美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格10-Q
x | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2020年9月30日的季度報告
或
¨ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從 到
地平線收購公司
(註冊人的確切姓名見其章程)
開曼羣島 | 001-39465 | 98-1545465 |
(州或其他司法管轄區 | (佣金) | (I.R.S.僱主 |
成立為法團) | 文件編號) | 識別號碼) |
汽船路600號,200套房
康涅狄格州格林威治,郵編06830
(主要行政機關地址)
(203) 298-5300
(註冊人電話號碼,含區號)
不適用
(原姓名或 前地址,如果自上次報告後更改)
根據1934年《證券交易法》第12(B)節登記的證券:
每一類的名稱 | 交易 個符號 |
各交易所名稱 註冊的 | ||
單位,每個單位由一股A類普通股、0.0001美元面值和一份可贖回認股權證的三分之一組成 | HZAC.U | 紐約證券交易所 | ||
A類普通股,票面價值0.0001美元 | HZAC | 紐約證券交易所 | ||
可贖回認股權證,每股可行使一股A類普通股,行使價為每股11.50美元 | HZAC WS | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人 (1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。是-否x
用複選標記表示註冊人 是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405(本章232.405節)要求提交的所有互動數據文件。是x否-
用複選標記表示註冊人 是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小申報公司或新興成長型公司。 請參閲《交易所法案》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”、 和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器 | ¨ | 加速文件管理器 | ¨ |
非加速文件管理器 | x | 小型報表公司 | x |
新興成長型公司 | x |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。¨
用複選標記表示註冊人 是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是x否-
截至2020年11月13日,已發行和發行的A類普通股54,398,433股,每股票面價值0.0001美元;B類普通股13,599,608股,每股票面價值0.0001美元。
Horizon收購 公司
Form 10-Q季度報告
目錄
頁碼 | ||
第一部分財務信息 | 1 | |
第1項 | 財務 報表 | 1 |
截至2020年9月30日的未經審計的 簡明資產負債表 | 1 | |
截至2020年9月30日的三個月以及2020年6月12日(開始)至2020年9月30日期間的未經審計的 簡明營業報表 | 2 | |
2020年6月12日(成立)至2020年9月30日期間未經審計的股東權益變動表 | 3 | |
未經審計的 2020年6月12日(開始)至2020年9月30日期間的現金流量表簡表 | 4 | |
未經審計的簡明財務報表附註 | 5 | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 17 |
項目3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 22 |
項目4. | 控制 和程序 | 22 |
第二部分:其他信息 | 23 | |
第1項 | 法律程序 | 23 |
第1A項 | 危險因素 | 23 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 23 |
項目3. | 高級證券違約 | 24 |
項目4. | 煤礦安全信息披露 | 24 |
第五項。 | 其他資料 | 24 |
第6項 | 陳列品 | 24 |
簽名 | 25 |
第一部分財務信息
項目1.財務報表
地平線收購公司
未經審計的簡明資產負債表
2020年9月30日
資產 | ||||
流動資產: | ||||
現金 | $ | 978,182 | ||
預付費用 | 391,685 | |||
流動資產總額 | 1,369,867 | |||
信託賬户中的投資 | 543,986,470 | |||
總資產 | $ | 545,356,337 | ||
負債與股東權益 | ||||
流動負債: | ||||
應付帳款 | $ | 12,069 | ||
應計費用 | 132,555 | |||
流動負債總額 | 144,624 | |||
遞延承銷佣金 | 13,614,452 | |||
總負債 | 13,759,076 | |||
承諾和或有事項 | ||||
A類普通股;52,659,726股,可能以每股10.00美元贖回 | 526,597,260 | |||
股東權益: | ||||
優先股,面值0.0001美元;1,000,000股授權;未發行和未發行 | - | |||
A類普通股,面值0.0001美元;授權發行4億股;已發行和已發行股票1,738,707股(不包括可能贖回的52,659,726股) | 174 | |||
B類普通股,面值0.0001美元;授權股份40,000,000股;已發行和已發行股票13,793,750股(1) | 1,379 | |||
額外實收資本 | 5,139,931 | |||
累積赤字 | (141,483 | ) | ||
股東權益總額 | 5,000,001 | |||
總負債與股東權益 | $ | 545,356,337 |
(1)這一數字包括最多194,142股B類普通股,如果承銷商沒有全面行使超額配售選擇權,則可予以沒收。2020年10月4日,由於剩餘的超額配售選擇權到期而未行使,這些股票被沒收。 |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
1 |
地平線收購公司
未經審計的經營簡明報表
截至2020年9月30日的三個月 | 自2020年6月12日(開始)至2020年9月30日 | |||||||
一般和行政費用 | $ | 126,442 | $ | 143,622 | ||||
運營損失 | (126,442 | ) | (143,622 | ) | ||||
信託賬户投資的淨收益 | 2,139 | 2,139 | ||||||
淨損失 | $ | (124,303 | ) | $ | (141,483 | ) | ||
A類普通股基本和攤薄加權平均流通股 | 54,279,556 | 54,279,556 | ||||||
每股基本和稀釋後淨收益,A類普通股 | $ | 0.00 | $ | 0.00 | ||||
B類普通股基本和稀釋後加權平均流通股(1) | 13,599,608 | 13,599,608 | ||||||
每股基本和稀釋後淨虧損, B類普通股 | $ | (0.01 | ) | $ | (0.01 | ) |
(1)這一數字不包括194,142股B類普通股,如果承銷商沒有全面行使超額配售選擇權,則可予以沒收。2020年10月4日,由於剩餘的超額配售選擇權到期而未行使,這些股票被沒收。 |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
2 |
地平線收購公司
未經審計的簡明股東權益變動表
普通股 股 | 附加 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||
甲類 | 乙類 | 實繳 | 累積 | 股東權益 | ||||||||||||||||||||||||
股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||||||||
餘額-2020年6月12日(開始) | - | $ | - | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||||||||||
淨損失 | - | - | - | - | - | (17,180 | ) | (17,180 | ) | |||||||||||||||||||
餘額-2020年6月30日 | - | - | - | - | - | (17,180 | ) | (17,180 | ) | |||||||||||||||||||
向保薦人發行B類普通股 (1) | - | - | 14,375,000 | 1,438 | 23,562 | - | 25,000 | |||||||||||||||||||||
首次公開發行(IPO)中單位的銷售,毛 | 54,398,433 | 5,440 | - | - | 543,978,890 | - | 543,984,330 | |||||||||||||||||||||
報價成本 | - | - | - | - | (22,050,273 | ) | - | (22,050,273 | ) | |||||||||||||||||||
向私募保薦人出售私募認股權證 | - | - | - | - | 9,779,687 | - | 9,779,687 | |||||||||||||||||||||
沒收B類普通股 | - | - | (581,250 | ) | (59 | ) | 59 | - | - | |||||||||||||||||||
可能被贖回的股票 | (52,659,726 | ) | (5,266 | ) | - | - | (526,591,994 | ) | - | (526,597,260 | ) | |||||||||||||||||
