目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式
| | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告 |
關於截至的季度期間
| | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從開始的過渡期 至
佣金檔案編號
生物技術公司
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
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| (州或其他司法管轄區) | (I.R.S.僱主 |
| 公司或組織) | 識別號碼) |
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| ( | |
| (主要行政辦公室地址)(郵政編碼) | (註冊人電話號碼，包括區號) |
根據交易法第12(B)條登記的證券：
| 每一類的名稱 | 交易代碼 | 每間交易所的註冊名稱 |
| | | 這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | ☒ | 加速的文件管理器 | ☐ |
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| 非加速文件管理器 | ☐ | 規模較小的新聞報道公司 | |
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| 新興成長型公司 | |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則12b-2所定義)。
2020年11月2日
目錄
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頁 |
| 第一部分：財務信息。 |
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| 第(1)項。 |
簡明合併財務報表(未經審計) |
1 |
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| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
19 |
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| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
25 |
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| 第四項。 |
管制和程序 |
26 |
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| 第二部分：其他信息 |
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| 第(1)項。 |
法律程序 |
27 |
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| 項目71A。 |
危險因素 |
27 |
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| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
28 |
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| 項目3. |
高級證券違約 |
28 |
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| 項目4. |
礦場安全資料披露 |
28 |
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| 第五項。 |
其他資料 |
28 |
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| 項目6. |
陳列品 |
29 |
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簽名 |
31 |
第一部分財務信息
項目1.簡明合併財務報表
簡明合併收益表
和綜合收益
生物技術公司及其子公司
(單位為千，每股數據除外)
(未經審計)
| 截至的季度 | ||||||||
| 九月三十日， | ||||||||
| 2020 | 2019 | |||||||
| 淨銷售額 | $ | $ | ||||||
| 銷售成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 業務費用： | ||||||||
| 銷售、一般和行政 | ||||||||
| 研究與發展 | ||||||||
| 業務費用共計 | ||||||||
| 營業收入 | ||||||||
| 其他(費用)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前收益 | ||||||||
| 所得税 | ||||||||
| 淨收益 | $ | $ | ||||||
| 其他全面收益(虧損)： | ||||||||
| 外幣換算調整 |
| ( | ) | |||||
| 衍生工具-現金流對衝(附註7) |
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| ( | ) | ||||
| 其他綜合收益(虧損) |
| ( | ) | |||||
| 綜合收益 | $ | $ | ||||||
| 每股收益： | ||||||||
| 基本型 | $ | $ | ||||||
| 稀釋 | $ | $ | ||||||
| 加權平均已發行普通股： | ||||||||
| 基本型 | ||||||||
| 稀釋 | ||||||||
請參閲精簡合併財務報表附註。
壓縮合並資產負債表
生物技術公司及其子公司
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
| 2020年9月30日 | 六月三十日， | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 短期可供出售投資 | ||||||||
| 應收賬款，扣除和儲備的比例分別為 | ||||||||
| 盤存 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 使用權資產 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付貿易賬款 | $ | $ | ||||||
| 薪金、工資及相關應計項目 | ||||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 合同責任 | ||||||||
| 應付所得税 | ||||||||
| 經營租賃負債-流動 | ||||||||
| 應付或有對價 | ||||||||
| 長期債務的當期部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 長期債務義務 | ||||||||
| 應付長期或有對價 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 其他長期負債 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 未指定股本，票面；授權股份；已發行或未償還 | ||||||||
| 普通股，面值每股；授權；已發行並未償還和，分別 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
請參閲精簡合併財務報表附註。
簡明合併現金流量表
生物技術公司及其子公司
(千)
(未經審計)
| 截至的季度 | ||||||||
| 九月三十日， | ||||||||
| 2020 | 2019 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收益 | $ | $ | ||||||
| 對淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整： | ||||||||
| 折舊攤銷 | ||||||||
| 遞延所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基於股票的薪酬費用 | ||||||||
| 對或有應付對價的公允價值調整 | ( | ) |
| |||||
| 可供出售投資的公允價值調整 | ||||||||
| 其他經營活動 | ||||||||
| 營業資產和營業負債(扣除收購後的淨額)的變化： | ||||||||
| 貿易賬户和其他應收賬款淨額 |
| ( | ) | |||||
| 盤存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流動資產 |
| ( | ) | |||||
| 應付貿易賬款、應計費用、合同負債和其他 | ||||||||
| 薪金、工資及相關應計項目 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付所得税 | ( | ) |
| |||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 投資活動的現金流： | ||||||||
| 可供出售投資的到期日收益 | ||||||||
| 購買可供出售的投資 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 物業和設備的附加費 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動所用現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 現金股利 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 行使股票期權所得收益 | ||||||||
| 償還長期債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他融資活動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和現金等價物淨減少 |
| ( | ) | |||||
| 期初現金及現金等價物 | ||||||||
| 期末現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充披露現金流信息： | ||||||||
| 繳納所得税的現金 | $ | $ | ||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
請參閲精簡合併財務報表附註。
簡明合併財務報表附註
生物技術公司及其子公司
(未經審計)
注意事項1.主要會計政策的陳述和摘要的依據：
本文件所載生物技術公司及其子公司(本公司)的中期合併財務報表由本公司編制，未經審計。它們是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的，並附有形成10-Q和文章10規例S-X.它們反映了管理層認為為公平列報中期業績所需的所有調整。所有這些調整都是正常的週期性調整。
按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的財務報表中通常包括的某些信息和腳註披露已被濃縮或省略。這些未經審計的中期簡明合併財務報表應與本公司截至本會計年度的合併財務報表及其附註一併閲讀六月30, 2020,包括在公司年度報告表格中10-本財年的K值2020.本公司所遵循的主要會計政策摘要詳見本公司的年報表格10-本財年的K值2020.本公司在編制未經審計的中期簡明綜合財務報表時遵循這些政策。
在.期間第一本財年第四季度2021,該公司在以下情況下運營二運營部門、蛋白質科學、診斷和基因組學。本公司經營的營業分部與公司年報中披露的營業分部一致。10-K代表財政2020.
