MTRX-20200930錯誤2021Q1000086627306/302020年9月30日12228309050.010.0160,000,00060,000,00027,888,21727,888,21726,460,19626,141,5281,428,0211,746,6892020年9月30日————478,703494,2748,7304,053168,765174,08410156.015101561500008662732020-07-012020-09-30Xbrli：共享00008662732020-11-03Iso4217：美元00008662732019-07-012019-09-30Iso4217：美元Xbrli：共享0000866273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-3000008662732020-09-3000008662732020-06-3000008662732019-06-3000008662732019-09-300000866273美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000866273美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-300000866273美國-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300000866273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000866273美國-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000866273美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-07-012020-09-300000866273美國-GAAP：SecuryStockMember2020-07-012020-09-300000866273美國-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000866273美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-09-300000866273美國-GAAP：SecuryStockMember2020-09-300000866273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000866273美國-GAAP：CommonStockMember2019-06-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300000866273美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300000866273美國-GAAP：SecuryStockMember2019-06-300000866273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000866273美國-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300000866273美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300000866273美國-GAAP：SecuryStockMember2019-07-012019-09-300000866273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000866273美國-GAAP：CommonStockMember2019-09-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000866273美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300000866273美國-GAAP：SecuryStockMember2019-09-300000866273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000866273國家：美國2020-07-012020-09-300000866273國家：美國2019-07-012019-09-300000866273國家/地區：加利福尼亞州2020-07-012020-09-300000866273國家/地區：加利福尼亞州2019-07-012019-09-300000866273MTRX：其他國際會員2020-07-012020-09-300000866273MTRX：其他國際會員2019-07-012019-09-300000866273US-GAAP：FixedPriceContractMember2020-07-012020-09-300000866273US-GAAP：FixedPriceContractMember2019-07-012019-09-300000866273美國-GAAP：時間和材料合同成員2020-07-012020-09-300000866273美國-GAAP：時間和材料合同成員2019-07-012019-09-30UTR：費率0000866273MTRX：公用事業和電力基礎設施成員2020-06-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesMember2020-06-300000866273MTRX：存儲和終端解決方案成員2020-06-300000866273MTRX：公用事業和電力基礎設施成員2020-07-012020-09-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesMember2020-07-012020-09-300000866273MTRX：存儲和終端解決方案成員2020-07-012020-09-300000866273MTRX：公用事業和電力基礎設施成員2020-09-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesMember2020-09-300000866273MTRX：存儲和終端解決方案成員2020-09-300000866273美國-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2020-09-300000866273US-GAAP：客户關係成員2020-09-300000866273美國-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2020-06-300000866273US-GAAP：客户關係成員2020-06-300000866273SRT：最小成員數美國-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2020-07-012020-09-300000866273美國-GAAP：Intelligence ectualPropertyMemberSRT：最大成員數2020-07-012020-09-300000866273US-GAAP：客户關係成員SRT：最小成員數2020-07-012020-09-300000866273US-GAAP：客户關係成員SRT：最大成員數2020-07-012020-09-300000866273SRT：最小成員數美國-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2019-07-012020-06-300000866273美國-GAAP：Intelligence ectualPropertyMemberSRT：最大成員數2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：客户關係成員SRT：最小成員數2019-07-012020-06-300000866273US-GAAP：客户關係成員SRT：最大成員數2019-07-012020-06-30Xbrli：純0000866273MTRX：源最大成員數2020-07-012020-09-300000866273美國-GAAP：EmployeeStockOptionMember2020-07-012020-09-300000866273美國-GAAP：EmployeeStockOptionMember2019-07-012019-09-300000866273MTRX：非VestedDeferredSharesMember2020-07-012020-09-300000866273MTRX：非VestedDeferredSharesMember2019-07-012019-09-300000866273MTRX：公用事業和電力基礎設施成員2019-07-012019-09-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesMember2019-07-012019-09-300000866273MTRX：存儲和終端解決方案成員2019-07-012019-09-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesMemberUS-GAAP：部門間消除成員2020-07-012020-09-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesMemberUS-GAAP：部門間消除成員2019-07-012019-09-300000866273US-GAAP：部門間消除成員MTRX：存儲和終端解決方案成員2020-07-012020-09-300000866273US-GAAP：部門間消除成員MTRX：存儲和終端解決方案成員2019-07-012019-09-300000866273US-GAAP：部門間消除成員2020-07-012020-09-300000866273US-GAAP：部門間消除成員2019-07-012019-09-300000866273MTRX：未分配的公司成本成員2020-07-012020-09-300000866273MTRX：未分配的公司成本成員2019-07-012019-09-300000866273MTRX：未分配的公司成本成員2020-09-300000866273MTRX：未分配的公司成本成員2020-06-3000008662732019-07-012020-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
_______________________________________
形式10-Q
_______________________________________
(馬克一)
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告 |
關於截至的季度期間2020年9月30日
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從開始的過渡期 至
佣金檔案號：A1-15461
__________________________________________
矩陣服務公司公司
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
__________________________________________
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 73-1352174 |
| (成立為法團的國家) | | (國際税務局僱主識別號碼) |
東斯凱利大道5100號，套房500, 塔爾薩, 俄克拉荷馬州74135
(主要執行機構地址和郵政編碼)
註冊人電話號碼，包括區號：(918) 838-8822
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
___________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每一類的名稱 | *交易代碼(個) | 每間交易所的註冊名稱 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | 地鐵 | 納斯達克全球精選市場 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)是否在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份互動數據文件。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型文件服務器加速運行 | | ☐ | 加速文件管理器 | | ☒ |
| 非加速文件管理器 | | ☐ | 規模較小的新聞報道公司 | | ☐ |
| 新興成長型公司 | | ☐ | | | |
如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐*☒
截至2020年11月3日，公司已發行普通股27,888,217股，每股面值0.01美元。26,468,781流通股。
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁 |
第一部分 | 財務信息 | |
| | |
| 第1項 | 財務報表(未經審計) | |
| | |
| 截至2020年和2019年9月30日止三個月的簡明綜合收益表 | 1 |
| | |
| 截至2020年和2019年9月30日三個月的簡明綜合全面收益表 | 2 |
| | |
| 截至2020年9月30日和2020年6月30日的簡明合併資產負債表 | 3 |
| | |
| 截至2020年和2019年9月30日三個月的簡明現金流量表 | 5 |
| | |
| 截至2020年和2019年9月30日的三個月股東權益變動簡明綜合報表 | 7 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 8 |
| | |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 20 |
| | |
| 項目3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 33 |
| | |
| 項目4. | 管制和程序 | 33 |
| | |
第二部分 | 其他信息 | |
| | |
| 第1項 | 法律程序 | 35 |
| | |
| 第1A項 | 危險因素 | 35 |
| | |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 35 |
| | |
| 項目3. | 高級證券違約 | 36 |
| | |
| 項目4. | 礦場安全資料披露 | 36 |
| | |
| 第五項。 | 其他資料 | 36 |
| | |
| 第6項 | 陳列品 | 36 |
| | |
簽名 | | 38 |
第一部分財務信息
第二項1.財務報表
矩陣服務公司
簡明合併損益表
(單位為千，每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | |
| 九月三十日，
2020 | | 九月三十日，
2019 | | | | |
| 營業收入 | $ | 182,771 | | | $ | 338,097 | | | | | |
| 收入成本 | 168,421 | | | 305,632 | | | | | |
| 毛利 | 14,350 | | | 32,465 | | | | | |
| 銷售、一般和行政費用 | 18,128 | | | 23,691 | | | | | |
| | | | | | | |
| 重組成本 | (320) | | | — | | | | | |
| 營業收入(虧損) | (3,458) | | | 8,774 | | | | | |
