1、《會計政策摘要》(續)

重新分類

上一年合併財務報表中包括的某些財務報表餘額已重新分類，以符合本期列報。

綜合收益

美國普遍接受的會計原則要求確認的收入、費用、收益和虧損包括在淨收入中。雖然資產和負債的某些變化，如可供出售債務證券的未實現損益，與淨收益一起作為合併資產負債表的權益部分單獨報告，但它們是全面收益(虧損)的組成部分。

近期會計公告

2016年1月，FASB發佈了ASU 2016-01，金融工具。本更新中的修訂取代了將公允價值易於確定的股權證券分類為不同類別的指導意見，並要求股權證券按公允價值與通過淨收益確認的公允價值的變化進行計量。修訂允許不能輕易確定公允價值的股權投資在可觀察到的價格變化發生時或在確認減值時按公允價值重新計量。本更新中的修訂還簡化了對沒有易於確定公允價值的股權投資的減值評估，要求進行評估。在每個報告期定性減值。此外，本次更新中的修訂免除了所有非公共企業實體披露以攤餘成本計量的金融工具的公允價值信息。此外，對於公共企業實體，這些修訂取代了披露在資產負債表上按攤餘成本計量的金融工具的公允價值計算方法和重要假設的要求。本更新中的修訂要求要求被要求在資產負債表上披露以攤餘成本計量的金融工具公允價值的公共企業實體使用與主題820(公允價值計量)一致的退出價格概念來計量該公允價值。2018年2月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2018-03。, 對金融工具的技術更正和改進-總體(子主題825-10)：金融資產和金融負債的確認和計量。*本更新中的修訂包括提請FASB董事會注意的有關ASU 2016-01的項目。

本修訂中的條款要求，當實體選擇按照公允價值選項按公允價值計量負債時，該實體應在其他全面收益中單獨列報因特定於工具的信用風險的變化而導致的負債公允價值總變動部分。此修訂不包括該實體可能無法實現的淨收入損益，因為這些金融負債通常不會在到期前以其公允價值進行轉移或結算。本修訂中的修訂要求企業將金融資產和金融負債分開列報。*本修訂中的修訂要求實體將金融資產和金融負債分開列報，因為這些金融負債通常不會在到期前以其公允價值進行轉移或結算。*本更新中的修訂要求實體將金融資產和金融負債分開列報金融資產的計量類別和形式(即證券或貸款及應收賬款)列於資產負債表或財務報表附註內。

對於公共業務實體，ASU 2016-01中的修訂在2017年12月15日之後的會計年度生效，包括該會計年度內的過渡期。採用本準則並未對本公司的合併財務報表產生實質性影響。

2016年2月，FASB發佈了ASU 2016-02，租賃。從承租人的角度來看，新標準建立了一個使用權(ROU)模式，要求承租人在資產負債表上記錄所有租期超過12個月的ROU資產和租賃負債。這些租賃將被歸類為融資或經營性租賃，分類影響承租人損益表中的費用確認模式。

新標準適用於2018年12月15日之後的會計年度，包括這些會計年度內的中期。對於合併財務報表中列出的最早比較期間開始時或之後存在或簽訂的資本和經營租賃的承租人，需要採用修改後的追溯過渡方法，並提供某些實際的權宜之計。採用本指導方針對公司的合併財務報表沒有實質性影響。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

注1.重要會計政策摘要(續)

近期會計公告(續)

2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)：金融工具信用損失的衡量。本更新中的修訂將當前GAAP中的已發生損失減值方法替換為反映預期信用損失的方法，並且需要考慮更廣泛的合理和可支持的信息來為信用損失估計提供信息。對於已提交SEC 申請的公共企業實體，本更新中的修訂在2022年12月15日之後的會計年度(包括這些會計年度的過渡期)內有效。採用後的影響程度尚不清楚，將取決於公司貸款組合的特點和該日的經濟狀況。

2019年12月，美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2019-12號文件，題為“簡化所得税會計處理(740主題)”。本ASU中的修正案通過刪除主題740中的一般原則的某些例外，簡化了所得税的會計處理。修正案還通過澄清和修正現有指導意見，改進了公認會計準則在740專題其他領域的一致適用和簡化。ASU中的修正案在2020年12月15日之後的財年和過渡期內有效。該公司預計採用這種ASU不會影響合併財務報表。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

注1.重要會計政策摘要(續)

近期會計公告(續)

租賃被定義為一種合同或合同的一部分，它轉讓在一段時間內控制已確定的財產、廠房或設備的使用權，以換取對價。2019年7月1日，公司通過了ASU 2016-02號《租賃》(主題842)以及隨後所有修改主題842的華碩。對於本公司而言，主題842主要影響本公司作為承租人的經營租賃協議的會計處理。本公司作為承租人的幾乎所有租約都由分支機構的房地產組成，租期至2058年。實際上，本公司的所有租約都被歸類為經營租約，因此，以前沒有在本公司的綜合條件報表中確認。隨着主題842的採用，經營租賃協議需要在條件的合併報表上確認為使用權資產和相應的租賃負債。

(單位：千)		2020年9月30日	2020年6月30日
租賃使用權資產	分類
出售經營性租賃使用權資產	收購其他資產	$ 869	$ 877
租賃使用權資產總額		$ 869	$ 877

租賃負債
**經營租賃負債	其他應計費用和負債	$ 879	$ 887
租賃負債總額		$ 879	$ 887

上表所列ROU資產和租賃負債的計算金額受租賃期限的長短和用於計算最低租賃付款現值的貼現率的影響。公司的租賃協議通常包括一個或多個選項，由公司自行續訂。如果租賃開始時，公司認為行使續訂選擇權是合理確定的，公司將把延長的期限計入ROU資產和租賃負債的計算。關於貼現率，主題842要求只要該費率是容易確定的，就使用租賃中隱含的費率。由於這一利率很少確定，本公司在類似期限內以抵押方式利用租賃開始時的遞增借款利率。對於2019年7月1日之前存在的經營租賃，截至2019年7月1日的剩餘租賃期利率是本公司唯一的融資租賃，公司在租賃開始時利用其增量借款利率。

	2020年9月30日	2020年6月30日
加權平均剩餘租期
簽署運營租約	38.1年	*

加權平均貼現率
簽署運營租約	3.00%	3.00%

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

2.中國證券

具有未實現損益總額的證券的攤餘成本和公允價值如下：

	2020年9月30日
			毛		毛
	攤銷		未實現		未實現		公平
	成本		收益		損失		價值
	(單位：千)
可供出售的證券

債務證券
*FHLMC抵押貸款支持證書	$	4,197	$	115	$	--	$	4,312
*FNMA抵押貸款支持證書		24,623		818		--		25,441
**GNMA抵押貸款支持證書		8,653		9		40		8,622
債務證券
*總債務證券(Total Debt Securities)		37,473		942		40		38,375

*可供出售的道達爾證券(Total Securities)	$	37,473	$	942	$	40	$	38,375

持有至到期的證券

債務證券
**GNMA抵押貸款支持證書	$	949	$	15	$	--	$	964
*FNMA抵押貸款支持證書		14,199		888		--		15,087

*總債務證券(Total Debt Securities)		15,148		903		--		16,051

市政當局		241		7		--		248

股權證券(非上市)
*27,118股-聯邦住房貸款銀行		2,712		--		--		2,712
630股-First National Bankers BankShares，Inc.		250		--		--		250

*道達爾證券公司(Total Equity Securities)		2,962		--		--		2,962

*道達爾證券(Total Securities)持有至到期	$	18,351	$	910	$	--	$	19,261

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

2.中國證券(續)

	2020年6月30日
			毛		毛
	攤銷		未實現		未實現		公平
	成本		收益		損失		價值
	(單位：千)
可供出售的證券

債務證券
*FHLMC抵押貸款支持證書	$	5,018	$	141	$	--	$	5,159
*FNMA抵押貸款支持證書		30,820		1,032		--		31,852
**GNMA抵押貸款支持證書		5,064		23		38		5,049

*總債務證券(Total Debt Securities)		40,902		1,196		38		42,060

*可供出售的道達爾證券(Total Securities)	$	40,902	$	1,196	$	38	$	42,060

持有至到期的證券

債務證券
*GNMA抵押貸款支持證券(GNMA Mortgage-Based Securities)	$	1,109	$	20	$	--	$	1,129
*FNMA抵押貸款支持證券(FNMA Mortgage-Based Securities)		16,546		997		--		17,543

*總債務證券(Total Debt Securities)		17,655		1,017		--		18,672

市政當局		243		4		--		247

股權證券(非上市)
*27,094股-聯邦住房貸款銀行		2,710		--		--		2,710
630股-First National Bankers BankShares，Inc.		250		--		--		250

*道達爾證券公司(Total Equity Securities)		2,960		--		--		2,960

*道達爾證券(Total Securities)持有至到期	$	20,858	$	1,021	$	--	$	21,879

按合同到期日計算的證券在2020年9月30日的攤餘成本和公允價值如下：

	可供銷售的商品價格。				持有至到期的債券。
	攤銷		公平		攤銷		公平
	成本		價值		成本		價值
	(單位：千)
債務證券
*在一年或更短的時間內完成	$	11	$	12	$	--	$	--
一到五年的時間裏，他們只有一年的時間。		10,002		10,248		--		--
中國在五到十年後恢復了		22,383		23,038		--		--
中國在過去十年裏經歷了十年的發展		5,077		5,077		15,148		16,051
		37,473		38,375		15,148		16,051