最近採用的會計公告
在……裏面2016年6月，FASB發佈了ASU2016-13, 金融工具--信貸損失(主題326)，金融工具信用損失的計量。本次更新中的修訂用反映其範圍內金融工具(包括貿易和貸款應收賬款以及可供出售債務證券)的預期信用損失的方法取代了以前發生的損失減值方法。本次更新旨在為財務報表使用者提供更多有關預期信貸損失的決策有用信息。本公司在以下方面採用了這一標準：2020年7月1日使用修改後的回溯性過渡方法，其累積影響為#美元
在……裏面2018年8月，FASB發佈了ASU不是的。 2018-15, 客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的核算。該標準將託管安排(服務合同)中產生的實施成本資本化的要求與開發或獲取內部使用軟件所產生的實施成本資本化的要求相一致。作為服務合同的託管安排的服務元素的核算為不受新標準的影響。本公司在未來的基礎上採用了本標準。2020年7月1日。公司將根據資產存續期的性質，記錄在預付資產或其他非流動資產內資本化的合格資本成本。他説：
已發表聲明，但不尚未被採納
在……裏面2020年3月，北京FASB發佈了ASU。不是的。 2020-04, 促進參考匯率改革對財務報告的影響。這一ASU為現有的合同修改和對衝會計指導提供了權宜之計和例外，這些指導是可選的，以促進市場從參考利率過渡，包括正在逐步淘汰的倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)。2021,新的參考利率。ASU的條款將影響逐步淘汰LIBOR期間發生的合同修改和其他變化。該公司正在評估本亞利桑那州立大學提供的可選救濟指導，並正在審查其以倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)為參考利率的債務和衍生品工具。公司將繼續評估和監測事態發展以及我們對亞利桑那州州立大學的評估。2020-04倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)過渡期。
注意事項2.收入確認：
消耗品收入由一次性產品組成，並在此類產品的控制權移交給客户後的某個時間點確認，這通常發生在發貨時。工具收入通常由壽命較長的資產組成，對於大部分銷售而言，這些資產在某個時間點以類似於消耗品的方式確認。服務收入包括延長保修合同、合同後支持(“PCS”)和定製開發項目，這些項目隨着時間的推移被確認為客户同時接收和消費此類服務的好處，或者正在開發的基礎資產不是的本公司在合同開始時有權使用本公司的其他用途，本公司有權強制執行已完成的部分履約付款。服務收入還包括在某個時間點確認的實驗室服務。在本財年之前2021,該公司擁有不在完成實驗室服務的履約義務時確認的收入，而不是在履行履約義務之後收到現金時確認的收入。與我們一樣，公司根據現金收據對這些服務進行了會計處理。不有向聯邦醫療保險或其他保險提供商收取費用的豐富歷史經驗，並被認為此類服務的可變考慮因素將受到限制不一筆可觀的收入很可能會不需要在未來一段時間內為所提供的服務逆轉。鑑於我們實驗室服務的醫療保險覆蓋範圍在2019年12月1日本公司認為其擁有足夠的數據來估計可變對價。2020年7月1日對於由聯邦醫療保險報銷的實驗室服務。本財年收到的現金金額2021由聯邦醫療保險報銷的實驗室服務2020年7月1日大約是$
該公司選擇這項豁免是為了不披露原始期限為#年的合同未履行的履約義務一年限或以下，以及豁免，以排除未來的履約義務，這些義務在基於銷售額或基於使用量的特許權使用費指導下計入。公司未履行的履約義務有不材料截止日期2020年9月30日。
與包含儀器的客户簽訂的合同可能包括多項履行義務。對於這些合同，公司在相對獨立的銷售價格基礎上將合同的交易價格分配給每項履行義務。交易價格的分配在合同開始時確定。
向最終用户發貨的付款條件一般為淨額。30幾天。經銷商發貨的付款條件可能範圍從30至90幾天。服務安排通常要求在執行工作之前付款(例如延長保修和服務合同)、在完成服務後付款(例如定製開發製造)或兩者兼而有之。
合同資產包括在開票前確認的收入。合同資產計入隨附的資產負債表中的其他流動資產，因為預計公司無條件對價之前的時間少於一年。我們選擇了切實可行的權宜之計，使我們能夠在不到30年的時間內支付合同成本，否則這些成本將被資本化和攤銷。一年。截至的合同資產2020年9月30日是不材料。
合同負債包括超過已確認收入的賬單，如客户預付款和押金產生的賬單以及保修合同的未賺取收入。截至以下日期的合同負債2020年9月30日和2020年6月30日大約是$
任何關於信用或退貨的索賠必須在10收據天數。收入會減少，以反映預計的信貸和回報。雖然這些收入扣除的記錄金額取決於估計和假設，但從歷史上看，我們對實際結果的調整不很重要。
向客户徵收的與產品銷售有關的税款並匯給政府當局，不包括在收入中。向客户收取的運輸和搬運費用包括在收入中，而相關的運輸和搬運成本則反映在產品成本中。我們選擇了實際的權宜之計，使我們能夠將客户獲得貨物控制權後發生的運輸和搬運活動作為履行成本進行核算，並在確認相關收入時應計運輸和搬運成本。
下表列出了我們在所列期間的分類收入。
按類型劃分的收入如下：
| 截至的季度 |
||||||||
| 九月三十日， |
||||||||
| 2020 |
2019 |
|||||||
| 消耗品 |
$ | $ | ||||||
| 儀器 |
||||||||
| 服務 |
||||||||
| 產品和服務總收入(淨額) |
$ | $ | ||||||
| 特許權使用費收入 |
||||||||
| 總收入(淨額) |
$ | $ | ||||||
按地域劃分的收入如下：
| 截至的季度 | ||||||||
| 九月三十日， | ||||||||
| 2020 | 2019 | |||||||
| 美國 | $ | $ | ||||||
| 歐洲、中東和非洲地區(不包括英國) | ||||||||
| 英國 | ||||||||
| 亞太地區(不包括大中華區) | ||||||||
| 大中華區 | ||||||||
| 世界其他地區 | ||||||||
| 淨銷售額： | $ | $ | ||||||
注意事項3.選定的資產負債表數據：
庫存：
庫存包括(以千計)：
| 九月三十日， | 六月三十日， | |||||||
| 2020 | 2020 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 成品(1) | ||||||||
| 庫存，淨額 | $ | $ | ||||||
(1(產成品庫存為$)
財產和設備：
物業和設備包括(以千計)：
| 九月三十日， | 六月三十日， | |||||||
| 2020 | 2020 | |||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||
| 建築物及改善工程 | ||||||||
| 機器設備 | ||||||||
| 財產和設備，成本 | ||||||||
| 累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
無形資產：
無形資產包括(以千計)：
| 九月三十日， | 六月三十日， | |||||||
| 2020 | 2020 | |||||||
| 發達的技術 | $ | $ | ||||||
| 商品名稱 | ||||||||
| 客户關係 | ||||||||
| 專利和其他無形資產(1) | ||||||||
| 無形資產 | ||||||||
| 累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 無形資產，淨額 | $ | $ | ||||||
(1)專利和其他無形資產的增加主要是由於美元
截至本季度的無形資產淨值賬面值變動九月30, 2020包括(以千計)：
| 期初餘額 | $ | |||
| 收購 | ||||
| 其他附加功能 | ||||
| 攤銷費用 | ( | ) | ||
| 貨幣換算 |
| |||
| 期末餘額 | $ |
預計的無形資產未來攤銷費用九月30, 2020如下(以千為單位)：
| 2021年剩餘部分 | $ | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ |
商譽：
截至本季度的商譽賬面值變動九月30, 2020包括(以千計)：
| 蛋白質科學 | 診斷和 基因組學 | 總計 | ||||||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||||||
| 貨幣換算 |
|
|
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| 期末餘額 | $ | $ | | $ | ||||||||
