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錯誤二極管公司/戴爾/0000029002--12-31Q30.6660.666P4YP4YP3Y0.013P4YP4Y4M24DP7M6DP1Y3M18D00000290022020-01-012020-09-30Xbrli：共享00000290022020-11-04Iso4217：美元00000290022020-09-3000000290022019-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享00000290022020-07-012020-09-3000000290022019-07-012019-09-3000000290022019-01-012019-09-300000029002美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000029002美國-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000029002美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000029002美國-GAAP：母公司成員2020-06-300000029002US-GAAP：非控制性利益成員2020-06-3000000290022020-06-300000029002美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-07-012020-09-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000029002美國-GAAP：母公司成員2020-07-012020-09-300000029002US-GAAP：非控制性利益成員2020-07-012020-09-300000029002美國-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000029002美國-GAAP：SecuryStockMember2020-07-012020-09-300000029002美國-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000029002美國-GAAP：SecuryStockMember2020-09-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000029002美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-09-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000029002美國-GAAP：母公司成員2020-09-300000029002US-GAAP：非控制性利益成員2020-09-300000029002美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000029002美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000029002美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-12-310000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000029002美國-GAAP：母公司成員2019-12-310000029002US-GAAP：非控制性利益成員2019-12-310000029002美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-01-012020-09-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-300000029002美國-GAAP：母公司成員2020-01-012020-09-300000029002US-GAAP：非控制性利益成員2020-01-012020-09-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-300000029002美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-09-300000029002美國-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-09-300000029002美國-GAAP：CommonStockMember2019-06-300000029002美國-GAAP：SecuryStockMember2019-06-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300000029002美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000029002美國-GAAP：母公司成員2019-06-300000029002US-GAAP：非控制性利益成員2019-06-3000000290022019-06-300000029002美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000029002美國-GAAP：母公司成員2019-07-012019-09-300000029002US-GAAP：非控制性利益成員2019-07-012019-09-300000029002美國-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300000029002美國-GAAP：CommonStockMember2019-09-300000029002美國-GAAP：SecuryStockMember2019-09-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000029002美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000029002美國-GAAP：母公司成員2019-09-300000029002US-GAAP：非控制性利益成員2019-09-3000000290022019-09-300000029002美國-GAAP：CommonStockMember2018-12-310000029002美國-GAAP：SecuryStockMember2018-12-310000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310000029002美國-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-310000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000029002美國-GAAP：母公司成員2018-12-310000029002US-GAAP：非控制性利益成員2018-12-3100000290022018-12-310000029002美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-01-012019-09-300000029002Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300000029002美國-GAAP：母公司成員2019-01-012019-09-300000029002US-GAAP：非控制性利益成員2019-01-012019-09-300000029002美國-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-09-300000029002US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-09-300000029002Diod：Savitech 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JuneThirtyMember2020-01-012020-09-300000029002Diod：TermLoanAndRevolvingCreditFacilityMember2020-01-012020-09-30ISO4217：英鎊00000290022019-03-31Iso4217：美元ISO4217：英鎊0000029002美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2020-09-300000029002美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-12-310000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：其他當前資產成員Diod：InterestRateSwapsAndCollarsMember2019-12-310000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：其他資產成員Diod：InterestRateSwapsAndCollarsMember2019-12-310000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則：其他當前責任成員Diod：InterestRateSwapsAndCollarsMember2020-09-300000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-公認會計準則：其他當前責任成員Diod：InterestRateSwapsAndCollarsMember2019-12-310000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：其他責任成員Diod：InterestRateSwapsAndCollarsMember2020-09-300000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：其他責任成員Diod：InterestRateSwapsAndCollarsMember2019-12-310000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberDiod：InterestRateSwapsAndCollarsMember2020-07-012020-09-300000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberDiod：InterestRateSwapsAndCollarsMember2019-07-012019-09-300000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember2020-07-012020-09-300000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberDiod：InterestRateSwapsAndCollarsMember2020-01-012020-09-300000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberDiod：InterestRateSwapsAndCollarsMember2019-01-012019-09-300000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember2019-01-012019-09-300000029002US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember2020-01-012020-09-300000029002US-GAAP：非指定成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2020-07-012020-09-300000029002US-GAAP：非指定成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-07-012019-09-300000029002US-GAAP：非指定成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2020-01-012020-09-300000029002US-GAAP：非指定成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-01-012019-09-3000000290022019-12-300000029002Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2020-01-012020-09-300000029002Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2020-09-300000029002Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2019-12-310000029002Diod：LiteOn 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SemductorMember2019-01-012019-09-300000029002迪奧德：努沃頓成員2020-07-012020-09-300000029002迪奧德：努沃頓成員2019-07-012019-09-300000029002迪奧德：努沃頓成員2020-01-012020-09-300000029002迪奧德：努沃頓成員2019-01-012019-09-300000029002Diod:JiyuanCrystalPhotoelectricFrequencyTechnologyLtdMember2020-07-012020-09-300000029002Diod:JiyuanCrystalPhotoelectricFrequencyTechnologyLtdMember2019-07-012019-09-300000029002Diod:JiyuanCrystalPhotoelectricFrequencyTechnologyLtdMember2020-01-012020-09-300000029002Diod:JiyuanCrystalPhotoelectricFrequencyTechnologyLtdMember2019-01-012019-09-300000029002Diod：LiteOn SemductorMember2019-12-310000029002迪奧德：努沃頓成員2020-09-300000029002迪奧德：努沃頓成員2019-12-310000029002Diod：KeylinkMember2019-12-310000029002Diod:JiyuanCrystalPhotoelectricFrequencyTechnologyLtdMember2020-09-300000029002Diod:JiyuanCrystalPhotoelectricFrequencyTechnologyLtdMember2019-12-310000029002Dod：SavitechCorporation成員2020-02-052020-02-050000029002Dod：SavitechCorporation成員SRT：最小成員數2020-02-05分期付款：分期付款0000029002Dod：SavitechCorporation成員Diod：TrancheOneMember2020-03-040000029002Dod：SavitechCorporation成員2020-03-040000029002Dod：SavitechCorporation成員SRT：ScenarioForecastMemberDod：傳輸兩個成員(TRANCHETWO Members)SRT：最大成員數2021-06-300000029002Dod：SavitechCorporation成員SRT：ScenarioForecastMemberSRT：最小成員數2021-06-300000029002Dod：SavitechCorporation成員SRT：ScenarioForecastMemberSRT：最大成員數2021-06-300000029002Dod：SavitechCorporation成員SRT：ScenarioForecastMemberDod：傳輸兩個成員(TRANCHETWO Members)SRT：最小成員數2021-06-300000029002Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberDod：SavitechCorporation成員2020-02-052020-02-050000029002Diod：Savitech AcquisitionMember2020-03-040000029002Diod：WaferFabricationAcquisitionMember2019-04-012019-04-010000029002Diod：WaferFabricationAcquisitionMemberUs-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-04-012019-04-010000029002Diod：WaferFabricationAcquisitionMember2019-04-01

S4444wNN

29.9

 

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

 

 

形式10-Q

 

☒

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告

關於截至的季度期間九月三十日，2020

或

☐

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告

從開始的過渡期                    至                    .

委託文件編號：002-25577

 

集成二極管

(章程中規定的註冊人的確切姓名)

 

 

特拉華州

 

95-2039518

(成立為法團或組織的州或其他司法管轄區)

 

(國際税務局僱主識別號碼)

 

海德柯克斯道4949號, 200套房, 普萊諾, 德克薩斯州

 

75024

(主要行政機關地址)

 

(郵政編碼)

(972) 987-3900

(註冊人電話號碼，包括區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每一類的名稱

 

交易代碼

 

每間交易所的註冊名稱

普通股，面值0.66 2/3美元

 

二極管

 

這個納斯達克股票市場有限責任公司

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)是否在過去90天內一直遵守此類提交要求。是  ☒*☐

用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。是  ☒*☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：

 

大型數據庫加速文件管理器

 

☒

  

加速的文件管理器

 

☐

 

 

 

 

非加速文件管理器

 

☐  

  

規模較小的新聞報道公司

 

☐

 

 

 

 

 

 

 

新興成長型公司

 

☐ 

 

 

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐*☒

截至2020年11月4日，註冊人發行的普通股數量為 52,041,963.

 

 

 

 

目錄

 

 

  

頁

 

第一部分-財務信息

  

 

 

項目1.財務報表

  

3

 

第二項：管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

  

22

 

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

  

36

 

項目4.控制和程序

  

36

 

第II部分-其他信息

  

 

項目1.法律訴訟

 

37

第1A項危險因素

 

37

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

 

38

第3項高級證券違約

 

38

項目4.礦山安全披露

 

38

項目5.其他信息

 

38

項目6.展品

 

39

 

簽名

  

40

 

 

 

 

P藝術一-財務信息

第一項財務報表。

二極管公司及其子公司

壓縮合並資產負債表

(以千為單位，不包括每股和每股數據)

 

 

九月三十日，

 

 

十二月三十一號，

 

 

2020

 

 

2019

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

$

587,643

 

 

$

258,390

 

短期投資

 

3,014

 

 

 

4,825

 

應收賬款，扣除備用金淨額#美元3,056及$4,866在…

分別於2020年9月30日和2019年12月31日

 

261,782

 

 

 

260,322

 

盤存

 

260,289

 

 

 

236,472

 

預付費用和其他

 

101,961

 

 

 

49,950

 

流動資產總額

 

1,214,689

 

 

 

809,959

 

財產、廠房和設備、淨值

 

453,487

 

 

 

469,574

 

遞延所得税

 

23,566

 

 

 

17,516

 

商譽

 

155,492

 

 

 

141,318

 

無形資產，淨額

 

114,306

 

 

 

119,523

 

其他長期資產

 

71,112

 

 

 

81,494

 

總資產

$

2,032,652

 

 

$

1,639,384

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債

 

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

 

信用額度

$

70,746

 

 

$

13,342

 

應付帳款

 

127,315

 

 

 

122,148

 

應計負債及其他

 

103,259

 

 

 

100,571

 

應付所得税

 

5,235

 

 

 

16,156

 

長期債務的當期部分

 

14,978

 

 

 

33,105

 

流動負債總額

 

321,533

 

 

 

285,322

 

長期債務，扣除當期部分後的淨額

 

330,766

 

 

 

64,401

 

遞延税項負債

 

14,445

 

 

 

16,333

 

其他長期負債

 

114,857

 

 

 

120,545

 

總負債

 

781,601

 

 

 

486,601

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承付款和或有事項(見附註9)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

 

優先股-面值$1.00每股；1,000,000授權股份；不是的

股已發行或已發行股票

 

-

 

 

 

-

 

普通股--每股票面價值0.66 2/3美元；70,000,000股票

未獲授權；未獲批准51,945,299和51,206,969、發行和未償還

分別於2020年9月30日和2019年12月31日生效。

 

35,628

 

 

 

35,111

 

額外實收資本

 

440,944

 

 

 

427,262

 

留存收益

 

858,311

 

 

 

789,958

 

國庫股成本價，1,494,080和1,457,206，請登錄：

分別於2020年9月30日和2019年12月31日

 

(39,205

)

 

 

(37,768

)

累計其他綜合損失

 

(97,105

)

 

 

(108,139

)

股東權益總額

 

1,198,573

 

 

 

1,106,424

 

非控股權益

 

52,478

 

 

 

46,359

 

總股本

 

1,251,051

 

 

 

1,152,783

 

總負債和股東權益

$

2,032,652

 

 

$

1,639,384

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

 

 

-3-

 

二極管公司及其子公司

簡明合併操作報表

(未經審計)

(單位為千，每股數據除外)

 

 

三個月

 

 

截至9個月

 

 

九月三十日，

 

 

九月三十日，

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

淨銷售額

$

309,459

 

 

$

323,674

 

 

$

878,845

 

 

$

947,973

 

銷貨成本

 

198,369

 

 

 

201,628

 

 

 

570,421

 

 

 

591,528

 

毛利

 

111,090

 

 

 

122,046

 

 

 

308,424

 

 

 

356,445

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和行政

 

44,651

 

 

 

46,123

 

 

 

132,238

 

 

 

137,143

 

研究與發展

 

24,469

 

 

 

22,689

 

 

 

69,469

 

 

 

66,566

 

與收購相關的無形資產攤銷

 

4,007

 

 

 

4,519

 

 

 

12,249

 

 

 

13,539

 

其他營業費用(收入)

 

108

 

 

 

-

 

 

 

(108

)

 

 

(158

)

總運營費用

 

73,235

 

 

 

73,331

 

 

 

213,848

 

 

 

217,090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

37,855

 

 

 

48,715

 

 

 

94,576

 

 

 

139,355

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息收入

 

138

 

 

 

272

 

 

 

579

 

 

 

1,780

 

利息支出

 

(3,745

)

 

 

(2,007

)

 

 

(7,643

)

 

 

(6,163

)

淨外幣損失

 

(2,618

)

 

 

(822

)

 

 

(6,143

)

 

 

(1,382

)

其他收入

 

1,627

 

 

 

2,577

 

 

 

2,902

 

 

 

5,056

 

其他費用合計

 

(4,598

)

 

 

20

 

 

 

(10,305

)

 

 

(709

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税和非控制性利息前收入

 

33,257

 

 

 

48,735

 

 

 

84,271

 

 

 

138,646

 

所得税撥備

 

5,871

 

 

 

10,613

 

 

 

15,097

 

 

 

32,085

 

淨收入

 

27,386

 

 

 

38,122

 

 

 

69,174

 

 

 

106,561

 

可歸因於非控股權益的淨收入減少

 

(234

)

 

 

(62

)

 

 

(821

)

 

 

(501

)

普通股股東應佔淨收益

$

27,152

 

 

$

38,060

 

 

$

68,353

 

 

$

106,060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股東每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本型

$

0.52

 

 

$

0.75

 

 

$

1.33

 

 

$

2.09

 

稀釋

$

0.51

 

 

$

0.73

 

 

$

1.30

 

 

$

2.05

 

計算每股收益時使用的股票數量：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本型

 

51,825

 

 

 

50,998

 

 

 

51,563

 

 

 

50,687

 

稀釋

 

52,729

 

 

 

51,869

 

 

 

52,612

 

 

 

51,699

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

 

 

-4-

 

二極管公司及其子公司

簡明綜合全面收益表

(未經審計)

(單位：千)

