美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式
(馬克一)
|
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告 |
關於截至的季度期間
或
|
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
在從中國到日本的過渡期內,中國從中國到日本的過渡期,從中國到日本的過渡期。
委託文件編號:
(註冊人的確切姓名,詳見其約章)
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(州或其他司法管轄區) 公司或組織) |
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(I.R.S.僱主 |
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(主要行政機關地址) |
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(郵政編碼) |
註冊人電話號碼,包括區號:(
根據證券法第12(B)條登記的證券:
每一類的名稱 |
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交易代碼 |
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每間交易所的註冊名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。
在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內),用複選標記表示註冊人是否已經以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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☒ |
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加速的文件管理器 |
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☐ |
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非加速文件管理器 |
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規模較小的新聞報道公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
註明截至最新實際發行日期,發行人所屬各類普通股的流通股數量。
截至2020年11月3日,註冊者擁有
恆橋,Inc.及附屬公司
表格10-Q
目錄
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頁 |
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第一部分:第一部分。 |
財務信息 |
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3 |
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第(1)項。 |
簡明合併財務報表(未經審計) |
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3 |
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簡明綜合資產負債表 |
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3 |
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簡明合併操作報表 |
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4 |
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簡明綜合全面損失表 |
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5 |
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股東權益簡明合併報表 |
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6 |
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簡明現金流量表合併表 |
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8 |
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簡明合併財務報表附註 |
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9 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
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38 |
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|
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
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52 |
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|
第四項。 |
管制和程序 |
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53 |
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|
第二部分。 |
其他信息 |
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54 |
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|
第(1)項。 |
法律程序 |
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54 |
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項目71A。 |
危險因素 |
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54 |
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|
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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58 |
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|
第三項。 |
高級證券違約 |
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59 |
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|
第四項。 |
礦場安全資料披露 |
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59 |
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|
第五項。 |
其他資料 |
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59 |
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項目6. |
陳列品 |
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60 |
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簽名 |
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61 |
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2
第一部分-財務信息
第(1)項。 |
簡明合併財務報表(未經審計)。 |
Everbridge,Inc.及附屬公司
簡明綜合資產負債表
(單位為千,共享數據除外)
(未經審計)
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2020年9月30日 |
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2019年12月31日 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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限制性現金 |
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應收帳款,淨額 |
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預付費用 |
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遞延成本和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備,淨額 |
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資本化軟件開發成本(淨額) |
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商譽 |
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無形資產,淨額 |
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限制性現金 |
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預付費用 |
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遞延成本和其他資產 |
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總資產 |
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負債與股東權益 |
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流動負債: |
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應付帳款 |
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應計工資總額和與員工相關的負債 |
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應計費用 |
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遞延收入 |
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或有對價負債 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期負債: |
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遞延收入,非流動 |
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可轉換優先票據 |
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遞延税項負債 |
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其他長期負債 |
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總負債 |
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承諾和或有事項 |
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股東權益: |
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優先股,面值$ 分別截至2020年9月30日和2019年12月31日 |
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普通股,$ 截至2020年9月30日和2019年12月31日分別發行和發行的股票 |
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額外實收資本 |
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累積赤字 |
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累計其他綜合損失 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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$ |
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見簡明合併財務報表附註。
3
Everbridge,Inc.及附屬公司
簡明合併操作報表
(以千為單位,不包括每股和每股數據)
(未經審計)
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三個月 9月30日, |
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截至9個月 9月30日, |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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營業收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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收入成本 |
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毛利 |
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業務費用: |
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銷售及市場推廣 |
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研究與發展 |
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一般和行政 |
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業務費用共計 |
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營業虧損 |
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其他費用,淨額: |
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利息和投資收入 |
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利息支出 |
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其他費用,淨額 |
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( |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
其他費用合計(淨額) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
所得税前虧損 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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所得税受益(撥備) |
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( |
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( |
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淨損失 |
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( |
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普通股股東每股淨虧損: |
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基本型 |
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稀釋 |
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加權平均已發行普通股: |
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基本型 |
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稀釋 |
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見簡明合併財務報表附註。
4
Everbridge,Inc.及附屬公司
簡明綜合全面損失表
(千)
(未經審計)
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三個月 9月30日, |
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截至9個月 9月30日, |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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淨損失 |
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( |
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( |
) |
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其他全面虧損: |
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扣除税款後的外幣換算調整 |
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全面損失總額 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
見簡明合併財務報表附註。
5
Everbridge,Inc.及附屬公司
股東權益簡明合併報表
(單位為千,共享數據除外)
(未經審計)
|
|
普通股 |
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附加 付清 |
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累積 |
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累積- 其他 全面 |
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股份 |
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面值 |
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資本 |
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赤字 |
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收益(虧損) |
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總計 |
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2019年12月31日的餘額 |
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( |
) |
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$ |
( |
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$ |
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發行與公司有關的普通股 與收購有關的問題 |
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— |
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— |
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— |
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以股票為基礎的薪酬 |
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有限制股份單位的歸屬 |
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被扣留的限制性股票單位 *解決員工預扣税金責任 |
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( |
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股票期權的行使 |
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員工持股情況下的股票發行 *股票購買計劃 |
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其他綜合損失 |
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淨損失 |
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2020年3月31日的餘額 |
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發行與公司有關的普通股 與收購有關的問題 |
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以股票為基礎的薪酬 |
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有限制股份單位的歸屬 |
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被扣留的限制性股票單位 *解決員工預扣税金責任 |
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股票期權的行使 |
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其他綜合收益 |
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淨損失 |
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( |
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2020年6月30日的餘額 |
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( |
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發行與公司有關的普通股 與收購有關的問題 |
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以股票為基礎的薪酬 |
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有限制股份單位的歸屬 |
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被扣留的限制性股票單位 *解決員工預扣税金責任 |
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股票期權的行使 |
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員工持股情況下的股票發行 *股票購買計劃 |
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結算2022年到期的可轉換票據 |
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其他綜合收益 |
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淨損失 |
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2020年9月30日的餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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6
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|
普通股 |
|
|
附加 付清 |
|
|
累積 |
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累積- 其他 全面 |
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股份 |
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面值 |
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資本 |
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赤字 |
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收益(虧損) |
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總計 |
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2018年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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發行普通股(扣除成本) |
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以股票為基礎的薪酬 |
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有限制股份單位的歸屬 |
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被扣留的限制性股票單位 *解決員工預扣税金責任 |
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股票期權的行使 |
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員工持股情況下的股票發行 *股票購買計劃 |
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其他綜合收益 |
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淨損失 |
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2019年3月31日的餘額 |
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以股票為基礎的薪酬 |
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有限制股份單位的歸屬 |
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被扣留的限制性股票單位 *解決員工預扣税金責任 |
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股票期權的行使 |
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其他綜合收益 |
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淨損失 |
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2019年6月30日的餘額 |
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發行與公司有關的普通股 與收購有關的問題 |
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以股票為基礎的薪酬 |
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有限制股份單位的歸屬 |
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被扣留的限制性股票單位 *解決員工預扣税金責任 |
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股票期權的行使 |
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員工持股情況下的股票發行 *股票購買計劃 |
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其他綜合損失 |
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淨損失 |
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2019年9月30日的餘額 |
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見簡明合併財務報表附註。
7
Everbridge,Inc.及附屬公司
簡明現金流量表合併表
(千)
(未經審計)
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截至9個月 9月30日, |
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2020 |
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2019 |
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來自經營活動的現金流: |
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淨損失 |
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對淨虧損與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整: |
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折舊攤銷 |
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遞延成本攤銷 |
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遞延所得税 |
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可轉換優先票據的利息增值 |
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信貸損失準備金和銷售準備金 |
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以股票為基礎的薪酬 |
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或有對價債務公允價值變動 |
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其他非現金調整 |
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營業資產和負債變動情況: |
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應收帳款 |
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預付費用 |
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遞延成本 |
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其他資產 |
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應付帳款 |
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應計工資總額和與員工相關的負債 |
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應計費用 |
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遞延收入 |
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其他負債 |
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經營活動提供(用於)的現金淨額 |
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投資活動的現金流量: |
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收購業務的付款,扣除收購現金後的淨額 |
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增加資本化軟件開發成本 |
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購買短期投資 |
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短期投資的到期日 |
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投資活動所用現金淨額 |
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籌資活動的現金流量: |
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公開發行收益(扣除成本) |
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扣繳限制性股票單位以清繳職工税金預扣債務 |
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員工購股計劃收益 |
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行使股票期權所得收益 |
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其他 |
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融資活動提供的現金淨額 |
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匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
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) |
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)額 |
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現金、現金等價物和限制性現金-期初 |
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現金、現金等價物和限制性現金-期末 |
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現金流量信息的補充披露: |
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年內支付的現金用於: |
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利息 |
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税金,扣除收到的退款後的淨額 |
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補充披露非現金活動: |
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因收購而發行的普通股 |
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與收購相關的遞延對價 |
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與收購有關的或有代價 |
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與可轉換票據結算相關而發行的普通股 |
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計入應付賬款和應計費用的資本化資產 |
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計入應付賬款和應計費用的資本化開發成本 |
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採購應付賬款淨額 |
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按軟件開發成本資本化的股票薪酬 |
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見簡明合併財務報表附註。
8
Everbridge,Inc.及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(1)業務和業務性質
Everbridge,Inc.是特拉華州的一家公司(及其全資子公司,統稱為“Everbridge”或“公司”),是一家全球性軟件公司,提供企業軟件應用程序,以自動化和加快組織對關鍵事件的運營響應,以確保人們的安全和企業的運轉。該公司基於SaaS的平臺使公司客户能夠管理和緩解任何類型的危急事件。該公司的企業應用程序,如羣發通知、事件管理、安全連接、IT警報、可視化指揮中心、公共警告、危機管理、社區參與、風險情報和安全信息,可自動執行眾多重大事件管理流程。該公司的收入主要來自公司企業應用程序的訂閲費。該公司在美國、英國、挪威、中國、荷蘭、印度和其他國家都有業務。
(2)重要會計政策摘要
陳述的基礎
所附未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)有關中期財務報告的適用規則及規定編制。按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包括的某些信息和附註披露已根據此類規則和規定被濃縮或省略。因此,這些簡明綜合財務報表應與公司截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的綜合財務報表和附註一併閲讀。
本文包括的截至2019年12月31日的簡明綜合資產負債表是從截至該日的經審計財務報表得出的,但不包括所有披露,包括美國公認會計準則(GAAP)在年度報告基礎上要求的某些註釋。
管理層認為,隨附的未經審核簡明綜合財務報表反映了公平列報中期財務狀況、經營業績、全面虧損、股東權益表和現金流量所需的所有正常經常性調整,但不一定反映預計於2020年或任何未來期間的經營業績。
鞏固原則
簡明綜合財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已註銷。
預算的使用
按照美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響合併財務報表之日報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露,以及報告期內報告的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。
受估計的判斷和使用影響的資產和負債包括遞延佣金受益期的確定、我們收入交易中已確認的履約義務的相對獨立銷售價格、信貸損失撥備、在業務合併中收購的資產和承擔的負債的公允價值、或有對價的公允價值、商譽和長期資產的可回收性、遞延税項資產的估值扣除、與物業和設備以及無形資產相關的使用年限、或有事項,以及基於股票的薪酬的估值和假設。在持續的基礎上,本公司對照歷史經驗和趨勢對其估計進行評估,這構成了對資產和負債賬面價值作出判斷的基礎。此外,公司聘請估值專家協助管理層確定其在業務合併中收購的資產和承擔的負債的公允價值,包括可轉換優先票據和某些基於市場的業績股權獎勵。新冠肺炎疫情使全球經濟形勢發生了重大變化。全球疫情繼續在該公司開展業務的多個市場造成不穩定和波動,這可能會因財務狀況而導致估計發生變化。該等估計變動可能會對綜合財務報表造成重大影響,尤其是有關潛在執行延遲所導致的收入確認時間、評估減值使用年限有限的長期資產的可回收性,以及應收賬款和合同資產的信貸損失估計。
9
信用風險和商業風險的集中度
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括現金、現金等價物和應收賬款。
該公司在幾家銀行維持現金和現金等價物餘額。位於美國的賬户由聯邦存款保險公司(“FDIC”)承保,最高可達$。
該公司的應收賬款通常是無擔保的,來自主要位於美國、挪威、荷蘭、瑞典和英國的客户的收入,通常以美元、挪威克朗、歐元、瑞典克朗或英鎊計價。在每個報告期內,公司都會重新評估每位客户履行信用義務的能力,並根據評估結果為信用風險撥備。
現金和現金等價物
本公司將購買之日原始到期日為三個月或以下的所有高流動性票據視為現金等價物。 現金等價物由存入貨幣市場基金的資金組成。現金和現金等價物按接近公允價值的成本入賬。
受限現金
該公司的有限現金餘額主要包括金融機構持有的現金,作為履行公司客户合同的抵押品,以及用於特定目的的某些其他現金存款。
短期投資
短期投資包括流動性高的投資,主要是商業票據、美國國債和美國機構證券,自購買之日起三個月以上,自資產負債表之日起不到12個月。該公司有能力和積極意願持有至到期的債務證券、貨幣市場基金和美國機構債券按攤銷成本列賬,接近公允價值。所有持有至到期的證券的到期日都在一年內。
重大會計政策
以下所述的信貸損失會計政策不在此限。會計準則更新(“ASU”)2016-13號(修訂至2019年11月),金融工具.信用損失(主題326):金融工具信用損失的測量,以及因採用ASU 2018-15而在雲計算安排中產生的實施、設置和其他前期成本的會計政策,如下所述。客户對雲計算安排(即服務合同)中發生的實施成本的核算此外,本公司於2020年2月28日向美國證券交易委員會提交的截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告中所述的重大會計政策並未對本公司的簡明綜合財務報表及相關附註產生重大影響。
收入確認
該公司的收入主要來自訂閲服務和專業服務。收入在服務控制權轉移到公司客户手中時確認,其數額反映了公司預期有權以這些服務換取的對價。
公司通過以下步驟確定收入確認:
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與客户簽訂的一份或多份合同的標識 |
