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美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

表格：10-Q

☒

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告

關於截至的季度期間2020年9月30日

或

☐

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告

在從日本到日本的過渡期內，從美國到日本的過渡期。

佣金檔案編號000-09439

國際銀行股份有限公司

(章程中規定的註冊人的確切姓名)


德克薩斯州		74-2157138
(州或其他司法管轄區)		(國際税務局僱主識別號碼)
公司或組織)

聖貝納多大道1200號, 拉雷多, 德克薩斯州78042-1359

(主要行政機關地址)

(郵政編碼)

(956) 722-7611

(註冊人電話號碼，包括區號)

無

(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)條登記的證券：


每個班級的標題是：	交易代碼：	註冊的每個交易所的名稱：
普通股，面值1.00美元	IBOC	納斯達克

用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去的90天裏一直受到這樣的備案要求的約束。是 ⌧不是的◻

用複選標記表示註冊人是否已經以電子方式提交了根據規則要求提交的每一份互動數據文件。第405條(本章232.405節)在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內)。是 ⌧不是的◻

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。


大型加速濾波器 ⌧		加速文件管理器◻

非加速文件管理器◻		小型報表公司☐
新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是☐不是的⌧

註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量


班級		已發行的股票和未償還的股票
普通股，面值1.00美元		63,275,376於2020年11月3日發行的股票

第一部分-財務信息

項目1.財務報表

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併條件報表(未經審計)

(千美元)


	九月三十日，		十二月三十一號，
	2020		2019
資產
現金和現金等價物	$	1,249,396	$	256,820
投資證券：
持有至到期的債務證券(市值為#美元3,4002020年9月30日和美元2,4002019年12月31日)		3,400		2,400
可供出售的債務證券(攤銷成本為#美元3,257,6012020年9月30日和美元3,376,0702019年12月31日)		3,298,840		3,378,923
公允價值易於確定的股權證券		6,182		6,095
總投資證券		3,308,422		3,387,418
貸款		7,589,235		6,894,946
信貸損失撥備減少		(102,165)		(60,278)
淨貸款		7,487,070		6,834,668
銀行辦公場所和設備，淨值		486,601		506,595
應計應收利息		36,044		36,620
其他投資		266,484		318,427
壽險保單現金退保額		290,683		289,693
商譽		282,532		282,532
其他資產		184,542		200,121
總資產	$	13,591,774	$	12,112,894

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併條件報表(續)(未經審計)

(千美元)


	九月三十日，		十二月三十一號，
	2020		2019
負債與股東權益
負債：
存款：
需求無息	$	4,522,100	$	3,545,905
儲蓄和計息需求		3,690,904		3,267,829
時間		2,093,729		2,012,300
總存款		10,306,733		8,826,034
根據回購協議出售的證券		375,849		236,536
其他借款資金		436,373		626,511
次級遞延利息債券		134,642		134,642
其他負債		197,122		171,118
總負債		11,450,719		9,994,841
股東權益：
普通股：$1.00票面價值。授權275,000,000股票；已發行96,234,165股票於2020年9月30日及96,214,9672019年12月31日的股票		96,234		96,215
盈餘		149,034		148,075
留存收益		2,241,397		2,200,568
累計其他綜合收入		32,418		2,345
		2,519,083		2,447,203
減去國庫股份的成本，32,961,289股票於2020年9月30日及31,015,0612019年12月31日		(378,028)		(329,150)
股東權益總額		2,141,055		2,118,053
總負債和股東權益	$	13,591,774	$	12,112,894

請參閲合併財務報表附註。

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併損益表(未經審計)

(千美元，每股數據除外)


	三個月				截至9個月
	九月三十日，				九月三十日，
	2020		2019		2020		2019
利息收入：
貸款，包括手續費	$	90,614	$	104,688	$	287,608	$	313,057
投資證券：
應税		8,469		18,040		40,049		56,942
免税		605		1,019		2,024		4,045
其他利息收入		295		372		564		998
利息收入總額		99,983		124,119		330,245		375,042

利息支出：
儲蓄存款		1,028		4,023		5,424		12,515
定期存款		4,292		5,680		15,581		15,102
根據回購協議出售的證券		164		640		777		1,820
其他借款		1,930		3,144		6,844		10,151
次級遞延利息債券		756		1,414		3,109		5,045

利息支出總額		8,170		14,901		31,735		44,633

淨利息收入		91,813		109,218		298,510		330,409

信貸損失準備金		8,770		5,278		36,595		15,363

扣除信貸損失撥備後的淨利息收入		83,043		103,940		261,915		315,046

非利息收入：
存款賬户手續費		15,037		18,723		45,554		53,593
其他服務費、佣金和手續費
銀行業		14,471		14,708		36,866		37,348
非銀行類		1,800		2,015		5,584		5,762
投資證券交易，淨額		—		(2)		(5)		(12)
其他投資，淨額		3,235		2,440		3,621		4,685
其他收入		5,574		4,813		17,223		11,866

非利息收入總額	$	40,117	$	42,697	$	108,843	$	113,242

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併損益表，續(未經審計)

(千美元，每股數據除外)


	三個月				截至9個月
	九月三十日，				九月三十日，
	2020		2019		2020		2019
非利息支出：
僱員補償及福利	$	31,718	$	37,038	$	100,367	$	110,693
入住率		6,677		7,294		19,346		20,251
銀行房舍和設備折舊		7,049		7,127		21,348		21,140
專業費用		4,121		4,744		12,004		12,081
存款保險評估		810		829		1,012		2,471
淨費用，擁有的其他不動產		1,341		1,578		7,178		3,776
廣告		1,413		1,987		5,289		6,150
軟件和軟件維護		4,964		4,691		14,712		14,191
其他		11,960		15,778		39,686		42,877

非利息支出總額		70,053		81,066		220,942		233,630

所得税前收入		53,107		65,571		149,816		194,658

所得税撥備		10,365		14,127		30,726		41,288

淨收入	$	42,742	$	51,444	$	119,090	$	153,370

普通股基本每股收益：

加權平均流通股數		63,269,966		65,449,159		63,876,496		65,571,124
淨收入	$	0.68	$	0.79	$	1.86	$	2.34

完全稀釋後的每股普通股收益：

加權平均流通股數		63,386,292		65,636,116		64,001,883		65,777,552
淨收入	$	0.67	$	0.78	$	1.86	$	2.33

見合併財務報表附註

國際銀行股份有限公司及其子公司

綜合全面收益表(未經審計)

(千美元)


	三個月				截至9個月
	九月三十日，				九月三十日，
	2020		2019		2020		2019

淨收入	$	42,742	$	51,444	$	119,090	$	153,370
其他綜合收入，扣除税後：

期內可供出售證券的未實現持有(虧損)淨收益(扣除税收影響)(2,366), $2,343, $7,993及$15,733)		(8,901)		8,813		30,069		59,188
可供出售證券損失的重新分類調整計入淨收入(扣除#美元的税收影響淨額)0, $0, $1及$3)		—		2		4		9
		(8,901)		8,815		30,073		59,197

綜合收益	$	33,841	$	60,259	$	149,163	$	212,567

請參閲合併財務報表附註。

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併股東權益報表

截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月

(單位為千，每股除外)


	數							其他
	的	普普通通				留用		綜合		財務處
	股份	股票		盈餘		收益		收益(虧損)		股票		總計
餘額截至2020年6月30日左右	96,229	$	96,229	$	148,744	$	2,233,455	$	41,319	$	(377,887)	$	2,141,860
淨收入	—		—		—		42,742		—		—		42,742
股息：
應付金額($.55每股)	—		—		—		(34,800)		—		—		(34,800)
購買庫存股(740,598股份)	—		—		—		—		—		(141)		(141)
股票期權的行使	5		5		114		—		—		—		119
在收益中確認的股票薪酬費用	—		—		176		—		—		—		176
其他綜合收入，扣除税後：
可供出售證券未實現損益淨變化，扣除重新分類調整後的淨額	—		—		—		—		(8,901)		—		(8,901)
截至2020年9月30日的餘額	96,234	$	96,234	$	149,034	$	2,241,397	$	32,418	$	(378,028)	$	2,141,055


		數							其他
		的	普普通通				留用		綜合		財務處
		股份	股票		盈餘		收益		收益(虧損)		股票		總計
2019年6月30日左右的餘額		96,151	$	96,151	$	146,614	$	2,133,239	$	(4,252)	$	(311,433)	$	2,060,319
淨收入		—		—		—		51,444		—		—		51,444
股息：
應付金額($.55每股)		—		—		—		(35,848)		—		—		(35,848)
購買國庫(516,973股份)	—		—		—		—		—			(17,689)		(17,689)
股票期權的行使		41		41		602		—		—		—		643
在收益中確認的股票薪酬費用		—		—		240		—		—		—		240
其他綜合收入，扣除税後：
可供出售證券未實現損益淨變化，扣除重新分類調整後的淨額		—		—		—		—		8,815		—		8,815
截至2019年9月30日的餘額		96,192	$	96,192	$	147,456	$	2,148,835	$	4,563	$	(329,122)	$	2,067,924

請參閲合併財務報表附註。


	數							其他
	的	普普通通				留用		綜合		財務處
	股份	股票		盈餘		收益		收益(虧損)		股票		總計
餘額截至2019年12月31日	96,215	$	96,215	$	148,075	$	2,200,568	$	2,345	$	(329,150)	$	2,118,053
淨收入	—		—		—		119,090		—		—		119,090
股息：
現金(美元)1.10每股)	—		—		—		(69,928)		—		—		(69,928)
購買庫存股(1,946,228股份)	—		—		—		—		—		(48,878)		(48,878)
股票期權的行使	19		19		388		—		—		—		407
在收益中確認的股票薪酬費用	—		—		571		—		—		—		571
採用新會計準則的累計調整(税後淨額)	—		—		—		(8,333)		—		—		(8,333)
其他綜合收入，扣除税後：
可供出售證券未實現損益淨變化，扣除重新分類調整後的淨額	—		—		—		—		30,073		—		30,073
截至2020年9月30日的餘額	96,234	$	96,234	$	149,034	$	2,241,397	$	32,418	$	(378,028)	$	2,141,055


	數							其他
	的	普普通通				留用		綜合		財務處
	股份	股票		盈餘		收益		收益(虧損)		股票		總計
餘額截至2018年12月31日	96,104	$	96,104	$	145,283	$	2,064,134	$	(54,634)	$	(311,305)	$	1,939,582
淨收入	—		—		—		153,370		—		—		153,370
股息：
現金(美元)1.05每股)	—		—		—		(68,669)		—		—		(68,669)
購買庫存股(3,258股份)	—		—		—		—		—		(17,817)		(17,817)
股票期權的行使	88		88		1,429		—		—		—		1,517
在收益中確認的股票薪酬費用	—		—		744		—		—		—		744
其他綜合收入，扣除税後：
可供出售證券未實現損益淨變化，扣除重新分類調整後的淨額	—		—		—		—		59,197		—		59,197
截至2019年9月30日的餘額	96,192	$	96,192	$	147,456	$	2,148,835	$	4,563	$	(329,122)	$	2,067,924

請參閲合併財務報表附註。

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併現金流量表(未經審計)

(千美元)


	截至9個月
	九月三十日，
	2020		2019
經營活動：

淨收入	$	119,090	$	153,370

將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
信貸損失準備金		36,595		15,363
特定儲備金，擁有的其他房地產		702		154
銀行房舍和設備折舊		21,348		21,140
出售銀行房舍和設備所得收益		(248)		(207)
出售所擁有的其他房地產的收益		(361)		(1,246)
投資證券折價的增加		(367)		(311)
投資證券溢價攤銷		26,673		13,678
投資證券交易，淨額		5		12
公允價值易於確定的股權證券的未實現收益		(87)		(235)
基於股票的薪酬費用		571		744
附屬公司和其他投資的虧損(收益)		1,270		(2,869)
遞延所得税		(17,443)		330
應計應收利息增加		576		1,444
其他資產減少(增加)		10,724		(17,430)
其他負債的增加		15,799		27,250

經營活動提供的淨現金		214,847		211,187

投資活動：

證券到期日收益		1,075		—
出售和催繳可供出售證券的收益		28,795		92,980
購買可供出售的證券		(1,336,445)		(380,095)
抵押貸款支持證券收取的本金		1,397,733		566,455
貸款淨增加		(684,471)		(372,121)
購買其他投資		(38,985)		(33,940)
來自其他投資的分配		64,870		52,693
購買銀行房舍和設備		(6,245)		(23,809)
出售銀行房舍和設備所得款項		879		1,830
出售所擁有的其他房地產的收益		4,248		3,685

