CLX-20210331
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會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-07-012020-03-310000021076CLX：LifestyleMember美國-GAAP：產品集中度風險成員美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2021-01-012021-03-310000021076CLX：LifestyleMember美國-GAAP：產品集中度風險成員美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-01-012020-03-310000021076CLX：LifestyleMember美國-GAAP：產品集中度風險成員美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-07-012021-03-310000021076CLX：LifestyleMember美國-GAAP：產品集中度風險成員美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-07-012020-03-310000021076CLX：國際會員美國-GAAP：產品集中度風險成員美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2021-01-012021-03-310000021076CLX：國際會員美國-GAAP：產品集中度風險成員美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-01-012020-03-310000021076CLX：國際會員美國-GAAP：產品集中度風險成員美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-07-012021-03-310000021076CLX：國際會員美國-GAAP：產品集中度風險成員美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-07-012020-03-310000021076美國-GAAP：產品集中度風險成員美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2021-01-012021-03-310000021076美國-GAAP：產品集中度風險成員美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-01-012020-03-310000021076美國-GAAP：產品集中度風險成員美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-07-012021-03-310000021076美國-GAAP：產品集中度風險成員美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-07-012020-03-31


美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
☑根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年3月31日.
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
在從日本到日本的過渡期內，日本將從歐洲過渡到歐洲，而日本將從歐洲過渡到日本。
委託文件編號：1-07151
_________________________
高樂氏公司
(註冊人的確切姓名見其章程)
特拉華州31-0595760
(述明或其他司法管轄權(國際税務局僱主識別號碼)
公司或組織)
百老匯1221號, 奧克蘭, 加利福尼亞, 94612-1888
(主要行政辦公室地址)(郵編)
(510) 271-7000
(註冊人電話號碼，包括區號)
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
___________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股-面值1.00美元CLX紐約證券交易所
 
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☑沒有。☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☑*不是。☐
 
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☑加速文件管理器☐非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐沒有。☑
 
截至2021年4月16日，有124,372,035註冊人普通股的流通股(面值1.00美元)。

1

第一部分-財務信息

項目1.財務報表
高樂氏公司
簡明綜合收益和全面收益表(未經審計)
(百萬美元，每股數據除外)
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/20203/31/20213/31/2020
淨銷售額$1,781 $1,783 $5,539 $4,738 
產品銷售成本1,007 951 3,008 2,604 
毛利774 832 2,531 2,134 
銷售和管理費用237 269 744 690 
廣告費200 184 566 461 
研發成本32 39 104 103 
商譽、商標和其他資產減值329 — 329 — 
利息支出25 24 74 74 
其他(收入)費用，淨額10 19 (85)16 
所得税前收益(虧損)(59)297 799 790 
所得税— 56 180 161 
淨收益(虧損)(59)241 619 629 
減去：可歸因於非控股權益的淨收益2— 6 — 
可歸因於高樂氏的淨收益(虧損)$(61)$241 $613 $629 
可歸因於高樂氏的每股淨收益(虧損)
每股基本淨收益(虧損)$(0.49)$1.92 $4.86 $5.01 
稀釋後每股淨收益(虧損)$(0.49)$1.89 $4.78 $4.94 
加權平均流通股(千股)
基本信息125,610 125,661 126,057 125,641 
稀釋125,610 127,328 128,030 127,236 
綜合收益(虧損)$(37)$186 $706 $575 
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益總額2— 6 — 
可歸因於高樂氏的全面收益(虧損)總額$(39)$186 $700 $575 

請參閲簡明合併財務報表附註(未經審計)
2

高樂氏公司
簡明綜合資產負債表
(百萬美元，每股數據除外)
3/31/20216/30/2020
(未經審計)
資產
流動資產
現金和現金等價物$492 $871 
應收賬款淨額643 648 
庫存，淨額688 454 
預付費用和其他流動資產139 47 
流動資產總額1,962 2,020 
財產、廠房和設備，累計折舊和攤銷後的淨額
*2,351及$2,224，分別
1,251 1,103 
經營性租賃使用權資產328 291 
商譽1,574 1,577 
商標，網絡694 785 
其他無形資產，淨額246 109 
其他資產386 328 
總資產$6,441 $6,213 
負債和股東權益
流動負債
長期債務的當期到期日$300 $— 
流動經營租賃負債74 64 
應付賬款和應計負債1,445 1,329 
應付所得税— 25 
流動負債總額1,819 1,418 
長期債務2,483 2,780 
長期經營租賃負債305 278 
其他負債819 767 
遞延所得税77 62 
總負債5,503 5,305 
承諾和或有事項
股東權益
優先股：$1.00票面價值；5,000,000授權股份；無已發行或未償還
— — 
普通股：$1.00票面價值；750,000,000授權股份；130,741,461和158,741,461分別於2021年3月31日和2020年6月30日發行的股票；以及124,359,712和126,198,606分別截至2021年3月31日和2020年6月30日的流通股
131 159 
額外實收資本1,190 1,137 
留存收益1,086 3,567 
庫存股，按成本計算：6,381,749和32,542,855截至2021年3月31日的股票
兩次會議分別於2020年6月30日和6月30日進行，兩次會議的時間分別為3月1日和6月30日。
(1,111)(3,315)
累計其他綜合淨(虧)收入(553)(640)
高樂氏股東權益總額743 908 
非控制性權益195 — 
股東權益總額938 908 
總負債和股東權益$6,441 $6,213 
請參閲簡明合併財務報表附註(未經審計)
3

高樂氏公司
現金流量表簡明合併報表(未經審計)
(百萬美元)
截至9個月
3/31/20213/31/2020
經營活動：
淨收益$619 $629 
將淨收益與運營提供的淨現金進行調整：
折舊及攤銷157 133 
基於股票的薪酬52 37 
遞延所得税(21)5 
商譽、商標和其他資產減值329 — 
其他(53)26 
以下方面的更改：
應收賬款淨額46 (102)
庫存，淨額(220)50 
預付費用和其他流動資產(29)(6)
應付賬款和應計負債94 53 
經營性租賃使用權資產和負債淨額(1)7 
應付/預付所得税(80)(26)
運營提供的淨現金893 806 
投資活動：
資本支出(232)(158)
收購的業務，扣除收購的現金後的淨額(85)— 
其他(24)13 
用於投資活動的淨現金(341)(145)
融資活動：
應付票據和貸款，淨額— 234 
購買的庫存股(605)(225)
支付給高樂氏股東的現金股息(420)(399)
支付給非控股權益的現金股利(18)— 
為員工股票計劃和其他計劃發行普通股99 129 
用於融資活動的現金淨額(944)(261)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響10 (8)
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)(382)392 
現金、現金等價物和受限現金：
期初879 113 
期末$497 $505 


請參閲簡明合併財務報表附註(未經審計)
4

高樂氏公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(百萬美元，每股數據除外)

注1。重要會計政策摘要

陳述的基礎

管理層認為，截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月和九個月的未經審計的中期簡明綜合財務報表反映了所有必要的調整(包括正常經常性應計項目)，以公平展示高樂氏公司及其控制的子公司(本公司)在所述期間的綜合經營結果、財務狀況和現金流量。然而，中期的財務結果並不一定代表整個會計年度或未來任何其他時期的預期結果。

根據美國證券交易委員會(SEC)的規則和規定，通常包括在根據美國公認會計原則(U.S.GAAP)編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被省略或濃縮。本報告中的信息應與公司提交給證券交易委員會的截至2020年6月30日的財政年度的Form 10-K年度報告一併閲讀，其中包括一整套腳註披露，包括公司的重要會計政策。

近期發佈的會計準則

最近發佈的尚未採用的會計準則

2019年12月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2019-12號《所得税(ASC 740)：簡化所得税會計》，通過消除ASC 740中一般原則的某些例外並澄清和修訂現有指南，提高了所得税會計應用的一致性。該標準將從2022財年第一季度開始對公司生效，並允許提前採用。與外國權益法投資或外國子公司所有權變更有關的修訂將通過對截至採用會計年度開始的留存收益進行累積效果調整，在修改的追溯基礎上適用。與部分基於收入的特許經營税有關的修訂將在所有提出的期間內追溯實施，或通過對截至採用會計年度開始的留存收益進行累積效果調整，在修正的追溯基礎上實施。本ASU項下的所有其他修訂將在預期的基礎上適用。該公司目前正在評估採用這一指導方針將對其合併財務報表產生的影響。

最近採用的會計準則

2017年1月，FASB發佈了ASU No.2017-04《無形資產-商譽及其他(主題350)：簡化商譽減值測試》，取消了計算商譽隱含公允價值來計量商譽減值費用的要求。本公司自2020年7月1日起前瞻性地採納了這一指導意見，該指導意見的採納對本公司採納時的合併財務報表沒有實質性影響。2021財年第三季度確認的減值是按照本指導意見計算的。這一新標準的未來影響將取決於未來可能發生的減值的具體事實和情況。
5

注2。收購的業務

沙特合資企業收購

2020年7月9日，本公司增加了對其在沙特阿拉伯王國的合資企業(沙特合資企業)兩個實體的投資。這家合資企業為海灣地區的客户提供一系列清潔和消毒產品。該公司此前曾對其30投資百分比為$27截至2020年6月30日，按權益法核算。本次交易完成後，本公司於各實體的總所有權權益增至51百分比。自收購之日起，公司已將這家合資公司合併到公司的綜合財務報表中，並反映了國際可報告部門的運營情況。其他合營企業所有者應佔的股權和收入作為非控股權益入賬並列報。