 

 

三個月

 

 

截至9個月

 

 

九月三十日，

 

 

九月三十日，

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

淨收入

$

27,386

 

 

$

38,122

 

 

$

69,174

 

 

$

106,561

 

固定福利計劃的未實現收益(虧損)，税後淨額

 

288

 

 

 

(6,553

)

 

 

(6,563

)

 

 

(11,562

)

掉期和領子的未實現收益(虧損)，税後淨額

 

212

 

 

 

259

 

 

 

(409

)

 

 

(3,146

)

未實現外匯收益(虧損)，税後淨額

 

20,887

 

 

 

(9,186

)

 

 

18,006

 

 

 

(11,151

)

綜合收益

 

48,773

 

 

 

22,642

 

 

 

80,208

 

 

 

80,702

 

減去：可歸因於非控股權益的綜合收益

 

(234

)

 

 

(62

)

 

 

(821

)

 

 

(501

)

普通股股東應佔綜合收益總額

$

48,539

 

 

$

22,580

 

 

$

79,387

 

 

$

80,201

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

 


-5-

 

二極管公司及其子公司

簡明合併權益表

(未經審計)

(單位：千)

 

 

 

普通股

 

 

庫存股

 

 

附加

付清

 

 

留用

 

 

累積

其他綜合性

 

 

總二極管數

法人股東

 

 

非控制性

 

 

總計

 

 

 

股份

 

 

金額

 

 

股份

 

 

金額

 

 

資本

 

 

收益

 

 

損失

 

 

權益

 

 

利息

 

 

權益

 

平衡，2020年6月30日

 

 

53,082

 

 

$

35,389

 

 

 

(1,483

)

 

$

(38,660

)

 

$

433,989

 

 

$

831,159

 

 

$

(118,492

)

 

$

1,143,385

 

 

$

52,242

 

 

$

1,195,627

 

綜合收益總額

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

27,152

 

 

 

21,387

 

 

 

48,539

 

 

 

234

 

 

 

48,773

 

非控制性權益的貢獻

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2

 

 

 

2

 

為基於股份的計劃發行的普通股

 

 

357

 

 

 

239

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3,093

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3,332

 

 

 

-

 

 

 

3,332

 

股份薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6,155

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6,155

 

 

 

-

 

 

 

6,155

 

延期補償計劃

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(11

)

 

 

(545

)

 

 

545

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

與股票淨額結算有關的税項

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(2,838

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(2,838

)

 

 

-

 

 

 

(2,838

)

平衡，2020年9月30日

 

 

53,439

 

 

$

35,628

 

 

 

(1,494

)

 

$

(39,205

)

 

$

440,944

 

 

$

858,311

 

 

$

(97,105

)

 

$

1,198,573

 

 

$

52,478

 

 

$

1,251,051

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額，2019年12月31日

 

 

52,664

 

 

$

35,111

 

 

 

(1,457

)

 

$

(37,768

)

 

$

427,262

 

 

$

789,958

 

 

$

(108,139

)

 

$

1,106,424

 

 

$

46,359

 

 

$

1,152,783

 

綜合收益總額

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

68,353

 

 

 

11,034

 

 

 

79,387

 

 

 

821

 

 

 

80,208

 

收購非控股權益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,225

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,225

)

 

 

(4,928

)

 

 

(6,153

)

非控制性權益的貢獻

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

11,779

 

 

 

11,779

 

向非控股權益派發股息

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,553

)

 

 

(1,553

)

為基於股份的計劃發行的普通股

 

 

775

 

 

 

517

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3,880

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

4,397

 

 

 

-

 

 

 

4,397

 

股份薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

17,833

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

17,833

 

 

 

-

 

 

 

17,833

 

延期補償計劃

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(37

)

 

 

(1,437

)

 

 

1,437

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

與股票淨額結算有關的税項

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(8,243

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(8,243

)

 

 

-

 

 

 

(8,243

)

平衡，2020年9月30日

 

 

53,439

 

 

$

35,628

 

 

 

(1,494

)

 

$

(39,205

)

 

$

440,944

 

 

$

858,311

 

 

$

(97,105

)

 

$

1,198,573

 

 

$

52,478

 

 

$

1,251,051

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額，2019年6月30日

 

 

52,202

 

 

$

34,803

 

 

 

(1,457

)

 

$

(37,768

)

 

$

414,451

 

 

$

704,708

 

 

$

(112,225

)

 

$

1,003,969

 

 

$

47,183

 

 

$

1,051,152

 

綜合收益總額

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

38,060

 

 

 

(15,480

)

 

 

22,580

 

 

 

62

 

 

 

22,642

 

為基於股份的計劃發行的普通股

 

 

268

 

 

 

179

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

324

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

503

 

 

 

-

 

 

 

503

 

股份薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

5,589

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

5,589

 

 

 

-

 

 

 

5,589

 

與股票淨額結算有關的税項

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(2,788

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(2,788

)

 

 

-

 

 

 

(2,788

)

餘額，2019年9月30日

 

 

52,470

 

 

$

34,982

 

 

 

(1,457

)

 

$

(37,768

)

 

$

417,576

 

 

$

742,768

 

 

$

(127,705

)

 

$

1,029,853

 

 

$

47,245

 

 

$

1,077,098

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額，2018年12月31日

 

 

51,678

 

 

$

34,454

 

 

 

(1,457

)

 

$

(37,768

)

 

$

399,915

 

 

$

636,708

 

 

$

(101,846

)

 

$

931,463

 

 

$

45,969

 

 

$

977,432

 

綜合收益總額

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

106,060

 

 

 

(25,859

)

 

 

80,201

 

 

 

501

 

 

 

80,702

 

非控制性利益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3,343

 

 

 

3,343

 

向非控股權益派發股息

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(2,568

)

 

 

(2,568

)

為基於股份的計劃發行的普通股

 

 

792

 

 

 

528

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6,680

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

7,208

 

 

 

-

 

 

 

7,208

 

股份薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

15,364

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

15,364

 

 

 

-

 

 

 

15,364

 

與股票淨額結算有關的税項

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(4,383

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(4,383

)

 

 

-

 

 

 

(4,383

)

餘額，2019年9月30日

 

 

52,470

 

 

$

34,982

 

 

 

(1,457

)

 

$

(37,768

)

 

$

417,576

 

 

$

742,768

 

 

$

(127,705

)

 

$

1,029,853

 

 

$

47,245

 

 

$

1,077,098

 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

 

 

-6-

 

二極管公司及其子公司

簡明合併現金流量表

(未經審計)

(單位：千)

 

 

截至9個月

 

 

九月三十日，

 

 

2020

 

 

2019

 

經營活動現金流

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

$

69,174

 

 

$

106,561

 

對淨收益與經營活動提供的現金淨額(扣除收購影響)進行的調整

 

 

 

 

 

 

 

折舊

 

68,168

 

 

 

68,533

 

無形資產攤銷

 

12,249

 

 

 

13,539

 

基於股份的薪酬費用

 

18,684

 

 

 

15,364

 

遞延所得税

 

(10,232

)

 

 

(612

)

其他

 

1,235

 

 

 

(976

)

運營資產的變化：

 

 

 

 

 

 

 

應收帳款

 

602

 

 

 

(29,868

)

盤存

 

(20,535

)

 

 

(9,062

)

其他營運資產

 

2,903

 

 

 

(3,452

)

營業負債變動：

 

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

3,886

 

 

 

236

 

應計負債

 

(6,821

)

 

 

10,206

 

應付所得税

 

(11,013

)

 

 

9,853

 

其他經營負債

 

(1,865

)

 

 

(2,617

)

經營活動提供的淨現金流量

 

126,435

 

 

 

177,705

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動的現金流

 

 

 

 

 

 

 

收購，扣除收到的現金

 

591

 

 

 

(33,029

)

購置物業、廠房及設備

 

(48,497

)

 

 

(76,128

)

短期投資到期收益

 

7,723

 

 

 

15,332

 

購買短期投資

 

(5,858

)

 

 

(15,921

)

額外收購非控股權益

 

(6,130

)

 

 

-

 

其他

 

395

 

 

 

(430

)

用於投資活動的現金和現金等價物淨額

 

(51,776

)

 

 

(110,176

)

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動的現金流

 

 

 

 

 

 

 

信貸額度和短期債務預付款

 

60,647

 

 

 

9,954

 

償還信用額度和短期債務

 

(3,667

)

 

 

(3,067

)

與股票淨額結算相關的税款

 

(8,243

)

 

 

(4,383

)

長期債務收益

 

726,363

 

 

 

278,237

 

償還長期債務

 

(477,659

)

 

 

(372,976

)

發行普通股的淨收益

 

1,977

 

 

 

7,208

 

融資租賃義務的償還和收益

 

(671

)

 

 

(912

)

向非控股權益分配股息

 

(1,565

)

 

 

(2,577

)

其他

 

(2,502

)

 

 

1,524

 

企業融資活動提供(用於)的現金和現金等價物淨額

 

294,680

 

 

 

(86,992

)

 

 

 

 

 

 

 

 

匯率變動對現金及現金等價物的影響

 

10,988

 

 

 

(2,614

)

現金和現金等價物的變化，包括限制性現金

 

380,327

 

 

 

(22,077

)

期初現金和現金等價物，包括受限現金

 

259,507

 

 

 

241,833

 

期末現金和現金等價物，包括受限現金

$

639,834

 

 

$

219,756

 

 


-7-

 

補充現金流信息

 

 

 

 

 

 

 

期內支付的利息

$

6,434

 

 

$

5,781

 

在此期間繳納的税款

$

42,928

 

 

$

24,422

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非現金投融資活動：

 

 

 

 

 

 

 

與採購有關的應付帳款餘額

*物業、廠房和設備

$

8,906

 

 

$

13,261

 

 

下表提供了綜合資產負債表中報告的現金和現金等價物以及限制性現金與上述相同金額總額的對賬。*公司的限制性現金主要包括根據與銀行簽訂的合同協議必須存放的現金，以支持未償還貸款和進出口擔保。

 

截至9個月

 

九月三十日，

 

2020

 

2019

流動資產：

 

 

 

現金和現金等價物

$587,643

 

$218,349

受限現金(包括在其他流動資產中)

52,191

 

1,407

現金總額、現金等價物和限制性現金

$639,834

 

$219,756

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

 

-8-

 

二極管公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

 

注1-業務和重要會計政策摘要

操作摘要

二極管公司及其子公司(統稱為“公司”、“我們”或“我們的”)(納斯達克市場代碼：DIOD)是廣泛的分立、邏輯、模擬和混合信號半導體市場中高質量、專用標準產品的全球領先製造商和供應商。我們服務於消費電子、計算機、通信、工業和汽車市場。我們的產品包括二極管、整流器、晶體管、MOSFET、保護器件、功能專用陣列、單門邏輯、放大器和比較器、霍爾效應和温度傳感器、電源管理器件(包括LED驅動器、AC-DC轉換器和控制器、DC-DC開關和線性穩壓器)、電壓基準以及特殊功能器件，如USB電源開關、負載開關、電壓監控器和電機控制器。我們還提供針對高速信號的定時、連接、交換和信號完整性解決方案。我們的公司總部和美洲銷售辦事處分別位於德克薩斯州的普萊諾和加利福尼亞州的米爾皮塔斯。設計、營銷和工程中心設在臺灣的普萊諾、米爾皮塔斯、臺北、桃園市和珠北市、英國的奧德姆和德國的紐豪斯。我們的晶圓製造工廠位於中國的奧德姆和上海，以及蘇格蘭的格林諾克。我們在中國上海、濟南和成都以及香港、紐豪斯和臺北設有組裝和測試工廠。在臺北、香港、奧爾德姆、上海、深圳和揚州、韓國城南寺、德國慕尼黑和日本東京設有其他工程、研發、銷售、倉庫和物流辦事處，並在世界各地設有支持辦事處。

陳述的基礎

截至2019年12月31日的簡明綜合財務數據來源於我們於2020年2月12日向美國證券交易委員會(SEC)提交的截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的經審計的財務報表(Form 10-K)。隨附的未經審計簡明綜合財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則(“GAAP”)以及10-Q報表説明編制的。它們不包括所有必要的信息和腳註，以便按照完整財務報表的公認會計原則公平地列報財務狀況、經營業績和現金流。這些簡明的合併財務報表應與我們的10-K表格中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。所有重要的公司間餘額和交易都已在合併中消除。管理層認為，所有被認為是公平列報所列期間經營業績所必需的調整(包括正常經常性調整和應計項目)均已計入中期。截至2020年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表其他中期或截至2020年12月31日的年度的預期業績。

按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表和附註中報告的金額。實際結果可能與這些估計不同。在公認會計原則允許的情況下，某些費用(包括所得税)的中期會計是以全年預測為基礎的。就中期財務報告而言，所得税是根據估計的年度有效所得税税率記錄的，考慮到一個季度發生的離散項目。

除每股金額外，美元金額和股份金額均以千計，除非另有説明。上一年的某些餘額可能已重新分類，以符合當前財務報表的列報方式。

最近發佈的會計公告

2020年3月，財務會計準則委員會發布了會計準則(FASB)更新(ASU)第2020-04號參考匯率改革(話題848)。ASU第2020-04號包含了影響債務、租賃、衍生品和其他合同的參考匯率改革相關活動的實際權宜之計。ASU第2020-04號文件中的指導意見是可選的，可能會隨着參考匯率改革活動的進行而逐步選出。在2020年第二季度，該公司選擇對未來以倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)為基準的現金流應用與概率和有效性評估相關的套期保值會計權宜之計，假設未來套期保值交易所基於的指數與相應衍生品的指數相匹配。這些權宜之計的應用使衍生品的列報與過去的列報保持一致。該公司繼續評估該指導方針的影響，並可能在市場發生更多變化時適用其他適當的選舉。

-9-

 

2016年6月，美國財務會計準則委員會發佈的會計準則更新(“ASU”)第2016-13號，要求對所持金融資產的預期信貸損失進行計量和確認。我們通過了ASU 2016-13號，從2020年1月1日起生效。美國航空航天局(ASU)2016-13號決議的通過沒有墊子這將對我們的合併財務報表和相關披露產生重大影響。

注2-每股收益

每股收益(“EPS”)的計算方法是將普通股股東應佔淨收益除以當期已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益的計算方法類似，但包括行使股票期權和股票獎勵帶來的潛在稀釋，除非這種影響是反稀釋的。*在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月內，我們支付了不是的我們普通股的分紅。

