至2021年第二季度，並宣佈，對於像Ally這樣不接受2021年監管壓力測試、週期為兩年的公司，額外的限制將在2021年6月30日之後結束，該公司基於2020年6月監管壓力測試結果的壓力資本緩衝要求將繼續有效。不過，財務報告委員會保留酌情決定權，決定改弦易轍，進一步延長這些限制或施加不同的限制。2021年1月11日，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，允許我們在2021年第一季度至2021年第四季度期間不時回購最多16億美元的普通股，但須受FRB的限制。
2021年1月，FRB發佈了一項最終規則，自2021年4月5日起生效，以使其資本規劃和強調資本緩衝要求與定製框架保持一致。根據最終規則，除非聯邦儲備委員會在特定情況下另有指示，否則Ally和其他第四類公司通常不再需要在聯邦儲備委員會提供的情景下計算收入、虧損、準備金和形式資本水平的前瞻性預測。然而，每家公司仍被要求提供公司設計的預期和壓力條件下的收入和資本水平的前瞻性分析。此外，對於第四類公司，最終規則將計算監管壓力測試得出的壓力資本緩衝部分的頻率更新為每隔一年計算一次。這些公司有能力選擇參加監管壓力測試-並獲得相應更新的壓力資本緩衝要求-在這一年裏，它們通常不會受到監管壓力測試的影響。在第四類公司沒有接受監管壓力測試的一年裏，該公司將收到最新的壓力資本緩衝要求，以反映其最新的普通股股息計劃。最終規則還包括與定製框架一致的報告和其他更改。選擇參加2021年監管壓力測試的最後期限是2021年4月5日，而Ally沒有做出這樣的選擇。
我們於2021年4月5日提交了我們的2021年資本計劃，其中包括計劃通過股票回購和現金股息在九個季度的規劃期內向普通股股東分配資本，以及其他資本行動。我們進行資本分配的能力，包括支付股息或回購普通股股份的能力，將繼續取決於財務報告委員會的審查和我們的內部治理要求，包括董事會的批准。未來任何股息和股票回購的金額和規模也將受到各種因素的影響，包括Ally的資本和流動性狀況、會計和監管考慮因素(包括財務報告委員會可能施加的任何限制)、與新冠肺炎疫情相關的影響、財務和運營業績、資本的替代用途、普通股價格和一般市場狀況，並且可能隨時延長、修改或停止。
監管資本
請參閲簡明合併財務報表附註16和標題為選定的財務數據在這個MD&A中。
信用評級
無擔保融資的成本和可獲得性受到信用評級的影響，信用評級旨在成為特定公司、證券或債務的信譽指標。較低的評級會導致更高的借貸成本，並減少進入資本市場的機會。對於某些機構投資者來説尤其如此，他們的投資指南要求對定期債務進行投資級評級，對短期債務進行兩個最高評級類別(特別是貨幣市場投資者)。
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管理層的討論與分析
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國家公認的統計評級機構對我們幾乎所有的債務進行評級。下表彙總了各國家認可評級機構對我們目前的評級和展望。
評級機構
短期
高級無擔保債務
展望
最後一次行動的日期。
惠譽
F3
BBB-
穩定2021年3月30日(甲)
穆迪(Moody‘s)
不是素數
BA1
穩定
2020年5月12日(B)
標普(S&P)
A-3
BBB-
穩定2021年3月25日(C)
DBRS
R-3
BBB(低)
穩定2021年3月4日(D)
(a)惠譽確認了我們的高級無擔保債務評級為BBB-，短期評級為F3，並於2021年3月30日將前景從負面改為穩定。
(b)穆迪確認了我們的高級無擔保債務評級為Ba1，確認了我們的短期評級為Not Prime，並在2020年5月12日維持了穩定的展望。自2014年12月1日起，我們決定不再與穆迪續簽有關他們提供我們的發行人、優先無擔保債務和短期評級的合同安排。儘管如此，穆迪仍決定繼續酌情提供這些評級。然而，穆迪沒有義務繼續提供這些評級，並可能隨時停止這樣做。
(c)標準普爾確認了我們的高級無擔保債務評級為BBB-，確認了我們的短期評級為A-3，並於2021年3月25日將展望從負面改為穩定。
(d)DBRS確認了我們的高級無擔保債務評級為BBB(低)，確認了我們的短期評級R-3，並於2021年3月4日將前景從負面改為穩定。
評級機構表示，他們基於許多定量和定性因素進行評級，這些因素可能包括資本充足率、流動性、資產質量、業務組合、盈利水平和質量，以及當前的經營、立法和監管環境。評級機構本身可能會或被要求對其評級政策和做法做出重大改變-特別是為了應對立法和監管方面的變化。評級方法以及立法和監管環境的潛在變化，以及這些變化的時機可能會影響我們的評級，如上所述，這可能會增加我們的借款成本，減少我們獲得資本的機會。
信用評級不是建議買入、賣出或持有證券，評級機構隨時可以修改或撤銷評級。每個評級都應獨立於任何其他評級進行評估。
表外安排
請參閲簡明合併財務報表附註9。
關鍵會計估計
我們確定了關鍵的會計估計，由於判斷、不確定性、獨特性和涉及的基本會計準則和業務的複雜性，這些估計可能導致我們的財務狀況、運營結果或現金流在不同條件下或使用不同假設時發生重大變化。
我們最重要的會計估計如下：
•貸款損失撥備
•汽車租賃資產和剩餘資產的評估
•金融工具的公允價值
•所得税撥備的釐定
