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目錄
根據11月提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的文件 6, 2020
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告
截至本季度的季度報告2020年9月30日
或
☐根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告
對於_
佣金檔案號：A001-38220
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1705110/000170511020000017/angi-20200930_g1.jpg
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
特拉華州82-1204801
(州或其他司法管轄區)
公司或組織)		(I.R.S.僱主
識別號碼)
核桃街3601號, 丹佛, 公司80205
(註冊人主要執行辦公室地址)
(303) 963-7200
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每一類的名稱商品代號註冊的交易所名稱
A類普通股，面值0.001美元安吉納斯達克股票市場有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第(13)或(15)(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直符合此類提交要求。是 ☒--不是☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條規定必須提交的每個互動數據文件。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲“交易法”規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☒加速文件管理器☐非加速文件管理器☐小型報表公司☐新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。*是。☐*☒

作為對象2020年10月30日，以下是註冊人普通股的流通股：
A類普通股77,938,213 
B類普通股421,859,085 
C類普通股— 
已發行普通股總數499,797,298 



目錄
  頁
數
第一部分
第(1)項。
合併財務報表
3
合併資產負債表
3
合併運營報表
4
綜合業務報表
5
股東權益合併報表
6
合併現金流量表
8
注1-公司及主要會計政策摘要
9
注2--所得税
12
附註3-金融工具和公允價值計量
14
附註4--長期債務
15
附註5-累計其他全面虧損
17
注6-每股收益
18
注7-細分市場信息
19
附註8-合併財務報表明細
23
附註9--意外情況
24
附註10-與IAC的關聯方交易
24
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
25
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
42
第四項。
管制和程序
43
第二部分
第1項
法律程序
44
第1A項
危險因素
45
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
47
第6項
陳列品
48
簽名
49



2
目錄
第一部分
財務信息
項目1.合作伙伴關係合併財務報表
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併資產負債表
(未經審計)
2020年9月30日2019年12月31日
(單位為千，面值除外)
資產
現金和現金等價物$855,044 $390,565 
有價證券49,992 — 
應收賬款，扣除備抵和準備金#美元29,787及$20,293，分別
51,721 41,669 
其他流動資產69,500 67,759 
流動資產總額1,026,257 499,993 
資本化軟件、租賃改進和設備，扣除累計折舊和攤銷104,323 103,361 
商譽884,696 883,960 
無形資產，扣除累計攤銷後的淨額212,927 251,725 
其他非流動資產186,398 182,572 
總資產$2,414,601 $1,921,611 
負債和股東權益
負債：
長期債務的當期部分$13,750 $13,750 
應付帳款42,973 25,987 
遞延收入58,169 58,220 
應計費用和其他流動負債153,566 116,997 
流動負債總額268,458 214,954 
長期債務，淨額715,408 231,946 
遞延所得税2,088 3,441 
其他長期負債119,112 121,055 
可贖回的非控股權益25,774 26,663 
承諾和或有事項
股東權益：
A類普通股，$0.001面值；授權2,000,000股票；已發行92,660和87,007分別為流通股和流通股77,537和79,681，分別
93 87 
B類普通股，$0.001面值；授權1,500,000股份；421,859和421,570已發行及已發行股份
422 422 
C類普通股，$0.001面值；授權1,500,000股份；不是的已發行及已發行股份
— — 
額外實收資本1,362,977 1,357,075 
留存收益24,213 16,032 
累計其他綜合損失(985)(1,379)
國庫股，15,123和7,326分別為股票
(112,808)(57,949)
ANGI HomeServices Inc.股東權益總額1,273,912 1,314,288 
非控制性利益9,849 9,264 
股東權益總額1,283,761 1,323,552 
總負債和股東權益$2,414,601 $1,921,611 
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可或缺的一部分。
3
目錄
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併經營報表
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
(單位為千，每股數據除外)
營業收入$389,913 $357,358 $1,108,624 $1,004,697 
運營成本和費用：
收入成本(不包括下面單獨顯示的折舊)48,253 13,312 122,524 34,045 
銷售和營銷費用210,171 195,542 590,114 567,011 
一般和行政費用90,122 82,344 270,129 254,786 
產品開發費用17,577 16,021 50,068 46,907 
折舊13,921 11,244 38,614 27,039 
無形資產攤銷12,888 14,169 38,846 42,421 
總運營成本和費用392,932 332,632 1,110,295 972,209 
營業(虧損)收入(3,019)24,726 (1,671)32,488 
利息支出(3,699)(3,007)(7,593)(8,964)
其他收入，淨額223 1,505 856 4,823 
(虧損)所得税前收益(6,495)23,224 (8,408)28,347 
所得税優惠(規定)11,698 (4,900)17,638 7,062 
淨收益5,203 18,324 9,230 35,409 
可歸因於非控股權益的淨收益(731)(325)(1,049)(473)
ANGI HomeServices Inc.股東應佔淨收益$4,472 $17,999 $8,181 $34,936 
ANGI HomeServices Inc.股東應佔每股收益信息：
基本每股收益$0.01 $0.04 $0.02 $0.07 
稀釋後每股收益$0.01 $0.04 $0.02 $0.07 
按功能劃分的股票薪酬費用：
銷售和營銷費用$2,346 $796 $4,069 $2,801 
一般和行政費用10,866 6,375 46,977 37,124 
產品開發費用1,485 1,613 3,985 5,661 
基於股票的薪酬總費用$14,697 $8,784 $55,031 $45,586 

隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可或缺的一部分。

4
目錄
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
綜合業務綜合報表
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
(單位：千)
淨收益$5,203 $18,324 $9,230 $35,409 
扣除所得税後的其他全面收益(虧損)：
外幣換算調整變動3,053 (3,071)971 (2,880)
可供出售債務證券未實現損益變動— — — (3)
扣除所得税後的其他綜合收益(虧損)總額3,053 (3,071)971 (2,883)
綜合所得，扣除所得税後的淨額8,256 15,253 10,201 32,526 
可歸因於非控股權益的綜合(收益)虧損的組成部分：
可歸因於非控股權益的淨收益(731)(325)(1,049)(473)
可歸因於非控股權益的外幣換算調整變動(1,298)390 (577)581 
可歸因於非控股權益的綜合(收益)損失(2,029)65 (1,626)108 
ANGI HomeServices Inc.股東應佔綜合收益$6,227 $15,318 $8,575 $32,634 

隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可或缺的一部分。

5
目錄
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併股東權益表
截至2020年和2019年9月30日的三個月
(未經審計)
安吉家庭服務公司股東權益
甲類
普通股
$0.001
面值
乙類
普通股
$0.001
面值
C類
普通股
$0.001
面值
總計
安吉家庭服務公司股東權益
累積
其他
綜合(虧損)收益		總計
股東的
權益
可贖回的
非控制性
利益		額外實收資本留存收益(累計虧損)財務處
股票		非控制性
利益
$股份$股份$股份
(單位：千)
截至2020年6月30日的餘額$25,093 $89 89,076 $422 421,757 $— — $1,387,618 $19,741 $(2,740)$(112,808)$1,292,322 $9,604 $1,301,926 
淨收益438 — — — — — — — 4,472 — — 4,472 293 4,765 
其他綜合所得，扣除所得税後的淨額920 — — — — — — — — 1,755 — 1,755 378 2,133 
基於股票的薪酬費用— — — — — — — 13,846 — — — 13,846 — 13,846 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額— 4 3,584 — — — — (37,842)— — — (37,838)— (37,838)
根據僱員事宜協議向IAC發行普通股— — — — 102 — — (632)— — — (632)— (632)
可贖回非控股權益調整為公允價值(677)— — — — — — 677 — — — 677 — 677 
購買非控股權益— — — — — — — — — — — (1,115)(1,115)
其他— — — — — — — (690)— — — (690)689 (1)
截至2020年9月30日的餘額$25,774 $93 92,660 $422 421,859 $— — $1,362,977 $24,213 $(985)$(112,808)$1,273,912 $9,849 $1,283,761 
截至2019年6月30日的餘額$23,421 $86 85,803 $421 421,453 $— — $1,338,280 $(1,860)$(1,482)$— $1,335,445 $9,101 $1,344,546 
淨收益233 — — — — — — — 17,999 — — 17,999 92 18,091 
其他綜合損失(365)— — — — — — — — (2,681)— (2,681)(25)(2,706)
基於股票的薪酬費用36 — — — — — — 8,748 — — — 8,748 — 8,748 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額— — 272 — — — — (2,357)— — — (2,357)— (2,357)
根據僱員事宜協議向IAC發行普通股— — — 1 117 — — (971)— — — (970)— (970)
購買庫存股— — — — — — — — — — (34,157)(34,157)— (34,157)
購買可贖回的非控股權益(71)— — — — — — — — — — — — — 
可贖回非控股權益調整為公允價值(1,255)— — — — — — 1,255 — — — 1,255 — 1,255 
其他— — — — — — — 1 — — — 1 — 1 
截至2019年9月30日的餘額$21,999 $86 86,075 $422 421,570 $— — $1,344,956 $16,139 $(4,163)$(34,157)$1,323,283 $9,168 $1,332,451 

隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可或缺的一部分。

6
目錄
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併股東權益表
截至2020年和2019年9月30日的9個月
(未經審計)
安吉家庭服務公司股東權益
甲類
普通股
$0.001
面值
乙類
普通股
$0.001
面值
C類
普通股
$0.001
面值
總計
安吉家庭服務公司股東權益
累積
其他
綜合
(虧損)收入		總計
股東的
權益
可贖回的
非控制性
利益		額外實收資本留存收益(累計虧損)財務處
股票		非控制性
利益
$股份$股份$股份
(單位：千)
截至2019年12月31日的餘額$26,663 $87 87,007 $422 421,570 $— — $1,357,075 $16,032 $(1,379)$(57,949)$1,314,288 $9,264 $1,323,552 
淨收益383 — — — — — — — 8,181 — — 8,181 666 8,847 
其他綜合所得，扣除所得税後的淨額233 — — — — — — — — 394 — 394 344 738 
基於股票的薪酬費用
15 — — — — — — 54,664 — — — 54,664 — 54,664 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額— 6 5,653 — — — — (48,615)— — — (48,609)— (48,609)
根據僱員事宜協議向IAC發行普通股— — — — 289 — — (1,423)— — — (1,423)— (1,423)
購買庫存股— — — — — — — — — — (54,859)(54,859)— (54,859)
購買可贖回的非控股權益(3,165)— — — — — — — — — — — — — 
可贖回非控股權益調整為公允價值1,645 — — — — — — (1,645)— — — (1,645)— (1,645)
購買非控股權益— — — — — — — — — — — — (1,115)(1,115)
根據分税制協議進行調整— — — — — — — 3,613 — — — 3,613 — 3,613 
其他— — — — — — — (692)— — — (692)690 (2)
截至2020年9月30日的餘額$25,774 $93 92,660 $422 421,859 $— — $1,362,977 $24,213 $(985)$(112,808)$1,273,912 $9,849 $1,283,761 
截至2018年12月31日的餘額$18,163 $81 80,515 $421 421,118 $— — $1,333,097 $(18,797)$(1,861)$— $1,312,941 $9,046 $1,321,987 
淨收益284 — — — — — — — 34,936 — — 34,936 189 35,125 
其他綜合損失
(514)— — — — — — — — (2,302)— (2,302)(67)(2,369)
基於股票的薪酬費用113 — — — — — — 45,473 — — — 45,473 — 45,473 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額— 5 5,560 — — — — (27,805)— — — (27,800)— (27,800)
根據僱員事宜協議向IAC發行普通股— — — 1 452 — — (1,766)— — — (1,765)— (1,765)
購買庫存股— — — — — — — — — — (34,157)(34,157)— (34,157)
購買可贖回的非控股權益(71)— — — — — — — — — — — — — 
可贖回非控股權益調整為公允價值4,024 — — — — — — (4,024)— — — (4,024)— (4,024)
其他— — — — — — — (19)— — — (19)— (19)
截至2019年9月30日的餘額$21,999 $86 86,075 $422 421,570 $— — $1,344,956 $16,139 $(4,163)$(34,157)$1,323,283 $9,168 $1,332,451 
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可或缺的一部分。
7
目錄
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併現金流量表
(未經審計)
截至9月30日的9個月，
20202019
(單位：千)
來自經營活動的現金流：
淨收益$9,230 $35,409 
將淨收益與經營活動提供的淨現金進行調整：
基於股票的薪酬費用55,031 45,586 
無形資產攤銷38,846 42,421 
信貸損失準備金60,090 49,294 
折舊38,614 27,039 
遞延所得税(18,081)(8,294)
其他調整，淨額8,694 6,371 
資產和負債變動，扣除收購和處置的影響：
應收帳款(70,705)(66,596)
其他資產5,200 15,701 
應付帳款和其他負債46,941 30,609 
應付和應收所得税(570)1,628 
遞延收入(105)2,916 
經營活動提供的淨現金173,185 182,084 
投資活動的現金流量：
收購，扣除收購的現金後的淨額— (20,341)
資本支出(37,637)(54,801)
購買有價證券(49,987)— 
有價證券到期收益— 25,000 
出售企業的淨收益730 23,615 
其他，淨— (103)
投資活動所用現金淨額(86,894)(26,630)
籌資活動的現金流量：
發行優先債券所得款項500,000 — 
定期貸款本金支付(10,313)(10,313)
關聯方債務本金支付— (1,008)
發債成本(5,635)— 
購買庫存股(54,400)(33,979)
行使股票期權所得收益— 573 
在淨結算的股票獎勵中代表員工繳納的預扣税款(49,993)(30,039)
根據分税協議從(向)IAC分配3,071 (11,355)
購買非控股權益(4,280)(71)
其他，淨— (3,732)
融資活動提供(用於)的現金淨額378,450 (89,924)
提供的現金總額464,741 65,530 
匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響(354)387 
現金及現金等價物和限制性現金淨增加464,387 65,917 
期初現金及現金等價物和限制性現金391,478 338,821 
期末現金及現金等價物和限制性現金$855,865 $404,738 
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可或缺的一部分。
8
目錄
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併財務報表附註
(未經審計)