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合同中履行義務的認定 |
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成交價的確定 |
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合同中履約義務的交易價格分配 |
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在公司履行履約義務時或在履行義務時確認收入 |
10
訂閲服務收入
訂閲服務收入主要包括為客户提供訪問該公司一個或多個用於關鍵事件管理的託管應用程序以及常規客户支持的費用。收入一般從公司向客户提供服務之日起,在合同期限內按應計税額確認。由於合同通常在整個合同期內為客户提供同等利益,因此所有服務都使用進度產出衡量標準來確認。
專業服務收入
專業服務收入主要包括部署和優化服務以及培訓費用。該公司的大部分諮詢合同收入是隨着服務的執行而逐步確認的。對於按固定價格計費的合同,收入會根據履行的比例隨着時間的推移而確認。
軟件許可收入
有時,公司可能會銷售內部使用的軟件和相關的合同後支持,以及公司核心業務之外的專業服務。該公司的內部許可交易本質上是永久性的,在向客户提供時會在某個時間點得到確認。
具有多重履行義務的合同
該公司與客户簽訂的大多數合同都包含多項履約義務。對於這些合同,如果它們是不同的,公司將單獨核算單獨的履約義務。對於具有穩定可觀察價格的履約義務,交易價格按相對獨立的銷售價格分配給單獨的履約義務,然後對任何具有定價的履約義務應用殘差法,這是高度可變的。該公司根據公司的整體定價目標,考慮到市場狀況和其他因素,包括公司合同的價值、某些服務單獨銷售時的定價、銷售的應用程序、客户人口統計數據、地理位置以及服務和用户量等,來確定獨立銷售價格。
退貨
本公司在正常業務過程中不為其產品和服務提供退貨權利。
客户接受度
該公司與客户簽訂的合同一般不包括客户接受條款。
貿易和其他應收款
應收貿易賬款及其他應收賬款主要由按發票金額記錄的貿易應收賬款組成,扣除信用風險撥備後的應收賬款並不重要。其他應收賬款是指與認購和專業服務合同相關的未開單應收賬款,扣除信貸損失撥備後的應收賬款不是實質性的。2020年1月1日,本公司通過了ASU 2016-13(修訂至2020年3月),金融工具.信用損失(主題326):金融工具信用損失的測量。見下面最近採用的會計聲明。
遞延成本
公司銷售人員賺取的銷售佣金被認為是與客户簽訂合同的增量和可收回成本。與認購相關的佣金成本被遞延,然後在公司確定的受益期內以直線方式攤銷
遞延收入
遞延收入是指公司有權開具發票,但由於相關商品或服務尚未轉讓而未確認為收入的金額。在接下來的12個月期間將實現的遞延收入記為當期收入,其餘遞延收入記為非流動收入。
11
在確認收入的時間與開具發票的時間不同的情況下,該公司已確定其合同一般不包括重要的融資部分。本公司發票條款的主要目的是為客户提供購買本公司產品和服務的簡化和可預測的方式,而不是從客户那裏獲得融資或向客户提供融資。例如,在訂閲期開始時開具發票,在合同期內按比例確認收入。
最近採用的會計公告
亞利桑那州立大學2016-13年度
2016年6月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2016-13(修訂至2020年3月),金融工具.信用損失(主題326):金融工具信用損失的測量。ASU 2016-13年度引入了一種基於預期損失的新的前瞻性方法,以估計某些類型的金融工具的信貸損失,包括應收貿易賬款、合同資產和持有至到期的債務證券,這要求公司納入對歷史信息、當前信息以及合理和可支持的預測的考慮。ASU 2016-13年度還擴大了披露要求。
該公司在以下方面採用了該標準
根據本公司的評估結果,截至2020年1月1日,採用ASU 2016-13年度並未對信貸損失準備金產生實質性影響。該標準的採用對公司簡明合併現金流量表中的經營、融資或投資活動提供的或用於經營、融資或投資活動的現金總額沒有影響。
應收賬款包括公司客户的貿易應收賬款,扣除信用風險撥備後的應收賬款。應收賬款按發票金額入賬,不計息。該公司的合同資產涉及未計入帳單的服務,扣除信用風險準備金。應收賬款和合同資產的信用風險撥備是基於各種因素建立的,包括公司客户的信用狀況、歷史付款和當前的經濟趨勢。公司通過評估特定賬齡和金額的個別應收賬款或未開出賬單的合同資產來審查其應收賬款和合同資產撥備。所有其他餘額都是根據歷史收集經驗合併的。對預期信貸損失的估計是基於有關過去事件、當前經濟狀況和對未來經濟狀況的預測,這些信息會影響收款能力。應收賬款和合同資產是在逐案核銷的基礎上,扣除可能收回的任何金額後核銷的。請參閲註釋3。
亞利桑那州立大學2018-13年度
2018年8月,FASB發佈了ASU 2018-13,披露框架-更改公允價值計量的披露要求作為財務會計準則委員會披露框架項目的一部分,該法案取消、增加和修改了公允價值計量的某些披露要求。根據具體修訂的要求,本指南包括追溯性基礎應用和前瞻性基礎應用。公司在以下日期採用了ASU 2018-13
亞利桑那州立大學2018-15年度
2018年8月,FASB發佈了ASU 2018-15,客户對雲計算安排(即服務合同)中發生的實施成本的核算,與客户在雲計算安排(“CCA”)中產生的實施、設置和其他前期成本相關。根據新的指導意見,與託管安排(即服務合同)的共同國家評估有關的實施費用與現有的內部使用軟件實施指導意見一致。ASU 2018-15還提供了關於這些實施成本的分類指導,以及額外的定量和定性披露。公司在以下時間採用了ASU 2018-15
最近發佈的會計準則尚未採納
亞利桑那州立大學2020-01
2020年1月,FASB發佈了ASU 2020-01,闡明主題321、主題323和主題815之間的交互。ASU 2020-01解決了轉換和退出權益法的會計問題,以及衡量某些購買的期權和遠期合同以獲得投資的問題。根據FASB會計準則編纂(下稱“ASC”)321,要求一家公司應用或終止權益會計方法以應用計量替代方案的可觀察交易。投資--股票證券,應在立即應用權益法之前或在停止權益法之後考慮。收購股權證券的某些非衍生品遠期合約或購買的看漲期權一般將
12
在結算或行使前使用ASC 321的公允價值原則計量,不應考慮最終結算或行使時實體將如何對由此產生的投資進行會計處理。ASU 2020-01從2021年第一季度開始對公司生效,允許提前採用。ASU 2020-01的應用應具有前瞻性。公司目前正在評估這一標準將對公司的簡明合併財務報表產生的影響。
亞利桑那州立大學2020-06
2020年8月,FASB發佈了ASU 2020-06,債務-可轉換債務和其他期權(分主題470-20)和衍生工具和套期保值-實體自有股權的合同(分主題815-40):實體自有股權的可轉換工具和合同的會計。ASU 2020-06減少了可轉換工具的會計模式的數量,取消了需要對嵌入式轉換功能進行單獨核算的三種模式中的兩種,修訂了可能以實體自己的股票結算的合同被歸類為股權的要求,並修訂了關於計算可轉換工具和實體自有股權合同每股收益的某些指導意見。ASU 2020-06從2022年第一季度開始對公司生效,允許從2021年第一季度開始提前採用。ASU 2020-06可以使用修改的或完全追溯的過渡方法來應用。公司目前正在評估這一標準將對公司的簡明合併財務報表產生的影響。
從2019年12月31日開始的中期和年度會計準則更新預計不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。
(3)應收賬款 和合同資產,淨額
2020年1月1日,本公司採用了修改後的回溯法,採用了ASU 2016-13年度。見附註2。最初應用ASU 2016-13年度的累積效應對公司累計赤字的期初餘額產生了非實質性影響。
應收賬款淨額如下(單位:千):
|
|
自.起 |
|
|
自.起 |
|
||
|
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2020年9月30日 |
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|
2019年12月31日 |
|
||
應收賬款攤銷成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
信貸損失撥備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應收賬款淨額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
下表彙總了應收賬款信用損失準備的變化(單位:千):
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
期初餘額 |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
預期信貸損失撥備 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
核銷 |
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期末餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
合同資產,淨額如下(單位:千):
|
|
自.起 |
|
|
自.起 |
|
||
|
|
2020年9月30日 |
|
|
2019年12月31日 |
|
||
合同資產攤銷成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
信貸損失撥備 |
|
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( |
) |
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|
— |
|
合同淨資產 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
下表彙總了合同資產信貸損失準備的變化(單位:千):
|
|
三個月 2020年9月30日 |
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|
截至9個月 2020年9月30日 |
|
||
期初餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
收回(撥備)預期信貸損失 |
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( |
) |
核銷 |
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|
— |
|
|
|
— |
|
期末餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
13
信用損失費用為$
下表彙總了銷售準備金的變化(單位:千):
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
期初餘額 |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
減量 |
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— |
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|
— |
|
核銷 |
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期末餘額 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
(4)財產和設備,淨值
財產和設備包括以下內容(以千計):
|
|
使用壽命 |
|
|
自.起 |
|
|
自.起 |
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|||
|
|
以年為單位 |
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2020年9月30日 |
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|
2019年12月31日 |
|
|||
傢俱和設備 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
租賃權的改進(1) |
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系統硬件 |
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辦公計算機 |
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計算機和系統軟件 |
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減去累計折舊和攤銷 |
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( |
) |
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( |
) |
財產和設備,淨額 |
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$ |
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$ |
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(1) |
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財產和設備的折舊和攤銷費用為#美元。
(5)資本化軟件開發成本,淨額
資本化的軟件開發成本包括以下內容(以千計):
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|
|
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|
|
|
截至2020年9月30日 |
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|||||
|
|
毛 攜載 金額 |
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|
攤銷 週期 |
|
累積 攤銷 |
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|
網 攜載 金額 |
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|||
資本化的軟件開發成本 |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
總資本化軟件開發成本 |
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$ |
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|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
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|
|
|
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|
截至2019年12月31日 |
|
|||||
|
|
毛 攜載 金額 |
|
|
攤銷 週期 |
|
累積 攤銷 |
|
|
網 攜載 金額 |
|
|||
資本化的軟件開發成本 |
|
$ |
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|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
總資本化軟件開發成本 |
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$ |
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|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
該公司將軟件開發成本資本化為$
資本化軟件開發成本的攤銷費用為#美元。
14
$
截至2020年9月30日,以下各年的資本化軟件開發成本的預期攤銷情況如下(以千為單位):
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2020年(剩餘三個月) |
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$ |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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|
$ |
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|
(6)公允價值計量
由於現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計負債的到期日較短,這些項目的賬面價值接近公允價值。
如某些資產(包括長期資產、商譽及無形資產)因減值審核而被視為減值,則該等資產亦須按公允價值按非經常性基礎計量。截至2020年9月30日的9個月和截至2019年12月31日的年度,
下表彙總了本公司在公允價值體系內按層級按公允價值經常性計量的金融資產和負債。金融資產和金融負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類(以千計):
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|
截至2020年9月30日 |
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引自 |
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意義重大 |
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價格在 |
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其他 |
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意義重大 |
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主動型 |
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可觀測 |
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看不見的 |
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市場 |
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輸入量 |
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|
輸入量 |
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總公平 |
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(1級) |
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(2級) |
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(3級) |
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價值 |
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資產: |
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現金等價物: |
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貨幣市場基金 |
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— |
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$ |
— |
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金融資產總額 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
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負債: |
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或有對價 |
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$ |
— |
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|
$ |
— |
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$ |
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|
$ |
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衍生工具-與收購相關的遞延 *普通股對價 |
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— |
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|
— |
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金融負債總額 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2019年12月31日 |
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|
引自 |
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意義重大 |
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價格在 |
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其他 |
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意義重大 |
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主動型 |
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可觀測 |
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看不見的 |
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市場 |
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輸入量 |
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|
輸入量 |
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總公平 |
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(1級) |
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(2級) |
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(3級) |
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價值 |
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資產: |
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現金等價物: |
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貨幣市場基金 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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|
$ |
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金融資產總額 |
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$ |
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|
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$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
15
本公司按以下三種公允價值等級之一對公允價值計量進行分類和披露:
1級- |
未經調整的活躍市場報價,指在計量日期可獲得的相同、不受限制的資產和負債的報價。 |
2級- |
非活躍市場的報價或所有重要投入均可直接或間接觀察到的金融工具。 |
3級- |
價格或估值需要對公允價值計量有重要意義且不可觀察的投入。 |
公允價值層次中的金融工具水平基於對公允價值計量有重要意義的任何投入中的最低水平。
管理層按公允價值經常性計量的公司資產一般歸類於公允價值等級的第一級或第二級。“公司”做到了
該公司將所有剩餘期限在3個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。本公司投資於若干貨幣市場基金的公允價值為其面值,該等工具被分類為第1級,並計入綜合資產負債表上的現金及現金等價物。
在……上面2020年5月27日,本公司與Techwan SA(“Techwan”)訂立購股協議,據此,本公司購買Techwan全部已發行及已發行股份(見附註8)。。按照股票購買協議,
下表彙總了三級金融工具的變動情況(單位:千):
2018年12月31日的公允價值 |
|
$ |
— |
|
從任務模式獲取中添加的內容 |
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2019年9月30日的公允價值 |
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$ |
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|
|
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2019年12月31日的公允價值 |
|
$ |
— |
|
收購Connexient帶來的額外收益 |
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從一家二千家收購公司獲得的額外收入 |
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2020年3月31日的公允價值 |
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對Connexient收購的調整 |
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( |
) |
來自Techwan收購的補充 |
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外幣折算 |
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2020年6月30日的公允價值 |
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一次2次收購的調整 |
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對Techwan收購的調整 |
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SnapComms收購帶來的額外收益 |
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外幣折算 |
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2020年9月30日的公允價值 |
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$ |
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|
或有對價的估值是根據根據適用協議條款對未來收入指標的預測,使用在特定時間段內實現的可能性的估計得出的。這些評估包括公司對達到這些結果的概率的評估,使用蒙特卡洛模擬模型的概率加權收益,然後貼現以估計公允價值。這些應急措施中包括的各種經營業績衡量標準
16
對價協議主要涉及產品收入。由於這些是無法觀察到的投入,或有對價負債包括在第三級投入中。在截至2020年9月30日的三個月內,作為評估p在2020年3月1日至2021年2月28日期間,1/2多家公司達到營收指標的可獲得性,公司認可了一個I公允價值增加一家二家的數額上的或有對價義務共$
本公司根據可轉換優先票據上一次交易活躍的價格(第一級)或市場可觀察到的投入(第二級)來估計可轉換優先票據的公允價值。*截至2020年9月30日和2019年12月31日,可轉換優先票據的公允價值
(7)商譽和無形資產淨額
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2019年12月31日的餘額 |
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$ |
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外幣折算 |
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收購帶來的增長 |
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2020年9月30日的餘額 |
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$ |
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有
無形資產包括以下內容(以千計):
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截至2020年9月30日 |
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毛 攜載 金額 |
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加權 平均壽命 (年) |
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累積 攤銷 |
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網 攜載 金額 |
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可攤銷無形資產: |
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發達的技術 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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商號 |
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( |
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客户關係 |
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( |
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無形資產總額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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截至2019年12月31日 |
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毛 攜載 金額 |
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加權 平均壽命 (年) |
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累積 攤銷 |
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網 攜載 金額 |
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可攤銷無形資產: |
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發達的技術 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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商號 |
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客户關係 |
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無形資產總額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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無形資產的攤銷費用為#美元。
17
截至2020年9月30日,無形資產在未來五年及以後每年的預期攤銷如下(以千為單位):
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2020年(剩餘三個月) |
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$ |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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此後 |
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|
$ |
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(8)企業合併
該公司不斷評估潛在的收購,這些收購要麼在戰略上符合公司現有的投資組合,要麼將公司的投資組合擴展到新的產品線或鄰近市場。該公司已經完成了一些已計入業務合併的收購在……下面ASC 805,企業合併,並導致在公司財務報表中確認商譽。這種商譽包括聚集的勞動力的技術訣竅、勞動力進一步改進技術和產品供應的能力、客户關係以及這些努力帶來的預期現金流。商譽還可能包括這些業務為現有業務帶來的互補性戰略契合帶來的預期協同效應。
公允價值估計基於對未來事件和不確定性的一系列複雜判斷,並在很大程度上依賴於估計和假設。用於確定分配給所收購的每一類資產和承擔的負債的估計公允價值以及資產壽命、預期未來現金流和相關貼現率的判斷可能會對公司的經營業績產生重大影響。模型使用的重要輸入包括現金流的數量、現金流的預期期限和貼現率。管理層在確定客户關係無形資產和與技術相關的無形資產的公允價值時需要進行重大估計。這一重大估計主要是由於用於衡量這些無形資產的公允價值的估值模型的投入具有判斷性,以及各自的公允價值對潛在重大價值的敏感性。假設。該公司採用收益法計量無形資產的公允價值。用於估計交易會的重要假設無形資產的價值包括收入增長率、客户流失率、現金流金額和預期期限以及貼現率。這些重大假設是前瞻性的,可能會受到未來經濟和市場狀況的影響。 或有對價的估值是根據根據適用協議條款對未來收入指標的預測,使用在特定時間段內實現的可能性的估計得出的。其中包括對本公司的評估達到這些結果的概率,使用蒙特卡羅模擬模型對概率加權收益進行折現,以估計公允價值。 這些或有對價協議中包括的各種經營業績衡量標準主要與產品收入有關。
以下討論的業務收購包括在公司自各自收購之日起的經營業績中。
2020年的收購
在.期間截至9月的9個月2020年30日,公司收購了Connexient,Inc.,CNL Software Limited,One2Many Group B.V.,Techwan SA和SnapComms Limited。這些收購不是單獨進行的,也不是以合併為基礎的。此外,n這些收購的資產投資或經營結果對公司的綜合財務狀況或經營結果都有重大影響,因此不需要提供形式信息。
Connexient,Inc.
在……上面
18
下表彙總了截至收購日記錄的收購資產的估計公允價值和承擔的負債,以及收購的總對價。Connexient由本公司製造(以千為單位):
|
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Connexient |
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收購的資產 |
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應收帳款 |
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$ |
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預付費用和其他流動資產 |
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財產和設備 |
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獲得的技術 |
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商品名稱 |
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客户關係 |
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商譽 |
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其他資產 |
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收購的總資產 |
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承擔的負債 |
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應付帳款 |
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應計費用 |
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遞延收入 |
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遞延税項負債 |
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其他負債 |
|
|
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取得的淨資產 |
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$ |
|
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已付代價 |
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現金對價,扣除收購現金後的淨額 |
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$ |
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已發行普通股公允價值 |
|
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總計 |
|
$ |
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|
所有已確認獲得的無形資產的加權平均使用壽命為
商譽餘額主要歸因於收購帶來的預期協同效應,以及Connexient產品與公司其他解決方案整合方面擴大的市場機會。本公司相信,上述與收購Connexient有關的因素支持因收購所支付的購買價格而記錄的商譽金額與其他收購的有形和無形資產相關。收購Connexient所產生的商譽不能從所得税中扣除。
截至9月底的9個月30, 2020,公司產生的交易成本為#美元。
CNL軟件有限公司
在……上面
隨着公司最終確定對收購的資產和承擔的負債的公允價值的估計,可能會在測算期內(不超過12個月)進行額外的調整。由於公司目前正在完成對遞延收入的估值投入和假設的評估,以及完成對業務合併的税務屬性的評估,因此截至2020年9月30日,收購的資產和負債的初始會計沒有完成。收購會計估值評估的最後敲定可能導致遞延收入和遞延税項資產及負債的估值發生變化,這可能對本公司的經營業績和財務狀況產生重大影響。
19
下表彙總了截至收購日記錄的收購資產和承擔負債的初步估計公允價值,以及收購的總對價。CNL軟體 由本公司製造(以千為單位):
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CNL軟件 |
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收購的資產 |
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應收帳款 |
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預付費用和其他流動資產 |
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財產和設備 |
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獲得的技術 |
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商品名稱 |
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客户關係 |
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商譽 |
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其他資產 |
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收購的總資產 |
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承擔的負債 |
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應付帳款 |
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應計費用 |
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遞延收入 |
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遞延税項負債 |
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其他負債 |
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取得的淨資產 |
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$ |
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已付代價 |
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支付的現金,扣除獲得的現金 |
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已發行普通股公允價值 |
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總計 |
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$ |
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所有已確認獲得的無形資產的加權平均使用壽命為
商譽結餘主要歸因於收購帶來的預期協同效應,以及整合中國北車的更多市場機會。 軟件的產品與公司的其他解決方案相結合。本公司相信上述與購買中國南線有關的因素 軟件支持因收購支付的購買價格而記錄的商譽金額,與其他收購的有形和無形資產相關。收購CNL軟件所產生的商譽不能從所得税中扣除。
截至2020年9月30日止九個月,本公司產生的交易成本為
One2Many Group B.V.