總購買對價為$111由$組成100支付的現金(來源於業務)和#美元11本公司與合營企業之間已有安排的淨有效結算。合營企業的資產和負債於收購日按各自的估計公允價值按普遍接受的企業合併會計原則入賬。購買價格超出收購的可識別淨資產公允價值的部分已分配給國際報告分部的商譽，金額為#美元。208。商譽主要歸因於收購後預計將產生的協同效應，並反映了海灣地區預期的進一步增長的價值。不是商譽中的任何一項都可以在納税時扣除。

作為這項交易的結果，本公司以前持有的股權投資的賬面價值被重新計量為公允價值，並導致1美元85非經常性、非現金收益記錄在其他(收入)支出中，在簡明綜合收益表中淨額，並在2021會計年度第一季度簡明綜合現金流量表中的其他經營活動中進行調整。非控股權益和以前持有的股權的公允價值採用收益法下的貼現現金流(DCF)法確定。根據這一方法，該公司估計未來的現金流，並按照反映實體相對風險的回報率對這些現金流進行貼現。
 
採購價格分配是在2021財年第二季度敲定的。下表彙總了截至收購日合資企業收購的資產和承擔的負債的公允價值以及相關遞延所得税的最終收購價格分配。收購資產和承擔負債的公允價值反映了與商譽、遞延所得税和應付所得税相關的最終微不足道的計量期調整。所收購的長期無形資產主要代表該公司重新獲得以前獲得許可的商標和客户關係。應攤銷無形資產的加權平均估計使用壽命為9好幾年了。

合資企業
商譽$208 
重新獲得的權利(包括在其他無形資產中，淨額)138 
財產、廠房和設備46 
客户關係(包括在其他無形資產中，淨額)10 
營運資本淨額(包括獲得的現金#美元)26)
34 
非流動負債，淨額(5)
遞延所得税(19)
淨資產公允價值總額412 
減去：非控股權益的公允價值(198)
減去：以前持有的股權的公允價值(103)
總購買注意事項$111 

在公司截至2021年3月31日的三個月和九個月的業績中包括了$19及$65分別從合資企業的淨銷售額中扣除。反映這筆交易的預計結果沒有公佈，因為它對公司的綜合財務結果並不重要。
6

注3。庫存，淨額
存貨(淨額)包括以下內容：
3/31/20216/30/2020
成品$522 $340 
原材料和包裝188 140 
在製品10 7 
後進先出津貼(32)(33)
總計$688 $454 


注4.商譽、商標和其他資產減值

在2021財年第三季度，由於維生素、礦物質和補充劑(VMS)戰略業務部門(SBU)的實際和預期淨銷售額增長和經營業績低於預期，管理層啟動了戰略審查，更新了財務和運營計劃。這些事件被認為是觸發事件，需要對VMS報告單位、無限期存在的商標和其他資產進行中期減值評估。根據這些評估的結果，記錄了以下税前減值費用：
減損費用
商譽$228 
商標，網絡86 
其他無形資產，淨額14 
財產、廠房和設備、淨值1 
總計$329 
在確認這些減值費用時，公司確認了與減值相關的税收優惠#美元。62由於這些費用的部分税收減免。

減值費用是由於競爭活動水平高於最初假設、業務過度發展的渠道加速下滑以及業務增長的投資高於預期所致，這些都對用於確定VMS報告部門為增長而持有的各自資產的公允價值的假設以及實現增長所需費用的估計產生了不利影響。這些減值費用是基於公司目前對VMS SBU未來財務表現和宏觀經濟因素的估計。

為確定VMS報告單位的公允價值，本公司採用收益法下的貼現現金法。根據這一方法，本公司估計了VMS報告部門的未來現金流，並以反映其相對風險的回報率對這些現金流進行了貼現。DCF方法中使用的其他關鍵估計和因素包括但不限於淨銷售額和費用增長率以及終端增長率。

截至2021年3月31日的商譽賬面金額與2020年6月30日相比的變動情況如下：
商譽
健康與健康居家生活方式國際總計
截至2020年6月30日的餘額$857 $85 $244 $391 $1,577 
收購— — — 212 212 
翻譯調整和其他— — — 4 4 
截至2020年9月30日的餘額857 85 244 607 1,793 
翻譯調整和其他 (1)
— — — 10 10 
截至2020年12月31日的餘額857 85 244 617 1,803 
商譽減值(228)— — — (228)
翻譯調整和其他— — — (1)(1)
截至2021年3月31日的餘額$629 $85 $244 $616 $1,574 
(1)包括$(4)與沙特合資收購相關的收購價格分配調整。參見簡明合併財務報表附註2。
7


為確定VMS相關無限壽命商標的估計公允價值(包括在Health and Wellness可報告分部內)，本公司採用收入法。這種方法需要在確定特許權使用費費率和資產的估計現金流以及適用於這些現金流的適當貼現率以確定公允價值時做出重大判斷。此外，受損商標的使用壽命，剩餘賬面淨值為$13截至2021年3月31日，自2021年4月1日起從無限期改為無限期，這反映了基於最新財務和運營計劃的商標剩餘預期使用壽命。這些商標的加權平均預計使用壽命為16好幾年了。

下表彙總了截至2021年3月31日和截至2020年6月30日的商標和其他無形資產賬面金額：
截至2021年3月31日截至2020年6月30日
總賬面金額累計攤銷/減值淨賬面金額總賬面金額累計攤銷/減值淨賬面金額
不受攤銷影響的商標$769 $86 $683 $766 $— $766 
需攤銷的商標47 36 11 47 28 19 
其他無形資產583 337 246 424 315 109 
總計$1,399 $459 $940 $1,237 $343 $894 

與公司無形資產有關的攤銷費用為#美元。8及$23截至2021年3月31日的三個月和九個月，以及美元3及$10分別為截至2020年3月31日的三個月和九個月。這些無形資產的估計攤銷費用為#美元。8, $32, $30, $29及$28分別為2021財年剩餘時間和2022、2023、2024和2025財年。


注5。金融工具與公允價值計量

金融風險管理與衍生工具

該公司面臨與其正在進行的業務運營相關的某些商品、外幣和利率風險，並使用衍生工具來降低對這些風險的風險敞口。

商品價格風險管理

公司可以使用商品交易所交易的期貨和場外掉期合約，其期限一般不超過2幾年來，該公司確定了其預測的部分原材料需求的價格。商品購買合約使用從芝加哥期貨交易所和商品衍生品交易商獲得的市場報價，以公允價值計量。

截至2021年3月31日，大宗商品衍生品名義金額為1美元。24，其中$15與用於食品業務的豆油期貨有關，以及$9與用於燒烤業務的噴氣燃料互換有關。截至2020年6月30日，大宗商品衍生品名義金額為1美元。27，其中$14與豆油期貨和美元相關13與航空燃油互換有關。

外幣風險管理

該公司還可能簽訂某些場外衍生品合同，以管理該公司與購買庫存相關的部分預測外幣風險。這些外幣合約的期限一般不超過2好幾年了。外匯合約是根據外匯交易商引用的信息按公允價值計量的。

本公司子公司用來對衝預期存貨購買量的未償還外幣遠期合約名義金額為#美元。68及$70分別截至2021年3月31日和2020年6月30日。


8
附註5.金融工具和公允價值計量(續)
利率風險管理

公司可能會簽訂場外利率遠期或掉期合約，以在預期發行固定利率債券之前確定一部分基準利率，或管理公司的固定利率和浮動利率債務水平。從歷史上看，這些利率遠期或掉期合約的存續期都小於3好幾年了。利率合約是使用美國政府債券和利率衍生品交易商引用的信息按公允價值計量的。

該公司使用的未清償利率合約名義金額為#元。300及$225分別截至2021年3月31日和2020年6月30日。 這些合約代表到期日為2022年9月的遠期起始利率掉期合約，以管理與預期債券發行的未來利息支付相關的利率波動敞口。

商品、外匯和利率衍生品

該公司將其預測原材料採購的商品遠期合約和期貨合約、預測庫存採購的外幣遠期合約和預測利息支付的利率遠期合約指定為現金流對衝。

被指定為套期保值工具的衍生工具對其他綜合(虧損)收益和淨收益的影響如下：

在其他綜合(虧損)收入中確認的損益
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/20203/31/20213/31/2020
商品購買衍生合約$5 $(11)$12 $(8)
外匯衍生品合約2 2 (1)2 
利率衍生品合約26 — 36 — 
總計$33 $(9)$47 $(6)

從累計其他綜合淨(虧損)收入重新歸類為淨收益的損益地點從累積的其他綜合淨(虧損)收入中重新分類並在淨收益中確認的損益
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/20203/31/20213/31/2020
商品購買衍生合約產品銷售成本$— $— $(2)$(1)
外匯衍生品合約產品銷售成本— — — — 
利率衍生品合約利息支出(2)(2)(5)(5)
總計$(2)$(2)$(7)$(6)

截至2021年3月31日，預計在未來12個月內重新分類為淨收益(虧損)的累計其他綜合淨(虧損)收益中現有淨收益(虧損)的估計金額為#美元。2.