注1-公司和重要會計政策摘要
業務性質
Angi HomeServices Inc.將全球各地的優質家居服務專業人員聯繫在一起500不同的類別，從維修和改造到清潔和美化，與消費者。完畢230,000家政服務專業人士積極通過ANGI HomeServices的平臺尋找消費者匹配、完成工作或廣告工作，消費者轉向至少一個我們的品牌尋找專業人士，價格超過25每年上百萬個項目。我們已經與HomeAdvisor、Angie‘s List、Handy和Fixd Repair等品牌建立了品類轉換產品。
本公司擁有二運營部門：(I)北美(美國和加拿大)，包括HomeAdvisor、Angie‘s List、Handy、mHelpDesk、HomeStars和Fixd Repair；(Ii)歐洲，包括Travaux、MyHammer、MyBuilder、Werkpot和Instapro。
如本文所用，“ANGI HomeServices”、“Company”、“ANGI”、“We”、“Our”或“Us”以及類似術語指ANGI HomeServices Inc.及其子公司(除非上下文另有規定)。
在2020年9月30日，IAC/InterActiveCorp(簡稱IAC)擁有84.5%和98.2ANGI HomeServices的經濟權益和投票權權益的百分比。
新冠肺炎更新
被世界衞生組織宣佈為“大流行”的新冠肺炎疫情對本公司的影響各不相同。與新冠肺炎疫情有關的事態發展和旨在遏制疫情蔓延的措施在多大程度上繼續影響本公司的業務、財務狀況和經營業績，將取決於未來的事態發展。所有這些事態發展都具有高度的不確定性，其中許多都不是本公司所能控制的，包括傳染的速度、有效的預防措施和可能的治療措施的制定和實施、政府和其他旅行限制措施的範圍、酌情服務(包括由我們的某些服務專業人員提供的服務)和其他活動，以及公眾對這些事態發展的反應。例如，這些發展和措施導致我們開展業務的經營環境發生了迅速和不利的變化，以及新冠肺炎疫情對短期和長期經濟影響的重大不確定性，這些都對我們預測業績和及時有效應對與新冠肺炎疫情相關的趨勢的能力產生了不利影響。全球疫情和旨在遏制病毒傳播的措施持續對消費者信心、可自由支配支出水平以及消費者與其他消費者、銷售商和服務提供商面對面互動的意願產生不利影響的時間越長(進而對公司各種產品和服務的需求產生不利影響)，對公司的業務、財務狀況和經營結果的不利影響可能就越大，公司試圖彌補延遲或損失的收入的能力就越有限。
2020年3月，該公司的服務需求下降，主要是由於某些類別的工作(特別是可自由支配的室內項目)的需求減少所致。。在2020年第二季度，E公司的服務需求出現反彈，超過了新冠肺炎之前的增長水平，原因是房主的需求增加，由於採取了減少新冠肺炎傳播的措施，這些房主花了更多的時間呆在家裏。2020年第三季度，公司對家居服務的需求持續強勁。然而，許多服務專業人員的業務受到勞動力和物質限制的不利影響，許多服務專業人員承擔新業務的能力有限，這對公司將增加的服務請求貨幣化的能力產生了負面影響。
另外，代表美國的94在截至2020年9月30日的三個月和九個月中，公司營收的3%和9%經歷了新冠肺炎病毒的顯著捲土重來，在2020年9月30日之後的幾周內報告了創紀錄的感染水平。歐洲是公司產品和服務的第二大市場，新冠肺炎也出現了戲劇性的復甦。這種復甦以及旨在遏制其蔓延的措施可能會導致服務請求的持續多變性和/或由於服務專業限制而降低我們將服務請求貨幣化的能力，其中一項或兩項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
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安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)

列報和整理的基礎
該公司根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制合併財務報表。
合併財務報表包括本公司的賬目、本公司全資擁有的所有實體以及本公司擁有控股權的所有實體。公司間的交易和賬户已被取消。
就這些財務報表而言，所得税的計算就像ANGI HomeServices在獨立的、單獨的納税申報單基礎上提交的納税申報單一樣。根據本公司與IAC之間的分税協議，目前應支付給IAC或從IAC應收的税款與現行税金撥備之間的任何差額，都將在現金流量表中反映為對額外實收資本的調整和作為現金流量表中的融資活動的調整。這些税項撥備是按照公認會計原則的獨立、單獨的回報基礎計算的。
管理層認為，未經審核的中期綜合財務報表與年度綜合財務報表的編制基準相同，反映了為公平列報本公司綜合財務狀況、綜合經營業績和綜合現金流量所必需的所有調整，包括正常和經常性調整。中期業績不一定代表全年的預期業績。隨附的未經審計中期綜合財務報表應與本公司截至2019年12月31日止年度的Form 10-K年度報告中包含的經審計綜合財務報表及其附註一併閲讀。
會計估計
根據公認會計原則，公司管理層在編制合併財務報表時必須做出某些估計、判斷和假設。這些估計、判斷和假設影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露。實際結果可能與這些估計不同。
本公司持續評估其估計及判斷，包括有關現金等價物的公允價值；應收賬款的賬面價值，包括信貸損失撥備的釐定；收入準備金的釐定；使用權資產(“ROU資產”)的賬面價值；使用年期及資本化軟件、租賃改進及設備的使用年限及可回收性；商譽及無限期使用的無形資產的可回收性；未確認的税項優惠；本公司根據歷史經驗、預測和預算以及本公司認為相關的其他因素作出估計和判斷。
政府一般收入確認
收入在承諾的服務或商品的控制權轉移給公司的客户時確認，金額反映了公司預期有權用來交換這些服務或商品的對價。
本公司的收入分類披露載於“注7-細分市場信息."
在2020年1月1日之前，Handy錄得淨營收。自2020年1月1日起，本公司修改了便民條款和條件，使便民而不是服務專業人員與消費者有提供服務的合同關係，便攜與服務專業人員有合同關係，而不是消費者與服務專業人員有合同關係，自2020年1月1日起，公司修改了便民條款和條件，使便民而不是服務專業人員與消費者具有合同關係。消費者直接通過便攜平臺請求服務併為此類服務付費，然後便攜通過從事通常提供此類服務的貿易、職業和/或企業的獨立建立的家庭服務提供商來滿足請求。合同條款的這一變化要求毛收入會計處理從2020年1月1日起生效。此外，在某些任務的情況下，HomeAdvisor提供預定價的產品，消費者可以通過HomeAdvisor平臺請求服務，並直接向HomeAdvisor支付服務費用。然後，HomeAdvisor通過從事通常提供此類服務的行業、職業和/或企業的獨立建立的家庭服務提供商來滿足該請求。HomeAdvisor預定價產品的收入也
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)

以毛計記錄，自2020年1月1日起生效。除了將收入從淨額改為毛收入外，HomeAdvisor預定價工作的收入確認時間也發生了變化，將晚於消費者連接收入，因為公司通常在服務專業人員代表公司完成工作之前無法記錄收入。自2020年1月1日起，Handy和HomeAdvisor預定價產品的毛收入報告發生了變化，導致收入增加了美元。20.8百萬美元和$51.3在截至2020年9月30日的三個月和九個月內分別為100萬美元。
遞延收入
遞延收入包括在公司業績之前收到的或合同規定應支付的款項。公司的遞延收入在每個報告期結束時按合同報告。當適用認購期或預期完成公司履約義務的期限不超過一年時，公司將遞延收入歸類為當期收入。截至2019年12月31日的當期和非當期遞延收入餘額為#美元。58.2百萬美元和$0.2分別為百萬美元。在截至2020年9月30日的9個月內，公司確認了$55.7截至2019年12月31日，包括在遞延收入餘額中的收入的100萬美元。在截至2019年9月30日的9個月內，本公司確認58.5截至2018年12月31日，包括在遞延收入餘額中的收入為100萬美元。截至2020年9月30日的當期和非當期遞延收入餘額為#美元。58.2百萬美元和$0.1分別為百萬美元。非當期遞延收入包括在隨附的合併資產負債表中的“其他長期負債”中。
實用的權宜之計和豁免
根據會計準則更新(ASU)第2014-09號所允許的實際權宜之計，從與客户的合同中獲得的收入，本公司不披露以下各項的未履行履約義務的價值：(I)最初預期期限為一年或更短的合同；(Ii)完全分配給未履行履約義務或根據系列指導核算的完全未履行承諾的可變對價合同；以及(Iii)公司確認收入的合同，其收入與公司有權為履行的服務開具發票的金額相同。(Ii)可變對價合同，完全分配給未履行的履約義務或完全未履行的承諾；以及(Iii)公司確認收入的合同，即公司有權為履行的服務開具發票的金額。
對於客户關係期限為一年或更短的銷售激勵計劃，公司已選擇實際的權宜之計，以支付所發生的成本。初始客户關係期限超過一年的資本化銷售佣金金額為$52.2百萬美元和$39.1分別於2020年9月30日和2019年12月31日達到100萬。流動和非流動資本化銷售佣金餘額計入合併資產負債表中的“其他流動資產”和“其他非流動資產”，金額為#美元。50.0百萬美元和$2.2百萬美元，以及$35.1百萬美元和$4.0百萬，分別於2020年9月30日和2019年12月31日。
信貸損失撥備和收入準備金
下表為截至2020年9月30日的9個月信貸損失準備變動情況：
2020年9月30日
(單位：千)
1月1日的餘額$19,066 
本期信貸損失準備金60,090 
從津貼中扣除的沖銷(53,208)
已收集的追討款項1,883 
9月30日的餘額$27,831 
收入儲備曾經是$2.0百萬美元和$1.2分別於2020年9月30日和2019年12月31日達到100萬。信貸損失撥備和收入準備金總額為#美元。29.8百萬美元和$20.3分別截至2020年9月30日和2019年12月31日。
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)

採用新的會計公告
通過ASU第2016-13號，《金融工具-信用損失》(主題326)：金融工具信用損失的計量
本公司採用ASU第2016-13號 自2020年1月1日起生效。ASU 2016-13號用“預期損失”模型取代了“已發生損失”方法，在該模型下，公司將根據預期損失而不是已發生損失來確認津貼。公司採用了ASU編號2016-13使用修改後的回溯性方法不是的因收養而產生的累積效果。採用ASU第2016-13號文件並未對本公司的合併財務報表產生實質性影響。
通過ASU第2019-12號文件，所得税(主題740)：簡化所得税會計
本公司採用ASU No.2019年-12年自2020年1月1日起生效，簡化了所得税的會計處理，消除了ASC 740中的某些例外情況，所得税, 並澄清了當前指導意見的某些方面，以促進報告實體之間的一致性。ASU第2019-12號中的大多數修正案要求在前瞻性的基礎上實施，而某些修正案必須在追溯或修改的追溯基礎上實施。本公司於2020年1月1日通過了ASU 2019-12號文件，對那些不具有前瞻性的修訂採用了修改後的追溯基礎。ASU編號2019-12的採用並未對本公司的合併財務報表產生實質性影響。
重新分類
上一年度的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
注2-所得税
該公司被納入IAC的税務集團，用於提交聯邦和合並的州所得税申報單。在呈列的所有期間，本公司的所得税優惠/撥備均按獨立、獨立的報税表計算，而根據此基礎計算的本公司應佔綜合聯邦和州税報税負債/應收賬款中向IAC支付和從IAC退還的款項已反映在隨附的綜合現金流量表中的經營活動現金流量中。本公司與IAC之間的分税協議規定了雙方在税務問題上各自的權利、責任和義務，包括對公司應繳税款的責任、退税的權利、税收屬性的分配以及其他事項，因此最終決定了應付給IAC的所得税金額或應從IAC收取的所得税金額。根據分税協議目前應付或應收税金與現行税項撥備之間的任何差額，在綜合現金流量表內的綜合股東權益及融資活動表中反映為對額外實收資本的調整，而該等税項撥備是以獨立、獨立的GAAP回報基準計算的。
在每個中期結束時，公司都會估計年度預期有效所得税税率，並將該税率應用於年初至今的普通收益或虧損。與重大、非常或非常項目相關的所得税撥備或優惠(如果適用)將在扣除相關税收影響後單獨報告或報告，在其發生的過渡期單獨計算和確認。此外，已制定的税法或税率、納税狀況、對年初遞延税項資產在未來幾年可變現的判斷或未確認的税收優惠的變化的影響在發生變化的過渡期確認。
在計算每個中期的年度預期有效所得税税率時，需要某些估計和假設，包括但不限於本年度的預期税前收入(或虧損)、對在外國司法管轄區賺取和納税的收入(和/或虧損)比例的預測、永久性和臨時性差異，以及本年度產生的遞延税項資產變現的可能性。用於計算所得税撥備或收益的會計估計可能會隨着新事件的發生、獲得更多經驗、獲得更多信息或公司税務環境的變化而發生變化。如果預期的年度有效所得税税率在一個季度發生變化，這種變化對前幾個季度的影響包括在發生變化的季度的所得税撥備/優惠中。
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)