在……上面
20
下表彙總了截至收購日記錄的收購資產的估計公允價值和承擔的負債,以及收購的總對價。1/2+1/2/2由本公司製造(以千為單位):
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1/2+1/2/2 |
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收購的資產 |
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應收帳款 |
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其他流動資產 |
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財產和設備 |
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獲得的技術 |
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商品名稱 |
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客户關係 |
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商譽 |
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其他資產 |
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收購的總資產 |
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承擔的負債 |
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應付帳款 |
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應計費用 |
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遞延收入 |
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遞延税項負債 |
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其他流動負債 |
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取得的淨資產 |
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已付代價 |
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現金對價,扣除收購現金後的淨額 |
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$ |
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已發行普通股公允價值 |
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或有對價 |
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總計 |
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$ |
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所有已確認獲得的無形資產的加權平均使用壽命為
商譽餘額主要歸因於此次收購帶來的預期協同效應,以及在將One 2Many的產品與公司其他解決方案整合方面擴大的市場機會。本公司相信,上述與購買One 2有關的因素支持因收購所支付的購買價格而記錄的商譽金額(與其他收購的有形和無形資產相關)。此次收購所產生的商譽不能從所得税中扣除。
截至9月30日的9個月, 2020,公司產生的交易成本為#美元。
Techwan SA
在……上面
21
隨着公司最終確定對收購的資產和承擔的負債的公允價值的估計,可能會在測算期內(不超過12個月)進行額外的調整。由於公司目前正在完成對業務合併的税務屬性的評估,截至2020年9月30日,收購的資產和負債的初始會計沒有完成。 收購會計估值評估的最終確定可能會導致遞延税項資產和負債的估值發生變化。 這可能會對公司的經營業績和財務狀況產生實質性影響.
下表彙總了截至收購日記錄的收購資產和承擔負債的初步估計公允價值,以及收購的總對價。Techwan由本公司製造(以千為單位):
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Techwan |
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收購的資產 |
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應收帳款 |
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其他流動資產 |
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獲得的技術 |
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商品名稱 |
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客户關係 |
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商譽 |
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其他資產 |
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收購的總資產 |
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承擔的負債 |
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應計費用 |
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遞延收入 |
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遞延税項負債 |
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其他流動負債 |
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取得的淨資產 |
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已付代價 |
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現金對價,扣除收購現金後的淨額 |
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$ |
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已發行普通股公允價值 |
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與收購相關的遞延普通股對價 |
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或有對價 |
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總計 |
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$ |
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所有已確認獲得的無形資產的加權平均使用壽命為
商譽餘額主要歸因於此次收購帶來的預期協同效應,以及在將Techwan的產品與公司其他解決方案整合方面擴大的市場機會。本公司相信,上述有關收購Techwan的因素支持因收購所支付的購買價格而錄得的商譽金額,該等商譽與其他已收購的有形及無形資產有關。收購Techwan所產生的商譽不能從所得税中扣除。
截至9月30日的9個月, 2020,公司產生的交易成本為#美元。
SnapComms Limited
在……上面
22
公司初步評估了這種可能性y的SnapComms在2020年4月1日至3月31日期間達到收入指標,2021年和記錄了$
隨着公司最終確定對收購的資產和承擔的負債的公允價值的估計,可能會在測算期內(不超過12個月)進行額外的調整。截至2020年9月30日,收購的資產和負債的初始會計尚未完成,因為公司目前正在完成估值投入和假設的評估,以及完成對業務合併的税務屬性的評估。收購會計估值評估的最終敲定可能導致遞延税項資產和負債、遞延收入、或有對價和無形資產的估值發生變化,以及開立營運資金賬户,這可能對公司的經營業績和財務狀況產生重大影響。
下表彙總了截至收購日記錄的收購資產和承擔負債的初步估計公允價值,以及收購的合計對價。SnapComms由本公司製造(以千為單位):
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SnapComms |
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收購的資產 |
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應收帳款 |
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其他流動資產 |
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財產和設備 |
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獲得的技術 |
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商品名稱 |
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客户關係 |
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商譽 |
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其他資產 |
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收購的總資產 |
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承擔的負債 |
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應計費用 |
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遞延收入 |
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遞延税項負債 |
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其他負債 |
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取得的淨資產 |
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已付代價 |
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現金對價,扣除收購現金後的淨額 |
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$ |
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已發行普通股公允價值 |
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與收購相關的遞延對價 |
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或有對價 |
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總計 |
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$ |
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所有已確認獲得的無形資產的加權平均使用壽命為
商譽結餘主要歸因於收購所帶來的預期協同效應,以及與整合有關的更多市場機會。SnapComms‘產品採用本公司的其他解決方案。本公司相信上述與購買SnapComms支持因收購支付的購買價格而記錄的商譽金額,以及與其他收購的有形和無形資產相關的商譽金額。由此產生的善意來自SnapComms購房款不能在所得税中扣除。
截至9月30日的9個月, 2020,公司產生的交易成本為#美元。
23
2019年收購
任務模式解決方案公司
在……上面
收購MasterMode的資產投資和運營結果對公司的綜合財務狀況或運營結果都沒有重大影響,因此沒有列報備考信息。
NC4公司和NC4公共部門
在……上面
下表彙總了截至收購日記錄的收購資產和承擔負債的估計公允價值,以及公司收購NC4的總對價(單位:千):
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NC4 |
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收購的資產 |
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應收帳款 |
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其他流動資產 |
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財產和設備 |
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獲得的技術 |
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商品名稱 |
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客户關係 |
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商譽 |
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收購的總資產 |
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承擔的負債 |
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遞延收入 |
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其他流動負債 |
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取得的淨資產 |
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$ |
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已付代價 |
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支付的現金 |
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$ |
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已發行普通股公允價值 |
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總計 |
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$ |
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所有已確認獲得的無形資產的加權平均使用壽命為
作為收購的結果,該公司記錄了$
截至2019年12月31日止年度,本公司產生的交易成本為
未經審計的備考財務信息
下表反映了未經審計的預計綜合經營結果,就好像收購NC4發生在2018年1月1日。未經審計的預計財務信息包括某些調整的影響,包括已收購無形資產的攤銷和相關的税收影響,以及公司和被收購方的非經常性收購相關費用的取消(以千計,每股金額除外):
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營業收入 |
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淨損失 |
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每股基本虧損和稀釋虧損 |
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自收購之日起至2019年9月30日止 |
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$ |
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( |
) |
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截至2019年9月30日的三個月預計 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
截至2019年9月30日的9個月 |
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( |
) |
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( |
) |
* |
不適用。 |
提交的未經審計的備考信息並不表明如果收購在2018年1月1日完成將會取得的結果,也不代表未來可能出現的結果。預計調整基於現有信息和公司認為合理的某些假設。
(9)可轉換優先票據
0.125% 2024年到期的可轉換優先票據
2019年12月,公司發行了$
2024年票據由作為發行方的公司和作為受託人的美國銀行全國協會之間的契約(“2024年票據契約”)管理。2024年債券為無抵押債券,其償付權優先於公司的債務,而2024年債券的償債權利明確從屬於2024年債券的償債權利;與公司現有和未來的債務(包括2022年到期的1.50%可轉換優先票據)同等的償債權利(見下文2022年到期的1.50%可轉換優先票據);實際上優先於公司任何有擔保債務的償付權利,以擔保此類債務的資產價值為限;以及
轉換後,公司將支付或交付(視情況而定)現金、公司普通股股票或現金和普通股的組合,由公司選擇。
2024年發行的債券的初始兑換率為
25
持有人只能在以下情況下,在緊接2024年6月15日前一個營業日收盤前,以1,000美元本金的倍數轉換其2024年債券的全部或部分:
|
• |
在2020年3月31日結束的日曆季度之後開始的任何日曆季度內(且僅在該日曆季度內),如果公司普通股最近一次報告的銷售價格至少 |
|
• |
在之後的五個工作日內 |
|
• |
如公司要求贖回該等票據,在緊接贖回日期前的預定交易日收市前的任何時間;或 |
|
• |
在特定的公司事件發生時。 |
截至2020年9月30日,2024年債券還不能兑換。2024年債券在截至2020年9月30日的簡明綜合資產負債表上被歸類為長期債券,因為公司的意圖是在到期時清償所有債務,或者如果債券持有人在到期前行使,則以股票結算。
2024年發行的債券在2022年12月20日之前不可贖回。公司可以選擇在2022年12月20日或之後以現金贖回全部或部分2024年債券,條件是公司普通股的最後報告銷售價格至少為
根據同行業公司發行、期限相近的公開交易、優先、無擔保公司債券的市場數據,該公司估計其2024年債券的隱含利率約為
在釐定相關可轉換優先票據的負債組成部分以及可轉換優先票據要素的資產負債表分類時,需要作出重大判斷。本公司將以下討論的可轉換優先票據和2022年票據的部分清償計入獨立的負債和權益組成部分,根據對沒有轉換選擇權的類似負債的公允價值的估計來確定各自負債組成部分的公允價值,並將剩餘價值分配給權益組成部分。
該公司使用貼現現金流模型估算可轉換優先票據負債部分的公允價值,該模型帶有類似債務工具的風險調整收益,沒有任何嵌入式轉換功能。在估算風險調整後的收益時,該公司同時採用了收益和市場法。對於收益法,該公司使用了可轉換債券定價模型,其中包括幾個假設,包括波動性和無風險利率。對於市場法,本公司對其他可比公司發行的可轉換債務證券的發行情況進行了評估。此外,需要對可轉換優先票據交易的條款進行詳細分析,以確定是否存在任何衍生品,這些衍生品可能需要在適用的會計指導下單獨按市值計價。
26
在計入與發行2024年債券相關的交易成本時,本公司根據負債和權益部分的估計相對公允價值將產生的總金額分配給負債和權益部分。可歸因於負債部分的交易成本,共計#美元
2024年發行的紙幣包括以下內容(以千為單位):
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自.起 |
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自.起 |
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2020年9月30日 |
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2019年12月31日 |
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負債構成: |
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校長 |
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減去:債務貼現,扣除攤銷後的淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
淨賬面金額 |
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$ |
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$ |
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股權構成(1) |
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(1) |
在綜合資產負債表中計入額外實收資本,淨額為#美元。 |
下表列出了與2024年票據有關的已確認利息支出總額(單位:千):
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三個月 2020年9月30日 |
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截至9個月 2020年9月30日 |
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$ |
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債務折價攤銷和交易費用 |
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$ |
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$ |
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截至2020年9月30日和2019年12月31日,2024年債券的公允價值(公允價值是根據市場上可觀察到的或可以從可觀察到的市場數據得出或證實的投入)、2024年債券在場外交易市場的報價(第2級)和債務工具的賬面價值(賬面價值不包括本公司2024年債券中歸類為股權的股權部分)如下(以千計):
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截至2020年9月30日 |
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截至2019年12月31日 |
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公允價值 |
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賬面價值 |
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公允價值 |
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賬面價值 |
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2024年筆記 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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關於2024年債券的發行,本公司與與初始購買者和其他金融機構有關聯的某些交易對手進行了封頂看漲期權交易。有上限的看漲交易預計將減少2024年債券轉換後每股收益的潛在稀釋。根據封頂看漲交易,公司購買了封頂看漲期權,這些期權總計與2024年債券相關的公司普通股股份總數相關,初始執行價為大約$
基於股票的收盤價該公司的普通股為#美元。
2022年到期的1.50%可轉換優先票據
2017年11月,公司發行美元
27
2022年的票據由作為發行人的公司和作為受託人的美國銀行全國協會之間的契約(“2022年票據契約”)管理。2022年債券為無抵押債券,其償付權優先於公司未來的債務,而2022年債券的償債權利明確從屬於2022年債券;與公司現有和未來的債務(包括公司2024年債券)同等的償債權利;在擔保該等債務的資產的價值範圍內,實際上從屬於公司的任何有擔保債務;在結構上從屬於所有現有和未來的債務及其他債務。
轉換後,公司將支付或交付(視情況而定)現金、公司普通股股票或現金和普通股的組合,由公司選擇。該公司目前的意圖是,如果發生轉換,將以普通股的形式進行轉換。
2022年發行的債券的初始兑換率為
持有人只能在以下情況下,在緊接2022年5月1日前一個營業日交易結束前,以1,000美元本金的倍數轉換其2022年債券的全部或部分:
|
• |
在2018年3月31日結束的日曆季度之後開始的任何日曆季度內(且僅在該日曆季度內),如果公司普通股最近一次報告的銷售價格至少 |
|
• |
在之後的五個工作日內 |
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• |
如公司贖回任何或全部票據,在緊接到期日前的預定交易日收市前的任何時間;或 |
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• |
在特定的公司事件發生時。 |
2022年發行的債券在2020年11月6日之前不可贖回。公司可以選擇在2020年11月6日或之後以現金贖回全部或部分2022年債券,條件是公司普通股的最後報告銷售價格至少為
以本公司普通股於年內的市價計算
關於2019年12月發行的2024年債券,本公司已支付$
28
可轉換票據論合併業務報表截至2019年12月31日止年度的綜合虧損。剩餘的對價被分配給重新收購股權部分,並確認為減少綜合資產負債表上的額外實收資本在數量上共$
在截至2020年9月30日的三個月裏,公司發行了
2022年債券在截至2020年9月30日和2019年12月31日的綜合資產負債表上被歸類為長期債券。公司可以在到期前回購2022年債券,如果債券持有人在到期前行使,公司打算以股票結算。
根據同行業公司發行、期限相近的公開交易、優先、無擔保公司債券的市場數據,本公司估計其2022年債券在發行時的隱含利率約為
在計入與發行2022年債券相關的交易成本時,本公司根據負債和權益部分的估計相對公允價值將產生的總金額分配給負債和權益部分。截至發行日剩餘未償票據負債部分的交易成本,總額為#美元。
2022年發行的鈔票包括以下內容(以千為單位):
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自.起 |
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自.起 |
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2020年9月30日 |
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2019年12月31日 |
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負債構成: |
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校長 |
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$ |
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$ |
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減去:債務貼現,扣除攤銷後的淨額 |
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( |
) |
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( |
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淨賬面金額 |
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$ |
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$ |
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股權構成(1) |
|
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( |
) |
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( |
) |
(1) |
在綜合資產負債表中計入額外實收資本,淨額為#美元。 |
下表列出了與2022年票據相關的已確認利息支出總額(單位:千):
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三個月 9月30日, |
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截至9個月 9月30日, |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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債務折價攤銷和交易費用 |
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$ |
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截至2020年9月30日和2019年12月31日,2022年債券的公允價值(公允價值是根據市場上可觀察到的或可從可觀察到的市場數據得出或證實的投入)、2022年債券在場外交易市場的報價(二級)以及債務工具的賬面價值(賬面價值不包括按股權分類的公司可轉換票據的股權部分)如下(以千計):
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截至2020年9月30日 |
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截至2019年12月31日 |
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公允價值 |
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賬面價值 |
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公允價值 |
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賬面價值 |
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2022年票據 |
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$ |
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$ |
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$ |