我們評估商譽的賬面價值第四在每個財政年度的每個季度和年度評估之間(如果發生可能表明減值的事件或情況發生變化)。本公司於年內對其所有報告單位進行商譽減值及評估第四本財年第四季度2020. 不是的損害指標被確定為我們評估的一部分。
不是的在截至本季度結束的季度內確定了觸發事件2020年9月30日。已經有了不是的採用財務會計準則委員會(FASB)ASC以來的商譽減值350關於商譽和其他無形資產的指南2002年7月1日
注意事項 4.公允價值計量：
該公司的金融工具包括可供出售的現金和現金等價物、投資、衍生工具、應收賬款、應付賬款、或有對價債務和長期債務。
公允價值被定義為截至計量日期在市場參與者之間有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債所收到的金額。該標準還為計量公允價值時使用的投入建立了層次結構。該標準通過要求在可用時使用最可觀察的輸入來最大化可觀測輸入的使用，並最大限度地減少不可觀測輸入的使用。可觀察到的投入是市場參與者根據從獨立來源獲得的市場數據對資產或負債進行估值時使用的投入。不可觀察的投入是反映我們對市場參與者將根據當時可獲得的最佳信息對資產或負債進行估值時使用的因素的假設的投入。
在估值層次中對金融資產和負債的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。層級結構被分解為三級別。水平1投入品是指相同資產或負債在活躍市場上的報價。水平2投入包括活躍市場中類似資產或負債的報價、市場中相同或類似資產或負債的報價不直接或間接可觀察到的資產或負債的現役和投入(報價以外的投入)。水平3資產或負債的投入是不可觀察的，其公允價值是使用定價模型、貼現現金流方法或類似技術確定的，至少一重要的模型假設或輸入是不可觀察的。水平3 可能還包括某些市場活動有限或投資的市場定價可觀測性降低的投資證券，因此公允價值的確定需要做出重大判斷或估計。
下表按級別提供了按公允價值經常性計量的金融資產和負債的信息(以千計)：
| 總計 攜載 截止日期的價值 | 公允價值計量使用 輸入被視為 | |||||||||||||||
| 九月 30, 2020 | 1級 | 2級 | 第3級 | |||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||
| 股權證券(1) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 存單(2) | ||||||||||||||||
| 總資產 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 負債 | ||||||||||||||||
| 或有對價 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 衍生工具.現金流對衝 | ||||||||||||||||
| 總負債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總計 攜載 截止日期的價值 | 公允價值計量使用 輸入被視為 | |||||||||||||||
| 六月三十日， 2020 | 1級 | 2級 | 第3級 | |||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||
| 股權證券(1) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 存單(2) | ||||||||||||||||
| 總資產 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 負債 | ||||||||||||||||
| 或有對價 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 衍生工具.現金流對衝 | ||||||||||||||||
| 總負債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (1) | 包括在資產負債表上的可供出售投資中。公司對ChemoCentryx Inc.(CCXI)的投資的成本基礎見2020年9月30日和2020年6月30日是$ | |
| (2) | 包括在資產負債表上的可供出售投資中。存單的合同到期日在一年。 |
可供出售證券的公允價值計量
我們的可供出售證券是根據相同資產在活躍市場上的報價以公允價值計量的，因此被歸類為水平。1資產。
衍生工具的公允價值計量
在……裏面2018年10月該公司簽訂了指定為未償債務現金流對衝的遠期啟動掉期合約。遠期起始掉期通過轉換本公司長期債務的浮動利率(見附註)，降低了本公司現金流支付的可變性。5轉向固定利率。因此，作為遠期起始掉期的一部分，本公司將按指定間隔交換浮動利息和固定利息之間的差額，該差額以初始美元為基礎。
或有對價的公允價值計量
關於QT控股公司(Quad)和B-Mogen BioTechnologies Inc.(B-Mogen)的收購，該公司被要求支付最高達$的或有對價。
下表列出了使用重大不可觀察到的投入(水平)按公允價值經常性計量的負債的對賬3)截至該季度的2020年9月30日((以千為單位)：
| 截至的季度 | ||||
| 九月三十日， 2020 | ||||
| 期初公允價值 | $ | |||
| 或有對價公允價值變動 | ( | ) | ||
| 付款 | ||||
| 期末公允價值 | $ | |||
使用不同的假設，對本質上是主觀的事情應用不同的判斷，以及未來市場狀況的變化，可能會導致對我們證券的公允價值或或有對價的不同估計，無論是當前還是未來。如果市場狀況惡化，我們可能對我們投資組合中的證券產生減值費用。我們可能我們的或有對價負債也會發生變化，如下所述。
其他金融工具的公允價值計量-以下方法和假設被用於估計每一類金融工具的公允價值，對其進行公允價值評估是可行的。
現金和現金等價物、存單、應收賬款和應付賬款-由於這些項目的短期性質，在綜合資產負債表中報告的賬面金額接近公允價值。
長期債務-綜合資產負債表中報告的從我們的信用額度貸款中提取的金額的賬面價值接近公允價值，因為我們的利率是可變的，反映了當前的市場利率。
注意事項5.債務和其他融資安排：
在……上面2018年8月1日本公司簽訂了一項受信貸協議(信貸協議)約束的新的循環信貸額度和定期貸款。信貸協議規定了#美元的循環信貸安排。
信貸協議將於2023年8月1日幷包含習慣性限制性和金融契約以及習慣性違約事件。自.起2020年9月30日，信貸協議項下的未償還餘額為#美元。
注意事項6.租約：
作為承租人，該公司租賃辦公室、實驗室和製造設施，以及車輛、複印機和其他設備。公司採用了ASU不是的。 2016-02和相關標準(統稱為ASC842, 租約)，取代了之前的租賃會計指導，於2019年7月1日。
本公司以直線法確認租賃期內的營業租賃費用。經營租賃使用權資產和負債於開始日按租賃期內租賃付款的現值確認。用於計算現值的貼現率是Bio-Techne的遞增借款利率或租賃中隱含的利率(如果有)。Bio-Techne主要根據租賃期限和適用國家或地區的經濟環境來確定每份租賃的遞增借款利率。在.期間三截至的月份2020年9月30日，該公司確認了$
下表彙總了公司經營性租賃的資產負債表分類、使用權資產額和租賃負債額，以及公司經營性租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率(資產負債額單位為千)：
| 資產負債表分類 | 截止日期：9月 30, 2020 | ||||
| 經營租賃： | |||||
| 經營性租賃使用權資產 | 使用權資產 | $ | |||
| 流動經營租賃負債 | 經營租賃負債流動 | $ | |||
| 非流動經營租賃負債 | 經營租賃負債 | ||||
| 經營租賃負債總額 | $ | ||||
| 加權平均剩餘租期(年)： | |||||
| 加權平均貼現率： | % | ||||
下表彙總了計入經營租賃負債和使用權資產以換取新的經營租賃負債的金額所支付的現金。三截至的月份(以千為單位)：
| 三個月 截至9月 30, 2020 | ||||
| 經營租賃負債支付的現金金額 | $ | |||
| 用租賃負債換取的使用權資產 | ||||
下表按財年彙總了公司營業租賃按付款日期計算的租賃負債公允價值(單位：千)：
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| 操作 租約 |
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| 2020年剩餘時間 |
| $ | |
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| 2021 |