下表列出了淨收入與用於計算基本每股收益和稀釋後每股收益的加權平均流通股之間的對賬情況：

 

 

三個月

 

 

截至9個月

 

 

九月三十日，

 

 

九月三十日，

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

收入(分子)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股東應佔淨收益

$

27,152

 

 

$

38,060

 

 

$

68,353

 

 

$

106,060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股份(分母)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行普通股(基本)

 

51,825

 

 

 

50,998

 

 

 

51,563

 

 

 

50,687

 

股票期權和未償還股票獎勵的稀釋效應

 

904

 

 

 

871

 

 

 

1,049

 

 

 

1,012

 

調整後加權平均已發行普通股(稀釋)

 

52,729

 

 

 

51,869

 

 

 

52,612

 

 

 

51,699

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股東每股收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本型

$

0.52

 

 

$

0.75

 

 

$

1.33

 

 

$

2.09

 

稀釋

$

0.51

 

 

$

0.73

 

 

$

1.30

 

 

$

2.05

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票期權和股票獎勵不包括在每股收益中

我沒有計算，因為這樣做的效果是反稀釋的。

 

-

 

 

 

3

 

 

 

3

 

 

 

107

 

 

注3--庫存

下表列出了按成本或可變現淨值中較低者列示的存貨：

 

 

2020年9月30日

 

 

2019年12月31日

 

成品

$

68,950

 

 

$

62,900

 

正在進行的工作

 

55,505

 

 

 

55,082

 

原料

 

135,834

 

 

 

118,490

 

總計

$

260,289

 

 

$

236,472

 

 

 

附註4-商譽和無形資產

下表列出了商譽的變化。:

 

2019年12月31日的餘額

$

141,318

 

收購Savitech(有關更多信息，請參閲附註14)

 

13,962

 

外幣折算調整

 

212

 

2020年9月30日的餘額

$

155,492

 

 

-10-

 

下表列出了商譽以外的無形資產的價值：

 

 

九月三十日，

 

 

十二月三十一號，

 

 

2020

 

 

2019

 

應攤銷的無形資產：

 

 

 

 

 

 

 

總賬面金額

$

245,067

 

 

$

239,975

 

累計攤銷

 

(136,701

)

 

 

(124,452

)

外幣折算調整

 

(7,959

)

 

 

(9,842

)

總計

 

100,407

 

 

 

105,681

 

具有無限壽命的無形資產：

 

 

 

 

 

 

 

總賬面金額

 

14,992

 

 

 

14,883

 

外幣折算調整

 

(1,093

)

 

 

(1,041

)

總計

 

13,899

 

 

 

13,842

 

無形資產總額(淨額)

$

114,306

 

 

$

119,523

 

 

下表列出了與應攤銷無形資產相關的攤銷費用：

 

攤銷費用

 

2020

 

 

2019

 

截至9月30日的三個月，

 

$

4,007

 

 

$

4,519

 

截至9月30日的9個月，

 

$

12,249

 

 

$

13,539

 

 

附註5--所得税撥備

 

下表列出了與我們的所得税費用相關的信息：

 

 

三個月

 

 

截至9個月

 

 

九月三十日，

 

 

九月三十日，

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

國內税前收入

$

15,053

 

 

$

13,547

 

 

$

28,029

 

 

$

34,097

 

國外税前收入

$

18,203

 

 

$

35,188

 

 

$

56,242

 

 

$

104,549

 

所得税撥備

$

5,871

 

 

$

10,613

 

 

$

15,097

 

 

$

32,085

 

實際税率

 

17.7

%

 

 

21.8

%

 

 

17.9

%

 

 

23.1

%

免税期對税費的影響

$

(208

)

 

$

330

 

 

$

(1,522

)

 

$

1,179

 

免税期對每股收益的影響：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本型

$

-

 

 

$

(0.01

)

 

$

0.03

 

 

$

(0.02

)

稀釋

$

-

 

 

$

(0.01

)

 

$

0.03

 

 

$

(0.02

)

 

  *與截至2019年9月30日的三個月和九個月相比，截至2020年9月30日的三個月和九個月的有效税率下降，主要原因是非美國預扣税的減少和有利的美國永久差異的淨增加。      

我們未分配的海外收益繼續無限期地再投資於海外業務，但與某些歐洲和亞洲子公司的收益相關的例外情況有限。此外，未來的任何海外收益分配都不需要繳納額外的美國所得税，但可能需要繳納非美國預扣税。

         我們在美國聯邦司法管轄區、各州和外國司法管轄區提交所得税申報單。在2012年前的納税年度或2015納税年度，我們不再接受税務機關對美國聯邦所得税的審查。在2010年前的納税年度，我們不再接受税務機關對中國所得税的審核。對於州和地方司法管轄區以及美國以外的國家(中國除外)，除有限的例外情況外，公司在2014年前的幾年內不再接受所得税審計。雖然税務審計的結果總是不確定，但本公司相信，本公司的儲備金已為目前待決的税務審計可能導致的任何調整撥備了足夠的税款、利息和罰款(如果有的話)。該公司確認利息支出中與未確認税收優惠相關的應計利息和罰款。截至2020年9月30日，未確認的税收優惠總額約為美元。37.5百萬   

-11-

 

在未來12個月內，與本公司某些未確認税務頭寸有關的未確認利益的金額有可能大幅增加或減少。目前還無法估計合理可能結果的範圍。

為應對新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)疫情的爆發，美國於2020年3月27日頒佈了“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(“CARE”)。“我們預計CARS法案不會對我們的財務報表產生實質性影響，因為我們沒有資格享受CARE法案中規定的大部分救濟條款。”我們將繼續評估CARE法案以及美國政府或其他適用的政府機構為迴應新冠肺炎而通過的任何其他立法的影響，因為有關當局將發佈更多指導意見。

注6-以股份為基礎的薪酬

所有以股票為基礎的薪酬都歸因於股票授予。所有未償還的股票期權都是完全授予的，所有與股票期權相關的費用都已在以前的期間確認。大約$2.0在截至2020年9月30日的9個月裏，從股票期權行使中獲得了100萬美元的現金收益。下表列出了記錄基於股份的薪酬費用的行項目：

 

 

三個月

 

 

截至9個月

 

 

九月三十日，

 

 

九月三十日，

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

銷貨成本

$

241

 

 

$

281

 

 

$

771

 

 

$

665

 

銷售、一般和行政

 

5,157

 

 

 

4,566

 

 

 

15,583

 

 

 

12,513

 

研究與發展

 

892

 

 

 

742

 

 

 

2,330

 

 

 

2,186

 

以股份為基礎的薪酬費用總額

$

6,290

 

 

$

5,589

 

 

$

18,684

 

 

$

15,364

 

 

股票授權書--《華爾街日報》限制性股票獎勵和限制性股票單位一般在一年內以等額的年度分期付款方式授予。四年制這段時間。所有新的贈款都是根據公司2013年的股權激勵計劃授予的，而且將有。不是的-2001年綜合股權激勵計劃下的額外股票獎勵。限制性股票獎勵是根據授予當天標的股票的公平市場價值來衡量的，補償費用是在必要的基礎上以直線方式確認的。四年制服務期。*在2020年第二季度，關於公司董事會一名成員的退休，公司將該董事的未歸屬RSU授予修改為在他退休時歸屬。*修改後授予的股票將被釋放給該董事會成員，就像它們是在原始歸屬時間表下歸屬的一樣。*與此修改相關的額外費用約為$1.7100萬美元。

 

績效股票單位(“PSU”)是根據授予日標的股票的公平市值來計量的，薪酬支出是在年內確認的。三年制績效期間，對費用進行調整以確認可能的支付百分比。所有PSU將在公司實現累計支付百分比時授予。3-適用期間的年度非GAAP營業收入目標。

截至2020年9月30日，與股票授予相關的未確認的基於股票的薪酬支出總額約為美元。50.8百萬美元，未計所得税，預計將在加權平均期內確認，加權平均期約為2.2幾年前。        

注7-細分市場信息和淨銷售額

分部報告。出於財務報告的目的，我們通過我們的各種製造和分銷設施，在一個單一的細分市場--標準半導體產品中運營。我們聚集我們的產品是因為這些產品相似，具有相似的經濟特徵，使用相似的生產流程，擁有相同的客户類型。我們的主要業務包括在亞洲、北美和歐洲的業務。不是的在本報告所述期間的任何時候，客户佔我們淨銷售額或未付應收賬款的10%或更多。  

 

-12-

 

下表列出了基於產生淨銷售額的子公司的位置的淨銷售額。

 

截至2020年9月30日的三個月

 

亞洲

 

 

北美

 

 

歐洲

 

 

固形

 

總銷售額

 

$

374,456

 

 

$

225,503

 

 

$

57,207

 

 

$

657,166

 

公司間淘汰

 

 

(161,630

)

 

 

(157,370

)

 

 

(28,707

)

 

 

(347,707

)

淨銷售額

 

$

212,826

 

 

$

68,133

 

 

$

28,500

 

 

$

309,459

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2019年9月30日的三個月

 

亞洲

 

 

北美

 

 

歐洲

 

 

固形

 

總銷售額

 

$

323,876

 

 

$

175,900

 

 

$

63,583

 

 

$

563,359

 

公司間淘汰

 

 

(115,879

)

 

 

(96,150

)

 

 

(27,656

)

 

 

(239,685

)

淨銷售額

 

$

207,997

 

 

$

79,750

 

 

$

35,927

 

 

$

323,674

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至和對於

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2020年9月30日的9個月

 

亞洲

 

 

北美

 

 

歐洲

 

 

固形

 

總銷售額

 

$

999,758

 

 

$

584,218

 

 

$

169,993

 

 

$

1,753,969

 

公司間淘汰

 

 

(412,103

)

 

 

(383,379

)

 

 

(79,642

)

 

 

(875,124

)

淨銷售額

 

$

587,655

 

 

$

200,839

 

 

$

90,351

 

 

$

878,845

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產、廠房和設備、淨值

 

$

355,608

 

 

$

24,455

 

 

$

73,424

 

 

$

453,487

 

總資產

 

$

1,551,935

 

 

$

263,444

 

 

$

217,273

 

 

$

2,032,652

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至和對於

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2019年9月30日的9個月

 

亞洲

 

 

北美

 

 

歐洲

 

 

固形

 

總銷售額

 

$

917,516

 

 

$

450,874

 

 

$

180,759

 

 

$

1,549,149

 

公司間淘汰

 

 

(305,581

)

 

 

(228,344

)

 

 

(67,251

)

 

 

(601,176

)

淨銷售額

 

$

611,935

 

 

$

222,530

 

 

$

113,508

 

 

$

947,973

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產、廠房和設備、淨值

 

$

385,862

 

 

$

23,186

 

 

$

59,074

 

 

$

468,122

 

總資產

 

$

1,173,683

 

 

$

237,467

 

 

$

198,663

 

 

$

1,609,813

 

 

 

淨銷售額的分解。 我們將與客户簽訂的合同中的淨銷售額分解為直銷和分銷銷售(“分銷商”)，並按地理區域分類。 直銷客户包括在生產過程中使用我們產品的客户，分銷商是將我們的產品轉售給第三方的客户。我們向世界各地的客户提供我們的產品，用於消費電子、計算機、通信、工業和汽車。此外，我們的大多數合同都是固定價格的安排，本質上是短期的，從幾天到幾個月不等。

-13-

 

下表列出了該公司按出貨量和類型按地理位置分列的淨銷售額(直銷或總代理商)截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月：

 

 

 

三個月

 

 

九月三十日，

 

 

按地區劃分的淨銷售額

 

2020

 

 

2019

 

 

亞洲

 

$

243,773

 

 

$

240,390

 

 

歐洲

 

 

41,897

 

 

 

53,336

 

 

美洲

 

 

23,789

 

 

 

29,948

 

 

總淨銷售額

 

$

309,459

 

 

$

323,674

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按類型劃分的淨銷售額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

直銷

 

$

115,437

 

 

$

110,313

 

 

總代理商銷售額

 

 

194,022

 

 

 

213,361

 

 

總淨銷售額

 

$

309,459

 

 

$

323,674

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9個月

 

 

 

 

九月三十日，

 

 

按地區劃分的淨銷售額

 

2020

 

 

2019

 

 

亞洲

 

$

677,634

 

 

$

703,761

 

 

歐洲

 

 

131,973

 

 

 

137,780

 

 

美洲

 

 

69,238

 

 

 

106,432

 

 

總淨銷售額

 

$

878,845

 

 

$

947,973

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按類型劃分的淨銷售額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

直銷

 

$

396,018

 

 

$

305,602

 

 

總代理商銷售額

 

 

482,827

 

 

 

642,371

 

 

總淨銷售額

 

$

878,845

 

 

$

947,973

 

 

 

運往中國的產品的淨銷售額為$。161.6百萬美元和$163.3分別為截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月的百萬美元和452.9百萬美元和$475.1截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月分別為100萬美元。    

 

附註8--債務

我們的亞洲子公司將通過我們在世界各地的外國實體與幾家金融機構保持總額為1美元的信貸安排。155.72000萬。除了兩項以資產為抵押的臺灣信貸安排外，我們的國外信貸額度是無擔保、無承諾、可隨需償還的，貸款人可隨時終止，且不包含限制性契約。貸款額度下的未使用和可用的信貸額度每月應支付利息。截至2020年9月30日，各項信貸額度下的未使用和可用信貸約為$1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元。86.2 2000萬美元，扣除美元后的淨額70.7 在我們的國外信貸額度下墊付了300萬美元和1美元。0.4700萬美元用於進出口擔保。-與我們的亞洲信貸安排相關的$52.2數百萬現金存款受到限制，以支持相應的貸款金額。

 

在……上面2020年5月29日、本公司、Diodes Holding B.V.(“外國借款人”，與本公司共同稱為“借款人”)，以及本公司的若干附屬公司作為擔保人，簽訂了第二份經修訂及恢復的信貸協議(“信貸協議”)，該協議修訂及重述日期為2016年10月26日(在2020年5月29日之前不時修訂、修改和/或補充的“現有信貸協議”)。“信貸協議”的此描述中使用的某些大寫術語具有信貸協議中賦予它們的含義。 本公司根據美國會計準則第470-50號“債務修改和清償”中的指導，分析了對現有信貸協議的修訂。本公司確定，某些貸款人的現金流因現有信貸協議的修訂而有很大不同，這導致債務清償#美元。52.2百萬美元，滅火和第三方費用虧損$0.7在截至2020年9月30日的9個月內花費了100萬美元。