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關於2022年債券的發行,該公司與與初始購買者和其他人有關聯的某些交易對手進行了封頂看漲期權交易。有上限的看漲交易預計將減少2022年債券轉換後每股收益的潛在稀釋。根據封頂看漲交易,公司購買了封頂看漲期權,這些期權總計與2022年債券相關的公司普通股股份總數相關,初始執行價約為$。
基於該公司普通股的收盤價為#美元。
(10)股東權益
優先股
截至2020年9月30日,本公司已授權
普通股
截至2020年9月30日,本公司已授權
(11)股票計劃和股票薪酬
本公司2016年股權激勵計劃(簡稱《2016計劃》)於2016年9月15日生效。2016年計劃規定向公司員工、董事和顧問授予激勵性股票期權、無限制股票期權、限制性股票獎勵、限制性股票單位獎勵、股票增值權和績效股票獎勵。2016年計劃預留髮行普通股股數自每年1月1日起自動增加
2016年度員工購股計劃
公司2016年9月15日實施的《2016年員工購股計劃》(以下簡稱《2016年員工持股計劃》)正式生效。根據2016年ESPP預留供發行的股票數量將在每年1月1日自動增加,增幅以較小者為準
2016年的ESPP計劃允許符合條件的員工以最高折扣率購買公司普通股
在每個購買日,符合條件的員工將以相當於以下價格的每股價格購買公司股票
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月裏,
30
根據ESPP可發行股票的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型在以下加權平均假設下確定的:
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三個月 9月30日, |
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截至9個月 9月30日, |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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員工購股計劃: |
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預期期限(以年為單位)(1) |
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預期波動率(2) |
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55% - 65% |
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55% - 65% |
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無風險利率(3) |
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0.12% - 0.29% |
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1.93% - 2.52% |
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0.12% - 0.29% |
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1.93% - 2.52% |
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股息率(4) |
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(1) |
預期期限代表ESPP的合同期限; |
(2) |
本公司普通股在授予日的預期波動率是根據本公司作為上市公司的歷史波動率、本公司普通股公開交易期權的隱含波動率以及與本公司自身業務合理可比的上市同行公司的波動率的加權平均值計算的; |
(3) |
無風險利率是基於授予零息美國國庫券時有效的美國國債收益率曲線,其到期日大致等於授予的預期期限;以及 |
(4) |
預期股息收益率假設為 |
股票期權
股票期權授予的行權價格等於授予之日該公司普通股的公平市值,其基礎是納斯達克全球市場報道的該公司普通股的收盤價。期權獎勵通常授予
有
截至2020年9月30日及2019年9月30日止九個月,已行使期權的總內在價值為
與非既得股票期權相關的未確認薪酬總成本約為#美元。
下表彙總了該公司的股票期權活動:
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股票期權 傑出的 |
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加權 平均值 行權價格 |
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在2019年12月31日未償還 |
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已行使 |
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( |
) |
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沒收 |
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( |
) |
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在2020年9月30日未償還 |
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已發行、既得、預期歸屬和可行使的股票期權如下:
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截至2020年9月30日 |
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數 的股份 |
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剩餘 契約性 壽命(年) |
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加權的- 平均值 行權價格 |
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出類拔萃 |
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$ |
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已歸屬和預期歸屬 |
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可操練的 |
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31
既得和非既得股票期權活動如下:
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既得 |
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非既得利益者 |
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選項 傑出的 |
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加權 平均值 鍛鍊 價格 |
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選項 傑出的 |
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加權 平均值 鍛鍊 價格 |
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在2020年9月30日未償還 |
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$ |
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$ |
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限售股單位
於截至二零二零年九月三十日止九個月內,本公司授予
截至2020年9月30日,
基於業績的限制性股票單位
於截至二零二零年九月三十日止九個月內,本公司授予
截至2020年9月30日,
下表彙總了公司的RSU和PSU活動:
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股票數量為股 |
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在2019年12月31日未償還 |
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授與 |
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既得 |
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( |
) |
沒收 |
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( |
) |
在2020年9月30日未償還 |
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32
股票-基薪費用
公司以股票為基礎的薪酬支出總額記錄如下(以千計):
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三個月 9月30日, |
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截至9個月 9月30日, |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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收入成本 |
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$ |
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銷售及市場推廣 |
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研究與發展 |
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一般和行政 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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基於股票的補償費用在獎勵的預期歸屬時間表上確認,該時間表因沒收而減少。
(12)每股基本和攤薄淨虧損
每股普通股基本淨虧損的計算方法是將淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均股數。每股攤薄淨虧損是通過考慮所有潛在的普通股稀釋股份來計算的。普通股的基本淨虧損和稀釋後每股淨虧損在報告的所有期間都是相同的,因為所有潛在攤薄證券的影響都是反攤薄的。本公司使用可轉換優先票據的IF轉換方法來計算每股攤薄虧損的任何潛在攤薄影響。
以下普通股等值股票被排除在稀釋後每股淨虧損的計算之外,因為它們被包括在內將是反稀釋的:
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截至9月30日, |
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2020 |
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2019 |
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可轉換優先票據 |
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基於股票的薪酬補助 |
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總計 |
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有關發行2024年債券的事宜
普通股未發行股份準備金
本公司須從其授權但未發行的普通股中預留及保留足夠數量的股份,以行使本公司2008年股權激勵計劃、2016年計劃及2016年ESPP下已授出及可供授出的所有股份。截至2020年9月30日,公司為此目的預留的普通股中的此類股份的金額為
(13)所得税
該公司在美國以及其開展業務的其他税收管轄區須繳納所得税。來自非美國活動的收入需繳納當地國家所得税。該公司不為其海外子公司的未分配收益撥備美國遞延所得税,因為這些收益可以無限期地再投資。
該公司的中期税金撥備是根據其年度有效税率的估計值確定的,該估計值根據該季度出現的個別項目進行了調整。每個季度,公司都會更新對年度有效税率的估計,如果估計的年度税率發生變化,公司將在該季度進行累計調整。由於幾個因素,包括公司在多個司法管轄區準確預測其税前收益和虧損的能力,公司的季度税收撥備以及對其年度有效税率的季度估計受到重大波動的影響。
33
截至2020年9月30日及2019年9月30日止三個月,本公司記錄所得税撥備為#美元。
截至2020年9月30日,公司的應税未確認税金撥備總額為$
為應對新冠肺炎疫情,美國於2020年3月通過了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》。CARE法案包括各種所得税和工資税措施。所得税措施預計不會對我們的財務報表產生實質性影響。
(14)細分市場信息
本公司的運營方式為
(15)收入確認
下表按地理位置對該公司的收入進行了分類,提供了有關主要收入來源的信息(以千計):
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三個月 9月30日, |
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截至9個月 9月30日, |
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主要地理市場 |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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美國 |
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國際 |
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總計 |
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$ |
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下表列出了該公司按收入來源分類的收入(以千為單位):
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三個月 9月30日, |
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截至9個月 9月30日, |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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訂閲服務 |
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$ |
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專業服務 |
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軟件許可證和其他 |
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總收入 |
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$ |
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合同資產
公司沒有實質性的合同資產,因為收入被確認為貨物控制權的轉移或服務的提供。有少量的專業服務可能會在一段時間內發生,但這段時間通常很短。任何可能產生的合同資產都計入公司綜合資產負債表中扣除信貸損失準備後的其他資產,這不是實質性的。
34
合同責任
該公司的合同負債包括預付款和遞延收入。本公司的合同負債在每個報告期結束時逐個合同在淨頭寸中報告。該公司根據預期確認收入的時間將預付款和遞延收入分為當期收入和非當期收入。一般來説,所有合同負債預計將在一年內確認,並計入公司綜合資產負債表中的遞延收入。遞延收入的非當期部分包括在公司的綜合資產負債表中,並單獨披露。
遞延成本
目前的遞延成本(主要由遞延銷售佣金組成)為#美元。
遞延收入
$
$
截至2020年9月30日,大約
截至2020年9月30日,大約
(16)租契
該公司的租約主要涉及在以下時間到期的辦公設施:日期從
該公司將其使用權資產計入其他資產(長期),將其經營租賃負債計入其他流動和長期負債。
35
有關本公司租約的其他資料如下(單位:千,租期和折扣率除外):
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自.起 |
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自.起 |
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2020年9月30日 |
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2019年12月31日 |
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資產負債表信息 |
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ROU資產 |
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租賃負債,流動 |
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非流動租賃負債 |
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租賃總負債 |
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補充數據 |
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加權平均剩餘租期 |
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加權平均貼現率 |
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% |
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截至9個月 9月30日, |
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2020 |
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2019 |
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為計入租賃負債的金額支付的現金 |
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$ |
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$ |
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為換取新的租賃義務而獲得的淨資產 |
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截至2010年的租賃負債到期日2020年9月30日具體情況如下(以千為單位):
截至十二月三十一日止的年度: |
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2020年(剩餘三個月) |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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此後 |
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未貼現的租賃付款總額 |
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減去:推定利息 |
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( |
) |
租賃總負債 |
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$ |
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下表列出了租賃費用的組成部分(以千為單位):
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三個月 9月30日, |
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截至9個月 9月30日, |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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經營租賃費用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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短期租賃費用(1) |
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減去:轉租收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
租賃總費用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1) |
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(17)承擔和或有事項
訴訟
本公司可能不時捲入法律程序或受到正常業務過程中產生的索賠的影響。雖然訴訟和索賠的結果無法確切預測,但本公司目前相信,這些正常過程的最終結果不會對其業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。無論結果如何,由於辯護和和解成本、管理資源轉移和其他因素,訴訟可能會產生不利影響。
36
員工合同
公司已經與公司的某些高管簽訂了僱傭合同,這些合同規定可以隨意僱用。然而,根據合同的規定,對於某些事件,如非自願終止,公司將承擔最高達高管年度基本工資12個月的遣散費義務。
37
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。 |
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與(I)我們在本季度報告Form 10-Q中其他地方的簡明綜合財務報表和相關附註一起閲讀,以及(Ii)我們經審計的綜合財務報表和相關附註以及管理層對截至2019年12月31日的財年財務狀況和經營成果的討論和分析(包括在我們於2020年2月28日提交給美國證券交易委員會(SEC)的Form 10-K年度報告中)一起閲讀。(Ii)我們的經審計的綜合財務報表和相關附註以及管理層對截至2019年12月31日的財年的財務狀況和經營成果的討論和分析,包括在我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的Form 10-K年度報告中。這份Form 10-Q季度報告包含《證券法》第27A節和修訂後的《1934年證券交易法》(簡稱《交易法》)第21E節所指的“前瞻性陳述”。這些陳述通常通過使用諸如“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“計劃”、“計劃”、“將會”或這些詞語的否定或複數或類似的表達或變體來識別。這些前瞻性陳述包括但不限於,關於我們前景的陳述;新會計準則的影響;我們的償債能力;我們的業務戰略,包括潛在的收購;未來行動的計劃和目標; 最近新冠肺炎疫情爆發的持續時間和嚴重程度及其對全球經濟和我們的財務業績的影響;以及我們未來的財務和業務表現。這些前瞻性陳述中描述的事件會受到許多風險、不確定性、假設和其他因素的影響,這些風險、不確定性、假設和其他因素可能會導致實際結果和某些事件的時間與前瞻性陳述中明示或暗示的未來結果大不相同。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於本文中確定的因素,以及在本季度報告(Form 10-Q)第二部分第1A項以及我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的其他文件中題為“風險因素”的章節中討論的因素。你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。此外,此類前瞻性陳述僅説明截至本報告日期。除非法律另有要求,否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述,以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況。
概述
Everbridge是一家全球性軟件公司,提供企業軟件應用程序,這些應用程序可以自動化並加快組織對關鍵事件的運營響應,以確保人員安全和企業運營。在公共安全威脅(包括槍擊情況、恐怖襲擊或惡劣天氣條件),以及關鍵業務事件(如IT中斷、網絡攻擊或其他事件(如產品召回或供應鏈中斷))期間,全球客户依靠我們的關鍵事件管理平臺快速可靠地彙總和評估威脅數據,定位處於風險中的人員和能夠提供協助的響應人員,自動執行預定義的通信流程,並跟蹤執行響應計劃的進度。我們的客户使用我們的平臺來識別和評估其組織、人員、資產或品牌面臨的數百種不同類型的威脅。我們的解決方案使組織能夠以22種語言和方言,通過語音、短信和電子郵件等多種通信方式,以22種語言和方言向200多個國家和地區的數億收件人發送智能上下文消息,並從這些收件人接收對發送的驗證。我們的關鍵事件管理平臺由一套全面的軟件應用程序組成,這些應用程序可處理組織管理關鍵事件所需執行的各種任務,包括羣發通知、事件管理、安全連接、IT警報、可視化指揮中心、公共警告、危機管理、社區參與、風險情報和安全消息傳遞。我們相信,我們通過單一全球平臺交付的廣泛集成企業應用程序套件在關鍵事件管理解決方案(我們通常稱為CEM)市場上具有顯著的競爭優勢。
我們的客户羣已從2011年底的867個客户增長到2020年9月30日的5400多個客户。我們的客户遍佈50個國家,包括美國十大城市中的八個、美國十大投資銀行中的九個、北美50個最繁忙機場中的47個、全球十大諮詢公司中的九個、全球十大汽車製造商中的八家、美國十大醫療保健提供商中的九家以及世界十大科技公司中的七家。我們為不同規模的客户提供我們的應用程序,包括企業、小企業、非營利組織、教育機構和政府機構。我們的客户涵蓋多個行業,包括科技、能源、金融服務、醫療保健和生命科學、製造、媒體和娛樂、零售、高等教育和專業服務。
我們以訂閲的方式銷售所有關鍵事件管理應用程序。我們一般簽訂一到三年的合同,截至2020年9月30日,平均合同期限為1.9年,一般每年提前開票並收取貨款。我們的大部分收入來自對應用程序的訂閲。我們在最近完成的八個季度中的每一個季度確認的收入中,超過90%來自之前幾個季度簽訂的合同或這些合同的續簽;我們在每個季度確認的收入餘額來自該季度與新客户簽訂的合同或與現有客户簽訂的新合同(續簽除外)。從歷史上看,在過去三年中,我們每年都有超過52%的收入來自我們的批量通知應用程序的銷售。我們的定價模型基於訂閲的應用程序數量以及每個應用程序、連接到我們平臺的人員、位置和事物的數量以及通信量。我們還提供優質服務,包括社交媒體數據饋送、威脅情報和天氣。我們通過擴大客户訂閲的應用程序數量以及連接到我們平臺的聯繫人和設備數量來創造額外收入。
38
我們產生了收入的$71.3百萬和$52.5百萬在截至的三個月內九月30、2020年和2019年,分別同比增長36%. 我們創造了$195.5百萬和$143.8百萬為.九截至的月份九月分別為30%、2020年和2019年,同比增長36%. W我們有淨虧損$24.2百萬和$12.9百萬在截至的三個月內九月30、2020年和2019年。我們的淨虧損為$68.8百萬 和$39.1百萬為.九截至的月份九月分別為30、2020和2019年。自.起九月30, 2020年及以後2019, 23% 和28%我們分別有6%的客户位於美國以外. T赫斯產生的客户27% 和20% 佔我們截至今年前三個月總收入的1/3。九月30、2020年和2019年和23%和22%我們的年收入總額九截至的月份九月分別為30、2020和2019年。
我們一直致力於快速發展我們的業務,並相信我們未來的業務增長取決於許多因素,包括我們有能力增加我們平臺和應用程序的功能,擴大我們的客户基礎,在我們現有的客户羣中加速採用我們的應用程序,而不是大規模通知,以及擴大我們的國際影響力。我們未來的增長還將取決於關鍵事件管理解決方案市場的增長以及我們有效競爭的能力。為了進一步打入關鍵事件管理解決方案市場並利用我們認為的重大機遇,我們打算繼續投資於研發,擴大我們的數據中心基礎設施和服務能力,並在國內和國際聘請更多銷售代表,以推動對新客户的銷售和對現有客户的新應用程序的增量銷售。然而,我們預計短期內將繼續虧損,如果我們無法實現增長目標,我們可能無法實現盈利。
近期發展
業務合併
在……上面2020年8月4日,我們吾等與SnapComms Limited(“SnapComms”)訂立購股協議,據此,吾等以3,420萬美元的基本代價購入SnapComms的全部已發行及已發行股份。我們支付了1320萬美元的現金,並在收盤時發行了121,858股新發行的普通股。在此次收購之日,我們普通股在納斯達克全球市場的平均價格為每股145.13美元。在收購日期一週年時,根據股票購買協議的規定,我們預計將支付約330萬美元的現金和普通股的遞延對價。除了基本購買價格外,根據2020年4月1日至2021年3月31日期間的收入指標,賣家還可能獲得最高約500萬美元的或有付款。在收購之日,我們初步評估了SnapComms在2020年4月1日至2021年3月31日期間達到收入指標的可能性,並記錄了200萬美元的或有對價的初步公允價值,作為收購價格分配的一部分。我們收購SnapComms是為了擴大我們的客户基地及其內部通信軟件,以增強我們的CEM解決方案套件。
新冠肺炎對我們企業的影響
在截至2020年9月30日的9個月中,我們美洲和國際地區的財務業績和運營沒有受到新冠肺炎疫情的重大影響。我們正在採取各種措施來確保我們的關鍵基礎設施的可用性和功能,促進我們員工的安全和保障,並支持我們所在的社區。這些措施包括在可行的情況下要求僱員遠程工作的安排,以及其他修改。我們正在跟蹤公共和私營部門不斷變化的政策和倡議,以減少新冠肺炎的傳播,例如實施旅行限制,促進社會距離和採取在家工作的安排。所有這些政策和舉措已經並可能繼續影響我們的運營。我們將繼續積極監測情況,並可能根據需要或我們認為最符合我們員工、客户、供應商和股東利益的進一步行動來改變我們的業務運營。由於事態發展的速度,我們目前無法估計新冠肺炎未來對我們的財務業績和運營的影響,但在2020財年的剩餘時間內,這種影響可能是實質性的,在未來任何直接或間接受到此次疫情影響的時期也可能是實質性的。由於我們主要以訂閲為基礎的業務模式,冠狀病毒的影響可能要到未來一段時間才能完全反映在我們的運營業績中,如果有的話。有關我們對截至12月31日的10-K表格年度報告中所列風險因素的最新情況,請參閲本文中包含的第II部分--第1A項“風險因素”。, 2019年,包括與流行病相關的風險信息,特別是新冠肺炎。新冠肺炎未來對我們運營和財務業績的影響程度將取決於某些事態發展,包括可能出現的有關疫情持續時間和嚴重程度的新信息,採取或未來可能採取的國際行動來控制和治療疫情,對我們的客户和銷售週期的影響,以及對我們員工的影響,所有這些都是高度不確定和無法預測的。
2020年第一季度,我們推出了一套新的冠狀病毒防護解決方案-新冠肺炎盾牌,旨在保護員工和客户的安全,維護業務運營,維護供應鏈,降低因全球冠狀病毒疫情影響而產生的成本和責任。在2020年第二季度,我們推出了幾個額外的軟件解決方案,包括(1)新冠肺炎重返工作崗位,這是一個軟件解決方案,旨在幫助企業和政府在新冠肺炎疫情的下一階段應對複雜的運營,併為召回勞動力和重新開放社會做好準備;(2)新冠肺炎盾牌:接觸者追蹤,這是一款針對企業、政府和醫療機構的解決方案,用於補充或補充現有的手動接觸者追蹤工作;以及(3)Everbridge Control Center,這是一個物理安全信息管理軟件平臺,旨在通過集成和管理來自攝像機、熱像儀、徽章訪問和其他建築系統的數據和分析,並通過自動化響應來幫助組織確保安全和保護
39
員工,以及遵守社交距離和p個人化p防護性e設備政策.這些新產品在我們現有平臺的基礎上構建s.