市政當局		--		--		241		248

其他股權證券		--		--		2,962		2,962

*總計	$	37,473	$	38,375	$	18,351	$	19,261

2.中國證券(續)

在截至2020年9月30日的三個月裏，購買了總計510萬美元的可供出售證券。

下表顯示了截至2020年9月30日和2020年6月30日，按投資類別和單個證券處於持續虧損狀態的時間長短彙總的可供出售證券的未實現總虧損信息。

	2020年9月30日
	不到12個月				超過12個月
	毛				毛
	未實現		公平		未實現		公平
	損失		價值		損失		價值
	(單位：千)
可供出售的證券

抵押貸款支持證券	$	--	$	--	$	40	$	2,227

**可供出售的總證券	$	--	$	--	$	40	$	2,227

	2020年6月30日
	不到12個月				超過12個月
	毛				毛
	未實現		公平		未實現		公平
	損失		價值		損失		價值
	(單位：千)
可供出售的證券

抵押貸款支持證券	$	--	$	--	$	38	$	2,816

**可供出售的總證券	$	--	$	--	$	38	$	2,816

本公司在2020年9月30日和2020年6月30日的抵押貸款支持證券投資的未實現虧損是由利率變化造成的。這些投資的合同現金流由美國政府機構提供擔保。因此，預計這些證券的結算價格不會低於本公司投資的攤餘成本。因為市值下降是由於利率的變化，而不是信用質量的變化，而且因為本公司有能力和意圖持有這些投資，直到經濟復甦。鑑於這些投資可能已經到期，本公司不認為這些投資在2020年9月30日存在暫時性減值以外的其他損失。

公司對股權證券的投資主要包括FHLB股票和First National Bankers BankShares，Inc.(“FNBB”)的股票。First National Bankers BankShares，Inc.管理層監控其投資組合，以確定是否應將任何有未實現虧損的投資證券視為臨時減值以外的證券。

截至2020年9月30日，賬面價值160萬美元的證券被質押以確保公眾存款，賬面價值1.816億美元的證券和抵押貸款被質押以獲得FHLB 墊款。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

3.應收貸款

應收貸款彙總如下：

	2020年9月30日			2020年6月30日
	(單位：千)
*
*	$	103,667		$	108,146
*		89,171			87,088
*		46,482			47,432
*		17,829			18,068
*		9,518			8,159
*		1,464			1,410
*		11,532			12,252

按揭貸款總額		279,663			282,555

*商業貸款		80,070			81,909
*
*		342			364
*其他消費貸款。		558			615

消費其他貸款總額		900			979
貸款總額		360,633			365,443

*：貸款損失津貼		(4,553	)		(4,081	)
未攤銷貸款費用		(1,287	)		(1,435	)

應收貸款淨額	$	354,793		$	359,927

以下為貸款損失撥備變動情況摘要：

	截至9月30日的三個月，
	2020			2019
	(單位：千)
餘額-期初	$	4,081		$	3,452
貸款損失準備金		700			175
貸款沖銷		(280	)		(45	)
恢復		52			2
餘額-期末	$	4,553		$	3,584

信用質量指標

公司根據借款人償債能力的相關信息(例如：當前財務信息、歷史付款經驗、信用文件、公共信息和當前經濟趨勢等)將貸款劃分為風險類別。公司根據信用風險對貸款進行分類，從而對貸款進行單獨分析。被歸類為不合標準或特別提及的貸款由管理層按季度進行審查，以評估惡化、改善和減損(如果有的話)的級別，並分配適當的風險類別。

被排除在上述季度審查過程範圍之外的貸款通常被確定為合格信用，直至：(A)逾期；(B)管理層意識到借款人的信用狀況惡化；或(C)客户聯繫本公司進行修改。*在這些情況下，將專門評估貸款的潛在分類以及是否需要分配準備金或註銷。*本公司使用以下定義進行風險評級：

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

3.應收貸款(續)

信用質量指標(續)

PASS-分類為PASS的貸款受到債務人當前淨值或償付能力或公允價值的良好保護，減去及時獲得和出售標的抵押品的成本。

Pass Watch-貸款被認為是邊際的，這意味着已經發現了一些可能導致未來還款減值的弱點。但是，這些關係目前受到抵押品的保護，不受任何明顯損失。

特別提示-被確認為特別提及的貸款有一個值得管理層密切關注的潛在弱點。如果不加以糾正，這些潛在弱點可能會導致貸款的償還前景惡化或未來某個日期該機構的信用狀況惡化。

不合標準-被歸類為不合標準的貸款沒有得到債務人或質押抵押品(如果有)的當前淨值和償付能力的充分保護。這樣歸類的貸款有一個或多個明確的弱點，危及債務的清算。這些貸款的特點是，如果缺陷得不到糾正，機構將遭受一些損失。

被歸類為可疑貸款的可疑貸款具有被歸類為不合格貸款所固有的所有弱點，另外一個特點是，根據當前存在的事實、條件和價值，這些弱點使收集或清算變得充分，非常可疑和不可能。

損失-這一分類包括那些被認為無法收回且價值極低，以至於沒有理由繼續作為貸款的貸款。儘管未來可能會有部分收回，但推遲註銷這些基本沒有價值的貸款是不切實際或不可取的。因此，這些貸款在期末之前被註銷。

下表列出了截至2020年9月30日和2020年6月30日按貸款類別劃分的貸款評級：

2020年9月30日	通行證和通過值班		特殊提一下		不合標準		令人懷疑的是		總計
	(單位：千)
房地產貸款：
一至四户家庭住宅	$	102,528	$	472	$	667	$	--	$	103,667
商品化		85,616		--		3,555		--		89,171
多户住宅		46,482		--		--		--		46,482
土地		14,848		--		2,981		--		17,829
施工		9,518		--		--		--		9,518
股權和二次抵押		1,464		--		--		--		1,464
股權信貸額度		11,515		17		--		--		11,532
商業貸款		80,070		--		--		--		80,070
消費貸款		900		--		--		--		900

*	$	352,941	$	489	$	7,203	$	--	$	360,633

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

3.應收貸款(續)

信用質量指標(續)

2020年6月30日	通行證和通過值班		特殊提一下		不合標準		疑團		總計
	(單位：千)。
房地產貸款：
一至四户家庭住宅	$	106,886	$	475	$	785	$	--	$	108,146
商品化		83,376		1,915		1,797		--		87,088
多户住宅		47,432		--		--		--		47,432
土地		15,087		--		2,981		--		18,068
施工		8,159		--		--		--		8,159
股權和二次抵押		1,410		--		--		--		1,410
股權信貸額度		12,235		17		--		--		12,252
商業貸款		81,452		--		457		--		81,909
消費貸款		979		--		--		--		979

*總計	$	357,016	$	2,407	$	6,020	$	--	$	365,443

管理層在確定減值時考慮的因素包括付款狀態、抵押品價值，以及在合同到期時收取預定本金和利息付款的可能性。發生微不足道的付款延遲或付款不足的貸款通常不被歸類為減值。*管理層會根據具體情況確定付款延遲和付款不足的重要性，並考慮與貸款有關的所有情況，包括延遲付款的長度、延遲的原因、借款人以前的付款記錄以及不足的金額。

下表提供了截至2020年9月30日和2020年6月30日逾期貸款的賬齡分析，按貸款類別劃分：

													記錄在案的
													投資
													>90天
	30-59天		60-89天		90天或以上		總計				*貸款總額		和
2020年9月30日	逾期		-逾期未付		更多		-逾期未付		電流		應收賬款		應計
	(單位：千)
房地產貸款：
一至四户家庭住宅	$	800	$	240	$	--	$	1,040	$	102,627	$	103,667	$	--
商品化		--		--		1,641		1,641		87,530		89,171		--
多户住宅		--		--		--		--		46,482		46,482		--
土地		--		--		2,981		2,981		14,848		17,829		--
施工		--		--		--		--		9,518		9,518		--
股權和二次抵押		--		--		--		--		1,464		1,464		--
股權信貸額度		17		--		--		17		11,515		11,532		--
商業貸款		--		--		--		--		80,070		80,070		--
消費貸款		--		--		--		--		900		900		--

*總計	$	817	$	240	$	4,622	$	5,679	$	354,954	$	360,633	$	--

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

3.應收貸款(續)

信用質量指標(續)

2020年6月30日	30-59天逾期		60-89天逾期		90天或以上更多		總計逾期		電流		總計貸款應收賬款		錄下來投資 >90天和應計
	(單位：千)
房地產貸款：
*一到四個家庭住宅(One-to-Four Family Residential)	$	1,312	$	557	$	1,003	$	2,872	$	105,274	$	108,146	$	319
中國商業銀行		--		--		1,797		1,797		85,291		87,088		--
**多户住宅		--		--		--		--		47,432		47,432		--
香港置地		--		--		2,981		2,981		15,087		18,068		--
中國建設銀行		--		--		--		--		8,159		8,159		--
第二抵押貸款和第二抵押貸款		--		--		--		--		1,410		1,410		--
*股權信貸額度		--		--		--		--		12,252		12,252		--
商業貸款		--		--		457		457		81,452		81,909		--
消費貸款		--		--		--		--		979		979		--