信貸協議將本公司在現有信貸協議下的現有優先信貸安排由(X)總額為#美元的信貸安排重新平衡。500,000,000，包括(A)$250,000,000循環優先信貸安排，其中包括一筆$10,000,000搖擺線昇華，一美元10,000,000信用證昇華，還有一美元20,000,000替代貨幣昇華，以及(B)一美元250,000,000(Y)總信貸額度為$的定期貸款670,000,000包括(A)收購提取期限承諾額#美元340,000,000(“收購提取期限承諾”)，(B)初始期限承諾為#美元180,000,000(“初始期限承諾”，與收購一起提取定期承諾，稱為“定期貸款”)和(C)a#。150,000,000旋轉

-14-

 

高級信貸安排(“Revolver”)，包括$20,000,000未承諾的搖擺線昇華，$10,000,000信用證昇華T，以及$40,000,000替代貨幣的昇華。

Revolver和定期貸款將於2023年5月29日(“到期日”)。信貸協議的定期貸款部分和循環部分的利率均為LIBOR或類似的其他指數加指定保證金。公司計劃將根據Revolver和定期貸款獲得的部分收益用於(I)為公司先前宣佈的收購Lite-on Semiconductor Corporation提供資金，(Ii)根據現有信貸協議為借款人及其子公司的某些現有債務提供再融資，以及(Iii)用於營運資本、資本支出和其他合法的企業目的，包括但不限於融資允許的收購。

信貸協議包含若干財務及非財務契約，包括但不限於最高綜合槓桿率、最低綜合固定收費覆蓋比率，以及對留置權、負債、投資、根本改變、處置及限制性付款(包括股息及股份回購)的限制。這些契約與現有信貸協議中的相應契約大體相似，只是允許作為限制留置權、債務、投資、處置和限制付款的負面契約的例外的某些金額已被修訂，並增加了某些負面契約的額外例外，包括增加某些公司間債務和投資(包括現有的Lite-on債務)的能力，以及在信貸協議規定的限制下，進行某些證券化交易和應收賬款安排的權利。此外，根據信貸協議，在某些情況下允許進行限制性付款，包括股息和股份回購，包括當備考綜合槓桿率在實施任何該等限制性付款之前和之後比信貸協議允許的最高限額低至少0.25至1.00。

除了信貸協議提供的流動資金外，我們的51擁有%股權的子公司Eris Technology Corporation(“Eris”)借入了$13.7百萬美元，通過短期貸款和美元29.4從臺灣當地銀行獲得長期貸款100萬美元。--ERIS債務在以下期限內到期：2020至2033年.

截至2020年9月30日和2019年12月31日的未償還借款如下表所示：

 

 

 

九月三十日，

 

 

十二月三十一號，

 

 

 

 

當前金額

描述

 

2020

2019

利率，利率

 

成熟性

短期債務

 

$

70,746

 

 

$

13,342

 

 

Libor+保證金

 

2020-2021年期間的各種變化

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應付臺灣銀行票據

 

$

4,142

 

 

$

4,242

 

 

可變，1.3%基數

 

6月-33日

應付中國銀行信託公司票據

 

 

3,436

 

 

 

-

 

 

臺灣銀行同業拆息3個月利率+0.5%

 

12月至21日

應付中國銀行信託公司票據

 

 

16,357

 

 

 

19,212

 

 

臺灣銀行同業拆息3個月利率+0.5%

 

5月24日至24日

應付東方太陽銀行票據

 

 

3,436

 

 

 

-

 

 

1-M存款利率加0.08%

 

12月至22日

應付東方太陽銀行票據

 

 

378

 

 

 

-

 

 

1-M存款利率加0.08%

 

6月至27日

應付東方太陽銀行票據

 

 

1,684

 

 

 

-

 

 

1-M存款利率加0.08%

 

6月至30日

定期貸款和左輪手槍

 

 

318,750

 

 

 

75,187

 

 

倫敦銀行同業拆借利率加保證金

 

5月23日至23日

長期債務總額

 

 

348,183

 

 

 

98,641

 

 

 

 

 

減去：長期債務的當前部分

 

 

(14,978

)

 

 

(33,105

)

 

 

 

 

減去：減少未攤銷債務成本

 

 

(2,439

)

 

 

(1,135

)

 

 

 

 

長期債務總額，扣除當期部分

 

$

330,766

 

 

$

64,401

 

 

 

 

 

 

-15-

 

附註9--承付款和或有事項

購買承諾-截至2020年9月30日，我們擁有大約美元19.8與資本支出相關的不可取消採購合同達100萬份，主要與我們在亞洲的製造設施有關。截至2020年9月30日，我們還承諾購買約美元20.3在我們的製造過程中將使用數百萬晶圓。這些晶圓採購將在2020年內完成。(工業和信息化部電子科學技術情報研究所陳皓)

定義福利計劃-我們有一個繳費固定福利計劃，覆蓋英國的某些員工。截至2020年9月30日，此固定福利計劃的未出資負債約為$30.7百萬*截至2019年3月31日進行了精算估值，導致赤字約為英鎊26.7百萬(約合美元)34.7百萬英鎊：美元匯率1.3：1)。作為這一估值的結果，我們同意了一份修訂後的英鎊繳費時間表。2.0百萬(約合美元)2.6百萬英鎊：美元匯率1.3：1)從2020年4月1日起按年分期付款，以解決估值顯示的赤字(第一筆付款於2021年3月31日之前支付，此後每年12月31日之前支付)。這些貢獻，加上假定的資產表現優異，預計將在2028年12月31日之前消除赤字。此外，我們將支付英鎊0.2從2020年4月1日起每年分期付款100萬英鎊，以支付費用。

意外情況- 我們不時涉及正常業務過程中出現的各種法律程序。雖然我們打算積極抗辯任何訴訟，但我們目前相信，任何懸而未決的法律訴訟的最終結果不會對我們的綜合財務狀況、現金流或經營業績產生任何實質性的不利影響。然而，訴訟受到內在不確定性的影響，可能會出現不利的裁決。不利的裁決可能包括金錢損失，這可能會影響我們在裁決發生期間或未來期間的業務和經營業績。根據現有信息，我們評估所有未決糾紛的潛在結果的可能性。當與未決爭議相關的任何責任的金額被認為是可能的並且可以合理評估時，我們記錄適當的責任。此外，我們不計入估計的法律費用和其他直接相關的成本，因為它們是作為已發生的費用計入的。*本公司目前並不是本公司認為具有重大意義的任何未決訴訟的當事人。

 

 

附註10-衍生金融工具

 

我們使用衍生品工具來管理與外幣、利率相關的風險，以及我們在外國子公司的淨投資風險。我們持有衍生品的目標包括儘可能有效地減少、消除和有效管理這些風險敞口的經濟影響。我們的衍生品計劃包括符合和不符合對衝會計處理條件的策略。

外匯風險套期保值-我們面臨着各種外幣對我們不同功能貨幣的波動。我們使用外幣遠期協議來管理這一風險敞口。在2020年9月30日和2019年12月31日，我們擁有124.7百萬美元和$105.9分別為未償還外幣遠期合約，其目的是保持外幣計價的貨幣資產和負債的經濟價值；這些工具不是根據美國會計準則第815號被指定進行對衝會計處理的。這些工具的公允價值接近零.   

利率和淨投資風險的對衝-該公司使用利率衍生品的目的是增加利息支出的穩定性，並管理其對利率變動的風險敞口。為了實現這些目標，公司主要使用利率掉期(包括利率項圈)作為其利率風險管理策略的一部分。被指定為現金流對衝的利率掉期包括從交易對手那裏收取可變金額，以換取公司在協議有效期內支付固定利率，而不交換標的名義金額。  

 

 

下表列出了截至2020年9月30日和2019年12月31日本公司利率相關衍生金融工具的公允價值及其在我們的簡明綜合資產負債表中的分類：

 

 

 

其他流動資產

 

 

其他資產

 

 

其他流動負債

 

 

其他負債

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

利率互換和利率掛鈎

 

$

-

 

 

$

194

 

 

 

-

 

 

$

36

 

 

$

2,016

 

 

$

51

 

 

$

92

 

 

$

127

 

 

-16-

 

下表列出了公司衍生金融工具對截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益表的影響：

 

 

 

在衍生工具的保險單中確認的損益金額

 

 

收益或(損失)的位置從累積的保險單重新歸類為

收入

 

從累計保單中重新歸類為淨收益的損益金額

 

 

在衍生品收益中確認的損益的位置(無效部分被排除在有效性測試之外)

 

在衍生工具收益中確認的收益或(損失)金額(無效部分和不包括在有效性測試之外的金額)

 

被指定為套期保值工具的衍生品工具。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

九月三十日，

 

 

 

九月三十日，

 

 

 

九月三十日，

 

 

2020

 

 

2019

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

 

2020

 

 

2019

 

三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互換和利率掛鈎

 

$

2

 

 

$

(136

)

 

利息支出

 

$

(210

)

 

$

224

 

 

不適用

 

$

-

 

 

$

-

 

交叉貨幣互換

 

$

-

 

 

$

-

 

 

不適用

 

$

-

 

 

$

-

 

 

利息收入

 

$

-

 

 

$

-

 

截至9個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互換和利率掛鈎

 

$

(1,569

)

 

$

(3,145

)

 

利息支出

 

$

(283

)

 

$

1,149

 

 

不適用

 

 

-

 

 

 

-

 

交叉貨幣互換

 

$

-

 

 

$

(298

)

 

不適用

 

 

-

 

 

 

-

 

 

利息收入

 

$

-

 

 

$

688

 

 

我們估計這筆錢0.6截至2020年9月30日，包括在累計其他全面收益(“AOCI”)中的淨衍生收益100萬美元將在接下來的12個月內重新歸類為費用。在截至2020年9月30日或2019年9月30日的三個月和九個月內，由於預測交易未能發生，AOCI沒有將損益重新歸類為收益。

 

 

 

 

 

 

 

在淨收入中確認的損益金額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在淨收入中確認的收益或(虧損)的位置

 

未被指定為套期保值工具的衍生工具

九月三十日，

2020

 

 

2019

三個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣遠期合約

 

$

2,252

 

 

$

(2,563

)

 

淨外幣損失

截至9個月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣遠期合約

 

$

(286

)

 

$

(3,793

)

 

淨外幣損失

 

截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司擁有不是的T發佈了與這些協議相關的任何抵押品。

 

 

 

 

-17-

 

附註11-租約

該公司租賃其業務中使用的某些資產，包括土地、建築物和設備。這些租賃資產用於經營和行政目的。

租賃費用的構成如下表所示：

 

 

 

九月三十日，

 

九月三十日，

 

 

2020

 

2019

 

2020

 

2019

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

經營租賃費用

 

$

3,841

 

$

3,671

 

$

11,240

 

$

11,148

融資租賃費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資產攤銷

 

 

209

 

 

244

 

 

627

 

 

733

租賃負債利息

 

 

4

 

 

11

 

 

17

 

 

39

短期租賃費用

 

 

99

 

 

89

 

 

315

 

 

223

可變租賃費用

 

 

726

 

 

681

 

 

2,175

 

 

2,101

租賃總費用

 

$

4,879

 

$

4,696

 

$

14,374

 

$

14,244

 

下表列出了與租賃相關的補充資產負債表信息。在我們的精簡合併資產負債表中，使用權(ROU)資產包括在其他長期資產中，而租賃負債位於當期部分的應計負債和其他負債中，以及非流動部分的其他長期負債中：

 

 

 

2020年9月30日

 

2019年12月31日

經營租賃：

 

 

 

 

經營租賃ROU資產

 

$49,376

 

$57,427

 

 

 

 

 

流動經營租賃負債

 

10,936

 

12,554

非流動經營租賃負債

 

21,695

 

27,545

經營租賃負債總額

 

$32,631

 

$40,099

 

 

 

 

 

融資租賃：

 

 

 

 

融資租賃ROU資產

 

$2,509

 

$3,396

累計攤銷

 

(2,089)

 

(1,924)

融資租賃淨資產收益率

 

$420

 

$1,472

 

 

 

 

 

流動融資租賃負債

 

$370

 

$903

非流動融資租賃負債

 

11

 

138

融資租賃負債總額

 

$381

 

$1,041

 

 

 

 

 

加權平均剩餘租期(年)：

 

 

 

 

經營租賃

 

4.0

 

4.4

融資租賃

 

0.6

 

1.3

 

 

 

 

 

加權平均貼現率：

 

 

 

 

經營租賃

 

3.9%

 

3.8%

融資租賃

 

3.0%

 

3.0%

 

 

-18-

 

桌子以下是與租賃有關的補充現金流和其他信息：

 

 

 

截至9個月

 

截至9個月

 

 

2020年9月30日

 

2019年9月30日

為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：

 

 

 

 

經營性租賃的經營性現金流出

 

$12,808

 

$14,728

融資租賃的經營性現金流出

 

17

 

39

融資租賃的現金流出

 

671

 

912

 

 

 

 

 

為換取租賃負債而獲得的淨資產：

 

 

 

 

經營租賃

 

294

 

3,611

 

下表列出了有關租賃責任到期日的信息：

 

 

 

2020年9月30日

 

 

經營租約

 

融資租賃

2020年剩餘時間

 

$

3,640

 

$

231

2021

 

 

10,673

 

 

143

2022

 

 

8,793

 

 

4

2023

 

 

4,734

 

 

4

2024

 

 

2,474

 

 

3

2025

 

 

2,377

 

 

-

2026年及其後

 

 

2,617

 

 

-

租賃付款總額

 

 

35,308

 

 

385

減去：推定利息

 

 

(2,677)

 

 

(4)

租賃債務總額

 

 

32,631

 

 

381

減去：流動債務

 

 

(10,936)

 

 

(370)

長期租賃義務

 

$

21,695

 

$

11

 

 

附註12-僱員福利計劃 

我們為高管、主要員工和董事會成員維持一項非限制性遞延薪酬計劃(“遞延薪酬計劃”)。延期薪酬計劃允許符合條件的參與者將合格薪酬(包括股權獎勵)的接收推遲到指定的未來日期。我們主要通過投資於實際的基礎投資來抵消遞延補償計劃下的義務。截至2020年9月30日和2019年12月31日，這些投資總額約為11.7百萬美元和$12.9分別為百萬美元。