財務報表的列報
我們的合併財務報表包括我們全資子公司的賬目。業務收購自收購之日起計入我們的合併財務報表。我們的購買會計導致被收購企業的所有資產和負債在收購日按其估計公允價值入賬。所有公司間餘額和交易已在合併中沖銷。
我們將我們的財務業績作為一個運營部門進行報告。我們的首席執行官是我們的首席運營決策者,他在合併的基礎上定期審查我們的經營業績,主要是為了就我們如何分配資源和評估我們的綜合運營業績做出戰略決策。
經營成果的構成要素
營業收入
我們幾乎所有的收入都來自銷售我們的關鍵事件管理和企業安全應用程序的訂閲。
我們通常每年預付訂閲費並收取費用。所有在提供服務之前開具帳單的收入都記錄在遞延收入中。最初的認購期通常從一年到三年不等。我們根據客户需求和業務複雜性(包括客户使用分鐘數或用於傳輸通知的數據量)提供不同級別的客户支持。我們的定價模型基於訂閲的應用程序數量以及每個應用程序、連接到我們平臺的人員、位置和事物的數量以及通信量。我們還提供優質服務,包括社交媒體數據饋送、威脅情報和天氣。我們通過擴大客户訂閲的高級功能和應用程序的數量以及連接到我們平臺的聯繫人數量來創造額外的收入。
我們還銷售專業服務,主要包括部署和優化服務以及培訓費用。此外,有時我們可能會出售我們的軟件和相關的合同後支持,用於我們核心業務之外的內部使用。這些銷售給了有限數量的客户,對我們來説並不是一個重要的收入來源。
收入成本
收入成本包括與實現我們的訂閲服務相關的費用,主要包括與員工相關的數據中心運營和客户支持費用,包括工資、獎金、福利和基於股票的薪酬費用。收入成本還包括託管成本、消息傳遞成本以及折舊和攤銷。隨着我們在預期增長之前增加數據中心容量和支持人員,我們的收入成本將會增加,如果沒有實現預期的收入增長,我們的毛利潤將受到不利影響。
營業費用
運營費用包括銷售和營銷、研發以及一般和管理費用。工資、獎金、基於股票的薪酬費用和其他人員成本是這些費用類別中最重要的組成部分。我們根據股權獲得者的職能範圍,將與授予股票期權相關的基於股票的補償費用計入適用的運營費用類別。
銷售及市場推廣
銷售和營銷費用主要包括銷售、營銷和公關人員的員工相關費用,包括工資、獎金、佣金、福利和股票薪酬費用。銷售和營銷費用還包括商展、市場調查、廣告和其他相關的外部營銷費用,以及與支持銷售的辦公和軟件相關的費用。我們推遲與獲得新客户或服務相關的某些銷售佣金,並在我們確定為四年的受益期內按比例攤銷這些費用。可歸因於專業服務的銷售佣金在向客户銷售服務的12個月內支出。我們計劃繼續擴大我們的銷售和營銷功能,以擴大我們的客户基礎,並增加對現有客户的銷售額。這一增長將包括增加銷售人員和擴大我們的營銷活動,以繼續創造更多的線索和建立品牌知名度。在短期內,隨着我們在美國和世界各地招聘新的銷售代表並增加我們的營銷人員,我們預計我們的銷售和營銷費用按絕對美元計算將會增加。
40
研究與發展
研發費用主要包括研發人員與員工相關的費用,包括工資、獎金、福利和股票薪酬費用。研發費用還包括某些第三方服務的成本、支持研發活動的辦公相關成本、軟件訂閲和託管成本。我們利用可歸因於開發新應用程序和向我們的平臺添加增量功能的某些軟件開發成本,並在新應用程序或增量功能的估計壽命(通常為三年)內攤銷這些成本。我們將研發重點放在改進我們的應用程序、開發新應用程序和提供新功能上。短期內,隨着我們繼續增加平臺和應用程序的功能,我們預計研發費用按絕對美元計算將會增加。
一般事務和行政事務
一般和行政費用主要包括行政、法律、財務和人力資源人員的與員工相關的費用,包括工資、獎金、福利和股票薪酬費用。一般和行政費用還包括專業費用、保險費、公司費用、交易相關成本、辦公相關費用、設施成本、折舊和攤銷以及軟件許可成本。在短期內,我們預計我們的一般和行政費用將在絕對美元的基礎上增加,因為我們繼續產生與上市公司相關的成本。
利息和投資收入
利息收入包括我們在金融機構持有的現金餘額所賺取的利息。投資收入包括我們的短期投資賺取的利息,這些短期投資包括美國國債、美國政府機構債務和貨幣市場基金。
利息支出
利息支出包括我們未償債務的利息,包括債務攤銷、貼現和發售成本。
其他收入和支出(淨額)
其他收入和費用,淨額主要由已實現的外幣損益組成。
運營結果
下表列出了我們在所列期間的經營結果以及在這些時期我們總收入中所佔的百分比。我們歷史結果的逐期比較並不一定代表未來可能出現的結果(以千計):
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
營業收入 |
|
$ |
71,256 |
|
|
$ |
52,547 |
|
|
$ |
195,533 |
|
|
$ |
143,771 |
|
收入成本(1) |
|
|
20,885 |
|
|
|
16,454 |
|
|
|
61,197 |
|
|
|
45,174 |
|
毛利 |
|
|
50,371 |
|
|
|
36,093 |
|
|
|
134,336 |
|
|
|
98,597 |
|
業務費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售及市場推廣(1) |
|
|
31,395 |
|
|
|
21,903 |
|
|
|
89,724 |
|
|
|
63,989 |
|
研究與發展(1) |
|
|
16,948 |
|
|
|
12,877 |
|
|
|
46,057 |
|
|
|
37,164 |
|
一般和行政(1) |
|
|
19,766 |
|
|
|
13,435 |
|
|
|
52,476 |
|
|
|
34,457 |
|
業務費用共計 |
|
|
68,109 |
|
|
|
48,215 |
|
|
|
188,257 |
|
|
|
135,610 |
|
營業虧損 |
|
|
(17,738 |
) |
|
|
(12,122 |
) |
|
|
(53,921 |
) |
|
|
(37,013 |
) |
其他費用,淨額 |
|
|
(6,194 |
) |
|
|
(700 |
) |
|
|
(16,821 |
) |
|
|
(1,574 |
) |
所得税前虧損 |
|
|
(23,932 |
) |
|
|
(12,822 |
) |
|
|
(70,742 |
) |
|
|
(38,587 |
) |
所得税受益(撥備) |
|
|
(273 |
) |
|
|
(99 |
) |
|
|
1,932 |
|
|
|
(531 |
) |
淨損失 |
|
$ |
(24,205 |
) |
|
$ |
(12,921 |
) |
|
$ |
(68,810 |
) |
|
$ |
(39,118 |
) |
41
(1) |
包括以股票為基礎的薪酬費用以及購得無形資產的折舊和攤銷,具體如下(以千計): |
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本 |
|
$ |
842 |
|
|
$ |
509 |
|
|
$ |
2,153 |
|
|
$ |
1,356 |
|
銷售及市場推廣 |
|
|
4,395 |
|
|
|
2,423 |
|
|
|
11,920 |
|
|
|
7,338 |
|
研究與發展 |
|
|
2,571 |
|
|
|
1,732 |
|
|
|
6,743 |
|
|
|
5,560 |
|
一般和行政 |
|
|
5,543 |
|
|
|
3,637 |
|
|
|
14,123 |
|
|
|
9,840 |
|
總計 |
|
$ |
13,351 |
|
|
$ |
8,301 |
|
|
$ |
34,939 |
|
|
$ |
24,094 |
|
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
折舊及攤銷費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本 |
|
$ |
3,165 |
|
|
$ |
2,451 |
|
|
$ |
8,696 |
|
|
$ |
6,712 |
|
銷售及市場推廣 |
|
|
240 |
|
|
|
203 |
|
|
|
707 |
|
|
|
544 |
|
研究與發展 |
|
|
152 |
|
|
|
130 |
|
|
|
432 |
|
|
|
371 |
|
一般和行政 |
|
|
4,583 |
|
|
|
2,708 |
|
|
|
12,281 |
|
|
|
5,565 |
|
總計 |
|
$ |
8,140 |
|
|
$ |
5,492 |
|
|
$ |
22,116 |
|
|
$ |
13,192 |
|
下表列出了我們的精簡合併經營報表佔收入的百分比(1):
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
營業收入 |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
收入成本 |
|
|
29 |
% |
|
|
31 |
% |
|
|
31 |
% |
|
|
31 |
% |
毛利 |
|
|
71 |
% |
|
|
69 |
% |
|
|
69 |
% |
|
|
69 |
% |
業務費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售及市場推廣 |
|
|
44 |
% |
|
|
42 |
% |
|
|
46 |
% |
|
|
45 |
% |
研究與發展 |
|
|
24 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
24 |
% |
|
|
26 |
% |
一般和行政 |
|
|
28 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
27 |
% |
|
|
24 |
% |
業務費用共計 |
|
|
96 |
% |
|
|
92 |
% |
|
|
96 |
% |
|
|
94 |
% |
營業虧損 |
|
|
(25 |
)% |
|
|
(23 |
)% |
|
|
(28 |
)% |
|
|
(26 |
)% |
其他費用,淨額 |
|
|
(9 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(9 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
所得税前虧損 |
|
|
(34 |
)% |
|
|
(24 |
)% |
|
|
(36 |
)% |
|
|
(27 |
)% |
所得税受益(撥備) |
|
* |
|
|
* |
|
|
|
1 |
% |
|
* |
|
|||
淨損失 |
|
|
(34 |
)% |
|
|
(24 |
)% |
|
|
(35 |
)% |
|
|
(27 |
)% |
(1) |
由於四捨五入的原因,列的總和可能不是100%。 |
* |
不到收入的0.5%。 |
截至2020年9月30日和2019年9月30日止的三個月比較
營業收入
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
營業收入 |
|
$ |
71,256 |
|
|
$ |
52,547 |
|
|
$ |
18,709 |
|
|
|
35.6 |
% |
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月收入增加了1870萬美元。這一增長是由於我們的客户羣從2019年9月30日的4851名客户擴大到2020年9月30日的5467名客户,推動我們的產品銷售額增加了1870萬美元,其中包括對擁有更多聯繫人和地點的大型組織的銷售額增加。
42
收入成本
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
20,885 |
|
|
$ |
16,454 |
|
|
$ |
4,431 |
|
|
|
26.9 |
% |
毛利率% |
|
|
71 |
% |
|
|
69 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月的收入成本增加了440萬美元。這一增長主要是因為與員工相關的成本增加了260萬美元,這是因為我們的員工人數從2019年9月30日的228人增加到2020年9月30日的311人,託管、軟件和消息成本增加了110萬美元,歸因於固定資產、收購的無形資產和資本化軟件的折舊和攤銷費用增加了70萬美元。
毛利率上升的原因是收入增長超過了成本增長。
營業費用
銷售和營銷費用
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
銷售及市場推廣 |
|
$ |
31,395 |
|
|
$ |
21,903 |
|
|
$ |
9,492 |
|
|
|
43.3 |
% |
收入的% |
|
|
44 |
% |
|
|
42 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月,銷售和營銷費用增加了950萬美元。這一增長主要是由於員工相關成本增加了840萬美元,其中包括基於股票的薪酬,這與我們的員工人數從2019年9月30日的338人增加到2020年9月30日的476人相關。其餘的增長主要是由於廣告相關費用和貿易展會費用增加了60萬美元,辦公相關費用增加了30萬美元,支持銷售團隊的軟件費用增加了30萬美元,這主要是因為廣告相關費用和貿易展覽費用增加了60萬美元,辦公相關費用增加了30萬美元,支持銷售團隊的軟件費用增加了30萬美元。
研發費用
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
研究與發展 |
|
$ |
16,948 |
|
|
$ |
12,877 |
|
|
$ |
4,071 |
|
|
|
31.6 |
% |
收入的% |
|
|
24 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月研發支出增加了410萬美元。這一增長主要是由於員工相關成本(包括基於股票的薪酬)增加了340萬美元,這與我們的員工人數從2019年9月30日的251名員工增加到2020年9月30日的360名員工相關,專業服務增加了90萬美元,以及支持研發活動的託管和軟件相關成本增加了30萬美元。在截至2019年9月30日的三個月中,總計160萬美元的內部開發軟件成本和在截至2020年9月30日的三個月期間的220萬美元的內部開發軟件成本被資本化,從而抵消了2020年第三季度的增長。
一般和行政費用
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
一般和行政 |
|
$ |
19,766 |
|
|
$ |
13,435 |
|
|
$ |
6,331 |
|
|
|
47.1 |
% |
收入的% |
|
|
28 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
43
一般和行政費用增加了$6.3百萬在截至的三個月內九月30與2019年同期相比,2020年。增加的主要原因是a $2.3與員工相關的成本增加了100萬,其中包括股票薪酬,這與我們的員工人數從1人增加到1人有關11截至以下日期的僱員九月2019年30:159截至以下日期的僱員九月30, 2020, a $1.9折舊和攤銷增加百萬以及增加150萬元。或有對價債務公允價值的變動。其餘的增長是主要是由於a $0.4百萬美元的增長專業服務和辦公相關費用和a $0.3百萬美元的軟件成本, 雙管齊下為管理團隊提供支持.
其他費用,淨額
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他費用,淨額 |
|
$ |
(6,194 |
) |
|
$ |
(700 |
) |
|
$ |
(5,494 |
) |
|
|
(784.9 |
)% |
收入的% |
|
|
(9 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他費用,與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月淨增550萬美元,主要是由於與我們的可轉換優先票據相關的利息支出增加了440萬美元,以及由於我們投資餘額的利率降低而減少了90萬美元的利息收入。
所得税
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
所得税撥備 |
|
$ |
(273 |
) |
|
$ |
(99 |
) |
|
$ |
(174 |
) |
|
|
(175.8 |
)% |
收入的% |
|
|
(0 |
)% |
|
|
(0 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
在截至2020年9月30日的三個月期間發生的部分虧損預計將在年內在某些司法管轄區實現,或於2020年12月31日確認為遞延税項資產。其他經營管轄區發生的虧損需要計入估值津貼。在截至2020年9月30日的三個月中,所得税支出為30萬美元,歸因於針對虧損的估值免税額估計的變化。與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月所得税支出發生了20萬美元的變化,這與估值免税額的變化以及今年迄今運營記錄的估計年度有效税率有關。
截至2020年9月30日的9個月與2019年9月30日的比較
營業收入
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
營業收入 |
|
$ |
195,533 |
|
|
$ |
143,771 |
|
|
$ |
51,762 |
|
|
|
36.0 |
% |
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的9個月收入增加了5180萬美元。這一增長是由於我們的客户羣從2019年9月30日的4851名客户擴大到2020年9月30日的5467名客户,推動我們的產品銷售額增加了5180萬美元,其中包括對擁有更多聯繫人和地點的大型組織的銷售額增加。
收入成本
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
61,197 |
|
|
$ |
45,174 |
|
|
$ |
16,023 |
|
|
|
35.5 |
% |
毛利率% |
|
|
69 |
% |
|
|
69 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
44
成本收入的百分比增加了$16.0百萬為.九 截至的月份九月30、2020年與2019年同期相比。這一增長是由於a $8.3與員工相關的成本增加了100萬,原因是我們的員工人數從228截至以下日期的僱員九月2019年30日至311截至以下日期的僱員九月30, 2020, a $5.3託管、軟件和消息傳遞成本增加100萬美元,2.0折舊和攤銷費用增加了100萬美元,歸因於我們的固定資產、收購的無形資產和資本化的軟件,以及0美元。4與辦公相關的費用增加了100萬英鎊。
截至2020年9月30日的9個月,毛利率百分比與2019年同期持平。
營業費用
銷售和營銷費用
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
銷售及市場推廣 |
|
$ |
89,724 |
|
|
$ |
63,989 |
|
|
$ |
25,735 |
|
|
|
40.2 |
% |
收入的% |
|
|
46 |
% |
|
|
45 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的9個月,銷售和營銷費用增加了2570萬美元。這一增長主要是由於員工相關成本增加了2310萬美元,其中包括基於股票的薪酬,這與我們的員工人數從2019年9月30日的338人增加到2020年9月30日的476人相關。其餘的增長主要是由於廣告相關費用和貿易展覽費用增加了110萬美元,辦公相關費用增加了90萬美元,支持銷售團隊的軟件費用增加了60萬美元,這主要是因為廣告相關費用和貿易展覽費用增加了110萬美元,辦公相關費用增加了90萬美元,支持銷售團隊的軟件費用增加了60萬美元。
研發費用
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
研究與發展 |
|
$ |
46,057 |
|
|
$ |
37,164 |
|
|
$ |
8,893 |
|
|
|
23.9 |
% |
收入的% |
|
|
24 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的9個月,研發支出增加了890萬美元。這一增長主要是由於員工相關成本(包括基於股票的薪酬)增加了640萬美元,這與我們的員工人數從2019年9月30日的251名員工增加到2020年9月30日的360名員工相關,專業服務增加了290萬美元,支持研發活動的託管和軟件相關成本增加了90萬美元。截至2019年9月30日的9個月期間,總計500萬美元的內部開發軟件成本和截至2020年9月30日的9個月期間的650萬美元內部開發軟件成本被資本化,從而抵消了截至2020年9月30日的9個月的增長150萬美元。
一般和行政費用
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
一般和行政 |
|
$ |
52,476 |
|
|
$ |
34,457 |
|
|
$ |
18,019 |
|
|
|
52.3 |
% |
收入的% |
|
|
27 |
% |
|
|
24 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的9個月,一般和行政費用增加了1800萬美元。這一增長主要是由於與員工相關的成本增加了690萬美元,其中包括基於股票的薪酬,這與我們的員工人數從2019年9月30日的111人增加到2020年9月30日的159人相關,以及折舊和攤銷增加了670萬美元。其餘增加的原因是或有對價債務的公允價值變化增加了150萬美元,專業服務和與辦公室有關的費用增加了140萬美元,支持行政團隊的軟件費用增加了90萬美元,其他一般和行政費用增加了60萬美元。