淨損失 | - | - | - | - | - | (124,303 | ) | (124,303 | ) | |||||||||||||||||||
餘額-2020年9月30日 | 1,738,707 | $ | 174 | 13,793,750 | $ | 1,379 | $ | 5,139,931 | $ | (141,483 | ) | $ | 5,000,001 |
(1)這一數字包括最多194,142股B類普通股,如果承銷商沒有全面行使超額配售選擇權,則可予以沒收。2020年10月4日,由於剩餘的超額配售選擇權到期而未行使,這些股票被沒收。 |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
3 |
地平線收購公司
未經審計的現金流量表簡明表
從2020年6月12日(開始)到2020年9月30日這段時間
經營活動的現金流: | ||||
淨損失 | $ | (141,483 | ) | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整: | ||||
保薦人為換取發行B類普通股而支付的一般及行政費用 | 25,000 | |||
營業資產和負債變動情況: | ||||
預付費用 | (391,685 | ) | ||
應付帳款 | 12,069 | |||
應計費用 | 47,555 | |||
經營活動中使用的現金淨額 | (448,544 | ) | ||
投資活動的現金流: | ||||
存入信託賬户的現金 | (543,986,470 | ) | ||
投資活動所用現金淨額 | (543,986,470 | ) | ||
融資活動的現金流: | ||||
應付關聯方票據的收益 | (184,835 | ) | ||
首次公開募股(IPO)所得收益(毛) | 543,984,330 | |||
私募所得收益 | 9,779,687 | |||
已支付的報價成本 | (8,165,986 | ) | ||
融資活動提供的現金淨額 | 545,413,196 | |||
現金淨增 | 978,182 | |||
現金-期初 | - | |||
現金-期末 | $ | 978,182 | ||
補充披露非現金投資和融資活動: | ||||
計入應計費用的報價成本 | $ | 85,000 | ||
通過應付票據支付的要約費用 | $ | 184,835 | ||
沒收B類普通股 | $ | 59 | ||
遞延承銷佣金 | $ | 13,614,452 | ||
可能贖回的A類普通股價值 | $ | 526,597,260 |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
4 |
地平線收購公司
未經審計的簡明財務報表附註
注1.組織機構描述、業務運作及陳述依據
Horizon Acquisition Corporation,前身為EAC Holdings Inc.(“本公司”),是一家於2020年6月12日在開曼羣島註冊成立的空白支票公司。本公司成立的目的是與本公司尚未確定的一項或多項業務進行合併、換股、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併(“初始業務合併”)。 雖然本公司不限於特定行業或地理區域以完成業務合併,但本公司打算專注於金融、技術和商業服務領域。本公司是一家“新興的成長型公司”,如1933年證券法(“證券法”)第2(A)節所界定, 經2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)修訂後的第2(A)節所界定的“新興成長型公司”。
截至2020年9月30日,公司 尚未開始運營。從2020年6月12日(成立)到2020年9月30日期間的所有活動 涉及本公司的組建和首次公開募股(“首次公開募股”)的準備工作, 如下所述,以及自發售以來尋找潛在的首次公開募股業務。從2020年6月12日(成立)到2020年6月30日,公司的活動非常少,因此這段時間不會反映在隨附的財務 報表中。最早在完成初始業務合併之前,公司不會產生任何營業收入。 公司將以信託賬户投資收入的形式產生營業外收入 (定義見下文)。該公司已選擇12月31日作為其財政年度的結束日期。
本公司的贊助商是特拉華州有限責任公司Horizon 贊助商有限責任公司(以下簡稱“贊助商”)。本公司首次公開募股的註冊聲明於2020年8月20日宣佈生效。於2020年8月25日,本公司完成首次公開發售50,000,000股(“單位”,就單位所包括的A類普通股而言,稱為“公眾股”),每股10.00美元,產生毛收入5.00億美元, ,招致發售成本約1,960萬美元,包括約1,210萬美元遞延承銷佣金 (附註6)。2020年8月26日,根據承銷商行使部分超額配售選擇權,公司以每股10.00美元的首次公開發行價增發了4,398,433個單位,產生了約4,400萬美元的額外毛收入,併產生了約240萬美元的額外發行成本,其中包括約150萬美元的額外遞延承銷佣金。
在完成首次公開發售的同時,本公司完成了5,933,333份私募認股權證的私募(“私募”),每份私募認股權證的價格為1.5美元,總收益為890萬美元(注: 4)。關於超額配售選擇權的完成,保薦人額外購買了586,458份私募認股權證,每份私募認股權證的價格為1.50美元,產生的額外總收益約為90萬美元。
在2020年8月25日首次公開發行(IPO)和定向增發(Private Placement)結束時,首次公開募股(IPO)的淨收益 和定向增發的部分收益中約5.0億美元(每單位10.00美元)被存入信託賬户(“Trust Account”),由大陸股票轉讓信託公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)擔任受託人。在2020年8月26日超額配售選擇權完成後,又向信託賬户存入了大約4400萬美元,總額約為5.44億美元 。信託賬户中的收益投資於《投資公司法》第2(A)(16)節所指到期日不超過185天的美國“政府證券” ,或投資於符合根據“投資公司法”頒佈的第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金,這些基金只投資於公司確定的直接美國政府國庫券,直至(I)完成業務合併和(Ii)如下所述的信託賬户分配(以較早者為準)。
公司管理層對其首次公開募股(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的 決定權,儘管基本上所有淨收益都打算普遍用於完成業務合併 。公司的初始業務合併必須是在公司與初始業務合併簽署最終協議時,一個或多個運營業務或資產的公平 市值至少等於信託賬户(定義見下文)持有的淨資產的80%(不包括遞延承保的佣金和信託賬户所賺取收入的應付税款)。然而,公司只有在交易後 公司擁有或收購目標企業50%或以上的未償還有表決權證券,或以其他方式獲得目標企業的控股權 足以使其不需要根據1940年修訂的《投資公司法》或《投資公司法》註冊為投資公司的情況下,才會完成企業合併。 公司必須擁有或收購目標企業50%或以上的未償還表決權證券,或者以其他方式獲得目標企業的控股權,使其不需要根據1940年修訂的《投資公司法》或《投資公司法》註冊為投資公司。
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地平線收購公司
未經審計的簡明財務報表附註
本公司將向其公眾股份持有人(“公眾股東”)提供於企業合併完成時贖回其全部或部分公開 股份的機會(I)與召開股東大會以批准業務合併有關,或(Ii)以要約收購方式贖回全部或部分公開 股份。本公司是否將尋求股東批准企業合併或進行要約收購,將由本公司作出決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時金額的一定比例贖回其公開股票(最初預計為每股10.00美元,外加從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例計算的利息,而這些資金之前並未發放給本公司以支付其納税義務)。 本公司將支付給承銷商的遞延承銷佣金(如附註6所述),將向贖回其公開股份的公眾股東分配的每股金額不會 減少。根據會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債和股權”,這些 公開發行的股票已按贖回價值入賬,並在首次公開發行完成後分類為臨時股權。在這種情況下,如果公司在完成企業合併後擁有至少5,000,001美元的有形資產淨值,並且大多數投票的股份投票贊成企業合併,則公司將繼續進行企業合併。如果適用法律或證券交易所上市要求不要求股東投票,且本公司因業務或其他原因未決定舉行股東投票,本公司將, 根據本公司完成首次公開發售時採納的經修訂及重述的組織章程大綱及章程細則(“經修訂及重訂的組織章程大綱及細則”),根據 美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的要約贖回規則進行贖回,並在完成業務合併前向證券交易委員會提交要約文件 。然而,如果 適用法律或證券交易所上市要求要求股東批准該交易,或者本公司出於業務或其他 原因決定獲得股東批准,本公司將根據委託書規則和 非根據要約收購規則,在進行委託書徵集時提出贖回股份。此外,每個公眾股東都可以選擇贖回其公開股票,而不管他們是投票贊成還是反對提議的交易,也不管他們是否為公眾股東,在為批准提議的交易而召開的股東大會的記錄日期 。如果本公司就業務合併尋求股東批准 ,本次首次公開發行(IPO)前創始人股票的持有者(“首次股東”) 已同意將其創始人股票(定義見附註5)以及在首次公開募股期間或之後購買的任何公開股票投票支持企業合併 。此外,初始股東已同意放棄與完成企業合併相關的創始人股票和公開股票的贖回權 。此外, 本公司同意在未經贊助商事先同意的情況下,不會就初始業務合併達成最終協議 。