截至2020年9月30日止三個月，本公司錄得所得税優惠$11.7這主要是由於行使和授予基於股票的獎勵而產生的超額税收優惠。截至2020年9月30日止九個月，本公司錄得所得税優惠$17.6百萬美元，主要是由於行使和授予基於股票的獎勵而產生的超額税收優惠，以及由於無限期無形資產的國家税率真實上調而減少的遞延税款。截至2019年9月30日止三個月，本公司錄得所得税撥備為$4.9百萬美元，這代表着有效的所得税税率為21%，接近21%的法定税率，主要是由於未受益的外國損失和國家税收，但被行使和授予股票獎勵產生的研究抵免和額外税收所抵消。截至2019年9月30日的9個月，儘管税前收入，公司仍記錄了所得税優惠為$7.1這主要是由於行使和授予基於股票的獎勵而產生的超額税收優惠。
該公司確認與所得税條款中未確認的税收優惠相關的利息和罰金(如果適用)。利息和罰金的應計費用並不重要。
由於之前向IAC提交了單獨的公司和綜合納税申報單，該公司經常在所得税領域接受聯邦、州、地方和外國當局的審計。這些審計包括質疑收入和扣除額的時間和數額，以及收入和扣除額在不同税收管轄區之間的分配情況。美國國税局(Internal Revenue Service)已基本完成對截至2010年12月31日至2016年12月31日的IAC聯邦所得税申報單的審計，其中包括公司的運營。美國國税局於2020年第二季度開始對截至2017年12月31日的年度進行審計。2010年至2012年和2013年至2017年的訴訟時效分別延長至2021年5月31日和2021年12月31日。從2009年開始，在其他不同司法管轄區提交的報税表可以在不同的納税年度進行審查。應付所得税包括未確認的税收優惠，這些優惠被認為足以支付審查上一年納税申報單後可能產生的評估。本公司在評估和估計其税收狀況和税收優惠時會考慮許多因素，這些因素可能無法準確預測實際結果，因此可能需要定期調整。儘管管理層目前認為，未確認税收優惠的期間變化以及在審計中提出的問題得到解決後支付的金額與以前撥備的金額之間的差異(如果有的話)不會對公司的流動性、經營業績或財務狀況產生實質性影響，但這些事項受到固有不確定性的影響，管理層對這些事項的看法未來可能會發生變化。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，未確認的税收優惠，包括利息$4.2百萬美元和$4.1在IAC的綜合納税申報文件中，分別有100萬人被包括在未確認的税務頭寸中，這些頭寸包括在IAC的綜合納税申報文件中。如果2020年9月30日未確認的税收優惠隨後得到確認，所得税撥備將減少美元。4.1百萬截至2019年12月31日的可比金額為$4.0百萬該公司認為，其未確認的税收優惠有可能減少#美元。0.5到2021年9月30日，由於和解，所有這些都將減少所得税撥備。
本公司定期評估遞延税項資產的變現能力，並考慮所有可獲得的證據，包括(在適用範圍內)先前累計虧損的性質、頻率和嚴重程度、對未來應納税收入的預測、納税申報狀況、法定結轉期限、可用税務籌劃和歷史經驗。截至2020年9月30日，該公司在美國聯邦和州擁有的遞延税金總額為$190.1公司預計將在更可能的基礎上充分利用的100萬歐元。其中，$65.2百萬美元將用於未來沖銷遞延税項負債和剩餘的遞延税項淨資產#美元。124.9根據對未來應税收入的預測，將使用100萬美元。
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)

注3-金融工具與公允價值計量
可交易債務證券
截至2020年9月30日，目前可供出售的可交易債務證券如下：
攤銷
成本		毛
未實現
收益		毛
未實現
損失		公允價值
 (單位：千)
國庫券貼現票據$49,991 $1 $— $49,992 
可供出售的可交易債務證券總額$49,991 $1 $— $49,992 
“公司”做到了不是的截至2019年12月31日，我不持有任何可供出售的可交易債務證券。
截至2020年9月30日被歸類為當前可供出售的債務證券的合同到期日在一年內。
公允價值計量
該公司將其按公允價值計量的金融工具歸類到公允價值層次中，以優先考慮在為資產或負債定價時使用的投入。公允價值層次的三個層次是：
•第一級：從獨立來源獲得的可觀察到的投入，例如活躍市場中相同資產和負債的報價。
•第二級：可直接或間接觀察到的其他投入，如活躍市場中類似資產或負債的市場報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的市場報價，以及主要源自可觀察市場數據或得到可觀察市場數據證實的投入。本公司二級金融資產的公允價值主要來自可能交易不活躍的相同標的證券的可觀察市場價格。這些證券中的某些可能具有不同於多個市場數據來源的市場價格，在這種情況下使用平均市場價格。
•第三級：不可觀察到的輸入，幾乎沒有市場數據，需要公司根據當時可獲得的最佳信息，就市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設制定自己的假設。
下表列出了該公司按公允價值經常性計量的金融工具：
2020年9月30日
相同資產活躍市場報價(一級)重要的其他可觀察到的輸入
(二級)		不可觀測的重要輸入
(第三級)		總計
公允價值
量測
(單位：千)
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$269,013 $— $— $269,013 
國庫券貼現票據— 474,976 — 474,976 
定期存款— 2,988 — 2,988 
有價證券：
國庫券貼現票據— 49,992 — 49,992 
總計$269,013 $527,956 $— $796,969 
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)

2019年12月31日
相同資產活躍市場報價(一級)重要的其他可觀察到的輸入
(二級)		不可觀測的重要輸入
(第三級)		總計
公允價值
量測
(單位：千)
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$291,810 $— $— $291,810 
定期存款— 23,040 — 23,040 
總計$291,810 $23,040 $— $314,850 
在非經常性基礎上按公允價值計量的資產
公司的非金融資產，如商譽、無形資產、淨資產、資本化軟件、租賃改進和設備，只有在確認減值時才會調整為公允價值。此類公允價值計量主要基於第三級投入。
僅為披露目的而按公允價值計量的金融工具
下表列出了按公允價值計量的金融工具的賬面價值和公允價值，僅供披露之用：
2020年9月30日2019年12月31日
賬面價值公允價值賬面價值公允價值
(單位：千)
長期債務的當期部分
$(13,750)$(13,750)$(13,750)$(13,681)
長期債務，淨額(a)
$(715,408)$(715,288)$(231,946)$(232,581)
_________________
(a)    在2020年9月30日和2019年12月31日，長期債務的賬面價值淨額包括未攤銷債務發行成本$8.0百萬美元和$1.8分別為百萬美元.
在2020年9月30日和2019年12月31日，長期債務(包括當前部分)的公允價值是使用可觀察到的市場價格或類似負債的指數(即二級投入)估計的。
注4-長期債務
長期債務包括：
 2020年9月30日2019年12月31日
 (單位：千)
3.875%ANGI集團2028年8月15日到期的高級債券(“高級債券”)；自2021年2月15日開始，每年2月15日和8月15日支付的利息
$500,000 $— 
安吉集團2023年11月5日到期定期貸款(“定期貸款”)237,188 247,500 
長期債務總額737,188 247,500 
減去：定期貸款的當前部分13,750 13,750 
減去：未攤銷債務發行成本8,030 1,804 
長期債務總額，淨額$715,408 $231,946 
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)

安吉集團高級筆記
2020年8月20日，公司的直接全資子公司ANGI Group，LLC(“ANGI Group”)發行了美元500高級債券的本金總額為2000萬美元，所得資金將用於一般公司用途，包括未來潛在的收購和資本返還。在2023年8月15日之前的任何時候，這些票據都可以贖回價格贖回，贖回價格相當於其本金的總和，外加應計未付利息和整體溢價。此後，如果在以下年份的8月15日開始的12個月內贖回，這些票據可以按以下規定的贖回價格贖回，另加其應計和未付利息(如果有)，直至適用的贖回日期：
年百分比
2023101.938 %
2024100.969 %
2025年及其後100.000 %
管理高級債券的契約包含一項契約，該契約將限制ANGI集團在發生違約或ANGI集團的擔保槓桿率(定義在契約中)超過時對借入資金產生留置權的能力，該契約將限制ANGI集團在發生違約或ANGI集團的擔保槓桿率(定義在契約中)超過時產生借款留置權的能力3.75設置為1.0。在2020年9月30日，沒有相應的限制。
定期貸款和安吉集團循環貸款
安吉是一項信貸協議的當事人，該協議將於2021年11月5日終止。信貸協議管理定期貸款和循環信貸安排(“循環貸款”)。於2020年8月12日，安吉集團與本公司、本公司屬信貸協議一方的其他附屬公司及信貸協議的其他各貸款方訂立合併協議，據此，安吉集團成為信貸協議下的繼任借款人，安吉家居服務公司在該協議下的義務終止。此外，於2020年8月12日，修訂了信貸協議中“允許無擔保比率債務”的定義，以取消對借款人的某些債務提供擔保的要求。
這筆定期貸款的未償還餘額為#美元。237.2百萬美元和$247.5分別於2020年9月30日和2019年12月31日達到100萬。每季度本金支付金額為$3.4截至2021年12月31日，百萬美元6.9截至2022年12月31日的一年期間的百萬美元和$10.3貸款到期日為百萬美元，最終金額為$161.6一百萬美元到期了。此外，在貸款期限內至少每季度支付一次利息。在2020年9月30日和2019年12月31日，定期貸款的利息都是LIBOR加1.50%，或1.66%和3.25%。根據安吉集團的綜合淨槓桿率，倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的利差可能會在未來一段時間內發生變化。
這筆定期貸款要求安吉集團保持綜合淨槓桿率不超過4.5至1.0，且最低利息覆蓋率不低於2.0至1.0(每種情況下均如信貸協議中所定義)。信貸協議還包含一些條款，這些條款將限制ANGI集團在發生違約或ANGI集團合併淨槓桿率超過時支付股息或進行分配的能力4.25設置為1.0。在2020年9月30日，沒有任何限制。
$250百萬循環貸款將於2023年11月5日到期。在2020年9月30日和2019年12月31日，有不是的循環貸款項下的未償還借款。未提取資金的年度承諾費是根據安吉集團最近一次報告的綜合淨槓桿率計算的，252020年9月30日和2019年12月31日均為基點。循環貸款項下的任何未來借款將根據安吉集團的選擇，按基準利率或倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)計息，每種情況下均加基於安吉集團綜合淨槓桿率的適用保證金。金融契約和其他契約與定期貸款的契約相同。
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)

泰爾的高級筆記M貸款及循環融資由安吉集團若干全資擁有的重要國內附屬公司擔保，而安吉集團在定期貸款及循環融資項下的責任以安吉集團及擔保人的實質所有資產作抵押，但若干例外情況除外。循環融資項下的定期貸款及未償還借款(如有)彼此排名相同，並在信貸協議下為借款提供擔保的資產價值範圍內，優先於優先票據。
長期債務到期日
下表彙總了截至2020年9月30日的長期債務到期日：
 (單位：千)
2020年剩餘時間$3,438 
202113,750 
202227,500 
2023192,500 
2028500,000 
總計737,188 
減去：定期貸款的當前部分13,750 
減去：未攤銷債務發行成本8,030 
長期債務總額，淨額$715,408 
注5-累計其他綜合損失
下表列出了累計其他綜合虧損的組成部分：
截至9月30日的三個月，
20202019
外方
通貨
翻譯
調整，調整		累積
其他
綜合損失		外方
通貨
翻譯
調整，調整		累積
其他
綜合
損失
(單位：千)
7月1日的餘額$(2,740)$(2,740)$(1,482)$(1,482)
其他綜合收益(虧損)1,755 1,755 (2,681)(2,681)
9月30日的餘額$(985)$(985)$(4,163)$(4,163)

截至9月30日的9個月，
20202019
外方
通貨
翻譯
調整，調整		累積
其他
綜合損失		外方
通貨
翻譯
調整，調整		可供出售債務證券的未實現收益(虧損)累積
其他
綜合
損失
(單位：千)
1月1日的餘額$(1,379)$(1,379)$(1,864)$3 $(1,861)
其他全面收益(虧損)394 394 (2,299)(3)(2,302)
9月30日的餘額$(985)$(985)$(4,163)$— $(4,163)
在2020年9月30日和2019年9月30日，都有不是的累計其他綜合虧損的税收優惠或撥備。
17
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安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)

注6-每股收益
下表列出了ANGI和HomeServices股東應佔基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法：
 截至9月30日的三個月，
 20202019
 基本型稀釋基本型稀釋
 (單位為千，每股數據除外)
分子：
淨收益$5,203 $5,203 $18,324 $18,324 
可歸因於非控股權益的淨收益(731)(731)(325)(325)
ANGI HomeServices Inc.股東應佔淨收益
$4,472 $4,472 $17,999 $17,999 
分母：
加權平均已發行基本股票497,501 497,501 505,836 505,836 
稀釋證券(A)(B)
— 17,218 — 6,241 
每股收益的分母-加權平均股票
497,501 514,719 505,836 512,077 
ANGI HomeServices Inc.股東應佔每股收益：
每股收益$0.01 $0.01 $0.04 $0.04 

截至9月30日的9個月，
20202019
基本型稀釋基本型稀釋
(單位為千，每股數據除外)
分子：
淨收益$9,230 $9,230 $35,409 $35,409 
可歸因於非控股權益的淨收益(1,049)(1,049)(473)(473)
ANGI HomeServices Inc.股東應佔淨收益
$8,181 $8,181 $34,936 $34,936 
分母：
加權平均已發行基本股票497,574 497,574 505,661 505,661 
稀釋證券(A)(B)
— 13,901 — 12,955 
每股收益的分母-加權平均股票
497,574 511,475 505,661 518,616 
ANGI HomeServices Inc.股東應佔每股收益：
每股收益$0.02 $0.02 $0.07 $0.07 
________________________
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)

(a)    如果影響是稀釋的，已發行的加權平均普通股包括假定行使股票增值權、股票期權和附屬計價股本以及歸屬限制性股票單位(“RSU”)時將發行的增量股票。截至2020年9月30日的三個月和九個月，1.4百萬和5.4分別有100萬種潛在稀釋證券被排除在稀釋每股收益的計算之外，因為它們被計入將是反稀釋的。截至2019年9月30日的三個月和九個月，6.4百萬和6.0在計算每股稀釋證券時，分別有100萬股潛在稀釋證券被排除在外，因為它們的納入將是反稀釋的。
(b)    基於市場的獎勵和基於業績的股票單位(“PSU”)被認為是或有發行的股票。在以下情況下，行使或歸屬基於市場的獎勵和PSU可發行的股份計入每股收益的分母，前提是(I)已滿足適用的市場或業績條件，以及(Ii)計入基於市場的獎勵和PSU對各自的報告期具有攤薄作用。截至2020年9月30日的三個月和九個月，1.2由於未滿足市場或業績條件，因此在計算稀釋後每股收益時不包括百萬股相關的基於市場的獎勵和PSU。截至2019年9月30日的三個月和九個月，4.8由於未滿足市場或業績條件，因此在計算稀釋後每股收益時不包括百萬股相關的基於市場的獎勵和PSU。
注7-細分市場信息
本公司在確定其經營部門時採用的總體理念是以與以下內容一致的方式呈現財務信息：首席運營決策者如何看待業務；業務在部門管理方面是如何組織的；以及業務在目標市場方面的重點。
下表列出了按可報告部門劃分的收入：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
(單位：千)
收入：
北美
$372,226 $339,144 $1,053,775 $945,538 
歐洲
17,687 18,214 54,849 59,159 
總計
$389,913 $357,358 $1,108,624 $1,004,697 
下表列出了按服務類型分類的公司各部門的收入：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
(單位：千)
北美
市場：
消費者連接收入(a)
$287,568 $252,552 $800,047 $695,370 
服務專業會員制訂閲收入
12,195 15,995 38,989 48,697 
其他收入6,944 4,915 19,620 11,186 
市場總收入
306,707 273,462 858,656 755,253 
廣告和其他收入(b)
65,519 65,682 195,119 190,285 
北美總收入
372,226 339,144 1,053,775 945,538 
歐洲
消費者連接收入(c)
14,006 14,125 43,640 46,480 
服務專業會員制訂閲收入3,278 3,465 9,792 10,820 
廣告和其他收入403 624 1,417 1,859 
歐洲總收入
17,687 18,214 54,849 59,159 
總收入
$389,913 $357,358 $1,108,624 $1,004,697 
________________________
(a)    包括服務專業人士為消費者匹配支付的費用，以及通過HomeAdvisor和Handy平臺獲得的預定價工作的收入。
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(未經審計)