45
其他E費用,淨價
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他費用,淨額 |
|
$ |
(16,821 |
) |
|
$ |
(1,574 |
) |
|
$ |
(15,247 |
) |
|
|
(968.7 |
)% |
收入的% |
|
|
(9 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
在截至2020年9月30日的9個月中,與2019年同期相比,其他費用淨額增加了1520萬美元,這主要是由於與我們的可轉換優先票據相關的利息支出增加了1300萬美元,以及由於我們投資餘額的利率降低而減少了160萬美元的利息收入。
所得税
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
|
變化 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
所得税受益(撥備) |
|
$ |
1,932 |
|
|
$ |
(531 |
) |
|
$ |
2,463 |
|
|
|
463.8 |
% |
收入的% |
|
|
1 |
% |
|
|
(0 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
在截至2020年9月30日的9個月期間發生的部分虧損預計將在本年度內在某些司法管轄區實現,或於2020年12月31日確認為遞延税項資產。其他經營管轄區發生的虧損需要計入估值津貼。在截至2020年9月30日的9個月中,由於預計將實現的虧損,所得税優惠達到90萬美元。我們還記錄了與收購的遞延税項負債相關的離散税收優惠,這為截至2020年9月30日的9個月發放90萬美元的美國估值津貼和60萬美元的非美國估值津貼提供了支持。這些離散的税收優惠被美國估值津貼變化50萬美元的離散税收支出所抵消,這與加州税法的變化有關,與暫緩的淨營業虧損有關。
其他指標
我們定期監控多項財務和運營指標,包括以下關鍵指標,以評估我們的業務、衡量我們的業績、識別影響我們業務的趨勢、制定業務計劃和做出戰略決策。我們的其他業務指標的計算方式可能與其他公司使用的類似其他業務指標不同(以千為單位):
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
調整後的EBITDA |
|
$ |
5,058 |
|
|
$ |
1,636 |
|
|
$ |
3,924 |
|
|
$ |
144 |
|
調整後的毛利率 |
|
|
52,567 |
|
|
|
37,242 |
|
|
|
139,511 |
|
|
|
101,283 |
|
自由現金流 |
|
|
(4,097 |
) |
|
|
9,883 |
|
|
|
(13,014 |
) |
|
|
(1,430 |
) |
|
• |
調整後的EBITDA調整後的EBITDA代表我們扣除利息和投資費用前的淨虧損、所得税、折舊和攤銷費用撥備(受益)、可轉換票據清償損失、或有對價公允價值變動和基於股票的補償費用。我們不認為這些項目能反映我們的核心經營業績。非現金項目包括折舊攤銷費用和基於股票的薪酬費用。調整後的EBITDA是管理層用來了解和評估我們的核心經營業績和趨勢、制定未來經營計劃、作出有關資本分配的戰略決策以及投資於專注於為我們的解決方案培育新市場的計劃的一項指標。特別是,在計算調整後的EBITDA時不計入某些費用,便於在期間基礎上比較我們的經營業績。調整後的EBITDA不是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)計算的。我們相信,調整後的EBITDA為投資者和其他人提供了有用的信息,有助於他們以與管理層和董事會相同的方式理解和評估我們的經營業績。然而,使用調整後的EBITDA作為一種分析工具是有侷限性的,您不應孤立地考慮它,也不應將其作為根據GAAP報告的我們財務業績分析的替代品。其中一些限制是:(1)雖然折舊和攤銷是非現金費用,但攤銷的資本化軟件將來需要更換,調整後的EBITDA沒有反映這種更換或新的資本支出要求的現金資本支出要求;(2)調整後的EBITDA沒有反映, 或我們營運資金需求的現金需求;(3)調整後的EBITDA沒有反映股權薪酬的潛在稀釋影響;(4)調整後的EBITDA沒有反映可能代表減少的税款支付或收入。 |
46
|
(5)其他公司,包括本行業的公司,可能會以不同的方式計算調整後的EBITDA或類似名稱的指標,這降低了該指標作為一種比較指標的有用性。由於這些和其他限制,您應該將調整後的EBITDA與我們其他基於GAAP的財務業績指標、淨虧損和其他GAAP財務結果一起考慮。下表列出了調整後的EBITDA與淨虧損(GAAP最直接的可比性指標)在所示每一時期的對賬情況(以千為單位): |
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
淨損失 |
|
$ |
(24,205 |
) |
|
$ |
(12,921 |
) |
|
$ |
(68,810 |
) |
|
$ |
(39,118 |
) |
利息和投資費用(淨額) |
|
|
5,955 |
|
|
|
665 |
|
|
|
16,067 |
|
|
|
1,445 |
|
所得税撥備(受益於) |
|
|
273 |
|
|
|
99 |
|
|
|
(1,932 |
) |
|
|
531 |
|
折舊攤銷 |
|
|
8,140 |
|
|
|
5,492 |
|
|
|
22,116 |
|
|
|
13,192 |
|
可轉換票據清償損失 |
|
|
44 |
|
|
|
— |
|
|
|
44 |
|
|
|
— |
|
或有對價公允價值變動 |
|
|
1,500 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,500 |
|
|
|
— |
|
以股票為基礎的薪酬 |
|
|
13,351 |
|
|
|
8,301 |
|
|
|
34,939 |
|
|
|
24,094 |
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
5,058 |
|
|
$ |
1,636 |
|
|
$ |
3,924 |
|
|
$ |
144 |
|
|
• |
調整後的毛利率調整後的毛利是指毛利加上收購的無形資產的攤銷和基於股票的薪酬。調整後的毛利率是管理層用來了解和評估我們的核心經營業績和趨勢以及制定未來經營計劃的一項指標。剔除基於股票的薪酬支出和收購無形資產的攤銷,便於在不同時期比較我們的經營業績。在短期內,我們預計這些費用將繼續對我們的毛利潤造成負面影響。調整後的毛利不是根據公認會計準則計算的指標。我們相信,調整後的毛利率為投資者和其他人提供了有用的信息,有助於他們以與管理層和董事會相同的方式理解和評估我們的經營業績。然而,我們使用調整後的毛利率作為一種分析工具是有侷限性的,您不應孤立地考慮它,也不應將其作為根據GAAP報告的我們財務業績分析的替代品。您應該將調整後的毛利率與我們其他基於GAAP的財務業績指標、毛利潤和其他GAAP財務結果一起考慮。下表顯示了調整後的毛利與毛利(GAAP最直接的可比性指標)在每個指定期間的對賬情況(以千為單位): |
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
50,371 |
|
|
$ |
36,093 |
|
|
$ |
134,336 |
|
|
$ |
98,597 |
|
已獲得無形資產的攤銷 |
|
|
1,354 |
|
|
|
640 |
|
|
|
3,022 |
|
|
|
1,330 |
|
以股票為基礎的薪酬 |
|
|
842 |
|
|
|
509 |
|
|
|
2,153 |
|
|
|
1,356 |
|
調整後的毛利率 |
|
$ |
52,567 |
|
|
$ |
37,242 |
|
|
$ |
139,511 |
|
|
$ |
101,283 |
|
47
|
• |
自由現金流*自由現金流代表淨現金從…經營活動減去資本支出和資本化軟件開發成本。自由現金流是管理層用來了解和評估我們的核心經營業績和趨勢以及制定未來經營計劃的一種衡量標準。不包括內部開發軟件的資本支出和資本化金額,便於在不同時期比較我們的經營業績,不包括我們認為不能反映我們核心經營業績的項目。自由現金流不是根據公認會計準則計算的指標。我們相信,自由現金流為投資者和其他人提供了有用的信息,幫助他們瞭解和評估我們的經營業績,就像我們的管理層和董事會一樣。然而,我們使用自由現金流作為一種分析工具是有侷限性的,您不應孤立地考慮它,也不應將其作為根據GAAP報告的我們財務業績分析的替代品。您應該將自由現金流與我們其他基於GAAP的財務業績指標、經營活動提供的淨現金以及其他GAAP財務結果一起考慮。下表列出了所示每個期間的自由現金流與經營活動淨現金的對賬,這是GAAP最直接的可比性衡量標準(以千為單位): |
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
|
$ |
(527 |
) |
|
$ |
12,343 |
|
|
$ |
(3,596 |
) |
|
$ |
8,854 |
|
資本支出 |
|
|
(947 |
) |
|
|
(542 |
) |
|
|
(2,122 |
) |
|
|
(4,417 |
) |
資本化的軟件開發成本 |
|
|
(2,623 |
) |
|
|
(1,918 |
) |
|
|
(7,296 |
) |
|
|
(5,867 |
) |
自由現金流 |
|
$ |
(4,097 |
) |
|
$ |
9,883 |
|
|
$ |
(13,014 |
) |
|
$ |
(1,430 |
) |
其他補充非GAAP財務衡量標準
為了補充我們根據GAAP編制和呈報的合併財務報表,我們向投資者提供了某些額外的非GAAP財務指標,包括非GAAP收入成本、非GAAP毛利、非GAAP銷售和營銷費用、非GAAP研發費用、非GAAP一般和行政費用、非GAAP總運營費用、非GAAP運營虧損和非GAAP淨虧損,我們統稱為非GAAP財務指標。這些非GAAP財務衡量標準不包括以下所有項目或其組合(如下表所示):基於股票的薪酬支出、已獲得無形資產的攤銷、或有對價的公允價值變化、可轉換優先票據的利息增加以及可轉換票據的清償損失。非GAAP財務指標的列報不應被孤立地考慮,也不應被視為替代或優於根據GAAP編制和列報的財務信息。我們將這些非公認會計準則財務指標用於財務和運營決策目的,並將其作為評估期間間比較的一種手段。我們相信,這些非GAAP財務指標提供了有關我們經營業績的有用信息,增強了對過去財務業績和未來前景的整體瞭解,並使我們管理層在財務和運營決策中使用的指標具有更大的透明度。雖然我們的非GAAP財務指標是制定財務和運營決策以及評估我們在不同時期的經營業績的重要工具,但您應該在考慮GAAP財務結果的同時考慮我們的非GAAP財務指標。
我們不包括基於股票的薪酬費用,這些費用可能會根據計劃設計、股價、股價波動性和授予的股權工具的預期壽命而變化。我們相信,提供不包括基於股票的薪酬支出的非GAAP財務衡量標準,可以讓我們在不同時期的經營業績之間進行更有意義的比較。我們認為,剔除已收購無形資產攤銷的影響,可以對不同時期的經營業績進行更有意義的比較,因為無形資產在收購時進行估值,並在收購後的幾年內攤銷。我們認為,剔除或有對價的公允價值變動,可以在不同時期的經營業績之間進行更有意義的比較。我們相信,撇除利息增加對可轉換優先票據的影響,可更有意義地比較不同期間的經營業績,因為可轉換優先票據的利息增加涉及貨幣時間價值的利息成本,並屬非營運性質。我們認為,剔除可轉換票據清償虧損後,可以對不同時期的經營業績進行更有意義的比較,因為可轉換票據清償虧損屬於非營業性質。我們不會定期或在正常業務過程中進行可轉換票據的回購。因此,我們認為,剔除這些費用將使投資者和管理層更清楚地瞭解我們業務運營的基本業績,便於將我們的業績與其他時期的業績進行比較,也可能有助於與同行業其他公司的業績進行比較。
使用非GAAP財務衡量標準是有侷限性的,因為非GAAP財務衡量標準不是根據GAAP編制的,可能與其他公司使用的非GAAP財務衡量標準不同,不包括可能對我們報告的財務業績產生實質性影響的費用。此外,在可預見的未來,股票薪酬支出一直是我們業務中的一項重要經常性支出,也是提供給我們員工的薪酬的重要組成部分。
48
下表使我們的GAAP財務指標與非GAAP財務指標(以千為單位)保持一致:
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
20,885 |
|
|
$ |
16,454 |
|
|
$ |
61,197 |
|
|
$ |
45,174 |
|
已獲得無形資產的攤銷 |
|
|
(1,354 |
) |
|
|
(640 |
) |
|
|
(3,022 |
) |
|
|
(1,330 |
) |
以股票為基礎的薪酬 |
|
|
(842 |
) |
|
|
(509 |
) |
|
|
(2,153 |
) |
|
|
(1,356 |
) |
非GAAP收入成本 |
|
$ |
18,689 |
|
|
$ |
15,305 |
|
|
$ |
56,022 |
|
|
$ |
42,488 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
毛利 |
|
$ |
50,371 |
|
|
$ |
36,093 |
|
|
$ |
134,336 |
|
|
$ |
98,597 |
|
已獲得無形資產的攤銷 |
|
|
1,354 |
|
|
|
640 |
|
|
|
3,022 |
|
|
|
1,330 |
|
以股票為基礎的薪酬 |
|
|
842 |
|
|
|
509 |
|
|
|
2,153 |
|
|
|
1,356 |
|
非GAAP毛利 |
|
$ |
52,567 |
|
|
$ |
37,242 |
|
|
$ |
139,511 |
|
|
$ |
101,283 |
|
非GAAP毛利率 |
|
|
73.8 |
% |
|
|
70.9 |
% |
|
|
71.3 |
% |
|
|
70.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售及市場推廣 |
|
$ |
31,395 |
|
|
$ |
21,903 |
|
|
$ |
89,724 |
|
|
$ |
63,989 |
|
以股票為基礎的薪酬 |
|
|
(4,395 |
) |
|
|
(2,423 |
) |
|
|
(11,920 |
) |
|
|
(7,338 |
) |
非GAAP銷售和營銷 |
|
$ |
27,000 |
|
|
$ |
19,480 |
|
|
$ |
77,804 |
|
|
$ |
56,651 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
研究與發展 |
|
$ |
16,948 |
|
|
$ |
12,877 |
|
|
$ |
46,057 |
|
|
$ |
37,164 |
|
以股票為基礎的薪酬 |
|
|
(2,571 |
) |
|
|
(1,732 |
) |
|
|
(6,743 |
) |
|
|
(5,560 |
) |
非公認會計準則研發 |
|
$ |
14,377 |
|
|
$ |
11,145 |
|
|
$ |
39,314 |
|
|
$ |
31,604 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政 |
|
$ |
19,766 |
|
|
$ |
13,435 |
|
|
$ |
52,476 |
|
|
$ |
34,457 |
|
已獲得無形資產的攤銷 |
|
|
(4,296 |
) |
|
|
(2,530 |
) |
|
|
(11,501 |
) |
|
|
(5,082 |
) |
或有對價公允價值變動 |
|
|
(1,500 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,500 |
) |
|
|
— |
|
以股票為基礎的薪酬 |
|
|
(5,543 |
) |
|
|
(3,637 |
) |
|
|
(14,123 |
) |
|
|
(9,840 |
) |
非公認會計準則的一般性和管理性 |
|
$ |
8,427 |
|
|
$ |
7,268 |
|
|
$ |
25,352 |
|
|
$ |
19,535 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
業務費用共計 |
|
$ |
68,109 |
|
|
$ |
48,215 |
|
|
$ |
188,257 |
|
|
$ |
135,610 |
|
已獲得無形資產的攤銷 |
|
|
(4,296 |
) |
|
|
(2,530 |
) |
|
|
(11,501 |
) |
|
|
(5,082 |
) |
或有對價公允價值變動 |
|
|
(1,500 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,500 |
) |
|
|
— |
|
以股票為基礎的薪酬 |
|
|
(12,509 |
) |
|
|
(7,792 |
) |
|
|
(32,786 |
) |
|
|
(22,738 |
) |
非GAAP運營費用 |
|
$ |
49,804 |
|
|
$ |
37,893 |
|
|
$ |
142,470 |
|
|
$ |
107,790 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
營業虧損 |
|
$ |
(17,738 |
) |
|
$ |
(12,122 |
) |
|
$ |
(53,921 |
) |
|
$ |
(37,013 |
) |
已獲得無形資產的攤銷 |
|
|
5,650 |
|
|
|
3,170 |
|
|
|
14,523 |
|
|
|
6,412 |
|
或有對價公允價值變動 |
|
|
1,500 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,500 |
|
|
|
— |
|
以股票為基礎的薪酬 |
|
|
13,351 |
|
|
|
8,301 |
|
|
|
34,939 |
|
|
|
24,094 |
|
非GAAP營業收入(虧損) |
|
$ |
2,763 |
|
|
$ |
(651 |
) |
|
$ |
(2,959 |
) |
|
$ |
(6,507 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨損失 |
|
$ |
(24,205 |
) |
|
$ |
(12,921 |
) |
|
$ |
(68,810 |
) |
|
$ |
(39,118 |
) |
已獲得無形資產的攤銷 |
|
|
5,650 |
|
|
|
3,170 |
|
|
|
14,523 |
|
|
|
6,412 |
|
或有對價公允價值變動 |
|
|
1,500 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,500 |
|
|
|
— |
|
以股票為基礎的薪酬 |
|
|
13,351 |
|
|
|
8,301 |
|
|
|
34,939 |
|
|
|
24,094 |
|
可轉換優先票據的利息增值 |
|
|
5,578 |
|
|
|
1,243 |
|
|
|
16,527 |
|
|
|
3,667 |
|
可轉換票據清償損失 |
|
|
44 |
|
|
|
— |
|
|
|
44 |
|
|
|
— |
|
非GAAP淨收益(虧損) |
|
$ |
1,918 |
|
|
$ |
(207 |
) |
|
$ |
(1,277 |
) |
|
$ |
(4,945 |
) |
流動性與資本資源
到目前為止,我們的運營資金主要來自向客户銷售的現金,以及股票發行和債務融資安排。截至2020年9月30日,我們的主要流動性來源是總計4.689億美元的現金和現金等價物。自成立以來,我們已經產生了重大虧損,預計在可預見的未來還將繼續虧損。
我們相信,我們的現金和現金等價物餘額以及我們業務產生的現金流將足以滿足我們至少在未來12個月內對營運資本和資本支出的預期現金需求。然而,我們的信念可能被證明是錯誤的,我們可以比目前預期的更快地利用我們可用的財政資源。我們相信,我們的財力將使我們能夠在可預見的未來管理新冠肺炎對我們業務運營的預期影響,其中可能包括客户延遲付款。新冠肺炎給我們的業務帶來的挑戰可能會迅速演變。我們將繼續根據未來的發展,特別是與新冠肺炎有關的發展,評估我們的財務狀況。我們的未來
49
資本要求和可用資金的充足性將取決於許多因素,包括本季度報告中題為“風險因素”的10-Q表格部分所述的因素。我們不能向您保證,我們將能夠以可接受的條件籌集額外資本,或者根本不能。此外,如果我們不能在未來12個月內實現我們的運營計劃,我們的流動性可能會受到不利影響。
現金流
下表彙總了我們的現金流(單位:千):
|
|
三個月 9月30日, |
|
|
截至9個月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
491,298 |
|
|
$ |
238,255 |
|
|
$ |
539,662 |
|
|
$ |
60,068 |
|
經營活動提供(用於)的現金 |
|
|
(527 |
) |
|
|
12,343 |
|
|
|
(3,596 |
) |
|
|
8,854 |
|
用於投資活動的現金 |
|
|
(14,062 |
) |
|
|
(50,615 |
) |
|
|
(64,175 |
) |
|
|
(21,770 |
) |
融資活動提供(用於)的現金 |
|
|
516 |
|
|
|
(693 |
) |
|
|
5,753 |
|
|
|
152,190 |
|
匯率對現金的影響 |
|
|
8 |
|
|
|
(175 |
) |