投資活動所用現金淨額	$	(568,546)	$	(92,322)

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併現金流量表，續(未經審計)

(千美元)


	截至9個月
	九月三十日，
	2020		2019
為各項活動提供資金：

無息活期存款淨增	$	976,195	$	121,090
儲蓄和有息活期存款淨增(減)		423,075		(13,475)
定期存款淨增		81,429		7,901
根據回購協議出售的證券淨增長		139,313		59,345
其他借款資金淨減少		(190,138)		(249,109)
贖回長期債務		—		(25,774)
購買庫存股		(48,878)		(17,817)
股票交易收益		407		1,517
現金股利的支付		(35,128)		(32,821)

融資活動提供(用於)的現金淨額		1,346,275		(149,143)

增加(減少)現金和現金等價物		992,576		(30,278)

期初現金及現金等價物		256,820		316,797

期末現金和現金等價物	$	1,249,396	$	286,519

補充現金流信息：
已付利息	$	33,880	$	43,262
已繳所得税		34,826		38,591
非現金投融資活動：
從貸款到其他擁有的房地產的淨轉移	$	4,526	$	21,381
宣佈的、尚未支付的普通股股息		34,800		35,848
租賃負債和使用權資產的設立		—		6,171
從銀行房地和設備向其他資產的淨轉移		4,260		—

請參閲合併財務報表附註。

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註

(未經審計)

在本報告中，“公司”、“我們”、“我們”和“我們”是指國際銀行股份有限公司、德克薩斯州的一家公司、其五家全資子公司和其他子公司。以下信息可能包含前瞻性陳述，符合本報告第2項(管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析)中“關於前瞻性陳述的告誡通知”的規定。我們的網站地址是www.ibc.com。

注1-陳述依據

我們的會計和報告政策符合美國公認的會計原則和銀行業的一般做法。我們的合併財務報表包括國際銀行股份有限公司、我們全資擁有的銀行子公司、國際商業銀行、拉雷多銀行、商業銀行、國際商業銀行、薩帕塔、國際商業銀行、布朗斯維爾、國際商業銀行、俄克拉何馬州國際商業銀行(以下簡稱“子公司銀行”)以及我們的全資非銀行子公司、IBC貿易公司、Premier Tiera Holdings，Inc.、IBC慈善和社區發展公司、Emerald Galveston Holdings，LLC的賬户，以及我們的全資非銀行子公司、IBC貿易公司、Premier Tiera Holdings，Inc.、IBC慈善和社區發展公司、Emerald Galveston Holdings，LLC我們的合併財務報表未經審計，但包括所有調整，管理層認為，這些調整對於公平列報各期間的結果是必要的。所有這些調整都是正常和反覆進行的。這些財務報表應與我們最新的Form 10-K年度報告中的財務報表及其附註一起閲讀。我們於2019年12月31日的綜合條件報表乃根據該日經審核的財務報表而編制，但並不包括美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)就完整財務報表所需的所有資料及附註。為了使以前的期間具有可比性，進行了某些重新分類。截至2020年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表截至2020年12月31日的一年或任何未來時期的業績。

我們的運作方式是一片段。本公司首席執行官用來評估業績和做出經營決策的經營信息是本報告中提供的綜合報表。我們有五經營活躍的子公司，即子公司銀行。我們適用財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)、FASB ASC 280“分部報告”的規定來確定我們應報告的部門和相關披露。

我們已經評估了自發布這些財務報表之日起發生的所有事件或交易。在此期間，我們沒有任何重大的可辨認或不可辨認的後續事件。

2019年1月1日，我們通過了ASU 2016-02《租賃》的條款。ASU 2016-02修訂了現有的承租人租賃會計準則，出租人租賃會計基本保持不變。更新要求承租人在租賃開始日確認所有租賃(短期租賃除外)的租賃負債和使用權資產，並披露有關租賃安排的關鍵信息。這項更新將在修訂追溯基礎上適用於綜合財務報表中列報的最早比較期間開始時或之後簽訂的租賃。2018年1月，財務會計準則委員會發布了一項提案，提供了一種額外的過渡方法，允許實體不適用合併財務報表中列報的比較期間的更新指導，而是確認採用期間留存收益期初餘額的累積影響調整。作為我們商業模式的一部分，我們主要擁有我們擁有的所有財產，但在雜貨店或購物中心經營的某些分支機構和某些ATM地點除外，這些地點在之前的指導下被歸類為運營租賃。該準則的採用並未對我們的合併財務報表產生重大影響。截至領養之日，我們記錄了使用權資產和租賃。責任大約$6.4百萬使用權、資產和租賃負債包括在其他資產及其他負債，分別在我們的合併條件聲明上。

截至2020年9月30日的三個月和九個月的使用權資產攤銷$340,000及$997,000分別為。截至2019年9月30日的三個月和九個月的使用權資產攤銷約為$267,000及$726,000並作為入住費的一部分計入我們的綜合損益表。

2016年6月，美國財務會計準則委員會(FASB)向美國會計準則委員會(ASC 326)發佈了會計準則更新第2016-13號，題為“金融工具--信貸損失”。此次更新修訂了現有的金融資產信貸損失會計準則。此次更新要求，截至報告期末，持有的金融工具的預期信貸損失應基於歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測來衡量。此次更新還擴大了與估計信貸損失時使用的重大估計和判斷有關的必要披露，以及組織金融資產的信用質量和承保標準。此次更新還修訂了可供出售債務證券和購買了信用惡化的金融資產的信用損失的會計處理。採用該準則的影響將被記錄為自採用該準則的第一個報告期開始時對留存收益的累積影響調整。該會計準則於2020年1月1日起對我們生效。去年成立的特別工作組，包括處理當前可能貸款損失撥備計算的團隊的主要成員，以及代表公司會計和風險管理領域的成員，已經與更新和驗證的實施一起工作，以完成我們的模型/工具。根據2019年12月31日的投資組合構成，在最終確定方法後，採用最新版本將我們的可能貸款損失撥備(根據ASU 2016-13年度稱為信貸損失撥備)增加了大約17.2%，導致對留存收益的累積影響調整約為$8.3百萬美元，扣除税金後的淨額。請參考《管理層討論與分析》中的附註4-信貸損失準備和關鍵會計政策的討論。

注2-公允價值計量

ASC主題820“公允價值計量和披露”(“ASC 820”)定義了公允價值，建立了以公認會計原則計量公允價值的框架，並擴大了關於公允價值計量的披露。ASC 820適用於所有按公允價值計量和報告的金融工具。ASC 820將公允價值定義為在測量日期在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收到的價格；它還建立了公允價值層次結構，將估值方法中使用的投入劃分為以下三個級別：

●

一級投入--相同資產或負債在活躍市場的未調整報價。

●

第2級投入-第1級投入以外的可觀察投入，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或基本上整個資產或負債的可觀察市場數據所證實的其他投入。

●

第三級投入-市場活動很少或沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。第三級資產和負債包括其價值是使用定價模型、貼現現金流方法或其他估值技術來確定的金融工具，以及其公允價值的確定需要管理層作出重大判斷或估計的工具。

關於按公允價值計量的工具所使用的估值方法的説明，以及根據估值層次對該等工具進行的一般分類如下。

下表為截至2020年9月30日按公允價值計量層次按級別在合併資產負債表上按公允價值經常性報告的資產和負債：


			按公允價值計量的公允價值
			報告日期使用
			(單位：萬人)
			引自
			價格上漲
			主動型		意義重大
	資產/負債		市場正在等待		其他		意義重大
	測量結果為		雷同		可觀測		看不見的
	公允價值		資產		輸入量		輸入量
	2020年9月30日		(一級)		(二級)		(第三級)
以循環方式衡量：
資產：
可供出售的債務證券
住房貸款抵押證券	$	3,234,735	$	—	$	3,234,735	$	—
州和政治分區		64,105		—		64,105		—
股權證券		6,182		6,182		—		—
	$	3,305,022	$	6,182	$	3,298,840	$	—

下表為截至2019年12月31日按公允價值計量層次按級別在合併資產負債表上按公允價值經常性報告的資產和負債：


			按公允價值計量的公允價值
			報告日期使用
			(單位：萬人)
			引自
			價格上漲
			主動型		意義重大
	資產/負債		市場正在等待		其他		意義重大
	測量結果為		雷同		可觀測		看不見的
	公允價值		資產		輸入量		輸入量
	2019年12月31日		(一級)		(二級)		(第三級)
以循環方式衡量：
資產：
可供出售的證券
住房抵押貸款支持證券	$	3,285,548	$	—	$	3,285,548	$	—
州和政治分區		93,375		—		93,375		—
股權證券		6,095		6,095		—		—
	$	3,385,018	$	6,095	$	3,378,923	$	—

可供出售的債務證券被歸類在估值層次的第二級。公允價值易於確定的股權證券被歸類為一級。對於債權投資，歸類為一級。2在公允價值體系中，我們從獨立的定價服務獲得公允價值計量。公允價值衡量考慮可觀察到的數據，這些數據可能包括交易商報價、市場價差、現金流、美國國債收益率曲線、實時交易水平、交易執行數據、市場共識提前還款速度、信用信息以及債券的條款和條件等。

某些金融資產和金融負債在非經常性基礎上按公允價值計量。該等工具並非持續按公允價值計量，但在某些情況下(例如，當有減值證據時)會作出公允價值調整。

下表按公允價值計量層次中的級別列出了截至2020年9月30日及截至2020年9月30日的期間按公允價值非經常性基礎計量的金融工具：

報告中計量的公允價值

日期和使用

(單位：萬人)

引自

資產/負債

價格上漲

測量結果為

主動型

意義重大

公允價值

市場正在等待

其他

意義重大

淨撥備

期間已結束

雷同

可觀測

看不見的

(加分)

九月三十日，

資產

輸入量

在.期間

2020

(一級)

(二級)

(第三級)

期間

在非經常性基礎上衡量：

資產：

觀察名單上的可疑貸款

393

—

393

156

擁有的其他房地產

1,594

—

1,594

702

下表表示截至2019年12月31日和截至2019年12月31日的期間，按公允價值計量層次中的級別按公允價值非經常性計量的金融工具：

報告中計量的公允價值

日期和使用

(單位：萬人)

引自

資產/負債

價格上漲

測量結果為

主動型

意義重大

公允價值

市場

其他

意義重大

淨額(積分)

截至年底的一年

對於完全相同的

可觀測

看不見的

備抵

十二月三十一號，

資產

輸入量

在.期間

2019

(一級)

(二級)

(第三級)

期間

在非經常性基礎上衡量：

資產：

減值貸款

826

—

826

擁有的其他房地產

21,614

—

21,614

322

沒有易於確定的公允價值的股權投資

28,166

—

28,166

4,775

截至2020年9月30日，我們的資產以公允價值非經常性基礎計量，僅限於被歸類為觀察名單-可疑貸款和擁有的其他房地產。截至2019年12月31日，在非經常性基礎上按公允價值計量的資產還包括一項股權投資，但沒有易於確定的公允價值。觀察名單不良貸款的公允價值是根據FASB ASC 310“應收賬款”計算得出的。它們主要由依賴抵押品的商業貸款組成。隨着主要還貸來源的減少，次級還款來源--抵押品的重要性日益凸顯。正確評估公允價值就顯得尤為重要。按公允價值重新計量貸款是通過信貸損失撥備中包含的特定估值撥備進行的。貸款的公允價值基於抵押品的公允價值，該公允價值是通過評估或評估過程確定的。我們的評估和評估審查過程以監管指南為基礎，並努力遵守所有監管評估法律、法規和《職業評估實務統一標準》。所有的評估和評估都是基於當時房產/項目的當前狀況進行的“原樣”(房產的最高和最佳使用)估值。抵押品的公允價值是根據可變現淨值確定的，可變現淨值是評估價值減去任何結算成本(如果適用)。截至2020年9月30日，我們擁有1,814,000可疑的商業抵押品依賴貸款，其中$0在緊接過去12個月內進行評估，其中$1,300,000在緊接之前的12個月內進行了評估。截至2019年12月31日，我們大約有2,955,000可疑的商業抵押品依賴貸款，其中$1,426,000在緊接之前的12個月內進行了評估，其中$847,000在緊接之前的12個月內進行了評估。

