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Kg
LLP
套件900
寬街8350號
弗吉尼亞州麥克萊恩，郵編：22102
證物1
| |
Kg
LLP
套件900 |
獨立會計師關於應用商定程序的報告
英畝商業地產公司(以下簡稱“公司”) 富國銀行證券有限責任公司(Wells Fargo Securities，LLC)
J.P.Morgan Securities LLC巴克萊資本公司(J.P.Morgan Securities LLC Barclays Capital Inc.)
Raymond James&Associates，Inc.
(“指定當事人”合計)
回覆：Acres Commercial Realty 2021-FL1 Issuer，Ltd.-Data 文件流程
我們已按照公司在2021年4月22日提供給我們的電子數據文件“Acres 2021-FL1會計磁帶04222021.xlsx”(以下簡稱“數據文件”)中確定的特定屬性執行了以下經指定各方同意的程序，該數據文件包含了我們獲悉的 34項抵押資產(“抵押資產”)和相關的38項抵押財產(“抵押財產”) 的相關信息。 我們已經執行了以下程序，這些特定的屬性包含在2021年4月22日提供給我們的電子數據文件“Acres 2021-FL1會計磁帶04222021.xlsx”(以下簡稱“數據文件”)中。公司 負責公司在數據文件中確定的指定屬性。這些程序的充分性完全由指定各方負責。因此，我們對以下描述的程序是否足夠 不做任何陳述，無論是出於索取本報告的目的還是出於任何其他目的。
除非另有説明，在介紹我們的程序和調查結果時， 採用了以下定義：
| · | 除非另有説明，否則“已比較”一詞是指與所顯示的 信息進行比較，並發現它們是一致的。如果 差異在重要性閾值內，則認為此類比較信息是一致的。 |
| · | 術語“重新計算”是指重新計算並將結果 與所顯示的信息進行比較，發現它們是一致的，除非另有説明。如果差異在重要性閾值內，則此類重新計算的信息被視為一致 。 |
| · | 術語“重要性閾值”是指美元金額 和百分比分別在1.00美元和0.1%以內。 |
| · | “截止日期”是指公司規定的2021年4月的付款日期。 |
| · | 術語“比較屬性”是指 數據文件中的字段列表，這些字段由公司選擇供我們執行程序，並列在附件A中。 |
| · | 貸款檔案是指公司提供並列於附件A的原始文件 的複印件。 |
| · | 術語“重新計算的屬性”是指數據文件中的字段列表 ，這些字段由公司選擇供我們執行重新計算程序，並列在附件B中。 |
畢馬威有限責任公司，特拉華州有限責任合夥企業， &Hair sp；&Hair sp；&Hair sp； 的成員公司
畢馬威全球獨立成員公司組織，隸屬於
畢馬威國際有限公司，一傢俬營英語擔保有限公司。
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| · | 術語“計算方法”是指附件B中列出的包含公司提供的重新計算屬性的計算方法的字段 。 |
| · | 術語“假定倫敦銀行同業拆借利率”是指 公司指示我們在計算方法中適用時使用的0.110%的倫敦銀行同業拆借利率。 |
| · | “説明”一詞是指 公司提供的關於特定屬性、方法或價值的説明，如附件C所述。 |
本公司指示我們對數據文件中的抵押資產和相關抵押財產執行以下商定的程序 。
| A. | 我們將數據文件中比較的屬性與 貸款文件(以説明為準)中規定的相應信息進行了比較。在指定了多個文檔的情況下，我們使用了可以 在貸款文件中找到的優先級最高的文檔。文檔優先級為本公司提供的順序，在附件A的“源文檔 欄”中列出，優先級最高的文檔列在第一位。 |
| B. | 使用(I)數據文件中的某些信息、(Ii)計算方法和(Iii)説明， 我們重新計算了重新計算的屬性，並將重新計算的結果與 數據文件中包含的相應信息進行了比較。 |
這些程序沒有得出任何結論。
此協商一致的程序合約是根據美國註冊會計師協會制定的認證標準 進行的。我們沒有參與， 也沒有進行審查或審查，審查或審查的目標將是分別就公司在數據文件中確定的指定屬性表達意見或結論 。因此，我們不會發表這樣的意見或結論。 如果我們執行了額外的程序，我們可能會注意到其他可能會報告給您的事項。
執行的程序是根據公司提供給我們的 方法、説明、假設和信息實施的，未對我們提供的方法、説明、假設和信息進行 驗證或評估；因此，我們不對(I)公司提供給我們的方法、指示、假設或信息的合理性， (Ii)抵押資產和抵押財產的實際存在，(Iii)貸款文件的可靠性或準確性， (Iv)數據文件中披露的信息是否充分，(V)其中表達的任何陳述是否遺漏任何重大事實， ， 不發表任何意見或任何其他形式的保證
執行的程序並不旨在解決以下問題， 也沒有解決：(I)抵押資產的發起是否符合聲明的承銷或信用擴展準則、 標準、標準或其他要求，(Ii)擔保任何此類證券化抵押資產的抵押品的價值，(Iii)抵押資產的發起人是否符合聯邦、州和地方法律法規。或(Iv)抵押資產的任何其他因素或特徵 ，該等因素或特徵對證券發行人根據適用條款及條件 支付利息及本金的可能性具有重大影響。執行的程序並不旨在滿足 國家認可的統計評級機構(“NRSRO”)發佈的任何盡職調查標準。