|
|
(411 |
) |
|
|
(227 |
) |
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
477,233 |
|
|
$ |
199,115 |
|
|
$ |
477,233 |
|
|
$ |
199,115 |
|
資金的用途
我們歷史上對現金的使用主要包括用於經營活動的現金,如擴大我們的銷售和營銷業務、研發活動和其他營運資金需求。
經營活動
我們的淨虧損和由經營活動提供或用於經營活動的現金流受到我們在員工人數和基礎設施方面的投資(以支持我們的增長、營銷和贊助費用)以及我們及時開具賬單和收取費用的能力的顯著影響。由於計入了非現金費用和費用,我們的淨虧損大大超過了我們在經營活動中使用的現金。
在截至2020年9月30日的9個月中,經營活動使用了360萬美元的現金,這主要是因為我們的淨虧損6880萬美元,以及用於運營資產和負債的1810萬美元的現金,但非現金運營費用增加了8330萬美元,抵消了這一損失。具體地説,我們確認的非現金費用總額為3490萬美元的股票薪酬,2210萬美元的無形資產折舊和攤銷,資本化的軟件開發成本以及財產和設備,1650萬美元與我們的可轉換優先票據的利息增加有關,920萬美元的遞延佣金攤銷,150萬美元的或有對價公允價值變動和140萬美元的信貸損失準備金,被遞延所得税減少230萬美元所抵消。營業資產和負債的淨變化為1810萬美元,反映出遞延成本增加1200萬美元,應收賬款增加790萬美元,預付軟件和保險預付款的預付費用增加480萬美元,因向員工付款的時間安排而應計員工相關費用增加400萬美元,其他資產增加320萬美元,其他負債增加250萬美元,應付賬款淨增加230萬美元,遞延收入增加110萬美元。
截至2019年9月30日的9個月中,運營活動產生了890萬美元的現金,其中包括非-4700萬美元的現金運營費用被我們3910萬美元的淨虧損部分抵消。具體地説,我們確認了總計1320萬美元的非現金費用,用於無形資產折舊和攤銷、資本化軟件開發成本以及財產和設備,2410萬美元的股票補償,550萬美元的遞延佣金攤銷,370萬美元與我們的可轉換優先票據利息增加有關的費用,以及60萬美元的壞賬準備。營業資產和負債的淨變化為90萬美元,反映出遞延收入增加1240萬美元,應付賬款和應計費用淨增加700萬美元,原因是向供應商付款的時間安排導致應計員工相關費用增加200萬美元,其他資產減少90萬美元,其他負債增加60萬美元。這些數額被應收賬款增加840萬美元、遞延成本增加840萬美元以及預付軟件和保險預付款的預付費用增加510萬美元所抵消。
投資活動
我們的投資活動主要包括資本化軟件開發成本、業務收購、財產和設備費用以及短期投資的購買和銷售的資本支出。
在截至2020年9月30日的9個月中,投資活動使用了6420萬美元現金,其中包括為收購Connexient,Inc.(“Connexient”)、CNL Software Limited(“CNL Software”)、One2Many Group B.V.支付的5480萬美元現金。
50
(“一千二百”)、Techwan SA(“Techwan”)和SnapComms, a $7.3百萬美元的軟件開發投資,和$2.1百萬在……裏面購進s財產和設備。
在截至2019年9月30日的9個月裏,投資活動使用了2180萬美元的現金,這是因為5840萬美元的現金用於收購NC4 Inc.,NC4 Public Sector LLC和Space Mode Solutions,Inc.,590萬美元的軟件開發投資,440萬美元的房地產和設備購買,以及200萬美元的短期投資購買。這被4780萬美元的短期投資到期日和110萬美元的房東報銷所抵消。
籌資活動
融資活動產生的現金包括我們後續公開發行普通股的收益、2024年12月15日到期的0.125%可轉換優先票據(“2024年票據”)和2022年11月1日到期的1.50%可轉換優先票據(“2022年票據”)的借款、行使員工股票期權的收益以及對我們員工股票購買計劃的貢獻。融資活動中使用的現金包括支付債務和發售發行成本、支付或有對價以及員工因行使基於市場的限制性股票單位而預扣的債務。
在截至2020年9月30日的9個月中,融資活動提供了580萬美元的現金,這反映了根據我們的員工股票購買計劃行使股票期權和發行股票的收益分別為680萬美元和340萬美元。這些數額被與發行限制性股票單位有關的員工預扣税430萬美元和用於其他融資活動的10萬美元現金支付所抵消。
在截至2019年9月30日的9個月中,融資活動提供了1.522億美元的現金,這反映了我們普通股發行的1.391億美元的收益,行使股票期權的收益1580萬美元,以及根據我們的員工股票購買計劃發行股票的230萬美元。這些被450萬美元的限制性股票單位員工預扣税所抵消。
關鍵會計政策
我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則編制的。在編制我們的簡明合併財務報表時,我們需要做出影響資產、負債、收入、成本和費用報告金額以及相關披露的估計、假設和判斷。我們的估計和假設是基於歷史經驗和其他我們認為在這種情況下是合理的因素。我們在持續的基礎上評估我們的估計和假設。我們的實際結果可能與這些估計不同。。新冠肺炎疫情對我們的經營業績、現金流和財務狀況的未來影響尚不清楚,但我們相信,我們在編制精簡合併財務報表時使用了合理的估計和假設。
除了與我們的應收賬款和信用風險的合同資產準備相關的會計政策外,這些會計政策在我們的未經審計的簡明合併財務報表的附註2和3中有所更新,該附註2和3包括在本季度報告(Form 10-Q)的其他部分,這是由於採用了會計準則更新2016-13(修訂至2020年3月),金融工具.信用損失(主題326):金融工具信用損失的測量,在2020年2月28日提交給SEC的截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告中描述的我們的關鍵會計政策和估計沒有發生變化,這些變化對我們的簡明合併財務報表和相關附註沒有產生實質性影響。
最近發佈的會計公告
有關最近發佈和通過的會計聲明的摘要,請參閲本季度報告(Form 10-Q)中其他部分包含的未經審計的簡明綜合財務報表的附註2。
合同義務和承諾
截至2020年9月30日,我們在截至2019年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中披露,除了持續業務的預定付款外,我們在合同義務下的承諾沒有實質性變化。
表外安排
我們與未合併實體或金融合夥企業沒有任何關係,包括有時被稱為結構性融資的實體或為促進表外安排或其他合同狹隘或有限目的而設立的特殊目的實體。我們不參與表外融資安排。此外,我們不從事涉及非交易所交易合約的交易活動。
51
第三項。 |
數量與質量關於市場風險的披露。 |
市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是利率和匯率波動的結果,其次是通脹。
利率風險
我們的投資組合面臨利率變化帶來的市場風險。固定利率證券的公平市場價值可能會受到利率波動的不利影響,而浮動利率證券的收入可能會因利率下降而下降。根據我們目前的政策,我們不會使用利率衍生工具來管理利率變動的風險敞口。我們試圖通過限制違約風險、市場風險和再投資風險來確保我們投資的本金資金的安全和保值。我們通過投資投資級證券來降低違約風險。我們的投資組合歷來保持相對較短的平均期限,我們相信,假設利率沿着整個利率收益率曲線出現100個基點的不利變動,不會大幅改變我們利率敏感型金融工具的公允價值。此外,如果總體利率在2020年發生100個基點的變化,根據截至2020年9月30日的現金、現金等價物和投資,我們的利息收入相對於我們預期的收入不會有太大變化。
利率的變化也可能影響我們的未償還可轉換優先票據的轉換收益或虧損。2019年12月,我們發行了本金總額為4.5億美元的2024年債券。2017年11月,我們發行了本金總額1.15億美元的2022年債券,其中9100萬美元尚未償還。2024年債券和2022年債券在某些情況下是可轉換的,包括與我們的普通股相關的交易價格條件,在轉換時,我們將根據情況支付或交付現金、我們普通股的股票或現金和我們普通股的股票的組合,包括與我們的普通股相關的交易價格條件。2018年第二季度,我們普通股的交易價格持續達到比轉換價格33.71美元高出130%的價格,導致2022年債券在2022年期間可以由持有人選擇轉換。2018年第三季度。截至2020年9月30日,2022年債券仍可由持有人選擇轉換。在截至2020年9月30日的三個月內,我們通過轉換2022年債券的本金總額約100萬美元,發行了29,898股股票。截至2020年9月30日,2024年債券不可兑換。在轉換時,我們必須記錄待清償債務的公允價值與其相應賬面淨值之間的差額的損益。待清償債務的公允價值取決於我們當時的增量借款利率。如果我們在轉換時的增量借款利率高於或低於2024年債券和2022年債券的隱含利率,我們將在2024年債券和2022年債券轉換期間的綜合經營報表中記錄損益。假設2024年債券和2022年債券轉換時的增量借款利率比隱含利率低100個基點,將導致約540萬美元的損失。
我們在正常業務過程中面臨利率風險。我們的現金、現金等價物和投資包括隨時可用的支票和貨幣市場賬户中的現金以及有價證券。這些證券不依賴於可能導致這些資產本金波動的利率波動。
截至9月30日,我們擁有468.9美元的現金和現金等價物, 2020,由銀行存款和貨幣市場基金組成。到目前為止,利息收入的波動並不明顯。
我們不為交易或投機目的進行投資,也沒有使用任何衍生金融工具來管理我們的利率風險敞口。
外幣兑換風險
我們有與我們的收入和運營費用相關的外幣風險,這些風險以我們的功能貨幣美元以外的貨幣計價,主要是英鎊、歐元、挪威克朗、瑞典克朗和其他外幣。我們交易的外幣走勢可能會對未來的淨收益產生重大影響。我們目前沒有從事任何對衝活動,以減少我們對匯率波動的潛在敞口,儘管我們未來可能會選擇這樣做。假設外匯匯率在上述任何時期發生10%的變動,都不會對我們的綜合財務報表產生實質性影響。隨着我們國際業務的增長,我們將繼續重新評估我們管理與外幣匯率波動相關的風險的方法。
通貨膨脹風險
我們不認為通貨膨脹對我們的業務、財務狀況或經營結果有實質性影響。如果我們的成本受到嚴重的通脹壓力,我們可能無法通過價格上漲來完全抵消這些更高的成本。我們不能或未能做到這一點可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
52
第四項。 |
控制和程序。 |
對披露控制和程序的評價
我們堅持1934年修訂的《證券交易法》(下稱《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)條規則中定義的“披露控制和程序”,旨在確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息,在SEC規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序,旨在確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被積累起來,並酌情傳達給公司管理層,包括其主要高管和主要財務官,以便及時做出有關要求披露的決定。
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至本季度報告(Form 10-Q)所涵蓋期間結束時,我們的披露控制和程序的有效性。基於該評估,我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是,截至該日期,我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
淺談內部控制的變化
根據交易所法案第13a-15(D)或15d-15(D)條進行的評估,在本季度報告所涵蓋的10-Q表格期間,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或有合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的任何變化,這是根據《交易所法》第13a-15(D)或15d-15(D)條的規定進行的。為了應對新冠肺炎疫情,我們的員工從2020年3月開始在家工作。管理層正在持續監測和評估新冠肺炎在我們內部控制方面的情況,以最大限度地減少對內部控制設計和運營有效性的影響。
控制有效性的固有限制
我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制能夠防止或發現所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統,無論構思和操作如何完善,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,以確保控制系統的目標得以實現。由於所有控制系統的固有限制,任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐實例(如果有)都已被檢測到。任何控制系統的設計,在一定程度上也是基於對未來事件可能性的某些假設,而且不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其所述的目標。隨着時間的推移,控制可能會因為條件的變化而變得不充分,或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制,由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生,並且不會被檢測到。
53
第II部分--其他信息
第(1)項。 |
法律訴訟。 |
我們可能會不時捲入法律訴訟,或在我們的正常業務過程中受到索賠的影響。吾等目前並無參與任何法律程序,而該等法律程序如被裁定為對吾等不利,則會個別或合併對吾等的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。無論結果如何,訴訟可能會因為辯護和和解成本、管理資源轉移等因素而對我們產生不利影響。
項目71A。 |
風險因素。 |
我們的運營環境瞬息萬變,涉及許多風險,這些風險可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生實質性影響,其中一些風險是我們無法控制的。以下列出的風險因素是新的或包含對我們截至2019年12月31日財年的Form 10-K年度報告中名稱類似的風險因素的更改。除了以下所述的這些風險因素的增加或更新外,我們的風險因素與我們於2020年2月28日提交給SEC的截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告中第I-It1A項“風險因素”項下披露的風險因素沒有實質性變化。
如果我們的應用程序不能以允許我們的客户按照法規和/或行業標準運行的方式運行,我們的收入和運營結果可能會受到損害。
考慮到分發內容的性質和相關的適用法規要求,我們的某些客户需要確保敏感信息的安全處理、通信和存儲的應用程序。特別是,我們的醫療保健客户依賴我們的應用程序以符合1996年《健康保險可攜帶性和責任法案》、2009年《健康信息技術促進經濟和臨牀健康法案》、2013年1月25日最終綜合規則(統稱為HIPAA)的要求進行通信,這些法案實施隱私和數據安全標準,通過限制個人可識別健康信息的使用和披露並要求實施某些數據安全標準來保護個人可識別的健康信息,從而保護個人可識別的健康信息。作為受HIPAA約束的“承保實體”的“業務夥伴”,我們也有自己的合規義務,直接隸屬於HIPAA,並根據我們必須與屬於HIPAA承保實體的客户簽訂的業務關聯協議。
政府和行業組織也可能採用新的法律、法規或要求,或對現有法律或法規進行修改,這可能會影響我們的應用程序的需求或價值。如果我們不能及時調整我們的應用程序以適應不斷變化的法律和法規標準或其他要求,或者如果我們的應用程序不允許我們的客户按照適用的法律法規進行溝通,我們的客户可能會對我們的應用程序失去信心,並可能轉向我們的競爭對手提供的產品,或者威脅或對我們提起法律訴訟。
此外,政府和其他客户可能會要求我們的應用程序遵守某些隱私、安全或其他認證和標準。例如,在個人數據轉移方面,2020年7月16日,歐盟法院宣佈自2016年開始實施的美歐隱私保護框架無效,該框架允許我們這樣的公司滿足某些歐洲法律要求,將個人數據從歐洲經濟區(EEA)轉移到美國,並在依賴歐盟委員會批准的示範條款時對公司施加額外的義務。美國-歐盟隱私保護框架的失效將要求我們採取更多措施,使受這一決定影響的任何個人數據傳輸合法化。雖然我們有其他法律認可的機制,我們認為這些機制允許歐盟客户和員工信息合法轉移到美國,但這一無效決定可能會導致我們的客户和我們面臨更高的合規成本和限制。此外,這些其他傳輸機制也可能受到挑戰或演變,以納入新的法律要求,這可能會對我們如何移動這些數據產生影響。如果我們的應用程序未能保持符合這些認證和標準,或者我們的競爭對手達到了這些認證和標準的合規性,我們可能會被取消向這些客户銷售我們的應用程序的資格,或者可能處於競爭劣勢,這兩種情況中的任何一種都會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。如果我們的政策和做法不充分或被認為是不充分的,或者如果我們的客户對數據從歐盟轉移到美國有顧慮, 我們可能會受到歐盟數據保護機構的執法行動或調查或私人訴訟,我們的業務可能會受到負面影響。
我們受到政府監管和其他法律義務的約束,特別是與隱私、數據保護和信息安全相關的義務,我們實際或認為不遵守這些義務可能會損害我們的業務。遵守這些法律也可能削弱我們維持和擴大客户基礎的努力,從而減少我們的收入。
我們對數據的處理和存儲受到各種法律法規的約束,包括各種政府機構的監管,包括美國聯邦貿易委員會(“FTC”)以及各種州、地方和外國機構的監管。我們直接從客户那裏和通過我們的渠道合作伙伴收集個人身份信息和其他數據。在某些情況下,我們還處理或以其他方式處理有關客户員工、客户和選民的個人身份信息。我們
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使用這些信息為我們的客户提供應用程序,並支持、擴展和改進我們的業務。我們還可能按照隱私政策中的説明和/或客户授權的其他方式與第三方共享客户的個人身份信息。
美國聯邦、各州和外國政府已經通過或提議立法,規範個人個人信息的收集、分發、使用和存儲,並要求對某些個人身份信息提出安全要求。在美國,聯邦貿易委員會和許多州總檢察長正在通過適用聯邦和州消費者保護法,為在線收集、分發、使用和存儲數據制定標準。然而,缺乏保護這類信息的明確和通用標準意味着,這些義務可能會以不同司法管轄區之間不一致的方式來解釋和適用,並可能與其他要求或我們的做法相沖突。如果我們未能或被認為未能遵守隱私或安全法律、政策、法律義務或行業標準,或任何導致敏感公司信息、個人身份信息或其他客户數據未經授權泄露或轉移的安全事件,都可能導致政府執法行動、訴訟、罰款和處罰和/或負面宣傳,並可能導致我們的客户失去對我們的信任,這可能對我們的聲譽和業務產生不利影響。
一些有關隱私、數據保護和信息安全的擬議法律或法規還處於早期階段,我們還無法確定如何解讀這些法律法規,也無法確定這些擬議法律法規可能對我們的業務產生的影響。這些擬議的法律和法規可能要求公司實施隱私和安全政策,允許用户訪問、更正和刪除由此類公司存儲或維護的個人信息,通知個人影響其個人信息的安全漏洞,在某些情況下,還需要徵得個人同意將個人信息用於特定目的。此外,外國政府可以要求在一個國家收集的任何個人信息不得在該國以外傳播,而我們目前可能沒有能力遵守這一要求。我們未能遵守聯邦、州和國際數據隱私法和監管機構的規定,可能會損害我們成功運營業務和實現業務目標的能力。
此外,一些外國和政府機構,包括歐盟和加拿大,對收集和使用從其居民那裏獲得的個人信息有規定,這些規定往往比美國更嚴格。這些司法管轄區的法律和法規廣泛適用於個人信息的收集、使用、存儲、披露和安全,這些個人信息識別或可能被用來識別個人身份,例如姓名、電子郵件地址,在某些司法管轄區還適用於互聯網協議或IP地址。這些法規和法律可能會修改,未來可能會制定新的法律。
在歐盟內部,立法者通過了2018年5月生效的一般數據保護條例(GDPR)。與現有的歐盟法律相比,GDPR對處理個人數據的實體提出了更嚴格的運營要求,包括對違規行為的嚴厲處罰,對數據處理器和數據控制器的更嚴格義務,對數據主體的更大權利(可能需要對我們的技術和運營做出重大改變),以及對數據保護合規計劃的更嚴格的文件要求。具體地説,GDPR為在歐盟運營的公司引入了許多與隱私相關的變化,包括加強數據主體對個人數據的控制(例如,“被遺忘權”)、提高歐盟消費者的數據便攜性、數據泄露通知要求和增加罰款。根據GDPR,違反GDPR某些要求的公司可能被處以最高2000萬歐元或最高4%的全球年收入的罰款,以金額較大者為準。GDPR的要求不僅適用於第三方交易,也適用於我們與子公司之間的信息傳輸,包括員工信息。
此外,英國退歐可能導致額外的立法和監管改革。實質上實施GDPR的英國數據保護法於2018年5月成為法律,並於2019年進行法律修訂,進一步使其與GDPR保持一致。然而,中長期而言,英國數據保護法律或法規的發展以及對進出英國的數據傳輸的監管仍不明朗,可能會影響我們向英國客户銷售我們的產品和服務的能力。
加州於2018年頒佈了《加州消費者隱私法》(CCPA),並於2020年1月1日生效。CCPA要求覆蓋的公司除其他事項外,向加州消費者提供新的披露,並賦予這些消費者新的能力,以選擇退出某些個人信息的銷售。CCPA是加州總檢察長於2019年10月10日發佈的擬議法規的主題,但尚未最終敲定。目前,CCPA及其解釋的各個方面仍不清楚。我們無法完全預測CCPA對我們的業務或運營的影響,但它可能需要我們修改我們的數據處理實踐和政策,併產生大量成本和開支以努力遵守。
雖然我們已經採取措施減輕GDPR對我們的影響,比如實施標準合同條款,並根據歐盟-美國隱私盾牌進行自我認證,但這些機制的有效性和持久性仍然不確定。例如,2020年7月16日,CJEU宣佈自2016年開始實施的美歐隱私盾牌框架無效,該框架允許我們這樣的公司滿足某些歐洲法律要求,將個人數據從歐洲經濟區轉移到美國,並在依賴歐盟委員會批准的示範條款時對公司施加額外的義務。CJEU的這一決定可能會導致不同的EEA數據保護監管機構對從EEA向美國傳輸個人數據應用不同的標準,甚至要求對針對數據流採取的措施進行特別核實。美歐關係的失效