我們尋求評估或進行評估的決定始於每週一次的信用質量會議，委員會在會上分析可疑貸款的現有抵押品價值，並確定過時的評估。為了確定我們是否會獲得新的評估或進行內部評估以確定抵押品的公允價值，信貸委員會審查現有的評估，以確定抵押品價值是否合理，因為抵押品目前的使用情況以及與抵押品相關的經濟環境。如果對現有評估的分析不認為抵押品價值在目前情況下是合理的，我們就會對抵押品重新進行評估，或者對抵押品進行內部評估。重新評估的最終決定權在獨立的信用管理集團手中。如果由內部專家進行的內部評估能夠適當更新最初的評估假設，以反映當前市場狀況，併為分析不良貸款提供抵押品的市值估計，則無需重新評估。內部評估必須是書面的，幷包含詳細説明分析、假設和結論的充分信息，並且必須支持執行評估，而不是訂購新的評估。

其他擁有的不動產由止贖取得的不動產和代替止贖的契據組成。所擁有的其他房地產按該物業的已記錄投資或其公允價值減去在公允價值體系第三級內出售該物業的估計成本(由獨立評估釐定)兩者中較低者列賬。在喪失抵押品贖回權之前，如有必要，標的貸款的價值將通過計入信貸損失撥備而減記為擬收購房地產的公允價值。公允價值會定期審核，並相應地通過計入運營費用進行後續減記。所擁有的其他房地產計入合併財務報表中的其他資產。截至2020年9月30日的3個月和9個月，以及截至2019年12月31日的12個月，我們錄得美元0, $22,000及$9,611,000，分別為我N對轉移到擁有的其他房地產的貸款的信貸損失撥備的費用。截至2020年9月30日的3個月和9個月，以及截至2019年12月31日的12個月，我們錄得美元165,000, $702,000及$322,000分別就與其他擁有的房地產相關的公允價值進行調整。

我們的金融工具在2020年9月30日和2019年12月31日的公允價值估計、方法和假設概述如下。

現金和現金等價物

對於這些短期工具，賬面價值是對公允價值的合理估計。

銀行定期存款

銀行定期存款的賬面價值接近公允價值。

持有至到期的投資證券

持有至到期投資的賬面價值接近公允價值。

投資證券

對於投資證券，包括美國國債、其他美國政府機構的義務、各州和政治區的義務以及抵押貸款傳遞和相關證券，公允價值來自獨立的定價服務。公允價值衡量考慮可觀察到的數據，這些數據可能包括交易商報價、市場價差、現金流、美國國債收益率曲線、實時交易水平、交易執行數據、市場共識提前還款速度、信用信息以及債券的條款和條件等。見附註6的投資證券公允價值披露。

貸款

公允價值是對具有相似財務特徵的貸款組合進行估計的。根據監管報告指南的概述，貸款是按類型劃分的，如商業貸款、房地產貸款和消費貸款。每個類別都被劃分為固定利率和可變利率，以及按業績和不良資產類別劃分。

對於浮動利率履約貸款，賬面價值接近公允價值。對於固定利率履約貸款(住宅按揭貸款除外)，公允價值是通過使用反映貸款固有信貸和利率風險的估計市場貼現率對預計到期日的預定現金流進行貼現來計算的。就履行住宅按揭貸款而言，公允價值乃根據二手市場來源或一級發債市場，以折現率對經調整以作提前還款估計的合約現金流貼現。固定利率履約貸款屬於公允價值等級的第三級。截至2020年9月30日和2019年12月31日，固定利率履約貸款的賬面價值為$1,887,310,000及$1,503,811,000，估計公允價值為#美元。1,820,865,000及$1,481,239,000分別為。

應計利息

應計利息的賬面價值接近公允價值。

存款

無息活期存款賬户、儲蓄賬户和有息活期存款賬户等無法定期限存款的公允價值等於截至2020年9月30日和2019年12月31日的即期應付金額。定期存款的公允價值是基於合同現金流的貼現價值。貼現率是根據當前提供的利率計算的。定期存款屬於公允價值層次的第三級。截至2020年9月30日和2019年12月31日，定期存款賬面金額為$2,093,729,000及$2,012,300,000，估計公允價值為#美元。2,088,830,000及$2,011,950,000分別為。

根據回購協議出售的證券

根據回購協議出售的證券是短期到期證券。由於這些工具的合同條款，賬面價值在2020年9月30日和2019年12月31日接近公允價值。

次級可遞延利息債券

我們目前有未償還的浮動利率次級遞延利息債券。由於浮動利率次級可遞延利息債券的合同條款，賬面金額在2020年9月30日和2019年12月31日接近公允價值。

其他借款資金

我們目前有從聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)發放的長期借款。截至2020年9月30日和2019年12月31日未償還的長期借款為固定利率借款，公允價值基於類似類型借款的既定市場利差。固定利率長期借款包括在公允價值等級的第二級。截至2020年9月30日和2019年12月31日，固定利率長期FHLB借款的賬面金額為#美元。436,373,000及$436,511,000，估計公允價值為#美元。494,099,000及$465,017,000分別為。

關於延長信用證和信用證的承諾

對信用證和融資信用證的承諾主要按當前利率計算，因此賬面金額接近公允價值。

侷限性

公允價值估計是根據相關市場信息和有關金融工具的信息在某個時間點做出的。這些估計並不反映一次性出售我們持有的所有特定金融工具可能產生的任何溢價或折扣。因為有很大一部分市場是不存在的

在我們的金融工具中，公允價值估計是基於對未來預期虧損經驗、當前經濟狀況、各種金融工具的風險特徵和其他因素的判斷。這些估計屬主觀性質，涉及不明朗因素和重大判斷事項，因此無法準確釐定。假設的變化可能會對估計產生重大影響。

公允價值估計是基於現有的表內和表外條件金融工具，而不試圖估計預期未來業務的價值以及不被視為金融工具的資產和負債的價值。其他不被視為金融資產或負債的重要資產和負債包括銀行房地和設備以及核心存款價值。此外，上述估計並未考慮與公允價值估計影響有關的税務影響。

注3-貸款

截至2020年9月30日和2019年12月31日按貸款類型劃分的貸款摘要如下：


	九月三十日，		十二月三十一號，
	2020		2019

	(美元，單位：萬美元)
商業、金融和農業	$	4,426,866	$	3,379,837
房地產--抵押貸款		1,033,646		1,140,377
房地產-建築業		1,943,430		2,185,883
消費者		41,110		47,800
外方		144,183		141,049
貸款總額	$	7,589,235	$	6,894,946

附註4-信貸損失撥備

我們在修改後的追溯基礎上於2020年1月1日採用了ASU 2016-13的規定。本附註所載有關我們的信貸損失準備(“ACL”)的結果和信息是根據該會計準則更新計算和列報的。2020年1月1日之前的結果和信息是根據以前適用的美國公認會計原則計算和呈報的。

ASU 2016-13用預期信用損失模型取代了長期發生的損失模型，該模型確認了金融資產生命週期內的信用損失。預期信用損失包括歷史信息、當前狀況以及對未來狀況的合理和可支持的預測。從工具的攤銷成本中扣除ACL，以顯示預期從金融資產上收取的淨額。我們的ACL主要由子公司銀行的ACL估計值組成。這一估計是通過對營業費用的計提、對信貸損失費用撥備的計提來確定的。貸款損失或收回直接計入ACL的費用或貸方。每家附屬銀行的ACL都維持在管理層認為合適的水平，基於當前貸款組合中當前預期的信貸損失估計，包括有關過去事件、當前狀況以及合理和可支持的預測的信息。

對ACL的估計基於損失率方法，該方法衡量具有相似風險特徵的貸款池的終身損失。不具有類似風險特徵的貸款將以個人為基礎進行評估。將貸款組合劃分為池需要一個平衡過程，既要捕捉相似的風險特徵，又要包含足夠的損失歷史，以提供有意義的結果。我們的細分從一般貸款類別開始，根據抵押品類型進一步細分，這些抵押品類型可能具有顯著的規模和/或可能包含基於管理層判斷的足夠的風險特徵差異，這將需要進一步細分。我們計算中使用的一般貸款類別和主要風險特徵如下：

商業和工業貸款。這一類別包括髮放給各種企業的貸款，用於營運資金或設備採購。這些貸款大多由借款人質押的抵押品擔保，這些抵押品與公司的業務活動(如設備、應收賬款和庫存)直接相關。借款人從設備採購中獲得收入、收回應收賬款以及將庫存轉化為現金的能力

轉售是償還貸款的風險因素。這類貸款中有一小部分與石油和天然氣生產擔保的貸款以及飛機擔保的貸款有關。

建設和土地開發貸款。這一類別包括開發土地，從未經改良的土地到住宅和商業用途的地塊開發，以及跨住宅和商業房地產類別的垂直建築。當項目出現成本超支、建築材料價格上漲、遇到分區、權利和環境問題，或遇到其他可能影響項目按時和按預算完成的因素時，這些貸款都存在償還風險。此外，當市場經歷房地產價值惡化時，還款風險可能會受到負面影響。與1-4個家庭開發貸款具體相關的風險還包括抵押貸款利率風險和抵押貸款行業實行更嚴格的承保標準，這阻礙了買家獲得長期融資，在市場上造成了過多的住房和地塊庫存。

商業房地產貸款。這一類別包括以農田、多户物業、業主自住商業物業和非業主自住商業物業為抵押的貸款。業主自住的商業物業包括經常沿邊境用於進出口業務的倉庫、借款人為主要租户的寫字樓、餐館和其他單一租户零售。非業主自住的商業物業包括酒店、零售中心、寫字樓和專業建築，以及租賃倉庫。當市場價值惡化、企業經歷關鍵管理層的更替、企業無法吸引或保持入住率穩定、或者市場出現對當地經濟有重大影響的特定業務類型(如製造廠)退出時，這些貸款都存在償還風險。

1-4個家庭抵押貸款。這一類別包括用於購房或現有抵押貸款再融資的第一留置權和第二留置權抵押貸款。這類貸款的一小部分與房屋淨值信貸額度、批量購買和房屋建築有關。貸款償還可能會受到失業或就業不足以及房地產市值惡化的影響。

消費貸款。這一類別包括存款擔保、車輛擔保和向個人發放的無擔保貸款(包括透支)。還款主要受失業或就業不足的影響。

根據商業貸款的內部分類和消費抵押貸款的逾期狀態，使用基於風險的細分進一步細分貸款池。所有非抵押消費貸款作為一個部分進行評估。*每週一次，信用質量委員會都會審查商業貸款逾期報告，以確定貸款是否存在任何潛在問題，以及貸款是否應該被列入我們的內部觀察名單報告。此外，我們的信貸部門會審核我們的大部分貸款，以便進行適當的內部分類，無論它們是否逾期，並將任何有潛在問題的貸款分離出來，以供進一步審查。信貸部門將與服務貸款官員討論潛在的問題貸款，以確定評估中沒有發現的任何相關問題。此外，在審查過程中還會考慮監管部門通過審查提供的貸款分析。在上述分析完成後，我們將決定是否因與信用、信用文件、抵押品和/或付款歷史分析相關的問題而將貸款列入內部觀察名單報告。

我們的內部觀察名單報告分為以下類別：(I)通過，(Ii)經濟監測，(Iii)特別審查，(Iv)觀察名單-通過，或(V)觀察名單-不合格，以及(Vi)觀察名單-可疑。*被列入特別審查類別的貸款和較低評級的信用反映了我們的觀點，即這些貸款反映了潛在的弱點，需要更頻繁地進行監測。與信貸部門和貸款人員一起，定期審查和討論這些類別的信貸，頻率不低於季度，以確定是否有必要改變類別。被列入觀察名單及格類別的貸款和評級較低的信用反映了我們的觀點，即信用包含的弱點代表着更大程度的風險，需要“額外關注”。這一類別的信貸將定期與信貸部門和貸款人員進行審查和討論，以確定是否有必要改變類別。被列入觀察名單-不合標準類別的貸款被認為可能沒有得到足夠的保護，因為借款人目前的穩健價值和償債能力或任何質押抵押品的保護不足。這些信貸義務，即使表面上受到抵押品價值的保護，也顯示出與不利的財務、管理、經濟、市場或政治條件有關的明確弱點，這些條件可能危及本金和利息的償還。此外，如果這些弱點得不到糾正，我們未來可能會蒙受一些損失。