注13–關聯方

我們與關聯方公司Lite-on Semiconductor Corporation及其子公司和聯營公司(統稱為“LSC”)以及Nuvoton Technology Corporation及其子公司和聯營公司(統稱為“Nuvoton”)開展業務。LSC是我們最大的股東，擁有大約 15% 的 o烏爾 我們tsta釹ing Comm在……上面 STOCk 作為 的 2020年9月30日， and is a mem貝爾 的 t他 L網站-關於Group of companIES.2019年8月8日，我們宣佈與LSC達成協議，根據協議，公司將收購LSC。根據2020年9月30日的匯率，該公司應支付的總代價約為$451.4百萬根據收盤時新臺幣對美元的匯率，這一數字可能會有所變化。此次收購於2019年10月25日獲得LSC股東批准。2020年9月22日，我們獲得了中國國家市場監管總局(“SAMR”)的批准，可以繼續進行收購。LSC已啟動終止其在臺灣證券交易所上市的程序，並撤銷其在臺灣金融監督管理委員會的公開募股。除了剩餘的慣常成交條件外，收購完成的所有其他條件都已滿足，包括臺灣公平交易委員會、經濟部投資委員會和中國國家發展和改革委員會以及SAMR的批准，我們預計在2020年11月底前完成收購，並遵守慣常成交條件。*我們預計主要與臺灣公平交易委員會、經濟部投資委員會、中國國家發展和改革委員會和SAMR批准交易的收購價。**我們預計將主要與中國國家發展和改革委員會(SAMR)合作完成收購交易。**我們預計主要與臺灣公平交易委員會、經濟部投資委員會、中國國家發改委和SAMR的批准，為交易的收購價提供資金前董事會主席宋楚瑜是LSC的主席，也是Lite-on Technology Corporation(“LTC”)的董事長，Lite-on Technology Corporation(“LTC”)是LSC的重要股東。陳振華，我們的前總裁兼首席執行官，現在是我們的董事會副主席，也是LSC的副主席和LTC的董事會成員。呂克秀博士，我們的董事會主席，總裁兼首席執行官，是LTC的董事會成員，

-19-

 

紐沃頓的董事會成員。我們認為我們與LSC和Nuvoton的關係是互惠互利的，我們計劃繼續我們與LSC和Nuvoton的戰略聯盟。

我們還與Keylink International(B.VI.)開展業務。Inc.及其子公司和附屬公司(統稱為Keylink)。Keylink是我們在上海組裝和測試工廠5%的合資夥伴。*我們向Keylink銷售產品，並從Keylink購買庫存。此外，我們在中國的子公司從Keylink租賃其在上海的製造設施，並將我們的部分製造流程(金屬電鍍和環境服務)轉包給Keylink。我們還向Keylink支付電鍍和租賃服務以及諮詢費。截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月，向Keylink支付的總金額約為$3.9百萬美元和$3.7分別為百萬美元。截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月，向Keylink支付的總金額約為$10.7百萬美元和$11.5分別為百萬美元。In aDDTIOn,成都亞光電子有限公司(“Ya GuaNg“) 是我們的2%的合資夥伴在我們的成都組裝和測試工廠之一和我s o烏爾 5% joi新臺幣 vent您好，您好 partner in 我們r 其他 Ch英格截止日期 阿塞m布萊 a釹 TESt 設施; h欠債v呃，我們和雅光沒有實質性的交易。我們還從濟源水晶光電頻率技術有限公司(“JCP”)購買材料，該公司是一家頻率控制產品製造公司，我們對該公司進行了股權投資，並使用股權會計方法對該投資進行了核算。      

這個 審計 C委員會委員 的 t他 薄a研發 re觀點 全 相關 聚會 交易記錄 對於大麻eNtil 衝突 的 i巢穴 si教程 在……上面 an 進行中 基礎上， 全 在……裏面 協和aNCE 使用 蘇ch 程序 作為 t他 審計 委員會 m唉 領養自 時間到 時間到了。

下表列出了對關聯方的淨銷售額和從關聯方的購買量：

 

 

三個月

 

 

截至9個月

 

 

九月三十日，

 

 

九月三十日，

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

LSC

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨銷售額

$

151

 

 

$

273

 

 

$

450

 

 

$

729

 

購貨

$

3,262

 

 

$

2,548

 

 

$

9,816

 

 

$

11,039

 

努沃頓

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

購貨

$

3,363

 

 

$

2,650

 

 

$

7,018

 

 

$

5,951

 

關鍵鏈接

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨銷售額

$

5,550

 

 

$

4,923

 

 

$

14,510

 

 

$

11,304

 

購貨

$

297

 

 

$

604

 

 

$

1,128

 

 

$

1,794

 

JCP

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

購貨

$

330

 

 

$

151

 

 

$

777

 

 

$

462

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

下表列出了關聯方的應收賬款和應付賬款：

 

 

九月三十日，

 

 

十二月三十一號，

 

 

2020

 

 

2019

 

LSC

 

 

 

 

 

 

 

應收帳款

$

166

 

 

$

184

 

應付帳款

$

2,222

 

 

$

2,154

 

努沃頓説：“他説：”他説，“他説，”他説。“

 

 

 

 

 

 

 

應付帳款

$

1,257

 

 

$

1,055

 

關鍵鏈接

 

 

 

 

 

 

 

應收帳款

$

31,265

 

 

$

31,598

 

應付帳款

$

26,704

 

 

$

28,244

 

JCP

 

 

 

 

 

 

 

應付帳款

$

307

 

 

$

173

 

 

附註14--收購

第一太平戴維斯收購

 

在……上面2020年2月5日，該公司簽訂了一項協議，將投資至多約$14.2百萬美元收購至少51Savitech Corporation(“Savitech”)，一家位於臺灣珠北市的無廠房半導體設計公司(以下簡稱“第一太平戴維斯”)的股權。該公司將投資於二分批。第一批為#美元。5.6100萬美元，這為公司提供了33.6%的所有權

-20-

 

Savitech，製作於2020年3月4日，第一批資金來自手頭的現金。第二期目前記入其他流動負債，如下表所示，目前價值為#美元。8.5百萬美元將增加公司的的所有權至少51%的第一太平戴維斯。第二批款項將於2021年6月30日支付，前提是第一太平戴維斯達到之前商定的收入水平。即使收入水平達不到，公司支付的金額也將低於最高限額。8.6百萬美元，但無論為第二批支付多少金額，該公司仍將至少收購51%的第一太平戴維斯。

 

該公司將對Savitech的收購記錄為一項商業收購，並將根據投票模式將Savitech合併到其業務中，非控股權益與公司在Savitech中不擁有的權益有關。公司對第一太平戴維斯的投資是為了增加公司的集成電路業務。  *記錄的總購買對價為$13.92000萬。商譽將不能扣税。該公司還產生了大約$的收購成本。0.1在銷售、一般和行政費用中確認的2.8億美元。下表載列收購事項中記錄的資產和負債的公允價值，以及在收購日該項目在我們的簡明綜合資產負債表中記錄的相應項目的公允價值。

 

 

現金和現金等價物

 

$

6.2

 

預付費用和其他

 

 

0.7

 

商譽

 

 

13.9

 

無形資產，淨額

 

 

6.1

 

其他長期資產

 

 

0.4

 

應計負債及其他

 

 

9.9

 

非控股權益

 

 

11.8

 

 

晶圓製造設施收購

在……上面2019年4月1日此外，該公司還完成了先前宣佈的對位於蘇格蘭格林諾克(Greenock)的一家晶圓製造廠(“GFAB”)的收購。該公司將收購GFAB記錄為商業收購。公司購買GFAB是為了提高公司的晶圓產能。*公司支付的總代價為$33.2700萬美元，資金來自我們長期信貸安排的循環部分下的墊款。由於該貸款和資產是完全收購的，沒有剩餘的少數股權。此外，商譽將不能抵扣税款。此外，公司還產生了大約$的收購成本。0.6在銷售、一般和行政費用中確認的600萬美元。但由於缺乏可用的數據，我們無法提供歷史財務預計數據。下表列出了在GFAB收購中記錄的資產和負債的公允價值，以及在我們的簡明綜合資產負債表中記錄該項目的相應項目。

 

 

財產、廠房和設備、淨值

$

24.4

 

盤存

 

3.6

 

預付費用和其他

 

5.2

 

商譽

 

0.9

 

遞延税項負債

 

 

1.0

 

 

 

 

 

-21-

 

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。

 

除本文包含的歷史信息外，本條款2中涉及的事項構成“前瞻性陳述”，符合1933年修訂的“證券法”第27A節和1934年修訂的“證券交易法”第21E節的含義，並在本文標題“就1995年私人證券訴訟改革法的”安全港“條款的目的發出的警示聲明”中確定。此類前瞻性陳述會受到各種風險和不確定性的影響，包括下面在“風險因素”標題下討論的風險和不確定性，以及本季度報告中關於Form 10-Q的其他內容。這些風險和不確定性可能會導致實際結果與我們管理層預期的大不相同。1995年的“私人證券訴訟改革法”(“PSLRA”)為前瞻性陳述提供了某些“避風港”條款。本季度報告中關於Form 10-Q的所有前瞻性陳述都是根據PSLRA做出的。我們沒有義務公開發布對前瞻性陳述的任何修訂結果，這些修訂可能反映此後發生的事件或情況，或反映意外事件的發生。除文意另有所指外，“二極管”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”是指二極管公司及其子公司。除每股金額外，美元金額和股份金額均以千計，除非另有説明。

 

本管理層的討論應與管理層在截至2019年12月31日的財年的Form 10-K年度報告(下稱“Form 10-K”)中的討論一併閲讀，該報告已於2020年2月12日提交給美國證券交易委員會(SEC)。

概述

我們是廣泛的分立、邏輯、模擬和混合信號半導體市場中高質量、專用標準產品的全球領先製造商和供應商。有關詳細信息，請參閲注1-S經營摘要和重要會計政策，包括在上文第1項的簡明合併財務報表中。*我們的產品主要銷往亞洲、北美和歐洲。我們相信，我們專注於採用創新、高效封裝和高性價比工藝技術的專用標準產品，再加上我們以客户為中心的協作式產品開發，為我們提供了相對於其他半導體公司的有意義的競爭優勢。

與我們截至2020年9月30日的三個月的運營結果相關的因素

 

•

2020年第三季度，淨銷售額為3.095億美元，比2019年第三季度的3.237億美元下降了4.4%，比2020年第二季度的2.887億美元增長了7.2%；

 

•

毛利為1.111億美元，較2019年第三季度的1.22億美元下降8.9%，較2020年第二季度的1.015億美元增長9.5%；

 

•

毛利率為35.9%，而2019年第三季度毛利率為37.7%，2020年第二季度毛利率為35.2%；

 

•

淨收益為2720萬美元，或每股稀釋後收益0.51美元，而2019年第三季度淨收益為3810萬美元，或每股稀釋後收益0.73美元，2020年第二季度淨收益為2100萬美元，或每股稀釋後收益0.40美元；以及

 

•

運營現金流為3970萬美元。淨現金流為正8520萬美元，其中包括1780萬美元的資本支出和1.05億美元的提款。修訂和重述信貸協議，作為部分貨幣對衝，與預期的LSC收購結束相關。

-22-

 

近期發展

LSC收購

於2019年第三季度，吾等訂立換股協議，規定本公司收購Lite-on Semiconductor Corporation(“LSC”)及其附屬公司。在交易生效之日，LSC的每股股票將被轉換為獲得每股42.50臺幣現金的權利，或根據2020年9月30日的匯率約為每股1.47美元。根據2020年9月30日的匯率，公司應支付的總對價約為4.514億美元。根據收盤時新臺幣對美元的匯率，這一數字可能會有所變化。此次收購於2019年10月獲得LSC股東批准，於2020年3月獲得臺灣監管機構批准，並於2020年9月獲得中國監管機構批准。我們預計在2020年11月底前完成收購，但須遵守慣常的成交條件。*2020年5月29日，公司簽訂了一份修訂和重述的信貸協議，提供借款能力為收購LSC提供資金。*根據修訂和重述的信貸協議，公司已提取3.05億美元，作為與收購LSC相關的部分貨幣對衝。有關修訂和重述的信貸協議的更多信息，請參閲下面的“流動性和資本資源”。

 

新冠肺炎

2020年3月，世界衞生組織將新冠肺炎列為大流行，美國總統宣佈新冠肺炎疫情為全國緊急狀態。新冠肺炎的病毒繼續在美國和世界其他國家蔓延，包括我們開展業務的國家。但新冠肺炎的影響持續時間和嚴重程度目前尚不得而知。

關於新冠肺炎的傳播及其對人類健康和企業的影響，事態發展迅速。政府為應對新冠肺炎疫情而採取的新的和不斷變化的行動每天都在發生。我們一直在密切關注新冠肺炎疫情及其對我們業務的影響和潛在影響。然而，由於有關新冠肺炎疫情及其影響的事態發展如此迅速，而且由於疫情的史無前例的性質，我們無法預測新冠肺炎對我們的業務、財務狀況和運營業績可能產生的任何不利財務影響的程度和持續時間。

我們仍然關注利益相關者的安全和福祉，以及對客户的服務。*我們將持續審查和評估迅速變化的新冠肺炎疫情及其對我們的客户、供應商和業務的影響，以便我們能夠尋求應對這些影響。*在中國春節延長後的2020年第一季度，我們推遲了在中國的製造生產開始，並在2020年第一季度末暫時關閉了位於英國的晶圓製造設施。目前我們在中國和英國的業務都已恢復全面生產。*不能保證我們未來不會被要求關閉或減少製造生產，以應對新冠肺炎疫情或其他我們無法控制的事件。

截至2020年9月30日，我們的現金、現金等價物和短期投資為5.907億美元，我們在循環部分的美國信貸安排下獲得了1.5億美元的額外借款能力，我們相信這保證了我們有足夠的流動性來管理新冠肺炎疫情對我們業務的影響，以滿足至少未來12個月營運資本和資本支出的現金需求。

 

請參閲“風險因素”- 目前還無法估計新冠肺炎疫情的最終影響，但可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。“ 在本季度報告(Form 10-Q)的第1A項中，我們將進一步討論新冠肺炎疫情對我們的業務、財務狀況和經營業績造成的風險和潛在風險。