儘管如上所述,本公司經修訂及重新修訂的組織章程大綱及細則規定,公眾股東及其任何附屬公司,或與該股東一致行動或作為“團體”(定義見經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第13條)的任何其他人士,將被限制 贖回超過15%或以上A類普通股的股份。
本公司的保薦人、高級管理人員、董事和董事被提名人已同意不會對本公司經修訂和重新修訂的章程大綱和公司章程提出修訂,以(I)修改本公司允許贖回與企業合併相關的公開股票的義務的實質內容或時間,或在本公司 未在首次公開募股結束後24個月內完成企業合併的情況下贖回100%的公開股票,或(Ii)在以下情況下贖回100%的公開股票除非本公司 向公眾股東提供贖回其A類普通股的機會以及任何此類修訂 。
如果本公司未能在首次公開募股(IPO)結束後24個月內或2022年8月25日(“合併 期間”)內完成業務合併,本公司將(I)停止除清盤目的以外的所有業務,(Ii)在合理可能範圍內儘快(但不超過10個工作日)贖回公開發行的股票,按每股價格贖回公開發行的股票,以現金支付,相當於當時存入信託賬户的總金額,包括利息(利息應扣除應付税款和最高10萬美元用於支付解散費用的利息)除以當時已發行和已發行的公共股票數 ,贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派(如果有)的權利)和(Iii)在贖回後儘可能合理地儘快進行清算和解散, 須經其餘股東和董事會批准,在第(Ii)及(Iii)款的情況下, 須遵守本公司根據開曼羣島法律須就債權人的債權作出規定的義務 ,而在所有情況下,均須受適用法律的其他要求所規限。
6 |
地平線收購公司
未經審計的簡明財務報表附註
在贖回公司100%的已發行公眾股票以贖回信託賬户中持有的部分資金時,每位持有人將按比例獲得信託賬户中當時金額的全部 部分,外加從信託賬户中持有的資金按比例賺取的任何按比例利息 ,這些利息以前沒有發放給公司,用於支付公司的應繳税款(減去應繳税款,以及最高10萬美元的 利息,用於支付解散費用)。
如果公司未能在合併期內完成企業合併,初始股東同意 放棄對方正股份的清算權。然而,如果初始股東在首次公開發行(IPO)中或之後收購公開發行的股票, 如果公司未能在合併期內完成業務合併,他們將有權從信託賬户中清算與該等公開發行股票相關的分配。 如果公司未能在合併期內完成業務合併,他們將有權從信託賬户中清算與該等公開發行股票相關的分配。承銷商已同意,如果本公司未能在合併期內完成業務合併,承銷商將放棄其在信託賬户中持有的 延期承銷佣金(見附註6)的權利,在這種情況下,這些金額將包括在信託 賬户中持有的資金中,該資金將可用於贖回本公司的公開發行股票。如果進行此類分配, 信託帳户中剩餘可供分配的剩餘資產的每股價值可能會低於信託帳户最初持有的每股10.00美元。為保護信託賬户中的金額, 贊助商同意,如果第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品,或本公司與其簽訂意向、保密或其他類似協議或業務合併協議的潛在目標企業提出任何索賠,則發起人將對本公司承擔責任,且在一定範圍內,贊助商將對本公司負責。 如果第三方對本公司提供的服務或向本公司銷售的產品或與本公司簽訂了意向、保密或其他類似協議或業務合併協議的預期目標企業提出任何索賠,將信託 賬户中的資金減少到(I)每股10.00美元和(Ii)截至信託賬户清算之日信託賬户中實際持有的每股金額(如果由於信託資產減值而低於每股10.00美元)和(Ii)信託賬户中每股實際持有的金額中較小者(以較小者為準) 信託資產減去應繳税款, 但此類責任不適用於執行放棄信託賬户中所持資金的任何和所有權利的第三方或潛在目標企業的任何索賠(無論該豁免 是否可強制執行),也不適用於本公司對首次公開發行的承銷商就某些責任(包括根據修訂後的1933年證券法(“證券 法”)提出的賠償)提出的任何索賠。如果已執行的放棄被視為不能對第三方強制執行,保薦人將不對此類第三方索賠承擔任何責任。本公司將努力讓供應商、服務提供商 (本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、與本公司有業務往來的潛在目標企業或其他實體與本公司簽署協議,放棄對 或信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、權益或索賠,從而降低因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。(br}本公司將努力讓供應商、服務提供商 (本公司獨立註冊會計師事務所除外)、潛在目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽訂協議,放棄對 或信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、權益或索賠。不能保證公司會成功地從其目標供應商和服務提供商那裏獲得此類豁免 。
陳述的基礎
隨附的未經審計的簡明財務報表 按照美國公認的財務信息會計原則(“GAAP”)並根據SEC的規則和規定以美元列報。因此,它們不包括公認會計準則所要求的所有信息和腳註。管理層認為,未經審計的簡明財務報表 反映了所有調整,其中僅包括公允餘額和列報期間業績所必需的正常經常性調整 。從2020年6月12日(開始)到2020年9月30日這段時間內的運營業績並不一定代表到2020年12月31日或未來任何一段時間內的預期結果。
隨附的未經審計的簡明財務報表 應與本公司分別於2020年8月31日和2020年8月24日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告 和最終招股説明書中包含的已審計財務報表及其附註一併閲讀。
7 |
地平線收購公司
未經審計的簡明財務報表附註
新興成長型公司
作為一家新興成長型公司,本公司 可以利用適用於其他不是新興成長型公司的上市公司的各種報告要求的某些豁免,包括但不限於,不需要遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案第404條的審計師認證要求,減少在其 定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務,以及免除就高管薪酬和股東薪酬進行非約束性諮詢投票的要求。
此外,《就業法案》第102(B)(1)條免除了新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求 ,直到要求非上市公司(即尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別的公司)遵守新的或修訂後的財務會計準則 為止。就業法案規定,新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於非新興成長型公司的要求,但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司 已選擇不退出延長的過渡期,這意味着當標準發佈或修訂時,如果上市公司或私人公司有不同的申請日期,公司作為新興成長型公司,可以在私人公司採用新的或修訂的標準時採用新的或 修訂的標準。這可能會使本公司的 財務報表很難或不可能與其他上市公司進行比較,因為使用的會計準則存在潛在差異 。
流動性 與資本資源
隨附的 未經審核簡明財務報表的編制假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業,其考慮的事項包括(其中包括)在正常業務過程中變現資產和清償負債。截至2020年9月30日,該公司的營運銀行賬户中約有100萬美元,營運資金約為120萬美元。
本公司截至2020年9月30日的流動資金需求已通過以下方式得到滿足:(I)保薦人支付25,000美元以代表本公司支付某些費用,以換取方正股票的發行;(Ii)保薦人提供約185,000美元的貸款(見 附註5);以及(Iii)完成定向增發的收益,其收益不存在 信託賬户中。該公司已於2020年8月28日全額償還該票據。此外,為支付與企業合併相關的交易費用 ,保薦人或保薦人的關聯公司,或本公司的某些高級職員和董事可以(但沒有義務)向本公司提供營運資金貸款(見附註5)。截至2020年9月30日,任何營運資金貸款項下均無未償還金額。
基於上述情況,管理層相信 本公司將有足夠的營運資金和借款能力,以較早的時間完成業務合併或自本申請之日起一年來滿足其需要。在此期間,公司將使用這些資金支付 現有應付帳款,確定和評估潛在的初始業務合併候選者,對潛在目標業務進行盡職調查 ,支付差旅費用,選擇要合併或收購的目標業務,以及 構建、談判和完善業務合併。
注2.重要會計政策摘要
預算的使用
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內收入和費用的報告金額 。
做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下,管理層在編制估計時考慮的財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此,實際結果可能與這些估計值大不相同。
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未經審計的簡明財務報表附註
現金和現金等價物
本公司將購買時原始期限為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。截至2020年9月30日,沒有現金等價物。
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户(有時可能超過25萬美元的聯邦存託保險覆蓋範圍),以及信託賬户中持有的任何投資。截至2020年9月30日,本公司並未在該等賬户上出現虧損,管理層相信本公司不會因該等賬户而面臨重大風險 。
信託賬户中持有的投資
