美國

證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

(馬克一)

截至2020年9月30日的季度 期間

或

在從到的過渡 期間

布羅德斯通收購公司。

(註冊人的確切姓名見 其章程)

波特曼-梅斯南方7號

Marylebone，倫敦W1H 6AY

英國

(主要執行機構地址，包括郵政編碼)

註冊人電話號碼，包括 區號：+44(0)207 725 0800

不適用 (前姓名或前地址，如果自上次報告後更改)

根據該法第12(B)節登記的證券：

勾選 標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15條(D)規定的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是x否-

用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交的每個互動數據文件。是X編號-

勾選 標記註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。請參閲交易所 法案第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 “較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。¨

用複選標記表示註冊人是否為殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是x否-

截至2020年11月16日，分別發行和發行了30,530,301股A類普通股，每股票面價值0.0001美元，以及7,632,575股B類普通股，每股票面價值0.0001美元。

布羅德斯通收購公司。

Form 10-Q季度報告

目錄

第一部分 -財務信息

第一項財務報表

Broadstone收購 公司

未經審計的精簡資產負債表

2020年9月30日

(1)此 數字包括最多1,125,000股B類普通股，如果承銷商未全部或部分行使超額配售選擇權，則可予以沒收 。2020年10月14日，承銷商部分行使了超額配售選擇權 ，額外購買了530,301套。剩餘的超額配售選擇權於2020年10月25日到期，未行使；因此，公司 沒收了992,425股B類普通股。(見注6)

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

Broadstone收購 公司

未經審計的 簡明運營報表

(1)這一數字不包括最多1125,000股B類普通股，如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，則最多可沒收1125,000股B類普通股。 2020年10月14日，承銷商部分行使了超額配售選擇權 ，額外購買了530,301套。剩餘的超額配售選擇權於2020年10月25日到期，未行使；因此，公司 沒收了992,425股B類普通股。(見注6)

隨附的 附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

Broadstone收購 公司

未經審計的簡明股東權益變動表

截至2020年9月30日的三個月和自5月13日起的三個月，

2020(開始) 至2020年9月30日

(1)這一數字包括最多1,125,000股B類普通股，如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，將被沒收。 2020年10月14日，承銷商部分行使了超額配售選擇權，額外購買了530,301股。剩餘的超額配售選擇權已於2020年10月25日到期，未予行使；因此，公司沒收了992,425股B類普通股。(見注6)

隨附的 附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

Broadstone收購 公司

未經審計的簡明現金流量表

從2020年5月13日(開始)到2020年9月30日這段時間

隨附的 附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

Broadstone 收購公司

未經審計的簡明財務報表附註

注1-組織機構、業務運作和呈報依據説明

Broadstone Acquisition Corp.(“本公司”) 於2020年5月13日註冊為開曼羣島豁免公司。本公司註冊成立的目的是與一家或多家企業進行合併、換股、資產收購、購股、重組或類似的業務合併 (以下簡稱“業務合併”)。本公司是一家新興成長型公司，因此，本公司承擔與新興成長型公司相關的所有風險。

截至2020年9月30日，公司尚未 開始任何運營。從2020年5月13日(成立)到2020年9月30日期間的所有活動都涉及 公司的成立和首次公開募股(“首次公開募股”)，以及 自首次公開募股結束以來，尋找預期的首次公開募股業務合併。最早在完成最初的 業務合併之前，公司不會產生任何營業收入。本公司以現金和現金等價物利息收入的形式從首次公開募股所得收益中產生營業外收入 。該公司已選擇12月31日作為其財政年度的結束日期 。

本公司的贊助商是英國有限責任合夥企業Broadstone 贊助商有限責任合夥公司(“贊助商”)。首次公開募股的註冊聲明於2020年9月10日宣佈生效。於2020年9月15日，本公司完成首次公開發售30,000,000股(“單位”，就單位所包括的A類普通股而言，稱為“公眾股”)，每股10.00美元，產生毛收入3.00億美元， 及招致約1,660萬美元的發售成本，包括約1,050萬美元的遞延承銷佣金 (附註5)。公司授予首次公開募股(IPO)承銷商45天的選擇權，可額外購買最多4,500,000個單位，以彌補超額認購(如果有的話)。2020年10月14日，承銷商部分行使了超額配售選擇權，額外購買了530,301個單位(“超額配售單位”)。2020年10月14日， 公司完成了向承銷商出售超額配售單位(“超額配售”)，產生了約530萬美元的毛收入 ，併產生了約29.2萬美元的額外承銷費(包括約186,000美元的遞延承銷佣金 )。

在首次公開發售(IPO)結束的同時，本公司完成了向保薦人定向增發(“定向增發”)8,000,000股認股權證(每份為“定向增發認股權證”，統稱為“定向增發認股權證”)， 每份可行使認股權證可按每股11.50美元購買一股A類普通股，每份定向增發認股權證的價格為1.00美元， 為本公司帶來約1.00美元的總收益。在超額配售完成的同時，本公司於2020年10月14日完成了第二次私募，保薦人共購買了106,060份私募認股權證，為本公司帶來了約106,060美元的總收益。

首次公開發售、超額配售和定向增髮結束後，首次公開發售的淨收益中的3.053億美元(每單位10.00美元)和定向增發的部分收益被存入位於美國北卡羅來納州摩根大通銀行的信託賬户(“信託賬户”)，大陸股票轉讓和信託公司作為 受託人。並僅投資於“投資公司法”第2(A)(16)條所指的美國“政府證券”，到期日不超過185天，或投資於符合根據“投資公司法”頒佈的規則2a-7規定的特定條件的貨幣市場基金，這些基金僅投資於直接的美國政府國庫券，直至 (I)完成企業合併和(Ii)如下所述的信託賬户分配 中較早者為止。

公司管理層對首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的 決定權，儘管基本上所有的淨收益都打算普遍用於完成業務合併 。不能保證公司能夠成功完成業務合併。公司必須完成一項或多項初始業務合併，其公允市值合計至少為達成協議時信託賬户(定義見下文)資產的80%(不包括遞延承銷佣金和信託賬户收入 的應付税款)，才能達成初始業務合併。然而，本公司只有在交易後公司擁有或收購目標公司50%或以上的未償還有表決權證券，或以其他方式獲得目標公司的控股權，足以使其不需要根據經修訂的1940年投資公司法(“投資公司法”)註冊為投資公司的情況下，才會 完成業務合併。