9
附註5.金融工具和公允價值計量(續)
交易對手風險管理與衍生品合同要求

該公司利用各種金融機構作為場外衍生工具的交易對手。本公司就場外衍生工具的使用訂立協議，並對與各交易對手持有的場外衍生工具持倉合計設定內部限額。這些協議的某些條款要求公司或交易對手在衍生工具的公允價值超過合同規定的交易對手責任頭寸限額時提供抵押品。在截至2021年3月31日和2020年6月30日持有的負債頭寸的場外衍生品工具中，1及$3分別包含這樣的條款。截至2021年3月31日和2020年6月30日，本公司和任何交易對手均不需要提交任何抵押品，因為沒有超過交易對手責任頭寸限制。

管理該公司場外衍生工具的協議中的某些條款要求標準普爾和穆迪分配給該公司及其交易對手的信用評級保持在等於或高於投資級信用評級的最低水平。如果公司的信用評級降至投資級以下，衍生工具的交易對手可以要求對淨負債頭寸的衍生工具進行全額抵押。截至2021年3月31日和2020年6月30日，該公司及其每一家交易對手都獲得了標準普爾和穆迪的投資級評級。

本公司某些用於商品價格風險管理的交易所交易期貨合約包括要求本公司以本公司經紀人持有的現金保證金賬户的形式為在該交易所進行的交易提供抵押品。截至2021年3月31日和2020年6月30日，該公司與交易所交易期貨合約相關的現金保證金餘額保持在美元。0及$2在簡明綜合資產負債表上分別歸類為預付費用和其他流動資產。

信託資產

該公司持有共同基金和現金等價物的權益，作為與其非合格遞延補償計劃相關的信託資產的一部分。非限定遞延補償計劃的參與者，即本公司的現任和前任員工，可以根據計劃的條款並在持有有價證券的信託的範圍內，從某些共同基金中選擇將其遞延補償投資於其中。信託代表本公司被視為主要受益人的可變利益實體，因此，信託資產被合併並計入壓縮綜合資產負債表中的其他資產。共同基金的權益按公允價值按市場報價計量。公司已將這些有價證券指定為交易投資。

公允價值計量

在簡明合併資產負債表中按公允價值經常性計量的金融資產和負債應按公允價值層次的下列三類之一分類和披露：

第1級：相同資產或負債的活躍市場報價。
第2級：市場數據證實的可觀察到的基於市場的投入或不可觀察到的投入。
第3級：無法觀察到的輸入，反映報告實體自己的假設。

截至2021年3月31日和2020年6月30日，本公司按公允價值經常性計量的金融資產和負債包括被歸類為1級或2級的衍生金融工具，以及為本公司的非合格遞延補償計劃提供資金的信託資產，被歸類為1級。
10
附註5.金融工具和公允價值計量(續)
該公司的所有衍生工具都有資格進行對衝會計。下表提供了有關該公司衍生工具的資產負債表分類和公允價值的信息：
 3/31/20216/30/2020
資產負債表
分類		公允價值
等級
水平		攜載
金額		估計數
公平
價值		攜載
金額		估計數
公平
價值
資產
商品購買期貨合約其他流動資產1$3 $3 $— $— 
商品購買掉期合約其他流動資產22 2 — — 
商品購買掉期合約其他資產2— — — — 
利率遠期合約其他資產237 37 1 1 
 $42 $42 $1 $1 
負債
商品購買期貨合約應付賬款和應計負債1$— $— $1 $1 
商品購買掉期合約應付賬款和應計負債2— — 3 3 
外匯遠期合約應付賬款和應計負債21 1 1 1 
$1 $1 $5 $5 

下表提供了有關資產負債表分類以及需要披露公允價值的公司其他資產和負債的公允價值的信息：
 3/31/20216/30/2020
資產負債表
分類		公允價值
等級
水平		攜載
金額		估計數
公平
價值		攜載
金額		估計數
公平
價值
資產
投資，包括貨幣市場基金
現金和現金
等價物(1)
1$213 $213 $584 $584 
定期存款
現金和現金
等價物(1)
2146 146 165 165 
非合格遞延補償計劃的信託資產其他資產1131 131 100 100 
 $490 $490 $849 $849 
負債
長期債務和長期債務的當期到期日
目前的長期債券到期日-
長期債務與長期債務
債務(2)
22,783 2,944 2,780 3,051 
$2,783 $2,944 $2,780 $3,051 
____________________

(1)現金和現金等價物由定期存款和其他計息投資組成，包括原始到期日為90天或更短的貨幣市場基金。現金和現金等價物按接近公允價值的成本入賬。
(2)長期債務和長期債務的當期到期日均按成本入賬。長期債務(包括當前到期日)的公允價值是根據公司債券交易商報價的二級市場價格確定的，被歸類為二級。

此外，減值費用為#美元。329是在2021財年第三季度記錄的，其中$228, $86，及$15分別與VMS報告單位的商譽、某些無限期存在的商標和其他資產有關。這些調整作為非現金費用計入簡明綜合收益表。使用的非經常性公允價值包括基於管理層最佳估計和假設的不可觀察到的3級投入。有關其他信息，請參閲精簡合併財務報表附註4
11

注6。所得税

在確定所得税的季度撥備時，公司使用估計的年度有效税率，這是基於預期年收入、法定税率和公司經營所在的各個司法管轄區可獲得的税務籌劃機會。某些重大或不尋常的項目在其發生的季度單獨確認，並可能成為各季度有效税率差異的一個來源。收益(虧損)的實際税率為(1.4)%和22.5截至2021年3月31日的當前三個月和九個月分別為%和18.9%和20.4截至2020年3月31日的前三個月和前九個月的百分比。本三個月期間所得税前虧損税率大幅降低，而本九個月期間所得税前收益税率較高，是由於減值VMS商譽的部分不可抵扣。


注7。每股淨收益(虧損)(EPS)
以下是用於計算基本淨每股收益的加權平均流通股數量(以千股為單位)與用於計算稀釋淨每股收益的加權平均流通股數量的對賬：
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/20203/31/20213/31/2020
基本信息125,610125,661126,057125,641
股票期權和其他期權的稀釋效應—1,6671,9731,595
稀釋125,610127,328128,030127,236
反稀釋股票期權和其他4,826— 428 2 

每股基本淨收益(虧損)和稀釋後每股淨收益(虧損)是根據可歸因於高樂氏的淨收益(虧損)計算的。

由於該公司在截至2021年3月31日的三個月中產生了可歸因於Clorox的淨虧損，股票期權和其他工具沒有稀釋效應，因為它們的影響將是反稀釋的。


注8。綜合收益(虧損)
下表提供了所示期間的全面收益(虧損)摘要：
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/20203/31/20213/31/2020
淨收益(虧損)$(59)$241 $619 $629 
其他綜合(虧損)收入，税後淨額：
外幣折算調整(7)(51)40 (58)
衍生工具未實現淨收益(虧損)27 (5)42 1 
養老金和退休後福利調整2 1 5 3 
扣除税後的其他綜合(虧損)收入總額22 (55)87 (54)
綜合收益(虧損)(37)186 706 575 
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益總額2 — 6 — 
可歸因於高樂氏的全面收益(虧損)總額$(39)$186 $700 $575 


12

注9.股東’股權

股東權益構成在所示期間的變化如下：
截至3月31日的三個月
(除每股數據外，以百萬美元計；股票以千股計)
普通股額外實收資本留存收益庫存股累計
其他
全面
淨(虧損)收入		非控制性權益
股東總數’權益
金額股票金額股票
截至2019年12月31日的餘額$159 158,741 $1,062 $3,292 $(3,357)(33,717)$(601)$— $555 
淨收益— — — 241 — — — — 241 
其他綜合(虧損)收入— — — — — — (55)— (55)
支付給高樂氏股東的股息($1.06(已申報的每股)
— — — (135)— — — — (135)
基於股票的薪酬— — 18 — — — — — 18 
其他員工股票計劃活動— — 31 — 70 1,083 — — 101 
購買的庫存股— — — — (30)(184)— — (30)
截至2020年3月31日的餘額$159 158,741 $1,111 $3,398 $(3,317)(32,818)$(656)$— $695 
截至2020年12月31日的餘額$131 130,741 $1,176 $1,302 $(850)(5,017)$(575)$196 $1,380 
淨收益(虧損)— — — (61)— — — 2 (59)
其他綜合(虧損)收入— — — — — — 22 — 22 
支付給高樂氏股東的股息($1.11(已申報的每股)
— — — (139)— — — — (139)
向非控股權益派發股息— — — — — — — (3)(3)
基於股票的薪酬— — 17 — — — — — 17 
其他員工股票計劃活動— — (3)(16)44 283 — — 25 
購買的庫存股— — — — (305)(1,648)— — (305)
截至2021年3月31日的餘額$131 130,741 $1,190 $1,086 $(1,111)(6,382)$(553)$195 $938 
13
注9.股東權益(續)
截至3月31日的9個月
(除每股數據外，以百萬美元計；股票以千股計)
普通股額外實收資本留存收益庫存股累計
其他
全面
淨(虧損)收入		非控制性權益
股東總數’權益
金額股票金額股票
截至2019年6月30日的餘額$159 158,741 $1,046 $3,150 $(3,194)(33,055)$(602)$— $559 
會計變更的累積影響(扣除税金)(1)
— — — 22 — — — — 22 
淨收益— — — 629 — — — — 629 
其他綜合(虧損)收入— — — — — — (54)— (54)
支付給高樂氏股東的股息($3.18(已申報的每股)
— — — (402)— — — — (402)
基於股票的薪酬— — 37 — — — — — 37 
其他員工股票計劃活動— — 28 (1)96 1,661 — — 123 
購買的庫存股— — — — (219)(1,424)— — (219)
截至2020年3月31日的餘額$159 158,741 $1,111 $3,398 $(3,317)(32,818)$(656)$— $695 
截至2020年6月30日的餘額$159 158,741 $1,137 $3,567 $(3,315)(32,543)$(640)$— $908 
淨收益— — — 613 — — — 6 619 
其他綜合(虧損)收入— — — — — — 87 — 87 
支付給高樂氏股東的股息($3.33(已申報的每股)
— — — (421)— — — — (421)
向非控股權益派發股息— — — — — — — (9)(9)
業務合併，包括採購會計調整— — — — — — — 198 198 
基於股票的薪酬— — 52 — — — — — 52 
其他員工股票計劃活動— — 1 (33)141 1,233 — — 109 
購買的庫存股— — — — (605)(3,072)— — (605)
庫存股報廢(28)(28,000)— (2,640)2,668 28,000 — — — 
截至2021年3月31日的餘額$131 130,741 $1,190 $1,086 $(1,111)(6,382)$(553)$195 $938 
(1)由於於2019年7月1日採用美國會計準則第2016-02號《租賃(主題842)》，公司記錄了初步應用新指引作為對2020財年留存收益期初餘額的調整的累積效果。
公司於2020年11月18日退休282000萬股其庫存股。這些股票現在已獲授權，但未發行。退休對本公司的整體權益狀況並無影響。