*總計	$	1,312	$	557	$	6,238	$	8,107	$	357,336	$	365,443	$	319

在截至2020年9月30日的三個月或截至2020年6月30日的一年中，沒有確認非應計貸款的利息收入。如果非權責發生制貸款按其最初的合同利率計息，則截至2020年9月30日的三個月和截至2020年6月30日的年度的總利息收入分別約為418,000美元和464,000美元。

截至2020年9月30日的三個月和截至2020年6月30日的年度，按貸款組合類別和記錄的貸款投資分列的貸款損失撥備變動如下：

	房地產貸款
2020年9月30日	1-4個家庭住宅			商品化			多頭家庭			土地			施工		家權益貸款和一行行信用			商品化貸款		消費者貸款			總計
										(單位：千)
貸款損失撥備：
期初餘額	$	966		$	568		$	364		$	1,024		$	80	$	126		$	949	$	4		$	4,081
沖銷		(40	)		(240	)		--			--			--		--			--		--			(280	)
恢復		--			--			--			--			--		3			49		--			52
現行規定		(53	)		728			(7	)		(4	)		14		(10	)		33		(1	)		700
期末餘額	$	873		$	1,056		$	357		$	1,020		$	94	$	119		$	1,031	$	3		$	4,553

評估損害：
兩個人都是單打獨鬥的。		14			458			--			907			--		--			--		--			1,379
他們集體行動起來		859			598			357			113			94		119			1,031		3			3,174

應收貸款：
期末餘額-合計	$	103,667		$	89,171		$	46,482		$	17,829		$	9,518	$	12,996		$	80,070	$	900		$	360,633
期末餘額：
評估損害：
兩個人都是單打獨鬥的。		1,140			3,555			--			2,981			--		16			--		--			7,692
他們集體行動起來	$	102,527		$	85,616		$	46,482		$	14,848		$	9,518	$	12,980		$	80,070	$	900		$	352,941

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

3.應收貸款(續)

信用質量指標(續)

	房地產貸款
2020年6月30日	1-4個家庭住宅			商品化			多頭家庭		土地		施工			家權益貸款和線條信用額度			商品化貸款			消費者貸款		總計
									(單位：千)
貸款損失撥備：
期初餘額	$	1,017		$	508		$	338	$	100	$	115		$	144		$	1,227		$	3	$	3,452
沖銷		(40	)		(100	)		--		--		--			(107	)		(1,135	)		--		(1,382	)
恢復		2			--			--		--		--			9			109			--		120
現行規定		(13	)		160			26		924		(35	)		80			748			1		1,891
期末餘額	$	966		$	568		$	364	$	1,024	$	80		$	126		$	949		$	4	$	4,081

評估損害：
兩個人都是單打獨鬥的。		34			23			--		907		--			--			--			--		964
他們集體行動起來		932			545			364		117		80			126			949			4		3,117

應收貸款：
期末餘額-合計	$	108,146		$	87,088		$	47,432	$	18,068	$	8,159		$	13,662		$	81,909		$	979	$	365,443
期末餘額：
評估損害：
兩個人都是單打獨鬥的。		1,260			3,712			--		2,981		--			17			457			--		8,427
他們集體行動起來	$	106,886		$	83,376		$	47,432	$	15,087	$	8,159		$	13,645		$	81,452		$	979	$	357,016

下表分別評估了截至2020年9月30日和2020年6月30日的貸款減值情況(按貸款類別劃分)：

2020年9月30日	未付校長天平		錄下來通過以下方式進行投資沒有津貼		錄下來通過以下方式進行投資津貼		記錄總數投資		相關津貼		平均記錄投資
	(單位：千)
房地產貸款：
一至四户家庭住宅	$	1,139	$	1,139	$	--	$	1,139	$	--	$	1,179
商品化		3,555		1,915		1,640		3,555		458		3,939
多户住宅		--		--		--		--		--		--
土地		2,981		--		2,981		2,981		907		2,981
施工		--		--		--		--		--		--
股權和二次抵押		--		--		--		--		--		--
股權信貸額度		17		17		--		17		--		17
商業貸款		--		--		--		--		--		--
消費貸款		--		--		--		--		--		--

總計	$	7,692	$	2,351	$	5,341	$	7,692	$	1,365	$	8,116

2020年6月30日	未付校長天平		錄下來通過以下方式進行投資沒有津貼		錄下來通過以下方式進行投資津貼		記錄總數投資		相關津貼		平均記錄投資
	(單位：千)
房地產貸款：
一至四户家庭住宅	$	1,260	$	1,260	$	--	$	1,260	$	--	$	1,271
商品化		3,712		3,712		--		3,712		--		5,108
多户住宅		--		--		--		--		--		--
土地		2,981		--		2,981		2,981		907		2,981
施工		--		--		--		--		--		--
股權和二次抵押		--		--		--		--		--		--
股權信貸額度		17		17		--		17		--		17
商業貸款		457		457		--		457		--		457
消費貸款		--		--		--		--		--		--

*道達爾(Total)	$	8,427	$	5,446	$	2,981	$	8,427	$	907	$	9,834

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

3.應收借款(續)

信用質量指標(續)

世行不承諾向以前貸款處於非應計項目的借款人提供額外資金。

問題債務重組(TDR)是指公司因與債務人的財務困難相關的經濟或法律原因而對債務人進行的債務重組，而這些債務是公司在其他情況下不會考慮的。公司給予特許權是為了儘可能多地保護其投資。

有關該公司TDR的信息如下(單位：千)：

	2020年9月30日
	電流			逾期金額較大超過30天			非應計項目 TDRS			總TDR
商業銀行		$	--		$	--		$	--		$	--
1-4個家庭住宅			--			--			--			--
商業地產			--			1,641			1,641			1,641

	2020年6月30日
	電流			逾期金額較大超過30天			非應計項目 TDRS			總TDR
商業銀行		$	--		$	457		$	457		$	457
1-4個家庭住宅			--			76			76			76
商業地產			--			1,797			1,797			1,797

為了確定這些TDR的貸款損失撥備，作為已確定的TDR，本公司認為貸款可能出現損失，因此，將根據本公司的貸款損失撥備方法對貸款進行特定減值審查。如果確定此類TDR可能因拖欠或其他信用質量指標而出現損失，本公司將為這些貸款建立特定準備金。截至2020年9月30日，本公司沒有承諾向債務提供額外資金

貸款修改/問題債務重組。根據CARE法案，截至2019年12月31日，逾期30天以內的貸款將被視為新冠肺炎修改的當前貸款。然後，金融機構可以暫停美國通用會計準則下與新冠肺炎有關的貸款修改的要求，否則該貸款將被歸類為問題債務重組(TDR)，並暫停任何因新冠肺炎而被修改的貸款被確定為問題債務重組的要求，包括為會計目的確定減值的要求。希望利用這一權限的金融機構必須做出政策選擇，該政策選擇適用於2020年3月1日至2020年12月31日或60年代較早的新冠肺炎所做的任何修改新冠肺炎國家緊急狀態結束後的第二天。Home Federal Bank已經做出了這一選擇。同樣，財務會計準則委員會已確認，在迴應新冠肺炎時基於誠信做出的短期修改將不會被視為TDR。這些修改的對象是在任何救濟之前已經在任的貸款客户。

在CARE法案頒佈之前，銀行業監管機構就某些短期修改如何不被視為TDR提供了指導，並已隨後證實，此類指導可能適用於根據CARE法案第4013條不符合優惠會計待遇的貸款。

考慮到新冠肺炎疫情的影響、相關的經濟放緩和客户的居家訂單，以及他們在貸款期限內的當前和預計現金流，本行將逐一處理貸款支付修改請求。截至2020年6月30日，我們修改了216筆貸款，本金餘額總計8,410萬美元，佔截至2020年6月30日未償還貸款的23.0%。大多數延期付款是本金和利息的三個月延期付款，延期付款後再付款。

信用質量指標(續)

增加以收取遞延金額。現在確定這些修改後的貸款是否會按照修改後的條款履行還為時過早。

有關實際貸款修改的詳細情況如下：

	新冠肺炎的名字延期年度截止日期 2020年6月30日		天平 (千)		貸款總額的百分比為 2020年6月30日
一至四户家庭住宅		101	$	27,705		25.6	%
商業地產		40		28,278		32.5
多户住宅		9		18,046		38.0
土地		7		1,190		6.6
施工		1		680		8.3
股權和二次抵押		--		--		--
股權信用額度		19		1,586		12.9
商業業務		39		6,609		8.1
消費者		--		--		--
總計		216	$	84,094		23.0	%

	新冠肺炎的名字剩餘延期時間為 2020年9月30日		天平 (千)		貸款總額的百分比為 2020年9月30日
一至四户家庭住宅		7	$	1,115		1.1	%
商業地產		2		2,937		3.3
多户住宅		--		--		--
土地		1		1,224		6.9
施工		--		--		--
股權和二次抵押		--		--		--
股權信用額度		3		148		1.3
商業業務		6		752		0.9
消費者		--		--		--
總計		19	$	6,176		1.7	%