Broadstone 收購公司

未經審計的簡明財務報表附註

本公司將向首次公開發售的面值為0.0001美元的A類普通股(“公開 股”)的持有人(“公開 股東”)提供機會，在企業合併完成後贖回全部或部分公開發行的股份 (I)召開股東大會批准企業合併或(Ii)以收購要約方式贖回全部或部分公開股份。本公司是否尋求股東批准業務合併或進行要約收購，將由本公司自行決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時金額的一定比例贖回其公開股票 (最初預計為每股公開股票10.00美元)。將分配給贖回其公開股票的公眾股東的每股金額 不會因本公司將支付給承銷商的遞延承銷佣金而減少(如附註5所述)。根據財務會計準則委員會(“FASB”) 會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債與股權”，這些公開發行的股票將在首次公開發行(IPO)完成後被歸類為臨時股權。在這種情況下，如果公司的有形淨資產至少為5,000,001美元，並且獲得普通決議的批准，公司將繼續進行業務合併。 如果法律不要求股東投票，且公司因業務或其他法律原因未決定舉行股東投票 ，公司將根據其修訂和重新修訂的公司章程 (“修訂和重新修訂的公司章程”), 根據美國證券交易委員會(“SEC”)的投標要約規則進行贖回，並在完成業務合併前向SEC提交投標要約文件 。然而，如果法律要求股東批准交易，或者公司 出於商業或法律原因決定獲得股東批准，公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則，在 委託書徵集的同時贖回股份。此外，每個公開股東 可以選擇贖回其公開股票，無論其投票支持還是反對擬議的交易。如果公司 尋求股東批准企業合併，則初始股東(定義見下文)已同意 將其創始人股票(定義見附註4)以及在首次公開募股(IPO)期間或之後購買的任何公開股票投票支持企業合併 。首次公開發行(IPO)完成後，本公司將採取內幕交易政策 ，要求內部人士(I)在某些禁售期內以及在掌握任何重大非公開信息的情況下(br}避免購買股票)，以及(Ii)在執行前與本公司的法律顧問進行所有交易結算 。此外，初始股東已同意放棄與完成企業合併相關的創始人 股票和公開股票的贖回權。

儘管如上所述，修訂後的 和重新修訂的備忘錄和公司章程規定，公眾股東以及該股東的任何附屬公司，或與該股東一致行動或作為“集團”(定義見經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第13節 )的任何其他人，將被限制贖回其股份 ，贖回所售A類普通股總數超過15%或更多。

本公司的保薦人、高級管理人員和 董事(“初始股東”)同意不對修訂和重新制定的章程大綱和 組織章程(A)提出修正案，以修改本公司義務的實質或時間，如果本公司未能在首次公開募股(IPO)結束後24個月(即9月15日)內完成業務合併，則本公司有義務允許贖回與其初始業務合併相關的 ，或贖回100%的公開發行股票。 如果本公司沒有在首次公開募股結束後的24個月內(或9月15日)完成業務合併，則本公司有義務允許贖回 與其初始業務合併相關的股票，或者贖回100%的公開發行股票。2022年(“合併 期”)或(B)有關股東權利或首次業務合併前活動的任何其他條文 ，除非本公司向公眾股東提供機會贖回其A類普通股 連同任何該等修訂。

如果本公司無法在合併期內完成業務合併，本公司將(I)停止除清盤 以外的所有業務，(Ii)在合理可能範圍內儘快(但不超過10個工作日)贖回公眾股票，以每股現金價格贖回公眾股票，該價格相當於當時存入信託賬户的總金額，包括利息( 利息應扣除應付税款和最高10萬美元用於支付解散費用的利息)。該等贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利 (包括收取進一步清盤分派(如有)的權利)及(Iii)於贖回 該等贖回後，經其餘股東及董事會批准，儘快清盤及解散，但須受本公司根據開曼羣島法律就債權人債權作出規定的義務及適用法律的其他規定所規限 。

Broadstone 收購公司

未經審計的簡明財務報表附註

發起人、高級管理人員和董事已 同意，如果公司未能在合併期內完成業務合併，將放棄對方正股份的清算權 。然而，如果最初的股東或公司管理團隊成員在首次公開募股(IPO)中或之後獲得公開發行的股票，如果公司未能在合併期內完成業務合併，他們將有權從信託賬户中清算與該等公開發行股票相關的分配 。承銷商 已同意，如果本公司未能在合併期內完成業務合併，承銷商將放棄其在信託賬户中持有的遞延承銷佣金(見注5)的權利，在這種情況下，該金額將包括在信託賬户中可用於贖回公開發行股票的其他資金 中。(注5)承銷商同意放棄其在信託賬户中持有的遞延承銷佣金(見注5)的權利，如果公司未在合併期內完成業務合併，則該金額將包括在信託賬户中可用於贖回公開募股股票的其他資金中。如果進行此類分配，剩餘可供分配的剩餘資產(包括 信託帳户資產)的每股價值可能只有每股10.00美元(最初存放在信託帳户中)。為了保護在 信託賬户中持有的金額，發起人已同意，如果供應商對向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司已討論簽訂交易協議的潛在目標企業提出任何索賠，並在一定程度上減少本公司在信託賬户中的資金金額，發起人將對本公司負責。本責任不適用於第三方簽署放棄信託賬户中任何款項的任何權利、所有權、利息或索賠的任何索賠 ，也不適用於根據公司對首次公開發行(IPO)承銷商的賠償針對某些債務提出的任何索賠 。 這一責任不適用於第三方對信託賬户中持有的任何款項的任何權利、所有權、利息或索賠，也不適用於根據公司對首次公開發行(IPO)承銷商的賠償就某些債務提出的任何索賠 , 包括根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)承擔的責任。此外，如果執行的棄權書被認為不能對第三方強制執行，保薦人將不會對此類第三方索賠承擔任何責任(br})。(br}如果被執行的棄權書被認為不能對第三方強制執行，則保薦人將不對該第三方索賠承擔任何責任(br})。本公司將努力讓所有供應商、服務提供商(除 公司的獨立註冊會計師事務所)、潛在目標企業或與本公司有業務往來的其他實體執行與本公司的協議，放棄對信託賬户中持有的資金 的任何權利、所有權、利息或索賠，以降低贊助商因債權人的債權而必須賠償信託賬户的可能性。 公司將努力使所有供應商、服務提供商(除 公司的獨立註冊會計師事務所除外)、潛在的目標企業或與公司有業務往來的其他實體執行與公司的協議，放棄對信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、利益或索賠。

陳述的基礎

隨附的 未經審計的簡明財務報表以美元列報，符合美國公認會計原則(“GAAP”)以提供財務信息，並符合證券交易委員會的規則和規定 。因此，它們不包括公認會計準則所要求的所有信息和腳註。管理層認為， 未經審核的簡明財務報表反映了所有調整，其中僅包括為公允列報所列期間的餘額和業績所需的正常經常性調整 。從2020年5月13日(開始)到2020年9月30日期間的運營業績並不一定代表到2020年12月31日為止的預期結果。

隨附的未經審計的簡明財務報表 應與公司分別於2020年9月21日和2020年9月14日提交給證券交易委員會的8-K表格和最終招股説明書中包含的已審計財務報表及其附註一併閲讀。