根據我們的合約條款，我們沒有義務 因後續可能發生的事件和交易而更新本報告。
| |
本報告僅供指定各方提供信息和使用 。本報告不打算也不應由任何其他個人或實體使用，包括投資者和NRSRO， 他們在報告中未被指定為特定當事人，但根據法律或法規的要求可能有權訪問本報告。
/s/畢馬威會計師事務所
弗吉尼亞州麥克萊恩
2021年4月22日
| 2 |
| 附件A |
比較的屬性
| 屬性 | 源文檔 |
| 貸款編號 | 由本公司提供 |
| 抵押資產類型 | 由本公司提供 |
| 財產名稱 | 由本公司提供 |
| 物業地址 | 評估報告/工程報告 |
| 房地產城 | 評估報告/工程報告 |
| 屬性狀態 | 評估報告/工程報告 |
| 物業郵政編碼 | 評估報告/工程報告/USPS.com |
| 產品縣 | 評估報告 |
| 建成年份 | 評估報告/工程報告 |
| 翻新年份 | 評估報告/工程報告 |
| 財產類型 | 評估報告 |
| 特定屬性類型 | 評估報告 |
| 單位數 | 認可租金登記冊/已承保租金登記冊/短期租約報告 |
| 計量單位 | 認可租金登記冊/已承保租金登記冊/短期租約報告 |
| 入住率% | 認可租金登記冊/已承保租金登記冊/短期租約報告 |
| 入住率來源日期 | 認可租金登記冊/已承保租金登記冊/短期租約報告 |
| 貸款目的(收購、再融資、DPO) | 結算單 |
| 承擔貸款(Y/N) | 本票/貸款協議 |
| 借款人姓名 | 本票/貸款協議 |
| 負責人(個人) | 擔保 |
| 關聯借款人(Y/N) | 擔保 |
| 備註日期 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 首次付款日期 | 本票/貸款協議/信託契約/結算單/服務商報告 |
| A-1 |
| 屬性 | 源文檔 |
| 承付款原始餘額(美元) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 初始資助額(美元) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 發起日期未來資金承諾(美元) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 未來資金觸發/需求 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 按揭貸款截止日期餘額(元) | 服務商報告/貸款協議/本票/結算單 |
| 按揭貸款活期承諾額餘額 | 服務商報告/貸款協議/本票/結算單 |
| 按揭資產截止日期餘額(美元) | 服務商報告/貸款協議/本票/結算單 |
| 初始到期日 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 擴展選項 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 分機選項説明 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第1個擴展選項説明 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 首次延期費用% | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第一次延期(月) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第二個分機選項説明 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第二次延期費用% | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第二次延期(月) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第三擴展選項説明 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第三次延期費用% | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第三次延期期限(月) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第4個擴展選項説明 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第四次延期費用% | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第四次延期期限(月) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第5個分機選項説明 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第五次延期費用% | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 第五次延期期限(月) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| A-2 |