(b)    包括Angie‘s List從簽訂廣告合同的專業服務人員那裏獲得的收入，從消費者那裏獲得的Angie’s List會員訂閲費，以及來自mHelpDesk和HomeStars的收入。
(c)這筆費用包括服務專業人士為消費者比賽支付的費用。
按地理位置劃分的收入取決於客户所在的位置。有關收入和長期資產的地理信息如下所示。
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
(單位：千)
收入：
美國
$368,082 $335,230 $1,041,903 $934,409 
所有其他國家
21,831 22,128 66,721 70,288 
總計
$389,913 $357,358 $1,108,624 $1,004,697 

2020年9月30日2019年12月31日
(單位：千)
長期資產(不包括商譽、無形資產和ROU資產)：
美國
$94,341 $95,822 
所有其他國家
9,982 7,539 
總計
$104,323 $103,361 
下表按可報告部門列出營業收入(虧損)和調整後的EBITDA：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
(單位：千)
營業收入(虧損)：
北美
$295 $27,194 $8,377 $40,409 
歐洲
(3,314)(2,468)(10,048)(7,921)
總計
$(3,019)$24,726 $(1,671)$32,488 

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
(單位：千)
調整後的EBITDA(d):
北美
$40,454 $60,509 $136,886 $151,804 
歐洲
$(1,967)$(1,586)$(6,066)$(4,270)
________________________
(d)    該公司的主要財務衡量標準是調整後的EBITDA，其定義為營業收入，不包括：(1)基於股票的薪酬支出；(2)折舊；(3)與收購相關的項目，包括無形資產的攤銷以及商譽和無形資產的減值(如果適用)。該公司相信，這一衡量標準對分析師和投資者是有用的，因為這一衡量標準使本公司的業績與其競爭對手的業績進行了更有意義的比較。上述項目不包括在本公司調整後的EBITDA指標中，因為這些項目本質上是非現金項目。調整後的EBITDA有一定的侷限性，因為它排除了這些費用的影響。
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(未經審計)

下表對公司可報告部門的營業收入(虧損)和ANGI HomeServices Inc.股東應佔調整後EBITDA的淨收益進行了核對：
截至2020年9月30日的三個月
操作
收入(虧損)		基於股票的
補償費用		折舊攤銷
無形資產		調整後
EBITDA
(單位：千)
北美$295 $14,599 $12,767 $12,793 $40,454 
歐洲(3,314)$98 $1,154 $95 $(1,967)
營業虧損(3,019)
利息支出(3,699)
其他收入，淨額223 
所得税前虧損(6,495)
所得税優惠11,698 
淨收益5,203 
可歸因於非控股權益的淨收益(731)
ANGI HomeServices Inc.股東應佔淨收益$4,472 

截至2019年9月30日的三個月
操作
收入(虧損)		基於股票的
補償費用		折舊攤銷
無形資產		調整後
EBITDA
(單位：千)
北美$27,194 $8,648 $10,690 $13,977 $60,509 
歐洲(2,468)$136 $554 $192 $(1,586)
營業收入24,726 
利息支出(3,007)
其他收入，淨額1,505 
所得税前收益23,224 
所得税撥備(4,900)
淨收益18,324 
可歸因於非控股權益的淨收益(325)
ANGI HomeServices Inc.股東應佔淨收益$17,999 
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(未經審計)

截至2020年9月30日的9個月
操作
收入(虧損)		基於股票的
補償費用		折舊攤銷
無形資產		調整後
EBITDA
(單位：千)
北美$8,377 $54,406 $35,531 $38,572 $136,886 
歐洲(10,048)$625 $3,083 $274 $(6,066)
營業虧損(1,671)
利息支出(7,593)
其他收入，淨額856 
所得税前虧損(8,408)
所得税優惠17,638 
淨收益9,230 
可歸因於非控股權益的淨收益(1,049)
ANGI HomeServices Inc.股東應佔淨收益$8,181 

截至2019年9月30日的9個月
操作
收入(虧損)		基於股票的
補償費用		折舊攤銷
無形資產		調整後
EBITDA
(單位：千)
北美$40,409 $45,107 $25,124 $41,164 $151,804 
歐洲(7,921)$479 $1,915 $1,257 $(4,270)
營業收入32,488 
利息支出(8,964)
其他收入，淨額4,823 
所得税前收益28,347 
所得税優惠7,062 
淨收益35,409 
可歸因於非控股權益的淨收益(473)
ANGI HomeServices Inc.股東應佔淨收益$34,936 
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(未經審計)

注8-合併財務報表明細
現金及現金等價物和限制性現金
下表對合並資產負債表中報告的現金和現金等價物以及限制性現金與合併現金流量表中顯示的總額進行了對賬：
2020年9月30日2019年12月31日2019年9月30日2018年12月31日
(單位：千)
現金和現金等價物$855,044 $390,565 $402,914 $336,984 
包括在其他流動資產中的受限現金392 504 1,421 1,417 
包括在其他非流動資產中的限制性現金429 409 403 420 
現金和現金等價物總額，以及合併現金流量表上顯示的限制性現金$855,865 $391,478 $404,738 $338,821 
截至2020年9月30日和2019年12月31日，其他流動資產中包括的限制性現金主要包括與公司信用卡相關的存款。包括在其他流動資產中的受限現金2019年9月30日和2018年12月31日 p通常由現金擔保信用證和與公司信用卡相關的押金組成。
列報所有期間的其他非流動資產所包括的限制性現金包括與租賃有關的存款。
累計攤銷和折舊
下表提供了合併資產負債表內的累計攤銷和折舊：
資產類別2020年9月30日2019年12月31日
 (單位：千)
包括在其他非流動資產中的使用權資產$35,511 $19,416 
資本化的軟件、租賃改進和設備$93,842 $68,227 
無形資產$157,999 $141,208 

其他收入，淨額
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2020201920202019
 (單位：千)
利息收入$129 $2,103 $1,561 $6,378 
出售企業的虧損— — (273)(142)
匯兑損益88 278 (256)606 
與便利收購有關的賠償索賠的按市值計算的損失— (945)(181)(1,999)
其他6 69 5 (20)
其他收入，淨額$223 $1,505 $856 $4,823 
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(未經審計)

注9-或有事件
在正常業務過程中，本公司是各種訴訟的當事人。本公司在確定可能出現不利結果且損失可合理估計時，為特定的法律事項建立準備金。管理層還確定了公司認為不可能出現不利結果的某些其他法律問題，因此，不是的儲備已經建立。儘管管理層目前認為解決針對本公司的索賠(包括合理可能出現不利結果的索賠)不會對本公司的流動性、經營業績或財務狀況產生實質性影響，但這些事項受到固有不確定性的影響，管理層對這些事項的看法未來可能會改變。該公司還評估其他或有事項，包括所得税和非所得税或有事項，以評估不利結果的可能性和估計的潛在虧損程度。有可能一個不利的結果是一或更多此類訴訟或其他意外情況可能會對公司的流動性、經營結果或財務狀況產生實質性影響。見“注2--所得税獲取與所得税或有事項相關的更多信息。
注10-與IAC的關聯方交易
在IAC的HomeAdvisor業務和Angie‘s List，Inc.於2017年9月29日合併後，本公司和IAC達成了某些協議，以管理我們與IAC的關係。這些協議包括：出資協議；投資者權利協議；服務協議；税收分享協議；以及員工事務協議。
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月裏，該公司被收取了$1.3百萬美元和$3.6百萬美元；及$1.0百萬美元和$3.7根據服務協議提供的服務，IAC將分別支付100萬美元。有不是的截至2020年9月30日或2019年12月31日，服務協議規定的未償還應收款或應付款。
此外，該公司將辦公空間轉租給IAC，並向IAC收取#美元。0.5百萬美元和$1.4百萬美元；及$0.5百萬美元和$1.0截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的租金分別為100萬美元。在2020年9月30日和2019年9月30日，都有不到1美元的未付應收賬款。0.1根據分租協議，IAC應支付1000萬美元，隨後於各自的第四季度全額支付。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司有未付應付款項$0.6百萬美元和$0.2根據分税協議，應收國際會計準則下的應計費用和其他流動負債分別為600萬美元，計入隨附的綜合資產負債表中的“應計費用和其他流動負債”。一共有$3.1在截至2020年9月30日的9個月內，根據本協議從IAC收到的退款為100萬美元。有不是的在截至2020年9月30日的三個月內，根據本協議向IAC付款或從IAC退款。2019年第一季度，11.4根據這項協議，向IAC支付了100萬美元。
截至2020年9月30日的三個月和九個月，0.1百萬和0.3根據員工事宜協議，ANGI和HomeServices B類普通股分別向IAC發行了100萬股，作為ANGI和HomeServices員工行使和歸屬IAC股權獎勵而發行的IAC普通股的報銷。截至2019年9月30日的三個月和九個月，0.1百萬和0.5根據員工事項協議，ANGI HomeServices B類普通股分別向IAC發行了100萬股。
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第二項：第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