| 其他收入(費用)： | | | | | | | |
| 利息支出 | (375) | | | (389) | | | | | |
| 利息收入 | 33 | | | 474 | | | | | |
| 其他 | 1,033 | | | 3 | | | | | |
| 所得税費用前收益(虧損) | (2,767) | | | 8,862 | | | | | |
| 關於聯邦、州和外國所得税的規定 | 270 | | | 2,711 | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (3,037) | | | $ | 6,151 | | | | | |
| | | | | | | |
| 普通股基本收益(虧損) | $ | (0.12) | | | $ | 0.23 | | | | | |
| 稀釋後每股普通股收益(虧損) | $ | (0.12) | | | $ | 0.22 | | | | | |
| 加權平均已發行普通股： | | | | | | | |
| 基本型 | 26,265 | | | 26,935 | | | | | |
| 稀釋 | 26,265 | | | 27,575 | | | | | |
請參閲隨附的説明。
矩陣服務公司
簡明綜合全面收益表
(單位：千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月 | | |
| 九月三十日，
2020 | | 九月三十日，
2019 | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (3,037) | | | $ | 6,151 | | | | | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額： | | | | | | | |
| 外幣換算收益(虧損)(截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月，扣除税費(收益)分別為12美元和22美元) | 404 | | | (394) | | | | | |
| 綜合收益(虧損) | $ | (2,633) | | | $ | 5,757 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
請參閲隨附的説明。
矩陣服務公司
簡明綜合資產負債表
(單位：千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日，
2020 | | 六月三十日，
2020 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 82,175 | | | $ | 100,036 | |
| 應收賬款，減去津貼(2020年9月30日-830美元和2020年6月30日-905美元) | 171,504 | | | 160,671 | |
| 超出未完成合同賬單的成本和估計收益 | 57,694 | | | 59,548 | |
| 盤存 | 6,751 | | | 6,460 | |
| 應收所得税 | 4,071 | | | 3,919 | |
| 其他流動資產 | 9,144 | | | 4,526 | |
| 流動資產總額 | 331,339 | | | 335,160 | |
| 按成本價計算的物業、廠房和設備： | | | |
| 土地和建築物 | 42,845 | | | 42,695 | |
| 建築設備 | 95,332 | | | 94,154 | |
| 運輸設備 | 53,460 | | | 55,864 | |
| 辦公設備和軟件 | 41,896 | | | 39,356 | |
| 在建 | 2,648 | | | 4,427 | |
| 物業、廠房和設備合計-按成本計算 | 236,181 | | | 236,496 | |
| 累計折舊 | (156,743) | | | (155,748) | |
| 財產、廠房和設備--淨額 | 79,438 | | | 80,748 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 20,152 | | | 21,375 | |
| 商譽 | 60,437 | | | 60,369 | |
| 其他無形資產，扣除累計攤銷後的淨額 | 8,287 | | | 8,837 | |
| 遞延所得税 | 5,684 | | | 5,988 | |
| 其他資產 | 6,893 | | | 4,833 | |
| 總資產 | $ | 512,230 | | | $ | 517,310 | |
請參閲隨附的説明。
矩陣服務公司
簡明綜合資產負債表
(單位為千，共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日，
2020 | | 六月三十日，
2020 |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付帳款 | $ | 68,615 | | | $ | 73,094 | |
| 未完成合同超出成本和預計收益的賬單 | 63,523 | | | 63,889 | |
| 應計工資和福利 | 16,682 | | | 16,205 | |
| | | |
| 累算保險 | 7,657 | | | 7,301 | |
| 經營租賃負債 | 6,585 | | | 7,568 | |
| | | |
| 其他應計費用 | 7,157 | | | 7,890 | |
| 流動負債總額 | 170,219 | | | 175,947 | |
| 遞延所得税 | 34 | | | 61 | |
| 經營租賃負債 | 18,820 | | | 19,997 | |
| 優先擔保循環信貸安排下的借款 | 9,383 | | | 9,208 | |
| 其他負債 | 7,754 | | | 4,208 | |
| 總負債 | 206,210 | | | 209,421 | |
| 承諾和或有事項 | | | |
| 股東權益： | | | |
| | | |
| 普通股-面值0.01美元；授權股份60,000,000股；截至2020年9月30日和2020年6月30日已發行的27,888,217股；截至2020年9月30日和2020年6月30日的已發行26,460,196股和26,141,528股 | 279 | | | 279 | |
| 額外實收資本 | 132,687 | | | 138,966 | |
| 留存收益 | 203,365 | | | 206,402 | |
| 累計其他綜合損失 | (7,969) | | | (8,373) | |
| 328,362 | | | 337,274 | |
| 較少：庫存股，截至2020年9月30日，成本價為1,428,021股，截至2020年6月30日，成本價為1,746,689股 | (22,342) | | | (29,385) | |
| 股東權益總額 | 306,020 | | | 307,889 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 512,230 | | | $ | 517,310 | |
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矩陣服務公司
簡明現金流量表合併表
(單位：千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| | 三個月 |
| 九月三十日，
2020 | | 九月三十日，
2019 |
| 經營活動： | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (3,037) | | | $ | 6,151 | |
| 對淨收益(虧損)與經營活動提供(使用)的現金淨額進行調整： | | | |
| 折舊攤銷 | 4,639 | | | 4,779 | |
| | | |
| 基於股票的薪酬費用 | 2,218 | | | 3,024 | |
| 因重組而導致的經營租賃減值 | 150 | | | — | |
| 遞延所得税 | 289 | | | 1,990 | |
| | | |
| 出售房產、廠房和設備的收益 | (941) | | | (93) | |
| 壞賬準備 | (64) | | | 224 | |
| 其他 | 101 | | | 84 | |
| 營業資產和負債增加(減少)現金的變化： | | | |
| 應收帳款 | (10,769) | | | 3,594 | |
| 超出未完成合同賬單的成本和估計收益 | 1,854 | | | 30,087 | |
| 盤存 | (291) | | | 456 | |
| 其他資產和負債 | (8,018) | | | (297) | |
| 應付帳款 | (4,431) | | | (15,240) | |
| 未完成合同超出成本和預計收益的賬單 | (366) | | | 24,565 | |
| 應計費用 | 3,646 | | | (3,220) | |
| 經營活動提供(使用)的現金淨額 | (15,020) | | | 56,104 | |
| 投資活動： | | | |
| 資本支出 | (2,777) | | | (8,684) | |
| | | |
| | | |
| 資產出售收益 | 1,074 | | | 151 | |
| 投資活動使用的淨現金 | $ | (1,703) | | | $ | (8,533) | |
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矩陣服務公司
簡明現金流量表合併表
(單位：千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 三個月 |
| 九月三十日，
2020 | | 九月三十日，
2019 |
| 融資活動： | | | |
| 優先擔保循環信貸安排下的預付款 | $ | — | | | $ | 8,984 | |
| 償還優先擔保循環信貸安排下的墊款 | — | | | (2,872) | |
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| | | |
| 根據員工購股計劃發行普通股所得款項 | 82 | | | 83 | |
| 回購普通股以支付基於股權的薪酬應繳的法定税款 | (1,536) | | | (3,394) | |
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| 融資活動提供(使用)的現金淨額 | (1,454) | | | 2,801 | |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 316 | | | (198) | |
| 增加(減少)現金和現金等價物 | (17,861) | | | 50,174 | |
| 期初現金和現金等價物 | 100,036 | | | 89,715 | |
| 期末現金和現金等價物 | $ | 82,175 | | | $ | 139,889 | |
| 補充披露現金流信息： | | | |
| 期內支付的現金用於： | | | |
| 所得税 | $ | 122 | | | $ | 5,069 | |
| 利息 | $ | 470 | | | $ | 417 | |
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| 非現金投融資活動： | | | |
| 臨時購買房產、廠房和設備 | $ | — | | | $ | 263 | |
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請參閲隨附的説明。
矩陣服務公司
簡明合併股東權益變動表
(單位為千，共享數據除外)
(未經審計)
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| 普普通通
股票 | | 附加
實繳
資本 | | 留用
收益 | | 財務處
股票 | | 累積
其他
綜合
收益(虧損) | | | | 總計 |
| 餘額，2020年7月1日 | $ | 279 | | | $ | 138,966 | | | $ | 206,402 | | | $ | (29,385) | | | $ | (8,373) | | | | | $ | 307,889 | |
| 淨損失 | — | | | — | | | (3,037) | | | — | | | — | | | | | (3,037) | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 404 | | | | | 404 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 發行遞延股份(478,703股) | — | | | (8,435) | | | — | | | 8,435 | | | — | | | | | — | |
| 庫存股出售給員工購股計劃(8730股) | — | | | (62) | | | — | | | 144 | | | — | | | | | 82 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 為履行預扣税款義務而購買的庫存股(168,765股) | — | | | — | | | — | | | (1,536) | | | — | | | | | (1,536) | |
| 基於股票的薪酬費用 | — | | | 2,218 | | | — | | | — | | | — | | | | | 2,218 | |
| 餘額，2020年9月30日 | $ | 279 | | | $ | 132,687 | | | $ | 203,365 | | | $ | (22,342) | | | $ | (7,969) | | | | | $ | 306,020 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2019年7月1日 | $ | 279 | | | $ | 137,712 | | | $ | 239,476 | | | $ | (17,759) | | | $ | (7,751) | | | | | $ | 351,957 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | 6,151 | | | — | | | — | | | | | 6,151 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (394) | | | | | (394) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 發行遞延股份(494,274股) | — | | | (7,813) | | | — | | | 7,813 | | | — | | | | | — | |
| 庫存股出售給員工購股計劃(4,053股) | — | | | 13 | | | — | | | 70 | | | — | | | | | 83 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 為履行預扣税款義務而購買的庫存股(174,084股) | — | | | — | | | — | | | (3,394) | | | — | | | | | (3,394) | |
| 基於股票的薪酬費用 | — | | | 3,024 | | | — | | | — | | | — | | | | | 3,024 | |
| 餘額，2019年9月30日 | $ | 279 | | | $ | 132,936 | | | $ | 245,627 | | | $ | (13,270) | | | $ | (8,145) | | | | | $ | 357,427 | |
請參閲隨附的説明。
矩陣服務公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1-列報依據與重大會計政策
陳述的基礎