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

4.押金：

2020年9月30日和2020年6月30日的存款分為以下兩類：

	2020年9月30日		2020年6月30日
	(單位：千)
無息	$	120,987	$	103,422
現在帳目		43,236		41,365
貨幣市場		72,666		74,637
存摺儲蓄		95,233		83,797
		332,122		303,221

存單		151,583		157,589

存款總額：	$	483,705	$	460,810

5.每股收益

普通股每股基本收益是根據加權平均流通股數量計算的。稀釋每股收益是根據行使稀釋證券將產生的流通股和普通股等價物的加權平均數計算的。截至2020年和2019年9月30日的三個月每股收益計算如下：

	三個月九月三十日，
	2020		2019
	(單位為千，每股數據除外)
淨收入	$	1,247	$	1,247

加權平均流通股-基本		1,631		1,717
稀釋普通股等價物的影響		64		125
調整後加權平均流通股-稀釋		1,695		1,842

基本每股收益	$	0.76	$	0.73
稀釋後每股收益	$	0.74	$	0.68

在截至2020年和2019年9月30日的三個月裏，分別有260,161股和275,633股的未償還期權，加權平均價分別為每股18.36美元和18.07美元。在截至2020年9月30日的季度裏，63881個期權被計入稀釋後每股收益的計算中。

下表列出了用於計算每股收益的加權平均流通股的組成部分：

	三個月九月三十日，
	2020			2019
	(單位：千)
平均發行普通股		1,717			1,815
平均未賺取員工持股比例		(86	)		(97	)
平均未賺取的建議書股份		--			(1	)

加權平均流通股		1,631			1,717

6.以股票為基礎的薪酬

認可和保留計劃

2011年12月23日，公司股東批准設立路易斯安那州Home Federal Bancorp，Inc.2011年認可和保留計劃和信託協議(“認可計劃”)，作為對關鍵職位留住有經驗和有能力的人員的激勵。根據認可計劃可授予的公司普通股股票總數為77,808股股，截至2019年7月31日全部歸屬，因此認可計劃中沒有剩餘股份。

與認可計劃相關的成本是根據2014年7月31日18.92美元的股價計算的，該股價代表公司股票在授予認可計劃股票的日的公平市價。認可計劃的成本在五年歸屬期內確認。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

6.以股票為基礎的薪酬(續)

股票期權計劃

2005年8月10日，公司股東批准成立路易斯安那州Home Federal Bancorp，Inc.2005年股票期權計劃(“2005期權計劃”)，以惠及董事、高級管理人員和其他關鍵員工。根據2005年期權計劃為發行預留的普通股總數為158,868股(經調整後)。激勵性股票期權和不合格股票期權均可根據2005期權計劃授予。2005年股票期權計劃於2020年將在原十年任期的剩餘時間內繼續有效。

2011年12月23日，公司股東批准成立路易斯安那州Home Federal Bancorp，Inc.2011年股票期權計劃(“2011期權計劃”，連同2005年期權計劃，“期權計劃”)，以惠及董事、高級管理人員和其他關鍵員工。根據2011年期權計劃為發行預留的普通股股份總數為194,522股。根據2011期權計劃，激勵性股票期權和非限定股票期權均可授予。

2010年8月19日和2014年7月31日，本公司根據2005年期權計劃分別授予了21,616份期權和2,133份期權(經轉換調整後)，行權價分別為每股10.93美元和18.92美元。2012年1月31日和2014年7月31日，本公司分別向董事和員工授予了165,344份期權和29,178份期權，行權價分別為每股14.70美元和18.92美元。本公司於2010年8月19日和2014年7月31日根據2005年期權計劃分別授予了21,616份期權和2,133份期權(經轉換調整)，行權價分別為每股10.93美元和18.92美元。根據2011年1月31日和2014年7月31日，公司分別向董事和員工授予了165,344份期權和29,178份期權，行權價分別為14.70美元和18.92美元根據2011年期權計劃，可供未來授予的股票期權有389種。

根據期權計劃授予的激勵性股票期權和非限定股票期權將在五年內以每年20%的速度被授予和行使，從授予之日起一年開始，在期權被授予之日起每隔一年再獲得20%的歸屬。*在終止員工的僱傭或董事服務後，不得進行歸屬。如果員工或董事死亡或殘疾，或公司控制權發生變化，未授予的期權將被授予並可行使。公司將根據授予日期權的公允價值確認歸屬期間的補償費用。

股票激勵計劃

2014年11月12日，公司股東批准通過公司2014年度股票激勵計劃(簡稱《股票激勵計劃》)，以激勵員工和非員工董事為公司的成功做出貢獻，並獎勵業績突出和實現目標的員工。股票激勵計劃共涉及15萬股，其中股票獎勵不超過37500股，佔計劃的25%。其餘部分預留給股票期權獎勵。“股票激勵計劃”(以下簡稱“股票激勵計劃”)涵蓋了15萬股股票，其中股票獎勵不超過37500股，佔計劃的25%。其餘股票將留作股票期權獎勵。“股票激勵計劃”(以下簡稱“股票激勵計劃”)旨在激勵員工和非員工董事為公司的成功做出貢獻，並獎勵員工實現預期目標。股票激勵計劃共涉及15萬股，其中股票獎勵不超過37500股，佔計劃的25%。假設所有的股票獎勵都已發行。根據股票激勵計劃授予的所有激勵性股票期權旨在遵守《國税法》第422節的要求。2015年10月26日，公司在五年內向可按比例授予的董事、高管和其他關鍵員工授予了總計34,500份計劃股票獎勵和103,500份股票期權。2019年2月5日，公司向五年內按比例授予的關鍵員工授予了總計3000份計劃股票獎勵和13500份股票期權。股票激勵計劃成本在五年歸屬期內確認。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

6.以股票為基礎的薪酬(續)

股票激勵計劃(續)

2019年11月13日，公司股東批准通過公司2019年股票激勵計劃，為未來發行股票獎勵或股票期權預留共計125,000股股票。股票獎勵不得超過31,250股，即25%。計劃的其餘部分保留給股票期權獎勵。截至2020年9月30日，未根據2019年股票激勵計劃授予計劃股票獎勵或股票期權。

截至2020年及2019年9月30日止三個月，與二零一一年認可計劃及股票獎勵計劃有關的薪酬開支分別約為106,000美元及72,000美元。截至2020年和2019年9月30日的三個月，根據期權計劃和股票激勵計劃授予的股票期權的運營補償費用分別為34,000美元和35,000美元。

7.其他關聯方交易

截至2020年9月30日和2020年6月30日，某些董事和高管欠世行的債務總額分別約為390萬美元和380萬美元。

8.公允價值披露

以下披露是根據ASC 825《金融工具》的要求進行的。金融工具被定義為需要直接或間接以現金結算的現金和合同權利和義務。*在無法獲得報價市場價格的情況下，公允價值是使用未來現金流的現值或其他估值技術來估計的。這些技術的結果對所使用的假設高度敏感，例如關於適當的貼現率和對未來現金流的估計，這些假設需要相當大的判斷。本文提供的估計不一定表示本公司在當前結算相關金融工具時可能實現的金額。

ASC 825將某些金融工具和所有非金融工具排除在其披露要求之外。這些披露不應被解釋為代表對公司潛在價值的綜合衡量。

該公司在估算金融工具的公允價值時使用了以下方法和假設：

現金和現金等價物

賬面價值接近現金和現金等價物的公允價值。

投資證券

投資證券(包括抵押貸款支持證券)的公允價值以可獲得的報價市場價格為基礎。*如果沒有報價市場價格，則公允價值以可比工具的市場報價為基礎。*受限或非上市股權證券的賬面價值接近其公允價值。*應計投資收益的賬面價值接近其公允價值。

持有待售按揭貸款

由於這些貸款通常在發放後90天內處置，它們的賬面價值非常接近這類貸款的公允價值。

應收貸款

對於經常重新定價且信用風險沒有重大變化的可變利率貸款，公允價值接近賬面價值。其他貸款的公允價值是使用預期未來現金流的貼現值來估計的。所使用的利率是指目前為條件與信用質量相近的借款人提供的貸款利率。應計利息應收賬面金額接近其公允價值。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

8.公允價值披露(續)

存款負債

根據定義，活期存款賬户的公允價值等於報告日的即期應付金額，即其賬面金額。其他存款賬户的公允價值是使用預期未來現金流的折現值來估算的。貼現率是使用目前為類似期限的存款提供的利率來估算的。

聯邦住房貸款銀行的預付款

短期借款的賬面價值接近其公允價值。長期債務的公允價值是根據類似借款安排的當前增量借款利率，使用貼現現金流分析來估計的。

表外信貸相關工具

貸款的未償還抵押貸款承諾的公允價值基於簽訂類似協議的當前費用，並考慮了協議的剩餘期限、客户信用質量和貸款利率的變化。

部分貸款服務協議及浮動利率按揭貸款合約所載的利率下限及上限的公允價值，在公允價值披露要求的範圍內被視為不重要。因此，該等工具並無提供公允價值估計。

截至2020年9月30日和2020年6月30日，公司金融工具的賬面價值和估計公允價值如下：

	2020年9月30日				2020年6月30日
	攜載		估計數		攜載		估計數
	價值		公允價值		價值		公允價值
	(單位：千)
金融資產
*現金和現金等價物	$	75,628	$	75,628	$	54,871	$	54,871
中國證券可供出售		38,375		38,375		42,060		42,060
中國證券將持有至到期		18,351		19,261		20,858		21,879
--持有待售貸款		27,842		27,842		14,798		14,798
減少應收貸款		354,793	$	355,390		359,927	$	359,581