-23-

 

截至2020年和2019年9月30日的三個月的運營業績

下表列出了簡明合併營業報表項目佔淨銷售額的百分比。

 

 

公司淨銷售額的百分比

 

 

截至9月30日的三個月，

 

 

2020

 

 

2019

 

淨銷售額

 

100

%

 

 

100

%

銷貨成本

 

(64

)

 

 

(62

)

毛利

 

36

 

 

 

38

 

總運營費用

 

24

 

 

 

23

 

營業收入

 

12

 

 

 

15

 

其他費用合計

 

(1

)

 

 

-

 

所得税和非控制性利息前收入

 

11

 

 

 

15

 

所得税撥備

 

(2

)

 

 

(3

)

淨收入

 

9

 

 

 

12

 

普通股股東應佔淨收益

 

9

 

 

 

12

 

 

下表和討論更詳細地解釋了與截至2019年9月30日的三個月相比，截至2020年9月30日的三個月的綜合經營業績和財務狀況。本討論應與本季度報告10-Q表中其他部分的簡明合併財務報表及其附註一併閲讀。

 

 

三個月

 

 

九月三十日，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

增加/(減少)

 

 

%變化

 

淨銷售額

$

309,459

 

 

$

323,674

 

 

$

(14,215

)

 

 

(4.4

%)

銷貨成本

 

198,369

 

 

 

201,628

 

 

 

(3,259

)

 

 

(1.6

%)

毛利

 

111,090

 

 

 

122,046

 

 

 

(10,956

)

 

 

(9.0

%)

總運營費用

 

73,235

 

 

 

73,331

 

 

 

(96

)

 

 

(0.1

%)

利息收入

 

138

 

 

 

272

 

 

 

(134

)

 

 

(49.3

%)

利息支出

 

(3,745

)

 

 

(2,007

)

 

 

1,738

 

 

 

86.6

%

淨外幣損失

 

(2,618

)

 

 

(822

)

 

 

1,796

 

 

 

218.5

%

其他收入

 

1,627

 

 

 

2,577

 

 

 

(950

)

 

 

(36.9

%)

所得税撥備

 

5,871

 

 

 

10,613

 

 

 

(4,742

)

 

 

(44.7

%)

 

截至2020年9月30日的三個月，淨銷售額與去年同期相比減少了約1,420萬美元。淨銷售額的下降反映了新冠肺炎疫情導致的全球經濟放緩。*儘管淨銷售額總體下降，但在2020年第三季度，公司受益於汽車、消費和計算終端市場以及我們的串行連接產品。與2020年第二季度相比，2020年第三季度的淨銷售額增長了7.2%.

下表列出了截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月，我們按最終用户市場劃分的收入佔總收入的百分比：

 

 

三個月

 

 

九月三十日，

 

 

2020

 

 

2019

 

工業

22.0%

 

 

28.0%

 

通信

21.0%

 

 

22.0%

 

消費者

27.0%

 

 

24.0%

 

計算量

19.0%

 

 

16.0%

 

汽車

11.0%

 

 

10.0%

 

 

在截至2020年9月30日的三個月裏，由於2020年第三季度淨銷售額下降，與去年同期相比，銷售成本下降了約330萬美元。按銷售額的百分比計算，銷售成本為64.1%

-24-

 

截至2020年9月30日的三個月，去年同期為62.3%。與去年同期相比，截至2020年9月30日的三個月平均單位成本下降了約2.4%。2020年9月30日，與去年同期相比，毛利下降了約9.0%。截至2020年和2019年9月30日止三個月的毛利率分別為35.9%和37.7%。毛利的減少利潤率反映出淨銷售額下降了4.4%。

截至2020年9月30日的三個月的運營費用與截至2019年9月30日的三個月持平。截至2020年和2019年9月30日的三個月，運營費用佔淨銷售額的百分比分別為23.7%和22.7%。與去年同期相比，銷售、一般和行政費用(“SG&A”)減少了約150萬美元，研發費用(“R&D”)增加了約180萬美元。與收購相關的無形資產攤銷比去年同期減少50萬美元。截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月，SG&A佔淨銷售額的百分比分別為14.4%和14.2%。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月裏，研發佔淨銷售額的比例分別為7.9%和7.0%。

由於短期投資減少，截至2020年9月30日的三個月的利息收入同比下降49.3%，而截至2020年9月30日的三個月的利息支出同比增長86.6%。截至2020年9月30日的三個月的利息支出增加是由於我們修訂和重述的信貸協議作為部分貨幣對衝而增加的債務，與預期完成的LSC收購相關，導致借款水平上升，但部分被浮動利率部分的較低利率所抵消。

在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月裏，我們分別確認了約590萬美元和1060萬美元的所得税支出。與2019年相比，2020年所得税減少的主要原因是税前賬面收入減少，非美國預扣税減少，以及有利的美國永久差額淨增加。   

截至2020年和2019年9月30日的9個月的運營業績

下表列出了簡明合併營業報表項目佔淨銷售額的百分比。

 

公司淨銷售額的百分比

 

 

截至9月30日的9個月，

 

 

2020

 

 

2019

 

淨銷售額

 

100

%

 

 

100

%

銷貨成本

 

(65

)

 

 

(62

)

毛利

 

35

 

 

 

38

 

總運營費用

 

24

 

 

 

23

 

營業收入

 

11

 

 

 

15

 

其他費用合計

 

(1

)

 

 

-

 

所得税和非控制性利息前收入

 

10

 

 

 

15

 

所得税撥備

 

(2

)

 

 

(3

)

淨收入

 

8

 

 

 

12

 

普通股股東應佔淨收益

 

8

 

 

 

12

 

-25-

 

下表和討論更詳細地解釋了我們截至2020年9月30日的9個月的綜合經營業績和財務狀況，與前9個月相比截至2019年9月30日的幾個月。本討論應與本季度報告10-Q表中其他部分的簡明合併財務報表及其附註一併閲讀。

 

 

截至9個月

 

 

九月三十日，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

增加/(減少)

 

 

%變化

 

淨銷售額

$

878,845

 

 

$

947,973

 

 

$

(69,128

)

 

 

(7.3

%)

銷貨成本

 

570,421

 

 

 

591,528

 

 

 

(21,107

)

 

 

(3.6

%)

毛利

 

308,424

 

 

 

356,445

 

 

 

(48,021

)

 

 

(13.5

%)

總運營費用

 

213,848

 

 

 

217,090

 

 

 

(3,242

)

 

 

(1.5

%)

利息收入

 

579

 

 

 

1,780

 

 

 

(1,201

)

 

 

(67.5

%)

利息支出

 

(7,643

)

 

 

(6,163

)

 

 

1,480

 

 

 

24.0

%

淨外幣損失

 

(6,143

)

 

 

(1,382

)

 

 

4,761

 

 

 

344.5

%

其他收入

 

2,902

 

 

 

5,056

 

 

 

(2,154

)

 

 

(42.6

%)

所得税撥備

 

15,097

 

 

 

32,085

 

 

 

(16,988

)

 

 

(52.9

%)

 

與去年同期相比，截至2020年9月30日的9個月，淨銷售額減少了約6,910萬美元。淨銷售額的下降反映了新冠肺炎疫情導致的全球經濟放緩。*這一下降也反映了公司在春節之後推遲重新開放在中國的製造設施，春節期間因新冠肺炎疫情而延長。此外，由於新冠肺炎疫情，公司在2020年3月底暫時關閉了在英國的製造設施。我們在中國和英國的業務都已全面恢復生產。

下表列出了截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月，我們按最終用户市場劃分的收入佔總收入的百分比：

 

截至9個月

 

 

九月三十日，

 

 

2020

 

 

2019

 

工業

23.3%

 

 

28.7%

 

通信

22.0%

 

 

22.6%

 

消費者

25.7%

 

 

23.0%

 

計算量

18.3%

 

 

15.7%

 

汽車

10.7%

 

 

10.0%

 

 

在截至2020年9月30日的9個月裏，與去年同期相比，銷售成本下降了約2110萬美元，部分原因是2020年前9個月的淨銷售額下降。在截至2020年9月30日的9個月裏，銷售成本佔銷售額的百分比為64.9%，而去年同期為62.4%。與去年同期相比，截至2020年9月30日的9個月的平均單位成本增加了約3.6%，部分原因是我們的製造設施因春節延長而關閉。在截至2020年9月30日的9個月中，毛利與去年同期相比下降了約13.5%。截至2020年和2019年9月30日止九個月的毛利率分別為35.1%和37.6%。毛利率的下降反映了淨銷售額下降7.3% 以及由於製造產能利用率降低而導致的單位成本增加。

與截至2019年9月30日的9個月相比，截至2020年9月30日的9個月的運營費用減少了約320萬美元，降幅為1.5%。截至2020年和2019年9月30日的9個月，運營費用佔淨銷售額的百分比分別為24.3%和22.9%。與去年同期相比，SG&A減少了約490萬美元，研發增加了約290萬美元。與收購相關的無形資產的攤銷比去年同期減少了130萬美元。截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月，SG&A佔淨銷售額的百分比分別為15.1%和14.2%。在截至2020年和2019年9月30日的9個月裏，研發佔淨銷售額的比例分別為7.9%和7.0%。

-26-

 

在截至2020年9月30日的9個月裏，利息收入比去年同期下降了67.5%，這是因為在截至2019年9月30日的9個月裏，有70萬美元的利息收入與一種交叉貨幣的結算有關。WAP和短期投資的減少。與去年同期相比，截至2020年9月30日的9個月，其利息支出增長了24.0%。截至2020年9月30日的9個月，利息支出的增加是由於HIG她的債務水平取決於我們修訂和重述的信貸安排，以期完成對LSC的收購。

在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月裏，我們分別確認了約1510萬美元和3210萬美元的所得税支出。與2019年相比，2020年所得税減少的主要原因是税前賬面收入減少，非美國預扣税減少，以及有利的美國永久差額淨增加。

財務狀況

 

流動性與資本資源

我們的主要流動性來源是現金和現金等價物、運營資金，如有必要，還可以從我們的信貸安排下借款。

短期債務

我們的亞洲子公司通過我們在世界各地的外國實體與幾家金融機構保持着總計1.557億美元的信貸安排。於2020年9月30日，根據亞洲信貸安排，未償還借款為7,070萬美元，未償還信用證為40萬美元。除了兩項以資產為抵押的臺灣信貸安排外，我們的國外信貸額度是無擔保、無承諾、可隨需償還的，貸款人可隨時終止，且不包含限制性契諾。這些信貸安排以倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)或類似指數加特定保證金計息。這些信貸額度下的未償還金額按月支付利息。關於我們的亞洲信貸安排，5220萬美元的現金存款已被限制，以支持相應的貸款金額。

 

長期債務

於2020年5月29日，本公司、Diodes Holding B.V.(“境外借款人”及與本公司共同稱為“借款人”)及本公司若干附屬公司作為擔保人，訂立第二份經修訂及重訂的信貸協議(“信貸協議”)，以修訂及重述日期為2016年10月26日的若干經修訂及重訂的信貸協議(經於2020年5月29日前不時修訂、修訂及/或補充的“現有信貸協議”)。

信貸協議將本公司在現有信貸協議下的現有優先信貸安排從(X)總額500,000,000美元重新平衡，包括(A)250,000,000美元循環優先信貸安排，其中包括10,000,000美元的週轉額度再貸款，10,000,000美元的信用證再貸款，以及20,000,000美元的替代貨幣再貸款，及(B)250,000,000美元的定期貸款給(Y)6.70,000美元的總信貸安排，包括(A)收購提款。(C)1.5億美元的循環優先信貸安排(“Revolver”)，其中包括提交2000萬美元的未承諾週轉額度、1000萬美元的信用證轉賬和4000萬美元的替代貨幣轉賬。本公司根據美國會計準則第470-50號“債務修改和清償”中的指導，分析了對現有信貸協議的修訂。本公司確定，由於現有信貸協議的修訂，某些貸款人的現金流發生了實質性變化，導致截至2020年6月30日的三個月期間債務清償5220萬美元，清償虧損70萬美元，第三方費用支出70萬美元。

Revolver及定期貸款將於2023年5月29日(“到期日”)到期。(I)本公司計劃將根據Revolver及定期貸款所得款項的一部分用作本公司先前宣佈收購Lite-on Semiconductor Corporation的資金，(Ii)為借款人及其附屬公司根據現有信貸協議所欠的若干現有債務提供再融資，及(Iii)用於營運資金、資本開支及其他合法企業用途，包括但不限於允許進行的收購融資。

信貸協議包含若干財務及非財務契約，包括但不限於最高綜合槓桿率、最低綜合固定收費覆蓋比率，以及對留置權、負債、投資、根本改變、處置及限制性付款(包括股息及股份回購)的限制。這些契約大體上與現有信貸協議中的相應契約相似，只是允許作為限制留置權、負債、投資、處置和限制付款的負面契約的例外的某些金額已被修訂，並增加了某些負面契約的額外例外，包括增加某些

-27-

 

公司間負債和投資(包括ex在信貸協議規定的限制下，有權進行某些證券化交易和應收賬款安排。此外，根據信貸協議，限制付款，包括div在某些情況下，允許終止和股票回購，包括當形式綜合槓桿率在任何此類限制付款生效之前和之後至少比允許的最高額度低0.25至1.00。在信貸協議下。

除了信貸協議提供的流動資金外，我們擁有51%股權的子公司Eris Technology Corporation(“ERIS”)通過短期貸款向臺灣當地銀行借款1,370萬美元，長期借款2,940萬美元，ERIS債務從2020年至2033年到期。

下表列出了截至2020年9月30日我們未償還借款的詳細情況：

 

 

 

九月三十日，

 

 

 

 

 

當前金額

描述

 

2020

 

利率，利率

 

成熟性

短期債務

 

$

70,746

 

 

 

Libor+保證金

 

不同的期間

2020 - 2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應付臺灣銀行票據

 

$

4,142

 

 

 

可變，1.3%基數

 

6月-33日

應付中國銀行信託公司票據

 

 

3,436

 

 

 

臺灣銀行同業拆息3個月利率+0.5%

 

12月至21日

應付中國銀行信託公司票據

 

 

16,357

 

 

 

臺灣銀行同業拆息3個月利率+0.5%

 