一般信息
管理概述
安吉家居服務公司(“安吉家居服務公司”、“我們家居服務公司”、“我們的家居服務公司”或“我們的家居服務公司”)將500個不同類別的優質家居服務專業人士與消費者聯繫在一起，從維修和改建到清潔和美化，不一而足。超過23萬名家政服務專業人員通過ANGI HomeServices的平臺積極尋找客户匹配、完成工作或做廣告，消費者每年至少向我們的一個品牌尋求專業服務，為超過2500萬個項目尋找專業人員。我們已經與HomeAdvisor、Angie‘s List、Handy和Fixd Repair等品牌建立了品類轉換產品。
該公司有兩個經營部門：(I)北美(美國和加拿大)，包括HomeAdvisor、Angie‘s List、Handy、mHelpDesk、HomeStars和Fixd Repair；(Ii)歐洲，包括Travaux、MyHammer、MyBuilder、Werkpot和Instapro。
有關公司經營業務的更詳細描述，請參閲公司截至2019年12月31日的10-K表格年度報告。
定義的術語和運營指標：
除非另有説明或上下文另有要求，否則本季度報告中使用的某些術語(包括我們用於管理業務的主要運營指標)定義如下：
•市場收入包括來自HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair國內市場的收入，包括消費者匹配的消費者連接收入、通過HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平臺獲得的預定價工作收入以及服務專業會員訂閲收入。它排除了Angie‘s List、mHelpDesk和HomeStars的收入。從2020年1月1日起，Fixd Repair已從廣告業務轉移到Marketplace，其他金額和前一年的金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
•廣告及其他 營業收入包括Angie的榜單收入(根據合同從服務專業人士那裏獲得的廣告收入和消費者的會員訂閲費)，以及來自mHelpDesk和HomeStars的收入。
•Marketplace服務請求已完全完成並向HomeAdvisor提交了國內客户服務請求，其中包括通過HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平臺採購的預定價工作。
•市場貨幣化交易-完全完成並向HomeAdvisor提交國內客户服務請求，這些請求與服務專業人員匹配並由服務專業人員支付，其中包括在此期間通過HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平臺採購的預定價工作。
•市場交易服務專業人員(“市場交易服務專業人員”)是本季度HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair的家政服務專業人員支付消費者配對費用或執行通過HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平臺提供的工作的人數。
•廣告服務專業人員(“廣告服務提供商”)是指Angie在期末簽訂廣告合同的服務專業人員名單中的總人數。
•高級註釋-2020年8月20日，本公司直接全資子公司安吉集團有限責任公司(以下簡稱安吉集團)發行了5億美元2028年8月15日到期的3.875釐優先債券，從2021年2月15日開始，每年2月15日和8月15日支付利息。此次發行所得資金將用於一般企業用途，包括未來的潛在收購和資本返還。
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•定期貸款-截止日期為2023年11月5日。截至2020年9月30日，定期貸款的未償還餘額為2.372億美元，需要每季度支付本金。根據2020年8月12日簽訂的聯貸協議，安吉集團成為該定期貸款的繼任借款人，安吉家居服務公司在該貸款項下的義務終止。於2020年9月30日和2019年12月31日，該定期貸款的利息均為倫敦銀行同業拆借利率加1.50%。於2020年9月30日和2019年12月31日的利率分別為1.66%和3.25%。
•循環設施-ANGI集團2.5億美元的循環信貸安排將於2023年11月5日到期。根據2020年8月12日簽訂的合併協議，安吉集團成為循環貸款項下的繼任借款方，安吉家居服務公司在循環貸款項下的義務終止。於2020年9月30日及2019年12月31日，循環貸款項下並無未償還借款。
經營成果的構成要素
營業收入
Marketplace收入主要來自(I)消費者連接收入，其中包括HomeAdvisor服務專業人員為消費者配對支付的費用(無論服務專業人員最終是否提供所要求的服務)，以及通過HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平臺獲得的工作費用，以及(Ii)HomeAdvisor服務專業會員訂閲費。消費者連接收入因多種因素而異，包括所請求的服務、提供的產品體驗和服務的地理位置。廣告和其他收入主要來自(I)向服務專業人員銷售基於時間的網站、移動和呼叫中心廣告，(Ii)來自消費者的會員費和(Iii)服務保修訂閲和其他服務。
在2020年1月1日之前，Handy錄得淨營收。自2020年1月1日起，我們修改了隨手服務條款和條件，使隨手提供服務的合同關係由隨手而不是服務專業人員來承擔，隨手與服務專業人員之間的合同關係由隨手而非消費者來承擔。消費者直接通過便攜平臺請求服務併為此類服務付費，然後便攜通過從事通常提供此類服務的貿易、職業和/或企業的獨立建立的家庭服務提供商來滿足請求。合同條款的這一變化要求毛收入會計處理從2020年1月1日起生效。此外，在某些任務的情況下，HomeAdvisor提供預定價的產品，消費者可以通過HomeAdvisor平臺請求服務，並直接向HomeAdvisor支付服務費用。然後，HomeAdvisor通過從事通常提供此類服務的行業、職業和/或企業的獨立建立的家庭服務提供商來滿足該請求。自2020年1月1日起，HomeAdvisor預定價產品的收入也將按毛計算。除了將收入的顯示方式從淨值改為毛收入外，HomeAdvisor預定價工作的收入確認時間也發生了變化，將晚於消費者連接收入，因為我們通常在服務專業人員代表我們完成工作之前無法記錄收入。自2020年1月1日起，Handy和HomeAdvisor預定價產品的毛收入報告發生了變化，導致截至2020年9月30日的三個月和九個月的收入分別增加了2080萬美元和5130萬美元。
運營成本和費用：
•收入成本-主要包括向獨立服務專業人員支付款項，這些專業人員通過HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平臺執行根據預定價安排簽約的工作，信用卡處理費、補償費用和Fixd Repair執行的服務工作的其他與員工相關的成本，以及託管費。
•銷售和營銷費用-主要包括廣告支出，其中包括支付給搜索引擎的在線營銷費用、主要是電視廣告的線下營銷、與合作伙伴相關的支付給那些將流量引導至我們品牌的人的費用、薪酬支出(包括基於股票的薪酬支出)和我們銷售人員和營銷人員的其他與員工相關的成本，以及設施成本。
•一般和行政費用-主要包括從事行政管理、財務、法律、税務、人力資源和客户服務職能的人員的薪酬支出(包括股票薪酬支出)和其他與員工相關的成本，專業服務費(包括與收購有關的交易相關成本)、壞賬支出、軟件許可和維護成本以及設施成本。我們的客户服務職能包括為我們的服務專業人員和消費者提供支持的人員。
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目錄
•產品開發費用-主要包括薪酬支出(包括基於股票的薪酬支出)和其他與員工相關的成本，這些成本沒有資本化，用於從事產品供應和相關技術的設計、開發、測試和增強的人員，軟件許可和維護成本以及設施成本。
非公認會計準則財務指標
調整後的利息、税項、折舊及攤銷前收益(“調整後EBITDA”)是一項非公認會計準則的財務指標。參見“財務報告原則對於調整後EBITDA的定義以及ANGI股東應佔淨收益與截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月合併調整後EBITDA的營業(虧損)收入的對賬。
概述-綜合結果
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2020$CHANGE%變化20192020$CHANGE%變化2019
 (美元/美元，單位：萬美元)
收入：
北美$372,226 $33,082 10 %$339,144 $1,053,775 $108,237 11 %$945,538 
歐洲17,687 (527)(3)%18,214 54,849 (4,310)(7)%59,159 
總計$389,913 $32,555 9 %$357,358 $1,108,624 $103,927 10 %$1,004,697 
營業收入(虧損)：   
北美$295 $(26,899)(99)%$27,194 $8,377 $(32,032)(79)%$40,409 
歐洲(3,314)(846)(34)%(2,468)(10,048)(2,127)(27)%(7,921)
總計$(3,019)$(27,745)NM$24,726 $(1,671)$(34,159)NM$32,488 
調整後的EBITDA：    
北美$40,454 $(20,055)(33)%$60,509 $136,886 $(14,918)(10)%$151,804 
歐洲(1,967)(381)(24)%(1,586)(6,066)(1,796)(42)%(4,270)
總計$38,487 $(20,436)(35)%$58,923 $130,820 $(16,714)(11)%$147,534 
________________________
NM=沒有意義。
截至2020年9月30日的三個月：
•收入增加了3260萬美元，增幅為9%，北美地區的收入增長了3310萬美元，增幅為10%，但歐洲收入下降了50萬美元，增幅為3%，部分抵消了這一增長。北美地區的收入增長是由Marketplace收入增加3320萬美元(或12%)推動的，廣告和其他收入減少了20萬美元，部分抵消了這一增長。
•營業收入減少2770萬美元，至虧損300萬美元，主要原因是調整後的EBITDA減少2040萬美元，如下所述，以及基於股票的薪酬支出增加590萬美元和折舊270萬美元，但被無形資產攤銷減少130萬美元部分抵消。基於股票的薪酬支出增加的主要原因是自2019年以來發行了新的股權獎勵，並在2019年第三季度逆轉了與某些未歸屬的績效獎勵相關的760萬美元的費用，但與2017年9月29日IAC的HomeAdvisor業務和Angie‘s List，Inc.的合併相關的修改費用減少了220萬美元(“組合”)，部分抵消了這一增加。折舊增加的主要原因是對資本化軟件的投資，以支持我們的產品和服務，以及與額外辦公空間相關的租賃改善。無形資產攤銷的減少主要是由於某些無形資產在2019年完全攤銷而費用降低。
•調整後的EBITDA下降35%，至3850萬美元，儘管收入增加主要是因為一個收入成本增加，固定價格投資增加，薪酬支出增加，由於Marketplace收入增加，壞賬支出增加360萬美元。
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目錄
截至2020年9月30日的9個月：
•營收增加1.039億美元，增幅10%，北美市場增長1.082億美元，增幅11%，但歐洲業務下降430萬美元，增幅7%，部分抵消了這一增長。北美地區的收入增長是由Marketplace收入增加1.034億美元(或14%)和廣告及其他收入增加480萬美元(或3%)推動的。
•營業收入減少3420萬美元，至虧損170萬美元，主要原因是調整後EBITDA減少1670萬美元(如下所述)，折舊增加1160萬美元，基於股票的薪酬支出增加940萬美元，但無形資產攤銷減少360萬美元部分抵消了這一影響。折舊和基於股票的薪酬增加以及無形資產攤銷減少主要是由於上述三個月討論中描述的因素。
2020年第一季度，該公司記錄了額外的基於股票的薪酬支出590萬美元，與之前發佈的HomeAdvisor未歸屬獎勵有關，這些獎勵因合併而進行了修改。與這些裁決有關的初步改裝費用為1.399億美元。累計590萬美元的調整包括增加340萬美元，以調整剩餘未歸屬賠償的沒收，以及250萬美元，以更正按期間分配的費用。這一調整主要影響了一般和行政費用。對前期的影響是微不足道的。
•調整後的EBITDA下降了11%，降至1.308億美元，儘管收入增加的主要原因是收入成本增加，增加了1,080萬美元由於市場收入增加而產生的壞賬支出，新冠肺炎對預期的信貸損失和廣告公司的預期損失的影響，以及歐洲虧損的增加。
新冠肺炎更新
被世界衞生組織宣佈為“大流行”的新冠肺炎疫情對本公司的影響各不相同。與新冠肺炎疫情有關的事態發展和旨在遏制疫情蔓延的措施在多大程度上繼續影響本公司的業務、財務狀況和經營業績，將取決於未來的事態發展。所有這些事態發展都具有高度的不確定性，其中許多都不是本公司所能控制的，包括傳染的速度、有效的預防措施和可能的治療措施的制定和實施、政府和其他旅行限制措施的範圍、酌情服務(包括由我們的某些服務專業人員提供的服務)和其他活動，以及公眾對這些事態發展的反應。例如，這些發展和措施導致我們開展業務的經營環境發生了迅速和不利的變化，以及新冠肺炎疫情對短期和長期經濟影響的重大不確定性，這些都對我們預測業績和及時有效應對與新冠肺炎疫情相關的趨勢的能力產生了不利影響。全球疫情和旨在遏制病毒傳播的措施持續對消費者信心、可自由支配支出水平以及消費者與其他消費者、銷售商和服務提供商面對面互動的意願產生不利影響的時間越長(進而對公司各種產品和服務的需求產生不利影響)，對公司的業務、財務狀況和經營結果的不利影響可能就越大，公司試圖彌補延遲或損失的收入的能力就越有限。
2020年3月，公司的服務需求下降，主要是由於某些類別的工作(特別是可自由支配的室內項目)的需求減少所致s)。在2020年第二季度，E公司的服務需求出現反彈，超過了新冠肺炎之前的增長水平，原因是房主的需求增加，由於採取了減少新冠肺炎傳播的措施，這些房主花了更多的時間呆在家裏。2020年第三季度，公司對家居服務的需求持續強勁。然而，許多服務專業人員的業務受到勞動力和物質限制的不利影響，許多服務專業人員承擔新業務的能力有限，這對公司將增加的服務請求貨幣化的能力產生了負面影響。
另外，美國代表美國，Ents 94%的公司在截至2020年9月30日的三個月和九個月裏，公司的收入都經歷了新冠肺炎病毒的顯著捲土重來，在2020年9月30日之後的幾周裏，報告的感染水平達到了創紀錄的水平。歐洲是公司產品和服務的第二大市場，新冠肺炎也出現了戲劇性的復甦。這種復甦以及旨在遏制其蔓延的措施可能會導致服務請求的持續多變性和/或由於服務專業限制而降低我們將服務請求貨幣化的能力，其中一項或兩項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
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目錄
截至2020年9月30日的三個月和九個月的運營業績與截至2019年9月30日的三個月和九個月的運營結果相比
營業收入
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020$CHANGE%變化20192020$CHANGE%變化2019
(千美元)
收入：
市場：
消費者連接收入
$287,568 $35,016 14 %$252,552 $800,047 $104,677 15 %$695,370 
服務專業會員制訂閲收入
12,195 (3,800)(24)%15,995 38,989 (9,708)(20)%48,697 
其他收入
6,944 2,029 41 %4,915 19,620 8,434 75 %11,186 
市場總收入
306,707 33,245 12 %273,462 858,656 103,403 14 %755,253 
廣告和其他收入
65,519 (163)— %65,682 195,119 4,834 3 %190,285 
北美
372,226 33,082 10 %339,144 1,053,775 108,237 11 %945,538 
歐洲
17,687 (527)(3)%18,214 54,849 (4,310)(7)%59,159 
總收入
$389,913 $32,555 9 %$357,358 $1,108,624 $103,927 10 %$1,004,697 
佔總收入的百分比：
北美
95 %95 %95 %94 %
歐洲
5 %5 %5 %6 %
總收入
100 %100 %100 %100 %
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020變化%變化20192020變化%變化2019
(金額以千為單位)
運營指標：
Marketplace服務請求9,837 2,196 29 %7,641 25,186 3,754 18 %21,432 
市場貨幣化交易4,716 349 8 %4,367 12,821 458 4 %12,363 
市場交易服務提供商207 17 9 %190 
廣告SPS39 2 5 %37 
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月
北美地區的收入增加了3310萬美元，增幅為10%，原因是市場收入增加了3320萬美元，增幅為12%，但廣告和其他收入減少了20萬美元，部分抵消了這一增長。Marketplace收入的增長是由於消費者連接收入增加了3500萬美元，即14%，這主要是因為Marketplace貨幣化交易增加了8%，470萬，在增長的推動下29%的N個市場服務請求到980萬，以及收入增加了2080萬美元到期自2020年1月1日起，Handy和HomeAdvisor預定價產品的毛收入報告將發生變化。
歐洲收入下降50萬美元，降幅為3%，主要原因是2020年2月初開始將法國的業務過渡到與荷蘭和意大利的業務共同的歐洲技術平臺，導致貨幣化程度下降，部分抵消了美元相對於歐元和英鎊走弱的有利影響。
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目錄
截至2020年9月30日的9個月與截至2019年9月30日的9個月相比
北美地區的收入增加了1.082億美元，增幅為11%，其中Marketplace收入增長1.034億美元，增幅為14%，廣告和其他收入增長480萬美元，增幅為3%。Marketplace收入的增長是因為消費者連接收入增加了1.047億美元，即15%，這主要是因為Marketplace貨幣化交易增加了4%。O 1280萬，市場份額增長18%電子服務請求ESTS到2520萬，一個D增加收入E 5130萬美元到期自2020年1月1日起，Handy和HomeAdvisor預定價產品的毛收入報告將發生變化。廣告和其他收入的增長主要是由於廣告SPS的增加帶動了Angie的榜單收入的增加。
歐洲業務收入減少430萬美元，降幅為7%，主要原因是新冠肺炎的影響，以及2020年2月初開始將法國業務轉移到與荷蘭和意大利業務共同的歐洲技術平臺導致的貨幣化程度降低。
收入成本(不包括下面單獨顯示的折舊)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020$CHANGE%變化20192020$CHANGE%變化2019
(千美元)
收入成本(不包括下面單獨顯示的折舊)
$48,253 $34,941 262 %$13,312 $122,524 $88,479 260 %$34,045 
佔收入的百分比
12 %4 %11 %3 %
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月
北美地區的收入成本增加了3510萬美元，增幅為272%，這主要是因為Handy和HomeAdvisor的預定價產品從淨收入報告改為毛收入報告，從2020年1月1日起生效。
截至2020年9月30日的9個月與截至2019年9月30日的9個月相比
北美地區的收入成本增加了8850萬美元，增幅為270%，這主要是因為Handy和HomeAdvisor的預定價產品從淨收入報告改為毛收入報告，從2020年1月1日起生效。
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目錄
銷售和營銷費用
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020$CHANGE%變化20192020$CHANGE%變化2019
(千美元)
銷售和營銷費用
$210,171 $14,629 7 %$195,542 $590,114 $23,103 4 %$567,011 
佔收入的百分比
54 %55 %53 %56 %
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月
在增長的推動下，北美銷售和營銷費用增加了1580萬美元，增幅為8%年收入為910萬美元廣告費SE，530萬美元薪酬補償費用和外包人員費用110萬美元，由#年減少120萬美元部分抵消差旅相關費用這是新冠肺炎影響的結果。雖然谷歌付費流量和免費流量的服務請求都有所增加，但廣告費用增加的主要原因是，隨着谷歌付費流量的服務請求比例增加，在線營銷成本也增加了。該公司繼續受益於2019年下半年實施的搜索引擎營銷戰略，該戰略關注的是服務請求的終身盈利能力，而不是每個服務請求的成本。由於新冠肺炎的影響，削減成本舉措導致的電視支出減少，部分抵消了在線營銷的增長。薪酬費用增加的主要原因是銷售人員的佣金支出增加。來自更高的收入。外包人員成本的增加主要是由於手邊的各種銷售舉措。