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| 2022 |
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| 2023 |
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| 2024 |
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| 此後 |
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| 總計 | $ | |||
| 減去：代表利息的金額 | ||||
| 租賃債務總額 |
| $ | |
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某些租約包括一或更多續訂選項，租期最長可延長至好多年了。生物技術公司包括在合理確定公司將行使選擇權時，將續簽租約作為使用權、租賃資產和負債的一部分的選擇權。此外，某些租約包含公允價值購買和終止期權，並附帶相關處罰。總的來説，Bio-Techne是不合理地肯定會行使這樣的選擇權。
注意事項7. 補充權益和累計其他綜合收益(虧損)：
補充權益
該公司已宣佈每股現金股息為#美元。
合併權益變動(以千為單位)
| 累積 |
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| 附加 |
其他 |
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| 普通股 |
實繳 |
留用 |
綜合 |
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| 股份 |
金額 |
資本 |
收益 |
收益(虧損) |
總計 |
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| 2020年6月30日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) |
$ | |||||||||||||||||
| 因採用新會計準則而產生的累積影響調整。 |
( |
) |
( |
) |
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| 淨收益 |
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| 其他綜合收益 |
|
|
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| 為行使期權而發行的普通股 |
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| 為限制性股票獎勵發行的普通股 |
|
( |
) |
( |
) |
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| 現金股利 |
( |
) |
( |
) |
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| 基於股票的薪酬費用 |
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| 向員工購股計劃發行普通股 |
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| 員工購股計劃費用 |
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| 2020年9月30日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) |
$ | |||||||||||||||||
| 累積 |
||||||||||||||||||||||||
| 附加 |
其他 |
|||||||||||||||||||||||
| 普通股 |
實繳 |
留用 |
綜合 |
|||||||||||||||||||||
| 股份 |
金額 |
資本 |
收益 |
收益(虧損) |
總計 |
|||||||||||||||||||
| 2019年6月30日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) |
$ | |||||||||||||||||
| 因採用新會計準則和其他因素而產生的累積影響調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 淨收益 |
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| 其他綜合損失 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||
| 為行使期權而發行的普通股 |
||||||||||||||||||||||||
| 為限制性股票獎勵發行的普通股 |
(0 | ) | ( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||
| 現金股利 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 |
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| 向員工購股計劃發行普通股 |
||||||||||||||||||||||||
| 員工購股計劃費用 |
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| 2019年9月30日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) |
$ | |||||||||||||||||
累計其他綜合收益
其他全面收益(虧損)的組成部分包括外幣換算調整的變動，以及指定為現金流對衝的衍生工具未實現淨收益(虧損)的變動。該公司對美元進行了重新分類
與其他綜合收益(虧損)各組成部分相關的累計税後餘額彙總如下：
| 未實現 收益 (虧損) 導數 儀器 |
外方 通貨 翻譯 調整數 |
總計 |
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| 截至2020年6月30日的餘額 |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) |
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| 税前其他綜合收益(虧損) |
|
|
|
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| 從衍生品損失重新分類為扣除税後的利息支出(1) | ||||||||||||
| 截至2020年9月30日的餘額(2) |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) |
|||
| 未實現 收益 (虧損) 導數 儀器 |
外方 通貨 翻譯 調整數 |
總計 |
||||||||||
| 截至2019年6月30日的餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) |
$ | ( |
) |
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| 其他綜合收益(虧損)，重新分類前的税後淨額 |
( |
) | ( |
) |
( |
) |
||||||
| 截至2019年9月30日的餘額(2) |
$ | ( |
) | $ | ( |
) |
$ | ( |
) |
|||
(1)在支付衍生品協議時，利息互換的收益(虧損)將重新歸類為利息支出。公司重新分類($
(2)
注意事項8. 收益 人均 份額：
下表反映了基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法(單位為千，每股收益除外)：
| 截至的季度 九月三十日， |
||||||||
| 2020 |
2019 | |||||||
| 每股收益-基本： |
||||||||
| 淨收入 |
$ | $ | ||||||
| 分配給參與證券的收益 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 普通股股東可獲得的收入 |
$ | $ | ||||||
| 加權平均流通股 |
||||||||
| 每股收益-基本 |