新興成長型公司

根據證券法第2(A)節的定義，本公司是一家“新興成長型公司”，並經2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修訂，它可以利用適用於其他非新興成長型公司的上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不被要求 遵守薩班斯-奧克斯法第404節的審計師認證要求。以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。

此外，《就業法案》第102(B)(1)節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求，直到 私營公司(即，那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效或沒有 根據《交易法》註冊的證券的公司必須遵守新的或修訂後的財務會計準則。 《就業法案》規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的 要求，但任何選擇退出的選擇都是 不可撤銷的。本公司已選擇不退出延長的過渡期，這意味着當標準發佈或修訂時，如果上市公司或私人公司有不同的申請日期，公司作為新興成長型公司， 可以在私人公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。

Broadstone 收購公司

未經審計的簡明財務報表附註

這可能會使本公司的 財務報表與另一家既不是新興成長型公司，也不是新興成長型公司的上市公司進行比較，而由於使用的會計標準存在潛在差異， 選擇不使用延長的過渡期是困難或不可能的。

風險和不確定性

2020年1月30日，世界衞生組織宣佈，由於一種新的冠狀病毒株(“新冠肺炎疫情”)，世界衞生組織宣佈進入全球衞生緊急狀態。 2020年3月，世界衞生組織根據全球疫情的迅速增加，將新冠肺炎疫情列為大流行。新冠肺炎疫情的全面影響還在繼續演變。新冠肺炎疫情對公司經營業績、財務狀況和現金流的影響將取決於未來的發展，包括疫情的持續時間和蔓延以及相關的 建議和限制。這些事態發展以及新冠肺炎疫情對金融市場和整個經濟的影響是高度不確定和不可預測的。如果金融市場和/或整體經濟受到較長時間的影響，公司的經營業績、財務狀況和現金流可能會受到重大不利影響。此外， 公司完成初始業務合併的能力可能會受到重大不利影響，原因是政府正在實施重大措施來遏制或處理新冠肺炎疫情的影響，包括旅行限制、關閉業務和隔離等，這些措施可能會限制公司與潛在 投資者舉行會議的能力，或者影響潛在目標公司的人員、供應商和服務提供商及時談判和 完善初始業務合併的能力。公司完成初始業務合併的能力可能還取決於籌集額外股權和債務融資的能力，這可能會受到新冠肺炎疫情和隨之而來的市場低迷的影響。

流動性與資本資源

截至2020年9月30日，公司的營運銀行賬户中約有170萬美元，營運資金約為180萬美元。

在首次公開發售完成前，本公司的流動資金需求已由保薦人支付25,000美元以支付本公司的若干開支(定義見附註4)，以換取根據向保薦人發出的附註(附註4)而發行方正股份的約133,000美元貸款。該公司於2020年9月15日全額償還了票據。在完成首次公開發售及私募後，本公司的流動資金需求已由完成私募所得款項(非信託賬户持有)滿足。 此外，為了支付與企業合併相關的交易成本，保薦人可以(但沒有義務)向公司提供營運資金貸款(見附註4)。截至2020年9月30日，沒有任何營運資金貸款項下的未償還金額。

基於上述情況，管理層相信 本公司將擁有足夠的營運資金和從發起人或發起人的關聯公司，或本公司某些高級管理人員和董事那裏借款的能力，以較早的時間完成業務合併或自本申請之日起一年來滿足本公司的需要。在此期間，公司將使用這些資金支付現有應付帳款， 確定和評估潛在的初始業務合併候選者，對潛在目標 業務進行盡職調查，支付差旅費用，選擇要合併或收購的目標業務，以及構建、談判和完成業務合併。

管理層繼續評估新冠肺炎疫情的影響 ，並得出結論，截至財務報表日期，具體影響無法輕易確定 。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

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未經審計的簡明財務報表附註

注2-重要會計政策摘要

預算的使用

根據美國公認會計原則編制財務報表 要求公司管理層做出估計和假設，以影響在財務報表日期報告的資產和負債額以及披露的或有資產和負債，以及報告期內報告的費用金額。實際結果可能與這些估計不同。

做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在編制估計時考慮的財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值大不相同。

現金和現金等價物

本公司將購買時原始到期日在三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。

信託賬户中持有的投資證券

首次公開募股和定向增發完成後，本公司必須將首次公開募股的淨收益和定向增發的部分收益存入信託賬户，該賬户可投資於《投資公司法》第2(A)(16)節規定的美國政府證券，到期日不超過185天，或投資於符合根據《投資公司法》頒佈的第2a-7條規定的特定條件的貨幣市場基金。該信託賬户是根據《投資公司法》頒佈的第2a-7條規定進行投資的。由公司管理層決定，直至(I)完成企業合併和(Ii)信託賬户分配，兩者中以較早者為準。信託賬户中的投資被歸類為交易型證券，在每個報告期結束時按公允價值在未經審計的簡明資產負債表中列報 。交易證券公允價值變動產生的損益計入隨附的未經審計的簡明經營報表中的信託賬户投資收益。信託賬户所持投資的估計公允價值是根據現有市場信息確定的 ，但對已公佈每日資產淨值(“NAV”)的開放式貨幣市場基金的投資除外，在這種情況下，本公司使用資產淨值作為公允價值的實際權宜之計。這些投資的資產淨值通常保持不變 ，為每單位1.00美元。

信用風險集中

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户(有時可能超過25萬美元的聯邦存託保險覆蓋範圍)和信託賬户中的投資。截至2020年9月30日， 公司並未在這些賬户上出現虧損，管理層認為公司在這些賬户上不會面臨重大風險。

金融工具的公允價值

公允價值被定義為在計量日期市場參與者之間有序交易中將收到的用於出售資產或支付用於轉移負債的價格 。美國公認會計準則(GAAP)建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行優先排序 。

該層次結構將相同資產或負債的活躍市場未調整報價(1級測量)給予最高優先級 ，對不可觀察的輸入(3級測量)給予最低優先級 。這些層級包括：

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未經審計的簡明財務報表附註

在某些情況下， 用於計量公允價值的投入可能屬於公允價值層次的不同級別。在這些情況下， 公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量有重要意義的最低水平投入進行整體分類。

截至2020年9月30日，由於票據的短期性質，現金、應付賬款和應計費用的賬面價值接近其公允價值。截至2020年9月30日，公司在信託賬户中持有的投資組合全部由投資於美國政府證券的貨幣市場基金組成。該公司使用資產淨值作為其貨幣市場基金投資的實際權宜之計。

與首次公開募股相關的發行成本

發售成本 包括與首次公開發售直接相關並於首次公開發售完成時計入股東權益的法律、會計及其他成本。

A類 可能贖回的普通股

根據ASC主題480“區分負債與股權”中的指導，公司對其可能贖回的A類普通股進行了 會計處理。必須強制贖回的A類普通股(如果有)被歸類為負債 工具，並按公允價值計量。有條件可贖回的A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股 ，其贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在發生非本公司控制範圍內的不確定事件時進行贖回 )，被歸類為臨時股權。在所有其他時間，A類普通股 被歸類為股東權益。本公司的A類普通股具有某些被認為不在本公司控制範圍內的贖回權，並受未來發生不確定事件的影響 。因此，於2020年9月30日，28,631,770股可能需要贖回的A類普通股作為臨時股本列報，不計入本公司未經審計的簡明資產負債表的股東權益部分。