在廣告費用減少的推動下，歐洲銷售和營銷費用減少了120萬美元，降幅為12%190萬美元，但因薪酬費用增加80萬美元而部分抵消。D廣告費用的增加在一定程度上是因為減輕了新冠肺炎對收入的負面影響。補償費用的增加主要是由於至遣散費記錄於2020年第三季度與法國裁員相關。
截至2020年9月30日的9個月與截至2019年9月30日的9個月相比
北美銷售和營銷費用增加了2610萬美元，增幅為5%，原因是薪酬支出增加。1720萬美元，廣告費用480萬美元，外包教育署人員和諮詢費440萬美元和設施成本F$150萬，部分被減少的250萬美元在……裏面差旅相關費用這是新冠肺炎影響的結果。薪酬費用的增加主要是由於銷售隊伍的增加。並增加佣金支出。廣告費的增加主要是由於在三個月的討論中上述因素造成的。外包人員和諮詢成本的增加主要是由於手邊的各種銷售舉措。
歐洲的銷售和營銷費用減少了300萬美元，降幅為9%，原因是190萬美元以及薪酬支出E為70萬美元。補償費用的減少是理所當然的。這主要是因為與法國平臺遷移相關的銷售人員減少，但被2020年第三季度記錄的與法國員工減少相關的遣散費部分抵消。
一般和行政費用
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020$CHANGE%變化20192020$CHANGE%變化2019
(千美元)
一般和行政費用
$90,122 $7,778 9 %$82,344 $270,129 $15,343 6 %$254,786 
佔收入的百分比
23 %23 %24 %25 %
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月
北美的一般和行政費用增加了670萬美元，或9%，主要是由於430萬美元的補償費用，370萬美元的壞賬由於Marketplace收入增加而產生的債務支出，120萬美元的外包個人成本，部分被差旅費用減少110萬美元所抵消因新冠肺炎的影響而產生的興高采烈的開支。薪酬費用增加的主要原因是登錄基於股票的薪酬支出，主要原因是自2019年以來發行了新的股權獎勵，以及2019年第三季度逆轉了與某些未歸屬的績效獎勵相關的730萬美元費用，但減少部分抵消了這一支出290萬美元與組合有關的改裝費用。外包人員成本增加的主要原因是與我們的客户服務職能相關的呼叫量增加。
31
目錄
歐洲一般和行政費用增加了110萬美元，增幅為14%，主要原因是170萬美元在由以下原因引起的補償費用中遣散費記錄於2020年第三季度與法國裁員相關，部分被數字服務税和其他非工資税減少50萬美元以及Trave減少20萬美元所抵消L因新冠肺炎的影響而產生的相關費用。
截至2020年9月30日的9個月與截至2019年9月30日的9個月相比
北美一般和行政費用增加了1,470萬美元，增幅為6%，主要原因是因HIG而產生的1050萬美元壞賬支出她的市場收入，新冠肺炎對預期信用損失和廣告SPS預期損失的影響，$680萬iN薪酬費用以及310萬美元的媒體收入業務費，由減少額部分抵消200萬美元的交易額新冠肺炎和安東的影響導致的VELL相關費用D軟件許可和維護成本190萬美元。薪酬費用增加的主要原因是增加了960萬美元主要由於上述三個月討論中描述的因素以及2020年第一季度記錄的與上文“概述”部分所述組合相關的修改費用的累計調整，基於股票的薪酬支出出現下降。專業費用的增加主要是由於N增加律師費。
歐洲一般和行政費用增加了70萬美元，增幅為3%，主要原因是這部分抵消了2020年第三季度因法國裁員而產生的遣散費產生的110萬美元的補償支出，以及由於新冠肺炎對預期信貸損失的影響而應支付的壞賬支出增加30萬美元，但被數字服務税和其他非工資税減少50萬美元以及新冠肺炎的影響導致的差旅相關支出增加40萬美元部分抵消。
產品開發費用
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020$CHANGE%變化20192020$CHANGE%變化2019
(千美元)
產品開發費用
$17,577 $1,556 10 %$16,021 $50,068 $3,161 7 %$46,907 
佔收入的百分比
5 %4 %5 %5 %
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月
北美產品開發費用增加了150萬美元，增幅為12%，主要原因是薪酬費用增加。
截至2020年9月30日的9個月與截至2019年9月30日的9個月相比
北美產品開發費用增加了320萬美元，增幅為8%，這主要是由於補償費用增加了250萬美元，軟件許可和維護費用增加了70萬美元。
折舊
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020$CHANGE%變化20192020$CHANGE%變化2019
(千美元)
折舊
$13,921 $2,677 24 %$11,244 $38,614 $11,575 43 %$27,039 
佔收入的百分比
4 %3 %3 %3 %
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月
北美折舊增加了210萬美元，或19%，這主要是由於對支持我們產品和服務的資本化軟件的投資，以及與額外辦公空間相關的租賃改進。歐洲的折舊增加了60萬美元。
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目錄
截至2020年9月30日的9個月與截至2019年9月30日的9個月相比
北美折舊增加了1040萬美元，增幅為41%，主要是由於上述三個月討論中描述的因素。歐洲的折舊增加了120萬美元。
營業收入(虧損)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020$CHANGE%變化20192020$CHANGE%變化2019
(千美元)
北美
$295 $(26,899)(99)%$27,194 $8,377 $(32,032)(79)%$40,409 
歐洲
(3,314)(846)(34)%(2,468)(10,048)(2,127)(27)%(7,921)
總計
$(3,019)$(27,745)NM$24,726 $(1,671)$(34,159)NM$32,488 
佔收入的百分比
(1)%7 %— %3 %
________________________
NM=沒有意義
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月
北美營業收入減少2690萬美元，或99%，原因是調整後EBITDA減少了2010萬美元(如下所述)，以及基於股票的薪酬支出增加了600萬美元，折舊增加了210萬美元，但被無形資產攤銷減少120萬美元所部分抵消。股票薪酬支出增加的主要原因是，自2019年以來發行了新的股權獎勵，並在2019年第三季度沖銷了與某些未授予績效獎勵相關的760萬美元費用，但這部分被一項法令抵消了。*與組合相關的改裝費用。折舊增加的主要原因是對資本化軟件的投資，以支持我們的產品和服務，以及與額外辦公空間相關的租賃改善。無形資產攤銷的減少主要是由於某些無形資產在2019年完全攤銷而費用降低。
歐洲營業虧損增加80萬美元，增幅為34%，主要原因是折舊增加60萬美元，調整後EBITDA減少40萬美元，如下所述，但被無形資產攤銷減少10萬美元部分抵消。
截至2020年9月30日，與所有基於股權的獎勵相關的未確認補償成本(扣除估計沒收)為7930萬美元，預計將在大約2.1年的加權平均期間確認。
截至2020年9月30日的9個月與截至2019年9月30日的9個月相比
北美營業收入減少3,200萬美元，或79%，主要原因是調整後EBITDA減少1,490萬美元(如下所述)，折舊增加1,040萬美元，基於股票的薪酬支出增加930萬美元，但被無形資產攤銷減少260萬美元部分抵消。折舊和基於股票的補償費用的增加以及無形資產攤銷的減少主要是由於上述三個月討論中描述的因素。
歐洲的營業虧損增加了210萬美元，增幅為27%，主要原因是調整後的EBITDA虧損減少了180萬美元(如下所述)，折舊增加了120萬美元，基於股票的補償支出增加了10萬美元，但無形資產攤銷減少了100萬美元，部分抵消了這一增加。
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目錄
調整後的EBITDA
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020$CHANGE%變化20192020$CHANGE%變化2019
(千美元)
北美
$40,454 $(20,055)(33)%$60,509 $136,886 $(14,918)(10)%$151,804 
歐洲
(1,967)(381)(24)%(1,586)(6,066)(1,796)(42)%(4,270)
總計
$38,487 $(20,436)(35)%$58,923 $130,820 $(16,714)(11)%$147,534 
佔收入的百分比
10 %16 %12 %15 %
有關ANGI HomeServices Inc.股東應佔淨收益與合併調整後EBITDA的營業(虧損)收入的對賬，請參閲“財務報告原則有關公司可報告部門的營業收入(虧損)與調整後EBITDA的對賬，請參閲注7-細分市場信息“包括在合併財務報表中的財務報表”項目1.合併財務報表."
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月
北美調整後的EBITDA減少了2010萬美元，降幅33%，至4050萬美元，儘管收入增加，主要是因為收入成本增加，固定價格投資增加，由於市場收入增加，壞賬支出增加370萬美元。
歐洲調整後的EBITDA虧損增加了40萬美元，增幅為24%，達到200萬美元的虧損，主要原因是收入減少和遣散費導致的補償支出增加費用記錄於2020年第三季度與法國裁員相關，部分抵消ASE為190萬美元廣告支出的部分原因是減輕了新冠肺炎對營收的負面影響。
截至2020年9月30日的9個月與截至2019年9月30日的9個月相比
北美調整後的EBITDA減少了1490萬美元，或10%，降至1.369億美元，儘管收入增加，主要是因為收入成本增加和收入增加1050萬美元N由於市場收入增加而產生的壞賬支出，新冠肺炎對預期信用損失和廣告公司預期損失的影響。
歐洲調整後的EBITDA虧損增加180萬美元，或42%，至虧損610萬美元，主要原因是收入減少430萬美元和壞賬支出增加。NSE的30萬美元到期，我部分來自新冠肺炎對預期信貸損失的影響，部分抵消了190萬美元在廣告費上。
利息支出
利息支出涉及優先票據利息、定期貸款和未提取循環貸款的承諾費。.
有關長期債務(淨額)的詳細説明，請參閲附註4--長期債務“包括在合併財務報表中的財務報表”第一項：合併財務報表."
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020$CHANGE%變化20192020$CHANGE%變化2019
(千美元)
利息支出
$3,699 $692 23 %$3,007 $7,593 $(1,371)(15)%$8,964 
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月
2020年的利息支出較2019年增加，主要是由於2020年8月發行了高級票據，但被定期貸款利息支出的減少(主要是由於利率下降以及定期貸款的平均未償還餘額較上年同期減少)部分抵消。
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目錄
截至2020年9月30日的9個月與截至2019年9月30日的9個月相比
2020年的利息支出較2019年有所下降，主要原因是利率下降以及定期貸款的平均未償還餘額較上年同期減少，但被2020年8月發行的高級票據部分抵消。
其他收入，淨額
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020$CHANGE%變化20192020$CHANGE%變化2019
(千美元)
其他收入，淨額
$223 $(1,282)(85)%$1,505 $856 $(3,967)(82)%$4,823 
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月
其他收入，2020年淨額主要包括利息收入。10萬美元和10萬美元的外匯兑換收益。
其他收入，2019年的淨額主要包括210萬美元的利息收入和30萬美元的淨外匯兑換收益，這部分被2020年第一季度以ANGI股票結算的與便捷收購相關的賠償索賠的90萬美元按市值計價的費用所抵消。
截至2020和2019年9月30日的9個月
其他收入，2020年淨額主要包括160萬美元的利息收入，部分被30萬美元的淨外幣匯兑損失所抵消，以及與2020年第一季度以ANGI股票結算的便捷收購相關的賠償索賠的20萬美元按市值計價的費用。
其他收入，2019年的淨額主要包括640萬美元的利息收入和60萬美元的外匯淨收益，這部分被2020年第一季度以ANGI股票結算的與便捷收購相關的賠償索賠的200萬美元按市值計價的費用所抵消。
所得税優惠(規定)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020$CHANGE%變化20192020$CHANGE%變化2019
(千美元)
所得税優惠(規定)$11,698 $16,598 NM$(4,900)$17,638 $10,576 150 %$7,062 
有效所得税率
NM21 %NMNM
有關所得税事宜的進一步詳情，請參閲“注2--所得税“包括在合併財務報表中的財務報表”項目1.合併財務報表."
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月
2020年，所得税優惠主要是由於行使和授予股票獎勵而產生的超額税收優惠。
2019年，有效所得税税率接近21%的法定税率，主要原因是未受益的外國損失和州税，但被行使和授予股票獎勵產生的研究抵免和超額税收優惠所抵消。
截至2020年9月30日的9個月與截至2019年9月30日的9個月相比
2020年，該公司錄得1760萬美元的所得税優惠。所得税優惠主要是由於行使和授予基於股票的獎勵而產生的超額税收優惠，以及由於真實地調整無限期無形資產的國家税率而減少的遞延税款。
2019年，儘管有税前收入，該公司仍錄得710萬美元的所得税優惠。所得税優惠主要是由於行使和授予基於股票的獎勵而產生的超額税收優惠。
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目錄
財務報告原則
我們報告調整後的EBITDA是對美國公認會計原則(“GAAP”)的補充措施。這一衡量標準是我們評估業務績效的主要指標之一，我們的內部預算是基於這一指標，管理層也是根據這一指標來補償的。我們認為，投資者應該能夠使用，我們有義務提供一套與我們分析業績時使用的工具相同的工具。除了根據GAAP編制的結果之外，還應考慮這種非GAAP衡量標準，但不應將其視為GAAP結果的替代或優於GAAP結果。我們努力彌補非GAAP衡量標準的侷限性，為可比GAAP衡量標準提供同等或更高的顯着性，以及對協調項目的描述，包括對這些項目進行量化，以得出非GAAP衡量標準。我們鼓勵投資者檢查GAAP和非GAAP指標之間的協調調整，我們將在下文討論這一點。
非GAAP衡量標準的定義
調整後的利息、税項、折舊及攤銷前收益(“調整後EBITDA”)營業收入定義為營業收入，不包括：(1)基於股票的薪酬支出；(2)折舊；(3)與收購相關的項目，包括無形資產的攤銷以及商譽和無形資產的減值(如果適用)。我們相信這一衡量標準對分析師和投資者是有用的，因為這一衡量標準可以更有意義地比較我們和競爭對手的表現。上述項目不包括在我們調整後的EBITDA指標中，因為這些項目本質上是非現金項目。調整後的EBITDA有一定的侷限性，因為它排除了這些費用的影響。
下表將ANGI HomeServices Inc.股東應佔淨收益與合併調整後EBITDA的營業(虧損)收入進行了核對：
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2020201920202019
 (單位：萬人)
ANGI HomeServices Inc.股東應佔淨收益$4,472 $17,999 $8,181 $34,936 
向後添加：
可歸因於非控股權益的淨收益731 325 1,049 473 
所得税(福利)撥備(11,698)4,900 (17,638)(7,062)
其他收入，淨額(223)(1,505)(856)(4,823)
利息支出3,699 3,007 7,593 8,964 
營業(虧損)收入(3,019)24,726 (1,671)32,488 
基於股票的薪酬費用14,697 8,784 55,031 45,586 
折舊13,921 11,244 38,614 27,039 
無形資產攤銷12,888 14,169 38,846 42,421 
調整後的EBITDA$38,487 $58,923 $130,820 $147,534 
有關公司可報告部門的營業(虧損)收入與調整後EBITDA的對賬，請參見“注7-細分市場信息“包括在合併財務報表中的財務報表”項目1.合併財務報表."
被排除在非GAAP計量之外的非現金費用
基於股票的薪酬費用主要包括與授予有關的費用，包括收購股票增值權、限制性股票單位(“RSU”)、股票期權、基於業績的RSU和基於市場的獎勵的未歸屬授予。這些費用不是以現金支付的，我們認為股票獎勵的經濟成本是對我們股票基礎的稀釋；我們還將相關股票計入我們的完全稀釋後的流通股中，使用庫存股方法計算GAAP每股收益。只有在符合適用的業績或市場條件的情況下(假設報告期末是應急期末)，才包括基於業績的RSU和基於市場的獎勵。該公司目前正在以淨額結算所有基於股票的獎勵，並從其現有資金中匯出所需的預扣税款。
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目錄
折舊是與我們資本化的軟件、租賃改進和設備有關的非現金支出，使用直線法計算，在預計使用壽命內將折舊資產的成本分配給運營，或在租賃改進的情況下，如果租賃期限較短，則將折舊資產的成本分配給運營。
無形資產攤銷及商譽和無形資產減值非現金支出主要與收購有關。在收購時，被收購公司的可識別的確定壽命的無形資產，如服務專業關係、技術、會員資格、客户名單和用户基礎以及商號，在其估計壽命內進行估值和攤銷。價值也被分配給收購的無限期無形資產，包括商號和商標，以及不受攤銷影響的商譽。當無形資產或商譽的賬面價值超過其公允價值時，計入減值。我們認為，無形資產代表被收購公司在收購前為創造價值而產生的成本，相關無形資產或商譽的攤銷和減值(如果適用)不是持續經營成本。
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目錄
財務狀況、流動性和資本來源
財務狀況
2020年9月30日2019年12月31日
(單位：千)
現金及現金等價物和有價證券
美國$837,611 $377,648 
所有其他國家(a)
17,433 12,917 
現金和現金等價物合計855,044 390,565 
可交易債務證券(美國)49,992 — 
現金及現金等價物和有價證券總額$905,036 $390,565 
長期債務
高級註釋$500,000 $— 
定期貸款237,188 247,500 
長期債務總額737,188 247,500 
減去：定期貸款的當前部分13,750 13,750 
減去：未攤銷債務發行成本8,030 1,804 
長期債務總額，淨額$715,408 $231,946 
________________________
(a)該公司表示，如果美國業務需要，該公司海外子公司持有的現金和現金等價物可以匯回國內，而不會產生重大的税收後果。
長期債務
截至2020年9月30日，這筆定期貸款的未償還餘額為2.372億美元。截至2021年12月31日的季度本金支付為340萬美元，截至2022年12月31日的一年期本金為690萬美元，貸款到期時為1030萬美元，最終金額為1.616億美元。此外，在貸款期限內至少每季度支付一次利息。截至2020年9月30日，定期貸款的利息為LIBOR加1.50%，即1.66%。根據安吉集團的綜合淨槓桿率，倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的利差可能會在未來一段時間內發生變化。
2020年8月20日，安吉集團發行了5億美元的高級債券，2028年8月15日到期，從2021年2月15日開始，每年2月15日和8月15日支付利息。此次發行所得資金將用於一般企業用途，包括未來潛在的收購和資本返還。
於2020年8月12日，安吉集團與本公司、本公司其他附屬公司為信貸協議一方，以及信貸協議的其他各貸款方簽訂了合併協議，據此，安吉集團成為信貸協議下的繼任借款人，安吉家居服務公司在信貸協議下的義務終止。信貸協議管轄定期貸款和循環貸款。此外，於2020年8月12日，信貸協議中“允許無擔保比率債務”的定義被修訂，以取消
這項2.5億美元的循環貸款將於2023年11月5日到期。截至2020年9月30日和2019年12月31日，循環貸款項下沒有未償還借款。未提取資金的年度承諾費目前為25個基點，並基於安吉集團最新報告的綜合淨槓桿率。循環貸款項下的借款按ANGI集團的選擇權按基準利率或倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)計息，每種情況下加根據ANGI集團的綜合淨槓桿率確定的適用保證金。