$ | $ | ||||||
| 每股收益-稀釋後： |
||||||||
| 淨收入 |
$ | $ | ||||||
| 分配給參與證券的收益 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 普通股股東可獲得的收入 |
$ | $ | ||||||
| 加權平均已發行普通股-基本 |
||||||||
| 股票期權和限制性股票單位的稀釋效應 |
||||||||
| 加權平均已發行普通股-稀釋後 |
||||||||
| 稀釋後每股收益 |
$ | $ | ||||||
上表中股票期權和限制性股票單位的攤薄效應不包括所有行權收益合計超過該期間平均市場價格的期權。從計算中排除的潛在稀釋期權股票數量為
注意事項9.基於股份的薪酬：
在截至今年第一季度的第三季度裏，2020年9月30日和2019,該公司授予了
公司的股票期權
基於股票的薪酬支出為$
注意事項10.其他收入/(支出)：1
隨附的收益和全面收益表中其他收入(費用)的構成如下：
| 截至的季度 |
||||||||
| 九月三十日， |
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| 2020 |
2019 | |||||||
| 利息支出 |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) |
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| 利息收入 |
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| 其他營業外收入(費用)，淨額 |
( |
) |
( |
) |
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| 其他收入(費用)合計 |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) |
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注意事項11.所得税：
本公司的實際所得税税率為第一本財年第四季度2021和2020它曾經是
公司確認與離散税目相關的淨收益總額為#美元。
本公司繼續關注關於減税和就業法案(以下簡稱“税法”)的解釋、假設指導和附加法規的變化，該法案於2010年1月1日頒佈。2017年12月22日。該公司認識到，這些項目的潛在變化可能會對我們未來的有效税率產生實質性影響。
注意事項12.細分市場信息：
該公司管理層根據扣除某些銷售和銷售成本費用前的營業收入、一般和行政費用(主要與與庫存相關的收購會計、與收購相關的無形資產攤銷以及其他與收購相關的費用)來評估部門的經營業績。蛋白質科學和診斷以及基因組部門都包括消耗品、儀器、服務和特許權使用費收入。
以下是與該公司的可報告部門有關的財務信息(單位：千)：
| 截至的季度 |
||||||||
| 九月三十日， |
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| 2020 | 2019 |
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| 淨銷售額： |
||||||||
| 蛋白質科學 |
$ | $ | ||||||
| 診斷學與基因組學 |
||||||||
| 網段間 |
( |
) |
( |
) |
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| 合併淨銷售額 |
$ | $ | ||||||
| 營業收入： |
||||||||
| 蛋白質科學 |
$ | $ | ||||||
| 診斷學與基因組學 |
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| 分部營業收入 |
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| 與收購相關的無形資產攤銷 |
( |
) |
( |
) |
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| 收購相關費用 |
( |
) |
( |
) |
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| 基於股票的薪酬，包括僱主税 |
( |
) |
( |
) |
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| 公司總務費、銷售費和管理費 |
( |
) |
( |
) |
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| 合併營業收入 |
$ | $ | ||||||
注意事項13.後續活動：
在……上面2020年10月20日，該公司收購了
第二項：管理層對財務狀況的討論和分析
操作條件和結果
以下管理層討論和分析(“MD&A”)提供了我們認為有助於理解我們的經營業績、現金流和財務狀況的信息。我們提供有關材料銷售驅動因素的定量信息，包括公司和部門層面的收購和外幣變動的影響。我們還提供有關離散税目和其他重要因素的定量信息，我們認為這些因素有助於理解我們的結果。本MD&A應與本10-Q表格中包含的未經審計的綜合財務信息和相關説明，以及我們截至2020年6月30日的10-K表格年度報告中包含的管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析一併閲讀。這一討論包含各種“非公認會計準則財務措施”，也包含“1995年私人證券訴訟改革法案”所指的各種“前瞻性陳述”。我們請讀者參閲位於本報告第2項末尾的題為“非公認會計準則財務措施”和“前瞻性信息和警示聲明”的聲明。
概述
生物技術公司及其子公司，統稱為生物技術公司(Bio-Techne Corporation，我們、我們、我們或本公司)，為全球研究和臨牀診斷市場開發、製造和銷售生物技術試劑、儀器和服務。憑藉我們深厚的產品組合和應用專業知識，我們致力於為生命科學界提供創新、高質量的科學工具，以更好地瞭解生物過程並推動診斷和治療產品的發現。
與前一年一樣，我們在2021財年運營了兩個部門-蛋白質科學部門和診斷和基因組部門。我們的蛋白質科學部門是高質量純化蛋白質和試劑解決方案的領先開發商和製造商，尤其是細胞因子和生長因子、抗體、免疫分析、生物活性小分子化合物、組織培養試劑和T細胞激活技術。這一部分還包括蛋白質分析解決方案，為研究人員提供高效和簡化的自動化蛋白質印跡和多重ELISA工作流程選項。我們的基因組學和診斷部門開發和製造診斷產品，包括FDA規定的對照、校準器、血氣和臨牀化學對照和其他試劑，供OEM和臨牀客户使用，以及臨牀分子診斷腫瘤學分析產品組合，包括用於前列腺癌診斷的ExoDx®前列腺(IntelliScore)檢測(EPI)。該部門還製造和銷售先進的基於組織的原位雜交分析(ISH)，用於研究和臨牀使用。
最近的收購
該公司戰略的一個重要組成部分是通過互補性收購擴大現有業務的內部增長。在截至2020年9月30日的三個月內，該公司沒有進行任何收購。有關公司最近收購的其他信息，請參閲前一年的Form 10-K年度報告。巴塞羅那
行動結果
運營更新
截至2020年9月30日的季度，合併淨銷售額與上年同期相比增長了11%。截至2020年9月30日的季度，與去年同期相比，有機增長為10%，外幣兑換對公司收入增長產生了1%的有利影響。
截至2020年9月30日的季度，合併淨收益增至3340萬美元，而去年同期為1440萬美元。合併後的淨收益增長是由於銷售、銷量槓桿和成本管理導致營業收入增加所推動的
新冠肺炎商業動態
在2021財年第一季度，與新冠肺炎疫情期間的前幾個時期相比，我們經歷了完全或部分開放的客户站點數量的顯著增加。客户站點的重新開放以及對我們的生命科學工具和診斷試劑產品組合的需求，使該公司得以恢復到疫情爆發前的銷售量。然而，考慮到某些地區新冠肺炎病例的上升，我們無法預測是否會有客户站點重新關閉。為了應對當前的大流行，我們預計未來生命科學研究領域的資金增加將帶來積極的長期銷售增長前景。
該公司通過利用我們深厚的產品組合和科學專業知識來應對疫情，開發了強大的新冠肺炎產品和服務，為臨牀護理和治療開發提供關鍵支持。該公司正在努力利用和擴大我們的產品和服務組合，以實現針對這一不斷演變的流行病的解決方案，這可能會部分抵消未來任何客户網站關閉的影響。
調整後的每股收益在本季度受到了有利的影響，與新冠肺炎疫情期間的前幾個時期相比，這是由於如上所述的銷售量增加。我們預計新冠肺炎對調整後每股收益的短期和長期影響將與銷售增長類似。