金融負債
銀行存款減少	$	483,705	$	479,842	$	460,810	$	458,994
*FHLB的預付款		984		1,066		1,060		1,150

表外項目
**抵押貸款承諾	$	9,560	$	9,560	$	8,536	$	8,536

上述估計公允價值可能與可變現淨值存在重大差異，僅代表個別金融工具的公允價值。因此，該等估計不應被視為顯示本公司整體的公允價值。

本公司遵循FASB ASC主題820，公允價值計量和披露(“ASC 820”)的指導。ASC 820確認了公允價值計量框架，並擴大了關於公允價值計量的披露。發佈ASC 820是為了建立公允價值的統一定義。公允價值的定義是基於市場的，而不是特定於公司的，包括以下內容：

•	將公允價值定義為在任何一種情況下，通過市場參與者之間在計量日期的有序交易獲得的出售資產或支付轉移負債的價格，並且建立了計量公允價值的框架；

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

8.公允價值披露(續)

•	根據截至計量日期的資產或負債估值投入的透明度，建立公允價值計量的三級層次結構；

•	廢除EITF 02-3中的指引，該指引要求在缺乏支持估值技術的可觀察數據的情況下，在涉及衍生金融工具的交易開始時遞延利潤；

•	取消在活躍市場上報價的金融工具的大幅頭寸折扣，並要求在評估負債時考慮公司的信譽；以及

•	擴大有關按公允價值計量的工具的披露。

該標準為公允價值計量的披露建立了一個三級估值等級。該估值等級有利於截至計量日期的資產或負債估值的透明度。這三個等級的定義如下：

•	級別1-公允價值基於公司可以參與的活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。

•	第2級-公允價值基於：(A)類似資產或負債在活躍市場的報價；(B)相同或相似資產或負債在非活躍市場的報價，即資產或負債交易很少的市場，價格不是現行的，或報價隨時間或在做市商之間變化很大，或者公開發布的信息很少；(C)資產或負債的可觀察到的報價以外的投入；或(D)主要來自可觀察到的市場數據或通過相關性或其他方式得到可觀察市場數據證實的投入。(C)可觀察到的資產或負債的報價以外的投入；或(D)主要來自可觀察到的市場數據或通過相關或其他方式得到證實的投入。

•	第3級-公允價值基於資產或負債無法觀察到的輸入。這些輸入反映了公司自己對市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設(包括風險假設)的假設。這些輸入是基於當時可獲得的最佳信息(包括公司自己的數據)開發的。如果信息顯示市場參與者會使用不同的假設，則會調整公司自己用於開發不可觀察到的輸入的數據。

金融工具在估值層次中的分類基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。

上述方法可能產生的公允價值計算可能不能反映可實現淨值或反映未來公允價值。此外，儘管本公司認為其估值方法是適當的，並與其他市場參與者保持一致，但使用不同的方法或假設來確定某些金融工具的公允價值可能會導致報告日的公允價值計量有所不同。*截至2020年9月30日的三個月內使用的方法沒有變化。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併財務報表附註(續)

8.公允價值披露(續)

在2020年9月30日和2020年6月30日按經常性原則計量的資產和負債的公允價值如下：

	公允價值計量使用：
2020年9月30日	報價在以下項目的活躍市場相同的資產 (1級)		意義重大其他可觀察到的輸入量 (2級)		看不見的輸入量 (3級)		總計
	(單位：千)
可供出售
美國債務證券
**FHLMC	$	--	$	4,312	$	--	$	4,312
**FNMA		--		25,441		--		25,441
中國-GNMA		--		8,622		--		8,622

總計	$	--	$	38,375	$	--	$	38,375

	公允價值計量使用：
2020年6月30日	報價在以下項目的活躍市場相同的資產 (1級)		意義重大其他可觀察到的輸入量 (2級)		看不見的輸入量 (3級)		總計
			(單位：千)
可供出售
債務證券
**FHLMC	$	--	$	5,159	$	--	$	5,159
**FNMA		--		31,852		--		31,852
中國-GNMA		--		5,059		--		5,049

總計	$	--	$	42,060	$	--	$	42,060

9.後續活動

根據財務會計準則委員會(FASB ASC)855，後續事件，公司對後續事件進行了評估，直至財務報表可供發佈之日為止。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

一般信息

該公司的經營業績主要取決於其全資子公司Home Federal Bank(“銀行”)的業績。銀行的經營業績在很大程度上取決於淨利息收入，淨利息收入是其貸款和投資組合的收入與資金成本之間的差額，包括存款和借款的利息。經營業績還受到貸款損失撥備和貸款銷售活動的影響。非利息支出主要包括薪酬和員工福利、辦公用房和設備費用、數據處理和其他費用。我們的經營業績也受到總體經濟狀況的顯著影響。銀行的經營業績還受到貸款損失撥備和貸款銷售活動撥備的影響。非利息支出主要包括薪酬和員工福利、辦公用房和設備費用、數據處理和其他費用。我們的經營業績也受到總體經濟狀況的顯著影響尤其是利率、政府政策和監管機構行動的變化。未來適用的法律、法規或政府政策的變化可能會對我們的財務狀況和經營結果產生重大影響。

世行在路易斯安那州什裏夫波特的總辦事處和位於路易斯安那州什裏夫波特和博西爾市的7個提供全方位服務的分支機構開展業務。公司的主要市場區域是什裏夫波特-博西爾市大都市區。

關鍵會計政策

貸款損失準備。公司已將貸款損失準備的計算確定為關鍵會計政策，因為與其他重要會計政策相比，貸款損失準備的判斷程度和複雜性更高。貸款損失準備是基於管理層對整體貸款組合和基礎抵押品的定期估值和評估、不良貸款趨勢、當前經濟狀況、以及其他相關因素，以便將貸款損失撥備維持在管理層認為代表投資組合中所有可能且可合理評估的已知和固有損失的水平。雖然管理層使用現有的最佳信息，但貸款損失撥備的水平仍然是一個估計數字，可能會受到重大判斷和短期變化的影響。

所得税。遞延所得税資產和負債是使用負債(或資產負債表)法確定的。在此方法下，遞延所得税淨資產或負債是根據各種資產和負債的賬面和計税基礎之間的臨時差異的税收影響來確定的，並對税率和法律的變化給予當前確認。我們遞延所得税資產的變現主要取決於我們實現預計的未來應税收入。我們可能會因未來的市場狀況和其他因素而改變對未來盈利能力的判斷。我們可能會進行調整。{br如果我們的判斷改變了。

關於2020年6月30日至2020年9月30日財務狀況變化的探討

一般信息

截至2020年9月30日，該公司報告總資產為5.416億美元，比截至2020年6月30日的總資產5.182億美元增加了2340萬美元，增幅為4.5%。資產增加主要包括現金及現金等價物增加2,070萬美元，即37.8%，從2020年6月30日的5,490萬美元增加到2020年9月30日的7,560萬美元；持有待售貸款1,300萬美元，即88.1%，從2020年6月30日的1,480萬美元增加到2020年9月30日的2,780萬美元；房地和設備從2020年6月30日的1,320萬美元增加到9月30日的1,390萬美元，即5.2%。遞延税資產188,000美元，或24.8%，從2020年6月30日的757,000美元增至2020年9月30日的945,000美元；銀行擁有的人壽保險33,000美元，或0.5%，從2020年6月30日的709萬美元增至2020年9月30日的710萬美元；其他資產264,000美元，或14.5%，從2020年6月30日的180萬美元增至2020年9月30日的210萬美元。投資證券從2020年6月30日的6,290萬美元降至2020年9月30日的5,670萬美元，降幅9.8%；應收貸款淨額510萬美元，降幅1.4%，從2020年6月30日的3.59億美元降至2020年9月30日的3.548億美元。投資證券的減少主要是由於抵押貸款支持證券本金償還1,100萬美元，部分被購買510萬美元的抵押貸款支持證券所抵消。持有待售貸款的增加主要是因為在截至2020年9月30日的三個月裏，源於待售貸款的增加。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

2020年6月30日至2020年9月30日財務狀況變化討論(續)

現金和現金等價物

現金收入和現金等價物從2020年6月30日的5490萬美元增加到2020年9月30日的7560萬美元，增幅為37.8%。現金和現金等價物增加2070萬美元的主要原因是存款增長。

應收貸款淨額

截至2020年9月30日，應收貸款淨額減少510萬美元，降幅為1.4%，從2020年6月30日的3.59億美元降至3.548億美元。應收貸款淨額減少的主要原因是一至四户住宅貸款減少450萬美元，商業非房地產貸款減少180萬美元，多户住宅貸款減少95萬美元，股權信用額度貸款減少72萬美元，土地貸款減少23.9萬美元，消費貸款減少。商業地產貸款增加210萬美元，建築貸款增加140萬美元，股票和第二按揭貸款增加5.4萬美元，部分抵消了這一增幅。