| 屬性 | 源文檔 |
| 退場費% | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 退場費餘額 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 完全延長的到期日 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 匯率類型 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 浮動匯率指標 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 全額按揭貸款保證金% | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 抵押資產保證金% | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 舍入係數 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 舍入時間(跨頁前、跨頁後) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 舍入方向 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 回溯週期 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| Libor上限提供商 | Libor上限確認 |
| 倫敦銀行間同業拆借利率上限提供商評級(SP/穆迪) | 彭博社截圖 |
| Libor上限終止日期 | Libor上限確認 |
| Libor上限名義金額 | Libor上限確認 |
| Libor下限% | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 倫敦銀行間同業拆借利率上限執行價% | Libor上限確認 |
| B票據/夾層貸款% | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 利息權責發生制 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 利率變動 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 利率變動額 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 利率變化觸發器 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 寬限期默認值(天) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 寬限期延遲(天數) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 寬限期氣球(天) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 原預付款條款 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 剩餘預付款撥備 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| A-3 |
| 屬性 | 源文檔 |
| 原始收益率維持或最低利息條件 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 提前還款保障費率 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 部分釋放和/或部分預付(Y/N) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 部分釋放和/或預付款説明 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 初期攤銷類型 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 延期期間攤銷類型 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 攤銷類型 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 攤銷風格 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 阿莫特月數 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 攤銷率 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 攤銷比率機制 | 由本公司提供 |