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目錄
泰爾的高級筆記M貸款及循環融資由安吉集團若干全資擁有的重要國內附屬公司擔保，而安吉集團在定期貸款及循環融資項下的責任以安吉集團及擔保人的實質所有資產作抵押，但若干例外情況除外。循環融資項下的定期貸款及未償還借款(如有)彼此排名相同，並在信貸協議下為借款提供擔保的資產價值範圍內，優先於優先票據。循環融資及定期貸款的條款要求安吉集團維持不超過4.5至1.0的綜合淨槓桿率，以及不低於2.0至1.0的最低利息覆蓋率(每種情況下均按信貸協議的定義)。此外，信貸協議還包含一些條款，這些條款將限制ANGI集團在發生違約或如果ANGI集團的綜合淨槓桿率超過4.25至1.0的情況下支付股息或進行分配的能力。
現金流信息
總而言之，該公司的現金流如下：
截至9月30日的9個月，
20202019
(單位：千)
現金淨額由(用於)：
經營活動
$173,185 $182,084 
投資活動
$(86,894)$(26,630)
融資活動
$378,450 $(89,924)
經營活動提供的現金淨額包括經非現金項目調整後的收益和營運資金變動的影響。非現金調整包括信貸損失準備金、基於股票的補償費用、無形資產攤銷、折舊和遞延所得税。
2020
收益調整主要包括6010萬美元的信貸損失準備金、5500萬美元的股票補償支出、3880萬美元的無形資產攤銷和3860萬美元的折舊，部分被1810萬美元的遞延所得税所抵消。週轉資金變化帶來的減少額主要包括應收賬款增加7070萬美元，但被應付賬款和其他負債增加4690萬美元部分抵消。應收賬款增加的主要原因是北美地區的收入增長。應付賬款和其他負債的增加主要是由於應計廣告和相關應付賬款的增加，以及應計補償成本的增加，部分原因是根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案推遲支付工資税。
投資活動中使用的現金淨額包括購買5000萬美元的可銷售債務證券和3760萬美元的資本支出，主要與支持公司產品和服務的資本化軟件投資以及租賃改進有關。
融資活動提供的現金淨額包括髮行高級債券所得5.0億美元和根據税收分享協議從IAC支付的310萬美元，部分抵消了5440萬美元用於按結算日平均價格回購770萬股A類普通股，5000萬美元用於代表員工為淨結算的基於股票的獎勵支付預扣税，1030萬美元用於定期貸款本金支付，560萬美元用於債務發行成本。430萬美元用於購買可贖回的非控股權益。
2019
收益調整主要包括4930萬美元的信貸損失準備金、4560萬美元的股票補償支出、4240萬美元的無形資產攤銷和2700萬美元的折舊，部分被830萬美元的遞延所得税所抵消。遞延所得税利益主要涉及行使和授予股票獎勵所產生的淨營業虧損。營運資本變動帶來的減少額主要包括應收賬款增加6660萬美元，但被應付賬款和其他負債增加3060萬美元以及其他資產減少1570萬美元部分抵銷。應收賬款增加的主要原因是北美地區的收入增長。應付賬款和其他負債增加的主要原因是應計廣告和相關應付賬款增加。其他資產減少的部分原因是收到了租户改善津貼。
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目錄
投資活動中使用的淨現金包括5480萬美元的資本支出，主要涉及支持公司產品和服務的資本化軟件投資，以及租賃改進，2030萬美元的現金主要與收購Fixd Repair有關，部分抵消了2500萬美元的有價證券到期收益和2018年12月31日出售Felix的2360萬美元的淨收益。
融資活動中使用的淨現金包括3400萬美元用於在結算日回購410萬股A類普通股，平均價格為每股8.23美元，3000萬美元用於代表員工為淨結算的基於股票的獎勵支付預扣税，1140萬美元根據税收分享協議支付給IAC，1030萬美元用於定期貸款的本金支付。
流動性與資本資源
在截至2020年9月30日的9個月中，該公司在交易日的基礎上回購了760萬股A類普通股，平均價格為每股7.00美元，總計5340萬美元。截至2020年9月30日，公司的股份回購授權剩餘股份為2,010萬股。本公司可根據管理層認為在任何特定時間相關的因素，包括但不限於市場狀況、股價和未來前景，在公開市場和私下協商的交易中無限期購買其股票。
該公司目前以淨額結算所有股權獎勵。假設2020年10月30日所有未償還的股權獎勵都在那一天得到淨結算，包括股票期權、RSU和子公司計價的股權，ANGI將發行1000萬股A類普通股，並將匯出1.063億美元的現金用於預扣税(假設50%扣繳比率)。
本公司2020年的資本支出預計將比2019年6880萬美元的資本支出低約15%至20%，這主要是由於租賃改善較少。由於新冠肺炎或其他因素導致對我們產品和服務的需求減少，公司的流動性可能會受到負面影響。如上文“新冠肺炎動態”一節所述，到目前為止，新冠肺炎疫情及其遏制蔓延的措施已經對本公司的業務產生了影響。全球疫情爆發和旨在遏制病毒傳播的措施對總體經濟狀況產生不利影響的時間越長，對公司的業務、財務狀況和經營業績的不利影響可能就越大。該公司相信，它有充足的資金來應對當前和即將到來的經濟壓力。
公司的負債可能限制其能力：(I)獲得額外融資，以滿足營運資金需求、收購、資本支出或償債或其他要求；以及(Ii)在發生違約或在某些情況下，如果ANGI集團的槓桿率超過定期貸款中規定的比率時，使用運營現金流進行某些收購或投資。在2020年9月30日，沒有這樣的限制。本公司獲得額外融資的能力也可能受到新冠肺炎或其他原因造成的金融市場中斷的影響。
該公司相信，在可預見的未來，其現有現金、現金等價物、可銷售債務證券、循環貸款項下的可用借款以及運營產生的預期正現金流將足以滿足其正常運營需求，包括資本支出、償債、代表員工為淨結算的股票獎勵支付預扣税款，以及投資和其他承諾。
截至2020年9月30日，IAC持有ANGI全部B類股，佔ANGI經濟權益的84.5%和投票權權益的98.2%。因此，IAC有能力控制ANGI的融資活動，包括ANGI或其任何子公司發行額外的債務和股權證券，或一般情況下發生的其他債務。雖然ANGI預計將有能力在必要時進入債務和股票市場，但由於ANGI控制着ANGI股本的大部分未償還投票權及其在ANGI董事會的代表，此類交易可能需要獲得IAC的批准。可能無法以對公司有利的條款或根本不提供額外融資。
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目錄
合同義務
截至2020年9月30日，自截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K披露以來，除了安吉集團於2020年8月20日發行了2028年8月15日到期的5億美元高級債券本金總額外，本公司的合同義務沒有發生實質性變化。此次發行所得資金將用於一般企業用途，包括未來潛在的收購和資本返還。
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目錄
第三項。第二項。關於市場風險的定量和定性披露
2020年9月30日，有蜜蜂N未對以下項目進行任何實質性更改本公司自截至2019年12月31日的年報10-K表格披露以來對市場風險敏感的工具或頭寸，但於2020年8月20日發行的ANGI集團高級票據除外，這增加了本公司的利率風險敞口。
如果市場利率下降，本公司將面臨ANGI集團高級債券的相關要求支付金額超過市場利率的風險。利率水平每提高100個基點或降低100個基點，固定利率債務的公允價值將分別減少或增加3340萬美元。該等公允價值的潛在增加或減少乃基於若干簡化假設，包括即時增加或減少利率水平，而期間餘下時間不會有其他後續變動。安吉集團定期貸款的未償還餘額為2.372億美元，利息為倫敦銀行同業拆息加1.50%。截至2020年9月30日，實際税率為1.66%。如果LIBOR增加或減少100個基點，那麼ANGI集團定期貸款的年度利息支出將增加或減少240萬美元。與2019年相比，2020年的利率下降使公司的利息支出減少了約130萬美元和截至2020年9月30日的三個月和九個月的310萬美元。
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目錄
項目4.調查結果。管制和程序
本公司持續監控和評估其披露控制和程序以及財務報告的內部控制，以提高其整體有效性。在這些評估過程中，公司會在條件允許的情況下修改和完善其內部流程。
根據1934年修訂的“證券交易法”(下稱“交易法”)第13a-15(B)條的要求，公司管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，或執行類似職能的人員，評估了交易法下第13a-15(E)條規定的公司披露控制和程序的有效性。基於這一評估，管理層得出結論，公司的披露控制和程序在本報告所涵蓋的期限結束時是有效的，可以合理地保證，根據交易法，我們必須在提交給證券交易委員會的文件中披露的信息在委員會的規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，幷包括旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和主要財務官的控制和程序。
在本報告所述期間，本公司的財務報告內部控制沒有發生重大影響，或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄
第二部分
其他信息
第1項法律程序
概述
在正常業務過程中，本公司及其子公司是(或可能成為)涉及財產、人身傷害、合同、知識產權和其他索賠的訴訟當事人，以及股東派生訴訟、集體訴訟和其他事項的當事人。在這類事件中可以追回的金額可能需要投保。雖然法律訴訟和索賠的結果無法確切預測，但本公司及其任何子公司目前都不是任何法律訴訟的一方，我們相信，如果這些訴訟的結果對我們不利，將個別或整體對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
美國證券交易委員會(Securities and Exchange Commission，簡稱SEC)的規則規定，對重大待決法律程序(與註冊人業務相關的普通、例行訴訟除外)的描述，並建議，如果法律程序主要涉及不超過註冊人及其附屬公司綜合現有資產10%的損害賠償申索(不包括利息和費用)，則通常無需描述。在公司管理層的判決中，我們正在抗辯的未決訴訟事項，包括下面所述的，都不涉及或很可能涉及如此巨大的金額。以下所述的訴訟事項涉及我們的股東可能特別感興趣的問題或索賠，無論該事項是否對我們的財務狀況或基於美國證券交易委員會(Securities and Exchange Commission，簡稱SEC)規則規定的標準的運營具有實質性影響。
服務專業人士對HomeAdvisor提起集體訴訟
這起據稱在科羅拉多州懸而未決的集體訴訟在我們截至2019年12月31日的財年的Form 10-K年度報告第24頁上有詳細描述。看見 Airquip，Inc.等人V.HomeAdvisor，Inc.等人，編號：16-cv-1849及Costello等人。V.HomeAdvisor，Inc.等人，編號1：18-cv-1802，均提交給科羅拉多州的美國地區法院，並在標題下合併在Re HomeAdvisor，Inc.訴訟中。這起訴訟指控我們的HomeAdvisor業務從事某些欺騙性行為，影響加入其網絡的服務專業人員，包括向他們收取不合標準的客户線索或未披露某些費用。2020年9月29日，法院發佈命令，部分批准和部分駁回被告的駁回動議，除了這一事態發展外，自我們提交截至2019年12月31日的財年Form 10-K年度報告以來，本案沒有實質性或其他值得注意的進展。本公司認為這起訴訟中的指控毫無根據，並將繼續積極抗辯。
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目錄
項目1A.第二部分：危險因素
關於前瞻性信息的警示聲明
這份Form 10-Q季度報告包含1995年“私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性陳述”。使用諸如“預期”、“估計”、“預期”、“計劃”和“相信”等詞彙，通常是為了識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括與公司未來財務業績、業務前景和戰略、家居服務業的預期趨勢和前景以及其他類似事項有關的陳述。這些前瞻性陳述是基於公司管理層目前對未來事件的預期和假設，這些預期和假設本身就會受到難以預測的不確定性、風險和環境變化的影響。
實際結果可能與這些前瞻性陳述中包含的結果存在實質性差異，原因有很多，其中包括：(I)新冠肺炎疫情對我們業務的影響；(Ii)我們的競爭能力；(Iii)家政服務市場未能或延遲向網上遷移；(Iv)不利的經濟事件或趨勢(特別是那些對消費者信心和消費行為產生不利影響的事件或趨勢)；(V)我們與優質服務專業人士建立和維持關係的能力；(Vi)我們建立、維持和/或提升我們各種品牌的能力。(Vii)我們以成功和具有成本效益的方式營銷我們的各種產品和服務的能力；(Viii)我們在搜索結果中繼續以顯著方式顯示提供我們的產品和服務的網站的鏈接；(Ix)我們繼續通過電子郵件(或其他足夠的方式)與消費者和服務專業人員溝通的能力；(X)我們獲取、共享和使用有關消費者的個人數據的能力；(Xi)我們為移動和其他數字設備開發產品和服務版本並將其貨幣化的能力；(Xii)對承包商分類或僱傭的任何挑戰(Xiii)我們保護我們的系統、技術和基礎設施免受網絡攻擊以及保護個人和機密用户信息的能力；(Xiv)發生涉及或影響信用卡支付的數據安全漏洞、欺詐和/或額外法規的情況；(Xv)我們技術系統和基礎設施(以及與我們有業務往來的第三方的系統)的完整性、效率和可擴展性；(Xvi)與收購和整合合適目標相關的運營和財務風險；(Xvii)我們成功運營(和拓展)國際市場的能力。, (Xviii)我們充分保護我們的知識產權並不侵犯第三方知識產權的能力，(Xix)關鍵人員的變動，(Xx)與IAC關係相關的各種風險，以及(Xxi)與我們未償債務相關的各種風險。
其中某些風險和不確定性在我們提交給SEC的文件中進行了討論，包括截至2019年12月31日的財年Form 10-K年度報告的第I項-第1A項-風險因素，以及截至2020年3月31日和2020年6月30日的財季10-Q季度報告的第II項-第11A項-風險因素。其他未知或不可預測的因素也可能不時出現，這些因素也可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。鑑於這些風險和不確定性，本季度報告中討論的前瞻性陳述可能被證明是不準確的。因此，您不應過分依賴這些前瞻性陳述，它們僅反映了截至本季度報告日期公司管理層的觀點。我們不承諾更新這些前瞻性陳述。
危險因素
除了與新冠肺炎疫情對我們業務的影響有關的風險因素和本季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮本公司截至2019年12月31日的10-K年度報告第I項第1A項風險因素和截至2020年3月31日和2020年6月30日的10-Q季度報告第II項第1A項風險因素，這些風險因素可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
全球爆發的COVID-19和其他類似疫情可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的業務可能會因爆發大範圍的衞生流行病或大流行，包括被世界衞生組織宣佈為“大流行”的冠狀病毒(“新冠肺炎”)的爆發而受到重大和不利的影響。到目前為止，新冠肺炎的爆發已經造成了廣泛的全球健康危機，受影響地區的政府已經實施了旨在遏制病毒傳播的措施，如社會距離、政府強制隔離和封鎖、旅行禁令和其他公共衞生安全措施。這些措施已造成嚴重的社會混亂，並對整體經濟狀況、消費者信心和開支造成(並可能繼續)不利影響，所有這些都可能對我們的企業、財政狀況和經濟狀況造成不利影響。
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目錄
行動的結果。例如，在2020年3月，我們經歷了服務請求需求的下降，這主要是由於某些類別的工作(特別是可自由支配的室內項目)的需求減少所致。在2020年第二季度，我們的服務需求出現反彈，超過了19年前的增長水平，這是由於房主的需求增加，他們因採取措施減少新冠肺炎的傳播而更多地呆在家裏。2020年第三季度，家政服務需求持續旺盛。然而，許多服務專業人員的業務受到勞動力和物質限制的不利影響，許多服務專業人員承擔新業務的能力有限，這對我們將增加的服務請求貨幣化的能力產生了負面影響。另外，代表美國的美國TS94%的使用率在截至2020年9月30日的三個月和九個月的時間裏，北京發生了新冠肺炎病毒的顯著捲土重來，在第三季度末或2020年結束後的幾周裏，報告的感染水平達到了創紀錄的水平。最後，歐洲是公司產品和服務的第二大市場，新冠肺炎也在歐洲戲劇性地捲土重來。這些退貨和旨在遏制其蔓延的措施可能會導致服務請求的持續多變性和/或由於服務專業限制而降低我們將服務請求貨幣化的能力，其中一種或兩種情況可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
此外，為了應對新冠肺炎疫情的爆發和政府採取的控制疫情蔓延的措施，我們進行正常課程業務活動的能力已經(並可能繼續)在一段時間內受到損害。例如，我們採取了幾項可能會對員工工作效率產生不利影響的預防措施，比如要求員工在公司歷史上首次遠程工作，以及實施旅行限制和暫時關閉辦公地點。雖然我們發現我們的員工(包括呼叫中心和銷售員工)已經過渡到遠程工作，到目前為止中斷有限，但不能保證他們的生產力和效率將保持在疫情爆發前的水平，特別是如果他們被要求在較長一段時間內繼續遠程工作的話。此外，遠程工作可能會增加操作風險，例如“網絡釣魚”、其他網絡安全攻擊或未經授權傳播個人身份信息或專有和機密信息的風險增加。最後，把員工調回辦公室可能會分散注意力，這可能會對公司的生產率產生暫時的負面影響，進而影響公司的收入。隨着我們逐漸恢復正常運營和加強預防措施，包括房地產、合規和保險相關費用，我們也可能遇到運營成本增加的情況。此外，如果我們的承包商、供應商或業務合作伙伴的正常運營受到不利影響，我們還可能遇到業務中斷。這些措施或減值中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
與新冠肺炎有關的事態發展和旨在遏制其蔓延的措施在多大程度上繼續影響我們的業務、財務狀況和經營業績，將取決於未來的事態發展，所有這些事態發展都具有很高的不確定性，許多都不是我們所能控制的，包括傳染的速度、有效預防措施和可能的治療方法的制定和實施、政府和其他旅行限制措施的範圍、酌情服務(包括我們某些服務專業人員提供的服務)和其他活動，以及公眾對這些事態發展的反應。例如，這些發展和措施導致我們開展業務的經營環境發生了迅速和不利的變化，以及新冠肺炎疫情對短期和長期經濟影響的重大不確定性，這些都對我們預測業績和及時有效應對與新冠肺炎相關的趨勢的能力產生了不利影響。全球疫情爆發和旨在遏制新冠肺炎傳播的措施持續對消費者信心、可自由支配支出水平以及消費者與其他消費者、供應商和服務提供商面對面互動的意願產生負面影響的時間越長(進而對我們的服務專業人員提供的家庭服務以及我們的產品和服務的總體需求產生不利影響)，我們的業務、財務狀況和運營業績可能受到的不利影響就越大，我們試圖彌補延遲或損失的收入的能力就越有限。
新冠肺炎疫情的爆發可能還會加劇我們截至2019年12月31日的財年Form 10-K年報第I項-第1A項-風險因素以及截至2020年3月31日和2020年6月30日的財季Form 10-Q季度報告第II項-第11A項-風險因素中描述的許多其他風險。我們將繼續評估新冠肺炎疫情對我們的業務、財務狀況和經營業績的影響的性質和程度。
此外，由於新冠肺炎直到2020年第一季度末才開始影響我們的業績，目前或未來的任何影響可能無法直接與任何歷史時期相提並論，也不一定預示新冠肺炎在2020年剩餘時間或任何後續時期可能對我們的業績產生任何未來影響。新冠肺炎對我們收入和支出的影響在疫情期間也可能有不同的波動。
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第二項：第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
未登記的股權證券銷售
我們與IAC之間於2017年9月29日簽訂的“員工事宜協議”(“Employee Matters Agreement”)規定，除其他事項外，我們將償還IAC現任和前任員工持有的某些股權獎勵的費用，IAC可以選擇接受現金或B類普通股的股票付款。
根據員工事項協議，我們於2020年9月30日向IAC發行了102,838股B類普通股，作為我們員工在截至2020年9月30日的季度內因結算員工持有的某些股權獎勵而發行的IAC普通股的報銷。本次發行不涉及任何承銷商或公開發行，我們認為，根據1933年修訂後的證券法(“證券法”)第4(A)(2)節的規定，此類發行不受註冊要求的約束。
發行人購買股票證券
在截至2020年9月30日的季度裏，該公司沒有購買任何A類普通股。截至當日，根據本公司先前宣佈的2019年2月和2020年3月的回購授權，仍有20,053,530股ANGI A類普通股可供回購。本公司可根據此等回購授權，在公開市場及私下協商的交易中無限期回購股份，視乎ANGI管理層認為在任何特定時間相關的因素而定，包括但不限於市況、股價及未來前景。
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第二項：第二項。陳列品
下列文件按照S-K規則第601項進行編號，特此存檔，並以此處標明或提供的地點為參考。
展品編號描述定位
3.1 安吉家政服務公司註冊證書的修訂和重新簽署。
註冊人於2017年10月2日提交的8-K表格當前報告的附件3.1.