持有待售貸款

持有待售貸款增加了1300萬美元，增幅為88.1%，從2020年6月30日的1480萬美元增加到2020年9月30日的2780萬美元。持有待售貸款增加的主要原因是2021財年第一季度的發放量增加。

投資證券

截至2020年9月30日，投資證券為5670萬美元，而2020年6月30日為6290萬美元，減少了620萬美元，降幅為9.8%。投資證券減少的主要原因是，購買了510萬美元的抵押貸款支持證券，抵銷了1100萬美元的抵押貸款支持證券本金償還。

房舍和設備，淨值

截至2020年9月30日，房地和設備淨額增加68.3萬美元，增幅5.2%，達到1390萬美元，而2020年6月30日為1320萬美元。

資產質量

截至2020年9月30日，本公司有620萬美元的不良資產(定義為非應計貸款、應計貸款、逾期90天或以上的應計貸款以及擁有的其他房地產)，而截至2020年6月30日的不良資產為720萬美元，其中包括向一個借款人發放的六筆商業房地產貸款，四筆獨户住宅貸款，一筆地塊貸款，一筆土地貸款，以及截至2020年9月30日擁有的其他房地產中的兩處商業房地產，相比之下，截至2020年9月30日擁有的其他房地產中有兩處商業房地產，而截至2020年9月30日的不良資產為5筆獨户住宅貸款。向一個借款人發放六筆商業房地產貸款、一筆地塊貸款、一筆土地貸款和兩筆商業房地產貸款，這些貸款是在2020年6月30日擁有的其他房地產中發放的。*不良資產從2020年6月30日的720萬美元減少到2020年9月30日的620萬美元，這主要是因為減記了一筆商業房地產貸款，以及出售了同一筆商業房地產貸款的一部分抵押品，總額為69萬美元。截至2020年9月30日，本公司向一位借款人發放了四筆獨户住宅貸款、兩筆商業用地和地塊開發貸款、向一位借款人發放了六筆商業房地產貸款、向一位借款人發放了兩筆商業房地產貸款，而截至2020年6月30日，該公司向一位借款人發放了四筆獨户住宅貸款、兩筆商業土地和地塊開發貸款，以及向一位借款人發放了六筆商業地產貸款。截至2020年9月30日或2020年6月30日，沒有被歸類為可疑貸款。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

2020年6月30日至2020年9月30日財務狀況變化討論(續)

負債共計

總負債從2020年6月30日的4.677億美元增加到2020年9月30日的4.906億美元，增幅4.9%，主要是因為存款總額增加了2290萬美元，增幅5.0%，與2020年6月30日的4.608億美元相比，增加了2290萬美元，增幅5.0%，借款人的税收和保險預付款從6月30日的52.2萬美元增加了40.3萬美元，增幅77.2%。其他負債從2020年6月30日的300萬美元增加到2020年9月30日的350萬美元，增幅15.6%；從2020年6月30日的230萬美元減少到2020年9月30日的350萬美元，減幅為34.8%；從2020年6月30日的230萬美元減少到2020年9月30日的150萬美元，減少了77,000美元，這部分抵消了從股息收益中償還的其他借款的減少，即34.8%，即從2020年6月30日的230萬美元增加到2020年9月30日的150萬美元，減少了77,000美元。聯邦住房貸款銀行的預付款從2020年6月30日的110萬美元增加到2020年9月30日的98.3萬美元，增幅為7.3%。存款增加的主要原因是無息存款增加了1760萬美元，增幅17.0%，從2020年6月30日的1.034億美元增加到2020年9月30日的1.21億美元，增幅為1140萬美元，增幅為13.6%。儲蓄存款從2020年6月30日的8,380萬美元增加到2020年9月30日的9,520萬美元，現在賬户從2020年6月30日的4,140萬美元增加到2020年9月30日的4,320萬美元，增幅4.5%，但存單減少了600萬美元，降幅為3.8%，從2020年6月30日的1.576億美元增加到2020年9月30日的1.516億美元，貨幣市場存款減少200萬美元，降幅為2.6%，從2020年6月30日的7,460萬美元降至2020年9月30日的7,270萬美元。截至2020年9月30日，該公司的經紀存款為1360萬美元，而截至6月30日，該公司的經紀存款為1610萬美元, 2020年。聯邦住房貸款銀行墊款的減少主要是由於攤銷墊款的本金。

股東權益

截至2020年9月30日，股東權益增加了517,000美元，或1.0%，從2020年6月30日的5,050萬美元增至5,100萬美元。股東權益自2020年6月30日以來發生變化的主要原因是淨收益120萬美元，授予限制性股票獎勵、股票期權和發佈員工持股計劃股票總計103,000美元，以及通過行使股票期權發行普通股的收益38,000美元，部分被收購公司股票所抵消公司累積的其他綜合收入減少20.3萬美元。

監管資本

銀行必須達到貨幣監理署(OCC)頒佈的最低資本金標準。截至2020年9月30日，聯邦住房銀行的監管資本金遠遠超過最低資本金要求。

截至2020年9月30日和2019年9月30日止三個月經營業績比較

一般信息

截至2020年9月30日的三個月，淨收入為120萬美元，與截至2019年9月30日的三個月的120萬美元持平。非利息收入增加了742,000美元，增幅為77.0%，淨利息收入增加了173,000美元，增幅為4.5%。貸款損失撥備增加了525,000美元，增幅為300%，非利息支出增加了346,000美元，增幅為11.2%，所得税撥備增加了44,000美元，增幅為15.8%。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

截至2020年9月30日和2019年9月30日止三個月經營業績對比(續)

淨利息收入

截至2020年9月30日的三個月，淨利息收入比去年同期增加173,000美元，這是由於總利息支出減少了357,000美元，降幅為26.4%，但總利息收入減少了184,000美元，降幅為3.6%，這主要是由於計息負債的平均利率降低了53個基點。截至2020年9月30日的三個月，公司的平均利差為2.92%，而截至2019年9月30日的三個月的平均利差為3.30%。本公司截至2020年9月30日的三個月的淨息差為3.21%，而截至2019年9月30日的三個月的淨息差為3.63% 。淨息差在比較季度基礎上的下降主要是由於生息資產平均餘額的平均收益率下降91個基點所致。平均收益率下降的主要原因是，在截至2020年9月30日的三個月裏，由於聯邦住房貸款銀行、第一國民銀行家銀行和德克薩斯獨立銀行的隔夜利率大幅下降，與前一年的220個基點相比，只有12個基點的生息存款增加了。

貸款損失準備金

根據對歷史經驗、Home Federal Bank貸款數量和類型、逾期本金和利息支付情況、一般經濟狀況，特別是與我們的市場領域和當前新冠肺炎衰退環境有關的一般經濟狀況，以及與Home Federal Bank貸款組合可收回性相關的其他因素的分析，在截至2020年9月30日的三個月中，計提了700,000美元的貸款損失撥備，而截至2019年9月30日的三個月，撥備為175,000美元。截至2020年9月30日，貸款損失撥備為450萬美元，佔應收貸款總額的1.26%，而截至2019年9月30日，貸款損失撥備為360萬美元，佔應收貸款總額的1.09%。截至2020年9月30日，住房聯邦銀行的不良貸款為530萬美元，喪失抵押品贖回權的資產為95萬美元，不良資產總額為620萬美元。住房聯邦銀行有360萬美元的不良貸款和48萬美元的喪失抵押品贖回權的資產，總計410萬美元的不良資產。截至2020年9月30日，該銀行進行了問題債務重組，涉及向一個借款人發放的6筆商業房地產貸款，總額為160萬美元，目前所有到期利息均未到期，目前沒有預期損失。截至2019年9月30日，該銀行進行了問題債務重組，涉及一筆餘額為122,000美元的商業貸款。以及向一個借款人發放總計360萬美元的6筆商業房地產貸款，這些貸款的所有到期利息都是當期的。不能保證貸款損失撥備是否足以彌補未來不良資產的損失。

非利息收入

與去年同期相比，截至2020年9月30日的三個月非利息收入增加了742,000美元，主要原因是貸款銷售收益增加了844,000美元，其他收入增加了3,000美元，但房地產銷售收益減少了80,000美元，存款賬户服務費減少了24,000美元，銀行擁有的人壽保險收入增加了1,000美元，部分抵消了這一增長。本公司銷售其大部分長期固定利率住房抵押貸款，主要是為了管理利率風險。截至2020年9月30日的三個月的貸款銷售收益較上年同期增長反映了貸款銷售金額的增加，這主要是由於低利率環境造成的。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

截至2020年9月30日和2019年9月30日止三個月經營業績對比(續)

非利息支出

在截至2020年9月30日的三個月裏，與2019年同期相比，非利息支出增加了346,000美元，主要原因是薪酬和福利支出增加了408,000美元，數據處理增加了34,000美元，存款保險費增加了30,000美元，律師費增加了21,000美元，審計和審查費增加了10,000美元，佔用和設備費用增加了4,000美元。廣告費用減少121,000美元，貸款和收集費用減少25,000美元，費用增加了8,000美元，這部分抵消了增加的費用。截至2020年9月30日的三個月，薪酬和福利支出增加的主要原因是，由於抵押貸款銷售量大，加上我們商務部門的額外招聘，以及正常的年度工資增長，我們抵押貸款部門的工資成本增加。