被列入觀察名單-可疑類別的貸款已經顯示出明確的弱點，根據目前的信息和事件，我們很可能無法收回所有合同到期的本金和/或利息。觀察名單-當可疑貸款被轉移到非應計項目時，它們被列入非應計項目。他説：

就ACL而言，為了維護具有足夠歷史記錄的細分市場以獲得有意義的結果，將彙總PASS和經濟監測類別中的積分，彙總特別審查和觀察列表中的積分-PASS積分，並將觀察列表-不合標準類別中的積分保留在各自的細分市場中。*對於被歸類為觀察名單的貸款-可疑的，管理層根據ASC 310-10“應收賬款”對這些信用進行評估，如果認為有必要，將為貸款分配特定的準備金。根據ASC 310-10分配的特定準備金是基於(I)按貸款的有效利率貼現的預期未來現金流的現值；(Ii)貸款的可觀察市場價格；或(Iii)如果貸款依賴抵押品，抵押品的公允價值的可變現淨值。根據ASC 310-10，我們幾乎所有被評估為觀察名單-可疑的貸款都是使用抵押品公允價值法計量的。在極少數情況下，如果一筆貸款不依賴抵押品，我們可以使用其他方法來確定ASC 310-10項下貸款的特定準備金。

在每個集體評估的池中，評估終身歷史損失率的穩健性，如果需要，通過模型風險調整用同行損失率補充。然後對某些定性損失因素進行評估，以納入管理層的兩年合理和可支持的預測期，然後恢復到池的平均終身損失率。這些定性損失因素是：(I)投資組合數量和構成的趨勢，(Ii)分類貸款、違約、非應計項目和TDR的數量和趨勢，(Iii)集中風險，(Iv)潛在抵押品價值的趨勢，(V)政策、程序和戰略的變化，以及(Vi)經濟狀況。定性因素還包括欺詐、自然災害、流行病和地緣政治事件引發的運營風險因素造成的潛在損失。如果管理層在評估ACL充分性時考慮的任何因素髮生變化，我們的估計也可能發生變化，這可能會影響未來的信用損失費用水平。

鑑於我們及時識別和註銷無法收回的應計利息，我們選擇不計量應計利息的應計利息。*表外敞口的ACL是根據任何無資金承諾的預計使用率乘以歷史損失率，再加上表內貸款池的模型風險調整(如果有的話)得出的。

本公司管理層不斷審核附屬銀行的ACL，所用金額來自基於特定不良貸款的估計、基於量化歷史損失百分比的估計、基於當前質量狀況和合理且可支持的兩年預測數據的估計，這些估計是基於特定不良貸款的估計、基於量化的歷史損失百分比的估計以及基於合理和可支持的兩年預測數據的估計而確定的。我們的方法回到了超過預測期的平均壽命損失率，當我們不能再開發出合理和有説服力的預測時。如果管理層在評估當前預期信貸損失估計的充分性時考慮的任何因素髮生變化，我們對當前預期信貸損失的估計也可能發生變化，這可能會影響未來的信貸損失費用水平。雖然我們的ACL的計算利用了管理層的最佳判斷和所有合理可用的信息，但ACL的充分性取決於我們無法控制的各種因素，其中包括整個貸款組合的表現、經濟、政府行動、利率變化以及監管機構對貸款分類的看法。

按貸款類別劃分的信貸貸款損失準備交易摘要如下：


	截至2020年9月30日的三個月
	國內														外方
			商品化
			房地產：
			其他		商品化
			建築業和建築業		房地產：		商品化
			土地		農地資源開發與利用		房地產：		住宅：		住宅：
	商品化		發展		商品化		多家庭		第一，留置權		二、留置權		消費者		外方		總計

	(美元，單位：10萬美元)。

2020年6月30日的餘額	$	20,079	$	40,924	$	18,711	$	1,864	$	3,208	$	8,964	$	288	$	516	$	94,554
記入免賠額的損失		(1,735)		—		—		—		(87)		(3)		(62)		—		(1,887)
計入津貼的追討款項		523		14		86		—		8		51		46		—		728
計入津貼的淨(損失)回收		(1,212)		14		86		—		(79)		48		(16)		—		(1,159)

計入運營費用(貸方)的撥備		3,277		(2,855)		4,892		2,639		400		293		2		122		8,770

2020年9月30日的餘額	$	22,144	$	38,083	$	23,689	$	4,503	$	3,529	$	9,305	$	274	$	638	$	102,165


	截至2019年9月30日的三個月
	國內														外方
			商品化
			房地產：
			其他		商品化
			建築業和建築業		房地產：		商品化
			土地		農地資源開發與利用		房地產：		住宅：		住宅：
	商品化		發展		商品化		多家庭		第一，留置權		二、留置權		消費者		外方		總計

	(美元，單位：10萬美元)。

2019年6月30日的餘額	$	11,780	$	15,273	$	17,029	$	1,849	$	3,627	$	7,312	$	488	$	845	$	58,203
記入免賠額的損失		(3,231)		—		(468)		—		(164)		(214)		(216)		—		(4,293)
計入津貼的追討款項		585		4		10		—		3		65		5		—		672
計入津貼的淨(損失)回收		(2,646)		4		(458)		—		(161)		(149)		(211)		—		(3,621)

計入運營費用(貸方)的撥備		1,837		1,573		230		350		263		852		199		(26)		5,278

2019年9月30日的餘額	$	10,971	$	16,850	$	16,801	$	2,199	$	3,729	$	8,015	$	476	$	819	$	59,860


	截至2020年9月30日的9個月
	國內														外方
			商品化
			房地產：
			其他		商品化
			建築業和建築業		房地產：		商品化
			土地		農地資源開發與利用		房地產：		住宅：		住宅：
	商品化		發展		商品化		多家庭		第一，留置權		二、留置權		消費者		外方		總計

	(美元，單位：10萬美元)。

2019年12月31日的餘額	$	11,145	$	18,152	$	16,533	$	1,786	$	3,762	$	7,535	$	542	$	823	$	60,278

採用ASU 2016-13		4,247		13,391		(4,292)		(355)		(1,580)		(429)		(225)		(410)		10,347

記入免賠額的損失		(6,696)		(19)		(55)		—		(123)		(124)		(192)		—		(7,209)
計入津貼的追討款項		1,793		15		107		—		10		171		58		—		2,154
計入津貼的淨(損失)回收		(4,903)		(4)		52		—		(113)		47		(134)		—		(5,055)

記入業務費用的撥備		11,655		6,544		11,396		3,072		1,460		2,152		91		225		36,595

2020年9月30日的餘額		$	22,144		$	38,083		$	23,689		$	4,503		$	3,529		$	9,305		$	274		$	638		$	102,165


	截至2019年9月30日的9個月
	國內														外方
			商品化
			房地產：
			其他		商品化
			建築業和建築業		房地產：		商品化
			土地		農地資源開發與利用		房地產：		住宅：		住宅：
	商品化		發展		商品化		多家庭		第一，留置權		二、留置權		消費者		外方		總計

	(美元，單位：10萬美元)。

2018年12月31日的餘額	$	12,596	$	15,123	$	19,353	$	1,808	$	3,467	$	7,719	$	447	$	871	$	61,384
記入免賠額的損失		(11,011)		—		(7,347)		—		(166)		(314)		(334)		—		(19,172)
計入津貼的追討款項		1,631		80		308		—		14		222		30		—		2,285
計入津貼的淨(損失)回收		(9,380)		80		(7,039)		—		(152)		(92)		(304)		—		(16,887)

計入運營費用(貸方)的撥備		7,755		1,647		4,487		391		414		388		333		(52)		15,363

2019年9月30日的餘額	$	10,971	$	16,850	$	16,801	$	2,199	$	3,729	$	8,015	$	476	$	819	$	59,860

截至2020年9月30日的三個月和九個月的信用損失費用的增加主要是由於新冠肺炎導致的這兩個時期的經濟狀況惡化，以及這些狀況對我們在這些時期的acl計算的某些部分的影響。2020年1月1日，我們採用了ASU 2016-13的規定，從長期發生的損失模型過渡到預期信用損失模型。影響截至2019年9月30日的9個月貸款損失撥備的是一種由經營汽車經銷商的多塊不動產擔保的關係。這種關係從2018年第四季度開始惡化，原因是該汽車經銷商的一名高層內部人士進行了重大欺詐，導致經銷商出人意料地申請破產，並造成了潛在損失的風險，因為經銷商的運營是借款人的還款來源。2019年第一季度，在法院批准持有計劃的債務人終止其在這一過程中的角色，從而沒有履行對應計和未付利息承擔全部責任的義務後，兩人的關係進一步惡化。雖然這種關係是由不動產(經銷商的不動產)保障的，但不動產具有特殊用途，可能會造成潛在的損失。在2019年第一季度，根據情況和管理層對關係的評估，決定將關係歸類為可疑關係(在ASU 2016-13年通過之前稱為減損)、非應計狀態，併為關係撥出一筆具體準備金，金額為#美元。9.5百萬在2019年第二季度，管理層繼續評估這一關係，並決定取消相關房地產抵押品的抵押品贖回權，導致減記約#美元。9,500,000，如上表所示，作為商業和商業房地產：農田和商業類別的一部分。

下表提供了截至2020年9月30日和2019年12月31日按貸款類別單獨或集體評估的減值貸款餘額及其相關撥備的其他信息：


	2020年9月30日
	貸款可以單獨發放				集體貸款
	對以下項目進行了評估：				對以下項目進行了評估：
	損損				損損
	錄下來				錄下來
	投資		津貼		投資		津貼

	(美元，單位：萬美元)
國內
商品化	$	1,444	$	411	$	1,876,535	$	21,733
商業地產：其他建設項目和土地開發		911		70		1,942,519		38,013
商業地產：農田地產和商業地產		501		—		2,110,448		23,689
商業地產：多户住宅		137		—		437,801		4,503
住宅：第一留置權		243		—		409,772		3,529
住宅：初級留置權		38		—		623,593		9,305
消費者		3		—		41,107		274
外方		—		—		144,183		638

總計	$	3,277	$	481	$	7,585,958	$	101,684


	2019年12月31日
	貸款可以單獨發放				集體貸款
	對以下項目進行了評估：				對以下項目進行了評估：
	損損				損損
	錄下來				錄下來
	投資		津貼		投資		津貼

	(美元，單位：萬美元)
國內
商品化	$	1,935	$	249	$	1,290,725	$	10,895
商業地產：其他建設項目和土地開發		938		116		2,184,945		18,037
商業地產：農田地產和商業地產		1,208		—		1,895,539		16,533
商業地產：多户住宅		165		—		190,265		1,786
住宅：第一留置權		6,278		—		427,623		3,762
住宅：初級留置權		692		—		705,784		7,535
消費者		1,195		—		46,605		542
外方		264		—		140,785		823

總計	$	12,675	$	365	$	6,882,271	$	59,913

下表提供了在2020年9月30日和2019年12月31日按貸款類別按非權責發生制入賬的貸款的其他信息：


	2020年9月30日		2019年12月31日

	(以千為單位的美元)
國內
商品化	$	1,444	$	1,901
商業地產：其他建設項目和土地開發		911		938
商業地產：農田地產和商業地產		501		1,208
商業地產：多户住宅		137		165
住宅：第一留置權		727		670
住宅：初級留置權		38		—
消費者		3		4
非權責發生制貸款總額	$	3,761	$	4,886

觀察名單上的可疑貸款是指那些根據貸款協議的合同條款很可能不會收回所有到期金額的貸款。我們通過正常的貸款審查程序確認了這些貸款。觀察名單上的不良貸款是根據(I)按貸款實際利率貼現的預期未來現金流現值；(Ii)貸款的可觀察市場價格；或(Iii)抵押品的公允價值(如貸款依賴抵押品)來計量的。我們幾乎所有的不良貸款都是以抵押品的公允價值計量的。在有限的情況下，如果貸款不依賴抵押品，我們可以使用其他方法來確定貸款的減值水平。

下表詳細介紹了我們在2019年12月31日根據ASU 2016-13年度採用之前的ASC 310按貸款類別劃分的可疑(在採用ASU 2016-13年度之前稱為減值)貸款的關鍵信息：


	2019年12月31日
			未付				平均值
	錄下來		校長		相關		錄下來		利息
	投資		天平		津貼		投資		公認

	(美元，單位：萬美元)
附帶相關津貼的貸款
國內
商品化	$	510	$	516	$	249	$	514	$	—
商業地產：其他建設項目和土地開發		126		169		116		131		—
減值貸款總額及相關撥備	$	636	$	685	$	365	$	645	$	—