本公司擁有二股票回購計劃：公開市場購買計劃，授權總購買金額不超過$2,000，沒有到期日，以及一個抵消與股票獎勵相關的稀釋預期影響的計劃(常青樹計劃)，該計劃有不是美元金額的授權限制，沒有到期日。

項下的股票回購二在指定的時期內，股票回購計劃如下：
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/20203/31/20213/31/2020
金額股票
(單位：千)		金額股票
(單位：千)		金額股票
(單位：千)		金額股票
(單位：千)
公開市場採購計劃$200 1,088 $— — $200 1,088 $85 577 
常青樹計劃105 560 30 184 405 1,984 134 847 
股票回購總額$305 1,648 $30 184 $605 3,072 $219 1,424 


14
注9.股東權益(續)
按構成部分劃分的可歸因於Clorox的累計其他綜合淨(虧損)收入的變化情況如下：
截至3月31日的三個月
外幣折算調整衍生工具未實現淨收益(虧損)養老金和退休後福利調整累計其他綜合淨(虧)收入
截至2019年12月31日的餘額$(421)$(17)$(163)$(601)
改敍前的其他綜合(虧損)收入(49)(9)— (58)
從累計其他綜合淨(虧損)收入重新分類的金額— 2 2 4 
所得税優惠(費用)(2)2 (1)(1)
本期淨其他綜合(虧損)收入(51)(5)1 (55)
截至2020年3月31日的餘額$(472)$(22)$(162)$(656)
截至2020年12月31日的餘額$(403)$(3)$(169)$(575)
改敍前的其他綜合(虧損)收入(6)33 — 27 
從累計其他綜合淨(虧損)收入重新分類的金額— 2 3 5 
所得税優惠(費用)和其他(1)(8)(1)(10)
本期淨其他綜合(虧損)收入(7)27 2 22 
截至2021年3月31日的餘額$(410)$24 $(167)$(553)
截至3月31日的9個月
外幣折算調整衍生工具未實現淨收益(虧損)養老金和退休後福利調整累計其他綜合淨(虧)收入
截至2019年6月30日的餘額$(414)$(23)$(165)$(602)
改敍前的其他綜合(虧損)收入(55)(6)— (61)
從累計其他綜合淨(虧損)收入重新分類的金額— 6 5 11 
所得税優惠(費用)(3)1 (2)(4)
本期淨其他綜合(虧損)收入(58)1 3 (54)
截至2020年3月31日的餘額$(472)$(22)$(162)$(656)
截至2020年6月30日的餘額$(450)$(18)$(172)$(640)
改敍前的其他綜合(虧損)收入38 47 — 85 
從累計其他綜合淨(虧損)收入重新分類的金額— 7 7 14 
所得税優惠(費用)和其他2 (12)(2)(12)
本期淨其他綜合(虧損)收入40 42 5 87 
截至2021年3月31日的餘額$(410)$24 $(167)$(553)

外幣換算調整包括重新計量長期公司間貸款的損失，這些貸款在可預見的未來沒有計劃或預期的結算。有幾個不是與這些貸款相關的金額從所列期間累計的其他綜合淨(虧損)收入中重新分類。
15

注10。員工福利計劃
下表彙總了公司退休收入計劃的定期淨福利成本的組成部分：
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/20203/31/20213/31/2020
服務成本$— $— $— $— 
利息成本4 5 11 15 
計劃資產的預期回報率 (1)
(4)(5)(11)(14)
未確認項目的攤銷3 3 8 7 
總計$3 $3 $8 $8 
(1)計算2021財年淨定期福利成本時使用的計劃資產加權平均長期預期收益率為3.1%.
該公司退休保健計劃的定期淨福利成本為#美元。0截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，以及(1)截至2021年3月31日和2020年3月31日的9個月。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月中，該公司賺取了6及$7分別向其國內退休收入計劃繳費。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的9個月中，該公司賺取了10對其國內退休收入計劃的繳費。
淨定期福利成本反映在其他(收入)費用淨額中。
16

注11.其他或有事項和擔保
偶然事件
該公司涉及某些環境問題，包括在不同地點採取的應對行動。該公司記錄的負債總額為#美元。27及$28截至2021年3月31日和2020年6月30日，分別為其在與這些事項相關的未來總補救成本中的份額。
一件事，佔了$14截至2021年3月31日和2020年6月30日的記錄負債中，有一部分涉及與公司位於加利福尼亞州阿拉米達縣的一箇舊有業務相關的環境成本。2016年11月，應監管機構的要求並在環境顧問的協助下，該公司提交了一份可行性研究報告，評估了管理該工地的各種方案，幷包括了相關成本的估計。因此，公司在其他(收入)費用中記錄了一筆未貼現的負債，以支付估計在一年內發生的費用。30-年期，基於可行性研究中建議的選項。然而，由於與監管機構的持續討論，本公司於2017年6月將其記錄負債增加至#美元。14，這反映了在該地點實施額外補救措施的預期成本。雖然該公司相信其最新的估計是合理的，但監管機構可以要求該公司實施可行性研究中評估的其他方案之一，估計未貼現成本最高可達$28超過估計的30-年限內，或要求本公司採取其他行動並招致本研究未包括的費用。
在密歇根州迪金森縣發生的另一件事，發生在公司以前的一個業務地點，公司對此負有連帶責任，佔#美元。10在記錄的負債中，截至2021年3月31日和2020年6月30日。這一金額反映了公司同意承擔以下責任24.3根據與第三方的費用分攤安排，該事項的總補救和相關費用的%。如果第三方無法支付其應承擔的響應和補救義務，本公司可能對該等義務負責。在環境顧問的協助下，該公司保持未貼現的負債，這代表其目前對資本支出、維護和其他可能發生的成本的最佳估計份額。30-年補救期。儘管該公司的風險敞口可能會超過迪金森縣事件的記錄金額，但目前任何此類額外風險敞口或風險範圍都不可估量。該公司與這些問題相關的估計損失對各種不確定因素很敏感，包括任何補救努力的效果、任何補救要求的變化以及未來替代清理技術的可用性。
公司面臨各種法律訴訟、索賠和其他或有損失，包括但不限於與合同安排、產品責任、專利和商標、廣告、勞工和就業、環境、健康和安全以及其他事項有關的或有損失。關於這些訴訟、索賠和其他或有損失，管理層認為，儘管存在相當大的不確定性，但管理層認為，這些事項的最終處置(以前沒有規定的程度)不會對公司的簡明綜合財務報表整體產生重大不利影響，無論是個別的還是總體的。
擔保
結合資產剝離和其他交易，公司可能會提供典型的賠償(例如，對陳述和擔保的賠償，以及保留以前存在的環境、税收和員工責任)，這些賠償的條款在總債務的期限和潛在金額上各不相同，在許多情況下沒有明確定義。本公司並無，亦不相信將會支付任何與其賠償有關的重大付款，並相信任何合理可能的付款不會對本公司整體簡明綜合財務報表造成重大不利影響(不論個別或整體)。
截至2021年3月31日和2020年6月30日，本公司未記錄任何關於上述擔保的重大負債。
截至2021年3月31日，該公司是一份金額為$的信用證的當事人。11，與其一家保險公司有關，其中1美元0已經被利用了。