本公司在信託賬户中持有的投資組合 由 《投資公司法》第2(A)(16)節規定的期限為185天或更短的美國政府證券組成,或投資於投資於美國政府證券的貨幣市場基金,或兩者兼而有之。公司在信託賬户中的投資被歸類為交易型證券。 交易型證券在每個報告期結束時以公允價值列示在資產負債表上。因這些證券的公允價值變動而產生的損益 計入隨附的 未經審計的簡明經營報表中信託賬户持有的投資淨收益。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有市場信息確定的 。
金融工具的公允價值
公允價值被定義為在計量日期市場參與者之間有序交易中將收到的用於出售資產或支付用於轉移負債的價格 。GAAP建立了一個三級公允價值層次結構,對用於計量公允價值的投入進行優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權 (1級計量),對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。這些層級包括:
· | 級別 1,定義為可觀察到的輸入,例如活躍市場中相同工具的報價(未調整) ; |
· | 級別 2,定義為活躍市場報價以外的直接可見或間接可見的投入,如活躍市場中類似工具的報價 或非活躍市場中相同或類似工具的報價; 和 |
· | 級別 3,定義為無法觀察到的輸入,其中市場數據很少或根本不存在,因此 要求實體制定自己的假設,例如從估值 技術得出的估值,其中一個或多個重要輸入或重要價值驅動因素無法觀察到。 |
在某些情況下,使用 計量公允價值的投入可能屬於公允價值層次的不同級別。在這些情況下,公允價值計量將根據對公允價值計量 重要的最低水平輸入,在公允價值層次結構中進行整體分類。
截至2020年9月30日,由於票據的短期性質,現金、預付費用、應付賬款和應計費用的賬面價值接近其公允價值。本公司在信託賬户中的投資包括對原始到期日為185天或更短的美國政府證券的投資,或對僅投資於美國政府證券並按公允價值確認的貨幣市場基金的投資。信託賬户中持有的投資的公允價值是根據活躍市場的報價 確定的。
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未經審計的簡明財務報表附註
與首次公開發行相關的發售成本
發行成本包括法律、會計、 承銷費以及與首次公開募股(IPO)直接相關的其他成本。這些成本在首次公開募股(IPO)完成後計入額外支付的資本- 。
可能贖回的A類普通股
本公司根據ASC主題480“區分負債和股權”中的指導,對其A類普通股進行會計處理,可能需要贖回。有條件可贖回的A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股,這些A類普通股要麼在持有人的控制範圍內,要麼在不確定的 事件發生時僅在本公司控制範圍內進行贖回)被歸類為臨時股權。在所有其他時間,A類普通股 的股票被歸類為股東權益。本公司的A類普通股具有某些被認為不在本公司控制範圍內的贖回權,並受未來發生不確定事件的影響 。因此,截至2020年9月30日,52,659,726股可能需要贖回的A類普通股作為臨時股本列示,不在未經審計的簡明資產負債表的股東權益部分。
每股普通股淨虧損
公司遵守ASC主題260“每股收益”的會計和 披露要求。每股淨虧損的計算方法是淨虧損 除以期內已發行普通股的加權平均數量(不包括應被沒收的普通股)。 加權平均股票減少的影響是,如果承銷商不行使超額配售選擇權,則總計194,142股B類普通股將被沒收。2020年10月4日,由於超額配售到期,這些方正 股票被沒收(見注6)。在計算稀釋每股盈利時,本公司並未考慮於首次公開發售及定向增發中出售的認股權證 購買合共24,652,602股A類普通股 股的影響,因為根據庫存股 法計入該等認股權證將屬反攤薄。因此,稀釋後的每股虧損與列報期間的每股基本虧損相同。
本公司未經審計的簡明營業報表包括以類似於每股收益兩級法的方式列報需贖回的A類普通股的每股收益 。A類普通股的基本和稀釋後每股淨收益的計算方法是:將截至2020年9月30日的三個月期間和2020年6月12日至2020年9月30日期間在信託賬户上賺取的投資收入約2,000美元 除以該期間已發行的A類普通股的加權平均數。B類普通股每股基本和稀釋後淨虧損的計算方法是,將截至2020年9月30日的三個月和2020年6月12日(成立)至2020年9月30日期間分別淨虧損約141,000美元和124,000美元 減去可歸因於A類普通股的收入2,000美元,再除以該期間已發行的B類普通股的加權平均股數 。
所得税
ASC主題740,所得税,規定了財務報表確認和計量的確認閾值和計量屬性,以確認和計量在納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸 。要使這些優惠得到認可,税務機關審核後,必須更有可能維持納税狀況。 ?本公司管理層認定開曼羣島是本公司唯一的主要税務管轄區。本公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為收入 税費。截至2020年9月30日,沒有未確認的税收優惠,也沒有利息和罰款的應計金額。 本公司目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題 。
本公司被視為獲得豁免的開曼羣島公司,目前不受開曼羣島或美國的所得税或所得税申報要求的約束。 因此,本公司在所述期間的税收撥備為零。公司管理層 預計未確認的税收優惠總額在未來12個月內不會發生實質性變化。
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未經審計的簡明財務報表附註
最近的會計聲明
管理層不認為最近發佈但尚未生效的任何會計聲明(如果目前採用)會對公司的 財務報表產生實質性影響。
注3.首次公開募股
2020年8月25日,該公司完成了50,000,000股的首次公開募股(IPO),每股10.00美元,產生了5.0億美元的毛收入, 產生了約1,960萬美元的發行成本,其中包括約1,210萬美元的遞延承銷佣金 。保薦人以首次公開發行(IPO)的價格購買了15,500,000個單位(“附屬單位”) 。承銷商並無就聯營單位收取任何承保折扣或佣金。
2020年8月26日,根據承銷商行使部分超額配售選擇權,本公司以每股10.00美元的首次公開發行價格額外發行了4,398,433個單位,產生了約4,400萬美元的額外毛收入,併產生了約240萬美元的額外發行成本,其中包括約150萬美元的額外遞延承銷佣金。
每個單位將由一股A類普通股和三分之一的可贖回認股權證(“公共認股權證”)組成。每份完整的公共認股權證將使 持有人有權按每股11.50美元的行使價購買一股A類普通股,並可進行調整(見附註 7)。
注4.私募
由於保薦人購買了附屬單位 ,保薦人購買的私募認股權證數量減少,以計入在完成首次公開募股(IPO)時相應減少的承銷折扣 。2020年8月25日,在首次公開發行(IPO)完成的同時,本公司完成了5933,333份私募認股權證的私募配售 ,每份私募認股權證的價格為1.5美元,總收益為890萬美元。關於完成超額配股權的準備工作,保薦人額外購買了586,458份私募認股權證 ,每份私募認股權證的價格為1.50美元,額外產生的總收益約為90萬美元。將私募認股權證出售給保薦人的部分收益 添加到信託賬户中持有的首次公開發行(IPO)收益 。
每份完整的私人配售認股權證可按每股11.50美元的價格行使一股完整的A類普通股。如果公司未在合併期內完成業務合併 ,私募認股權證將失效。除以下附註7所述外,私募認股權證 不可贖回,只要由保薦人或其獲準受讓人持有,即可在無現金基礎上行使。
保薦人與本公司的高級職員及董事同意,除有限的例外情況外,在初始業務合併完成後30天內不得轉讓、轉讓或出售其任何私募認股權證。
注5.關聯方交易
方正股份
2020年7月2日,保薦人代表公司支付了共計25,000美元的部分費用,以換取發行14,375,000股B類普通股(“方正股份”)。保薦人同意沒收至多1,875,000股方正股份,直至 承銷商未全面行使購買額外單位的選擇權或其認購權被削減,以便 方正股份將佔首次公開發行(IPO)後本公司已發行及已發行股份的20%。 於2020年8月25日,為完成附屬單位,保薦人向本公司無償交出581,250股方正股份 。2020年8月26日,承銷商部分行使了超額配售選擇權,使1,099,608股方正股票不再被沒收。因此,截至2020年9月30日,194,142股B類普通股被沒收。2020年10月4日,由於剩餘的超額配售期權到期且未行使,這些股票被沒收。
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未經審計的簡明財務報表附註
初始股東同意不轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份,直至下列情況發生較早者:(I)初始業務合併完成一年後或更早,如果在初始業務合併之後,A類普通股的收盤價等於或超過每股12.00美元(根據股票拆分、股份資本化、股票股息、 配股、拆分重組、資本重組等調整後),則任何20股A類普通股的收盤價等於或超過每股12.00美元(經股票拆分、股份資本化、股票股息、 配股、拆分重組、資本重組等調整後)。以及(Ii)本公司完成清算、合併、換股或其他類似交易的初始業務合併完成後的次日 ,該交易導致本公司全體股東有權將其A類普通股換成現金、證券或其他財產。 本公司完成了清算、合併、換股或其他類似交易,導致本公司全體股東有權將其持有的A類普通股換成現金、證券或其他財產。
關聯方貸款
2020年7月2日,保薦人同意向本公司提供至多300,000美元貸款,用於支付與首次公開募股(IPO)相關的成本。 該票據為無息、無抵押、首次公開募股(IPO)結束時到期。 該票據為無息票據,在首次公開募股(IPO)結束時到期。 保薦人同意向本公司提供至多300,000美元貸款,用於支付與首次公開募股(IPO)相關的成本。本公司在票據項下借款約18.5萬美元,並於2020年8月28日全額償還餘額。