	2019年12月31日
			未付		平均值
	錄下來		校長		錄下來		利息
	投資		天平		投資		公認

	(美元，單位：萬美元)
沒有相關津貼的貸款
國內
商品化	$	1,425	$	1,516	$	16,194	$	3
商業地產：其他建設項目和土地開發		812		1,133		2,151		—
商業地產：農田地產和商業地產		1,208		1,841		36,632		—
商業地產：多户住宅		165		168		565		—
住宅：第一留置權		6,278		6,445		7,136		305
住宅：初級留置權		692		692		976		44
消費者		1,195		1,196		1,211		2
外方		264		264		327		14
不計相關撥備的不良貸款總額	$	12,039	$	13,255	$	65,192	$	368

下表根據ASU 2016-13採用之前的ASC 310，詳細介紹了我們在2019年9月30日按貸款類別劃分的可疑(在採用ASU 2016-13之前稱為減值)貸款的關鍵信息：


	2019年9月30日
	本季度至今					年初至今
	平均值				平均值
	錄下來		利息		錄下來		利息
	投資		公認		投資		公認

	(美元，單位：萬美元)
附帶相關津貼的貸款
國內
商品化	$	602	$	—	$	616	$	—
商業地產：其他建設項目和土地開發		129		—		132		—
減值貸款總額及相關撥備	$	731	$	—	$	748	$	—


	2019年9月30日
	本季度至今				年初至今
	平均值				平均值
	錄下來		利息		錄下來		利息
	投資		公認		投資		公認

	(美元，單位：萬美元)
沒有相關津貼的貸款
國內
商品化	$	8,002	$	1	$	17,945	$	2
商業地產：其他建設項目和土地開發		1,674		—		1,767		—
商業地產：農田地產和商業地產		3,222		—		22,389		—
商業地產：多户住宅		653		—		656		—
住宅：第一留置權		6,427		78		6,698		231
住宅：初級留置權		914		10		1,028		32
消費者		1,131		—		1,088		—
外方		274		3		281		9
不計相關撥備的不良貸款總額	$	22,297	$	92	$	51,852	$	274

下表詳細説明瞭按貸款類別劃分的“問題債務重組”貸款。被計入不良債務重組的貸款被列入觀察名單--可疑貸款。


	2020年9月30日		2019年12月31日

		(千美元)
國內
商品化	$	—	$	32
住宅：第一留置權		4,149		5,608
住宅：初級留置權		557		692
消費者		888		1,192
外方		241		264
總問題債務重組	$	5,835	$	7,788

我們正積極與受新冠肺炎引發的當前經濟危機影響的客户合作。我們一直在提供幫助，並準備繼續根據當前的監管指導提供幫助。這包括不斷接觸我們的客户，在某些情況下，提供短期延期付款計劃。截至2020年11月3日，我們大約有1,799,000,000在我們的系統中有一定程度的延期付款的貸款。根據機構間監管指引，這些短期延期不被視為問題債務重組。這些貸款的延期期限將主要在2020年第四季度結束，我們預計大約83%的貸款將在延遲期結束時恢復定期付款。我們

預計大約17在某種延期計劃中，%的貸款將要求額外的減免。申請額外救助的貸款將包括一些受新冠肺炎疫情嚴重影響的行業的一些客户，包括酒店業、石油和天然氣行業以及零售業。

隨着由小企業協會(SBA)管理的支付寶保護計劃(PPP)的通過，我們正在積極幫助我們的客户通過PPP申請貸款。購買力平價貸款的利息收入為1在2020年6月5日之前發放的%和購買力平價貸款兩年制期限，而2020年6月5日之後的作品則有五年期不過，PPP貸款還包括我們預計大多數客户都會使用的寬恕條款。客户在第三季度開始提交寬恕計劃的申請。購買力平價貸款旨在支持至.為止24幾周的工資和某些其他費用，以幫助這些企業維持生存，並讓他們的員工支付賬單。截至2020年11月3日，我們擁有4,944購買力平價貸款總額約為$455,347,000太棒了。PPP貸款由美國政府通過SBA提供全額擔保。

子公司銀行沖銷管理層認為代表虧損的任何貸款部分，以及被銀行審查員歸類為“虧損”的任何其他貸款部分。商業、工業或房地產貸款通常被管理層視為全部或部分虧損，當風險敞口明顯超出任何抵押品覆蓋範圍，且基於借款人的財務狀況和借款人所在行業的一般經濟狀況，預計不會進一步收取虧損部分時，商業及工業或房地產貸款通常被管理層視為全部或部分虧損。一般來説，無擔保消費貸款在下列情況下被註銷90天過期了。

雖然我們的管理層相信，它一般能夠合理地及早發現有財務問題的借款人，並仔細監測發放給這類借款人的信貸，但沒有準確的方法來預測貸款損失。確定一筆貸款很可能無法收回，並將其作為損失全部或部分沖銷，這是一種判斷。同樣，ACL的充分性只能憑主觀判斷。我們管理層的判斷是，截至2020年9月30日的ACL足以吸收當時投資組合中貸款可能造成的損失。

下表按貸款類別列出了截至2020年9月30日和2019年12月31日逾期貸款的賬齡信息：


	2020年9月30日
							90天前或		總計
	30 - 59		60 - 89		90天前或		更大的價值&		過去時				總計
	日數		日數		更大		仍在不斷增加		到期		電流		投資組合

	(美元，單位：萬美元)
國內
商品化	$	3,079	$	238	$	1,439	$	971	$	4,756	$	1,873,223	$	1,877,979
商業地產：其他建設項目和土地開發		2,242		16,603		142		142		18,987		1,924,443		1,943,430
商業地產：農田地產和商業地產		1,702		259		—		—		1,961		2,108,989		2,110,950
商業地產：多户住宅		22		137		—		—		159		437,778		437,937
住宅：第一留置權		2,288		910		6,427		5,963		9,625		400,390		410,015
住宅：初級留置權		564		722		945		945		2,231		621,400		623,631
消費者		460		35		36		33		531		40,579		41,110
外方		461		250		205		205		916		143,267		144,183
逾期貸款總額	$	10,818	$	19,154	$	9,194	$	8,259	$	39,166	$	7,550,069	$	7,589,235


	2019年12月31日
							90天前或		總計
	30 - 59		60 - 89		90天前或		更大的價值&		過去時				總計
	日數		日數		更大		仍在不斷增加		到期		電流		投資組合

		(美元，單位：萬美元)
國內
商品化	$	3,134	$	626	$	1,292	$	421	$	5,052	$	1,287,608	$	1,292,660
商業地產：其他建設項目和土地開發		509		55		—		—		564		2,185,319		2,185,883
商業地產：農田地產和商業地產		8,058		2,031		54,928		54,878		65,017		1,831,730		1,896,747
商業地產：多户住宅		313		—		165		—		478		189,952		190,430
住宅：第一留置權		3,229		1,670		3,660		3,107		8,559		425,342		433,901
住宅：初級留置權		1,112		477		1,200		1,200		2,789		703,687		706,476
消費者		467		75		88		88		630		47,170		47,800
外方		1,347		3		11		11		1,361		139,688		141,049
逾期貸款總額	$	18,169	$	4,937	$	61,344	$	59,705	$	84,450	$	6,810,496	$	6,894,946

商業房地產-其他建設和土地開發貸款的增加，在2020年9月30日到期60-89天后，可以歸因於一筆由商業用地擔保的貸款。這筆貸款目前被歸類為觀察名單不合標準的貸款。同期商業房地產-農田和商業貸款90天或更長時間的減少可以歸因於兒童學習中心所在的房地產擔保的關係。

以下是截至2020年9月30日按信貸質量指標、貸款類別和發起年份劃分的貸款組合摘要。根據ASU 2016-13年度通過之前的指導，於2019年12月31日提交的按信用質量指標劃分的貸款組合摘要如下：



		2020	2019		2018		2017		2016		在先		總計

	(美元，單位：萬美元)
2020年9月30日的餘額
國內
商品化
經過	$	1,092,774	$	307,257	$	171,592	$	133,566	$	19,838	$	11,571	$	1,736,598
特別審查		72,904		393		—		—		—		—		73,297
監視列表-通行證		1,227		34,757		29,658		—		—		22		65,664
觀察名單-不合標準		—		—		653		—		323		—		976
觀察名單-值得懷疑		799		314		163		168		—		—		1,444
商業總金額	$	1,167,704	$	342,721	$	202,066	$	133,734	$	20,161	$	11,593	$	1,877,979
商業地產：其他建設項目和土地開發
經過	$	613,492	$	665,095	$	450,605	$	132,837	$	13,965	$	7,602	$	1,883,596
特別審查		12,625		—		—		—		—		—		12,625
監視列表-通行證		2,344		25,185		—		—		—		—		27,529
觀察名單-不合標準		18,769		—		—		—		—		—		18,769
觀察名單-值得懷疑		118		793		—		—		—		—		911
總商業地產：其他建設項目和土地開發	$	647,348	$	691,073	$	450,605	$	132,837	$	13,965	$	7,602	$	1,943,430
商業地產：農田地產和商業地產
經過	$	561,310	$	524,354	$	333,348	$	201,824	$	200,296	$	143,109	$	1,964,241
特別審查		1,368		—		4,792		179		3,228		—		9,567
監視列表-通行證		25,467		8,885		20,482		8,879		7,448		1		71,162
觀察名單-不合標準		3,315		55,728		168		2,293		478		3,497		65,479
觀察名單-值得懷疑		—		221		—		38		—		242		501
商業地產總量：農田和商業地產	$	591,460	$	589,188	$	358,790	$	213,213	$	211,450	$	146,849	$	2,110,950
商業地產：多户住宅
經過	$	49,110	$	220,573	$	83,584	$	64,674	$	8,392	$	11,467	$	437,800
觀察名單-值得懷疑		137		—		—		—		—		—		137
總商業地產：多户住宅	$	49,247	$	220,573	$	83,584	$	64,674	$	8,392	$	11,467	$	437,937
住宅：第一留置權
經過	$	58,068	$	65,854	$	77,011	$	58,475	$	35,966	$	114,140	$	409,514
監視列表-通行證		—		14		131		—		—		1		146
觀察名單-不合標準		—		—		62		—		50		—		112
觀察名單-值得懷疑		89		—		—		—		88		66		243
總住宅：第一留置權	$	58,157	$	65,868	$	77,204	$	58,475	$	36,104	$	114,207	$	410,015
住宅：初級留置權
經過	$	158,909	$	123,056	$	72,302	$	88,890	$	67,720	$	111,075	$	621,952
特別審查		—		830		—		811		—		—		1,641
觀察名單-值得懷疑		—		—		38		—		—		—		38
總住宅：初級留置權	$	158,909	$	123,886	$	72,340	$	89,701	$	67,720	$	111,075	$	623,631
消費者
經過	$	25,683	$	12,392	$	1,360	$	266	$	95	$	1,311	$	41,107
觀察名單-值得懷疑		—		—		—		—		—		3		3
總消費者	$	25,683	$	12,392	$	1,360	$	266	$	95	$	1,314	$	41,110
外方
經過	$	82,393	$	32,680	$	12,738	$	6,786	$	3,711	$	5,875	$	144,183
國外合計	$	82,393	$	32,680	$	12,738	$	6,786	$	3,711	$	5,875	$	144,183
貸款總額	$	2,780,901	$	2,078,381	$	1,258,687	$	699,686	$	361,598	$	409,982	$	7,589,235


			2019年12月31日
			特殊		觀看		關注名單-		關注名單-
	經過		檢討		列表傳遞		不合標準		受損的

			(美元，單位：萬美元)
國內
商品化	$	1,228,110	$	569	$	39	$	62,007	$	1,935
商業地產：其他建設項目和土地開發		2,090,370		18,721		41,949		33,905		938
商業地產：農田地產和商業地產		1,710,446		13,184		20,183		151,726		1,208
商業地產：多户住宅		190,265		—		—		—		165
住宅：第一留置權		426,546		253		144		680		6,278
住宅：初級留置權		704,958		826		—		—		692
消費者		46,605		—		—		—		1,195
外方		140,785		—		—		—		264
總計	$	6,538,085	$	33,553	$	62,315	$	248,318	$	12,675