在2021年期間，我們沒有對我們在編制上述估計時使用的整體方法和流程的任何實質性方面進行實質性更改，而不是與我們2020年年報Form 10-K中的合併財務報表中所描述的內容相比。
請參閲簡明綜合財務報表附註1，進一步討論中期財務報告所得税撥備的計算方法。
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管理層的討論與分析
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統計表
隨附的補充信息應該與更詳細的信息一起閲讀，包括我們的簡明綜合財務報表及其註釋，這些信息出現在本季度報告的其他地方。
淨息差表
下表是對所示期間不包括停產業務的生息資產淨收益(或淨息差)的分析。
20212020因…而增加(減少)
截至3月31日的三個月，(百萬美元)
平均餘額：(A)利息收入/利息支出成品率/成交率平均餘額：(A)利息收入/利息支出成品率/成交率卷成品率/成交率總計
資產
計息現金和現金等價物$15,363 $4 0.10 %$4,853 $14 1.16 %$30 $(40)$(10)
投資證券(B)33,982 124 1.49 31,613 213 2.71 16 (105)(89)
持有待售貸款，淨額570 5 3.65 150 2 6.21 6 (3)3 
融資應收賬款和貸款，淨額(B)(C)115,665 1,582 5.55 126,645 1,742 5.53 (151)(9)(160)
經營性租賃投資，淨額(D)9,831 207 8.57 9,078 119 5.22 10 78 88 
其他盈利資產712 7 3.74 1,081 13 4.98 (4)(2)(6)
生息資產總額176,123 1,929 4.44 173,420 2,103 4.88 (174)
無息現金和現金等價物
531 418 
其他資產8,502 7,583 
貸款損失撥備(3,280)(2,629)
總資產$181,876 $178,792 
負債和權益
有息存款負債(B)$137,566 $306 0.90 %$121,076 $592 1.97 %$81 $(367)$(286)
短期借款814 1 0.36 4,496 17 1.49 (14)(2)(16)
長期債務21,173 250 4.80 33,122 348 4.23 (126)28 (98)
有息負債總額159,553 557 1.42 158,694 957 2.43 (400)
無息存款負債152 141 
總資金來源159,705 557 1.42 158,835 957 2.43 
其他負債7,038 6,137 
總負債166,743 164,972 
總股本15,133 13,820 
負債和權益總額$181,876 $178,792 
淨融資收入和其他利息收入
$1,372 $1,146 $226 
淨息差(E)3.02 %2.45 %
生息資產淨收益率(F)3.16 %2.66 %
(a)平均餘額是使用每日平均餘額方法計算的。
(b)包括被指定為套期保值的衍生金融工具的影響。請參閲簡明綜合財務報表附註17，瞭解有關我們套期保值活動影響的更多信息。
(c)不良融資應收賬款和貸款計入平均餘額。有關我們關於不良狀況的會計政策的信息，請參閲我們2020年年度報告Form 10-K的合併財務報表附註1。
(d)收益率包括截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，非租賃汽車銷售收益分別為6400萬美元和200萬美元。剔除這些出售中的收益，截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的年化收益率分別為5.91%和5.11%。
(e)淨息差是指總生息資產利率與總有息負債利率之間的差額。
(f)生息資產的淨收益是指年化淨融資收入和其他利息收入佔總生息資產的百分比。
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管理層的討論與分析
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近期發佈的會計準則
請參閲簡明合併財務報表附註1。
第三項：披露關於市場風險的定量和定性信息
參見項目2《管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析》中的市場風險一節。
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管制和程序
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項目4.管理控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持披露控制和程序，如1934年證券交易法(經修訂的交易法)下規則13a-15(E)所定義，旨在確保根據交易法提交的報告中要求披露的信息在指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。我們的披露控制和程序也旨在確保我們根據交易所法案提交和提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給管理層，包括我們的首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)，以便及時決定需要披露的信息。任何內部控制制度的有效性都有固有的侷限性，包括人為錯誤的可能性，或通過個人行動或串通規避或凌駕於控制之上的可能性。一個控制系統，無論設計和操作得多麼好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標能夠實現。