| 攤銷基礎 | 由本公司提供 |
| 起始日期評估日期 | 起始日期評估 |
| 起始日期評估值 | 起始日期評估 |
| 評估評估日期 | 評估報告 |
| 原樣評估價值 | 評估報告 |
| 穩定的評估值 | 評估報告 |
| 評估預期穩定日期 | 評估報告 |
| USPAP評估(Y/N) | 評估報告 |
| FIRREA評估(Y/N) | 評估報告 |
| 截至目前排名第三的最新數據 | 公司承銷現金流量表 |
| 第三個最近的實際收入 | 公司承銷現金流量表 |
| 第三個最近的實際費用 | 公司承銷現金流量表 |
| 第三個最新的實際噪音 | 公司承銷現金流量表 |
| 第三個最近的實際NCF | 公司承銷現金流量表 |
| 截至目前排在第二位的最新數據 | 公司承銷現金流量表 |
| 第二個最近的實際收入 | 公司承銷現金流量表 |
| A-4 |
| 屬性 | 源文檔 |
| 第二個最近的實際費用 | 公司承銷現金流量表 |
| 第二個最新的實際噪音 | 公司承銷現金流量表 |
| 第二個最新的實際NCF | 公司承銷現金流量表 |
| 截至日期的最新日期 | 公司承銷現金流量表 |
| 最近的實際收入 | 公司承銷現金流量表 |
| 最近的實際費用 | 公司承銷現金流量表 |
| 最近的實際噪音 | 公司承銷現金流量表 |
| 最近的實際NCF | 公司承銷現金流量表 |
| 承保入住率% | 公司承銷現金流量表 |
| 承保收入 | 公司承銷現金流量表 |
| 承保費用 | 公司承銷現金流量表 |
| 承保噪聲 | 公司承銷現金流量表 |
| 承保準備金 | 公司承銷現金流量表 |
| 承保的NCF | 公司承銷現金流量表 |
| 承保穩定入住率% | 公司承銷現金流量表 |
| 承保的穩定收入 | 公司承銷現金流量表 |
| 承保的穩定費用 | 公司承銷現金流量表 |
| 承保穩定噪聲 | 公司承銷現金流量表 |
| 包銷穩定準備金 | 公司承銷現金流量表 |
| 承保的穩定NCF | 公司承銷現金流量表 |
| 評估穩定入住率% | 公司承銷現金流量表 |
| 評估穩定了收入 | 公司承銷現金流量表 |
| 考核穩定費用 | 公司承銷現金流量表 |
| 評估穩定的噪聲 | 公司承銷現金流量表 |
| 評價穩定儲量 | 公司承銷現金流量表 |
| 評估穩定的NCF | 公司承銷現金流量表 |
| 貸款交叉投資組合名稱 | 由本公司提供 |
| A-5 |
| 屬性 | 源文檔 |
| 留置權地位 | 所有權保險單/本票/信託契約 |
| 完全追索權(Y/N/PARTIAL) | 擔保 |
| 追索權條款 | 擔保/貸款協議 |
| 追索權分割擔保人 | 擔保/貸款協議 |
| 業權歸屬(費用/租賃費/兩者) | 業權政策/信託契約 |
| 土地租賃費(每年) | 土地租賃 |
| 土地租約初始到期日 | 土地租賃 |
| 土地租賃延期(Y/N) | 土地租賃 |
| 土地租賃延期選項數量 | 土地租賃 |
| 土地租約到期日(含延期) | 土地租賃 |
| 密碼箱的類型 | 現金管理協議/貸款協議 |
| 現金管理(湧現/就地) | 現金管理協議/貸款協議 |
| 密碼箱觸發事件 | 現金管理協議/貸款協議 |
| 前期工程/延期維護託管 | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| 工程/延期維護託管(截止日期) | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| 前期環境託管 | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| 環境託管(截止日期) | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| 預付税金代管 | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| 税收託管(截止日期) | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| 税收託管(月度) | 服務商報告/保留協議/貸款協議/結算單 |
| 税收託管上限 | 儲備協議/信託契約/貸款協議/和解聲明 |
| 彈性税收託管説明 | 儲備協議/信託契約/貸款協議/和解聲明 |
| A-6 |
| 屬性 | 源文檔 |
| 預付保險託管 | 服務商報告/保留協議/貸款協議/結算單 |
| 保險託管(截止日期) | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| 保險託管(每月) | 服務商報告/信託契約/儲備協議/貸款協議/結算單 |
| 保險上限 | 儲備協議/貸款協議/結算單 |
| 彈簧保險託管説明 | 儲備協議/貸款協議/結算單 |
| 前期更換儲備 | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| 替換儲備(截止日期) | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| 替換儲備(每月) | 服務商報告/保留協議/貸款協議/結算單 |