此外,為彌補營運資金 不足或支付與企業合併相關的交易成本,發起人或發起人的關聯公司、 或公司的某些高管和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金 (“營運資金貸款”)。如果本公司完成企業合併,本公司可以從發放給本公司的信託賬户的收益中償還營運資金 貸款。否則,營運資金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户中的任何收益都不會被 用於償還營運資金貸款。營運資金貸款將在企業合併完成後償還, 無息,或者,貸款人自行決定,此類營運資金貸款中最多150萬美元可轉換為企業合併後實體的認股權證,每份認股權證的價格為1.50美元。認股權證將與私募認股權證相同。 除上述情況外,該等營運資金貸款(如有)的條款尚未確定,亦不存在與該等貸款有關的 書面協議。截至2020年9月30日,公司沒有流動資金貸款項下的借款。
行政支持協議
公司同意從在紐約證券交易所上市之日起,每月向贊助商支付共計10,000美元,用於向管理團隊成員提供辦公空間、公用事業、祕書和行政支持服務。在完成最初的業務合併或公司的清算後,公司將停止支付這些月費。自證券首次在紐約證券交易所上市之日起至2020年9月30日止,保薦人免收費用。
此外,贊助商、高級管理人員和 董事或他們各自的任何關聯公司將獲得報銷,用於代表公司開展與 活動相關的任何自付費用,例如確定潛在目標業務和對合適的 業務組合進行盡職調查。董事會審計委員會將按季度審查公司向保薦人、高級管理人員或董事或其關聯公司支付的所有款項。初始業務合併前的任何此類付款將從信託賬户以外的資金中支付 。
注6.承付款 和或有事項
登記和股東權利
根據登記和股東權利協議,創始人股票、私募配售認股權證和流動資金貸款轉換後可能發行的認股權證和認股權證(以及行使私募配售認股權證和流動資金貸款轉換後可能發行的任何A類普通股 認股權證)的持有人有權獲得註冊權。這些證券的持有者有權提出最多三項要求(不包括簡短要求),要求公司登記此類證券。此外, 持有者對在完成初始業務合併後的 提交的註冊聲明擁有一定的“搭載”註冊權。本公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
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承銷協議
本公司授予承銷商自本招股説明書發佈之日起45天的選擇權,以減去承銷折扣和佣金的首次公開發行價格購買最多7500,000個額外單位。2020年8月26日,根據部分行使承銷商的超額配售選擇權,本公司按每股10.00美元的首次公開發行價(IPO)增發了4,398,433個單位 。
承銷商有權在首次公開募股(IPO)結束時獲得每單位0.2美元的承銷折扣,或總計690萬美元。此外,每單位0.35美元,或總計約1,210萬美元,將支付給承銷商延期承保佣金 。在公司完成業務合併的情況下,根據承銷協議的條款,遞延費用將僅從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。
關於根據超額配售選擇權於2020年8月26日完成的單位銷售,承銷商有權在交易完成時獲得約90萬美元的額外 費用和約150萬美元的額外遞延承銷佣金。
風險和不確定性
管理層繼續評估新冠肺炎疫情的影響 ,並得出結論,雖然病毒可能對本公司的財務狀況、經營業績、首次公開募股(IPO)結束和/或尋找目標公司產生負面影響是合理的,但截至該等未經審計的簡明財務報表的日期,具體影響尚不能輕易確定。 未經審計的簡明財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
注7.股東權益
A類普通股- 公司被授權發行4億股A類普通股,每股票面價值0.0001美元。公司A類普通股的持有者每股有權投一票。截至2020年9月30日,已發行和已發行的A類普通股共54,398,433股,其中包括52,659,726股可能需要贖回的A類普通股, 已在未經審計的簡明資產負債表中反映為臨時股本
B類普通股- 公司被授權發行4000萬股B類普通股,每股票面價值0.0001美元。於2020年7月2日,本公司發行了14,375,000股B類普通股,其中總計多達1,875,000股B類普通股 在承銷商的 超額配售選擇權未全部或部分行使的情況下,可被初始股東無償沒收給本公司,以便首次公開發行後,初始股東將共同擁有本公司已發行和已發行普通股的20%。2020年8月25日,保薦人向本公司無償交出581,250股方正股份。2020年8月26日,承銷商部分行使了超額配售選擇權,使得1,099,608股方正股票不再被沒收。因此,截至2020年9月30日,194,142股B類普通股被沒收。在2020年10月4日,由於剩餘的超額配售選擇權到期且未行使,這些股票被沒收。截至2020年9月30日,已發行的B類普通股共計13,793,750股,其中包括被沒收的股份。
登記在冊的普通股股東有權就A類普通股股東和持有人就所有待表決事項持有的每股股份投一票,而B類普通股持有人將作為一個類別就提交股東表決的所有事項一起投票 ,除非法律另有規定;但在初始業務合併完成之前或與初始業務合併相關的事項上,只有B類普通股持有人才有權就董事任命 投票。
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B類普通股將在初始業務合併完成時以一對一的方式 自動轉換為A類普通股,受股份分拆、股份資本化、重組、資本重組等調整的影響,並可進一步調整。在與初始業務合併相關的新增A類普通股或股權掛鈎證券 發行或視為發行的情況下,方正所有股票轉換後可發行的A類普通股數量合計相當於轉換後已發行的A類普通股總數的20%(在公眾 股東贖回A類普通股後),包括已發行的A類普通股總數。或被視為已發行或可轉換為A類普通股,或公司因完成初始業務合併而發行或視為已發行或視為已發行的任何股權掛鈎證券或權利,但不包括可為初始業務合併中任何賣方發行或將發行的A類普通股或可轉換為A類普通股的任何A類普通股或可轉換為A類普通股的任何A類普通股,以及在轉換營運資金貸款時發行的任何私募認股權證;前提是方正股份的這種轉換 永遠不會以低於一對一的方式發生。
優先股-本公司獲授權發放1,000,000項優惠,以及本公司董事會可能不時決定的指定、投票權及其他權利及優惠 。截至2020年9月30日,沒有已發行或已發行的優先股 。
搜查證-公開 認股權證只能針對整數股行使。拆分單位後,不會發行零碎的公開認股權證,只會進行整體公開認股權證的交易。公開認股權證將在(A)首次業務合併完成後30天 和(B)首次公開募股結束後12個月(以較晚者為準)行使; 在每種情況下,本公司均須持有證券法規定的有效註冊聲明,涵蓋可在行使公開認股權證時發行的A類普通股 ,並備有有關該等普通股的最新招股説明書,而該等 股份已根據持有人(或本公司準許持有人在某些情況下以無現金方式行使認股權證)的證券或藍天法律登記、合資格或豁免登記。 公司已同意,在實際可行的情況下,但在任何情況下,不遲於初始業務組合結束後15個工作日,本公司將盡商業上合理的努力,向證券交易委員會提交一份涵蓋可在行使認股權證時發行的A類普通股的登記説明書,並維持一份與該等A類普通股有關的現行招股説明書,直至認股權證到期或被贖回,如認股權證協議所規定的那樣。(br}本公司已同意,在任何情況下,本公司將盡商業合理努力向證券交易委員會提交一份涵蓋可在行使認股權證時發行的A類普通股的登記説明書,直至認股權證到期或被贖回為止。如果權證行使時可發行的A類普通股的登記説明書在初始業務合併結束後60天仍未生效,權證持有人可以在有有效的登記説明書之前和在公司未能維持有效的登記説明書的 期間內, 根據證券法第3(A)(9)節或其他豁免,在“無現金 基礎上”行使認股權證。儘管有上述規定, 如果A類普通股在行使並非在國家證券交易所上市的認股權證時符合證券法第18(B)(1)條規定的“備兑證券”的定義,則本公司可以選擇要求行使其認股權證的公募認股權證持有人在“無現金基礎”的基礎上這樣做 ,如果本公司作出這樣的選擇,本公司將不需要提交文件。 如果本公司選擇這樣做,本公司將不會被要求提交“擔保證券”的定義。 本公司可以選擇要求認股權證持有人在“無現金基礎”的基礎上這樣做。 如果本公司選擇這樣做,本公司將不會被要求提交“備兑證券”的定義。 如果本公司沒有做出這樣的選擇,在沒有豁免的情況下,本公司將根據適用的藍天法律,盡商業上合理的努力註冊股票或使其符合資格 。
該等認股權證的行使價為每股11.50美元,可予調整,並將於初始業務合併完成 後五年或更早於贖回或清算時失效。此外,如果(X)本公司以低於每股A類普通股9.20美元的發行價或有效發行價(該發行價或有效發行價由董事會真誠決定),為完成初始業務合併而增發A類普通股或股權掛鈎證券 ,且在向初始股東或其關聯方發行任何此類股票時,不考慮初始股東或其關聯方持有的任何方正股票。 發行前)(“新發行價格”),(Y)該等發行的總收益佔初始業務合併完成當日可用於初始業務合併的股本收益總額及其利息的60%以上 ,(Z)A類普通股在前一交易日開始的10個交易日內的成交量加權平均 交易價 如果股票市值)低於每股9.20美元,則認股權證的行權價將調整為等於 市值和新發行價格中較高者的115%,每股18.00美元的贖回觸發價格將調整為等於市值和新發行價格中較高者的180%(調整為最接近美分)。 ,則認股權證的行使價將調整為等於市值和新發行價格兩者中較高者的115%(最接近),每股18.00美元的贖回觸發價格將調整為等於市值和新發行價格中較高者的180%(, 而每股10.00美元的贖回觸發價格將調整(至最近的1美分),以等於市值和新發行價格中的較高者,見“- 當每股A類普通股價格等於或超過18.00美元時贖回認股權證”和“-當每股A類普通股價格等於或超過10.00美元時贖回認股權證 ”,如下所述)。
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未經審計的簡明財務報表附註
私募認股權證與首次公開發行(IPO)中出售的單位所對應的公開認股權證相同,不同之處在於:(I)私募認股權證和行使私募認股權證後可發行的A類普通股在企業合併完成後30天內不得轉讓、轉讓 或出售,(Ii)除以下所述的 外,私募認股權證只要由保薦人或其 許可受讓人持有,且(Iii)保薦人或其準許受讓人將有權選擇以無現金方式行使私募認股權證,並擁有一定的登記權,則該認股權證不可贖回。(Iii)保薦人或其準許受讓人將有權以無現金方式行使私募認股權證,並擁有一定的登記權。如果私募認股權證由保薦人或其獲準受讓人以外的其他人持有,則私募認股權證將在所有贖回情況下由本公司贖回 ,並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。