每股普通股淨收益 (虧損)

每股淨收益(虧損) 計算方法為淨(虧損)收益除以期內已發行普通股的加權平均數。 本公司在計算稀釋收益(虧損)時沒有考慮首次公開發行(IPO)中出售的認股權證和定向增發購買的總計23,000,000股本公司A類普通股的影響。 因為在庫存股方法下納入這些認股權證將是反攤薄的。

本公司的 未經審計的簡明營業報表包括以類似於每股收益兩級法的方式列報需贖回的普通股每股收益(虧損)。A類普通股的基本和稀釋後每股普通股淨收入的計算方法是，將截至2020年9月30日的三個月和2020年5月13日(成立)至2020年9月30日期間在信託賬户持有的投資收入2200美元除以每個期間已發行的A類普通股的加權平均數。 每股A類普通股的基本和稀釋後淨收益的計算方法是：將截至2020年9月30日的三個月和2020年5月13日(成立)至2020年9月30日期間在信託賬户中持有的投資收益除以每期已發行的A類普通股的加權平均數。B類普通股的基本和稀釋後每股普通股淨虧損的確定方法是，將截至2020年9月30日的三個月和2020年5月13日(成立)至2020年9月30日期間分別淨虧損約53,000美元和約64,000美元減去每個期間屬於A類普通股的2,200美元的收入 除以每個期間已發行的B類普通股的加權平均數 。

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未經審計的簡明財務報表附註

所得税

FASB ASC 740， 所得税規定了財務報表確認的確認閾值和計量屬性，以及對納税申報表中採取或預期採取的納税頭寸的計量。要確認這些好處，税務機關審查後，納税狀況 必須比不持續的可能性更大。截至2020年9月30日，沒有未確認的税收優惠。本公司管理層認定開曼羣島是本公司唯一的主要税務管轄區 。公司目前未發現任何可能導致重大付款、應計 或與其立場發生重大偏差的審查問題。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。

開曼羣島政府目前不對收入徵税。根據開曼羣島所得税規定，本公司不徵收所得税 。因此，所得税沒有反映在公司未經審計的簡明財務報表 中。公司管理層預計未確認的税收優惠總額在未來12個月內不會發生實質性變化 。

最近的會計聲明

管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何會計聲明(如果當前採用)會對本公司未經審計的簡明財務報表產生重大影響 。

注3-首次公開發行

2020年9月15日，公司 以每單位10.00美元的價格完成了首次公開募股(IPO)30,000,000個單位，產生了3.00億美元的毛收入， 產生了約1,660萬美元的發售成本，其中包括約1,050萬美元的遞延承銷佣金 。2020年10月14日，本公司完成了向承銷商出售超額配售單位的交易，產生了約530萬美元的總收益，併產生了約29.2萬美元的額外承銷費(包括約18.6萬美元的遞延承銷佣金)。

每個單位包括一股A類普通股，每股票面價值0.0001美元，以及一份可贖回認股權證(每份認股權證)的一半。每份 全公開認股權證使持有人有權按每股11.50美元的價格購買一股A類普通股，並可進行 調整(見附註6)。

附註4-相關的 方交易

方正股份

於2020年5月19日，保薦人支付25,000美元，約合每股0.004美元，以支付本公司的若干發行成本，代價為 8,625,000股B類普通股，每股票面價值0.0001美元(“方正股份”)。至多1,125,000股方正股份 在承銷商未全面行使超額配售選擇權的情況下被沒收，因此，方正股份將佔首次公開發行(IPO)後本公司已發行及已發行股份的20.0%。於2020年10月14日，承銷商部分行使了單位超額配售權，增購了530,301股。 剩餘的超額配售權於2020年10月25日到期，公司因此沒收了992,425股B類普通股。

除有限的例外情況外，初始股東 同意不轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份，直至 (I)初始業務合併完成一年或(Ii)初始業務合併完成後的第二天(br}本公司完成清算、合併、換股或其他類似交易，導致 所有股東有權將其普通股換成現金、證券或其他財產)中的較早者。儘管 如上所述，如果A類普通股在初始業務合併後至少150天開始的任何30個交易日內的任何20個交易日內的收盤價等於或超過每股12.00美元(經股票拆分、股票資本化、重組、資本重組等調整)，創始人股票將被解除鎖定。

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未經審計的簡明財務報表附註

私募 認股權證

在首次公開發售(IPO)結束的同時，本公司完成了向保薦人配售8,000,000股私募認股權證， 每份可行使的A類普通股，每股11.50美元，每股私募認股權證1.00美元， 為本公司帶來約800萬美元的毛收入。在超額配售單位結束的同時，本公司於2020年10月14日完成了第二次私募配售，保薦人共購買了106,060份私募認股權證，為本公司帶來約106,060美元的總收益。

每份認股權證可按每股11.50美元購買 一股A類普通股。私募認股權證的部分收益被添加到信託賬户中持有的首次公開募股(IPO)收益中。如果公司未在合併期內完成業務合併 ，私募認股權證將失效。

保薦人與本公司的高級職員及董事同意，除有限的例外情況外，在初始業務合併完成後30天內不得轉讓、轉讓或出售其任何私募認股權證。

贊助商貸款

2020年5月19日，保薦人同意向本公司提供至多300,000美元貸款，用於支付根據一張期票 票據進行首次公開募股(IPO)的相關費用。這筆貸款是無息的，在首次公開募股完成後支付。 本公司在票據項下借入約133,000美元。該公司於2020年9月15日全額償還了這筆餘額。

營運資金 貸款

此外，為了支付與企業合併相關的交易成本，發起人或發起人的關聯公司或公司的某些高管和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併，公司將償還營運資金貸款。如果企業合併未結束，公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户中的收益不會用於償還營運資金貸款。除上述 外，此類營運資金貸款(如果有的話)的條款尚未確定，也不存在關於此類貸款的書面協議 。營運資金貸款將在業務合併完成後償還，不計利息， 或者，貸款人自行決定，此類營運資金貸款中最多150萬美元可轉換為私募認股權證，每份認股權證的價格為1.00美元。截至2020年9月30日，本公司沒有任何營運資金貸款項下的借款。