17

注12。細分結果
公司通過SBU運營，這些SBU聚合為四根據所售產品的經濟和性質進行報告的細分市場：健康與健康、家居、生活方式和國際。以前列示的期間已進行重塑，以反映2020財年第四季度生效的可報告分部變化。
某些未分配的行政成本、利息收入、利息支出以及其他各種營業外收入和費用都反映在公司中。公司資產包括現金和現金等價物、預付費用和其他流動資產、財產和設備、經營租賃使用權資產、其他長期資產和遞延税金。
下表列出了應報告的部門信息，並將部門信息與公司合併的淨銷售額和所得税前收益進行了核對，其中未分配給公司反映的應報告部門的金額。
淨銷售額
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/20203/31/20213/31/2020
健康與健康$680 $736 $2,310 $1,944 
居家510 480 1,421 1,183 
生活方式293 294 928 856 
國際298 273 880 755 
公司— — — — 
總計$1,781 $1,783 $5,539 $4,738 
所得税前收益(虧損)
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/20203/31/20213/31/2020
健康與健康(1)
$(183)$210 $315 $514 
居家97 114 266 190 
生活方式68 80 259 242 
國際30 36 184 106 
公司(71)(143)(225)(262)
總計$(59)$297 $799 $790 
(1)健康和健康部門的所得税前收益(虧損)包括$329截至2021年3月31日的三個月和九個月的VMS SBU的非現金商譽、商標和其他資產減值費用。

所有部門間銷售額都被剔除，不包括在公司可報告部門的淨銷售額中。
公司最大客户沃爾瑪公司及其附屬公司的淨銷售額佔合併淨銷售額的百分比為24截至2021年3月31日的三個月和九個月分別為%和25分別為截至2020年3月31日的三個月和九個月的每個月的%。
18
注12.細分結果(續)
下表提供了公司SBU和所示時期的淨銷售額佔公司合併淨銷售額的百分比：
淨銷售額
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/20203/31/20213/31/2020
清洗29 %32 %30 %31 %
專業產品5 %6 %7 %6 %
維生素、礦物質和補充劑4 %4 %4 %4 %
健康與健康38 %42 %41 %41 %
袋子和包裝袋11 %11 %11 %12 %
貓砂7 %7 %7 %7 %
燒烤11 %9 %8 %6 %
居家29 %27 %26 %25 %
食品10 %8 %9 %9 %
自然個人護理3 %4 %4 %5 %
水過濾3 %4 %4 %4 %
生活方式16 %16 %17 %18 %
國際17 %15 %16 %16 %
總計100 %100 %100 %100 %



19

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

高樂氏公司
(百萬美元，每股數據除外)
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(MD&A)旨在為Clorox公司(本公司或Clorox)財務報表的讀者提供從管理層角度對公司財務狀況、經營結果、流動性和可能影響未來業績的某些其他因素的敍述。以下有關公司財務狀況和經營結果的討論應與MD&A和公司於2020年8月13日提交給證券交易委員會的截至2020年6月30日的財政年度Form 10-K年度報告中包含的綜合財務報表和相關注釋以及本Form 10-Q季度報告(本報告)中包含的未經審計的簡明綜合財務報表和相關注釋一起閲讀。除非另有説明，否則MD&A會將截至2021年3月31日的三個月和九個月(當期)與截至2020年3月31日的三個月和九個月(上一期)進行比較，百分比和基點的計算基於舍入的數字，每股數據和有效税率除外。

高管概述
高樂氏是消費和專業產品的領先跨國製造商和營銷商，在全球擁有約8800名員工。Clorox主要通過大眾零售商、雜貨店、倉儲俱樂部、一元店、家用五金中心、藥品、寵物和軍事商店、第三方和自己擁有的電子商務渠道以及分銷商銷售產品。高樂氏營銷一些最值得信賴和認可的消費品牌，包括其同名漂白和清潔產品Pine-Sol®清潔劑；液體管路®解堵劑®家用護理產品.新鮮步驟®貓砂；高興®袋子和包裝袋；金斯福德®燒烤產品；隱谷®布麗塔調味料®水過濾產品.小蜜蜂®天然個人護理產品和再生生活®，彩虹之光®，自然活力®，NeoCell®現在就停止衰老®維生素、礦物質和補充劑。該公司還為專業客户營銷業界領先的產品和技術，包括在CloroxPro下銷售的產品和技術™ 和高樂氏醫療集團(Clorox Healthcare)® 品牌名稱。該公司在超過25個國家或地區開展業務，並在100多個市場銷售其產品。
該公司主要在被認為在財務上有吸引力的中型類別營銷其領先品牌。該公司的大多數產品在每個類別內都與其他國家廣告品牌以及“自有品牌”品牌競爭。

公司通過戰略業務部門(SBU)運營，戰略業務部門也是公司的經營部門。然後，這些SBU被聚合為四個可報告的數據段。以前列示的期間已進行重塑，以反映2020財年第四季度生效的可報告分部變化。這四個可報告的部分由以下部分組成：
•健康與健康包括清潔產品、專業產品以及維生素、礦物質和補充劑產品，主要在美國銷售和銷售。這一細分市場的產品包括清潔產品，如洗衣添加劑，包括高樂氏漂白產品®布蘭德和高樂氏2®去污劑和助色劑；家庭護理產品，主要是高樂氏®、高樂氏®場景®，方程式409®，Liquid-Plumr®，Pine-Sol® 和Tilex® 品牌；CloroxPro下的專業清潔和消毒產品™、高樂氏醫療集團(Clorox Healthcare)®、和高樂氏®總計360®隱谷下的品牌與專業餐飲服務產品®品牌；以及維他命、礦物質和補充劑產品®，彩虹之光®，自然活力®，NeoCell®現在就停止衰老® 品牌。
•居家包括燒烤產品；袋子和包裝袋；以及在美國銷售和銷售的貓砂產品。這一細分市場的產品包括Kingsford下的燒烤產品®和金斯福德® 火柴燈®品牌；喜慶之下的袋子和包裝袋®品牌；新臺階下的貓砂產品®，飛奔而去®永遠保持清潔®品牌。
•生活方式包括食品、水過濾系統和過濾器，以及在美國銷售和銷售的天然個人護理產品。這一細分市場的產品包括調味品和調味汁，主要是在隱藏山谷下®品牌；佈列塔下的水過濾系統和過濾器®品牌；小蜜蜂旗下的天然個人護理產品®品牌。
20

•國際包括在美國境外銷售的產品。這一細分市場的產品包括洗衣添加劑；家庭護理產品；水過濾系統和過濾器；消化保健產品；燒烤產品；貓砂產品；食品；袋子和包裝袋；天然個人護理產品；以及主要根據高樂氏標準的專業清潔和消毒產品。®、阿育丁®、克洛琳達®，Poett®, 鬆樹-溶膠®，很高興®，Brita®，RenewLife®，永遠清潔®小蜜蜂和小蜜蜂®品牌。

近期新冠肺炎相關事件

新型冠狀病毒(新冠肺炎)大流行已造成嚴重的全球衞生危機，並伴隨着經濟和社會的混亂和不確定性。因此，我們在應對持續的疫情對我們的員工、運營、客户、消費者和社區的影響方面發揮了積極作用，包括採取預防措施，如實施應急計劃，在必要時進行運營調整，以及為支持一線員工的組織提供支持。新冠肺炎的影響以及政府、消費者和其他方面對疫情的應對措施在許多方面影響着我們的業務；然而，我們相信，我們正在採取的行動將幫助我們擺脱這場全球流行病，運營狀況良好，併為持續的長期增長做好準備。
在截至2021年3月31日的第三財季，與疫情爆發前相比，針對新冠肺炎，我們的許多產品，特別是我們的消毒清潔產品的需求繼續上升。新冠肺炎未來對我們運營和財務業績的影響程度將取決於未來的事態發展，包括疫情的持續時間、蔓延和強度，我們生產和分銷產品的持續能力，以及未來政府採取的任何影響消費者和整體經濟的行動，考慮到快速變化的形勢，所有這些都是不確定和難以預測的。
有關影響和我們應對冠狀病毒大流行的更多信息，請參閲公司截至2020年6月30日的財政年度10-K表格年度報告附件99.1中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。

21

行動結果
合併結果
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/2020%變化3/31/20213/31/2020%變化
淨銷售額$1,781 $1,783 — %$5,539 $4,738 17 %

截至2021年3月31日的三個月
與去年同期相比的百分比變化
報告(GAAP)淨銷售額增長/(減少)報告的數量收購和資產剝離外匯影響
價格/組合/其他(1)
有機銷售增長/(減少)(非GAAP)(2)
有機體積(3)
健康與健康(8)%(11)%— %— %3 %(8)%(11)%
居家6 4 — — 2 6 4 
生活方式— (1)— — 1 — (1)
國際9 2 7 (2)7 4 (3)
總計— %(4)%1 %— %4 %(1)%(5)%
截至2021年3月31日的9個月
與去年同期相比的百分比變化
報告(GAAP)淨銷售額增長/(減少)報告的數量收購和資產剝離外匯影響
價格/組合/其他(1)
有機銷售增長/(減少)(非GAAP)(2)
有機體積(3)
健康與健康19 %15 %— %— %4 %19 %15 %
居家20 14 — — 6 20 14 
生活方式8 8 — — — 8 8 
國際17 13 8 (4)7 13 6 
總計17 %13 %1 %— %4 %16 %12 %

(1)這是定價行為、組合和其他因素對淨銷售額增長/(下降)的淨影響。
(2)有機銷售增長/(減少)是指不包括任何收購和資產剝離以及外匯匯率變化的影響的淨銷售增長/(減少)。
(3)有機體積是指不包括任何收購和資產剝離的影響的體積。在截至2021年3月31日的三個月裏，收購對國際公司和道達爾公司的銷量影響分別為5%和1%。在截至2021年3月31日的9個月裏，收購對國際公司和道達爾公司的銷量影響分別為7%和1%。