簡明合併財務報表包括Matrix Service Company及其子公司(“Matrix”、“We”、“Our”、“us”、“ITS”或“Company”)的賬目，除非另有説明。公司間餘額和交易已在合併中沖銷。
隨附的未經審計簡明綜合財務報表是根據S-X法規第10-01條的規定編制的，用於提交給美國證券交易委員會(SEC)的中期財務報表，並不包括美國公認會計原則(“GAAP”)要求的完整財務報表的所有信息和附註。所提供的信息反映了所有調整，包括正常的經常性調整，管理層認為，這些調整對於公允陳述所列中期的經營結果、現金流和財務狀況是必要的。隨附的簡明財務報表應與截至2020年6月30日的年度經審計財務報表一併閲讀，這些財務報表包括在公司截至該年度的10-K表格年度報告中。截至三個月的經營業績2020年9月30日可能不一定表明截至2021年6月30日的全年運營結果。
重大會計政策
本公司已更新其重要會計政策，包括因採用財務會計準則委員會(FASB)會計準則更新(ASU)2016-13號而確認信貸損失的會計政策。金融工具--信貸損失(話題326)2020年7月1日，我們對可報告細分市場的更改將於2020年7月1日生效。公司的其他重要會計政策在截至2020年6月30日的年度報告10-K表格中的“註釋1--重要會計政策摘要”中有詳細説明。
信用損失
採用新的信貸損失準則
2016年6月16日，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具-信用損失(話題326)，改變了公司對信用損失的會計處理方式，包括與其應收賬款和合同資產相關的損失。根據這一指導方針，一項(或一組)金融資產必須按預計收回的淨額列報。損益表反映了在此期間發生的任何預期信貸損失的增加或減少。
這次更新中的修訂取消了可能的初始確認門檻，而是反映了該公司對其應收賬款和合同資產餘額的所有終身預期信貸損失的當前估計。預期信貸損失的計量是基於過去事件的相關信息，包括歷史經驗、當前狀況以及影響報告金額可收回性的合理和可支持的預測。該公司通過使用損失率方法來確定其信貸損失撥備，在這種方法中，它根據幾個時期的應收賬款總額和合同資產餘額評估歷史沖銷情況。此外，本公司根據最新的可收回性估計，根據需要在特定餘額上撥備準備金。該公司於2020年7月1日採用這一標準，並未對其信貸損失撥備的估計產生實質性影響。
可報告細分市場的變化
由於客户面臨的市場變化，以及為了更好地使公司的財務報告與我們的長期戰略增長領域保持一致，我們開始在新的可報告部門中報告我們的財務業績，從2020年7月1日起生效。新的可報告細分市場以及對每個細分市場的描述如下：
•公用事業和電力基礎設施：包括向投資者擁有的公用事業公司提供的電力輸送服務，包括建造新變電站、升級現有變電站、輸電和配電線路安裝、升級和維護，以及緊急和風暴恢復服務。該公司還為各種發電設施提供建造和維護服務，包括採用簡單或聯合循環設計的燃氣設施，併為液化天然氣(“LNG”)公用事業調峯設施提供工程、製造和建設服務。
•流程和工業設施：主要服務於下游和中游石油行業的客户，這些客户從事原油精煉和天然氣和天然氣液體的加工、分餾和營銷。該公司還為其他各種行業的客户提供服務，如石化、硫磺、採礦和礦產公司，主要從事有色金屬開採、航空航天和國防、水泥、農業和其他工業客户。該公司的服務包括工廠維護、週轉、工業清潔服務、工程、製造和基建。
•存儲和終端解決方案：包括與地上儲罐和碼頭有關的工作。這部分還包括低温和其他專用儲罐和碼頭，包括液化天然氣、液氮/液氧、液化石油和其他特種容器(如球體)，以及海洋結構和卡車和鐵路裝卸設施。該公司的服務包括工程、製造、建造以及維護和維修，其中包括為儲罐和整個碼頭提供計劃和應急服務。最後，該公司提供油罐產品，包括測地圓頂、鋁製內部浮動屋頂、浮動吸力和撇油系統、屋頂排水系統和浮動屋頂密封。
所有前期分部信息均已重述，以符合我們新的可報告分部。此外，從2020年7月1日開始，該公司將單獨報告公司銷售、一般和行政費用以及以前分配給這些部門的其他公司費用。有關更多信息，請參閲註釋9-部門信息和第一部分項目2-管理層的討論和分析-運營結果。
注2-營業收入
剩餘履約義務
公司有$490.4截至，仍有百萬未履行的履約義務尚未履行2020年9月30日。該公司預計將確認$386.0在接下來的12個月內，將剩餘的業績義務中的100萬美元作為收入。
合同餘額
與客户的合同條款包括賬單和付款的時間，這通常與收入確認的時間不同。因此，我們在資產負債表中持有合同資產和負債。這些合同資產和負債是在逐個合同的基礎上計算的，並在每個期末按淨額報告，並歸類為流動資產。我們在資產負債表中將我們的合同資產作為成本和超過未完成合同比林斯(“CIE”)的估計收益列報。CIE由確認的收入超過賬單組成。我們在資產負債表中以超過成本和估計收益(“BIE”)的未完成合同為賬單列示我們的合同負債。BIE由超過確認收入的賬單組成。下表提供了有關CIE和BIE的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日，
2020 | | 六月三十日，
2020 | | 變化 |
| | (千) |
| 超出未完成合同賬單的成本和估計收益 | $ | 57,694 | | | $ | 59,548 | | | $ | (1,854) | |
| 未完成合同超出成本和預計收益的賬單 | (63,523) | | | (63,889) | | | 366 | |
| 合同淨負債 | $ | (5,829) | | | $ | (4,341) | | | $ | (1,488) | |
公司CIE和BIE期初和期末餘額之間的差異主要是由於確認的收入與其賬單相關的時間安排。在截至本季度末的三個月內確認的收入2020年9月30日這包括在2020年6月30日BIE餘額為$41.2百萬這一收入主要包括在與有預付賬單的客户簽訂合同期間完成的工作。
截至2020年9月30日和2020年6月30日的應收賬款進度賬單包括一年內收取的保留金。33.0百萬美元和$37.3分別為百萬美元。超過一年的合同保留金計入簡明綜合資產負債表中的其他資產，總額為#美元。3.8百萬美元，截至2020年9月30日及$1.6截至2020年6月30日，100萬。
分類收入
按可報告部門分類的收入列於附註9-部門信息。以下一系列表格顯示了按開展工作的地理區域和合同類型分列的收入：
地理分類：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月 | | |
| | | 九月三十日，
2020 | | 九月三十日，
2019 | | | | |
| | | (單位：千) |
| 美國 | | $ | 161,377 | | | $ | 314,416 | | | | | |
| 加拿大 | | 19,611 | | | 21,170 | | | | | |
| 其他國際組織 | | 1,783 | | | 2,511 | | | | | |
| 總收入 | | $ | 182,771 | | | $ | 338,097 | | | | | |
合同類型分解：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月 | | |
| | | 九月三十日，
2020 | | 九月三十日，
2019 | | | | |
| | | (單位：千) |
| 固定價格合同 | | $ | 133,356 | | | $ | 176,320 | | | | | |
| 時間、材料和其他費用可報銷合同 | | 49,415 | | | 161,777 | | | | | |
| 總收入 | | $ | 182,771 | | | $ | 338,097 | | | | | |
通常情況下，公司以固定價格合同承擔更多風險，因為執行工作所增加的成本可能無法收回。然而，這些類型的合同通常在按照或低於最初估計的成本完成時，提供比時間和材料以及其他可償還成本的合同更高的利潤。時間和材料以及其他可報銷成本合同的盈利能力通常低於固定價格合同，而且通常比固定價格合同波動小，因為利潤部分已計入人工、設備和材料的費率，或在合同中表示為所發生的可報銷成本的百分比。
注3-租約
本公司在正常業務過程中籤訂房地產、建築設備和信息技術設備的租賃安排。房地產租賃約佔90截止到的所有使用權資產的百分比2020年9月30日。大多數房地產和信息技術設備租賃一般都有固定的付款，按照商定的付款時間表，剩餘的租賃期限從不到一年到15好多年了。建築設備租賃通常有“按月”租賃條款，只要設備仍在使用，這些條款就會自動續簽。
在截至2020年9月30日的三個月內，該公司確認了一美元0.2與關閉租賃辦公空間有關的使用權資產減值100萬美元。減值計入簡明綜合損益表的重組成本。
簡明合併損益表中租賃費用的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三個月 |
| | | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 租賃費 | | 費用在損益表中的位置 | | (千) |
| 經營租賃費用 | | 收入和銷售成本、一般費用和行政費用 | | $ | 2,488 | | | $ | 3,117 | |
短期租賃費用(1) | | 收入成本 | | 5,975 | | | 9,608 | |
| 租賃總費用 | | | | $ | 8,463 | | | $ | 12,725 | |
(1)主要指建築設備的租賃費用，這些設備受按月租賃協議約束，預期租賃期限不到一年。
未來未貼現的租賃付款(與公司簡明綜合資產負債表中列示的貼現經營租賃負債進行核對)如下：
| | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 |
| 成熟度分析： | | (千) |
| 2021財年剩餘時間 | | $ | 6,313 | |
| 2022財年 | | 5,542 | |
| 2023財年 | | 3,871 | |
| 2024財年 | | 2,862 | |
| 2025財年 | | 2,300 | |
| 此後 | | 9,647 | |
| 未來經營租賃支付總額 | | 30,535 | |
| 減去：推定利息 | | (5,130) | |
| 未來租賃付款的淨現值 | | 25,405 | |
| 減去：經營租賃負債的當期部分 | | 6,585 | |
| 非流動經營租賃負債 | | $ | 18,820 | |
以下為截至目前的加權平均剩餘經營租賃期限和加權平均貼現率摘要2020年9月30日:
| | | | | | | | |
| 加權-平均剩餘租期(年) | | 6.4年份 |
| 加權平均貼現率 | | 5.6 | % |
與租賃相關的補充現金流信息如下：
| | | | | | | | |
| | 三個月 |
| | 2020年9月30日 |
| | (千) |
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | |
| 來自營業租賃的營業現金流 | | $ | 3,102 | |
| 以租賃負債換取的使用權資產： | | |
| 經營租賃 | | $ | 902 | |
注4-包括商譽在內的無形資產
商譽
各分部商譽賬面價值變動情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公用事業和電力基礎設施 | | 流程和工業設施 | | 存儲和終端解決方案 | | 總計 |
| | (單位：千) |
| 2020年6月30日的淨餘額 | $ | 6,905 | | | $ | 26,846 | | | $ | 26,618 | | | $ | 60,369 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
翻譯調整(1) | 21 | | | 7 | | | 40 | | | 68 | |
| 2020年9月30日的淨餘額 | $ | 6,926 | | | $ | 26,853 | | | $ | 26,658 | | | $ | 60,437 | |
(1)換算調整涉及加元和韓元計價商譽的定期換算，作為之前在加拿大和韓國收購的一部分，當地貨幣被確定為功能性貨幣。
該公司每年5月份都會對其商譽進行減值測試。雖然由於新冠肺炎疫情對我們的市場和經濟的影響，我們的一些客户的短期支出水平仍然存在不確定性，但這種不確定性並未導致截至2020年9月30日。我們會繼續留意最新發展，並在有需要時進行商譽減值的中期測試。
其他無形資產
有關其他無形資產賬面價值的資料如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2020年9月30日 |
| 使用壽命 | | 毛重運輸
金額 | | 累積
攤銷 | | 淨載客量
金額 |
| | (年) | | (單位：千) |
| 知識產權 | 10至15 | | $ | 2,558 | | | $ | (1,979) | | | $ | 579 | |
| 以客户為本 | 6至15 | | 17,062 | | | (9,354) | | | 7,708 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 無形資產攤銷總額 | | | $ | 19,620 | | | $ | (11,333) | | | $ | 8,287 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2020年6月30日 |
| | 使用壽命 | | 毛重運輸
金額 | | 累積
攤銷 | | 淨載客量
金額 |
| | (年) | | (單位：千) |
| 知識產權 | 10至15 | | $ | 2,579 | | | $ | (1,956) | | | $ | 623 | |
| 以客户為本 | 6至15 | | 21,840 | | | (13,626) | | | 8,214 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 無形資產攤銷總額 | | | $ | 24,419 | | | $ | (15,582) | | | $ | 8,837 | |
攤銷費用總計為$0.6百萬美元和$0.9在截至以下三個月的三個月內2020年9月30日和2019年9月30日。
我們估計剩餘的攤銷費用與2020年9月30日無形資產攤銷如下(以千計)：
| | | | | |
| 期間結束： | |
| 2021財年剩餘時間 | $ | 1,679 | |
| 2022財年 | 1,812 | |
| 2023財年 | 1,729 | |
| 2024財年 | 1,416 | |
| 2025財年 | 1,096 | |
| 2026財年 | 555 | |
| |
| 截至2020年9月30日的預計剩餘攤銷費用總額 | $ | 8,287 | |
注5-債款
於二零二零年十一月二日，本公司與本公司及若干外國附屬公司(作為借款人、本公司各附屬公司作為擔保人、摩根大通銀行(北卡羅來納州)作為行政代理、獨家牽頭安排人及獨家賬簿管理人)及其他貸款方訂立了第五份經修訂及重訂信貸協議(“經修訂及重訂信貸協議”)，取代於2020年9月30日生效的第四份經修訂及重訂信貸協議(“先行信貸協議”)，該協議旨在取代於二零一零年九月三十日生效的第四份經修訂及重訂信貸協議(“先行信貸協議”)。在公司截至2020年6月30日的年度報告Form 10-K中。
信貸協議規定三年期優先擔保循環信貸安排為#美元。200.0即將到期的百萬美元2023年11月2日。信貸安排可用於營運資金、收購、資本支出、信用證開立和其他合法目的。
這項信貸安排包括一筆等值為#美元的美元昇華。75.0以澳元、加元、歐元和英鎊計價的循環貸款，以及以澳元、歐元和英鎊計價的信用證。這項信貸安排還包括一筆美元的貸款。200.0總信用證金額為100萬英鎊。
信貸協議項下的每筆循環借款將按年利率等同於以下利率計息：
•如果是以美元計價的循環貸款，則為ABR或調整後的Libo利率；
•加拿大最優惠利率或CDOR利率，如果是以加元計價的循環貸款，則為加拿大最優惠利率或CDOR利率；
•調整後的libo利率或調整後的歐洲銀行間同業拆借利率(如果是以英鎊或澳元計價的循環貸款)；或
•調整後的歐洲銀行同業拆借利率，在以歐元計價的循環貸款的情況下，
在每種情況下，加上基於公司槓桿率的適用保證金。ABR貸款的適用保證金範圍為1.00%和2.00%。調整後的libo、調整後的EURIBOR和CDOR貸款的適用保證金在2.00%和3.00%，加拿大最優惠利率貸款的適用保證金範圍為2.50%和3.50%.