當A類普通股每股價格 等於或超過18.00美元時贖回認股權證:一旦認股權證可以行使,公司 可以要求贖回尚未贖回的認股權證(本文關於私募認股權證的描述除外):
· | 全部而非部分; |
· | 以每份認股權證0.01美元的價格計算; |
· | 在向每位權證持有人發出最少30天的提前書面贖回通知後; 和 |
· | 當且僅當在本公司向認股權證持有人發出贖回通知日期前的第三個交易日,截至 的30個交易日內的任何20個交易日內,A類普通股的最後報告售價(“收盤價”)等於或超過每股18.00美元(經調整)。 |
當A類普通股每股價格 等於或超過10.00美元時贖回認股權證:一旦認股權證可以行使,公司 可以要求贖回尚未贖回的認股權證(本文關於私募認股權證的描述除外):
· | 全部而非部分; |
· | 在至少30天的提前書面贖回通知下,每份認股權證0.10美元 ,條件是持有人可以在贖回前以無現金方式行使認股權證,並獲得該數量的A類普通股,該數量的A類普通股將根據贖回日期和A類普通股的“公平 市值”參考商定的表格確定; |
· | 當且僅當A類普通股在本公司向權證持有人發出贖回通知前三個交易日的30個交易日內的任何20個交易日的收盤價等於或超過每股10.00 美元(經調整後);以及 |
· | 如果A類普通股在本公司向認股權證持有人發出贖回通知前的第三個交易日的 30個交易日內的任何20個交易日的收盤價低於每股18.00美元(經調整),則私募認股權證也必須同時 按與已發行的公開認股權證相同的條款贖回,如上文所述。 |
就上述目的而言, A類普通股的“公平市值”應指在緊接贖回通知向認股權證持有人發出之日起10個交易日內A類普通股的成交量加權平均價。 在任何情況下,每份認股權證中超過0.361股A類普通股將不能以無現金方式行使。 每份認股權證將不能以無現金方式贖回超過0.361股A類普通股(可予調整)。
15 |
地平線收購公司
未經審計的簡明財務報表附註
在任何情況下,本公司均不會被要求 以淨現金結算任何認股權證。如果本公司無法在合併期內完成企業合併,並且 本公司清算信託賬户中持有的資金,權證持有人將不會收到與其認股權證有關的任何此類資金,也不會從信託賬户以外的本公司資產中獲得與該等認股權證相關的任何分派。因此,這些權證可能會到期變得一文不值。
附註8.公允價值計量
下表列出了截至2020年9月30日按公允價值層次內的各個級別按公允價值經常性計量的公司金融資產信息 :
描述 | 報價
處於活動狀態 市場 (1級) | 意義重大 其他 可觀測 輸入量 (2級) | 意義重大 其他 不可觀測的輸入 (3級) | |||||||||
信託賬户中的投資 | $ | 543,986,470 | $ | - | $ | - |
在報告期末確認進出1、2和3級的轉賬 。截至2020年9月30日的三個月和2020年6月12日(開始)至2020年9月30日期間的級別之間沒有任何轉移。
注9.後續 事件
本公司評估了資產負債表日之後至財務報表發佈之日為止發生的後續事件 和交易。 根據本次審查,本公司未發現任何後續事件需要在 財務報表中進行調整或披露,這些事項之前未在財務報表中披露。
16 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。 |
提及“公司”、 “Horizon Acquisition Corporation”、“Our”、“Us”或“We”指的是Horizon Acquisition 公司以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本報告其他部分包含的未經審計的簡明財務報表及其附註一起閲讀。 以下討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述 。
有關前瞻性陳述的注意事項
本季度報告(Form 10-Q )包括根據修訂後的1933年證券法第27A節(“證券 法”)和修訂後的1934年證券交易法第21E節(“交易法”)定義的前瞻性陳述。我們基於對未來事件的當前預期和預測做出這些前瞻性陳述。這些前瞻性聲明 會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響,這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、績效或成就與此類前瞻性聲明中明示或暗示的任何未來結果、活動水平、績效或成就大不相同 。在某些情況下,您可以通過術語 來識別前瞻性陳述,例如“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“ ”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”,或者此類術語的否定意義 或其他類似表述。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於我們在提交給美國證券交易委員會(SEC)的其他文件中描述的那些 。
概述
我們 是一家於2020年6月12日在開曼羣島註冊成立的空白支票公司,目的是與一家或多家企業進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併。 我們沒有選擇任何潛在的業務合併目標,我們也沒有任何人代表我們直接或間接地與任何潛在的業務合併目標進行任何實質性的 討論。雖然我們可能會追求任何行業的初始業務合併目標 ,但我們目前打算集中精力確定金融服務業的業務, 重點放在差異化的金融服務和金融服務相鄰的平臺上。特別是,我們預計將尋求針對四大主題的資產 (1)支持消費者獲得金融健康解決方案的創新平臺,(2)新一代 另類資產管理平臺,特別是那些受益於長期利率波動的資產管理平臺,(3)由於當前環境的外部衝擊而需要注資的傳統金融服務業務,以及(4)保險 和相關產品,包括保險技術、管理和其他解決方案。我們的 贊助商是特拉華州的有限責任公司Horizon贊助商LLC。我們 是一家新興成長型公司,因此,我們面臨與新興成長型公司相關的所有風險。
我們的首次公開募股(IPO)註冊聲明於2020年8月20日生效。2020年8月25日,我們完成了50,000,000個單位的首次公開募股(IPO),單位價格為每單位10.00美元,產生了5.0億美元的毛收入,產生了約1,960萬美元的發行成本, 其中包括約1,210萬美元的遞延承銷佣金。2020年8月26日,根據承銷商行使部分超額配售選擇權,本公司以每股10.00美元的首次公開發行價(IPO)額外發行了4,398,433個單位,產生了約4,400萬美元的額外毛收入,併產生了約240萬美元的額外發行成本,其中包括約150萬美元的額外 遞延承銷佣金。
在完成首次公開發行(IPO)的同時,我們完成了5933,333份私募認股權證的私募(“私募”),每份私募認股權證的價格為1.50美元,總收益為890萬美元。為完成超額配售選擇權的準備工作,我們的保薦人額外購買了586,458份私募認股權證,價格為每份私募認股權證1.5美元,額外產生的總收益約為90萬美元。
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在2020年8月25日首次公開發行(IPO)和定向增發(Private Placement)結束時,首次公開募股(IPO)的淨收益約為5.0億美元(每單位10.00美元),定向增發的部分收益 存入信託賬户(“信託賬户”),大陸股票轉讓信託公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)擔任受託人。在超額配售選擇權於2020年8月26日完成後,追加了約4,400萬美元的金額, 總共向信託賬户存入了約5.44億美元。信託賬户中的收益 投資於《投資公司法》第2(A)(16)條 所指的到期日不超過185天的美國“政府證券”,或投資於符合根據“投資公司法”頒佈的規則2a-7規定的某些條件的貨幣市場基金,這些基金只投資於公司確定的直接美國政府國債,直至(I)完成業務合併和(Ii)信託的分配 。
我們的管理層對首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的自由裁量權 ,儘管基本上所有的淨收益都打算用於完成業務合併。
如果我們無法在首次公開募股結束後的24個月內或2022年8月25日(“合併期”)內完成企業合併,我們將(I)停止除清盤目的以外的所有業務,(Ii)在合理可能範圍內儘快但不超過十個業務 天,以每股價格贖回公開發行的股票,以現金支付,相當於當時存入信託賬户的總金額 ,包括利息(利息應扣除應付税款和最高10萬美元用於支付解散費用的利息),除以當時已發行和已發行的公眾股票數量,贖回將完全消滅公共 股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派(如果有)的權利)和(Iii)在贖回後合理地儘可能迅速地進行清算和解散,但須經其餘股東和董事會批准,進行清算和解散。在第(Ii)和(Iii)款的情況下,必須遵守我們根據開曼羣島法律承擔的義務,即規定債權人的債權,並在所有情況下遵守適用法律的其他要求。
運營結果
我們從2020年6月12日(成立)到2020年9月30日的整個活動都在為首次公開募股做準備,自首次公開募股以來,我們的活動僅限於尋找潛在的首次公開募股業務 組合。在完成初始業務 合併之前,我們不會產生任何運營收入。
截至2020年9月30日的三個月,我們虧損約124,000美元,其中僅包括一般和行政費用。
從2020年6月12日(成立)到2020年9月30日,我們虧損了約141,000美元,其中僅包括一般和行政費用 。
流動性和資本資源
截至2020年9月30日,我們擁有約100萬美元的現金和約120萬美元的營運資金。