| 替換儲備上限 | 儲備協議/貸款協議/結算單 |
| 彈簧更換儲備説明 | 儲備協議/貸款協議/結算單 |
| 預留TI/LC | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| TI/LC預留(截止日期) | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| 每月TI/LC儲備金(美元) | 服務商報告/保留協議/貸款協議/結算單 |
| TI/LC儲備量上限(美元) | 儲備協議/貸款協議/結算單 |
| 彈跳TI/LC預留説明 | 儲備協議/貸款協議/結算單 |
| 前期其他儲備1(美元) | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| 截斷其他儲備1(元) | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| A-7 |
| 屬性 | 源文檔 |
| 其他託管1(每月) | 服務商報告/保留協議/貸款協議/結算單 |
| 其他託管1個上限 | 儲備協議/貸款協議/結算單 |
| 其他(彈簧)託管儲備1説明 | 儲備協議/貸款協議/結算單 |
| 預留其他儲備金2(元) | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| 截斷其他儲備2(元) | 服務商報告/結算單/儲備協議/貸款協議 |
| 其他託管2(每月) | 服務商報告/保留協議/貸款協議/結算單 |
| 其他託管2個上限 | 儲備協議/貸款協議/結算單 |
| 其他(彈簧)託管儲備2説明 | 儲備協議/貸款協議/結算單 |
| 工程報告日期 | 工程報告 |
| 環境報告日期(第一階段) | 第一階段環境報告 |
| 環境報告日期(第二階段) | 第二期環境報告 |
| 環境保險(Y/N) | 本票/貸款協議/保險憑證 |
| 地震報告日期 | 地震報道 |
| 地震PML% | 地震報告/工程報告 |
| PML>=20%(Y/N)時獲得的地震保險 | 地震報告/工程報告/保險證書 |
| 單租户(Y/N) | 核證租金登記冊/已承保租金登記冊 |
| 物業經理 | 管理協議/管理協議的轉讓 |
| TiC(Y/N) | 本票/貸款協議/信託協議/信託契約 |
| 最大抽屜數 | 本票/貸款協議/信託協議/信託契約 |
| 單一用途借款人(Y/N) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| A-8 |
| 屬性 | 源文檔 |
| 獨立董事(Y/N) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 借款人不合並意見(Y/N) | 大律師的意見 |
| DST(Y/N) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| IDOT(是/否) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 最大租户名稱 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 最大租户平方英尺 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 最大租户延期日期 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 第二大租户名稱 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 第二大租户平方英尺 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 第二大租户到期日期 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 第三大租户名稱 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 第三大租户平方英尺 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 第三大租户到期日期 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 第四大租户名稱 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 第四大租户平方英尺 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 第四大租户擴展日期 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 第五大租户名稱 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 第五大租户平方英尺 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 第5大租户延期日期 | 核證租金登記冊/租賃/承保租金登記冊 |