3.2 修訂和重新修訂安吉家居服務公司的附則。
註冊人於2017年10月2日提交的8-K表格當前報告的附件3.2.

4.1 
契約，日期為2020年8月20日，由ANGI Group，LLC，擔保方和作為受託人的ComputerShare Trust Company，N.A.簽訂。
註冊人於2020年8月20日提交的當前8-K表格報告的附件4.1.
10.1 第1號修正案，日期為2020年8月12日，由ANGI HomeServices Inc.、貸款人和摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作為行政代理和抵押品代理。
註冊人於2020年8月12日提交的當前8-K表格報告的附件10.1.
10.2 ANGI HomeServices Inc.、ANGI Group，LLC和摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)之間的聯合和重申協議，日期為2020年8月12日。ANGI HomeServices Inc.、ANGI Group，LLC和摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)各為行政代理和抵押品代理。
註冊人於2020年8月12日提交的當前8-K表格報告的附件10.2。
10.3 ANGI HomeServices Inc.和Craig Smith之間的諮詢協議，日期為2020年9月8日。
註冊人於2020年9月11日提交的當前8-K表格報告的附件10.1.
31.1
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)條頒發的首席執行官證書。(1)
31.2
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)或15d-14(A)條規則對首席財務官的認證。(1)
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官的認證。(2)
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席財務官的認證。(2)
101.INS內聯XBRL實例(%1)實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構(1)
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算(1)
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義(1)
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤(1)
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿(1)
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
_______________________________________________________________________________
(1)謹此提交。
(2)隨函提供。
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簽名

根據1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權以下簽名者代表其簽署本報告。
日期：2020年11月6日
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)
依據：/s/傑米·科恩(Jamie Cohen)
傑米·科恩
首席財務官

簽名標題 日期
    
/s/傑米·科恩(Jamie Cohen)首席財務官 2020年11月6日
傑米·科恩

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