我們的流動性需求已在首次公開募股(IPO)完成之前得到滿足,我們的保薦人支付了25,000美元,以代表我們支付某些費用,以換取方正股票的發行。此外,我們的 贊助商通過一張期票向我們預付了大約18.5萬美元,這張本票已於2020年8月28日償還。在 首次公開發行和私募之後,我們的流動性需求已經從完成私募的收益中得到滿足。 私募不在信託賬户中。此外,為了彌補營運資金不足或支付與企業合併相關的交易成本,我們的贊助商可以(但沒有義務)向我們提供營運資金 貸款。到目前為止,沒有任何週轉資金貸款項下的未償還金額。
基於上述 ,管理層相信其將有足夠的營運資金和借款能力來滿足其需求,以完成業務合併的時間較早或自本申請之日起一年為準。在此期間,我們將使用 這些資金支付現有應付帳款、確定和評估潛在的初始業務合併候選者、 對潛在目標業務進行盡職調查、支付差旅費用、選擇要合併或收購的目標業務 ,以及構建、談判和完善業務合併。
18 |
管理層繼續評估新冠肺炎疫情的影響 ,並得出結論,截至財務報表日期,具體影響無法輕易確定 。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
關聯方 交易記錄
方正股份
2020年7月2日,我們向保薦人發行了14,375,000股B類普通股(“方正股份”),以換取25,000美元的出資額。 我們的保薦人同意沒收總計1,875,000股方正股票,條件是承銷商沒有完全行使購買額外單位的選擇權或認購權被削減,因此在首次公開募股(IPO)後,方正股票將佔我們已發行和已發行股票的20%。 我們的保薦人同意沒收最多1,875,000股方正股票,條件是承銷商不完全行使或減少購買額外單位的選擇權,因此方正股票將佔我們首次公開募股(IPO)後已發行和已發行股票的20%。2020年8月25日,為了完善關聯單位,我們的 保薦人無償向我們交出了581,250股方正股票。2020年8月26日,承銷商部分行使了他們的超額配售選擇權,這使得1,099,608股方正股票不再被沒收。因此,截至2020年9月30日,仍有194,142股B類普通股可被沒收。2020年10月4日,由於剩餘的超額配售選擇權到期且未行使,這些股票被沒收。
初始股東同意不轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份,直至(A)初始業務合併完成一年後或更早,如果在初始業務合併之後,A類普通股的收盤價等於或超過每股12.00美元(根據股票拆分、股份資本化、股票股息、 配股、拆分重組、資本重組等調整後),則在以下情況發生之前:(A)在初始業務合併完成後一年或更早時間,A類普通股的收盤價等於或超過每股12.00美元(根據股票拆分、股份資本化、股票股息、 配股、拆分重組、資本重組等因素進行調整)。以及(B)本公司完成清算、合併、換股或其他類似交易的初始業務合併完成後的次日 ,該交易導致本公司全體股東有權將其A類普通股換成現金、證券或其他財產。 本公司完成了清算、合併、換股或其他類似交易,導致本公司全體股東有權將其持有的A類普通股換成現金、證券或其他財產。
私募配售
由於保薦人的一家關聯公司購買了附屬單位 ,保薦人購買的私募認股權證數量減少至帳户 ,原因是首次公開募股(IPO)完成後應支付的承銷折扣相應減少。2020年8月25日,在首次公開發行(IPO)完成的同時,我們以每份私募認股權證1.5美元的價格完成了5933,333份私募認股權證的私募配售,總收益為890萬美元。關於超額配售選擇權的完成,我們的保薦人額外購買了586,458份私募認股權證,價格為每份私募認股權證1.5美元,額外產生的總收益約為90萬美元。將私募認股權證出售給我們的保薦人的部分收益被添加到信託賬户中持有的首次公開發行(IPO)收益中 。
每份全私募認股權證可按每股11.50美元的價格行使一股完整的A類普通股。如果我們未在合併期內完成業務合併 ,私募認股權證將失效。除隨附的未經審核簡明財務報表附註7所述外,私募認股權證 不可贖回,且只要由保薦人或其獲準受讓人持有,即可在無現金基礎上行使 。
我們的保薦人和本公司的高級管理人員 和董事同意,除有限的例外情況外,在初始業務合併完成後的30天內,不得轉讓、轉讓或出售其任何私募認股權證。
關聯方貸款
2020年7月2日,保薦人同意向我們提供最多300,000美元的貸款 ,用於支付與首次公開發行(IPO)相關的成本。 該票據是無息、無擔保的,在首次公開募股(IPO)結束時到期。我們在票據項下借入了約18.5萬美元,並於2020年8月28日全額償還了這筆餘額。
19 |
此外,為了彌補營運資金 不足或支付與企業合併相關的交易成本,我們的保薦人或我們保薦人的關聯公司、 或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給我們資金(“營運資金 貸款”)。如果我們完成了業務合併,我們可能會從向我們發放的信託賬户的收益中償還營運資金貸款 。否則,營運資金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併未結束,我們可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還流動資金貸款,但信託賬户中的收益不會用於償還流動資金貸款。營運資金貸款 將在企業合併完成後無息償還,或由貸款人自行決定,此類營運資金貸款中至多150萬美元可按每份認股權證1.50美元的價格轉換為企業合併後實體的權證。認股權證將與私募認股權證相同。除上述事項外,該等營運資金貸款的條款(如有)尚未確定,亦不存在有關該等貸款的書面協議。 截至2020年9月30日,本公司並無營運資金貸款項下的借款。
行政服務協議
本公司此前同意,自其證券首次在紐約證券交易所上市之日起(以完成初始業務合併或進行清算為準),每月向保薦人支付10,000美元,用於支付向本公司管理團隊成員提供的辦公空間、公用事業、祕書和行政支持服務 等。 本公司同意,自其證券首次在紐約證券交易所上市之日起,將每月向保薦人支付10,000美元,用於支付向本公司管理團隊成員提供的辦公空間、公用事業、祕書和行政支持服務。自證券首次在紐約證券交易所上市之日起至2020年9月30日止,保薦人免收費用。
此外,我們的贊助商、高級管理人員和 董事或他們各自的關聯公司將獲得報銷與代表我們的活動有關的任何自付費用,例如確定潛在的目標業務和對合適的業務合併進行盡職調查。 審計委員會將按季度審查我們向保薦人、高級管理人員或董事或他們的關聯公司支付的所有款項。 審計委員會將按季度審查我們向保薦人、高級管理人員或董事或他們的關聯公司支付的所有款項。在最初的業務合併之前,任何此類付款都將從信託賬户以外的資金中支付。
其他合同義務
登記和股東權利
根據註冊權協議,方正股份、私募配售認股權證和流動資金貸款轉換後可能發行的認股權證和認股權證(以及行使私募配售認股權證和流動資金貸款轉換後可能發行的任何A類普通股 認股權證)的持有人有權獲得註冊權。這些證券的持有者有權 提出最多三項要求(不包括縮寫要求),要求我們登記此類證券。此外,對於在完成 初始業務合併後提交的註冊聲明,持有者擁有一定的 隨身攜帶註冊權。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
承銷協議
我們授予承銷商45天的選擇權 ,從本招股説明書發佈之日起,以首次公開發行(IPO)價格減去承銷折扣和佣金,額外購買最多7500,000個單位。 2020年8月26日,根據部分行使承銷商的超額配售選擇權,本公司以每股10.00美元的首次公開發行價格(br})增發了4,398,433個單位。
承銷商有權在首次公開募股(IPO)結束時獲得每單位0.20美元的承銷折扣,或總計690萬美元。此外,每單位0.35美元,或總計約1,210萬美元,將支付給承保人延期承保佣金 。在符合承銷協議條款的情況下,僅在我們完成業務合併的情況下,遞延費用將從信託賬户中的金額中支付給承銷商。
關於根據超額配售選擇權於2020年8月26日完成的單位銷售,承銷商有權在交易完成時獲得約90萬美元的額外 費用和約150萬美元的額外遞延承銷佣金。
20 |
關鍵會計政策和估算
管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析基於我們未經審計的簡明財務報表, 這些報表是根據美國公認會計準則編制的。編制這些財務報表需要我們作出估計和判斷,這些估計和判斷會影響我們財務報表中報告的資產、負債、收入和費用金額以及或有資產和負債的披露。我們會持續評估我們的估計和判斷,包括與金融工具公允價值和應計費用相關的估計和判斷。我們根據歷史經驗、已知趨勢和事件以及我們認為在這種情況下合理的各種其他因素進行估計,這些因素的結果構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎,而這些判斷從其他來源看起來並不明顯。實際結果 在不同的假設或條件下可能與這些估計值不同。我們已將以下內容確定為我們的關鍵會計政策 :
信託賬户中持有的投資
我們在 信託帳户中持有的投資組合由《投資公司法》第2(A)(16)節規定的期限為185天或更短的美國政府證券或投資於美國政府證券的貨幣市場基金投資組成。 或兩者兼而有之。信託賬户中的投資被歸類為交易證券。交易證券在每個報告期結束時以公允價值列示在資產負債表上。這些證券的公允價值變動產生的損益包括在隨附的未經審計的簡明經營報表中的信託賬户投資淨收益中。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有市場信息確定的。
可能贖回的A類普通股
我們根據ASC主題480“區分負債與股權”中的指導,對可能贖回的A類普通股進行會計核算。 強制贖回的A類普通股(如果有)被歸類為負債工具,並按公允價值計量。有條件可贖回的A類普通股(包括具有贖回權的A類普通股 ,其贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在不確定事件發生時被贖回,而不僅僅在我們的控制範圍內)被歸類為臨時股權。在所有其他時間,A類普通股 被歸類為股東權益。我們的A類普通股具有某些贖回權 ,這些贖回權被認為不在我們的控制範圍之內,並受未來不確定事件發生的影響。因此,截至2020年9月30日,52,659,726股可能需要贖回的A類普通股作為臨時股本列示,不在隨附的未經審計的簡明資產負債表的股東權益部分 之外