未使用的信貸手續費介於0.35%和0.50基於槓桿率的%。
信貸協議下的契約和限制在截至2020年9月30日的季度內有效，包括以下內容：
•我們的槓桿率以每個財季末為基準，不得超過3.00至1.00。槓桿率契約要求，截至任何一個會計季度末，信貸協議中定義的綜合資金負債不得超過信貸協議中定義的前四個季度綜合EBITDA或“契約EBITDA”中定義的綜合EBITDA的3.0倍。
•我們需要保持一個固定費用覆蓋率(“FCCR”)，該比率在每個財季結束時確定，大於或等於1.25至1.00。FCCR的計算方法如下：
◦如果季度末沒有未償還的借款，那麼FCCR公約要求，在任何一個會計季度結束時，在扣除前四個季度的資本支出和股息後，Covenant EBITDA不得低於前四個季度支付的利息支出和支付所得税的現金總額加上未來四個季度某些債務的預定到期日的1.25倍。
◦如果季度末未償還借款：
▪在截至2020年9月30日至2021年6月30日的財季，Covenant EBITDA在扣除資本支出、股息和股票回購超過美元后7.5前四個季度的利息支出和支付所得税的現金總額不得低於前四個季度利息支出和支付的現金總額的1.25倍，外加未來四個季度某些債務的預定到期日。
▪對於截至2021年9月30日或之後的所有財政季度，FCCR的計算方法相同，只是前四個季度的所有股票回購都從Covenant EBITDA中扣除。
•資產處置(不包括將所有淨現金收益再投資於公司的處置，以及在正常業務過程中處置庫存和陳舊或不需要的設備的處置)不得超過#美元。20.0每12個月百萬美元。
•股票回購以美元為限。30.0每歷年1000萬英鎊。
截至2020年9月30日，本公司遵守了信貸協議下的所有肯定、否定和金融契約。
截至2020年9月30日，根據先行信貸協議設立的優先擔保循環信貸安排的可獲得性如下：
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日，
2020 | | 六月三十日，
2020 |
| | (單位：千) |
| 優先擔保循環信貸安排 | $ | 300,000 | | | $ | 300,000 | |
| 槓桿率造成的產能限制 | 204,135 | | | 162,864 | |
| 信貸安排下的運力 | 95,865 | | | 137,136 | |
| 信用證 | 34,766 | | | 34,529 | |
| 未償還借款 | 9,383 | | | 9,208 | |
| 優先擔保循環信貸安排下的可獲得性 | $ | 51,716 | | | $ | 93,399 | |
如果由於產能限制，信貸協議在2020年9月30日生效，新的200.0美元優先擔保循環信貸安排下的可用性將保持不變。
注6-所得税
實際税率
我們截至三個月的實際税率2020年9月30日和2019年9月30日是(9.8)%和30.6%。我們預計我們的實際税率大約為27.02021財年。截至以下三個月的實際税率2020年9月30日受到了美元的負面影響1.01.5億遞延税項資產調整。
遞延工資税
該公司已延期$7.4截至2020年9月30日，根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全(CARE)法案(CARE法案)的規定，美國工資税為3.8億美元。遞延工資税計入合併資產負債表中的其他負債。該公司必須在2021年12月31日之前償還一半的遞延工資税，其餘部分在2022年12月31日之前償還。
注7-承諾和或有事項
保險準備金
該公司為其業務的各個方面提供保險。然而，通過使用免賠額、自我保險保留金和承保限額，潛在損失的風險敞口得以保留。
通常，我們的合同要求我們賠償客户因履行我們的服務而造成的傷害、損壞或損失，並提供材料和工藝的保修。公司還可能被要求將客户指定為額外的被保險人，直到可獲得的保險限額，或者我們可能被要求為特定客户購買特別保險單或保證債券，或者提供信用證代替保證金，以滿足某些項目的履約和財務擔保。Matrix維持着一條足以支持業務的績效和付款保證線。本公司一般要求其分包商賠償本公司和本公司的客户，並將本公司列為因分包商工作而引起的活動的額外承保人。我們還要求某些分包商提供額外的保險單，包括以公司為受益人的保證金，以確保分包商的工作安全或按照分包合同的要求。
不能保證我們的保險和分包商提供的附加保險將完全保護我們免受與客户合同項下的有效索賠或損失。
未定價的變更單和索賠
超出未完成合同賬單的成本和估計收益包括未定價變更訂單和索賠的收入#美元。13.92020年9月30日的百萬美元和14.5截至2020年6月30日，100萬。一般來説，與未定價的變更單和索賠相關的金額預計將在12個月內收取。然而，由於客户可能在相關索賠最終解決之前不會支付這些金額，因此這些金額的收取可能會超過一年。
其他
在2020財年第三季度，該公司開始提起訴訟，試圖籌集17.8在2020財年第二季度關係惡化後，從一家鋼鐵客户那裏獲得了100萬美元的應收賬款。訴訟是不可預測的，然而，根據與該客户的合同條款，公司有權收回合同項下的全部欠款。
本公司及其子公司是各種法律訴訟的參與者。管理層認為，其他已知的法律行動，包括與客户就興建原油碼頭的合約糾紛，均不會對本公司的財務狀況、經營業績或流動資金造成重大影響。
注8-普通股每股收益
基本每股收益(“基本每股收益”)是根據期內已發行的加權平均股份計算的。稀釋每股收益(“稀釋每股收益”)包括股票期權和非既得性遞延股票的稀釋效應。在我們報告虧損的情況下，股票期權和非既得性遞延股票不包括在內，因為它們是反稀釋的。
基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月 | | |
| 九月三十日，
2020 | | 九月三十日，
2019 | | | | |
| | (單位：萬人，每股收益除外) |
| 基本每股收益： | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (3,037) | | | $ | 6,151 | | | | | |
| 加權平均流通股 | 26,265 | | | 26,935 | | | | | |
| 每股基本收益(虧損) | $ | (0.12) | | | $ | 0.23 | | | | | |
| 稀釋每股收益： | | | | | | | |
| 加權平均流通股-基本 | 26,265 | | | 26,935 | | | | | |
| 稀釋股票期權 | — | | | 25 | | | | | |
| 稀釋性非既得性遞延股份 | — | | | 615 | | | | | |
| 稀釋加權平均股份 | 26,265 | | | 27,575 | | | | | |
| 稀釋後每股收益(虧損) | $ | (0.12) | | | $ | 0.22 | | | | | |
以下證券被視為反稀釋證券，不包括在稀釋每股收益的計算中：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月 | | |
| 九月三十日，
2020 | | 九月三十日，
2019 | | | | |
| | (單位：千) |
| 股票期權 | 54 | | | — | | | | | |
| 非既得性遞延股份 | 882 | | | 269 | | | | | |
| 總反稀釋證券 | 936 | | | 269 | | | | | |
注9-段信息
可報告細分市場的變化
由於客户面臨的市場變化，以及為了更好地使公司的財務報告與我們的長期戰略增長領域保持一致，我們開始在新的可報告部門中報告我們的財務業績，從2020年7月1日起生效。新的可報告細分市場以及對每個細分市場的描述如下：
•公用事業和電力基礎設施：包括向投資者擁有的公用事業公司提供的電力輸送服務，包括建造新變電站、升級現有變電站、輸電和配電線路安裝、升級和維護，以及緊急和風暴恢復服務。該公司還為各種發電設施提供建設和維護服務，包括簡單或聯合循環設計的燃氣設施，併為液化天然氣公用事業調峯設施提供工程、製造和建設服務。
•流程和工業設施：主要服務於下游和中游石油行業的客户，這些客户從事原油精煉和天然氣和天然氣液體的加工、分餾和營銷。該公司還為其他各種行業的客户提供服務，如石化、硫磺、採礦和礦產公司，主要從事有色金屬開採、航空航天和國防、水泥、農業和其他工業客户。該公司的服務包括工廠維護、週轉、工業清潔服務、工程、製造和基建。
•存儲和終端解決方案：包括與地上儲罐和碼頭有關的工作。這部分還包括低温和其他專用儲罐和碼頭，包括液化天然氣、液氮/液氧、液化石油和其他特種容器(如球體)，以及海洋結構和卡車和鐵路裝卸設施。該公司的服務包括工程、製造、建造以及維護和維修，其中包括為儲罐和整個碼頭提供計劃和應急服務。最後，該公司提供油罐產品，包括測地圓頂、鋁製內部浮動屋頂、浮動吸力和撇油系統、屋頂排水系統和浮動屋頂密封。
所有前期分部信息均已重述，以符合我們新的可報告分部。此外，從2020年7月1日開始，該公司將單獨報告公司銷售、一般和行政費用以及以前分配給這些部門的其他公司費用。
該公司根據營業收入評估業績並分配資源。部門間銷售和轉移按成本入賬，因此不確認公司間利潤或損失。
分部資產主要包括應收賬款、成本和超出未完成合同、物業、廠房和設備、使用權租賃資產、商譽和其他無形資產賬單的估計收益。
運營結果
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月 | | |
| | 九月三十日，
2020 | | 九月三十日，
2019 | | | | |
| 毛收入 | | | | | | | |
| 公用事業和電力基礎設施 | $ | 60,671 | | | $ | 47,727 | | | | | |
| 流程和工業設施 | 46,728 | | | 155,452 | | | | | |
| 存儲和終端解決方案 | 77,596 | | | 136,001 | | | | | |
| | | | | | | |
| 總收入 | $ | 184,995 | | | $ | 339,180 | | | | | |
| 減去：部門間收入 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 流程和工業設施 | $ | 797 | | | $ | 575 | | | | | |
| 存儲和終端解決方案 | 1,427 | | | 508 | | | | | |
| | | | | | | |
| 部門間總收入 | $ | 2,224 | | | $ | 1,083 | | | | | |
| 綜合收入 | | | | | | | |
| 公用事業和電力基礎設施 | $ | 60,671 | | | $ | 47,727 | | | | | |
| 流程和工業設施 | 45,931 | | | 154,877 | | | | | |
| 存儲和終端解決方案 | 76,169 | | | 135,493 | | | | | |
| | | | | | | |
| 總合並收入 | $ | 182,771 | | | $ | 338,097 | | | | | |
| 毛利(虧損) | | | | | | | |
| 公用事業和電力基礎設施 | $ | 6,913 | | | $ | (168) | | | | | |
| 流程和工業設施 | 3,659 | | | 13,590 | | | | | |
| 存儲和終端解決方案 | 3,778 | | | 19,742 | | | | | |
| 公司 | — | | | (699) | | | | | |
| 毛利總額 | $ | 14,350 | | | $ | 32,465 | | | | | |
| 銷售、一般和行政費用 | | | | | | | |
| 公用事業和電力基礎設施 | $ | 2,222 | | | $ | 2,632 | | | | | |
| 流程和工業設施 | 4,050 | | | 6,938 | | | | | |
| 存儲和終端解決方案 | 5,143 | | | 6,986 | | | | | |
| 公司 | 6,713 | | | 7,135 | | | | | |
| 銷售、一般和行政費用合計 | $ | 18,128 | | | $ | 23,691 | | | | | |
| 重組成本 | | | | | | | |
| 公用事業和電力基礎設施 | $ | 11 | | | $ | — | | | | | |
| 流程和工業設施 | (500) | | | — | | | | | |
| 存儲和終端解決方案 | 13 | | | — | | | | | |
| 公司 | 156 | | | — | | | | | |
| 重組總成本 | $ | (320) | | | $ | — | | | | | |
| 營業收入(虧損) | | | | | | | |
| 公用事業和電力基礎設施 | $ | 4,680 | | | $ | (2,800) | | | | | |