截至2020年9月30日，特別審查商業貸款的增加可以歸因於石油和天然氣生產業務的關係從PASS類別轉移。截至2020年9月30日，觀察名單通行證商業貸款增加可歸因於評級下調帕斯在石油和天然氣生產業務中的關係。同期觀察名單上不合格貸款的減少可以歸因於飛機購買和租賃業務關係的升級。截至2020年9月30日，觀察名單通行證商業房地產建設和土地開發貸款的減少可以歸因於一家有貸款擔保的商業地產用地被降級為觀察名單不合標準。這一類別的觀察名單不合格貸款的變化也受到房地產開發企業關係升級的影響。觀察名單PASS商業房地產農田和商業貸款的增加可以歸因於商業房地產從PASS獲得的關係被降級。同一類別的觀察名單上不合格貸款的減少可以歸因於一種關係的升級，這種關係是通過求助於PASS來獲得的。

注5-股票期權

2012年4月5日，董事會通過了《2012國際銀行股份有限公司股票期權計劃》(簡稱《2012計劃》)。確實有800,000根據2012年計劃，可供授予股票期權的普通股可以是合格激勵性股票期權(“ISO”)或非合格股票期權。授予的期權的行使期限最長可達10年從授予之日起，不包括授予10%股東的iso，這些iso最多隻能在一段時間內行使。五年。截止到2020年9月30日，4,352根據2012年計劃，股票可用於未來的授予。

截至2020年9月30日的9個月，股票期權計劃下的期權活動摘要如下：


				加權
		加權		平均值
		平均值		剩餘	集料
	數量：	鍛鍊		契約性	內在性
	選項	價格		期限(年)	價值(美元)
					(單位：萬人)
截至2019年12月31日的未平倉期權	658,588	$	27.55
加號：授予的期權	35,000		18.79
更少：
行使的選項	19,198		21.23
期權已過期	—		—
被沒收的期權	10,701		31.28
2020年9月30日未平倉期權	663,689		27.21	5.29	$	3,928

在2020年9月30日完全歸屬並可行使的期權	414,632	$	22.90	3.84	$	3,416

截至2020年9月30日的三個月和九個月的綜合損益表中包括的股票薪酬支出為#美元。176,000及$571,000分別為。截至2019年9月30日的三個月和九個月的綜合損益表中包括的股票薪酬支出為#美元。240,000及$744,000分別為。截至2020年9月30日，大約有1,401,000根據我們的計劃授予的與非既得期權相關的未確認的基於股票的薪酬成本總額，將在以下加權平均期內確認1.7好多年了。

附註6-公允價值易於確定的投資證券和股權證券

我們將債務證券分為三類：持有至到期、可供出售或交易。該等債務證券會在每個報告日期重新評估以作適當分類。分類為“持有至到期”的證券在財務報表報告中按攤餘成本列賬，而分類為“可供出售”和“可交易”的證券則按其公允價值列賬。未實現的持有損益計入歸類為“交易”的證券的淨收入中，而與歸類為“可供出售”的證券相關的未實現的持有損益不計入淨收入和税後淨額，作為其他綜合收益(虧損)和累積的其他綜合收益(虧損)，直至實現，或在非臨時性虧損的情況下。根據我們於2020年1月1日通過的ASU 2016-13，處於未實現虧損狀態的可供出售和持有至到期的債務證券必須評估虧損的根本原因。如果價值惡化可歸因於與信用相關的原因，則與信用相關的減值金額將作為費用計入我們的ACL，隨後的減值金額(向上或向下)的變化也將通過我們的ACL記錄。如果我們打算出售受損的可供出售債務證券，或者如果我們更有可能被要求在信用受損的可供出售債務證券的價值恢復到該證券的攤銷成本之前出售該證券，則會出現這一過程的例外情況。在這些情況下，與信貸相關的全部減值金額將被要求在收益中確認。我們對9月30日分類為可供出售和持有至到期的債務證券進行了評估。, 於2020年，本公司並已確定未實現虧損狀況下的債務證券並無因信貸相關原因而產生，因此並無於本期內於本公司的ACL中記錄任何債務證券的撥備。與公允價值易於確定的股權證券相關的未實現損益計入淨收入。

截至2020年9月30日，按投資證券類別劃分的攤餘成本和估計公允價值如下：


	持有至到期
			毛		毛
	攤銷		未實現		未實現		估計數		攜載
	成本		利得		損失		公允價值		價值

	(美元，單位：萬美元)
其他證券	$	3,400	$	—	$	—	$	3,400	$	3,400
總投資證券	$	3,400	$	—	$	—	$	3,400	$	3,400


	可供出售的債務證券
			毛		毛
	攤銷		未實現		未實現		估計數		攜載
	成本		利得		損失		公允價值		價值⁽¹⁾

	(美元，單位：萬美元)
住房貸款抵押證券	$	3,196,279	$	42,525	$	(4,069)	$	3,234,735	$	3,234,735
國家和政治分區的義務		61,322		2,797		(14)		64,105		64,105
總投資證券	$	3,257,601	$	45,322	$	(4,083)	$	3,298,840	$	3,298,840

(1)	住房抵押貸款支持證券的賬面價值包括$438,961由Ginnie Mae發行的抵押貸款支持證券和美元2,795,774房利美(Fannie Mae)和房地美(Freddie Mac)發行的抵押貸款支持證券。

截至2019年12月31日，按投資證券類型劃分的攤餘成本和估計公允價值如下：


	持有至到期
			毛		毛
	攤銷		未實現		未實現		估計數		攜載
	成本		利得		損失		公允價值		價值

	(美元，單位：萬美元)
其他證券	$	2,400	$	—	$	—	$	2,400	$	2,400
總投資證券	$	2,400	$	—	$	—	$	2,400	$	2,400


	可供銷售的產品
			毛		毛		估計數
	攤銷		未實現		未實現		公平		攜載
	成本		利得		損失		價值		價值⁽¹⁾

	(美元，單位：萬美元)
住房貸款抵押證券	$	3,285,623	$	16,534	$	(16,609)	$	3,285,548	$	3,285,548
國家和政治分區的義務		90,447		2,933		(5)		93,375		93,375
總投資證券	$	3,376,070	$	19,467	$	(16,614)	$	3,378,923	$	3,378,923

(1)	住房抵押貸款支持證券的賬面價值包括$521,247由Ginnie Mae發行的抵押貸款支持證券和美元2,714,301房利美(Fannie Mae)和房地美(Freddie)發行的抵押貸款支持證券。

按合同到期日計算，投資證券在2020年9月30日的攤餘成本和估計公允價值如下所示。預期到期日將不同於合同到期日，因為借款人可能有權在有或沒有提前還款罰款的情況下提前償還債務。


	持有至到期				可供銷售的產品
	攤銷		估計數		攤銷		估計數
	成本		公允價值		成本		公允價值

	(美元，單位：萬美元)
在一年或更短的時間內到期	$	1,200	$	1,200	$	—	$	—
在一年到五年後到期		2,200		2,200		—		—
在五年到十年後到期		—		—		355		356
十年後到期		—		—		60,967		63,749
住房貸款抵押證券		—		—		3,196,279		3,234,735
總投資證券	$	3,400	$	3,400	$	3,257,601	$	3,298,840

住房抵押貸款支持證券是主要由聯邦住房貸款抵押公司(“Freddie Mac”)、聯邦全國抵押協會(“Fannie Mae”)或政府全國抵押協會(“Ginnie Mae”)發行的證券。對Ginnie Mae發行的住宅抵押貸款支持證券的投資完全由美國政府擔保。對房利美和房利美髮行的住宅抵押貸款支持證券的投資並不完全得到美國政府的擔保，然而，我們認為這些債券的質量與其他信用風險有限的AAA級債券相似，特別是考慮到2008年9月初聯邦政府將房利美和房地美置於託管之下，而且因為其他公司發行的以房利美和房地美髮行的住宅抵押貸款支持證券為抵押的證券被一致評為AAA級證券。

可供出售債務投資證券的攤餘成本和公允價值為$$，這些證券被質押以獲得信託權、法律規定的公共資金、回購協議和短期固定借款。1,116,960,000及$1,131,366,000分別於2020年9月30日。

出售和催繳可供出售的債務證券所得款項為$9,875,000及$28,795,000截至2020年9月30日的三個月和九個月，其中包括美元0及$0分別是抵押貸款支持證券(MBS)。毛利：$0及$0和總損失為#美元。0及$5分別在截至2020年9月30日的三個月和九個月的銷售和通話中實現。出售和贖回可供出售的債務證券所得款項為

$32,285,000及$92,980,000截至2019年9月30日的三個月和九個月，其中包括美元0及$0分別是抵押貸款支持證券(MBS)。毛利：$1及$4和總損失為#美元。3及$16分別在截至2019年9月30日的三個月和九個月的銷售和通話中實現。

債務投資證券的未實現虧損總額和相關證券的公允價值，按投資類別和單個債務證券在2020年9月30日處於持續未實現虧損狀態的時間累計如下：


	不到12個月				12個月或更長時間				總計
			未實現				未實現				未實現
	公允價值		損失		公允價值		損失		公允價值		損失

	(美元，單位：萬美元)
可供銷售的產品：
住房貸款抵押證券	$	1,194,001	$	(4,069)	$	—	$	—	$	1,194,001	$	(4,069)
國家和政治分區的義務		—		—		757		(14)		757		(14)
	$	1,194,001	$	(4,069)	$	757	$	(14)	$	1,194,758	$	(4,083)

截至2019年12月31日，投資證券的未實現虧損總額和相關證券的公允價值，按投資類別和個別證券處於持續未實現虧損狀態的時間長短彙總如下：


	不到12個月				12個月或更長時間				總計
			未實現				未實現				未實現
	公允價值		損失		公允價值		損失		公允價值		損失

	(美元，單位：萬美元)
可供銷售的產品：
住房貸款抵押證券	$	523,031	$	(2,269)	$	1,448,109	$	(14,340)	$	1,971,140	$	(16,609)
國家和政治分區的義務		766		(5)		—		—		766		(5)
	$	523,797	$	(2,274)	$	1,448,109	$	(14,340)	$	1,971,906	$	(16,614)

住房抵押貸款支持證券投資的未實現虧損主要是由市場利率的變化造成的。我們無意出售，也很可能不會被要求在證券市場價格回升或到期之前出售；因此，我們的結論是，房地美、房利美和金利美髮行的住房抵押貸款支持證券的投資不被視為非暫時性減值。

公允價值易於確定的股本證券主要由《社區再投資法案》基金組成。於2020年9月30日及2019年12月31日，按公允價值隨時釐定公允價值的權益證券餘額為#美元。6,182,000及$6,095,000分別為。以下是截至2020年9月30日的三個月和九個月以及截至2019年9月30日的三個月和九個月的股權證券淨收益中確認的未實現和已實現損益摘要：


	三個月
	2020年9月30日
	(千美元)


期內確認的股權證券淨虧損	$	(12)
減去：期內已確認的出售股權證券的淨收益和(虧損)		—

報告期內確認的截至報告日仍持有的股權證券的未實現虧損	$	(12)


	截至9個月
	2020年9月30日
	(千美元)

期內確認的權益證券淨收益	$	87
減去：期內已確認的出售股權證券的淨收益和(虧損)		—

報告期內確認的截至報告日仍持有的股權證券的未實現收益	$	87


	三個月
	2019年9月30日
	(千美元)


期內確認的權益證券淨收益	$	45
減去：期內已確認的出售股權證券的淨收益和(虧損)		—

報告期內確認的截至報告日仍持有的股權證券的未實現收益	$	45


	截至9個月
	2019年9月30日
	(千美元)

期內確認的權益證券淨收益	$	235
減去：期內已確認的出售股權證券的淨收益和(虧損)		—

報告期內確認的截至報告日仍持有的股權證券的未實現收益	$	235

注7--其他借款資金

其他借入的資金包括FHLB借款，這是達拉斯的FHLB和Topeka的FHLB以融資時提供的市場價格發行的短期和長期借款。這些借款是由住房抵押貸款支持的投資證券和我們貸款組合的一部分擔保的。截至2020年9月30日，其他借款資金總額為$436,373,000，減少了30.3從$開始的%626,511,0002019年12月31日。借款減少的主要原因是存款活動以及可供出售債務證券的本金和利息支付增加了流動性。

附註8-次級利息遞延債券

截至2020年9月30日，我們有五美國特拉華州法律規定的法定商業信託，目的是發行信託優先證券。這個五我們成立的法定商業信託(“信託”)各自發行了資本和普通股證券，並將所得款項投資於我們發行的等額次級債券(“債券”)。截至2020年9月30日和2019年12月31日，未償還債券本金總額為$134,642,000.