該公司的財務狀況仍然很好，有充足的可用現金，如有必要，還可以通過我們的長期債務協議獲得額外的資金。我們沒有遇到新冠肺炎在2020年9月30日因額外準備金或資產減值等項目而對我們的資產負債表造成的任何實質性變化。
由於我們遵守新冠肺炎在世界各地的安全法規，公司將繼續全面運營。為了實現這一目標，某些員工正在遠程工作，公司已經為現場員工採取了重要的保護措施，包括疾病控制中心(CDC)建議的交錯輪班、社交距離和衞生最佳做法。此外，公司還採取了額外的措施來監控和加強我們的供應鏈，以保持我們關鍵產品和服務的不間斷供應。
淨銷售額
截至2020年9月30日的季度，合併淨銷售額為2.042億美元，比上年同期增長11%。截至2020年9月30日的季度，與去年同期相比，有機增長為10%，外幣兑換對銷售額增長產生了1%的有利影響。
在截至2020年9月30日的季度裏，公司在運營部門的產品和每個主要地理區域的產品上都實現了廣泛的收入增長。
毛利率
截至2020年9月30日和2019年9月30日的季度合併毛利率分別為67.4%和64.6%。在採購會計制度下，存貨按公允價值減去預期的銷售和營銷成本進行估值，導致未來期間的利潤率隨着存貨的出售而減少。剔除股票薪酬支出和無形資產攤銷的影響，截至2020年9月30日和2019年9月30日的季度，調整後的毛利率分別為71.9%和69.5%。與上一年相比，截至2020年9月30日的季度的合併毛利率和非GAAP調整毛利率都受到產品組合和銷量槓桿的積極影響。
報告的合併毛利率百分比(根據已售出的收購存貨和包括在銷售成本中的無形攤銷進行調整)的對賬如下：
| 截至的季度 |
||||||||
| 九月三十日， |
||||||||
| 2020 |
2019 |
|||||||
| 綜合毛利率百分比 |
67.4 | % |
64.6 | % |
||||
| 已確定的調整： |
||||||||
| 無形資產攤銷 |
4.2 | % |
4.7 | % |
||||
| 股票薪酬費用(簡寫為COGS) |
0.3 | % |
0.2 | % |
||||
| 非公認會計準則調整後的毛利率百分比 |
71.9 | % |
69.5 | % |
||||
銷售、一般和行政費用
截至2020年9月30日的季度，銷售、一般和行政費用比去年同期增加了360萬美元(5%)。費用的增加主要是由股票薪酬支出同比上升推動的。
研發費用
截至2020年9月30日的季度，研發支出為1600萬美元，而去年同期為1610萬美元。由於在這兩個時期對新產品和服務進行了類似的投資，費用在不同時期保持一致。
細分結果
蛋白質科學
| 截至的季度 |
||||||||
| 九月三十日， |
||||||||
| 2020 |
2019 |
|||||||
| 淨銷售額(單位：千) |
$ | 154,446 | $ | 140,995 | ||||
| 營業利潤率百分比 |
45.6 | % |
42.2 | % |
||||
蛋白質科學公司截至2020年9月30日的季度淨銷售額為154.6美元，報告稱與去年同期相比增長了10%。截至2020年9月30日的季度，有機增長為8%，外幣的有利影響為2%。細分市場的增長基礎廣泛，在Simple Western和Simple Plex產品類別中尤其強勁。
截至2020年9月30日的季度的營業利潤率為45.6%，而去年同期為42.2%。營業利潤率受到產量槓桿和成本管理的積極影響。他説：
診斷學與基因組學
| 截至的季度 |
||||||||
| 九月三十日， |
||||||||
| 2020 |
2019 | |||||||
| 淨銷售額(單位：千) |
$ | 50,125 | $ | 42,552 | ||||
| 營業利潤率百分比 |
17.3 | % |
2.1 | % |
||||
截至2020年9月30日的季度，診斷和基因組公司的淨銷售額為5010萬美元，而去年同期為4260萬美元。截至2020年9月30日的季度，有機增長為17%，貨幣兑換產生了1%的有利影響。細分市場的增長基礎廣泛，在我們的RNAScope產品中尤為強勁。
截至2020年9月30日的季度，該部門的營業利潤率為17.3%，而去年同期為2.1%。營業利潤率受到業務量槓桿的積極影響。
所得税
截至2020年9月30日的季度，所得税的有效税率為綜合税前收益的15.1%，而截至2019年9月30日的季度為19.1%。截至2020年9月30日的季度，公司税率的變化是由兩個獨立税項推動的，即420萬美元，而上一年的獨立税項為130萬美元，如附註12中進一步討論的那樣。
截至2021年第一財季，不計離散項目的預測税率為25.7%，而上一財年扣除離散項目前的預測税率為26.3%。剔除離散項目的影響，該公司預計2021財年剩餘時間的綜合所得税税率將在24%至28%之間。
淨收益
非GAAP調整後的綜合淨收益如下：
| 截至的季度 |
||||||||
| 九月三十日， |
||||||||
| 2020 |
2019 | |||||||
| 淨收益 |
$ | 33,395 | $ | 14,398 | ||||
| 已確定的調整： |
||||||||
| 收購無形資產的攤銷 |
15,501 | 14,901 | ||||||
| 收購相關費用 |
230 | 1,404 | ||||||
| 基於股票的薪酬，包括僱主税 |
13,333 | 8,800 | ||||||
| 已實現和未實現(收益)投資損失 |
4,351 | 10,401 | ||||||
| 上述調整對税收的影響 |
(5,514 | ) |
(6,982 | ) |
||||
| 離散税目的税收影響 |
(4,151 | ) |
(1,271 | ) |
||||
| 非GAAP調整後淨收益 |
$ | 57,145 | $ | 41,651 | ||||
| 非GAAP調整後淨收益增長 |
37.2 | % |
9.0 | % |
||||
根據不同税目的性質，我們報告的税率在不同時期可能不一致。該公司獨立計算非GAAP調整後的税率，考慮到已確定的非GAAP調整的離散項目和管轄範圍組合的影響。下表彙總了截至2020年9月30日和2019年9月30日的季度報告的GAAP税率和有效的非GAAP調整税率。
| 截至的季度 |
||||||||
| 九月三十日， |
||||||||
| 2020 |
2019 |
|||||||
| 報告的GAAP税率 | 15.1 | % | 19.1 | % | ||||
| 税率影響： |
||||||||
| 已確定的非GAAP調整 |
(4.2 | )% |
(4.3 | )% |
||||
| 離散税目 |
10.6 | % |
7.1 | % |
||||
| 非公認會計準則調整後的税率 |
21.5 | % |
21.9 | % |
||||
在截至2020年9月30日的季度，報告的GAAP税率和適用於已確定的非GAAP調整的非GAAP税率之間的差異主要是獨立税目的結果，包括行使股票期權的税收優惠。
流動性和資本資源
截至2020年9月30日，現金及現金等價物和可供出售投資為169.4美元，而截至2020年6月30日的現金及現金等價物和可供出售投資為1.466億美元。截至2020年9月30日的可供出售投資中包括該公司對ChemoCentryx公司(CCXI)投資的公允價值8350萬美元。截至2020年6月30日，公司CCXI投資的公允價值為8780萬美元。
該公司有一項信用額度和定期貸款，受2018年8月1日的信貸協議管轄。有關信貸協議的説明，請參閲簡明綜合財務報表附註5。
該公司有高達5100萬美元的或有對價支付，以及3800萬美元的或有對價支付，這些或有對價與Quad和B-Mogen的收購有關，而截至2020年9月30日，其餘支付的公允價值為600萬美元。
公司管理層預計，在可預見的未來，至少在未來12個月，通過現有的可用現金、運營產生的現金和現有循環信貸額度上的剩餘信貸，公司能夠滿足運營、設施擴建、資本增加和現金分紅所需的現金和營運資本需求。
經營活動現金流
該公司在2021財年第一季度從經營活動中產生了6600萬美元的現金，而2020財年第一季度為4050萬美元。比上一年增加的主要原因是淨收益增加，以及對某些經營資產和負債進行現金支付的時機。
投資活動的現金流
我們繼續對我們的業務進行投資，包括資本支出。
2021財年第一季度和2020財年第一季度固定資產資本支出分別為1090萬美元和1050萬美元。2021財年剩餘時間的資本支出預計約為3500萬美元。資本支出預計將通過目前可用資金和經營活動產生的現金提供資金。
融資活動的現金流
在2021財年第一季度和2020財年第一季度，公司分別向所有普通股股東支付了1,230萬美元和1,220萬美元的現金股息。2020年11月5日，該公司宣佈將於2020年11月27日向所有登記在冊的普通股股東支付每股0.32美元的現金股息，約合1230萬美元。
2021財年第一季度和2020財年第一季度，行使股票期權分別收到了1540萬美元和900萬美元的現金。