淨銷售額與上一季度相比，本三個月的銷售額基本持平，反映出健康和健康可報告部門的銷售額下降，但家庭和國際可報告部門的銷售額增長部分抵消了這一下降。與前一時期相比，成交量下降了4%。銷量增長和淨銷售額增長之間的差異主要是由於較低的貿易促進支出和有利的組合的影響。

淨銷售額在當前的9個月內增長了17%，反映出所有可報告細分市場的出貨量都有所增加，這是由於新冠肺炎和相關行為轉變導致的需求增加所推動的。與前一時期相比，成交量增加了13%。銷量增長和淨銷售額增長之間的差異主要是由於有利組合的影響，但部分被不利的外幣匯率所抵消。

22

截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/2020%變化3/31/20213/31/2020%變化
毛利$774 $832 (7)%$2,531 $2,134 19 %
毛利率43.5 %46.7 %45.7 %45.0 %

毛利率,定義為毛利潤佔淨銷售額的百分比，在當前三個月內下降了320個基點，從46.7%下降到43.5%。這一下降主要是由製造和物流成本上升以及不利的大宗商品成本推動的，但貿易促進支出的下降和成本節約舉措的好處部分抵消了這一下降。

毛利率在當前9個月期間上調70個基點，從45.0%升至45.7%。這一增長主要是由於銷量增加、成本節約和貿易促進支出減少所推動的，但部分被製造和物流成本上升所抵消。

截至三個月
淨銷售額的百分比
3/31/20213/31/2020%變化3/31/20213/31/2020
銷售和管理費用$237 $269 (12)%13.3 %15.1 %
廣告費200 184 9 11.2 10.3 
研發成本32 39 (18)1.8 2.2 
截至9個月
淨銷售額的百分比
3/31/20213/31/2020%變化3/31/20213/31/2020
銷售和管理費用$744 $690 8 %13.4 %14.6 %
廣告費566 461 23 10.2 9.7
研發成本104 103 1 1.9 2.2

銷售和管理費用，作為淨銷售額的百分比，在當前的三個月和九個月期間分別下降了180個基點和120個基點。當前三個月期間的變化主要是由於激勵性薪酬支出減少。當前9個月期間的變化主要是由於對幾個增長機會的投資增加。

廣告費，作為淨銷售額的百分比，在當前的三個月和九個月期間分別增加了90個基點和50個基點。廣告費用的增加反映了該公司對其品牌的持續支持。在本季度和前三個月期間，該公司在美國的零售廣告支出佔淨銷售額的百分比約為12%。

研發成本, 作為淨銷售額的百分比，在當前的三個月和九個月期間分別下降了40個基點和30個基點。研發費用減少的主要原因是當前三個月的激勵性薪酬支出減少。公司繼續在產品創新和節約成本方面進行投資。

商譽、商標和其他資產減值、利息費用、其他(收入)費用、淨額和收益的實際税率
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/20203/31/20213/31/2020
商譽、商標和其他資產減值$329 $— $329 $— 
利息支出25 24 74 74 
其他(收入)費用，淨額10 19 (85)16 
收益(虧損)實際税率(1.4)%18.9 %22.5 %20.4 %

商譽、商標和其他資產減值當前三個月和九個月期間的329美元減損費用反映了與VMS業務(包括在健康和健康部門)持有的商譽、商標和其他資產相關的非現金減值費用。有關詳細信息，請參閲精簡合併財務報表附註。
23


其他(收入)費用，淨額本季度和前三個月分別為10美元和19美元，本季度和前九個月分別為85美元和16美元。當前三個月期間與之前三個月期間之間的差異並不顯著。本季度與前9個月期間的差異主要是由於本季度確認的一次性非現金重計量收益，該收益來自本公司之前在2021年會計年度第一季度在沙特合資企業中持有的股權(見簡明綜合財務報表附註)。

收益(虧損)的實際税率在過去三個月和九個月期間的通脹率分別為百分之一點四和百分之二十二點五，而對前三個月和期內的通脹率則分別為百分之十八點九和百分之二十點四。本三個月期間所得税前虧損税率大幅降低，而本九個月期間所得税前收益税率較高，是由於減值VMS商譽的部分不可抵扣。

稀釋後每股淨收益(虧損)
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/2020%變化3/31/20213/31/2020%變化
稀釋後每股淨收益(虧損)$(0.49)$1.89 (126)%$4.78 $4.94 (3)%

稀釋後每股淨收益(虧損)(EPS)在當前三個月期間減少2.38美元，或126%，主要是由於VMS業務持有的資產的非現金減值費用和毛利率下降，但部分被銷售和行政費用減少所抵消。

本季度稀釋後每股淨收益減少0.16美元，降幅為3%，主要原因是VMS業務持有的資產的非現金減值費用、廣告投資增加以及銷售和行政費用增加，部分抵消了毛利率增長和對以前在沙特合資企業持有的股權確認的重新計量收益。


細分結果

以下是公司可報告部門的經營結果和反映在公司中的某些未分配成本(有關部門結果與綜合結果的對賬，請參閲簡明合併財務報表附註)：

健康與健康
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/2020%變化3/31/20213/31/2020%變化
淨銷售額$680 $736 (8)%$2,310 $1,944 19 %
所得税前收益(虧損)(183)210 (187)315 514 (39)

在當前三個月期間，銷售額、淨銷售額和所得税前收益(虧損)分別下降了11%、8%和187%。銷量和銷售額下降的主要原因是清潔和專業產品的出貨量減少，以及一些關鍵產品的供應限制。銷量和淨銷售額之間的差異主要是由於貿易促進支出較低。當期所得税前收益(虧損)減少的主要原因是VMS業務持有的資產的非現金減值費用、製造和物流成本上升以及淨銷售額下降。

在當前的9個月期間，銷售額和淨銷售額分別增長了15%和19%，所得税前收益下降了39%。銷量和銷售額的增長反映了清潔和專業產品組合中出貨量的增加，這是由於家庭內外的需求增加。銷量和淨銷售額之間的差異主要是由於貿易商促銷減少和有利的組合。當期所得税前收益減少的主要原因是VMS業務持有的資產的非現金減值費用、製造和物流成本增加以及廣告投資增加，但被淨銷售額增長部分抵消。


24

居家
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/2020%變化3/31/20213/31/2020%變化
淨銷售額$510 $480 6 %$1,421 $1,183 20 %
所得税前收益97 114 (15)266 190 40 

在當前三個月期間，銷量和淨銷售額分別增長了4%和6%，所得税前收益下降了15%。銷量的增長反映了消費者需求上升帶來的燒烤出貨量增加。銷量和淨銷售額之間的差異主要是由於有利的組合和較低的貿易促進支出。所得税前收益下降的主要原因是製造和物流成本上升、不利的大宗商品成本以及廣告投資增加，但淨銷售額增長部分抵消了這一影響。

在當前的9個月期間，銷量、淨銷售額和所得税前收益分別增長了14%、20%和40%。銷量的增長反映出所有SBU的出貨量都有所增加，這主要是由強勁的消費者需求推動的。銷量和淨銷售額之間的差異主要是由於有利的組合和較低的貿易促進支出。所得税前收益的增長主要是由於淨銷售增長，但製造和物流成本上升以及廣告投資增加部分抵消了這一增長。

生活方式：
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/2020%變化3/31/20213/31/2020%變化
淨銷售額$293 $294 — %$928 $856 8 %
所得税前收益68 80 (15)259 242 7 

銷售額和税前收益分別下降了1%和15%，與上一季度相比，本三個月的淨銷售額基本持平。銷量下降的主要原因是自然個人護理和Brita水過濾產品出貨量減少，部分被食品出貨量增加所抵消。所得税前收益下降的主要原因是製造和物流成本上升。

在當前的9個月期間，銷量、淨銷售額和所得税前收益分別增長了8%、8%和7%。銷量增長和淨銷售額增長主要是由於食品和Brita水過濾產品出貨量增加，主要是由於消費者的需求增加和戰略品牌投資。自然個人護理業務下滑，因為該品牌繼續適應新的消費者購物和使用習慣。所得税前收益的增長主要是由於淨銷售額的增長，但製造和物流成本的增加部分抵消了這一增長。

國際
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/2020%變化3/31/20213/31/2020%變化
淨銷售額$298 $273 9 %$880 $755 17 %
所得税前收益30 36 (17)184 106 74 

在當前三個月期間，銷量和淨銷售額分別增長了2%和9%，所得税前收益下降了17%。銷量的增長是由於大多數地理區域對消毒和其他家用產品的持續需求以及沙特合資收購的影響導致出貨量增加。銷量和淨銷售額之間的差異主要是由於有利的組合和為抵消某些市場的通脹而實施的漲價帶來的好處，但部分被不利的外幣匯率的影響所抵消。所得税前收益下降的主要原因是製造和物流成本上升、不利的外幣匯率和大宗商品成本上升，但淨銷售額增長部分抵消了這一影響。

在當前的9個月期間，銷量、淨銷售額和所得税前收益分別增長了13%、17%和74%。銷量的增長主要是由於每個地理區域對消毒和其他家用產品的持續需求以及收購沙特合資企業的影響導致出貨量增加。銷量和淨銷售額之間的差異主要是由於有利的組合和為抵消通脹而實施的漲價的好處，但部分被不利的外幣匯率的影響所抵消。所得税前收益增加的主要原因是對以前在沙特合資企業中持有的股權確認的重新計量收益。