每股淨虧損
我們遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。每股淨虧損的計算方法為:淨虧損除以期內已發行普通股的加權平均數,不包括可被沒收的普通股 。加權平均股份減少的影響是總計194,142股B類普通股 ,如果承銷商沒有行使超額配售選擇權,這些普通股可能會被沒收。2020年10月4日,由於剩餘的超額配售選擇權到期且未行使,這些 股票被沒收。在計算稀釋每股收益時,我們 沒有考慮在首次公開發行(IPO)和私募中出售的認股權證購買總計24,652,602股A類普通股 的影響,因為根據庫存股方法,它們被計入 將是反攤薄的。因此,攤薄後的每股收益等於本報告期間的每股基本虧損 。
21 |
我們的運營報表 包括需要贖回的普通股的每股收益的列報,其方式類似於每股收益的兩級法 。A類普通股的基本和稀釋後每股淨收入的計算方法是:將信託賬户上賺取的投資收益除以自首次發行以來A類普通股的加權平均流通股數量。B類普通股每股基本和稀釋後每股淨虧損的計算方法為:淨虧損減去A類普通股應佔收入,除以當期已發行B類普通股的加權平均股數 。
近期會計公告
管理層不認為最近發佈但尚未生效的任何會計聲明(如果目前採用)會對我們未經審計的精簡 財務報表產生實質性影響。
表外安排
截至2020年9月30日,我們沒有 S-K規則第303(A)(4)(Ii)項定義的任何表外安排,也沒有任何承諾 或合同義務。
就業法案
2012年4月5日,《就業法案》(JOBS Act)簽署成為法律。《就業法案》包含了一些條款,其中包括放寬符合條件的上市公司的某些報告要求。我們將符合“新興成長型公司”的資格,根據“就業法案”,我們將被允許遵守 基於非上市(非上市)公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇 推遲採用新的或修訂的會計準則,因此,我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守此類準則 。因此,我們的 財務報表可能無法與符合上市公司生效日期的公司進行比較。
此外, 我們正在評估依賴JOBS法案提供的其他減少的報告要求的好處。 在符合JOBS法案中規定的某些條件的情況下,如果作為一家“新興成長型公司”,我們選擇依賴 此類豁免,除其他事項外,我們可能不會被要求(I)提供關於我們根據第404條對財務報告進行內部控制的系統的審計師證明報告 ,(Ii)提供非新興成長型上市公司根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法可能需要的所有薪酬披露, (Iii)遵守PCAOB可能通過的關於強制審計公司輪換的任何要求,或提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)更多信息的審計師報告補充 ,以及(Iv)披露某些與高管薪酬相關的項目,如高管薪酬與財務報表之間的相關性這些豁免將適用於我們首次公開募股(IPO)完成後的五年,或直至我們不再是一家“新興成長型公司”(以較早的為準)為止。
項目3. | 關於市場風險的定量和定性披露 |
我們是《交易法》第12b-2條規定的較小的報告公司 ,不需要提供本條款規定的其他信息 。
項目4. | 管制和程序 |
對披露控制和程序的評價
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務會計官)的監督和參與下,我們對截至2020年9月30日的財季末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估 ,該術語在《交易法》規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。根據這項評估,我們的首席執行官和首席財務會計官得出結論,在本報告所涉期間,我們的 披露控制和程序是有效的。
22 |
披露控制和程序 旨在確保我們在《交易法》報告中需要披露的信息在SEC規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並且此類信息被積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官或執行類似職能的人員(視情況而定),以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2020年9月30日的財季期間,我們對財務報告的內部控制 在Form 10-Q上的季度報告 中沒有發生任何變化,這對我們對財務報告的內部控制 產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分--其他信息
第1項 | 法律程序 |
沒有。
第1A項 | 危險因素 |
截至本季度報告(Form 10-Q)的日期,我們於2020年8月24日提交給證券交易委員會的最終招股説明書中披露的風險因素沒有 重大變化。我們可能會在未來提交給美國證券交易委員會的文件中披露此類因素的變化,或不時披露其他事實。
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用 |
2020年8月25日,該公司完成了首次公開募股(IPO),首次公開募股數量為50,000,000股。這些單位以每單位10.00美元的發行價出售,總共產生了500,000,000美元的毛收入。每個單位包括一股本公司A類普通股、每股面值0.0001美元、 和本公司一份可贖回認股權證的三分之一。瑞士信貸證券(美國)有限責任公司(Credit Suisse Securities(USA)LLC)擔任此次發行的主要賬簿管理人 。德意志銀行證券公司(Deutsche Bank Securities Inc.)和加拿大皇家銀行資本市場有限責任公司(RBC Capital Markets,LLC)擔任此次發行的賬簿管理人。 此次發行出售的證券是根據證券法在S-1表格(第333-240313號)的註冊聲明中註冊的。 美國證券交易委員會宣佈該註冊聲明於2020年8月20日生效。
在承銷商行使與首次公開發售相關的部分超額配售選擇權後,本公司於2020年8月26日額外發行4,398,433個單位(“超額配售單位”)。超額配售單位定價為每單位10.00美元,總收益為43,984,330美元。
在完成首次公開發行(IPO)的同時,本公司完成向保薦人定向增發5933,333份認股權證,價格為每份定向增發認股權證1.5美元,總收益為8,900,000美元。在出售超額配售單位的同時,保薦人額外購買了586,458份私募認股權證,總收益為879,687美元。 每份此類證券是根據證券法第4(A)(2)條規定的豁免註冊發行的。
私募認股權證與首次公開發行(IPO)中出售的單位的認股權證 相同,不同之處在於私募認股權證在企業合併完成後30天內不得轉讓、轉讓或出售,但某些有限的例外情況除外。此外,私募認股權證可在無現金基礎上行使,且只要由初始購買者或其許可受讓人持有,則不可贖回。 認購權證可在無現金基礎上行使,且只要由初始購買者或其許可受讓人持有,即不可贖回。
23 |
在完成首次公開發售、保薦人私募購買和出售超額配售單位所獲得的總收益中,543,984,330美元(或公開發售單位每單位10.00美元)存入信託賬户。 保薦人購買和出售超額配售單位所得的總收益中,543,984,330美元(或公開發售單位每單位10.00美元)存入信託賬户。
我們總共支付了7,779,687美元的承銷折扣和佣金,以及與首次公開募股(IPO)和出售超額配售單位相關的其他成本和支出656,135美元。此外,承銷商同意推遲總計13,614,452美元的承銷折扣和佣金。
有關我們 首次公開募股(IPO)所得收益使用情況的説明,請參閲本季度報告第I部分第2項。
項目3. | 高級證券違約 |
沒有。
項目4. | 礦場安全資料披露 |
沒有。
第五項。 | 其他資料 |
沒有。
第6項 | 陳列品 |
展品 數 | 描述 | ||
31.1 | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)規則認證首席執行官和首席財務官。 | ||
32.1* | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證 | ||
101.INS | XBRL實例文檔 | ||
101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔 | ||
101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | ||
101.DEF | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | ||
101.LAB | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | ||
101.PRE | XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 |
* | 這些證書是根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條向證券交易委員會提供的,不被視為根據1934年修訂的“證券交易法”第18條的目的而提交的,也不應被視為通過引用納入1933年“證券法”下的任何文件中,除非在該文件中通過特別引用明確規定的情況除外。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式授權以下簽名人代表其簽署本報告。
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日期:2020年11月16日 |
依據: | /s/託德·博利 |
姓名: | 託德·博利(Todd Boehly) | |
標題: | 首席執行官兼首席財務官 (首席執行官和首席財務官) |
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