在2021財年第一季度，該公司為其信貸額度安排的餘額支付了3310萬美元。在2020財年第一季度，該公司為其信用額度安排的餘額支付了1910萬美元。
在2021財年第一季度，該公司獲得了490萬美元的其他融資支付，主要與對限制性股票單位支付的税款有關。在2020財年第一季度，該公司支付了190萬美元的其他融資。
表外安排
公司沒有S-K條例第303(A)(4)項規定的可報告的表外安排。
合同義務
除了與Quad和B-Mogen收購相關的或有對價外，在截至2020年9月30日的季度內，公司的合同義務在正常業務過程之外沒有發生重大變化。
關鍵會計政策
公司的重要會計政策在公司2020財年的Form 10-K年度報告中進行了討論，並以引用的方式併入本文。其中某些政策的應用需要判斷和估計，這些判斷和估計可能會影響公司的經營結果和財務狀況。判斷和估計用於但不限於可供出售投資的估值、存貨估值和備抵、無形資產和商譽的估值以及對未合併實體投資的估值。2020會計年度第一季度的估計沒有需要披露的重大變化，公司的政策也沒有任何變化。
非公認會計準則財務指標
這份Form 10-Q季度報告包括第2項中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，其中包含未按照美國公認會計原則(GAAP)計算的財務指標。這些非GAAP衡量標準包括：
| • |
有機生長 |
| • |
調整後的毛利率 |
| • |
調整後淨收益 |
| • |
調整後的實際税率 |
我們提供這些措施作為有關我們經營業績的附加信息。我們在內部使用這些非GAAP衡量標準來評估我們的業績，並做出財務和運營決策，包括有關激勵性薪酬的決策。我們相信，我們提出的這些措施為投資者提供了關於我們的經營結果的更大透明度，這些措施對於業績的逐期比較是有用的。
我們衡量有機增長的非GAAP財務指標代表不包括過去12個月內收購收入的收入增長，以及外幣的影響。剔除這些措施可以提供更有用的季度間收入比較，因為它排除了外幣匯率的影響(匯率在不同時期之間可能有很大差異)，以及不包括在可比上一時期內的收購收入。
我們針對調整後毛利率、調整後營業利潤率和調整後每股淨收益的非GAAP財務指標，不包括出售收購庫存、攤銷收購無形資產、包括或有對價公允價值變化在內的收購相關費用以及包括非經常性成本和收益在內的其他非經常性項目所確認的成本。本公司不包括購入無形資產的攤銷、購入會計調整(包括出售購入存貨時確認的成本)和包括公允價值或有對價變化的收購相關費用，以及其他非經常性項目，包括法律和解和一次性評估的損益，因為它們是特定事件的結果，沒有反映我們的內部投資、開發、生產、支持和銷售我們的產品的成本，以及支持我們經營結構的其他持續成本。此外，根據當前活動的不同，這些金額可能會在不同時期有很大不同。
該公司的非GAAP調整後營業利潤率和調整後淨收益，在總額和每股基礎上，還不包括基於股票的薪酬支出，包括這些股票獎勵的僱主部分工資税、重組、權益法投資減值、投資損益以及所得税支出的某些調整。基於股票的薪酬不包括在非GAAP調整後的淨收益中，因為這項費用的性質，特別是各種可用的估值方法、主觀假設、各種獎勵類型以及與僱主相關的納税義務的金額和時間的不可預測性。股權投資的減值被排除在外，因為它們不是我們日常運營決策的一部分。此外，來自其他投資的收益和損失不包括在內，這些投資要麼是孤立的，要麼是不可能在任何可預測性的情況下再次發生的。與重組活動相關的成本，包括減少管理費用和整合設施，不包括在內，因為我們認為這些成本不能反映我們的正常運營成本。考慮到離散項目對非GAAP調整的影響以及調整的司法組合，該公司獨立計算適用於已確定的非GAAP調整的非GAAP調整税率。此外，影響我們報告的GAAP税率的其他離散和非經常性費用的税收影響是根據淨收益進行調整的。我們認為，這些税目會顯著影響對經營業績的跨期評估，而不一定反映與歷史趨勢和未來業績相關的成本和/或收入。
該公司定期重新評估我們的非GAAP調整的組成部分，以確定我們評估業績的方式、做出財務和運營決策的方式的變化，並考慮我們的競爭對手和同行使用這些衡量標準，以確保這些調整仍然具有相關性和意義。
鼓勵讀者回顧管理層在討論和分析公司財務狀況時使用的調整後的財務措施與公司合併財務報表中提供的最直接可比的GAAP財務措施之間的一致性。
前瞻性信息和警告性聲明
本季度報告包含符合1995年“私人證券訴訟改革法案”的前瞻性陳述。前瞻性陳述包括有關公司對會計政策變化的影響的預期、本會計年度剩餘時間的資本支出數額、資本支出要求的資金來源、目前可用於滿足公司需求的資金的充足程度、外幣匯率波動的影響，以及對毛利波動、研發費用增加、銷售、一般和行政費用以及所得税税率增加的預期。這些陳述涉及風險和不確定因素，可能會影響經營的實際結果。除其他外，以下重要因素已經並在未來可能影響公司的實際結果：新收購業務的整合、新產品的推出和接受、總體國內和國際經濟狀況、日益激烈的競爭、對內部製造和相關業務的依賴、匯率波動的影響、合格人才的招聘和留住、政府監管的影響、知識產權的維護、信用風險和公司投資組合市值的波動，以及與設施建設和改進相關的未見的延遲和開支。有關這些因素的更多信息，請參閲公司提交給證券交易委員會的2020財年10-K表格年度報告和下文第1A部分。
第三項關於市場風險的定量和定性披露
截至2020年9月30日，本公司持有CCXI普通股投資。這筆投資包括在公允價值為8350萬美元的短期可供出售投資中。截至2020年9月30日，CCXI市值下跌10%造成的公允價值潛在損失為840萬美元。他説：
該公司在國際上開展業務，因此可能受到外幣匯率不利波動的影響。在截至2020年9月30日的季度裏，大約43.5%的合併淨銷售額是以外幣計算的，其中20%是歐元，6%是英鎊，9%是人民幣，其餘8.5%是其他貨幣。與美元相比，公司面臨的市場風險主要來自歐元、英鎊、人民幣和加元的匯率波動，因為公司的海外業務的財務狀況和經營業績被換算成美元進行合併。
英鎊、歐元、人民幣和加元對美元的月末平均匯率如下：
| 截至的季度 |
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| 九月三十日， |
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| 2020 |
2019 |
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| 歐元 |
$ | 1.18 | $ | 1.10 | ||||
| 英鎊，英鎊 |
1.31 | 1.22 | ||||||
| 人民幣 |
0.15 | 0.14 | ||||||
| 加元 |
0.75 | 0.76 | ||||||
該公司對匯率波動的風險還來自財務報表中以一種貨幣計價但以另一種貨幣計價的應收賬款、貿易應付賬款和公司間應付賬款。假設美元兑歐元、英鎊、人民幣和加元從2020年9月30日至30日的水平同時升值10%，其影響如下(以千為單位)：
| 外國子公司收益折算減少(摺合成年率) |
$ | 2,800 | ||
| 外國子公司淨資產折算減少 |
46,826 | |||
| 額外的交易損失 |
1,108 |
項目4.控制和程序
(A)評估披露控制和程序。
公司維持披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)。在首席執行官和首席財務官的參與下，公司管理層評估了截至本季度報告10-Q表格所述期間結束時，其披露控制和程序的設計和運作的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2020年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。
(B)財務報告內部控制的變化。
在2021財年第一季度，公司財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分：其他資料
第一項：法律訴訟
截至2020年11月9日，本公司不參與任何法律訴訟，這些訴訟無論是個別的還是總體的，都有理由預計會對本公司的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
項目1A。危險因素
在截至2020年9月30日的三個月內，與公司截至2020年6月30日的10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”中發現的風險因素相比，沒有重大變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益使用
截至2020年9月30日的季度，公司並無股份回購活動。
第三項：高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
項目6.展品
展品索引
致
表格10-Q
生物技術公司
| 陳列品 數 |