| 流程和工業設施 | 109 | | | 6,652 | | | | | |
| 存儲和終端解決方案 | (1,378) | | | 12,756 | | | | | |
| 公司 | (6,869) | | | (7,834) | | | | | |
| 營業總收入(虧損) | $ | (3,458) | | | $ | 8,774 | | | | | |
按部門劃分的總資產如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日，
2020 | | 六月三十日，
2020 |
| 公用事業和電力基礎設施 | | $ | 95,415 | | | $ | 67,398 | |
| 流程和工業設施 | | 115,056 | | | 138,734 | |
| 存儲和終端解決方案 | | 180,667 | | | 187,167 | |
| 公司 | | 121,092 | | | 124,011 | |
| 部門總資產 | | $ | 512,230 | | | $ | 517,310 | |
注10-重組成本
在2020財年下半年，公司實施了一項業務改善計劃，涉及：
•退出國內鋼鐵行業的戰略舉措；
•在公用事業和電力基礎設施部門的電力輸送部分實施業務改進；以及
•在新冠肺炎疫情造成的收入下降以及相關的市場混亂和原油價格下跌之後，該公司降低了成本結構。
業務改進計劃包括可自由支配的成本削減、裁員和某些辦事處的關閉，以提高公司員工的利用率，並使業務的成本結構與預期的近期收入下降保持一致。該公司產生了$14.0在2020財年期間，該公司的重組成本為600萬美元，並基本完成了業務改善計劃下的重組活動。然而，由於各種後續重組費用和信貸，該公司在截至2020年9月30日的三個月中確認了重組活動的30萬美元收益。重組準備金為#美元。0.9截至2020年9月30日，1.2億美元，主要與遣散費的未付部分有關。
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
關鍵會計政策
與我們在提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告中報告的那些相比，我們的關鍵會計政策沒有實質性的變化。有關我們的關鍵會計政策的更多信息，請參閲我們2020財年年度報告中Form 10-K的第II部分，第7項。以下部分提供了截至最近一個季度結束時我們的關鍵會計政策的某些信息。
收入確認
有關我們與客户簽訂的合同的一般信息
我們的收入來自提供工程、採購、製造和建造、維修和維護以及其他服務的合同。我們的工程、採購、製造和建造服務通常是與基建項目聯合提供的，這些項目通常是固定價格的合同，並根據項目里程碑進行計費。我們的維修和維護服務通常是費用可報銷的，或基於時間和材料的合同，並按月計費，對於短期項目，在項目結束時計費。基建項目從授標到履約完成的時間可能超過一年。
第一步：合同識別
除非我們與客户簽訂了合同，否則我們不會確認收入。與客户的合同經雙方同意和承諾，確定當事人的權利義務，確定支付條件，合同具有商業實質，有可能收回時，合同成立。我們還評估一份合同是否應該與其他合同合併，並作為一個單獨的合同來核算。這種評估需要判斷，並可能改變特定時期記錄的收入和利潤的時間。
第二步：確定績效義務
接下來，我們確定合同中的每一項履約義務。履約義務是向顧客提供一種獨特的商品或服務或一系列獨特的商品或服務的承諾。在合同中，每項履約義務的收入都是單獨確認的。我們的許多合同都有一個明確可識別的履約義務。然而，我們的許多合同都為客户提供綜合服務，包括以下兩項或兩項以上服務：工程、採購、製造、施工、維修和維護服務。對於這些合同，當不同的工作範圍合併為客户的單一商業目標或能力時，我們不認為合同上下文中的集成服務是不同的。因此，我們通常在合同中確定一項履約義務。合同中履約義務數量的確定需要作出重大判斷，並可能改變某一特定時期記錄的收入數額的時間。
第三步：確定合同價格
在確定合同中的履行義務後，我們確定合同價格。合同價格是我們期望從客户那裏獲得的完成履約義務的對價金額。在固定價格合同中，合同價格是一次性支付的。在可報銷和基於時間和材料的合同中，合同價格由約定的費率或完成合同中履行義務所花費的時間和材料的報銷確定。
我們的許多合同包含各種成本和績效獎勵和處罰，可以提高或降低合同價格。這些可變對價金額通常是根據某些績效指標賺取或產生的，最常見的是與項目進度或成本目標相關。在可能滿足可變條件的情況下，我們估計可變對價是最有可能收到的額外對價金額(或在罰款的情況下支付)。我們在合同價格中計入可變對價的估計金額，前提是當與可變對價相關的不確定性得到解決時，確認的累計收入很可能不會發生重大逆轉。我們對可變對價的估計和對是否將估計金額計入合同價格的決定主要基於對我們預期業績的評估以及我們可以合理獲得的所有信息(歷史、當前和預測)。我們在每個會計期間重新評估可變對價金額，直到與可變對價相關的不確定性得到解決。可變對價評估金額的變化將作為對當期確認的收入的累計調整計入預期。
第四步：將合同價格分配給履約義務
在確定合同價格後，我們將該價格分配給合同中的履約義務。如果合同有多個履約義務，我們將根據構成每個履約義務的不同服務的獨立銷售價格為每個履約義務分配合同價格。
第五步：在履行績效義務時確認收入
當我們履行合同的履行義務時，我們會記錄與客户簽訂的合同的收入。隨着時間的推移，我們確認與工程、採購和建築服務的固定價格合同相關的履約義務收入，因為這些服務在創建或增強客户控制的資產時創造或增強了這些資產。我們使用完工百分比法衡量履行這些履約義務的進度，該方法基於迄今發生的成本與完工時的總估計成本之比，因為它最好地描述了正在創建或增強的資產控制權轉移給客户的情況。
我們確認可報銷的、基於時間和材料的維修和維護合同隨着時間的推移而產生的收入，因為在我們根據合同執行工作時，客户同時接收和消費這些服務的好處。作為ASC 606允許的實際權宜之計，我們將這些合同的收入記錄在我們有權為所執行的服務開具發票的金額中，前提是我們有權從客户那裏獲得與迄今完成的業績價值直接對應的金額的對價。
發生的成本可能包括直接人工、直接材料、分包商成本和間接成本，如工資和福利、用品和工具、設備成本和保險成本。間接成本是根據直接成本和每美元直接成本或直接人工工時的間接費用分配率計入項目的。通常，客户合同將包括標準保修，保證產品和服務將按預期運行。本公司不單獨銷售保修。
我們有許多處於不同完成階段的合同，這些合同需要估算，以確定完成時的預測成本。由於我們許多合同的剩餘工作性質，固定價格合同完工時總成本的估算是複雜的，受許多變量的影響，需要做出重大判斷。完工時的總成本估計是在每個期間進行的，這些估計的變化將作為當期確認的收入的累計調整計入預期。如果完成固定價格合同的成本估算顯示虧損，則通過合同減記為預期的總虧損撥備。
變更單
合同通常通過變更單進行修改，變更單是對商定的工作範圍的更改。我們的大多數變更單可能是定價的，也可能是未定價的，這些變更單針對的是與現有合同不同的商品或服務，這是因為在合同上下文中提供的服務進行了重大整合，並將其視為現有合同的一部分。變更單對合同價格的影響以及我們對與其相關的履約義務的進度的衡量，被確認為在累積追趕的基礎上對收入的調整。對於未定價的變更訂單，我們使用上述步驟3：確定合同價格段落中描述的可變對價方法估計合同價格的增減。未定價的變更單在注7-承諾和意外情況中有更充分的討論。
索賠
有時我們要求賠償超出合同價的費用，原因包括延誤、規格和設計錯誤、合同終止、爭議變更單或其他由我們引起的額外費用。只有在索賠有法律依據的情況下，才能將金額確認為與索賠有關的額外合同價格。確定我們索賠的法律依據需要做出重大判斷。我們使用上述步驟3：確定合同價格段落中描述的可變對價方法來估計合同價格的變化。索賠在附註7--承付款和或有事項中有更充分的討論。
未定價的變更單和索賠
超過未完成合同賬單的成本和估計收益包括未定價變更訂單和索賠的收入，截至2020年9月30日為1390萬美元，截至2020年6月30日為1450萬美元。最終實現的金額可能與記錄的金額有很大不同，導致對未來收益進行重大調整。
或有損失
在我們正常的業務過程中，會出現各種法律訴訟、索賠和其他意外情況。或有事項記錄在合併財務報表中，或根據會計準則編纂(“ASC”)主題450-20“虧損或有事項”予以披露。在我們得出結論認為損失既可能發生又可估量的範圍內，我們為或有損失撥備了特定準備金。我們對基礎數據進行逐案評估，並在瞭解更多信息時更新我們的評估。我們相信，任何超過我們記錄的應計項目的金額都不會對我們的財務狀況、經營結果或流動性產生重大影響。然而，訴訟的結果在本質上是不可預測的，存在這樣的可能性，即最終解決其中一個或多個問題可能會對我們的財務狀況、運營結果或流動性產生實質性影響。
商譽
商譽是指收購價格超出收購日期的可確認有形和無形資產淨值的公允價值。根據目前的會計準則，商譽不攤銷，但至少每年在報告單位層面進行減值測試，這一水平低於我們的可報告部門。
我們在每個會計年度的第四季度進行年度減值測試，以確定是否存在減值，並確定淨空空間的大小。我們將“淨空”定義為報告單位的公允價值與其賬面價值之間的百分比差額。商譽減值測試涉及將管理層對報告單位公允價值的估計與其賬面價值(包括商譽)進行比較。如果報告單位的公允價值超過其賬面價值，則商譽不會受到損害。如果報告單位的公允價值低於其賬面價值，則商譽的減值幅度為差額，但減值不得超過分配給該報告單位的商譽餘額。
我們利用現金流貼現分析(稱為收益法)和市盈率(稱為市場法)來確定我們報告單位的估計公允價值。對於收益法，包括預測項目獎勵、折現率、預期收入增長率、毛利率、運營費用、營運資本需求和資本支出在內的重大判斷和假設都是基於我們的運營和資本預算以及我們的戰略計劃的公允價值估計中固有的。因此，實際結果可能與我們的收益法中使用的估計值不同。對於市場法，重要的判斷和假設包括指導公司的選擇、預測的指導公司EBITDA和我們的預測EBITDA。使用其他判斷和/或假設可能導致公允價值與我們的估計不同，並可能導致在財務報表中確認額外的減值費用。作為合理性的測試，我們還考慮了我們報告單位的賬面價值與我們的市值的合計賬面價值。
所得税
我們使用資產負債法進行財務會計和所得税報告。遞延所得税資產及負債按年度計算，以計算資產及負債的財務報表與課税基準之間的差額，該差額將根據制定的税法及適用於預期差額會影響應税收入的期間適用的税率，在未來產生應課税或可扣税金額。基於我們的判斷和估計的估值免税額是在必要時建立的，以將遞延税項資產減少到預期在未來經營業績中實現的金額。公司管理層認為，遞延税項資產變現超過估值撥備的可能性更大。我們的估計是基於存在的事實和情況，以及在專業税務顧問的幫助下對適用於事實和情況的現有税收法規和法律的解釋。因此，我們估計並計提各税務機關可能評估的額外所得税金額。
租約
本公司在正常業務過程中籤訂房地產、建築設備和信息技術設備的租賃安排。本公司決定一項安排在安排開始時是否為租約或包含租約。如果一項安排轉讓了在一段時間內控制已確定的財產和設備的使用權，以換取對價，則該安排被確定為租約。營運租賃使用權資產確認為截至開始日期租賃期內未來租賃付款的現值，加上開始前支付的任何租賃款項，減去收到的任何租賃獎勵。經營租賃負債確認為截至開始日租賃期內未來租賃付款的現值。經營租賃費用按直線法按剩餘租賃期內未貼現的未來租賃付款確認。與短期租賃相關的租賃費用在租賃期內以直線法確認。
有關租賃期限(包括任何續訂和終止)、用於貼現租賃付款的遞增借款利率、可變租賃費用和未來租賃付款的決定需要使用基於與每個租賃相關的事實和情況的判斷。本公司會考慮各種因素，包括經濟誘因、意向、過往歷史及業務需要，以決定行使續期選擇權的可能性。
使用權資產根據我們的長期資產減值政策進行減值評估。
行動結果
運營更新
隨着新冠肺炎疫情的持續，公司的首要任務是為所有員工、客户和業務合作伙伴維護一個安全的工作環境。我們在2020年3月將大部分管理和工程團隊成員過渡到遠程工作環境。目前，我們已返回到已達到預定標準的選定地點的辦公室，但我們的大多數管理和工程團隊成員仍在遠程工作。隨着我們的項目團隊與客户協作創建工作流程，整合來自政府機構和領先衞生組織的指導，以保護我們工作現場每個人的健康和安全，大多數客户地點的工作繼續取得進展。
新冠肺炎疫情的短期和中期經濟影響仍然存在重大不確定性，它繼續擾亂我們所服務的市場。在2020財年，公司實施了一項業務改善計劃，涉及：
•退出國內鋼鐵行業的戰略舉措；
•在公用事業和電力基礎設施部門的電力輸送部分實施業務改進；以及
•在新冠肺炎疫情造成的收入下降以及相關的市場混亂和原油價格下跌之後，該公司降低了成本結構。
業務改進計劃包括可自由支配的成本削減、裁員和某些辦事處的關閉，以提高公司員工的利用率，並使業務的成本結構與預期的近期收入下降保持一致。該公司在2020財年發生了1400萬美元的重組成本，並根據業務改善計劃基本完成了重組活動。然而，由於各種後續重組費用和信貸，該公司在截至2020年9月30日的三個月中確認了重組活動的30萬美元收益。這些舉措，加上較低的激勵性薪酬，使2021財年第一季度的SG&A和建築管理費用與去年同期相比減少了1590萬美元。除了這些行動，我們已經並將繼續尋找進一步降低成本的機會，直到我們看到項目獎勵和收入回升。