在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月裏，公司確認的股票期權、股票獎勵、員工持股計劃以及表彰和保留計劃的總薪酬支出分別為140,000美元和154,000美元。

路易斯安那州銀行股票税是根據銀行的股本和收益評估的。在截至2020年9月30日的三個月裏，公司確認的特許經營權和銀行股票税收支出為108,000美元，而2019年同期為115,000美元。

所得税

截至2020年9月30日的三個月，所得税為32.3萬美元，實際税率為20.6%。截至2019年9月30日的三個月，所得税為27.9萬美元，實際税率為18.3%。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

平均餘額、淨利息收入、賺取的收益率和支付的利率。下表顯示了這幾個時期的平均生息資產的利息總額和由此產生的收益率，以及平均有息負債的利息支出(以美元和利率表示)，以及淨息差。免税收入和收益未調整為等值納税基礎。所有平均餘額均以每月餘額為基礎。管理層不認為月度平均數與每日平均數有顯著差異。

	截至9月30日的三個月，
	2020							2019
	平均值天平		利息		平均值產量/ 率			平均值天平		利息		平均值產量/ 率
	(千美元)
生息資產：
*投資證券公司(Investment Securities)	$	58,881	$	319		2.15	%	$	65,520	$	406		2.46	%
*		373,311		4,647		4.94			331,368		4,653		5.57
生息存款。		60,651		18		0.12			19,659		109		2.20
*		492,843		4,984		4.01	%		416,547		5,168		4.92	%
非息資產。		35,121							27,491
*	$	527,964						$	444,038
有息負債：
*儲蓄賬户。	$	90,621		158		0.69	%	$	46,630		121		1.03	%
*現在已經佔到了3%的份額。		40,611		32		0.31			31,254		49		0.62
*貨幣市場賬户。		73,180		75		0.41			74,407		229		1.22
*		156,320		706		1.79			176,897		936		2.10
*		360,732		971		1.07			329,188		1,335		1.61
其他借款：		1,752		14		3.17			343		4		4.63
FHLB取得進展。		1,010		12		4.71			1,307		15		4.55
*	$	363,494		997		1.09	%	$	330,838		1,354		1.62	%
無息負債：
*無息活期賬户		111,352							62,167
*		3,498							2,168
*		478,344							395,173
股東權益總額(1)		49,620							48,865

*	$	527,964						$	444,038

淨生息資產。	$	129,349						$	85,709

淨利息收入；平均利差(2)			$	3,987		2.92	%			$	3,814		3.30	%
淨息差(3)。						3.21	%						3.63	%
平均生息資產與平均有息負債之比。						135.58	%						125.91	%

__________________

(一)包括留存收益和累計其他綜合收益。

(2)利差是指生息資產加權平均收益率與有息負債加權平均利率之差。

(3)淨息差為淨利息收入除以淨平均生息資產。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

截至2020年9月30日和2019年9月30日止三個月經營業績對比(續)

流動性與資本資源

Home Federal Bank維持管理層認為充足的流動資產水平。該銀行調整其流動性水平，為存款流出提供資金，償還借款，併為貸款承諾提供資金。Home Federal Bank還根據需要調整流動性，以滿足資產和負債管理目標。

住房聯邦銀行的主要資金來源是存款、貸款和抵押貸款支持證券的攤銷和提前還款、投資證券和其他短期投資的到期日、貸款銷售，以及從運營中提供的收益和資金。雖然貸款和抵押貸款支持證券的預定本金償還是一個相對可預測的資金來源，但存款流動和貸款提前還款受到一般利率、經濟狀況和競爭的很大影響。此外，銀行設定存款利率以維持所需的總存款水平。此外，Home Federal Bank將多餘的資金投資於短期生息賬户和其他資產，這些資產提供流動性以滿足放貸要求。截至2020年9月30日，Home Federal Bank在達拉斯聯邦住房貸款銀行的存款賬户達到1,410萬美元。

住房聯邦銀行的很大一部分流動性由分類為可供出售的證券以及現金和現金等價物組成。住房聯邦銀行的主要現金來源是淨收入、貸款和抵押貸款支持證券的本金償還以及存款賬户的增加。如果住房聯邦銀行需要超出其內部產生能力的資金，則與達拉斯聯邦住房貸款銀行(Federal Home Loan Bank Of Dallas)存在借款協議，後者提供了額外的資金來源。截至2020年9月30日，Home Federal Bank從達拉斯聯邦住房貸款銀行(Federal Home Loan Bank Of Dallas)獲得98.3萬美元的預付款，並有1.816億美元的額外借款能力。此外，在2020年9月30日，Home Federal Bank是與First National Bankers Bank簽訂的主購買協議的一方，根據該協議，Home Federal Bank可以從First National Bankers Bank購買聯邦資金，金額不超過1950萬美元。截至2020年9月30日，沒有根據該協議購買任何金額。此外，截至2020年9月30日，該公司已與First National Bankers 銀行簽訂了500萬美元的信貸額度協議。截至2020年9月30日，信貸額度餘額為150萬美元。

截至2020年9月30日，住房聯邦銀行有7350萬美元的未償還貸款承諾，用於發起960萬美元的未使用信用額度下的貸款和承諾。截至2020年9月30日，計劃在不到一年內到期的存單總額為8620萬美元。*根據以往的經驗，管理層認為，很大一部分此類存款將留在我們手中，儘管不能保證情況會是這樣。此外，在利率上升的環境下續期時，此類存款的成本可能會大幅上升。住房聯邦銀行打算利用其較高的流動性水平為其放貸活動提供資金。如果需要額外資金為放貸活動提供資金，住房聯邦銀行打算根據需要出售其分類為可供出售的證券。

截至2020年9月30日，Home Federal Bank超過了其各自的監管資本要求，有形股本、普通股權益一級、核心資本和基於風險的總資本比率分別為9.73%、15.67%、9.73%和16.92%。

表外安排

截至2020年9月30日，該公司沒有任何美國證券交易委員會規則定義的表外安排。

通貨膨脹和物價變化的影響

本文提供的財務報表和相關財務數據是根據10-Q表的説明編制的，該表要求以歷史美元計量財務狀況和經營業績，而不考慮相對購買力在一段時間內因通貨膨脹而發生的變化。

與大多數工業公司不同，該公司幾乎所有的資產和負債都是貨幣性的。因此，利率對金融機構業績的影響通常比通脹的影響更顯著。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

前瞻性陳述

本10-Q表格包含基於管理層信念的與公司有關的某些前瞻性陳述和信息，以及管理層作出的假設和目前可獲得的信息。此外，在本文件的這些部分和其他部分中，使用了“預期”、“相信”、“估計”、“例外”、“打算”、“應該”以及類似的表述或其否定。由於它們與本公司或本公司管理層有關，因此旨在識別前瞻性陳述。此類陳述反映了本公司對未來事件的當前看法，受某些風險、不確定性、和假設的影響。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，或者潛在的假設被證明是不正確的，實際結果可能與本文所述的預期、相信、估計、預期或預期的結果不同。公司不打算更新這些前瞻性陳述。

第三項：關於市場風險的定量和定性披露

不適用。

項目4.安全控制和程序

評估披露控制和程序。在包括總裁兼首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)在內的我們管理層的監督和參與下，我們評估了截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的設計和操作的有效性。基於該評估，總裁兼首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序有效，可確保公司根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的適用期限內進行記錄、處理、彙總和報告。

財務報告內部控制的變化。公司最近一個會計季度的財務報告內部控制沒有發生變化，這對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，或很可能對其產生重大影響。

第二部分

項目1.法律程序

除在正常業務過程中發生的例行法律程序外，本公司並無涉及任何未決法律程序，而該等法律程序涉及管理層認為對本公司財務狀況並不重要的總金額。

項目1A：風險因素

不適用。

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

第二項未登記的股權證券銷售和收益使用

(a)

不適用。

(b)

不適用。

(c)

購買股票證券

下表列出了公司在截至2020年9月30日的季度內對普通股進行的回購，包括實施股票換股票期權：

期間	總人數股份購得		平均值支付的價格每股		總人數以以下方式購買的股票公開的一部分已宣佈的計劃或節目		最大數量那一年五月的股票但仍將被購買根據計劃或計劃(A)
2020年7月1日-2020年7月31日		15,471	$	25.00		13,928		--
2020年8月1日-2020年8月31日		4,471		23.50		--		--
2020年9月1日-2020年9月30日		--		--		--		--
總計		19,942	$	24.66		13,928

______________

本表備註：

(a)

2019年9月11日，該公司宣佈，董事會批准了第九次股票回購計劃，回購至多9萬股，約佔其普通股流通股的5.0%。回購計劃於2020年7月24日完成。

第三項優先證券違約

不適用。

第四項--煤礦安全信息披露

不適用。

第五項：其他信息

不適用。

項目6.展品

不是的。		描述
31.1		規則13a-14(A)/15d-14(A)首席執行官的認證
31.2		細則13a-14(A)/15d-14(A)首席財務官的證明
32.0		根據《美國法典》第18編第1350條的認證
	*101.INS	XBRL實例文檔
	*101.SCH	XBRL分類擴展架構文檔
	*101.CAL	XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
	*101.LAB	XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
	*101.PRE	XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫文檔
	*101.DEF	XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下簽名人代表其簽署本報告。