25

阿根廷

自2018年7月1日起，根據美國公認會計準則(GAAP)的要求，阿根廷被指定為高通脹經濟體，因此美元取代阿根廷比索成為公司阿根廷子公司的功能貨幣。因此，Clorox阿根廷公司非美元貨幣資產和負債的收益和損失在綜合收益表中的其他(收入)費用淨額中確認。由於阿根廷貨幣大幅波動、高通脹、經濟衰退以及新冠肺炎的影響(包括臨時嚴格的價格管制)，阿根廷的商業環境繼續具有挑戰性。截至2021年3月31日和2020年6月30日，高樂氏阿根廷公司不計商譽的淨資產頭寸分別為45美元和44美元。其中，截至2021年3月31日和2020年6月30日，現金餘額分別約為9美元和19美元。截至2021年3月31日的9個月和截至2020年6月30日的會計年度，Clorox阿根廷公司的淨銷售額約佔公司合併淨銷售額的2%。

有關阿根廷商業環境的影響和我們的應對措施的更多信息，請參閲公司截至2020年6月30日的財政年度Form 10-K年度報告中的“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。

公司

公司包括某些未分配的行政成本、利息收入、利息費用和其他各種營業外收入和費用。

截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/2020%變化3/31/20213/31/2020%變化
所得税前虧損$(71)$(143)(50)%$(225)$(262)(14)%

在本三個月中，所得税前虧損減少了72美元，這主要是由於員工和激勵性薪酬以及新冠肺炎相關支出的減少。在當前9個月中，所得税前虧損減少了37美元，這主要是由於新冠肺炎相關費用的減少。


26

財務狀況和流動性
截至2021年3月31日，公司的財務狀況和流動性依然強勁。下表彙總了現金活動：
截至9個月
3/31/20213/31/2020
運營提供的淨現金$893 $806 
用於投資活動的淨現金(341)(145)
用於融資活動的現金淨額(944)(261)

經營活動

業務部門在當前9個月期間提供的淨現金為893美元，而前9個月為806美元。這一增長主要是由公司盈利的銷售增長推動的，但部分被當前9個月期間比上一季度更高的税款支付和更高的員工激勵薪酬支付所抵消。營運資金變化在可比期間基本持平(本年度庫存增加主要是為了滿足客户需求，被上一會計年度季度末銷售額增加帶來的現金流入所抵消，而本期應付賬款增加是因為延長了與供應商的付款期限，提高了生產水平，主要是為了改善庫存可獲得性)。

投資活動

用於投資活動的淨現金在當前9個月期間為341美元，而前9個月為145美元。同比增長的主要原因是收購了公司在沙特合資企業的額外權益，以及在當前9個月期間為提高製造能力而增加的資本支出。

融資活動

本9個月期間用於融資活動的現金淨額為944美元，而前9個月為261美元。這一同比增長主要是由於當前9個月期間庫存股回購增加以及前期短期借款帶來的現金淨額增加所致。

資本資源與流動性

由於新冠肺炎疫情對經濟造成的不利影響的不確定性增加，全球金融市場的波動性明顯增加。儘管存在這些潛在的不利市場狀況，本公司相信，基於我們未來從運營中產生正現金流的預期能力、我們強大的短期和長期信用評級帶來的資本市場準入以及信貸協議下的當前借款能力，它將擁有必要的資金來支持我們的短期流動資金和運營需求。

信貸安排

截至2021年3月31日，公司維持了一項於2024年11月到期的1200美元循環信貸協議(信貸協議)。於二零二一年三月三十一日及二零二零年六月三十日，並無信貸協議項下借款，本公司相信信貸協議項下之借款現時及將繼續可用於一般企業用途。信貸協議包括某些限制性的契約和限制。主要限制性契約的最低比率為4.0，以扣除利息、税項、折舊、攤銷及其他類似非現金費用前的總收益(綜合EBITDA)與隨後四個季度的總利息支出(利息覆蓋比率)計算，如信貸協議中所定義和描述。有關這些措施的進一步討論，請參閲下面標題為“非公認會計準則財務措施”的章節。


27

下表列出了根據信貸協議中的合同定義，使用後四個季度的綜合EBITDA計算截至2021年3月31日的利息覆蓋率：
截至12個月
3/31/2021
淨收益$929 
添加回：
利息支出99 
所得税費用265 
折舊及攤銷204 
非現金資產減值費用(1)
330 
扣除：
利息收入(4)
非經常性、非現金收益(2)
(85)
合併EBITDA$1,738 
利息支出$99 
利息覆蓋率17.6 
(1)包括記錄的影響VMS SBU的商譽、商標和其他資產減值(參見簡明合併財務報表附註)
(2)重新計量公司以前在沙特合資企業中持有的投資所獲得的非經常性、非現金收益(見簡明綜合財務報表附註)。

截至2021年3月31日，本公司遵守了信貸協議中的所有限制性契諾和限制，並預計在可預見的未來將遵守所有限制性契諾。該公司繼續監控金融市場，評估其繼續利用信貸協議的能力，目前預計它將繼續獲得信貸協議項下的借款。

截至2021年3月31日，該公司維持着35美元的外國和其他信貸額度，其中8美元未償還。

股票回購和股息支付

截至2021年3月31日，公司有兩個股票回購計劃：一個是公開市場回購計劃，授權總購買金額高達2000美元，沒有到期日；另一個是抵消與股票獎勵相關的稀釋預期影響的計劃(常青樹計劃)，該計劃對美元金額沒有授權限制，也沒有到期日。

兩項股票回購計劃下的股票回購情況如下：
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/20203/31/20213/31/2020
金額股票
(單位：千)		金額股票
(單位：千)		金額股票
(單位：千)		金額股票
(單位：千)
公開市場採購計劃$200 1,088 $— — $200 1,088 $85 577 
常青樹計劃105 560 30 184 405 1,984 134 847 
股票回購總額$305 1,648 $30 184 $605 3,072 $219 1,424 

公佈的每股股息和支付給Clorox股東的股息總額如下：
截至三個月截至9個月
3/31/20213/31/20203/31/20213/31/2020
宣佈的每股股息$1.11 $1.06 $3.33 $3.18 
支付的股息總額140 133 420 399 

28

或有事件
有關公司或有事項的信息，請參閲簡明合併財務報表附註。

近期發佈的會計準則
有關最近發佈的與公司相關的會計準則摘要，請參閲簡明合併財務報表附註。

非GAAP財務指標

下面描述了本MD&A中包含的非GAAP財務指標以及管理層認為它們對投資者有用的原因。這些措施應被視為補充性措施，並不打算取代根據美國公認會計原則編制的相關財務信息。此外，這些措施可能與其他公司提出的同名措施不同。

公司使用的術語是合併EBITDA因為這是信貸協議中使用的一個術語。根據信貸協議的定義，綜合EBITDA指扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益以及其他類似的非現金費用(如非現金資產減值費用和其他非現金、非經常性損益)。利息覆蓋率是綜合EBITDA與利息支出的比率。公司管理層認為，綜合EBITDA的披露為投資者提供了有用的信息，因為它被用來確定是否遵守了信貸協議中的主要限制性契約。有關利息覆蓋率和綜合EBITDA與淨收益的對賬的更多討論，請參見“財務狀況和流動性-融資活動-信貸安排“上圖。

有機銷售增長/(下降)淨銷售額增長/(減少)被定義為不包括外匯匯率變化和任何收購和資產剝離的影響。管理層認為，呈現有機銷售增長/(減少)對投資者是有用的，因為它排除了任何收購和資產剝離的銷售額，這導致只比較本公司在整個相關時期經營的業務的銷售額，以及本公司和管理層無法控制的外匯匯率變化的影響。

下表提供了有機銷售增長/(減少)(非GAAP)與淨銷售增長/(減少)(GAAP)的對賬，這是最具可比性的GAAP衡量標準：
截至2021年3月31日的三個月
與去年同期相比的百分比變化
健康與健康居家生活方式國際總計
淨銷售額增長/(減少)(GAAP)(8)%6 %— %9 %— %
添加：外匯— — — 2 — 
加/(減)：資產剝離/收購— — — (7)(1)
有機銷售增長/(減少)(非GAAP)(8)%6 %— %4 %(1)%
截至2021年3月31日的9個月
與去年同期相比的百分比變化
健康與健康居家生活方式國際總計
淨銷售額增長/(減少)(GAAP)19 %20 %8 %17 %17 %
添加：外匯— — — 4 — 
加/(減)：資產剝離/收購— — — (8)(1)
有機銷售增長/(減少)(非GAAP)19 %20 %8 %13 %16 %