描述 |
| 3.1 |
修訂和重新修訂的公司章程--參照公司2015年2月9日的10-Q表格附件3.1合併* |
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| 3.2 |
第三次修訂和重新修訂的公司章程--參照公司2018年2月1日的8-K表格附件3.1B合併* |
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| 10.1** | 管理激勵計劃--引用本公司截至2013年6月30日的10-K表格附件10.13* |
| 10.2** |
生物技術2020股權激勵計劃--引用本公司於2020年11月3日提交的8-K表格的附件10.1* |
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| 10.3** |
董事非限制性股票期權協議表格-參考公司2020年11月3日的8-K表格附件10.2合併* |
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| 10.4** |
員工非限制性股票期權協議(全球)表格-通過引用併入本公司日期為2020年11月3日的8-K表格的附件10.3* |
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| 10.5** |
履約歸屬現金單位協議表-通過引用併入本公司日期為2020年11月3日的8-K表格附件10.4* |
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| 10.6** |
業績授予激勵性股票期權協議表格-通過引用併入本公司於2020年11月3日的8-K表格中的附件10.5* |
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| 10.7** |
履約歸屬限制性股票協議表格-通過引用併入本公司日期為2020年11月3日的8-K表格附件10.6* |
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| 10.8** |
履約歸屬限制性股票單位協議表格-通過引用併入本公司日期為2020年11月3日的8-K表格的附件10.7* |
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| 10.9** |
時間授予激勵性股票期權協議格式-通過引用併入本公司日期為2020年11月3日的8-K表格中的附件10.8* |
|
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| 10.10** |
時間歸屬現金單位協議表格-通過引用併入本公司日期為2020年11月3日的8-K表格的附件10.9* |
| 陳列品 數 |
描述 |
| 10.11** |
時間歸屬限制性股票協議表格-通過引用併入本公司日期為2020年11月3日的8-K表格附件10.10* |
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| 10.12** |
時間授予限制性股票單位協議表格-通過引用併入本公司日期為2020年11月3日的8-K表格附件10.11* |
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| 10.13** |
與公司每位董事和高級管理人員簽訂的賠償協議表--參照公司2018年2月8日的10-Q表格附件10.1合併* |
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| 10.14** |
公司與Charles Kummeth之間的僱傭協議--參考公司2017年9月7日的10-K表格附件10.11合併* |
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| 10.15** |
公司與首席執行官以外的公司高管之間的僱傭協議表--通過引用2017年9月7日的公司10-K表格附件10.12*合併而成。 |
| 10.16** | 高管聘用協議第1號修正案表格-參考本公司日期為2020年5月11日的10-Q表格附件10.15合併*。 |
| 10.17 | 公司、擔保方、貸款方和蒙特利爾銀行哈里斯銀行(BMO Harris Bank N.A.)之間簽訂的、日期為2018年8月1日的信貸協議--通過引用2018年8月2日的公司8-K表格附件10.1合併而成。 |
| 10.18 | 公司、Aero Merger Sub Inc.、Advanced Cell Diagnostics，Inc.和Fortis Advisors，LLC作為證券持有人代表的合併協議和計劃，日期為2016年7月6日--通過引用2016年7月7日公司8-K表格的附件2.1合併而成* |
| 10.19 | 公司與Kantaro Biosciences之間的開發、供應和商業化協議，日期為2020年5月18日的有限責任公司(其中部分內容已如上文所述進行了編輯，須保密)-通過引用公司2020年5月19日的8-K表格第10.1號附件合併* |
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| 21 |
本公司的子公司-參照本公司於2020年8月26日提交的10-K表格附件21註冊成立* |
| 31.1 |
根據2002年薩班斯·奧克斯利法案第302條頒發的首席執行官證書 |
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| 31.2 |
根據2002年薩班斯·奧克斯利法案第302條頒發的首席財務官證書 |
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| 32.1 |
根據2002年薩班斯·奧克斯利法案第906條對行政總裁的認證 |
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| 32.2 |
根據2002年薩班斯·奧克斯利法案第906條對首席財務官的認證 |
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| 101 |
以下財務報表摘自公司截至2020年9月30日的季度報告10-Q表，格式為內聯可擴展商業報告語言(IXBRL)：(I)簡明綜合資產負債表，(Ii)簡明綜合收益和全面收益表，(Iii)簡明現金流量表，以及(Iv)簡明綜合財務報表附註。 |
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| 104 |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
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*美國證券交易委員會通過引用合併；證券交易委員會檔案號000-17272
*簽署管理合同或補償計劃或安排
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽署人代表其簽署。
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生物技術公司 |
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(公司) |
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| 日期：2020年11月9日 |
/s/Charles R.Kummeth |
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記者查爾斯·R·庫梅斯(Charles R.Kummeth) |
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首席行政主任 |
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| 日期：2020年11月9日 |
/s/詹姆斯·希佩爾 |
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記者詹姆斯·希佩爾(James Hippel) |
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首席財務官 |
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