可報告細分市場的變化
由於客户面臨的市場變化，以及為了更好地使公司的財務報告與我們的長期戰略增長領域保持一致，我們開始在新的可報告部門中報告我們的財務業績，從2020年7月1日起生效。新的可報告細分市場以及對每個細分市場的描述如下：
•公用事業和電力基礎設施：包括向投資者擁有的公用事業公司提供的電力輸送服務，包括建造新變電站、升級現有變電站、輸電和配電線路安裝、升級和維護，以及緊急和風暴恢復服務。該公司還為各種發電設施提供建設和維護服務，包括簡單或聯合循環設計的燃氣設施，併為液化天然氣LNG公用事業調峯設施提供工程、製造和建設服務。
•流程和工業設施：主要服務於下游和中游石油行業的客户，這些客户從事原油精煉和天然氣和天然氣液體的加工、分餾和營銷。該公司還為其他各種行業的客户提供服務，如石化、硫磺、採礦和礦產公司，主要從事有色金屬開採、航空航天和國防、水泥、農業和其他工業客户。該公司的服務包括工廠維護、週轉、工業清潔服務、工程、製造和基建。
•存儲和終端解決方案：包括與地上儲罐和碼頭有關的工作。這部分還包括低温和其他專用儲罐和碼頭，包括液化天然氣、液氮/液氧、液化石油和其他特種容器(如球體)，以及海洋結構和卡車和鐵路裝卸設施。該公司的服務包括工程、製造、建造以及維護和維修，其中包括為儲罐和整個碼頭提供計劃和應急服務。最後，該公司提供油罐產品，包括測地圓頂、鋁製內部浮動屋頂、浮動吸力和撇油系統、屋頂排水系統和浮動屋頂密封。
所有前期分部信息均已重述，以符合我們新的可報告分部。此外，從2020年7月1日開始，該公司將單獨報告公司銷售、一般和行政費用以及以前分配給這些部門的其他公司費用。
該公司根據營業收入評估業績並分配資源。部門間銷售和轉移按成本入賬，因此不確認公司間利潤或損失。
分部資產主要包括應收賬款、成本和超出未完成合同、物業、廠房和設備、使用權租賃資產、商譽和其他無形資產賬單的估計收益。
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月
固形
截至2020年9月30日的三個月，合併收入為1.828億美元，而上一財年同期為3.381億美元。在部門基礎上，流程和工業設施部門以及存儲和終端解決方案部門的收入分別減少1.089億美元和5930萬美元。公用事業和電力基礎設施部門增加了1290萬美元，部分抵消了這些減少。
截至2020年9月30日的三個月，合併毛利潤降至1440萬美元，而上一財年同期為3250萬美元。截至2020年9月30日的三個月，毛利率降至7.9%，而上一財年同期為9.6%。儘管項目執行總體強勁，但由於低於預期的數量，2021財年的毛利率低於2020財年，這導致建築間接成本回收不足。
截至2020年9月30日的三個月，合併SG&A費用為1810萬美元，而去年同期為2370萬美元。這一下降主要歸因於我們在2020財年末開始的業務改善和重組計劃下實施的成本削減以及較低的激勵性薪酬。
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月裏，利息支出分別為40萬美元。在截至2020年9月30日的三個月裏，利息收入不到10萬美元，而去年同期為50萬美元，這主要是因為前一季度的利率較高。
我們在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月的有效税率分別為(9.8%)%和30.6%。我們預計2021財年我們的有效税率約為27.0%。截至2020年9月30日的三個月的有效税率受到100萬美元遞延税項資產調整的負面影響。
截至2020年9月30日的三個月，我們淨虧損300萬美元，或每股完全稀釋後收益0.12美元，而截至2019年9月30日的三個月淨收益為620萬美元，或每股完全稀釋後收益0.22美元。
公用事業和電力基礎設施
在截至2020年9月30日的三個月裏，公用事業和電力基礎設施部門的收入為6070萬美元，而去年同期為4770萬美元。增加的原因是LNG公用事業調峯工作量增加，但部分被較低的送電和發電工作量所抵消。該部門的毛利率在2021財年為11.4%，而2020財年為(0.4%)。2021財年部門的毛利率受到液化天然氣公用事業調峯資本項目和送電工作強勁項目執行的積極影響。2020財年部門的毛利率受到以下因素的負面影響：由於生產率和工藝保留激勵措施低於預期，輸電和配電升級項目的利潤率低於之前的預期；以及由於購買的設備被發現表現不佳，液化天然氣公用事業公司的調峯資本項目受到了負面影響。
在2020財年，該公司宣佈了一項針對前電氣基礎設施部門的業務改進計劃，該部門現在包括在公用事業和電力基礎設施部門。該計劃包括對業務的運營和管理進行重大改革，包括更換領導層和中層運營人員，修改運營流程，以及增加業務開發資源。2020財年下半年，我們實施了計劃中的人事變動，增加了業務開發資源，加強了業務流程，改善了項目執行力，並持續到2021財年第一季度。這一部門經營業績的持續改善將取決於改進計劃的有效性和執行力、我們所服務的市場、我們現有客户的消費額以及其他外部因素。
流程和工業設施
在截至2020年9月30日的三個月裏，過程和工業設施部門的收入為4590萬美元，而去年同期為1.549億美元。下降的主要原因是我們在2020財年第三季度戰略退出國內鋼鐵行業，扭虧為盈、煉油廠維護和中游天然氣處理工作減少。截至2020年9月30日的三個月，該部門的毛利率為8.0%，而去年同期為8.8%。2021財年項目執行情況強勁，但毛利率受到業務量下降的負面影響，導致建築間接成本回收不足。2020財年受到資本和維修保養鋼鐵工作項目執行強勁的積極影響。
全球疫情對該公司煉油廠扭虧為盈和維護業務的短期影響仍然很大。儘管項目延誤和計劃的季節性工作暫停，但在大多數情況下，收入會及時轉移出去，但並未消除。許多延遲活動的最新開始日期是不確定的，將取決於我們客户的需求、安全指南和市場。
存儲和終端解決方案
在截至2020年9月30日的三個月裏，存儲和終端解決方案部門的收入為7620萬美元，而去年同期為1.355億美元。分部收入減少主要是由於儲罐和原油碼頭基建工程以及維修和維護工程數量減少所致。截至2020年9月30日的三個月，該部門的毛利率為5.0%，而截至2019年9月30日的三個月的毛利率為14.6%。2021財年的毛利率受到產量下降的負面影響，這導致建築間接成本回收不足，以及即將完工的原油儲存終端資本項目的利潤率低於之前的預測。2020財年的毛利率受到大型資本項目的強勁項目執行和高於2021財年的業務量的積極影響，這導致建築間接成本得到了更好的回收。
由於新冠肺炎疫情、全球能源需求和監管問題，2020財年第三季度開始的項目獎勵活動繼續放緩。
公司
在截至2020年9月30日的三個月裏，包括在營業收入中的未分配公司支出為690萬美元，而去年同期為780萬美元。減少的主要原因是我們在2020財年末根據我們的業務改善計劃實施了較低的激勵性薪酬和成本削減。
積壓
我們對積壓的定義是，我們希望通過履行已簽署的合同、有限的繼續進行通知或我們認為確定的其他類型的保證，執行授予我們的工作而確認的總收入(美元)。以下安排被認為是堅定不移的：
•固定價格獎勵；
•客户對成本加成安排的最低承諾；以及
•某些時間和實質性安排，其中估計價值是確定的，或者可以在時間和金額上都有合理的確定性進行估計。
對於沒有最低承諾和其他既定客户協議的長期維護合同，我們只包括我們預計在未來12個月內確認為收入的金額。對於我們收到有限通知繼續進行的安排，如果我們得出結論認為整個項目進行的可能性很高，我們會將整個工作範圍包括在我們的積壓工作中。對於所有其他安排，我們以截至報告日期確認的預計合同金額減去確認的收入來計算積壓。
下表彙總了截至2020年9月30日的三個月我們的積壓情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公用事業和電力基礎設施 | | 流程和工業設施 | | 存儲和終端解決方案 | | | | 總計 |
| | (單位：千) |
| 截至2020年6月30日的積壓 | $ | 272,816 | | | $ | 145,725 | | | $ | 339,924 | | | | | $ | 758,465 | |
| 項目獎項 | 21,318 | | | 50,796 | | | 30,619 | | | | | 102,733 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 已確認收入 | (60,671) | | | (45,931) | | | (76,169) | | | | | (182,771) | |
| 截至2020年9月30日的積壓 | $ | 233,463 | | | $ | 150,590 | | | $ | 294,374 | | | | | $ | 678,427 | |
帳單比(1) | 0.4 | | | 1.1 | | | 0.4 | | | | | 0.6 | |
(1)計算方法是將項目獎勵除以期間確認的收入。
由於新冠肺炎疫情的影響以及由此導致的原油價格下跌，我們的客户繼續對他們的消費水平持謹慎態度。因此，我們看到整個業務的獲獎日期都在推遲，而且獲獎週期也在延長，特別是在存儲和終端解決方案領域。在流程和工業設施領域，我們繼續看到扭虧為盈的時間延遲。許多延遲活動的最新開始日期是不確定的，將取決於我們客户的需求、安全指南和市場。
所有細分市場的項目獎勵都是週期性的，通常是銷售過程的結果，可能需要幾個月或幾年的時間才能完成。獎勵從一個時期轉移到另一個時期是很常見的，因為獎勵的時間取決於許多因素，包括市場狀況的變化、許可、承購協議、項目融資和其他因素。當單個項目頒獎不那麼頻繁，但更重要時，某些細分市場的積壓波動性可能會不時增加。上述獎勵水平僅代表一個過渡期，可能不代表全年獎勵。
季節性和其他因素
由於各種原因，我們的經營業績可能會出現季節性波動，特別是在我們的流程和工業設施部門。客户設施的週轉和計劃內停電通常安排在能源需求較低的春季和秋季。在公用事業和電力基礎設施部分，輸電和配電工作一般由公用事業公司在電力需求最低的時候安排。因此，夏季的收入通常低於全年的其他時期。
我們的業務也可能受到季節性因素的影響，無論是積極的還是消極的，例如能源需求或包括颶風、暴風雪和異常低温或高温在內的天氣條件。其中一些季節性因素可能會導致我們的一些辦事處和項目暫時關閉或減少活動。除上述因素外，項目開工和完工的一般時間可能會出現顯著波動。因此，任何中期的業績不一定代表全年的經營業績。
影響所有部門經營業績的其他因素包括節假日期間工作量減少、工地允許延誤或客户加速或推遲工作。我們合同的類型、規模和期限各不相同，再加上它們的地理多樣性和完成階段，往往會導致公司經營業績的波動。
我們的間接費用結構一般是固定的。營收的大幅波動通常會導致固定間接成本的回收過多或過少，這可能對我們的毛利率和盈利能力產生實質性影響。
非GAAP財務指標
調整後的EBITDA
我們公佈了調整後的EBITDA，我們將其定義為重組成本、利息支出、所得税、折舊和攤銷前的淨收益(虧損)，因為金融界將其用作衡量我們業績和評估被認為從事類似業務的公司的市場價值的一種方法。我們認為，合併損益表中題為“淨收益(虧損)”的項目是與調整後EBITDA最直接可比的GAAP衡量標準。由於調整後的EBITDA不是根據公認會計原則計算的業績指標，因此不應單獨考慮或替代淨收益作為經營業績指標。根據我們的計算，調整後的EBITDA可能無法與其他公司採用的同名指標相媲美。此外，這一措施並不是衡量我們為現金需求提供資金的能力。由於調整後的EBITDA不包括某些財務信息，而淨收益(虧損)是最直接可比的GAAP財務指標，因此這種財務信息的使用者應該考慮被排除的事件和交易的類型。我們的非GAAP業績衡量標準--調整後的EBITDA有以下某些實質性限制：
•這還不包括重組成本。重組成本是指公司發生的材料成本，通常是現金支出。因此，任何不包括重組成本的衡量標準都有實質性限制。
•這不包括利息費用。由於我們借錢為我們的運營和收購提供資金，支付承諾費以維持我們的信貸安排，並在信貸安排下開立信用證產生費用，利息支出是我們成本中必要且持續的一部分，並幫助我們創造收入。因此，任何不包括利息支出的衡量標準都有實質性的侷限性。
•這不包括所得税。因為繳納所得税是我們業務的必要和持續的一部分，任何排除所得税的措施都有實質性的侷限性。
•它不包括折舊或攤銷費用。因為我們使用資本和無形資產來產生收入，折舊和攤銷費用是我們成本結構中的一個必要因素。因此，任何不包括折舊或攤銷費用的衡量標準都有實質性的侷限性。
調整後的EBITDA與淨收入(虧損)的對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月 | | |
| | 九月三十日，
2020 | | 九月三十日，
2019 | | | | |
| | (單位：千) |
| 淨收益(虧損) | $ | (3,037) | | | $ | 6,151 | | | | | |
| | | | | | | |
| 重組成本 | (320) | | | — | | | | | |