管理 支持協議

自公司證券首次在紐約證券交易所上市之日起，公司同意每月向保薦人支付共計10,000美元，用於支付為公司管理團隊成員提供的辦公空間、公用事業、祕書和行政支持服務。 公司同意向保薦人支付每月10,000美元，用於支付為公司管理團隊成員提供的辦公空間、公用事業、祕書和行政支持服務。在完成初始業務合併或公司清算後， 公司將停止支付這些月費。本公司在截至2020年9月30日的三個月期間和2020年5月13日(成立)至2020年9月30日期間記錄了10,000美元與此類服務相關的一般費用和行政費用 在隨附的未經審計的簡明經營報表中。

附註5--承付款和 或有事項

註冊 權利

方正股票、私募認股權證和週轉資金貸款轉換後可能發行的證券(如果有)的持有者 根據註冊權協議有權獲得註冊權。這些持有人將有權提出最多 三項要求(不包括簡短要求)，要求公司登記此類證券。此外，對於在完成 初始業務合併後提交的註冊聲明，這些持有者將擁有特定的 “搭載”註冊權。本公司將承擔與提交任何此類登記報表相關的費用 。

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未經審計的簡明財務報表附註

承銷 協議

本公司授予承銷商45天的選擇權，從與首次公開發行(IPO)相關的最終招股説明書之日起購買最多4,500,000個額外單位，以彌補首次公開募股(IPO)價格減去承銷折扣和佣金後的超額配售(如果有)。 2020年10月14日，承銷商部分行使了超額配售選擇權，額外購買了530,301個超額配售單位。剩餘的超額配售選擇權已於2020年10月25日到期，未行使。

承銷商有權獲得每單位0.2美元的承銷折扣，或總計600萬美元和約10萬美元，分別在2020年9月首次公開募股(IPO)和2020年10月超額配售結束時支付。承銷商向公司報銷了39萬美元(br})，以報銷與首次公開募股(IPO)相關的某些費用。

此外，每單位0.35美元，或總計約1,070萬美元，將支付給承銷商作為遞延承銷佣金。僅在公司完成業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，遞延費用 將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

注6-股東權益

優先股 -  公司有權發行1,000,000股優先股，每股面值0.0001美元，並擁有公司董事會可能不時決定的指定、投票權 以及其他權利和優惠。截至2020年9月30日，未發行或發行優先股。

A類 普通股 - 公司被授權發行2億股A類普通股，面值為每股0.0001美元。截至2020年9月30日，共有30,000,000股A類普通股已發行或發行，包括28,631,770股可能需要贖回的A類普通股。

B類普通股 -  公司被授權發行2000萬股B類普通股，每股票面價值0.0001美元。持有者每持有一股B類普通股有權 投一票。截至2020年9月30日，已發行和已發行的B類普通股共有8,625,000股 。在8,625,000股B類普通股中，如果承銷商的超額配售選擇權沒有全部行使或 部分行使，合計最多1,125,000股普通股將被無償沒收給本公司，以便首次公開發行(IPO)後，初始股東將共同擁有本公司已發行和已發行普通股的20% 。2020年10月14日，承銷商部分行使了超額配售選擇權，額外購買了530,301套。剩餘的超額配售選擇權於2020年10月25日到期，未行使；因此，公司沒收了992,425股B類普通股。

除法律或證券交易所規則另有規定外，A類普通股的持有者和B類普通股的持有者將在提交公司股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票；但在最初的業務合併之前，只有B類普通股的持有者才有權就公司董事的任命投票。

在初始業務合併時，B類普通股將在一對一的基礎上自動轉換為A類普通股 (調整後)。在與初始業務合併相關的額外發行或視為發行A類普通股或股權掛鈎證券的情況下，所有 方正股份轉換後可發行的A類普通股總數將合計相當於轉換後已發行的A類普通股總數的20% (在公眾股東贖回A類普通股後)，包括轉換或行使時已發行、或視為已發行或可發行的A類普通股的總數。 所有方正股份轉換後可發行或視為可發行的A類普通股總數將合計相當於轉換後已發行或可發行的A類普通股總數的20%(公眾股東贖回A類普通股後)，包括轉換或行使時已發行或被視為已發行或可發行的A類普通股總數。公司與完成初始業務合併有關或與完成初始業務合併有關的 不包括可為或可轉換為A類普通股或可轉換為A類普通股的任何A類普通股 向初始業務合併中的任何賣方發行或將發行的普通股，以及在營運資金貸款轉換時向保薦人、高級管理人員或董事發行的任何私募配售認股權證 ；前提是方正 股票的這種轉換永遠不會以低於一對一的方式進行。

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未經審計的簡明財務報表附註

權證 -  公開認股權證將在(A)業務合併完成後30天或(B)首次公開發行(IPO)結束後12個月內以每股11.50美元的價格行使；前提是在上述兩種情況下，公司 均須根據證券法擁有一份有效的登記聲明，涵蓋在行使認股權證 時可發行的A類普通股，並且有與其相關的最新招股説明書(或本公司允許持有人行使其認股權證 本公司已同意， 在實際可行的情況下，但在任何情況下，不得遲於初始業務合併結束後15個工作日，本公司將在商業上合理的努力向證券交易委員會提交一份涵蓋可在行使認股權證時發行的A類普通股的登記説明書，並在該認股權證的生效日期後，本公司將 以商業上合理的努力維持與該等A類普通股有關的現行招股説明書，直至認股權證 期滿或如果在行使認股權證時可發行的A類普通股 的註冊説明書在初始業務組合結束後的第60個工作日仍未生效，權證持有人可根據證券法第3(A)(9)條或另一項豁免，在有有效的註冊説明書之前以及在 公司未能維持有效的註冊説明書的任何期間內，按“無現金基礎”行使 認股權證，以“無現金基礎”方式行使認股權證或另一項豁免，直至有有效的註冊説明書的時間，以及在 公司未能維持有效的註冊説明書的任何期間內，根據證券法第3(A)(9)條或其他豁免，權證持有人可按“無現金基礎”行使認股權證。儘管有上述情況, 如果A類普通股在行使未在國家證券交易所上市的認股權證時符合證券法第18(B)(1)條規定的“備兑證券”的定義，本公司可根據證券法第3(A)(9)條的規定，根據第(Br)條要求認股權證持有人以“無現金方式”行使其認股權證，如果本公司這樣做，本公司可根據其選擇權要求認股權證持有人在“無現金基礎上”行使其認股權證。如果本公司這樣做了，本公司可根據證券法第3(A)(9)條的規定，要求認股權證持有人在“無現金基礎上”行使認股權證。本公司將不需要提交或 保存有效的登記聲明，如果本公司沒有做出這樣的選擇，其將根據適用的藍天法律採取商業上合理的 努力，在沒有豁免的情況下對股票進行登記或使其符合資格。