| 優先債務金額 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 優先債券持有人 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 率 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 地板 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 成熟性 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 阿莫特 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 行政事業性收費標準 | 由本公司提供 |
| 按揭淨利率 | 由本公司提供 |
| A-9 |
| 屬性 | 源文檔 |
| 就地高級償債 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 作為穩定的高級債務服務 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 截止日期次級債務/Mezz貸款餘額(美元) | 服務機構報告/本票/貸款協議/信託契約 |
| 下級債務類型 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 次級債型利率 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 允許未來債務(Y/N) | 本票/貸款協議/信託契約 |
| 類型 | 本票/貸款協議/信託契約 |
| A-10 |
| 附件B |
重新計算的屬性
| 屬性 | 計算方法 |
| 按揭貸款年度還本付息(IO) | 全額按揭貸款利率%乘以利息應計基準乘以按揭貸款截止日期餘額(元)。 |
| 按揭貸款年度還本付息(P&I) | 對於“初始期限內的攤銷類型”為“僅限利息”的按揭資產，全額按揭貸款利率%乘以應計利息基準乘以按揭貸款截止日期餘額(美元)。對於“初始期限內的攤銷類型”為“僅計息，然後攤銷”或“攤銷氣球”的抵押資產，可從攤銷日程表中獲得。 |
| 按揭貸款年度償債金額(上限) | 按揭利率上限乘以利息應計基準乘以按揭貸款截止日期餘額(元)。 |
| 按揭資產年度還本付息(IO) | 全額按揭貸款利率%乘以利息應計基準乘以按揭資產截止日期餘額(美元)。 |
| 按揭資產年度償債能力(P&I) | 對於“初始期限內的攤銷類型”為“僅限利息”的抵押資產，全額資金抵押貸款利率%乘以應計利息基準乘以抵押資產截止日期餘額(美元)。對於“初始期限內的攤銷類型”為“僅計息，然後攤銷”或“攤銷氣球”的抵押資產，可從攤銷日程表中獲得。 |
| 按揭資產年度償債金額(上限) | 按揭利率上限乘以應計利息基數乘以按揭資產截止日期餘額(元)。 |
| 截止日期未來資金餘額(美元) | 承諾額原始餘額(美元)減去按揭貸款截止日期餘額(美元)。 |
| 抵押貸款佔總截止日期餘額的百分比 | 按揭貸款截止日期餘額(元)除以所有按揭資產的總按揭貸款截止日期餘額(元)。 |
| 按揭貸款氣球付款(元) | 對於“初始期限內攤銷類型”為“僅計息”的抵押資產，金額等於抵押貸款當前承諾餘額。對於“初始期限內的攤銷類型”為“僅計息，然後攤銷”或“攤銷氣球”的抵押資產，可從攤銷日程表中獲得。 |
| B-1 |
| 屬性 | 計算方法 |
| 抵押資產佔截止日期餘額總額的百分比 | 按揭資產截止日期餘額($)除以所有按揭資產的總按揭資產截止日期餘額($)。 |
| 抵押貸款資產氣球餘額(美元) | 對於“初始期限內的攤銷類型”為“僅計息”的抵押資產，金額等於抵押資產截止日期餘額(美元)。對於“初始期限內的攤銷類型”為“僅計息，然後攤銷”或“攤銷氣球”的抵押資產，可從攤銷日程表中獲得。 |
| 按揭貸款截止日餘額/單位(元) | 截止日期總債務餘額除以單位數。 |
| 承諾按揭貸款截止日期餘額/單位(美元) | 承付款原始餘額(美元)除以單位數。 |
| 按揭貸款氣球付款/單位(元) | 按揭貸款氣球付款(元)除以單位數目。 |
| 抵押資產截止日期餘額/單位 | 抵押資產截止日期餘額(美元)除以單位數。 |
| 按揭資產氣球/單位 | 按揭資產氣球付款(美元)除以單位數目。 |
| 初始貸款期限(原件) | 在初始到期日和第一個付款日期之間(包括該日期)的付款次數。 |
| 截止日期初始貸款期限(剩餘) | 初始貸款期限(原件)減去截止日期調味料。 |
| 截棗調味料 | 在第一個付款日期和截止日期之間(包括第一個付款日期和截止日期)的付款次數。 |
| 首次延期費用(元) | 抵押貸款當期承諾餘額乘以首次延期費用%。 |
| 第一延伸樓層 | 等於按揭利率下限(如適用)。 |
| 第一個延長帽 | 等於按揭利率上限(如適用)，或如LIBOR上限執行價格在延長期間上升，則為每本票的延期LIBOR上限執行價格加全額按揭貸款保證金%。 |
| 第二次延期費用(元) | 抵押貸款當期承諾餘額乘以二次延期費用%。 |