美國
證券交易委員會
華盛頓特區：20549

表格10-Q
(馬克一)
	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告

路易斯安那州	02-0815311
(成立為法團或組織的州或其他司法管轄區)	(税務局僱主身分證號碼)

路易斯安那州什裏夫波特市場街624號		71101
(主要行政機關地址)		(郵政編碼)

(318) 222-1145
(註冊人電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：

每一類的名稱	交易代碼	每間交易所的註冊名稱
普通股(每股面值0.01美元)	HFBL	納斯達克股票市場有限責任公司

大型加速濾波器	☐	加速文件管理器	☐
非加速文件管理器		小型報表公司
		新興成長型公司	☐

		頁
第一部分	財務信息

第一項：	財務報表(未經審計)

	合併財務狀況報表	1

	合併損益表	2

	綜合全面收益表	3

	合併股東權益變動表	4

	合併現金流量表	5

	合併財務報表附註	7

第二項：	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	29

第三項：	關於市場風險的定量和定性披露	36

第四項：	管制和程序	36

第二部分	其他信息

第一項：	法律程序	36

第1A項：	危險因素	36

第二項：	未登記的股權證券銷售和收益的使用	37

第三項：	高級證券違約	37

第四項：	礦場安全資料披露	37

第五項：	其他資料	37

第六項：	陳列品	37

簽名

☐	根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

	在截至的三個月內九月三十日，
	2020		2019
	(單位為千，每股數據除外)
利息收入
貸款，包括手續費	$	4,647	$	4,653
投資證券		2		16
抵押貸款支持證券		317		390
其他生息資產		18		109
利息收入總額		4,984		5,168

利息支出
存款		971		1,335
*其他借款		14		4
聯邦住房貸款銀行借款		12		15
利息支出總額		997		1,354
淨利息收入		3,987		3,814

貸款損失準備金		700		175
計提貸款損失撥備後的淨利息收入		3,287		3,639

非利息收入
*		--		80
出售貸款的收益		1,411		567
銀行自營人壽保險收入		34		35
*取消存款賬户服務費		248		272
其他收入		13		10
非利息收入總額		1,706		964

非利息支出
薪酬和福利		2,214		1,806
入住率和設備		376		372
數據處理		194		160
審計和審查費		66		56
特許經營税和銀行股票税		108		115
廣告		26		147
律師費		131		110
借款和託收		94		119
存款保險費		30		--
其他費用		184		192
非利息支出總額		3,423		3,077
所得税前收入		1,570		1,526

所得税費用撥備		323		279
淨收入	$	1,247	$	1,247
普通股每股收益：
基本型	$	0.76	$	0.73
稀釋	$	0.74	$	0.68
宣佈的股息	$	0.165	$	0.16

	普通股		附加實繳資本		不勞而獲員工持股計劃股票			不勞而獲的RRP 托拉斯股票		留用收益			累積其他綜合收入(虧損)			總計股東的權益
								(單位：千)
餘額-2019年6月30日	$	23	$	35,914	$	(985	)	$	--	$	15,370		$	20		$	50,342

淨收入		--		--		--			--		1,247			--			1,247

可用證券未實現收益的變化-可供- **銷售額，扣除税收影響後的淨額		--		--		--			--		--			66			66

RRP贏得的股份		--		24		--			--		--			--			24

已授予的股票期權		--		35		--			--		--			--			35

實施股票期權的普通股發行		--		4		--			--		--			--			4

獲得的員工持股薪酬		--		66		29			--		--			--			95

購買的公司股票		--		--		--			--		(1,783	)		--			(1,783	)

宣佈的股息		--		--		--			--		(293	)		--			(293	)

餘額-2019年9月30日	$	23	$	36,043	$	(956	)	$	--	$	14,541		$	86		$	49,737

餘額-2020年6月30日	$	22	$	36,531	$	(870	)	$	--	$	13,937		$	915		$	50,535

淨收入		--		--		--			--		1,247			--			1,247

可用證券未實現收益的變化- 待售商品，扣除税收影響後的淨額		--		--		--			--		--			(202	)		(202	)

RRP贏得的股份		--		--		--			--		--			--			--

已授予的股票期權		--		34		--			--		--			--			34

實施股票期權的普通股發行		--		38		--			--		--			--			38

獲得的員工持股薪酬		--		40		29			--		--			--			69

購買的公司股票		--		--		--			--		(387	)		--			(387	)

宣佈的股息		--		--		--			--		(282	)		--			(282	)

餘額-2020年9月30日	$	22	$	36,643	$	(841	)	$	--	$	14,515		$	713		$	51,052

	三個月
	九月三十日，
	2020			2019
	(單位：千)
經營活動的現金流
淨收入	$	1,247		$	1,247
將淨收入調整為經營活動中使用的淨現金
壞賬回收		52			2
聯邦住房貸款銀行股票憑證		(2	)		16
證券淨攤銷和淨增值		44			32
出售貸款的收益		(1,411	)		(567	)
房地產銷售收益		--			(80	)
延期貸款費用攤銷		(216	)		(38	)
房舍和設備折舊		168			161
員工持股計劃費用		69			95
股票期權費用		34			35
認可和保留計劃費用		--			2
遞延所得税		(188	)		(17	)
貸款損失準備金		700			175
提高銀行自營壽險的現金退還價值		(34	)		(35	)
股票獎勵費用		37			4
資產負債變動情況：
持有待售貸款-來源和購買		(60,258	)		(24,441	)
待售貸款和本金償還		48,625			21,573
應收應計利息		238			70
其他營運資產		(264	)		(212	)
其他經營負債		429			489

經營活動中使用的淨現金		(10,730	)		(1,489	)

投資活動的現金流
貸款來源和購買，扣除本金收款後的淨額		4,586			1,027
收取遞延貸款費用		67			2
購置房舍和設備		(851	)		(357	)
賣地收益		--			796
可供出售證券的活動：
抵押貸款支持證券的本金支付		8,488			3,216
購買證券		(5,090	)		(4,975	)
持有至到期證券的活動：
抵押貸款支持證券的本金支付		2,496			1,330

投資活動提供的淨現金		9,696			1,039

總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州

合併現金流量表(續)
(未經審計)

	三個月
	九月三十日，
	2020			2019
	(單位：千)
融資活動的現金流
存款淨增量	$	22,895		$	16,851
償還聯邦住房貸款銀行的預付款		(77	)		(73	)
其他借款收益		700			1,000
償還其他借款		(1,500	)		(450	)
借款人用於税收和保險的預付款淨增加		404			226
支付的股息		(282	)		(293	)
購買的公司股票		(387	)		(1,783	)
行使股票期權收益		38			4

融資活動提供的淨現金		21,791			15,482

現金及現金等價物淨增加情況		20,757			15,032

現金和現金等價物--期初	$	54,871		$	18,108

現金和現金等價物--期末	$	75,628		$	33,140

補充現金流信息
存款和借款的利息	$	1,008		$	1,361
已繳所得税		275			150
可供出售債務證券未實現損益的市值調整		(256	)		83

	總部設在聯邦銀行的Bancorp，Inc.路易斯安那州



日期：2020年11月12日	依據：	/s/格倫·W·布朗
		格倫·W·布朗
		高級副總裁兼首席財務官 (妥為授權的人員及主要財務及 (會計主任)

截至本季度的第四季度：	2020年9月30日
或

從開始的過渡期		至

委託文件編號：	001-35019

	2020年9月30日			2020年6月30日
	(單位：千)
資產
*現金和現金等價物(包括在其他銀行的生息存款69,505美元和50,417美元 (分別為2020年9月30日和2020年6月30日)	$	75,628		$	54,871
可供出售的證券		38,375			42,060
持有至到期的證券(公允價值分別為19,261美元和21,879美元)		18,351			20,858
持有待售貸款		27,842			14,798
*應收貸款，扣除貸款損失撥備後的淨額分別為4553美元和4081美元		354,793			359,927
應收應計利息		1,622			1,860
房舍和設備，淨值		13,918			13,235
銀行擁有的人壽保險		7,120			7,087
遞延税金資產		945			757
喪失抵押品贖回權的資產		950			950
其他資產		2,081			1,817

總資產	$	541,625		$	518,220

負債和股東權益

負債
存款：
*不計息	$	120,987		$	103,422
*		362,718			357,388
總存款		483,705			460,810
借款人預支税款和保險費		926			522
短期聯邦住房貸款銀行預付款		125			193
長期聯邦住房貸款銀行預付款		858			867
其他借款		1,500			2,300
其他應計費用和負債		3,459			2,993
負債共計		490,573			467,685

股東權益
優先股-面值0.01美元；授權發行1000萬股；未發行和未償還		--			--
普通股--面值0.01美元；授權股份40,000,000股；已發行和未發行股票分別為1,716,842股和1,724,512股分別為2020年9月30日和2020年6月30日		22			22
額外實收資本		36,643			36,531
未賺取的員工持股		(841	)		(870	)
留存收益		14,515			13,937
累計其他綜合收益		713			915

股東權益總額		51,052			50,535