| 利息支出 | 375 | | | 389 | | | | | |
| 所得税撥備 | 270 | | | 2,711 | | | | | |
| 折舊攤銷 | 4,639 | | | 4,779 | | | | | |
| 調整後的EBITDA | $ | 1,927 | | | $ | 14,030 | | | | | |
流動性和資本資源
概述
我們將流動性定義為在債務到期時償還債務、為企業運營提供資金以及履行所有貨幣合同義務的持續能力。截至2020年9月30日，我們的主要流動性來源是手頭的現金和現金等價物，我們高級擔保循環信貸安排下的能力，以及在考慮營運資本變化之前從運營中產生的現金和現金等價物。截至2020年9月30日，手頭的現金和現金等價物總計8220萬美元，優先擔保循環信貸安排下的可用資金總計5170萬美元，截至2020年9月30日的可用流動性為1.339億美元。
新冠肺炎疫情對企業的短期和中期影響仍然存在重大不確定性。然而，該公司繼續保持強勁的資產負債表和流動性，預計這將足以支持其近期和中期需求。該公司繼續採取以下行動：
•根據預期的近期收入管理企業的成本結構；
•取消所有非關鍵資本支出；以及
•保持很少的債務或沒有債務。
下表彙總了截至2020年9月30日的三個月我們的流動性變化(單位：千)：
| | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的流動性 | | | | $ | 193,435 | |
| 因營運資金變動而減少的現金淨額 | | | | (18,375) | |
| 因其他活動而增加的現金淨額 | | | | 514 | |
| 信貸安排能力約束的變化 | | | | (41,271) | |
| | | | |
| 未償信用證增加 | | | | (237) | |
| 未償還借款的外幣折算 | | | | (175) | |
| 截至2020年9月30日的流動性 | | | | $ | 133,891 | |
關於我們在2020年9月30日生效的信貸協議以及最近修訂的信貸協議的詳細討論在下面的“高級擔保循環信貸安排”的標題下提供。
經常影響我們的短期流動性和可能影響我們的長期流動性的因素包括但不限於：
•由於合同條款決定向客户開賬單的時間和收取這些賬單的時間，未完成合同和未完成合同的賬單超出成本的成本和估計收益的變化：
•一些成本加成和固定價格的客户合同是根據里程碑計費的，這可能需要我們在從客户那裏收取之前產生大量支出。
•一些固定價格的客户合同允許在項目開始時預付大量賬單，這會暫時增加短期內的流動性。
•時間和材料合同通常是拖欠帳單的。因此，我們通常需要承擔這些費用，直到可以開具賬單和收取為止。
•我們的一些大型建設項目可能需要信用證或鉅額保證金形式的擔保。收取保留金的時間往往是不確定的。
•營運資金的其他變化。
•資本支出。
其他可能影響短期和長期流動性的因素包括：
•收購和處置業務。
•對新業務的戰略投資。
•根據我們的股票回購計劃購買股票。
•合同糾紛，這可能是重大的。
•託收問題，包括商品價格疲軟、經濟放緩或其他可能導致客户信用惡化的因素。
•我們的高級擔保循環信貸安排下的產能限制，並繼續遵守信貸協議中包含的所有契約。
•信用證的簽發。
截至2020年9月30日的三個月的現金流
經營活動使用的現金流
截至2020年9月30日的三個月，經營活動使用的現金總額為1,500萬美元。各個組件如下：
經營活動使用的淨現金
(單位：千)
| | | | | |
| 淨損失 | $ | (3,037) | |
| 非現金費用 | 6,002 | |
| |
| 遞延所得税 | 289 | |
| 經營性資產負債變動的現金效應 | (18,375) | |
| 其他 | 101 | |
| 經營活動使用的現金淨額 | $ | (15,020) | |
與2020年6月30日相比，2020年9月30日營業資產和負債變化的現金影響包括：
•在截至2020年9月30日的三個月裏，扣除期內確認的信貸損失後的應收賬款增加了1080萬美元，這減少了經營活動的現金流。這一差異主要歸因於賬單和收款的時間安排。
•未完成合同(“CIE”)的成本和超出賬單的估計收益減少了190萬美元，這增加了經營活動的現金流。超過成本和估計收益的未完成合同的賬單(“BIE”)減少了40萬美元，這減少了經營活動的現金流。CIE和BIE餘額可能會根據發生作業成本的時間和向客户開具這些作業成本的發票的時間而出現顯著波動。
•存貨、應收所得税、其他流動資產、經營性使用權資產和其他資產增加了590萬美元，這減少了經營活動的現金流。這一增長主要與保險的年度預付有關。
•在截至2020年9月30日的三個月裏，應付賬款、應計工資和福利、應計保險、經營租賃負債和其他應計費用減少了650萬美元，這減少了經營活動的現金流。出現差異的主要原因是業務量下降和供應商付款的時間安排。
•其他負債增加350萬美元，增加了經營活動的現金流。這一增長主要是由於與CARE法案相關的遞延工資税。更多信息見項目1.財務信息，附註6-所得税。
投資活動使用的現金流
在截至2020年9月30日的三個月裏，投資活動使用了170萬美元的現金，這主要是由於280萬美元的資本支出，被其他資產出售的110萬美元的收益所抵消。資本支出包括：運輸設備90萬美元，軟件和辦公設備90萬美元，建築和製造設備60萬美元，設施40萬美元。
融資活動使用的現金流
在截至2020年9月30日的三個月裏，融資活動使用了150萬美元的現金，這主要是因為回購了150萬美元的公司股票，用於支付基於股權的薪酬應繳的預扣税。
優先擔保循環信貸安排
於二零二零年十一月二日，本公司與本公司及若干外國附屬公司(作為借款人、本公司各附屬公司作為擔保人、摩根大通銀行(北卡羅來納州)作為行政代理、獨家牽頭安排人及獨家賬簿管理人)及其他貸款方訂立了第五份經修訂及重訂信貸協議(“經修訂及重訂信貸協議”)，取代於2020年9月30日生效的第四份經修訂及重訂信貸協議(“先行信貸協議”)，該協議旨在取代於二零一零年九月三十日生效的第四份經修訂及重訂信貸協議(“先行信貸協議”)。在公司截至2020年6月30日的年度報告Form 10-K中。
信貸協議規定了一項為期三年的2億美元的優先擔保循環信貸安排，將於2023年11月2日到期。信貸安排可用於營運資金、收購、資本支出、信用證開立和其他合法目的。
這項信貸安排包括相當於7500萬美元的美元昇華，用於以澳元、加元、歐元和英鎊計價的循環貸款，以及以澳元、歐元和英鎊計價的信用證。信貸安排還包括總計2.0億美元的信用證昇華。
信貸協議項下的每筆循環借款將按年利率等同於以下利率計息：
•如果是以美元計價的循環貸款，則為ABR或調整後的Libo利率；
•加拿大最優惠利率或CDOR利率，如果是以加元計價的循環貸款，則為加拿大最優惠利率或CDOR利率；
•調整後的libo利率或調整後的歐洲銀行間同業拆借利率(如果是以英鎊或澳元計價的循環貸款)；或
•調整後的歐洲銀行同業拆借利率，在以歐元計價的循環貸款的情況下，
在每種情況下，加上基於公司槓桿率的適用保證金。ABR貸款的適用保證金在1.00%至2.00%之間。調整後的libo、調整後的EURIBOR和CDOR貸款的適用保證金在2.00%至3.00%之間，加拿大最優惠利率貸款的適用保證金在2.50%至3.50%之間。
根據槓桿率，未使用的信貸便利手續費在0.35%至0.50%之間。
信貸協議下的契約和限制在截至2020年9月30日的季度內有效，包括以下內容：
•我們的槓桿率是在每個財季結束時確定的，不得超過3.00至1.00。槓桿率契約要求，截至任何一個會計季度末，信貸協議中定義的綜合資金負債不得超過信貸協議中定義的前四個季度綜合EBITDA或“契約EBITDA”中定義的綜合EBITDA的3.0倍。
•我們必須保持一個固定費用覆蓋率(“FCCR”)，該比率是在每個財季結束時確定的，大於或等於1.25至1.00。FCCR的計算方法如下：
◦如果季度末沒有未償還的借款，那麼FCCR公約要求，在任何一個會計季度結束時，在扣除前四個季度的資本支出和股息後，Covenant EBITDA不得低於前四個季度支付的利息支出和支付所得税的現金總額加上未來四個季度某些債務的預定到期日的1.25倍。
◦如果季度末未償還借款：
▪在截至2020年9月30日至2021年6月30日的財政季度，在扣除前四個季度超過750萬美元的資本支出、股息和股票回購後，Covenant EBITDA不得低於前四個季度支付的利息支出和支付所得税的現金總額加上未來四個季度某些債務的預定到期日的1.25倍。
▪對於截至2021年9月30日或之後的所有財政季度，FCCR的計算方法相同，只是前四個季度的所有股票回購都從Covenant EBITDA中扣除。
•資產處置(不包括將所有淨現金收益再投資於公司的處置，以及在正常業務過程中處置庫存和陳舊或不需要的設備)每12個月不得超過2000萬美元。
•股票回購被限制在每一日曆年3000萬美元。
截至2020年9月30日，本公司遵守了信貸協議下的所有肯定、否定和金融契約。
Covenant EBITDA不同於“經營業績--非GAAP財務衡量”中報告的調整後EBITDA，主要是因為它允許公司：
•不包括非現金股票薪酬費用，
•包括被收購企業的預計EBITDA，就像收購發生在前四個季度初一樣
•不包括信貸協議中定義的某些其他非常項目。
截至2020年9月30日，優先擔保循環信貸安排下的可用性如下：
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日，
2020 | | 六月三十日，
2020 |
| | (單位：千) |
| 優先擔保循環信貸安排 | $ | 300,000 | | | $ | 300,000 | |
| 槓桿率造成的產能限制 | 204,135 | | | 162,864 | |
| 信貸安排下的運力 | 95,865 | | | 137,136 | |
| 信用證 | 34,766 | | | 34,529 | |
| 未償還借款 | 9,383 | | | 9,208 | |
| 優先擔保循環信貸安排下的可獲得性 | $ | 51,716 | | | $ | 93,399 | |
由於產能限制，如果信貸協議在2020年9月30日生效，新的2億美元優先擔保循環信貸安排下的可獲得性將保持不變。
股利政策
我們從未對普通股支付過現金股利，而且我們的信貸協議的條款限制了我們可以支付的現金股利金額。根據我們的信貸協議，我們可以在任何財政年度內宣佈和支付現金股息，其金額與該財年支付的所有其他現金股息相加，不超過該財年迄今我們累計淨收入的50%。未來的任何股息支付將取決於我們的財務狀況、資本要求和收益以及其他相關因素。
股票回購計劃和國庫股
庫存股
2018年11月6日，董事會批准了一項股票回購計劃(《2018年11月計劃》)，該計劃取代了自2016年12月開始實施並將於2018年12月到期的前一項計劃。根據2018年11月計劃，公司可以回購普通股，每個日曆年最高可達3000萬美元，前提是回購的股票總數不得超過截至2018年11月6日公司已發行股票的10%，即約270萬股。此外，我們的信用協議中的FCCR契約可能會限制我們回購股票的能力。具體限制在上文的高級擔保循環信貸安排一節中描述。
本公司可不時在公開市場以現行市價或以私下協商的交易回購其股票，並無義務購買任何股份。2018年11月計劃將繼續執行，除非董事會修改或撤銷該計劃。截至2020年9月30日，根據2018年11月計劃，可供回購的股票為1,349,037股。
截至2020年9月30日，公司擁有1,428,021股庫存股，並打算將這些庫存股用於公司股票激勵計劃下的股權獎勵以及出售給員工購股計劃。
前瞻性陳述
本10-Q表格包括修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法第21E節所指的“前瞻性陳述”。除有關歷史事實的陳述外，本10-Q表格中包含的所有涉及我們預期、相信或預期未來將發生或可能發生的活動、事件或發展的陳述均為前瞻性陳述。“相信”、“打算”、“預期”、“預期”、“計劃”、“估計”、“預測”以及類似的表述也是為了識別前瞻性陳述。
這些前瞻性陳述包括以下內容：
•新冠肺炎疫情對我們業務的影響；
•我們有能力從運營中產生足夠的現金，獲得我們的信貸安排，或籌集現金，以滿足我們的短期和長期資本需求；
•原油、天然氣等大宗商品價格變化對我們業務的影響；
•我們遵守信用協議中約定的能力；
•我們每個部門未來收入和利潤率的數量和性質；
•新的或現有的法規或市場力量對我們的服務需求可能產生的影響；
•我們對未來減損可能性的預期；以及
•我們所服務行業的擴張和其他趨勢。
這些陳述是基於我們根據我們的經驗和我們的歷史趨勢、現狀和預期未來發展以及我們認為合適的其他因素所做的某些假設和分析。然而，實際結果和發展是否符合我們的預期和預測受到許多風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果與我們的預期大相徑庭，包括：