| B-2 |
| 屬性 | 計算方法 |
| 第二延伸樓層 | 等於按揭利率下限(如適用)。 |
| 第二個加長帽 | 等於按揭利率上限(如適用)，或如LIBOR上限執行價格在延長期間上升，則為每本票的延期LIBOR上限執行價格加全額按揭貸款保證金%。 |
| 第三次延期費用(元) | 抵押貸款當期承諾餘額乘以第三次延期費用%。(如果適用) |
| 第三延伸樓層 | 相等於按揭利率下限(如適用) |
| 第三個加長帽 | 等於按揭利率上限(如適用)，或如LIBOR上限執行價格在延長期間上升，則為每本票的延期LIBOR上限執行價格加全額按揭貸款保證金%。 |
| 第四次延期費用(元) | 抵押貸款當期承諾餘額乘以第四次延期費用%。(如果適用) |
| 第四延伸樓層 | 相等於按揭利率下限(如適用) |
| 第四個加長帽 | 等於按揭利率上限(如適用)，或如LIBOR上限執行價格在延長期間上升，則為每本票的延期LIBOR上限執行價格加全額按揭貸款保證金%。 |
| 第五次延期費用(元) | 抵押貸款當期承諾餘額乘以第五次延期費用%。(如果適用) |
| 第五延伸樓層 | 相等於按揭利率下限(如適用) |
| 第五個加長帽 | 等於按揭利率上限(如適用)，或如LIBOR上限執行價格在延長期間上升，則為每本票的延期LIBOR上限執行價格加全額按揭貸款保證金%。 |
| 退場費(美元) | 抵押貸款當期承諾餘額乘以退出費%。 |
| 全額展期貸款期限(原件) | 在完全延長的到期日和第一個付款日期之間(包括該日期)的付款次數。 |
| B-3 |
| 屬性 | 計算方法 |
| 全額延長貸款期限(剩餘) | 完全延長的貸款期限(原件)減去截止日期調味料。 |
| 按揭貸款利率下限 |
全額按揭貸款保證金的總和 %和LIBOR下限%，根據貸款協議/本票中規定的方法進行四捨五入 。 |
| 按揭貸款利率上限 | LIBOR上限執行價%與全額按揭貸款保證金%的總和，根據貸款協議/本票所載的方法四捨五入。 |
| 抵押貸款資產利率下限 | 抵押資產保證金%和倫敦銀行同業拆借利率下限%的總和，根據貸款協議/本票中規定的方法四捨五入。 |
| 按揭資產利率上限 | 倫敦銀行同業拆借利率上限執行價%與按揭資產保證金%之和，根據貸款協議/本票所載方法四捨五入。 |
| IO月數 | 對於初始期限內攤銷類型為純利息的所有貸款，在初始到期日和第一個付款日期之間(包括該日期)的付款次數。 |
| 通過完全延長的貸款期限的IO月數 | IO月數加上在初始到期日和完全延長到期日之間(包括該日期)的IO付款數。 |
| 全額按揭貸款利率% |
全額按揭貸款保證金的總和 %，並假設倫敦銀行同業拆息按相應的舍入 因數四捨五入，但須受(I)按揭利率下限及(Ii)按揭利率上限的規限。 |
| 全額資金抵押資產利率% | 按(I)按揭資產利率下限及(Ii)按揭資產利率上限按相應的舍入因數舍入的按揭貸款資產百分比與假設倫敦銀行同業拆息的總和。 |
| 發貨日期LTV比率 | 初始資金金額(美元)除以初始日期評估價值。 |
| 按揭貸款截止日(原樣)按揭成數 | 抵押貸款截止日期餘額(美元)除以原樣評估價值。 |
| 抵押貸款資產截止日期(原樣)LTV比率 | 抵押資產截止日期餘額(美元)除以原樣評估價值。 |
| B-4 |
| 屬性 | 計算方法 |
| 承諾按揭貸款(穩定)按揭成數 | 抵押貸款當期承諾額除以穩定的評估值。 |
| 承諾按揭資產(穩定)LTV比率 | 抵押貸款當期承諾額除以穩定的評估值。 |
| 按揭貸款到期日穩定按揭成數 | 按揭貸款氣球付款(美元)除以穩定的評估價值。 |
| 按揭資產到期日穩定LTV比率 | 抵押資產氣球付款(美元)除以穩定的評估價值。 |
| 按揭貸款最近的NOI DSCR | 最近的實際噪聲指數除以抵押貸款截止日期餘額(美元)。 |
| 抵押貸款最近一次NCF DSCR | 最近的實際NCF除以抵押貸款截止日期餘額(美元)。 |
| 截止日期按揭貸款最近一次NOI債務收益率 | 最近的實際噪聲指數除以抵押貸款截止日期餘額(美元)。 |
| 截止日期抵押貸款最近一次NCF債務收益率 | 最近的實際NCF除以抵押貸款截止日期餘額(美元)。 |
| 抵押資產最新NOI DSCR | 最近的實際NOI除以抵押資產截止日期餘額(美元)。 |
| 抵押資產最新NCF DSCR | 最近的實際NCF除以抵押資產截止日期餘額(美元)。 |
| 截止日期抵押資產最近一次NOI債務收益率 | 最近的實際NOI除以抵押資產截止日期餘額(美元)。 |
| 截止日期抵押資產最近一次NCF債務收益率 | 最近的實際NCF除以抵押資產截止日期餘額(美元)。 |
| 按揭貸款承保NOI DSCR | 承保NOI除以按揭貸款截止日期餘額(美元)。 |
| 抵押貸款承銷的NCF DSCR | 承保的NCF除以抵押貸款截止日期餘額(美元)。 |
| 截止日期抵押貸款承銷NOI債務收益率 | 承保NOI除以按揭貸款截止日期餘額(美元)。 |
| 截止日期抵押貸款承銷的NCF債務收益率 | 承保的NCF除以抵押貸款截止日期餘額(美元)。 |
| 抵押資產承銷NOI DSCR | 承保NOI除以抵押資產截止日期餘額(美元)。 |
| B-5 |