截至本報告所述期間結束時，我們的首席執行官和首席財務官在我們管理層的參與下，評估了我們的披露控制和程序(如交易所法案下的規則13a-15(E)所定義)的有效性，並得出結論，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在正常的業務過程中，我們審查我們的控制和程序，並進行旨在支持我們財務報告質量的增強或修改。在截至2021年3月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制(根據交易法第13a-15(F)條的定義)沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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第二部分--其他信息
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項目1.提起法律訴訟
請參閲簡明合併財務報表附註22(在此引用作為參考)，以瞭解與我們的法律程序相關的討論，它補充了我們2020年度報告Form 10-K中合併財務報表附註29中關於法律程序的討論。
項目11A.評估風險因素
我們在2020年的Form 10-K年度報告中描述的風險因素沒有實質性變化。
第二項：股權證券的未登記銷售和收益的使用
在截至2021年3月31日的三個月裏，我們沒有任何未經登記的股權證券銷售。
發行人購買股權證券
下表列出了截至2021年3月31日的三個月內按月回購我們普通股的情況。
截至2021年3月31日的三個月
回購股份總數(A)(單位：千)
加權平均價-每股支付價格(A)(B)(美元)
作為公開宣佈的計劃(A)(C)的一部分回購的股票總數(單位：千)
根據計劃(A)(B)(C)可能尚未回購的股份的最高近似美元價值(百萬美元)
2021年1月869 $37.97 869 $1,567 
2021年2月2,697 40.67 2,697 1,457 
2021年3月1,710 44.80 1,710 1,381 
總計5,276 41.56 5,276 
(a)包括預扣的普通股股份，以支付我們基於股份的激勵計劃參與者所欠的所得税。
(b)不包括經紀佣金。
(c)2021年1月12日，我們宣佈了一項高達16億美元的普通股回購計劃。該計劃於2021年第一季度開始實施，將於2021年12月31日到期。詳情請參閲簡明合併財務報表附註16。
第三項高級證券的債務違約
沒有。
第(4)項：煤礦安全信息披露
不適用。
項目5.報告和其他信息
沒有。
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項目6.所有展品
以下展品索引中列出的展品作為本報告的一部分存檔。
展品描述提交文件的方法
3.14.700%固定利率重置非累積永久優先股指定證書，Ally Financial Inc.B系列。
提交為本公司截至2021年4月22日的8-K報表附件3.1(1-3754號文件)在此引用作為參考。
22.1附屬擔保人
提交為公司截至2020年3月31日的季度報告附件22，採用Form 10-Q(1-3754號文件)在此引用作為參考。
31.1
根據規則第13a-14(A)/15d-14(A)條核證特等行政人員謹此提交。
31.2
根據規則第13a-14(A)/15d-14(A)條認證首席財務幹事謹此提交。
32
依據“美國法典”第18章第1350條對首席行政官和首席財務官的認證謹此提交。
101以下信息來自我們截至2021年3月31日的季度的Form 10-Q，格式為內聯XBRL：(I)簡明綜合全面收益表(未經審計)，(Ii)簡明綜合資產負債表(未經審計)，(Iii)簡明綜合權益變動表(未經審計)，(Iv)簡明綜合現金流量表(未經審計)，以及(V)簡明綜合財務報表附註(未經審計謹此提交。
104截至2021年3月31日的季度10-Q表格的封面(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)謹此提交。
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簽名
Ally Financial Inc.(Ally Financial Inc.)·表格10-Q
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本10-Q表格季度報告於2021年5月3日由其正式授權的以下籤署人代表其簽署。
Ally Financial Group Inc.
(註冊人)
/S/ J埃尼弗(Ennifer)A. LAC巢穴
詹妮弗·A·拉克萊爾
首席財務官
/S/ D狂熱J. DEB轉輪
大衞·J·德布倫納
首席財務官兼公司財務總監
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