•我們在截至2020年6月30日的財年的Form 10-K中討論的風險因素，並在我們提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的文件中不時列出；
•總體的經濟、市場或商業狀況(包括新冠肺炎疫情的持續時間和嚴重程度)，特別是在石油、天然氣、電力、農業和採礦行業；
•向可再生能源的過渡及其對我們現有客户羣的影響；
•勞動力利用不足或過度；
•重大項目開工延誤，無論是因新冠肺炎擔憂、許可問題還是其他因素；
•我們客户的信譽下降，由於原油、天然氣和其他影響客户業務的大宗商品價格波動，導致無法支付應收賬款的風險增加；
•當前和未來訴訟結果的內在不確定性；
•我們的儲備是否足以應付索償和或有事件；
•法律或法規的變化，包括對進口貨物徵收或威脅徵收、取消或推遲關税；以及
•其他因素，其中許多是我們無法控制的。
因此，本10-Q表格中的所有前瞻性陳述均受這些警告性陳述的限制，不能保證我們預期的實際結果或發展將會實現，或者即使實質上實現了，也不能保證它們會對我們的業務運營產生預期的後果或影響。我們沒有義務公開更新任何此類前瞻性陳述，除非法律要求，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
第三項關於市場風險的定量和定性披露
與我們提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的截至2020年6月30日的財年Form 10-K年度報告中報告的風險相比，我們面臨的市場風險沒有實質性變化。有關市場風險的更多信息，請參閲我們2020財年年報中的Form 10-K第II部分，項目7A。
項目4.控制和程序
我們維持信息披露控制和程序，旨在確保在證券交易法報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間內進行記錄、處理、彙總和報告，並積累此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便根據規則13a-15(E)中“披露控制和程序”的定義及時決定需要披露的信息。
披露控制和程序旨在提供實現預期控制目標的合理保證，而不是絕對保證。公司管理層，包括首席執行官和首席財務官，並不期望披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制能夠防止或發現所有錯誤或欺詐。我們內部控制制度的設計考慮到資源有限，必須權衡控制的好處和成本。此外，可以通過關鍵個人的行為、串通或管理凌駕來規避控制。
由於新冠肺炎疫情的影響，公司的大多數辦公室員工於2020年3月過渡到遠程工作環境，並一直留在那個環境中，直到本文件提交之日為止。本公司已評估這項工作安排對其財務報告內部控制的影響，並已確定，雖然一些控制的執行方式已改變以適應遠程工作，但所有控制活動均未發生實質變化，控制正在有效運作。
我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督下，對截至2020年9月30日我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。基於上述，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在2020年9月30日的合理保證水平下是有效的。
在截至2020年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響，也沒有合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分
其他信息
項目2.法律訴訟
我們是許多法律訴訟的當事人。我們相信，這些訴訟的性質和數量對於從事我們這類業務的我們這種規模的公司來説是典型的，這些訴訟不會對我們的業務、經營結果、財務狀況、現金流或流動性產生實質性影響。
項目71A。危險因素
與截至2020年6月30日的財年10-K表格年度報告第I部分第1A項中報告的風險因素相比，我們的風險因素沒有實質性變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
下表列出了該公司在2021會計年度第一季度購買其普通股的相關信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總人數
的股份
購得 | | 平均價格
付訖
每股 | | 總人數
的股份
購買方式為
公開聲明的第二部分
宣佈
平面圖或
節目 | | 極大值
數量
股票就是這樣
可能還會是
購得
根據新的計劃
或程序(C) |
| 2020年7月1日至7月31日 | | | | | | | |
| 股份回購計劃(A) | — | | | $ | — | | | — | | | 1,349,037 | |
| 員工交易記錄(B) | — | | | $ | — | | | — | | | — | |
| 2020年8月1日至8月31日 | | | | | | | |
| 股份回購計劃(A) | — | | | $ | — | | | — | | | 1,349,037 | |
| 員工交易記錄(B) | 168,765 | | | $ | 9.10 | | | — | | | — | |
| 2020年9月1日至9月30日 | | | | | | | |
| 股份回購計劃(A) | — | | | $ | — | | | — | | | 1,349,037 | |
| 員工交易記錄(B) | — | | | $ | — | | | — | | | — | |
(A)代表根據我們的股票回購計劃購買的股票。
(B)代表為履行員工在歸屬根據公司股票激勵計劃授予的遞延股票時產生的預扣税款義務而預扣的股份。
(C)正如本10-Q表格第I部分第2項流動性和資本資源部分中關於股票回購計劃和庫存股的標題所述，2018年11月6日，董事會批准了一項股票回購計劃(“2018年11月計劃”)，該計劃取代了2016年12月的計劃。根據2018年11月計劃，公司可以回購普通股，每個日曆年最高可達3000萬美元，前提是回購的股票總數不得超過截至2018年11月6日公司已發行股票的10%，即約270萬股。此外，如果回購使公司面臨違反信貸協議中的FCCR公約的風險，公司有時可能不得不限制股份回購。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析–流動性和資本資源。本公司可不時在公開市場以現行市價或以私下協商的交易回購其股票，並無義務購買任何股份。2018年11月計劃將繼續執行，除非董事會修改或撤銷該計劃。
股利政策
我們從未對普通股支付過現金股利，而且我們的信貸協議的條款限制了我們可以支付的現金股利金額。根據我們的信貸協議，我們可以在任何財政年度內宣佈和支付現金股息，其金額與該財年支付的所有其他現金股息相加，不超過該財年迄今我們累計淨收入的50%。未來的任何股息支付將取決於我們的財務狀況、資本要求和收益以及其他相關因素。
第293項高級證券的違約情況
無
第294項礦山安全信息披露
《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案》(簡稱《多德-弗蘭克法案》)第1503(A)節要求國內礦山經營者披露違反行為和聯邦礦山安全與健康管理局(簡稱《礦業法》)根據1977年聯邦礦山安全與健康法案(《礦業法》)發佈的命令。我們不作為任何礦場的所有者，但由於我們作為獨立承包商在礦場提供服務或施工，我們被視為礦業法意義上的“運營商”。
根據《多德-弗蘭克法案》(Dodd-Frank Act)第1503(A)節和S-K法規第104項，本季度報告中要求披露的有關礦山安全違規行為或其他監管事項的信息包括在附件95中。
項目5.其他信息
於二零二零年十一月二日，本公司與本公司及若干外國附屬公司(作為借款人、本公司各附屬公司作為擔保人、摩根大通銀行(北卡羅來納州)作為行政代理、主要協調人及獨家賬簿管理人)及其他貸款方訂立第五份經修訂及重訂信貸協議(“新信貸協議”)，取代日期為二零一七年二月八日的第四份經修訂及重訂信貸協議(“新信貸協議”)，該協議由本公司及若干外國附屬公司作為借款人、本公司各附屬公司作為擔保人、摩根大通銀行(北卡羅來納州)作為行政代理、牽頭協調人及獨家賬簿管理人及其他貸款方訂立。新信貸協議的主要條款在本季度報告(表格10-Q)第一部分第一項附註5中進行了討論。
項目六.展品：
以下文件作為本季度報告10-Q表格的附件包括在內。以下通過引用併入本文的任何展品由下文括弧中提供的信息表示。
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| 證物編號： | | 描述 |
| 圖10.1： | | 於2020年11月2日，本公司與若干境外附屬公司(作為借款人)、本公司各附屬公司(作為擔保人)、摩根大通銀行(北卡羅來納州)(作為行政代理、首席安排人和唯一簿記管理人)以及其他貸款方之間於2020年11月2日簽訂的經修訂並重新簽署的信貸協議。 |
| | |
| 圖10.2： | | 員工限制性股票獎勵協議表(2018年股票和激勵薪酬計劃)(作為我們於2020年9月3日提交的Form 10-K年度報告的附件10.14提交，並通過引用併入本文)。 |
| | |
| 圖10.3： | | 長期激勵獎勵協議表(2018年股票和激勵薪酬計劃)(作為我們於2020年9月3日提交的Form 10-K年度報告的附件10.15提交，並在此引用作為參考)。 |
| | |
| 附件31.1： | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節進行的認證-首席執行官。 |
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| 附件31.2： | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節進行的認證-CFO。 |
| | |
| 附件32.1： | | 根據“美國法典”第18編第1350條(2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節)的認證--首席執行官。 |
| | |
| 附件32.2： | | 根據“美國法典”第18編第1350條(2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節)的認證--首席財務官。 |
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| 附件95： | | 煤礦安全信息披露。 |
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| 展品：101.INS： | | XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互式數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
| | |
| 展品：101.SCH： | | XBRL分類架構文檔。 |
| | |
| 展品：101.CAL： | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
| | |
| 附件：101.DEF： | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
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| 展品：101.LAB： | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
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| 附件：101.PRE： | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
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| 展品104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 |
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名人代表其簽署。
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| | | 矩陣服務公司 |
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| 日期： | 2020年11月5日 | 作者：/s/Kevin S.Cavanah |
| | 凱文·S·卡瓦納(Kevin S.Cavanah)副總裁兼首席財務官代表註冊人簽名，並作為註冊人的首席財務官 |