認股權證將在企業合併完成後或在贖回或清算時更早的五年內到期 。

行使認股權證時的行使價和可發行股份數量 在某些情況下可能會調整，包括股票分紅或資本重組、重組、合併或合併。此外，如果(X)本公司以低於每股A類普通股9.20美元的發行價或有效發行價(該發行價或有效發行價由董事會真誠決定)，為完成初始業務合併而增發A類普通股或 股權掛鈎證券，且在向初始股東或其關聯方發行任何此類股票的情況下，不考慮初始股東持有的任何方正股票，則發行A類普通股或與股權掛鈎的證券的發行價格不得低於每股A類普通股9.20美元(該發行價或有效發行價將由董事會真誠決定)。 如果本公司為完成初始業務合併而增發A類普通股或 股權掛鈎證券，則不考慮初始股東持有的方正股票。 發行前)(“新發行價格”)，(Y)該等發行的總收益佔初始業務合併完成之日(扣除贖回)可用於初始業務合併融資的股本收益總額的60%以上，加上利息 ，以及(Z)A類普通股在前一交易日開始的10個交易日內的成交量加權平均 交易價格 。 在前一交易日開始的10個交易日內，A類普通股的成交量加權平均價。 在前一交易日開始的10個交易日內，A類普通股的成交量加權平均價。如果股票市值低於每股9.20美元，則認股權證的行權價將調整為等於 市值和新發行價格中較高者的115%，下面所述的每股18.00美元的贖回觸發價格將調整為等於市值和新發行價格中較高者的180%(調整為最接近的股票價格)，則認股權證的行使價將調整為等於 市值和新發行價格中較高者的115%，以下所述的每股18.00美元的贖回觸發價格將調整為等於市值和新發行價格中較高者的180%, 下面描述的每股10.00美元的贖回觸發價格將調整(至最近的1美分)，以等於市值和新的 發行價中的較高者“。

私募認股權證與首次公開發售(IPO)中出售的單位的公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證和行使私募認股權證時可發行的普通股，只要由保薦人或其許可的受讓人持有，(I)本公司將不可贖回，(Ii)行使該等認股權證時不得贖回(包括可發行的A類普通股 )。(Iii)可由持有人在無現金的基礎上行使 ，(Iv)將有權獲得登記權。如果私募認股權證由保薦人或其獲準受讓人以外的持有人持有，私募認股權證將可由本公司贖回，並可由持有人 按與公開認股權證相同的基準行使。

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未經審計的簡明財務報表附註

一旦認股權證可行使， 公司可要求贖回公共認股權證(私募認股權證除外)：

此外，一旦認股權證可以行使，公司可以召回認股權證進行贖回：

就上述目的而言，A類普通股的“公平市價”是指在緊接贖回通知向認股權證持有人發出贖回通知之日起10個交易日內，A類普通股的成交量加權平均價。 在任何情況下，每份認股權證中超過0.361股A類普通股的認股權證均不得與此贖回功能相關地行使(可予調整)。

如果本公司要求贖回公共認股權證 ，管理層將有權要求所有希望行使公共認股權證的持有人按照認股權證協議中所述的“無現金基礎”行使公共認股權證。此外，在任何情況下，本公司均不需要 淨現金結算任何認股權證。如果本公司無法在合併期內完成初始業務合併，並且本公司清算了信託賬户中持有的資金，權證持有人將不會收到與其認股權證有關的任何此類資金，也不會從信託賬户以外的本公司資產中獲得與該等認股權證相關的任何分派。因此，這些權證可能會到期變得一文不值。

注7-後續 事件

剩餘的超額配售選擇權已於2020年10月25日到期，未予行使；因此，公司沒收了992,425股B類普通股。

管理層 已評估後續事件，以確定截至2020年11月16日(財務報表可供發佈的日期)發生的事件或交易是否需要在財務報表中進行潛在調整或披露，並得出結論 除附註3和4所述外，所有此類需要確認或披露的事件均已確認或 披露。

提及的“公司”、“我們”、“我們”或“我們”指的是Broadstone Acquisition Corp.以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本報告其他部分包含的未經審計的簡明財務報表及其附註一起閲讀。以下討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

警示 有關前瞻性陳述的説明

本季度報告(Form 10-Q)包括符合1933年證券法(修訂)第27A節和1934年證券法(修訂)第21E節(“交易法”)含義的前瞻性 陳述。我們基於對未來事件的當前 預期和預測做出這些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述會受到已知和未知風險、不確定性 和有關我們的假設的影響，這些風險、活動水平、業績或成就可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與這些前瞻性陳述明示或暗示的未來結果、活動水平、績效或成就大不相同。 在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“ ”將、“預期”、“計劃”、“預期”等術語來識別前瞻性陳述。“估計”、“ ”、“繼續”或此類術語或其他類似表達的否定。此類陳述包括(但不限於)可能的業務合併及其融資、相關事項，以及除本10-Q表中包含的有關歷史事實的陳述 以外的所有其他陳述。可能導致或促成 此類差異的因素包括但不限於我們在提交給美國證券交易委員會(SEC)的其他文件中描述的那些因素 。

概述

我們 是一家空白支票公司，於2020年5月13日註冊為開曼羣島豁免公司。我們成立的目的是 與一家或多家企業進行合併、換股、資產收購、股份購買、重組或類似的企業合併(以下簡稱“企業合併”)。我們是一家新興成長型公司，因此，我們面臨着與新興成長型公司相關的所有風險。

我們的贊助商是Broadstone贊助商LLP， 一家英國有限責任合夥企業(“贊助商”)。我們的首次公開發行(IPO)註冊聲明 (以下簡稱“首次公開募股”)已於2020年9月10日宣佈生效。2020年9月15日，我們完成了首次公開發行30,000,000股單位(“單位”，對於單位所包括的A類普通股，稱為“公開股份”)，每股10.00美元，產生了3.00億美元的總收益， 產生了約1,660萬美元的發行成本，其中包括約1,050萬美元的遞延承銷佣金 。2020年10月14日，承銷商部分行使了超額配售選擇權，增購了530,301股(以下簡稱“超額配售股”)。2020年10月14日，我們完成了向承銷商出售超額配售單位(“超額配售”)，產生了約530萬美元的毛收入，併產生了約292,000美元的額外承銷費用(包括約186,000美元的遞延承銷佣金)。

在首次公開發行(IPO)結束的同時，我們完成了向保薦人配售800萬股認股權證(每份認股權證，統稱為“定向增發認股權證”)的定向增發(“定向增發”)，每份認股權證可按每股11.50美元的價格購買一股A類普通股，每份定向增發認股權證的價格為1.00美元， 為本公司帶來約$的總收益。在超額配售單位結束的同時，我們於2020年10月14日完成了第二次私募配售，保薦人購買了總計106,060份私募認股權證，為公司帶來了約106,060美元的毛收入。

首次公開發售、超額配售和定向增髮結束後，首次公開發售的淨收益中的3.053億美元(每單位10.00美元)和定向增發的部分收益被存入位於美國北卡羅來納州摩根大通銀行的信託賬户(“信託賬户”)，大陸股票轉讓和信託公司作為受託人。並僅投資於“投資公司法”第2(A)(16)條所指的美國“政府證券”，到期日不超過185天，或投資於符合根據“投資公司法”頒佈的規則2a-7規定的特定條件的貨幣市場基金，這些基金僅投資於直接的美國政府國債，直至 (I)企業合併完成和(Ii)信託賬户的分配(以較早者為準)。