債券的償還權從屬於所有現在和未來的優先債務(如各自的契約所界定)，並具有較低的償還權。這些債務的償還權均低於所有現有和未來的優先債務(如各自的契約所定義)。平價通行證和另一個人在一起。債券的應付利率和付款條款與Capital和各自發行的債券的分派率和付款條款相同

信託發行的普通股。我們已全面及無條件地擔保各信託基金對資本及普通股證券的責任。除非違約事件(如Indentures中所定義)已經發生並仍在繼續，否則我們有權將債券利息的支付推遲至多二十信託公司VIII、IIX、X、XI和XII的連續季度期間。如果任何債券的利息支付被推遲，與該債券相關的資本證券和普通證券的分配也將被推遲。在任何債券到期之前贖回可能需要事先獲得美聯儲和/或其他監管機構的批准。

就財務報告而言，信託被視為我們的投資，不在我們的合併財務報表中合併。雖然各信託發行的資本及普通股證券並未包括在綜合條件説明書中作為股東權益的一部分，但就監管而言，資本及普通股證券被視為資本。具體地説，根據適用的監管準則，信託發行的資本和普通股有資格成為一級資本，最高可達251級資本合計的%。任何超過25%Threshold將符合二級資本的條件。截至2020年9月30日和2019年12月31日，$134,642,000已發行的資本和普通股證券中，有資格成為一級資本。

下表説明瞭有關資本證券和普通證券及其在2020年9月30日的利率的關鍵信息：

朱尼爾

從屬的

可推遲

利息

重新定價

利息

任選

債券

頻率，頻率

率

利率指數(1)

到期日：

贖回日期⁽¹⁾

(單位：萬美元)

信託VIII

25,774

季刊

3.33

倫敦銀行同業拆借利率

3.05

2033年10月

2008年10月

信託IX

41,238

季刊

1.92

倫敦銀行同業拆借利率

1.62

2036年10月

2011年10月

信任X

21,021

季刊

1.90

倫敦銀行同業拆借利率

1.65

2037年2月

2012年2月

信任XI

25,990

季刊

1.92

倫敦銀行同業拆借利率

1.62

2037年7月

2012年7月

信託XII

20,619

季刊

1.69

倫敦銀行同業拆借利率

1.45

2037年9月

2012年9月

134,642

(1)資本證券和普通證券可在可選贖回日期之後的任何付息日全部或部分贖回。

附註9-普通股和股息

我們支付了#美元的現金股息。0.55於2020年4月3日和10月5日向2020年4月1日和9月21日我們普通股的創紀錄持有者致敬。我們支付了#美元的現金股息。0.50及$0.552019年4月15日和10月15日分別於2019年4月1日和9月30日發給我們普通股的記錄持有人。

2009年4月，董事會重新制定了一項正式的股票回購計劃，授權回購至多$401,700萬股普通股，在以下範圍內12個月。從那時起，包括2020年3月12日，董事會每年都延長回購計劃，並連續第二年授權增加購買至多美元50在過去的一年裏，公司的普通股達到了400萬股12個月從2020年3月16日開始(之前的年度股票回購計劃從4月9日開始)。普通股可以不定期在公開市場上購買，也可以通過私下協商的交易方式購買。在這項計劃中購買的股票將存放在國庫中，用於重新發行各種公司用途，包括員工補償計劃。在2020年第一季度，董事會通過了規則10b5-1交易計劃，並打算採用額外的規則規則10b5-1交易計劃，這將允許我們在某些交易禁售期購買我們的普通股股票，而這些期間我們通常由於內幕交易政策的交易限制而無法進入市場。在10b5-1規則交易計劃的期限內，只要滿足計劃交易指令的條件，普通股的購買就是自動的。根據規則10b5-1交易計劃購買的股票將存放在國庫中，用於重新發行各種公司用途，包括員工股票補償計劃。截至2020年11月3日，共有12,267,402股票一直是

在所有計劃下回購，費用為$357,054,000。根據我們的股票回購計劃，我們沒有義務在其規則10b5-1交易計劃之外購買股票。

附註10--承付款和或有負債及其他税務事項

我們參與了處於不同訴訟階段的各種法律程序。我們已根據與其律師的討論確定，此類行動中的任何重大損失，無論是個別的還是總體的，都是微乎其微的，或者所要求的損害即使完全追回，也不會被視為對我們的綜合財務狀況或運營結果的重大影響。然而，其中許多問題正處於不同的程序階段，進一步的發展可能會導致管理層修改對這些問題的評估。

注11-資本比率

銀行和銀行控股公司受到州和聯邦銀行機構管理的各種監管資本要求的約束。資本充足率指導方針以及針對銀行的快速糾正措施規定，涉及對資產、負債和某些根據監管會計慣例計算的表外項目的量化衡量。資本數額和分類還取決於監管機構對資本構成、風險權重和其他因素的定性判斷。

2013年7月，美國聯邦存款保險公司(FDIC)和其他監管機構為美國銀行組織建立了一個新的、全面的資本框架，其中包括提高銀行組織所持資本數量和質量的最低要求。最終規則是實施巴塞爾III資本改革和多德-弗蘭克(Dodd-Frank)華爾街改革和消費者保護法案(“Dodd Frank”)相關資本規定的結果。與巴塞爾國際框架一致，這些規則包括普通股一級資本(CET1)與風險加權資產的最低比率為4.5%，以及CET1資本保護緩衝為風險加權資產的2.5%。*資本保存緩衝從2016年1月1日開始分階段引入，為.625%，並逐年增加，直到2019年1月1日，我們被要求有2.5%的資本保存緩衝，有效地導致CET1資本與風險加權資產的最低比率在全面實施後至少為7%。這些規定還將一級資本與風險加權資產的最低比率從4%提高到6%，幷包括所有銀行組織的最低槓桿率為4%。在資本質量方面，規則強調CET1資本，並對監管資本工具實施嚴格的資格標準。這些規定還改進了風險加權資產的計算方法，以增強風險敏感性。這些規定有四年的強制合規期，我們被要求從2015年1月1日開始逐步實施這些規定。我們認為，截至2020年9月30日，我們滿足了所有完全分階段實施的資本充足率要求。

2017年11月21日，OCC、美聯儲(Fed)和聯邦存款保險公司(FDIC)敲定了一項擬議的規則，延長了監管資本規則下某些監管資本扣減和風險權重以及某些少數股權要求的當前待遇，因為它們適用於不受高級資本規則約束的銀行組織。自2018年1月1日起，該規定還暫停了對抵押貸款服務資產、某些遞延税項資產、對未合併金融機構資本的投資以及少數股權的全面過渡。這些機構還在考慮是否對資本規則進行調整，以應對CECL(與當前預期的信貸損失相關的FASB標準)及其對監管資本的潛在影響。

2017年12月7日，巴塞爾銀行監管委員會公佈了其最新一輪監管資本框架，俗稱《巴塞爾協議IV》，該框架對2010年首次引入的《巴塞爾協議III》資本框架進行了修改。*委員會的目標是2022-2027年作為各國監管機構實施的時間表，包括美國聯邦銀行監管機構(在發出通知和發表意見後)。

上述資本節約緩衝旨在吸收經濟壓力時期的損失。CET1資本與風險加權資產之比高於最低標準但低於保護緩衝的銀行機構將面臨股息、股權回購和基於缺口金額的補償方面的限制。

截至2020年9月30日，我們的資本水平超過了巴塞爾III資本規則中目前適用於我們的所有資本充足率要求。

2018年5月24日，EGRRCPA頒佈，其中包括一項簡化的資本金規則變化，實際上免除了資產低於100億美元、超過“社區銀行槓桿率”的銀行的所有基於風險的資本金要求，包括“巴塞爾協議III”及其前身。聯邦銀行機構必須將“社區銀行槓桿率”(有形股本與平均合併資產的比率)設定在8%至10%之間，社區銀行才能開始利用這一監管減免條款。一些資產不足100億美元的附屬銀行可能有資格獲得這項豁免。此外，根據EGRRCPA，資產不超過30億美元(目前為10億美元)的合格銀行控股公司將有資格獲得美聯儲的小銀行控股公司政策聲明，該聲明放寬了對控股公司發行債務的限制。2018年8月28日，美聯儲發佈了一項臨時最終規則，擴大了其小銀行控股公司政策聲明的適用範圍。雖然符合政策聲明條件的控股公司被排除在合併資本金要求之外，但其存款機構仍需遵守最低資本金要求。最後，對於繼續受《巴塞爾協議III》基於風險的資本金規則(例如150%)約束的銀行，某些正式歸類為高波動性商業房地產31(HVCRE)的商業房地產貸款，如果符合某些標準，將不會受到更高的風險權重的約束。此外，雖然收購、開發和建設(“ADC”)貸款一般會受到更高的風險權重，但也有一些例外情況。2018年9月18日，聯邦銀行機構發佈了一項擬議的規則，修改了這些機構針對HVCRE的資本金規則。

我們的CET1與風險加權資產比率為18.57在2020年9月30日和18.582019年12月31日。我們的一級資本對平均總資產(槓桿率)的比率為14.74%和16.65%，風險加權一級資本比率為19.77%和19.80%和風險加權總資本比率20.96%和20.46分別為2020年9月30日和2019年12月31日。我們的CET1資本由普通股和相關盈餘、庫存股淨額和留存收益組成。我們和我們的附屬銀行選擇不將累積其他綜合收益(虧損)的大部分部分計入CET1資本的要求。CET1減去商譽和其他無形資產，扣除相關遞延税項負債，並受過渡撥備的約束。一級資本包括CET1資本和額外的一級資本。額外的一級資本包括信託發行的資本和普通股(見上文附註8)，最高限額為251級資本合計的%。任何超過25%Threshold符合二級資本標準。截至2020年9月30日，總金額為134,642,000已發行的資本和普通股證券中，有資格成為一級資本。我們積極監控監管資本比率，以確保子公司銀行在監管框架下資本充足。

CET1、一級資本比率和總資本比率的計算方法是將各自的資本金額除以風險加權資產。風險加權資產是根據監管要求計算的，包括按風險權重類別分配的總資產(不包括商譽和其他無形資產)，以及某些表外項目等。槓桿率的計算方法是將一級資本除以調整後的季度平均總資產，其中不包括商譽和其他無形資產等。

我們和我們的子公司銀行受美聯儲管理的資本監管要求的約束，對於我們的子公司銀行，則受聯邦存款保險公司的監管資本要求的約束。如果我們或我們的任何一家附屬銀行未能達到最低資本金要求，監管機構可以啟動某些強制性行動，這可能會對我們的財務報表產生直接的實質性影響。管理層相信，截至2020年9月30日，我們和我們的每一家附屬銀行都符合我們必須遵守的所有資本充足率要求。

在本報告中，“公司”、“我們”、“我們”和“我們”是指國際銀行股份有限公司、德克薩斯州的一家公司、其五家全資子公司和其他子公司。以下信息可能包含前瞻性陳述，符合本報告第2項(管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析)中“關於前瞻性陳述的告誡通知”的規定。我們的網站地址是www.ibc.com。

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

以下討論應與我們2019年表格中包括的截至2019年12月31日的年度合併財務報表及其註釋一起閲讀。10-K截至2020年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表截至2020年12月31日的一年或任何未來時期的業績。

關於前瞻性信息的特別告誡通知

本報告討論的某些事項(不包括歷史信息)包括前瞻性陳述，符合修訂後的1933年證券法第27A節的含義，以及第27A節。21E經修訂的《1934年證券交易法》(Securities Exchange Act Of 1934)，並受這些條款創造的避風港的約束。雖然我們認為這些前瞻性陳述是基於合理的假設，但不能保證每一個目標都會達到。“估計”、“預期”、“打算”、“相信”和“項目”以及其他類似含義的詞語或表達都是為了識別前瞻性陳述。告誡讀者不要過度依賴前瞻性陳述，這些陳述僅在本報告發表之日發表。這類聲明是基於當前的預期，具有內在的不確定性，容易受到風險的影響，應謹慎看待。由於許多因素，實際結果和經驗可能與前瞻性陳述大不相同。