5月24日至24日

應付東方太陽銀行票據

 

 

3,436

 

 

 

1-M存款利率加0.08%

 

12月至22日

應付東方太陽銀行票據

 

 

378

 

 

 

1-M存款利率加0.08%

 

6月至27日

應付東方太陽銀行票據

 

 

1,684

 

 

 

1-M存款利率加0.08%

 

6月至30日

定期貸款和左輪手槍

 

 

318,750

 

 

 

倫敦銀行同業拆借利率加保證金

 

5月23日至23日

長期債務總額

 

 

348,183

 

 

 

 

 

 

減去：長期債務的當前部分

 

 

(14,978

)

 

 

 

 

 

減去：減少未攤銷債務成本

 

 

(2,439

)

 

 

 

 

 

長期債務總額，扣除當期部分

 

$

330,766

 

 

 

 

 

 

 

從歷史上看，我們的主要流動性需求一直是為了滿足我們的庫存和資本支出需求，併為持續運營提供資金。如上所述，在2020年第二季度，由於對LSC的收購預計將於今年晚些時候完成，我們增加了借款能力和未償還借款。截至2020年9月30日，根據我們修訂和重述的信貸協議，我們有3.05億美元的提款，作為部分貨幣對衝，與預期的LSC收購完成相關。截至2020年9月30日和2019年12月31日，我們的營運資金分別為8.932億美元和5.246億美元。我們預計，我們業務產生的現金加上現有的現金、現金等價物、短期投資和可用的信貸安排，將足以滿足至少未來12個月營運資本和資本支出和收購的現金需求。

截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月，資本支出(包括應計資本支出)分別為4750萬美元和7740萬美元。2020年前9個月的資本支出約佔我們淨銷售額的5.4%，這符合我們資本支出佔淨銷售額5%至9%的目標範圍。

我們未分配的海外收益繼續無限期地再投資於海外業務，但與某些歐洲和亞洲子公司的收益相關的例外情況有限。截至2020年9月30日，我們的海外子公司持有約5.26億美元的現金、現金等價物和投資，其中約760萬美元如果分配到目前持有現金的國家以外，將繳納潛在的非美國預扣税。所有這些760萬美元都在韓國和臺灣。

截至2020年9月30日，我們的短期投資總額為300萬美元。這些投資具有很高的流動性，到期日在購買之日超過三個月。我們通常可以在相對較短的時間內獲得這些投資，但這樣做通常會喪失所有賺取的和未來的利息收入。

-28-

 

關於現金流的探討

我們的主要流動性來源是運營現金流。額外的流動性來源是現金和現金等價物、短期投資和我們的信貸安排。我們的現金和現金等價物從2019年12月31日的258.4美元增加到2020年9月30日的5.876億美元，反映了將用於完成對LSC的收購的資金。

下表彙總了簡明合併現金流量表：

 

 

截至9月30日的9個月，

 

 

2020

 

 

2019

 

 

變化

 

經營活動提供的淨現金流量

$

126,435

 

 

$

177,705

 

 

$

(51,270

)

投資活動提供的現金和現金等價物淨額(用於)

 

(51,776

)

 

 

(110,176

)

 

 

58,400

 

企業融資活動提供(用於)的現金和現金等價物淨額

 

294,680

 

 

 

(86,992

)

 

 

381,672

 

匯率變動對現金及現金等價物的影響

 

10,988

 

 

 

(2,614

)

 

 

13,602

 

現金和現金等價物淨增長，包括限制性現金

$

380,327

 

 

$

(22,077

)

 

$

402,404

 

 

經營活動

截至2020年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金流為1.264億美元。截至2020年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金流來自6920萬美元的淨收入、8040萬美元的無形資產折舊和攤銷，以及1870萬美元的股票薪酬，部分被遞延税款減少1020萬美元、庫存減少2050萬美元以及不包括庫存的非現金營運資本賬户減少2030萬美元所抵消。截至2019年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金流為1.777億美元。截至2019年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金流來自1.066億美元的淨收益，8130萬美元的折舊和攤銷，1540萬美元的股權薪酬和2530萬美元的非現金營運資金賬户減少。

投資活動

截至2020年9月30日的9個月，投資活動中使用的淨現金和現金等價物為5180萬美元。截至2020年9月30日的9個月投資活動中使用的現金和現金等價物淨額主要是由於購買了4850萬美元的物業、廠房和設備，以及公司子公司Eris對Yea-Shin的額外投資610萬美元，使Eris對Yea-Shin的持股比例達到約99.5%。這些現金流出被部分抵消了截至2020年9月30日的9個月，短期投資到期淨收益為190萬美元。截至2019年9月30日的9個月，投資活動中使用的淨現金和現金等價物為1.102億美元。投資活動中使用的現金和現金等價物淨額主要是由於購買了76.1美元的房地產、廠房和設備，以及以33.2美元收購了GFAB。

籌資活動

截至2020年9月30日的9個月，融資活動提供的淨現金和現金等價物為2.947億美元。在截至2020年9月30日的9個月裏，融資活動提供的淨現金主要包括3.057億美元的債務安排淨預付款，其中包括預計在今年晚些時候完成對LSC的收購的3.05億美元，部分抵消了為淨股票結算支付的820萬美元的税款。截至2019年9月30日的9個月，融資活動中使用的淨現金和現金等價物為8700萬美元。在截至2019年9月30日的9個月裏，融資活動中使用的淨現金主要包括9470萬美元的長期債務淨償還，440萬美元的股票淨結算支付的税款，以及260萬美元的非控股權益股息分配。這些現金的使用被與股票期權行使相關的720萬美元的流入以及690萬美元的信貸額度和短期債務的淨增加部分抵消。

衍生工具的使用和套期保值

我們使用利率互換、外匯遠期合約和交叉貨幣互換來提供一定程度的保護，以防範利率風險和外匯敞口。

利率風險套期保值

該公司使用利率衍生品的目的是增加利息支出的穩定性，並管理對利率變動的風險敞口。為了實現這一目標，本公司主要使用利率掉期，包括利率項圈，

-29-

 

作為其利率風險管理的一部分策略。被指定為現金流對衝的利率掉期包括從交易對手那裏收取可變金額，以換取公司在協議有效期內支付固定利率，而不交換基礎名義AMO。北卡羅來納州州立大學

外匯風險套期保值

我們面臨着各種外幣對我們不同功能貨幣的波動。我們使用外幣遠期協議來管理這一風險，並保存外幣計價的貨幣資產和負債的經濟價值；這些工具不是根據美國會計準則第815號指定用於對衝會計處理的。我們的外匯對衝的公允價值接近於零。

表外安排

我們與未合併實體沒有任何交易、安排或其他關係，這將影響我們的流動性或資本資源。我們沒有提供表外融資、流動性或市場或信用風險支持的特殊目的實體，我們也不參與租賃、互換協議或外包研發服務，這些可能會讓我們承擔財務報表上沒有反映的責任。

合同義務

我們在截至2019年12月31日的財年Form 10-K年度報告中披露的合同義務沒有實質性變化，該報告於2020年2月12日提交給SEC。

關鍵會計政策

我們的關鍵會計政策見項目7，管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析，以及我們於2020年2月12日提交給證券交易委員會的截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表附註。由於新的會計聲明而產生的任何新的會計政策或對現有會計政策的更新已在本季度報告的10-Q表格中的附註--運營摘要和重要會計政策--中對我們的簡明綜合財務報表的附註進行了討論。我們的關鍵會計政策的應用可能需要管理層對簡明合併財務報表中反映的金額作出判斷和估計。管理層利用歷史經驗和所有可獲得的信息來做出這些估計和判斷，並且可以使用不同的假設和估計來報告不同的金額。

最近發佈的會計公告

有關最近發佈的會計聲明狀況的詳細信息，請參閲簡明合併財務報表附註的注1--業務和重要會計政策摘要。

可用的信息

我們的互聯網地址是Http://www.diodes.com包括在我們網站上或通過我們網站訪問的信息不應被視為構成Form 10-Q季度報告的一部分。我們在以電子方式向美國證券交易委員會(SEC)提交或提交這些材料後，在合理可行的範圍內，儘快通過我們的互聯網網站免費提供我們的10-K年度報告、10-Q季度報告、當前的8-K報告、委託書以及根據1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)第13(A)或15(D)節提交或提交的報告的修正案。我們的網站還提供投資者財務信息，包括美國證券交易委員會(SEC)的文件和新聞稿，以及股票報價和公司治理合規信息。

1995年私人證券訴訟改革法中“安全港”條款的警示聲明

除本文包含的歷史信息外，本季度報告中關於Form 10-Q的事項均構成“前瞻性陳述”，符合修訂後的1933年“證券法”第27A節和1934年“交易法”第21E節的規定。我們通常通過使用諸如“可能”、“將會”、“可能”、“應該”、“潛在”、“繼續”、“預期”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預期”、“相信”等術語或類似短語或此類術語的否定來識別前瞻性陳述。此類前瞻性陳述會受到各種風險和不確定性的影響，包括在“風險因素”一節中討論的風險和不確定性，以及本季度報告中關於Form 10-Q的其他內容，以及我們不時提交給證券交易委員會的其他報告，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與我們管理層預期的大不相同。PSLRA提供

-30-

 

前瞻性陳述中的某些“避風港”條款。本季度報告中關於Form 10-Q的所有前瞻性陳述都是根據PSLRA做出的。

本Form 10-Q季度報告中包含的所有前瞻性陳述，除了本Form 10-Q季度報告中描述的其他事項外，還會受到各種重大風險和不確定性的影響。下面的討論強調了其中一些風險和不確定性。此外，我們提供的信息或我們員工的陳述可能不時包含前瞻性信息。不能保證實際結果或業務狀況不會因各種因素(包括下文討論的因素)而與這些前瞻性陳述中陳述或建議的結果大不相同。

有關這些因素的更詳細討論，請參見我們在提交給證券交易委員會的最新的10-K表年報中的第1A項“風險因素”討論以及本報告第II部分第1A項中的“風險因素”討論。本季度報告中包含的前瞻性表述僅在截至本報告發布之日作出，我們沒有義務對前瞻性表述進行更新，以反映後續事件或情況。

-31-

 

危險因素

與我們的業務相關的風險

 

我們業務的成功有賴於全球經濟的實力和金融市場的穩定，這些方面的任何弱點都可能對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。

在市場困難時期，我們的固定成本加上較低的淨銷售額和較低的利潤率，可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。

高度週期性的半導體行業的低迷或終端市場需求的變化可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

半導體行業競爭激烈，競爭加劇可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。

我們的一家外部供應商也是關聯方。失去這家供應商可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。

由於實施新的生產技術或解決與技術設備故障相關的問題而導致工廠投產延遲，可能會對我們的製造效率、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們正在並將繼續承受來自客户和競爭對手的持續壓力，要求我們降低產品價格，這可能會對我們的增長和利潤率產生不利影響。

我們的客户要求我們的產品在沒有任何產品銷售保證的情況下經歷漫長而昂貴的資格認證過程，並可能要求不時審核我們的運營。*產品不合格或審核結果負面可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們的客户訂單可能會被取消或修改，通常不會受到懲罰。大量訂單取消或訂單數量減少可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們製造設施的生產可能會因各種原因而中斷，包括自然災害和其他非常事件，這可能會阻止我們生產足夠的產品來維持我們的銷售和滿足客户的需求，並可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

新技術可能會導致我們的競爭對手開發新產品，導致對我們產品的需求減少，我們可能無法開發新產品來滿足需求的變化，這將對我們的淨銷售額、市場份額、經營業績和財務狀況產生不利影響。

如果我們的信息技術系統出現故障，我們可能會受到不利影響，這可能會對我們的現金流、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們可能會受到侵犯第三方知識產權的指控或要求我們許可第三方技術，這可能會導致鉅額費用，減少我們的知識產權，並對我們的業務、運營業績和財務狀況產生負面影響。

我們依賴第三方供應商及時交付原材料、製造服務、產品和工藝開發、零部件和設備以及其他製造商的成品，如果我們不能及時獲得充足的供應，我們在客户中的聲譽、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。

如果我們不能成功地繼續垂直整合我們的業務，我們將無法實現我們預期的成本和其他效率，這可能會對我們的競爭能力、我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們增長戰略的一部分涉及識別和收購公司。我們可能無法確定合適的收購候選者或完成想要的收購，如果我們進行任何收購，我們可能無法將任何被收購的公司與我們的業務成功整合，這可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。

-32-

 

我們面臨訴訟風險，包括證券集體訴訟和知識產權訴訟，這些訴訟的辯護成本可能很高，其結果不確定，可能會對我們的業務和財務狀況。

我們受到許多環境法律和法規的約束，這些法律和法規可能導致鉅額費用，並可能對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。

我們的產品或我們從第三方購買轉售的產品可能被發現有缺陷，因此可能會對我們提出保修索賠和產品責任索賠，我們可能無法向供應商追償，這可能會損害我們的業務、客户的聲譽、經營業績和財務狀況。

我們可能無法吸引或留住成功運營我們的業務所需的合格的技術、銷售、營銷、財務和管理/執行人員，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們可能無法實現未來的增長，任何這樣的增長都可能給我們的管理層以及我們的系統和資源帶來壓力，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

由於對我們產品的需求變化和產品生命週期的變化而導致的陳舊庫存可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

如果我們的直銷客户不根據他們的應用設計我們的產品，我們的淨銷售額可能會受到不利影響。

我們受到利率風險的影響，這可能會對我們的營運資金成本和利息支出產生不利影響，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們的對衝策略可能無法成功降低與利率或外匯敞口相關的風險，或者我們的交易對手可能無法按約定執行。

我們可能與世界各地的各種金融機構揹負着大量債務。任何債務都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況以及我們履行此類債務的支付義務的能力產生不利影響。

對我們信貸安排的限制可能會限制我們的業務和金融活動，包括我們未來獲得額外資本的能力。

我們的業務受益於中國政府的某些激勵措施。這些激勵措施到期或更改可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們通過眾多海外子公司經營全球業務，税務機關可能會挑戰我們的轉讓定價方法或法人結構，這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們福利計劃資產和負債的價值是基於估計和假設的，這些估計和假設可能被證明是不準確的，合併財務報表中記錄的實際費用金額可能與使用的假設大不相同。