我們的管理層對首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的自由裁量權 ，儘管基本上所有的淨收益都打算用於完成業務合併。

如果我們無法在首次公開募股(IPO)結束後24個月內或2022年9月15日(“合併 期間”)內完成業務合併，我們將(I)停止除清盤目的以外的所有業務，(Ii)儘可能迅速(但不超過10個工作日)，以每股價格贖回公開發行的股票，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額的 。包括利息(利息應扣除應付税款 和最高10萬美元用於支付解散費用的利息)除以當時已發行和已發行的公眾股票數量， 贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步的清算分派(如果有)的權利)和(Iii)在贖回後儘可能合理地儘快進行清算和解散，但須經其餘股東和董事會的 批准，在每種情況下均受我們

流動性與資本資源

截至2020年9月30日，我們的運營銀行賬户中約有170萬美元，營運資金約為180萬美元。

在首次公開募股完成之前，我們的流動性需求已通過保薦人支付25,000美元來滿足，以支付我們的某些 費用，以換取創始人的發行，根據向保薦人發行的票據提供約133,000美元的貸款。 我們於2020年9月15日全額償還了票據。首次公開發行(IPO)和定向增發(Private Placement)完成後，我們的流動資金需求已通過完成非信託賬户的定向增發所得資金得到滿足。 此外，為了支付與企業合併相關的交易成本，我們的贊助商可以(但沒有義務)向公司提供營運資金貸款。截至2020年9月30日，任何營運資金貸款項下均無未償還金額。

基於上述情況，管理層相信 我們將從發起人或發起人的關聯公司，或我們的某些高管和董事那裏獲得足夠的營運資金和借款能力，以較早的完成業務合併或自本申請之日起一年來滿足其需求。在此期間，我們將使用這些資金支付現有應付帳款，確定和評估潛在的初始業務組合候選對象，對潛在目標業務進行盡職調查，支付差旅費用 ，選擇要合併或收購的目標業務，以及構建、談判和完成業務組合 。

管理層繼續評估新冠肺炎疫情的影響 ，並得出結論，截至財務報表日期，具體影響無法輕易確定 。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

運營結果

我們從成立到2020年9月30日的整個活動涉及我們的組建、首次公開募股(IPO)的準備工作，以及自首次公開募股(IPO)結束以來的 尋找潛在的首次公開募股(IPO)業務合併。到目前為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有創造任何收入。在完成初始業務合併之前，我們不會 產生任何運營收入。我們以現金和現金等價物的利息收入形式產生營業外收入。我們預計上市公司(法律、財務報告、會計和審計合規性)以及盡職調查費用會增加。

截至2020年9月30日的三個月，我們淨虧損約53,000美元，其中包括約55,000美元的一般和行政成本，以及通過信託賬户賺取的2,200美元投資收益。

從2020年5月13日(成立) 至2020年9月30日，我們的淨虧損約為64,000美元，其中包括約66,000美元的一般和行政成本 ，由信託賬户賺取的2,200美元投資收益抵消。

流動性與資本資源

截至2020年9月30日，我們的營運銀行賬户中約有 170萬美元，營運資金約為180萬美元，信託賬户中有2,200美元的利息收入可用於支付我們的納税義務(如果有的話)。

在首次公開募股完成之前，我們的流動性需求已通過保薦人支付25,000美元來滿足，以支付我們的某些 費用，以換取方正股票的發行，根據與我們的 保薦人簽訂的票據協議，這筆貸款約為133,000美元(“票據”)。我們在2020年9月15日全額償還了票據。在首次公開發行和定向增發完成後，我們的流動性需求已通過完成非信託賬户持有的定向增發所得資金得到滿足。 此外，為了支付與企業合併相關的交易成本，我們的贊助商可以(但沒有義務)向我們提供營運資金貸款。截至2020年9月30日，任何營運資金貸款項下均無未償還金額 。

基於上述，管理層相信，我們將從保薦人或保薦人的關聯公司，或我們的高級管理人員和董事那裏獲得足夠的營運資金和借款能力，以較早的時間完成業務合併或自本申請之日起一年來滿足我們的需求。在此期間， 我們將使用這些資金支付現有應付帳款、確定和評估潛在的初始業務組合 候選人、對潛在目標業務進行盡職調查、支付差旅費用、選擇要合併或收購的目標業務 ，以及構建、談判和完善業務組合。

我們繼續評估新冠肺炎疫情的影響，得出的結論是，截至財務報表日期，具體影響尚不能輕易確定。 財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

合同義務

行政支持協議

從我們的證券首次在紐約證券交易所上市之日起，我們同意每月向保薦人支付共計10,000美元，用於為我們的管理團隊成員提供辦公空間、公用事業、祕書和行政支持服務。完成初始業務合併或清算後，我們將停止支付這些月費。我們在截至2020年9月30日的三個月期間，以及從2020年5月13日(成立)到2020年9月30日這段時間內，記錄了10,000美元與此類服務相關的一般費用和行政費用，並在隨附的未經審計的簡明運營報表中記錄了這些費用。

註冊權

方正股票、私募認股權證和週轉資金貸款轉換後可能發行的證券(如果有)的持有者有權根據註冊權協議獲得註冊權 。這些持有人將有權提出最多三項要求(不包括簡短的 表格要求)，要求我們登記此類證券。此外，這些持有者將對初始業務合併完成後提交的註冊聲明擁有一定的“搭載”註冊權利 。我們將 承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承銷協議

我們授予承銷商45天的選擇權，從與首次公開發行(IPO)相關的最終招股説明書之日起，以首次公開募股(IPO)價格減去承銷折扣和佣金後的價格購買最多4,500,000個額外單位，以彌補超額配售(如果有) 。2020年10月14日，承銷商部分行使了超額配售選擇權，增購了530,301個超額配售單位。 剩餘的超額配售選擇權已於2020年10月25日到期，未行使。

承銷商有權獲得每單位0.2美元的承銷折扣，或總計600萬美元和約10萬美元，分別在2020年9月首次公開募股(IPO)和2020年10月超額配售結束時支付。承銷商向公司報銷了39萬美元(br})，以報銷與首次公開募股(IPO)相關的某些費用。

此外，每單位0.35美元，或總計約1,070萬美元，將支付給承銷商作為遞延承銷佣金。僅在公司完成業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，遞延費用 將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