| 屬性 | 計算方法 |
| 抵押資產承銷的NCF DSCR | 承保的NCF除以抵押資產截止日期餘額(美元)。 |
| 截止日期抵押資產承銷NOI債務收益率 | 承保NOI除以抵押資產截止日期餘額(美元)。 |
| 截止日期抵押資產承銷的NCF債務收益率 | 承保的NCF除以抵押資產截止日期餘額(美元)。 |
| 全額按揭貸款承保穩定NOI DSCR | 承保穩定NOI除以全額按揭貸款利率%與按揭貸款當期承擔餘額乘以利息應計基準的乘積。 |
| 全額資金按揭貸款承銷穩定NCF DSCR | 承保穩定的NCF除以全額抵押貸款利率%和抵押貸款當前承諾餘額乘以利息應計基準的乘積。 |
| 全額融資按揭貸款穩定NOI債券收益率 | 承保穩定NOI除以抵押貸款當前承諾餘額。 |
| 全額資金抵押貸款承銷穩定了NCF債務收益率 | 承保穩定的NCF除以抵押貸款當前承諾餘額。 |
| 全額資金按揭資產承銷穩定NOI DSCR | 承保穩定NOI除以按揭資產保證金和按揭貸款當期承擔餘額乘以利息應計基準的乘積。 |
| 全額資金抵押資產承銷穩定NCF DSCR | 承保的穩定NCF除以抵押資產保證金和抵押貸款當前承諾餘額乘以利息應計基準的乘積。 |
| 全額資金抵押資產承銷穩定NOI債券收益率 | 承保穩定NOI除以抵押貸款當前承諾餘額。 |
| 全額資金抵押資產承銷的NCF債券收益率穩定 | 承保穩定的NCF除以抵押貸款當前承諾餘額。 |
| 全資按揭貸款評估穩定NOI DSCR | 評估穩定的NOI除以全額按揭貸款利率%和按揭貸款當期承擔餘額乘以利息應計基準的乘積。 |
| 全額按揭貸款評估穩定NCF DSCR | 評估穩定的NCF除以全額抵押貸款利率%和抵押貸款當前承諾餘額乘以利息應計基準的乘積。 |
| B-6 |
| 屬性 | 計算方法 |
| 全資按揭貸款評估穩定NOI債券收益率 | 評估穩定了NOI除以抵押貸款當前承諾餘額。 |
| 全額抵押貸款評估穩定了NCF債券收益率 | 評估穩定了NCF除以抵押貸款當前承諾餘額。 |
| 全額資金抵押資產評估穩定NOI DSCR | 評估穩定的NOI除以抵押資產保證金和抵押貸款當前承諾餘額乘以利息應計基準的乘積。 |
| 全額抵押貸款資產評估穩定的NCF DSCR | 評估穩定的NCF除以抵押資產保證金和抵押貸款當前承諾餘額乘以利息應計基準的乘積。 |
| 全額資金抵押資產評估穩定NOI債券收益率 | 評估穩定了NOI除以抵押貸款當前承諾餘額。 |
| 全額抵押貸款資產評估穩定了NCF債券收益率 | 評估穩定了NCF除以抵押貸款當前承諾餘額。 |
| 截止日期總債務餘額 | 等於抵押貸款截止日期餘額($)加上次級債務/Mezz貸款餘額(美元)。 |
| 截止日期原樣總債務LTV | 截止日期總債務餘額除以原樣評估價值 |
| 截止日期合計債務安氏償債(美元) | 全額按揭貸款利率%乘以截止日期總債務餘額乘以利息應計基準。 |
| 截止日期UW NCF DSCR總債務 | 承銷的NCF除以截止日期總債務安氏償債(美元)。 |
| B-7 |
| 附件C |
指令
| 1. | 對於那些比較的屬性或顯示為“由本公司提供”的源文檔 公司指示我們假定該屬性是準確的，不執行任何程序。 |
| 2. | 截至本報告日期，位於東點、空中花園、塞拉諾南北和殖民地酒店的抵押資產村 尚未關閉。因此，吾等未獲提供貸款協議、本票、信託契據、現金 管理協議、業權保單、倫敦銀行同業拆借利率上限確認、管理協議、結算聲明、服務商報告、保險證書、 律師意見、擔保、評估報告、工程報告、地震報告、環境報告、保險證書、非 綜合意見、核證租金登記冊及已承保租金登記冊。公司指示我們 假設該屬性是準確的，並且不對受前述來源文檔影響的已比較屬性 執行任何程序。 |
| 3. | 公司指示我們遵循以下有關適用的 抵押資產和比較屬性或重新計算屬性的説明： |
| 屬性名稱 | 比較的屬性或重新計算的屬性 | 公司説明書 |
| 大使；GoodFriend NY Self Storage；Metro Self Storage-Knapp；16 Penn；Grove on Glendale；Biltmore的Novella；Cambria Hotel Charleston Riverview；GoodFriend Self Storage Zerega；241-243 West 75 Street；Wyndham Orlando Resort&Conference Area；Terrace Towers | 抵押貸款承銷NOI DSCR；抵押貸款承銷NCF DSCR；抵押資產最近NOI DSCR；抵押資產最近NCF DSCR；截止日期總債務UW NCF DSCR | 由本公司提供 |
| 第五大道公寓 | 承諾原始餘額(美元)；初始資金金額(美元)；抵押貸款當前承諾餘額；抵押貸款截止日期餘額(美元)；起始日期未來資金承諾(美元) | 由本公司提供 |
| 比特伍德牧場 | 承諾原始餘額(美元)；初始資金金額(美元)；抵押貸款當前承諾餘額；抵押貸款截止日期餘額(美元)；起始日期未來資金承諾(美元) | 由本公司提供 |
| 卡里·派恩斯公寓和聯排別墅 | 翻新年份 | 來源：資本支出計劃 |
| 艾倫小溪的柱子 | 備註日期 | 由本公司提供 |
| C-1 |