我們的固定收益計劃精算假設的變化可能會增加計劃資產價值的波動性，要求我們增加對計劃的現金貢獻，並對我們的現金流、經營業績和財務狀況產生負面影響。

我們的某些客户和供應商要求我們遵守他們的行為準則，其中可能包括一些限制，這些限制可能會大幅增加我們的經營成本，並對我們的運營效率、經營業績和財務狀況產生不利影響。

遵守政府法規和客户關於使用“衝突礦物”的要求可能會導致成本增加，並可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。

以往和未來的收購都存在相關風險。我們最終可能無法成功克服這些風險或在收購過程中遇到的任何其他問題。

-33-

 

如果我們不能保持如果我們有有效的內部控制制度，或者在財務報告的內部控制中發現重大缺陷，我們可能無法準確地報告財務結果或發現欺詐行為，這可能會損害我們的業務和股票的交易價格。R普通股。

恐怖襲擊或其他恐怖活動的威脅或發生，無論是在美國還是在國際上，都可能影響我們的普通股交易市場、我們經營的市場以及我們的經營業績和財務狀況。

系統安全風險、數據保護漏洞、網絡攻擊和其他相關網絡安全問題可能會擾亂我們的內部運營，任何此類破壞都可能減少我們的預期淨銷售額，增加我們的開支，損害我們的聲譽，並對我們的股價產生不利影響。

與我們的國際業務相關的風險

我們的國際業務使我們面臨可能對我們的業務產生不利影響的風險。

我們在中國、英國、德國、香港和臺灣擁有重要的業務和資產，因此，在這些司法管轄區開展業務將面臨固有的風險，這可能會對我們的財務業績和經營業績產生不利影響。

目前存在着與政府政策變化和參與國際貿易夥伴關係或經濟聯盟有關的重大不確定性，根據這些不確定性的解決方式，這些變化可能會對我們產生實質性的不利影響。

美國貿易代表施加的關税或其他限制可能會影響我們在美國的運營，可能會擾亂我們在美國的活動，可能會對我們的盈利能力和運營結果產生不利影響，可能會鼓勵我們在中國獨立開發將與我們的產品和組件競爭或取代我們的產品和組件的產品和電子零部件，從而對我們的中國業務造成不利影響。

英國退出歐盟(“EU”)將繼續產生不確定的影響，並可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。

中國經濟放緩可能會限制對含有我們產品的電子設備的需求增長，這將對我們的業務、經營業績和前景產生實質性的不利影響。

中國的經濟監管可能會對我們的業務、經營業績和前景產生實質性的負面影響。

我們可能會受到違反美國《反海外腐敗法》(Foreign Corrupt Practices Act)、英國《2010年反賄賂法》、中國反腐運動以及類似的全球反賄賂法律的不利影響。

由於我們的國際業務，我們面臨着外匯風險。

中國正在經歷快速的社會、政治和經濟變革，這增加了勞動力成本和其他相關成本，可能會使在中國做生意的優勢不如前幾年。中國勞動力成本的增加可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們可能不會繼續在亞洲享受税收優惠，從而增加我們的所得税支出，減少我們的淨收入。

某些外國子公司的任何收益的分配都可能要繳納外國所得税，從而減少我們的淨收入。

如果我們的技術、專有技術、數據或知識產權受到損害或被盜，或者要求我們讓出技術、專有技術、存儲在外國司法管轄區的數據或我們在這些外國司法管轄區使用的知識產權的權利，我們可能會受到不利影響。

-34-

 

與我們普通股相關的風險

我們季度經營業績的變化可能會導致我們的股票價格波動。

我們可能會進行未來的收購，並採取與此類收購相關的某些行動，這可能會對我們的普通股價格產生不利影響。

我們的董事、高管和大股東持有我們普通股的很大一部分，這可能會導致與其他股東在公司交易和其他公司事務上發生衝突。

我們成立於1959年，早期的公司記錄並不完整。因此，我們可能很難評估和防禦聲稱在我們記錄不完整期間發生的與我們普通股權利有關的索賠。

為完善我們的業務活動而提出的非現金投標要約、債務股權交換或股權交換可能會稀釋現有股東(包括在此類業務活動中獲得我們普通股股份的合格股東)的所有權權益。

特拉華州法律的某些條款以及我們的公司註冊證書和章程的反收購效力可能會阻礙收購嘗試。

特拉華州一般公司法的203條可能會阻止收購企圖。

公司註冊證書和附例的規定可能會阻止收購企圖。


-35-

 

第三項關於市場風險的定量和定性披露。

在我們於2020年2月12日提交給SEC的截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告中披露的那樣，我們的市場風險沒有實質性變化。

第四項控制和程序。

截至2020年9月30日，我們的首席執行官陸克秀和首席財務官Brett R.Whitmire在我們管理層的參與下，對我們的披露控制和程序(如交易所法案規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性進行了評估。根據這項評估，行政總裁及財務總監相信，截至本季度報告所涵蓋的10-Q表格期末，我們的披露控制及程序在合理保證水平下有效，以確保本報告所需包括的資料如下：

 

•

在委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告；以及

 

•

積累並傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時決定需要披露的信息。

信息披露控制和程序，無論設計和實施得多麼好，都只能為實現實體的信息披露目標提供合理的保證。實現這些目標的可能性受到披露控制和程序固有限制的影響。其中包括這樣一個事實，即人類在決策過程中的判斷可能是錯誤的，內部控制的崩潰可能是由於人為失誤而發生的，比如簡單的錯誤、錯誤或對既定流程的故意規避。

 

 

財務報告控制的變化

 

在截至2020年9月30日的三個月內，我們的首席執行官或首席財務官所知的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或很可能會對其產生重大影響。

 

 

-36-

 

第二部分--其他信息

 

 

本公司不參與任何我們認為重要的未決訴訟。

從… 鈦me 至 ti我, 我們 a回覆 iNvolved 在……裏面 va裏奧斯 法務 訴訟程序 那 浮起 在……裏面 t他 也不是m艾爾 課程 of 公共汽車i奈斯. 惠爾e we INTENd tO d埃芬d a紐約 法律uit vig或我們s萊伊, we 普瑞ESEntly b埃利VE that t他 uLTImate 我們TCome 的 a紐約 p恩恩d在……裏面g 樂樂gal pro中電di吳氏 焊絲l 不 haVEa紐約 maTerial adve遙感e 效果圖t 在……上面 o烏爾 菲nancial POSTIOn, CAh flOWS or op角蛋白g 事由ults. Ho我們ver, 切片gATI在……上面 is subj歐共體t to 在……裏面her企業聯合國軍司令部er泰n打結s, 和 u納濾avorable ru林書豪GS could o抄送ur. vbl.一種 uNFAvorable RU林書豪g could iNClude m一標籤RY d上午a吉斯， wh集成電路h 庫ld im協約 our b我們i奈斯a釹 oPera錫G re蘇它.S for t他 per木衞一d in wh集成電路h t他ru李吳氏 法團curS或 傅氏t您好，您好 每iOD值s.

項目71A。風險因素。

除下文所列的額外風險因素外，我們的風險因素與我們於2020年2月12日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告中的“風險因素”部分披露的風險因素沒有實質性變化。

目前還無法估計新冠肺炎疫情的最終影響，但它可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績產生實質性的不利影響。

2020年3月，世界衞生組織將新冠肺炎列為大流行，美國總統宣佈新冠肺炎疫情為全國緊急狀態。新冠肺炎疫情繼續在美國和全球其他國家(包括我們維持運營的國家)蔓延，其持續時間、影響嚴重程度以及對世界人口和金融影響的最終影響目前尚不得而知。許多國家、州和地方政府通過多種方式應對新冠肺炎疫情，包括但不限於宣佈進入緊急狀態、限制人們聚集或在一定物理距離內互動(即，社交距離)，命令企業關閉或限制經營，命令人們呆在家裏(即以及實施旅行限制(包括檢疫要求)。

鑑於這些政府行為，不能保證我們將被允許在當前或未來的每一項政府命令或其他限制下運營，以及在我們維持運營的每個地點運營，並可能被要求限制我們在未來某些地點的運營。任何此類長期限制或關閉都將對我們為客户提供服務的能力以及我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。尤其是，對我們在亞洲或歐洲的製造設施的任何長期限制或長期關閉都將產生負面不利影響。銷售和發貨產品和服務客户，並將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。 在2020年第一季度，隨着中國農曆新年的延長，我們推遲了在中國的製造生產開始，並在2020年第一季度末暫時關閉了位於英國的晶圓製造工廠。截至本報告之日，我們在中國和英國的運營都已全面恢復生產。但是，我們不能保證這些設施或我們的任何其他設施在未來不會遭遇類似的關閉或中斷。

雖然本公司已經經歷了新冠肺炎疫情對其經營業績、現金流和財務狀況的負面影響，但鑑於目前新冠肺炎對經濟和經營影響的不確定性程度，我們目前無法合理估計新冠肺炎對本公司經營業績、現金流和財務狀況的總體影響。新冠肺炎給公司業務帶來的風險和複雜情況包括，但不限於，訂購模式和產品需求的變化，以及由於旅行限制和強制員工在家工作的規定而造成的效率損失。雖然公司沒有經歷技術支出的實質性增長，但如果員工被迫繼續遠程工作，可能需要增加信息技術支出。儘管公司沒有因為遠程辦公安排而經歷重大業務中斷，實施更多的自我隔離協議可能會對員工前往公司生產設施的能力造成負面影響，並可能造成持續的業務中斷。這些限制可能會對公司生產、銷售和運輸其產品的能力產生負面影響。*本公司在本文中提交的合併財務報表反映了管理層做出的估計和假設，這些估計和假設影響了在合併財務報表日期報告的資產和負債額以及報告的報告期內的或有資產和負債的報告金額，以及報告的淨銷售額和費用。該等估計及假設除其他事項外，會影響本公司的商譽, 長期資產評估和無限無形資產評估；存貨評估；股權投資評估；年度有效税率評估；遞延所得税和或有所得税評估；壞賬準備；某些股票獎勵和現金紅利補償成本的計量。

-37-

 

計劃；以及養老金計劃假設。此外，根據時間的長短和範圍的不同，如果新冠肺炎疫情爆發，醫療保險費可能會增加，從而增加我們的醫療成本。

此外，新冠肺炎疫情可能會對我們的供應商和客户的業務和運營造成中斷，在某些情況下還會造成嚴重的中斷，原因包括隔離、因病或其他因素導致的工人缺勤、社會距離措施以及其他旅行、健康、商業或其他限制。未來，我們的某些客户和供應商可能會被要求關閉或降低運力，這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。由於新冠肺炎疫情的迅速爆發，我們的一些客户和供應商可能會被要求關閉或降低運力，這將對我們的業務、財務狀況和運營結果造成不利影響。但是，由於新冠肺炎疫情的迅速爆發，我們的某些客户和供應商可能會被要求關閉或降低運力，這將對我們的業務、財務狀況和運營結果造成不利影響。由於新冠肺炎疫情的迅速爆發，我們的一些客户可能會遇到財務困難，導致這些客户無法支付他們在新冠肺炎疫情出現之前向我們訂購的產品。不能保證新冠肺炎疫情導致的任何銷售額下降都會被未來銷售額的增加所抵消。

第二項股權證券的未登記銷售和所得款項的使用。

沒有。

第三項高級證券違約。

沒有。

第四項礦山安全信息披露

不適用。

第五項：其他信息。

沒有。

 

 

-38-

 

第六項展品。 

 

數

 

描述

  

形式

  

第一次申請的日期

  

陳列品
數

  

歸檔
特此聲明

 

    3.1

 

 

經修訂的公司註冊證書

  

 

10-K

 

 

2018年2月20日

 

 

3.1

 

 

 

    3.2

 

 

公司自2016年1月6日起修訂的附例

  

 

8-K

 

 

2016年1月11日

 

 

3.1

 

 

 

    4.1

 

 

普通股證書格式，每股票面價值0.66 2/3美元

  

 

S-3

 

 

2005年8月25日

 

 

4.1

 

 

  10.1

 

對第二次修訂和重新簽署的信貸協議的第一修正案，日期為2020年9月21日

 

 

 

 

 

 

 

 

X

  31.1

 

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條規定的認證

  

 

 

 

 

 

 

 

X

 

  31.2

 

 

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條規定的認證

  

 

 

 

 

 

 

 

X

 

  32.1*

 

 

根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典第18編第1350條》的認證

  

 

 

 

 

 

 

 

X

 

  32.2*

 

 

根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典第18編第1350條》的認證

  

 

 

 

 

 

 

 

X

 

101.INS

 

 

內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

101.SCH

 

 

內聯XBRL分類擴展架構

  

 

 

 

 

 

 

 

X

 

101.CAL

 

 

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫

  

 

 

 

 

 

 

 

X

 

101.DEF

 

 

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase

  

 

 

 

 

 

 

 

X

 

101.LAB

 

 

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase

  

 

 

 

 

 

 

 

X

 

101.PRE

 

 

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase

  

 

 

 

 

 

 

 

X

 

104

 

封面交互式數據文件，格式為內聯XBRL

 

 

 

 

 

 

 

 

X

*

根據S-K法規第601(B)(32)項提供的證明不會被視為根據1934年修訂的《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第18節的規定提交的證明，也不受該節責任的約束。除非註冊人通過引用明確將其納入，否則此類認證不會被視為通過引用被納入根據1933年證券法(經修訂)或交易法提交的任何文件中。

請注意：投資者不宜假設作為10-Q表格季度報告證物的協議或其他文件中可能包含的任何契諾、陳述或擔保的準確性。在某些情況下，此類協議或文件的披露時間表包含對陳述、保證和契諾進行修改、限定和創建例外的信息。此外，某些陳述和擔保在某一特定日期可能不完整或不準確，因為它們遵守的合同重要性標準與一般適用於股東的標準不同，和/或用於在各方之間分攤風險，而不是將某些事項確定為事實。因此，您不應依賴陳述和保證作為對事實作出時或其他情況下的實際狀態的描述。

 

-39-

 

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名人代表其簽署。

 

 

集成二極管

 

 

(註冊人)

 

 

 

 

2020年11月9日

發信人：/s/呂克秀

 

日期

陸克秀

 

 

總裁兼首席執行官

 

 

(首席行政主任)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年11月9日

作者：/s/Brett R.Whitmire

  

日期：

佈雷特·R·惠特邁爾

  

 

首席財務官

  

 

(首席財務官)

  

 

 

 

 

-40-