關鍵會計政策

管理層 討論和分析我們的財務狀況和經營結果是基於我們的財務報表，這些報表是根據美國公認的會計原則編制的。財務報表的編制要求我們做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及財務報表中或有資產和負債的披露的估計和判斷 。我們會持續評估我們的估計和判斷，包括與金融工具公允價值和應計費用相關的估計和判斷。我們的估計基於歷史經驗、已知趨勢和事件以及我們認為在這種情況下合理的各種其他因素，這些因素的結果構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值並不容易從其他來源顯現 。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。該公司已將以下 確定為其關鍵會計政策：

A類 可能贖回的普通股

A類普通股 必須強制贖回的普通股(如果有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。 有條件贖回的A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股，其贖回權 要麼在持有人控制範圍內，要麼在非本公司控制範圍內發生不確定事件時可贖回)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，A類普通股被歸類為股東權益 。我們的A類普通股具有一定的贖回權，這些贖回權被認為不在我們的控制範圍之內，並受未來不確定事件發生的影響。因此，截至2020年9月30日，可能贖回的28,631,770股A類普通股作為臨時股本列報，不在公司資產負債表的股東權益部分 。

每股普通股淨收益 (虧損)

每股淨收益(虧損) 計算方法為淨(虧損)收益除以期內已發行普通股的加權平均數。 在計算稀釋收益(虧損)時，我們沒有考慮首次公開發行(IPO)中出售的認股權證和定向增發購買的總計23,000,000股本公司A類普通股的影響。 因為在庫存股方法下納入這些認股權證將是反攤薄的。

我們未經審計的 簡明營業報表包括以類似於每股收益兩級法的方式列報需要贖回的普通股的每股收益(虧損) 。A類普通股的基本和稀釋後每股普通股淨收入的計算方法是：將截至2020年9月30日的三個月和2020年5月13日(成立)至2020年9月30日期間在信託賬户持有的投資收入2200美元除以每期已發行的A類普通股的加權平均數 。B類普通股每股基本和稀釋後每股淨虧損 的計算方法是，將截至2020年9月30日的三個月和2020年5月13日(成立)至2020年9月30日期間分別淨虧損約53,000美元和約64,000美元減去每個期間可歸屬於 A類普通股的收入2,200美元，再除以每個期間已發行的B類普通股的加權平均數。

最近的會計聲明

我們的管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何會計準則(如果目前採用)會對隨附的未經審計的簡明財務報表產生重大影響 。

表外安排

截至2020年9月30日，我們沒有任何S-K規則第303(A)(4)(Ii)項定義的表外安排。

就業法案

Jumpstart 我們2012年的創業法案(“JOBS法案”)包含多項條款，其中包括放寬符合條件的上市公司的某些報告要求 。我們符合“新興成長型公司”的資格，根據“就業法案”，我們可以根據私營(非上市)公司的生效日期遵守新的或修訂的會計聲明。 我們決定推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守此類準則。因此，截至上市公司生效日期，財務報表可能無法與符合新的或修訂的會計聲明的公司進行比較 。

此外， 我們正在評估依賴JOBS法案提供的其他減少的報告要求的好處。 在符合JOBS法案中規定的某些條件的情況下，如果作為一家“新興成長型公司”，我們選擇依賴 此類豁免，除其他事項外，我們可能不會被要求(I)提供關於我們根據第404條對財務報告進行內部控制的系統的審計師證明報告 ，(Ii)提供非新興成長型上市公司根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法可能要求的所有薪酬披露，(Iii) 遵守PCAOB可能通過的關於強制性審計公司輪換的任何要求，或補充提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)的 報告，以及(Iv) 披露某些與高管薪酬相關的項目，如高管薪酬與業績之間的相關性和 這些豁免將在我們的首次公開募股(IPO)完成後的五年內適用 ，或者直至我們不再是一家“新興成長型公司”為止，以較早的時間為準 。

我們是《交易法》第12b-2條規定的較小的 報告公司，不需要提供本項目要求的其他信息 。

信息披露控制和程序的評估

在監督下，在我們的管理層(包括首席執行官和首席財務會計官)的參與下，我們對截至2020年9月30日的財政季度末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。 基於此評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至評估日期，我們的披露控制和程序的有效性，以及我們的信息披露控制和程序的有效性，根據該評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至評估日期，我們的披露控制和程序的有效性已在《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條中定義。

披露控制 和程序旨在確保在SEC規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告我們在《交易法》報告中需要披露的信息，並將此類信息 累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或執行類似職能的人員(視情況而定)，以便及時做出有關要求披露的決定。

財務報告內部控制的變化

本Form 10-Q季度報告涵蓋的截至2020年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有 發生任何變化，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或很可能會對其產生重大影響。

第二部分-其他 信息

沒有。

截至本報告發布之日，我們提交給美國證券交易委員會的註冊聲明中披露的風險因素沒有發生實質性變化。

未登記的股權證券銷售

2020年5月19日，保薦人支付了一定的 發行成本，總價為25,000美元，以換取我們發行8,625,000股B類普通股， 每股票面價值0.0001美元。上述發行是根據證券法第4(A)(2)條 所載的註冊豁免作出的。

在首次公開募股(IPO)結束的同時，我們完成了向保薦人出售800萬份私募認股權證的交易，每份認股權證的價格為1.00美元，毛收入為800萬美元。是次發行是根據證券法第4(A)(2)節所載豁免註冊的規定進行的。

在出售超額配售單位的同時，我們完成了向保薦人額外出售106,060份私募認股權證(“超額配售私募”)，收購價為每份私募認股權證1.00美元，產生的毛收入約為106,060美元。此次發行是根據《證券法》第4(A)(2)節所載的免註冊規定進行的。

私募認股權證與首次公開發行(IPO)中出售的單位的認股權證相同 ，不同之處在於私募認股權證在企業合併完成之前不得轉讓、轉讓或出售，但某些有限的例外情況除外。

收益的使用

2020年9月15日，我們完成了首次公開募股(IPO)，首次公開募股(IPO)規模為30,000,000套。首次公開發行(IPO)中出售的單位以每單位10.00美元(br})的發行價出售，總收益為3億美元。花旗全球市場公司(Citigroup Global Markets Inc.)擔任此次首次公開募股(IPO)的獨家賬簿管理人。此次發行的證券是根據證券法在S-1表格(第333-245663號)的登記聲明中登記的。美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)宣佈註冊聲明於2020年9月10日生效。

2020年10月14日，承銷商根據部分超額配售選擇權購買了530,301個超額配售單位。超額配售單位以每單位10.00美元的發行價出售，毛收入為5,303,010美元。這些證券是根據證券法在表格S-1(第333-245663號)的登記聲明中登記的。

在首次公開發行(IPO)和出售超額配售單位獲得的總收益中，有305,303,010美元存入信託賬户。

我們總共支付了6,106,060美元的承銷費 ，以及大約533,000美元用於與首次公開發行(IPO)和部分行使超額配售選擇權相關的其他成本和支出。 此外，承銷商同意推遲高達10,685,605美元的承銷費。

沒有。

不適用。

沒有。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下簽名人代表其簽署本報告。