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隱私盾牌框架將要求我們採取額外措施,使任何受此決定影響的個人數據傳輸合法化。這可能會增加我們的客户和我們的合規成本和限制。更廣泛地説,我們認為有必要或希望修改我們的數據處理做法,CJEU的這一決定或其他與跨境數據傳輸相關的法律挑戰可能會成為我們或我們客户和供應商的個人數據處理做法受到質疑的基礎,並可能以其他方式對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。潛在的或實際的法律訴訟可能導致這兩種機制中的一種或兩種被宣佈無效。此外,儘管我們一直在努力遵守GDPR,但由於我們控制範圍內的各種因素(如有限的財力或人力資源)或我們控制之外的各種因素(如缺乏供應商合作),我們可能不會成功。地方數據保護機構(DPA)也可能對GDPR有不同的解釋,導致不同歐盟國家之間潛在的不一致。
在全球範圍內,各國政府和機構已經並可能在未來採用、修改、應用或執行涉及用户隱私、數據安全、用於收集、存儲和/或處理數據的Cookie等技術、在線營銷、使用數據為營銷提供信息、對產品和服務徵税、不公平和欺騙性做法,以及收集(包括信息收集)、使用、處理、傳輸、存儲和/或披露與獨立互聯網用户相關的數據的法律、政策、法規和標準。
有關數據隱私和安全的新法規或立法行動(或對現有法律、法規或標準的新解釋),加上適用的行業標準,可能會增加業務成本,並可能對我們的運營產生重大不利影響。如果我們的隱私或數據安全措施不符合當前或未來的法律法規,我們可能會面臨訴訟、監管調查、罰款或其他責任,以及負面宣傳和潛在的業務損失,這可能會對我們的聲譽和業務產生實質性的不利影響。此外,如果未來的法律法規限制我們的客户使用和共享個人信息的能力,或者我們存儲、處理和共享個人信息的能力,對我們的應用程序的需求可能會減少,我們的成本可能會增加,我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到損害。
持續的新冠肺炎疫情可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。
2020年3月,世界衞生組織(World Health Organization)宣佈新冠肺炎疫情為大流行,疫情已在美國和世界各地蔓延,導致當局實施並重新實施了許多遏制病毒的措施,包括旅行禁令和限制、隔離、就地避難令以及商業限制和關閉。這些措施都有不同程度的落實。由於許多不確定性,包括疫情的持續時間和嚴重程度以及遏制措施,我們無法準確預測新冠肺炎大流行將對我們的運營結果、財務狀況、流動性和現金流產生的全面影響。我們對這些措施的遵守影響了我們的日常運營,並可能在無限期內擾亂我們的業務和運營,以及我們的客户、合作伙伴、供應商和其他合作伙伴的業務和運營。為了支持我們的員工、客户、合作伙伴和社區的健康和福祉,我們的絕大多數員工都在遠程工作,預計他們將繼續遠程工作,直到疫情平息。此外,我們的許多客户和潛在客户都在遠程工作,這可能會推遲他們購買我們產品和服務的時間。新冠肺炎疫情對我們運營造成的中斷可能會導致我們的銷售和營銷、專業服務以及研發工作的效率低下、延誤和額外成本,目前無法預測或量化這些成本。我們可能無法通過遠程或其他替代工作安排完全緩解任何此類低效、延誤和額外成本。此外,考慮到新冠肺炎疫情帶來的經濟不確定性,我們已經並可能繼續看到我們的銷售週期出現延誤。, 客户根本沒有續訂或未能按預期範圍續訂我們的訂閲,客户要求延期付款以及定價或捆綁優惠,這些都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。此外,我們的第三方服務提供商可能會遇到財務困難或業務中斷,這可能會對他們的運營及其為我們的產品和運營提供所需服務的能力產生負面影響。雖然這些事件沒有對我們截至2020年9月30日的9個月的財務業績產生重大不利影響,但不能保證這些事件不會對我們整個會計年度或未來的財務業績產生重大不利影響。
美國和國外總體經濟的負面狀況,包括新冠肺炎疫情造成的狀況,國內生產總值(GDP)增長的變化,金融和信貸市場的波動,能源成本,國際貿易關係和其他地緣政治問題,信貸的可獲得性和成本,以及全球住房和抵押貸款市場,都可能導致消費者可自由支配支出和商業投資的減少,並降低美國經濟和海外的增長預期。更廣泛地説,新冠肺炎大流行增加了全球經濟長期低迷的可能性,並導致金融市場波動,這可能會對我們的產品和服務的需求產生實質性的不利影響,即使在疫情消退和國際遏制措施解除之後,也可能對我們的業績和財務狀況產生實質性的不利影響。例如,我們可能無法從那些受到新冠肺炎疫情重大影響的客户那裏收取應收賬款,這可能在受新冠肺炎疫情影響更直接的行業垂直市場中更加明顯。此外,在給定時期內訂閲和/或續訂的減少可能會對我們未來時期的收入產生負面影響,特別是在持續經歷的情況下,因為隨着時間的推移,我們的軟件訂閲中有相當大一部分會產生確認的收入。這場大流行可能還會增加本文和我們年度報告中的“風險因素”部分所描述的許多其他風險。
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表格10-K截至2019年12月31日的年度,包括與我們的指導、我們的客户、我們的潛在客户、我們的市場機會、續訂和銷售週期等相關的風險。我們將繼續評估新冠肺炎疫情對我們業務的影響的性質和程度。.
新冠肺炎疫情對我們業務和財務業績的全面影響取決於未來不確定和不可預測的事態發展,包括疫情的持續時間和蔓延、對資本和金融市場的影響、經濟復甦的時機、病毒向其他地區的傳播以及為遏制疫情而採取的行動等。這些影響中的任何一個都可能對我們的業務、運營結果、財務狀況以及執行和利用我們戰略的能力產生實質性的不利影響。由於新冠肺炎大流行的嚴重性和持續時間仍存在不確定性,我們無法預測我們迄今的應對措施或未來可能採取的行動是否能有效緩解新冠肺炎大流行對我們的業務、運營業績或財務狀況的影響。因此,我們目前無法預測新冠肺炎大流行對我們的運營、流動性和財務業績未來的影響,根據新冠肺炎大流行的規模和持續時間,這種影響可能是實質性的。
我們的季度經營業績可能會因時期而異,這可能導致我們的經營業績達不到預期,並導致我們股票的交易價格下跌。
我們的經營業績,包括我們的收入、續約率、現金流、遞延收入和毛利率的水平,在歷史上是不同時期的,我們預計這些項目將繼續保持這樣的水平,這是多種因素的結果,其中許多因素是我們無法控制的,包括:
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對我們產品和服務的需求水平; |
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客户續約率和吸引新客户的能力; |
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客户購買額外產品或服務的程度; |
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我們在一段時間內銷售的產品和服務的組合; |
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網絡中斷、安全漏洞、技術困難或產品中斷; |
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我們參與競爭的市場增長率的變化; |
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因季節性和客户需求而銷售我們的產品和服務; |
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我們或我們的競爭對手推出新產品或服務的時機和成功,或其行業競爭格局的任何其他變化,包括我們的競爭對手之間的整合; |
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引入或採用與我們的產品競爭的新技術; |
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潛在客户決定從其他供應商購買關鍵事件管理產品或服務; |
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與業務經營和擴張有關的運營成本和資本支出的數額和時間; |
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價格競爭; |
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我們有能力成功地管理和整合我們之前的收購和未來的任何業務收購,包括最近對Connexient、CNL Software、One 2Many和Techwan、SnapComms的收購,包括但不限於費用的數額和時間以及被收購公司商譽減值的潛在未來費用; |
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我們有能力與合作伙伴建立和發展關係,以營銷和銷售我們的產品和服務; |
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我們持續的國際擴張和對外幣匯率變化的相關風險敞口,包括英國退出歐盟的不確定性造成的任何波動,也就是通常所説的“英國退歐”(Brexit); |
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與維護和擴展我們的業務、運營和基礎設施相關的運營費用的數額和時間; |
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宣佈或通過新的法規和政策授權或改變現有的法規和政策授權; |
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現有或不可預見的訴訟和侵犯知識產權的費用或結果; |
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地區、國家和全球經濟實力; |
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隔離、私人旅行限制或影響我們業務的地區的業務中斷,原因是實際、即將或預期爆發的傳染性疾病,包括新冠肺炎疫情; |
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自然災害或恐怖主義、戰爭等人為問題的影響; |
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未來的會計聲明或我們會計政策的變化。 |
57
由於當前新冠肺炎疫情造成的不確定性和前所未有的性質,在當前的經濟環境下,我們的季度運營業績、關鍵指標、非公認會計準則指標以及我們普通股價格的波動可能會特別明顯。上述或在本文其他地方討論的每個因素或這些因素中的一些因素的累積影響可能會導致我們的經營業績出現波動。這種變化性和不可預測性可能導致我們無法達到特定時期的經營業績或證券分析師或投資者的預期。如果由於這些或任何其他原因,我們的經營業績未能達到或超過預期,我們的股票市場價格可能會下跌,我們可能面臨代價高昂的訴訟,包括證券集體訴訟。
我們可能無法達到我們公開宣佈的指引或對我們的業務和未來經營業績的其他預期,這將導致我們的股價下跌。
我們已經並可能繼續就我們的業務、未來的經營業績和其他業務指標提供指導。在制定這一指導方針時,我們的管理層必須對我們未來的業績做出某些假設和判斷。其中一些關鍵假設涉及新冠肺炎疫情的影響,收購Connexient、CNL Software、One 2My、Techwan和SnapComms的預期貢獻,以及與我們的業務以及全球經濟復甦的時間和範圍相關的經濟不確定性,這些本來就很難預測。本指南由前瞻性陳述組成,受截至本文發佈之日的假設、估計和預期以及上述因素以及我們提交給證券交易委員會的當前報告和定期報告中包含或提及的其他信息的限制和制約。雖然這一指引以數字細節呈現,但它必然是投機性的,並固有地受到重大商業、經濟和競爭不確定性和意外事件的影響,其中許多不是我們所能控制的,是基於對未來商業決策或經濟狀況的特定假設,其中一些可能會發生變化。可以預計,我們提供的指導的部分或全部假設、估計和預期將不會成為現實,或者將與實際結果大不相同。因此,我們的指導只是對管理層認為截至該指導發佈之日可實現的情況的估計。此外,分析師和投資者可以制定和發佈他們自己對我們業務的預測,這可能會形成對我們未來業績的共識。由於許多因素,我們的業務結果可能與這樣的指導或共識有很大不同,其中許多因素是我們無法控制的。, 包括由於新冠肺炎大流行造成的全球經濟不確定性和金融市場狀況,這可能會對我們的運營和運營業績產生不利影響。最近沒有可比的事件為新冠肺炎流感大流行的可能影響提供指導,因此,新冠肺炎流感疫情的最終影響高度不確定,可能會發生變化。我們依靠經濟和醫學專家的報告和模型,對這場危機的持續時間做出假設,並對未來經濟復甦的時間和速度做出預測。如果這些模型是不正確或不完整的,或者如果我們未能準確預測新冠肺炎疫情將對我們業務的方方面面產生的全面影響,那麼截至目前我們提供的指導和其他前瞻性陳述也可能是不正確或不完整的。此外,如果我們下調之前宣佈的指引,或者如果我們公開宣佈的未來經營業績指引未能達到證券分析師、投資者或其他相關方的預期,我們普通股的價格將會下跌。
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用。 |
(A)最近出售的未註冊股權證券
2020年8月4日,我們向不同的個人和實體發行了121,858股普通股,作為我們收購SnapComms Limited的部分代價。根據證券法第4(A)(2)條的規定,這些股票的發售、出售和發行被認為是不涉及公開發行的發行人的交易,可以免於根據證券法註冊。該等股份的收受人購入該等股份的目的僅為投資,而非為了出售或與其任何分派有關而出售,並在該等股份上貼上適當的圖示。接受者都是證券法規定的規則D規則501所指的認可投資者,並有足夠的機會獲得有關我們的信息。此次交易沒有承銷商或配售代理參與。
在截至2020年9月30日的三個月內,我們向2022年到期的1.50%可轉換優先票據的持有者發行了29,898股我們的普通股,這些票據的本金總額約為100萬美元,將於2022年到期。欲知詳情,請參閲簡明合併財務報表附註9“可轉換優先票據”。我們普通股的這些股票是根據修訂後的1933年證券法第3(A)(9)節規定的免註冊發行的。
(B)收益的使用
無
(C)發行人購買股權證券
無
58
第三項。 |
默認設置為高級證券。 |
無
第四項。 |
礦山安全信息披露。 |
不適用
第五項。 |
其他信息。 |
無
59
項目6. |
EXhibit。 |
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通過引用併入本文 |
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陳列品 不是的。 |
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展品説明 |
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歸檔 特此聲明 |
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形式 |
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文件編號 |
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陳列品 |
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申報日期 |
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3.1 |
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修訂和重新簽署的《Everbridge,Inc.公司註冊證書》。 |
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8-K |
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001-37874 |
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3.1 |
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9/21/16 |
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3.2 |
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修訂和重新修訂了Everbridge,Inc.的章程。 |
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8-K |
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001-37874 |
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3.2 |
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9/21/16 |
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31.1 |
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根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席執行官進行認證。 |
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31.2 |
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根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席財務官進行認證。 |
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32.1* |
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根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的“美國法典”第18編第1350條規定的首席執行官認證。 |
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32.2* |
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根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18編第1350條對首席財務官的認證。 |
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101.INS |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
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X |
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104 |
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封面交互數據文件-封面交互數據嵌入內聯XBRL文檔或包含在附件101中。 |
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X |
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本證明不視為為1934年《證券交易法》(修訂本)第18節的目的而提交,或以其他方式承擔該條款的責任,也不應視為通過引用將其納入根據1933年《證券法》(修訂本)或1934年《證券交易法》(修訂本)提交的任何文件中。 |
60
登錄解決方案
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名人代表其簽署。
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Everbridge,Inc. |
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日期:2020年11月6日 |
依據: |
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/s/David Meredith |
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大衞·梅雷迪斯 |
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首席執行官 |
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日期:2020年11月6日 |
依據: |
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/s/Patrick Brickley |
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帕特里克·布里克利 |
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高級副總裁兼首席財務官 |
61