29

警示聲明
本報告，包括本文提供的證據和通過引用納入的信息，包含1933年證券法(修訂後)第27A節和1934年證券交易法(修訂後)第21E節所指的“前瞻性聲明”，其中包括與新冠肺炎大流行的預期或潛在影響有關的聲明，以及政府、消費者、客户、供應商、員工和公司對我們的業務、運營、員工、財務狀況和運營結果的相關反應，以及任何此類前瞻性聲明，這些前瞻性聲明包括但不限於有關“支付寶”大流行的預期或潛在影響、政府、消費者、客户、供應商、員工和公司對我們的業務、運營、員工、財務狀況和運營結果的反應，以及任何此類前瞻性聲明。無論是關於新冠肺炎大流行還是其他方面，都涉及風險、假設和不確定性。除歷史信息外，有關未來銷量、銷售額、有機銷售增長、外幣、成本、成本節約、利潤率、收益、公司應佔收益、每股收益、稀釋後每股收益、外幣匯率、税率、現金流、計劃、目標、預期、增長或盈利能力的陳述均為前瞻性陳述，基於管理層的估計、信念、假設和預測。諸如“可能”、“可能”、“預期”、“預期”、“目標”、“目標”、“項目”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”、“將”、“預測”等詞彙以及這些詞彙的變體，以及反映我們目前對未來事件和經營、經濟和財務表現的看法的類似表述，旨在識別此類前瞻性陳述。這些前瞻性陳述只是預測，受風險和不確定性的影響，實際結果可能與討論的結果大不相同。可能影響業績並導致結果與管理層預期大相徑庭的重要因素, 或可能影響公司實現其戰略目標的能力，在公司截至2020年6月30日的財政年度Form 10-K年度報告和本報告(在公司提交給美國證券交易委員會(SEC)的文件中不時更新的本報告中，題為“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的章節中進行了描述。這些因素包括但不限於與新冠肺炎持續影響公司業務、運營、員工、財務狀況和經營結果有關的不確定性，以及：
•公司市場競爭激烈；
•零售環境變化的影響，包括替代零售渠道和商業模式的增長，以及消費者偏好的變化；
•新冠肺炎對公司產品的供應、製造和分銷系統的可用性和效率的影響，包括此類系統的任何重大中斷；
•消費者對公司產品的偏好或需求在短期內因任何產品短缺或供不應求而發生的長期變化；
•與供應鏈問題和產品短缺有關的風險，原因是依賴有限的供應商，以及新冠肺炎疫情導致對消毒和其他產品的需求大幅增加；
•對關鍵客户的依賴以及與客户整合和訂購模式相關的風險；
•與公司使用和依賴信息技術系統有關的風險，包括潛在的安全漏洞、網絡攻擊、隱私泄露或數據泄露，導致消費者、客户、員工或公司信息的未經授權披露，或服務中斷，特別是在公司大量員工遠程工作和遠程訪問其技術基礎設施的情況下；
•與收購有關的風險，包括最近收購該公司在沙特的合資企業、新企業和資產剝離的多數權益，以及相關成本，包括與無形資產(包括商標)和商譽相關的資產減值費用，特別是與該公司的維生素、礦物和補充劑業務的賬面價值有關的減值費用；
•不利的世界、區域和地方經濟和金融市場條件，包括由於擔心暴露於新冠肺炎等大範圍疾病暴發或其實際影響；
•公司維護其商業聲譽和品牌、產品聲譽的能力；
•政府行為和法規造成的收入減少、成本增加或聲譽損害；
•公司成功管理全球政治、法律、税務和監管風險的能力，包括監管或行政活動的變化；
•公司推動銷售增長，提高價格和市場佔有率，擴大產品種類，管理有利的產品和地域組合的能力；
•樹脂、次氯酸鈉和農產品等商品成本的波動和增加，以及能源、運輸或其他成本的增加；
30

•與國際業務和國際貿易有關的風險，包括外匯波動，如貶值和外匯匯率管制，包括此類管制的定期變化；美國移民或貿易政策的變化，包括徵收新的或額外的關税；勞工索賠和勞工騷亂；通貨膨脹壓力，特別是在阿根廷；聯合王國退出歐盟的影響，以及正在與歐盟進行的相關談判；政府實施的價格管制或其他規定；在某些使用氯的國際市場使用、儲存和運輸氯可能產生的負面影響和責任。普遍存在的突發衞生事件，如新冠肺炎；以及國有化、沒收資產或其他政府行動的可能性；
•公司及其供應商的設施受到公司無法控制的事件的幹擾，包括停工、網絡攻擊、自然災害、疾病爆發或流行病(如新冠肺炎)和恐怖主義；
•公司的創新能力，開發和推出商業上成功的產品，或擴展到鄰近類別和國家的能力；
•產品責任索賠、勞工索賠和其他法律、政府或税務訴訟的影響，包括在外國司法管轄區和與任何產品召回相關的影響；
•公司實施和產生成本節約和效率的能力；
•公司經營戰略的成功；
•與寶潔公司在GREAD業務中權益的估計公允價值進一步增加有關的風險；
•公司財務預測(包括其可能不時提供的任何銷售或收益指引或展望)所依據的估計和假設的準確性；
•公司吸引和留住關鍵人才的能力；
•環境問題，包括與修復和監測過去的污染有關的費用，以及相關監管機構的行動可能導致的成本增加，以及危險物質的處理和/或運輸；
•政府和非政府組織、客户、消費者和投資者更加關注可持續性問題，包括與氣候變化有關的問題；
•公司有效利用、維護和維護其知識產權的能力；
•本公司侵犯或聲稱侵犯第三方知識產權的行為；
•公司的負債和信用評級對其業務經營和財務業績的影響；
•公司進入資本市場和其他資金來源的能力，以及持續或增加的市場波動性；
•公司未來支付和宣佈股息或回購股票的能力；
•與税務狀況、税務糾紛以及公司税率和法規的任何變化有關的不確定性；
•公司維持有效的內部控制制度的能力；
•潛在股東激進主義的影響；以及
•與該公司停止在委內瑞拉的業務相關的風險。
公司在本報告中的前瞻性陳述是基於管理層對未來事件的當前看法、信念、假設和預期，僅在本報告發表之日發表。除非聯邦證券法要求，否則公司不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
在本報告中，除文意另有所指外，術語“本公司”、“高樂氏”、“我們”、“我們”和“我們”均指高樂氏公司及其子公司。

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項目3.關於市場風險的定量和定性披露
自2020年6月30日以來，本公司的市場風險沒有任何實質性變化。欲瞭解更多信息，請參閲公司截至2020年6月30日財年的Form 10-K年報附件99.1中的《管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析》。

項目4.控制和程序
公司管理層在公司首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時公司披露控制和程序的有效性。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序是有效的，以便(I)在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告公司根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息，以及(Ii)積累並酌情傳達給包括首席執行官和首席財務官在內的管理層，以便及時做出有關披露要求的決定。在此基礎上，首席執行官和首席財務官得出結論，認為公司的披露控制和程序是有效的，以便(I)在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告公司根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息。
在截至2021年6月30日的財年第三季度，公司對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
32

第二部分-其他資料
項目1.A.風險因素
有關風險因素的資料，請參閲本公司截至2020年6月30日的財政年度10-K表格年報第1.A.項及本報告所載“警示聲明”中的資料。

33

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

2018年5月，董事會授權公司在公開市場回購最多20億美元的普通股(2018年公開市場計劃)，該計劃沒有到期日。

1999年8月，董事會批准了一項股票回購計劃，以根據公司的股票補償計劃(長榮計劃)減少或消除普通股發行時的稀釋。2005年11月，董事會授權延長長榮計劃，以根據公司的2005年股票激勵計劃減少或消除與普通股發行相關的稀釋。長榮計劃沒有到期日，也沒有具體的美元金額限制，因此不包括在專欄中[d]下面。

下表列出了公司和任何關聯買家在2021年會計年度第三季度按照規則10b-18(A)(3)(17 CFR 240.10b-18(A)(3))購買公司證券的情況。
[a][b][c][d]
期間總人數
購買的股份
(1)		平均支付價格
每股(2)		總人數
以下列方式購買的股份
公開的一部分
已宣佈的計劃或
節目		最大數量(或
近似美元
價值)的股份
可能還會購買
根據計劃或
節目
2021年1月1日至31日— $— — 14.93億美元
2021年2月1日至28日910,000 186.23 910,000 14.28億美元
2021年3月1日至31日738,130 183.40 738,130 12.93億美元
總計1,648,130 $184.96 1,648,130 
____________________

(1)在2021年2月購買的股票中，56萬股是根據長榮計劃獲得的，35萬股是根據公開市場計劃獲得的。2021年3月購買的所有股票都是根據公開市場計劃收購的。
(2)在此期間，每股支付的平均價格包括佣金。
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項目6.展品
參見下面的示例索引，該索引通過引用併入本文。
展品索引
證物編號：
10.1
高樂氏公司年度激勵計劃，自2021年2月9日起修訂並重述。
10.2
高樂氏公司高管激勵薪酬計劃，自2021年2月9日起修訂並重述。
10.3
高樂氏公司2005年股票激勵計劃，截至2012年11月14日的第一修正案和重述；截至2020年9月22日的第二修正案和重述；截至2021年2月9日的第三修正案和重述。
10.4
公司2005年股票激勵計劃非限制性股票期權獎勵協議格式。
10.5
本公司2005年股票激勵計劃中關於2021年獎勵的績效股票獎勵協議格式。
10.6
公司2005年股票激勵計劃(年度獎勵)下的限制性股票單位獎勵協議格式。
10.7
公司2005年股票激勵計劃(不定期獎勵)下的限制性股票單位獎勵協議格式。
10.8
高樂氏執行委員會成員的遣散費計劃，第三次修訂和重述，自2021年2月9日起生效。
31.1
由公司首席執行官根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條進行認證。
31.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條由公司首席財務官出具的證明。
32
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條由公司首席執行官和首席財務官認證。
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔。
101.CALXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEFXBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LABXBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PREXBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中，幷包含在附件101中)。
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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
高樂氏公司
(註冊人)
日期：2021年4月30日通過/s/傑弗裏·R·貝克
傑弗裏·R·貝克
副總裁兼首席財務官兼公司財務總監

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