可能導致實際結果與我們在前瞻性陳述中預測、預測、估計或預算的任何結果大不相同的風險因素包括但不限於以下可能性：

●

此外，我們還將瞭解當地、地區、國家和國際的經濟商業狀況及其可能對我們、我們的客户以及這些客户與我們進行有利可圖的業務交易的影響，包括借款人根據其條款償還貸款的能力或相關抵押品的價值變化。

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國內和國際金融市場的波動和混亂。

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政府對美國金融體系的幹預。

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如果未來無法從FHLB、美聯儲或其他來源獲得資金，可能會對我們的增長戰略、前景和業績產生不利影響。

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消費者支出、借貸和儲蓄習慣的改變。

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利率和市場價格的變化，包括廢除聯邦政府對活期存款支付利息的禁令。

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我們利用的資本市場的變化，包括利率環境的變化，這可能會降低利潤率。

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這些變化包括州和/或聯邦法律法規的變化，包括消費者金融保護局(“CFPB”)作為金融機構監管機構的影響，信託優先證券的會計、税收和監管待遇的變化，以及銀行、税收、證券、保險、就業、環境和移民法律法規的變化，以及隨之而來的訴訟風險。

●

美墨貿易的變化，包括邊境口岸和商業的減少，重新談判以及最近對北美自由貿易協定(North American Free Trade Agreement)的修改，這些變化將被2018年美國-墨西哥-加拿大協定或可能對進口商品徵收關税所取代。

●

由於美國國税局(IRS)要求美國金融機構報告向非居民外國人支付的存款利息，非居民外國人的存款減少。

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高級管理人員或操作人員的流失。

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未來潛在收購的時機、影響和其他不確定性，以及我們維持現有分支機構網絡和進入新市場以利用增長機會的能力。

●

根據相關監管和會計要求定期審查對未來準備金要求的估計的變化。

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由於當地、國家或國際條件的變化對我們的客户造成不利影響，增加了我們的信用損失準備金。

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與新產品和業務線的開發和集成相關的成本或困難大於預期。

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增加的勞動力成本和與醫療改革相關的影響，以及其他影響勞動力成本的法律、法規和法律發展。

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商譽賬面價值的減值可能會對我們的收益和資本產生負面影響。

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與我們互動的其他金融機構的穩健性的變化。

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美國或墨西哥的政治不穩定。

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技術變化或系統故障或對我們網絡安全的破壞，以及其他網絡安全風險，都可能使我們面臨更高的運營成本、訴訟和其他責任。

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戰爭或恐怖主義行為。

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自然災害。

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由於減記我們可供出售證券投資組合中持有的證券的賬面價值而導致的收益減少。

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上市公司會計監督委員會、財務會計準則委員會和其他會計準則制定者改變會計政策和做法的影響。

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監管發展或監管或其他政府調查的成本和影響，以及監管審查或審查的結果，以及獲得所需監管批准的成本和效果。

●

修訂E號法規的最終規則的影響，該規則禁止金融機構對自動櫃員機(ATM)和一次性借記卡交易支付透支費用，以及任何其他限制透支服務的監管或法律發展的影響。

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收入的減少和所需資本水平的可能增加與通過立法和實施規章制度有關，包括那些建立借記卡交換費標準和禁止網絡獨家安排和路由限制的規章制度。

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所需資本水平的增加與實施聯邦銀行機構的資本和流動性規則有關，這些規則涉及巴塞爾III資本和流動性標準，或受到這些規則的影響。

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對銀行施加的更多盡職調查負擔，與銀行無法依賴多德-弗蘭克法案(Dodd-Frank)下的信用評級有關。

●

我們在內部控制和風險管理、政策和程序方面的失敗或規避。

●

與新冠肺炎或類似的全球流行病相關的潛在直接和間接影響、風險和不確定性。

前瞻性陳述僅表示截至該陳述發表之日的情況。要預見或識別所有這些因素是不可能的。除非法律要求，否則我們不承諾更新任何前瞻性陳述，或在本新聞稿發佈之日之後披露可能影響任何前瞻性陳述準確性的任何事實、事件或情況。

概述

我們的總部設在德克薩斯州的拉雷多，187設施和282為德克薩斯州北部、南部、中部和東南部以及俄克拉何馬州的商業、消費者和國際客户提供銀行服務。我們是總部設在德克薩斯州的最大的獨立商業銀行控股公司之一。我們通過我們的子公司銀行，從各種來源收集資金，並將這些資金進行投資，以賺取回報。我們直接或通過子公司銀行，擁有一家保險機構、一家清算子公司、一家經紀/交易商以及擁有經紀/交易商的投資銀行部門50%的權益。我們的主要收益來自計息資產的利息和計息負債的利息之間的利差。此外，我們還從向商業、消費者和國際客户提供的產品收費中獲得收入。我們每一家子公司銀行的銷售團隊都致力於為每一位客户匹配合適的產品和服務組合，以最好地滿足客户的需求。這一過程需要花時間與客户一起評估這些需求，並長期為這些討論產生的銷售提供服務。附屬銀行

制定各種薪酬計劃，包括基於激勵的薪酬，以公平補償員工。子公司銀行也有一個強有力的流程來審查支持基於激勵的薪酬計劃的銷售，以監控銷售質量並發現任何重大違規行為，這一流程已經實施多年。

我們非常積極地促進美國與墨西哥邊境的貿易。我們與在墨西哥註冊的客户做了大量的生意。在墨西哥註冊的個人和實體的存款佔我們子公司銀行存款基礎的很大一部分，而且很穩定。我們還通過遍佈德克薩斯州南部、中部和東南部以及俄克拉何馬州的設施為不斷增長的拉美裔人口提供服務。

2020年3月，世界衞生組織認定2019年新型冠狀病毒病(簡稱新冠肺炎)疫情為大流行。新冠肺炎的蔓延和由此引發的全球健康危機在全球金融市場造成了極端的負面後果和混亂，並限制了政府、商業和消費部門的活動。各級政府的迴應包括下令關閉非必需品企業，要求不在必需品企業工作的個人限制他們的行動，遵守社會距離和適當的避難所，以及在許多社區取消剩餘的學年。這些行動的後果，以及受影響的個人和企業的反應，導致消費者和商業活動迅速減少，失業率迅速上升，全球供應鏈中斷，市場低迷和波動，消費者行為發生巨大變化，應對緊急情況的新立法，以及利率下降。

我們繼續與我們的客户合作，幫助他們度過這些困難時期，我們正在利用我們強大的資本狀況和強大的流動性，以確保我們處於正確的地位，並擁有應對危機的財務實力，以保護我們的公司、我們的員工、我們的客户和我們的股東。為了保護我們員工和客户的健康，同時滿足我們作為基本業務的社區的需求，我們已經採取措施確保適當的安全協議到位，包括執行當地法規，停止大量旅行，確保社會距離，增加設施消毒，建立人力資源熱線來解決員工的關切，併成立一個特別工作組，以確保我們做出正確的決定。對於我們的客户，我們也在個案的基礎上與他們合作，暫時推遲支付貸款的利息和/或本金，並對陷入困境的客户的其他個人需求做出迴應。

2020年3月27日，《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》簽署成為法律。它包含了大量的税收和支出條款，旨在應對新冠肺炎疫情的影響。CARE法案包括Paycheck Protection Program(“PPP”)，這是一項近3500億美元的計劃，旨在通過銀行發放的聯邦擔保貸款來幫助小企業。這些貸款最初是為了支持8周的工資和某些其他成本，以幫助這些企業繼續生存，並讓他們的員工支付賬單。隨後，2020年4月24日，Paycheck Protection Program and Health Care增強法(簡稱CARE Part II)簽署成為法律。CARE第二部分為PPP計劃提供了3200億美元的額外資金。然後，2020年6月5日，Paycheck Protection Program靈活性法案(PPPFA)簽署成為法律。除其他事項外，PPFA將企業可以將PPP貸款收益用於工資和其他符合條件的成本的期限從8周延長至更早的24周或2020年12月31日。我們一直積極參與幫助我們的客户獲得購買力平價貸款，目前約有4944筆貸款，未償還金額約為453,347,000美元。

未來的經濟狀況仍然不確定，這些情況對我們業務的影響也仍然不確定。我們的業務取決於客户進行銀行和其他金融交易的意願和能力。我們的收入來源，包括存款和銀行服務收費，以及非銀行服務收費和收費(自動櫃員機和兑換收入)已經受到影響，如果經濟狀況不改善，未來可能會繼續受到影響。費用控制一直是我們長期關注的焦點，也是我們長期盈利的重要因素。我們在繼續關注運營、提高效率並在各個層面制定成本控制協議時，一直牢記這一重點。我們將繼續密切監測我們的效率比率，即非利息支出與淨利息收入加上非利息收入的比率，以及我們的管理費用負擔率，即我們的運營費用與總資產的比率。我們使用這些衡量標準來確定我們是否正在實現控制成本的長期目標，以便為股東提供更高的回報。

運營結果

摘要

狀態信息合併報表



	2020年9月30日		2019年12月31日		百分比增加(減少)

	(美元，單位：萬美元)
資產	$	13,591,774	$	12,112,894	12.2	%
淨貸款		7,487,070		6,834,668	9.5
存款		10,306,733		8,826,034	16.8
根據回購協議出售的證券		375,849		236,536	58.9
其他借款資金		436,373		626,511	(30.3)
次級遞延利息債券		134,642		134,642	—
股東權益		2,141,055		2,118,053	1.1

合併損益表信息


	三個月						截至9個月
	九月三十日，				百分比		九月三十日，				百分比
	(千美元)				增加		(千美元)				增加
	2020		2019		(減少)		2020		2019		(減少)
利息收入	$	99,983	$	124,119	(19.4)	%	$	330,245	$	375,042	(11.9)	%
利息支出		8,170		14,901	(45.2)			31,735		44,633	(28.9)
淨利息收入		91,813		109,218	(15.9)			298,510		330,409	(9.7)
為可能的貸款損失撥備		8,770		5,278	66.2			36,595		15,363	138.2
非利息收入		40,117		42,697	(6.0)			108,843		113,242	(3.9)
非利息支出		70,053		81,066	(13.6)			220,942		233,630	(5.4)
淨收入		42,742		51,444	(16.9)	%		119,090		153,370	(22.4)	%

每股普通股：
基本型	$	.68	$	.79	(13.9)	%	$	1.86	$	2.34	(20.5)	%
稀釋		.67		.78	(14.1)			1.86		2.33	(20.2)

淨收入

與2019年同期相比，截至2020年9月30日的三個月和九個月的淨收入分別下降了16.9%和22.4%。截至2020年9月30日的三個月和九個月的淨收入主要受到信貸損失撥備增加的影響，這些撥備是由於新冠肺炎在截至2020年9月30日的九個月中發生的經濟變化而增加的，以及這些變化對我們同期ACL計算的影響。我們於2020年1月1日採納了ASU 2016-13的規定，導致從長期發生的損失模型過渡到預期信用損失模型，該模型確認金融資產生命週期內的信用損失。預期信用損失包括歷史信息、當前狀況以及對未來狀況的合理和可支持的預測。這一採用的影響導致扣除税後的資本費用為830萬美元。淨利息收入受到美國聯邦儲備委員會(“FRB”)2020年3月降息行動的負面影響。截至2019年9月30日的三個月和九個月的淨收入受到淨利息收入增加的積極影響，這是因為貸款額較高以及貸款組合的整體收益率增加。截至2019年9月30日的三個月和九個月的利息支出增加，主要是由於借款費用成本增加，以及儲蓄和定期存款賬户支付的利息增加，這是因為FRB在此期間一直在提高利率。2019年的淨收入受到了增加撥備的負面影響，該撥備是由於以汽車經銷商經營的房地產為擔保的關係沖銷了750萬美元的税後淨額而導致的可能貸款損失撥備的增加。

淨利息收入


	三個月						截至9個月
	九月三十日，				百分比		九月三十日，				百分比
	(千美元)				增加		(千美元)				增加
	2020		2019		(減少)		2020		2019		(減少)
利息收入：
貸款，包括手續費	$	90,614	$	104,688	(13.4)	%	$	287,608	$	313,057	(8.1)	%
投資證券：
應税		8,469		18,040	(53.1)			40,049		56,942	(29.7)
免税		605		1,019	(40.6)			2,024		4,045	(50.0)
其他利息收入		295		372	(20.7)			564		998	(43.5)

利息收入總額		99,983		124,119	(19.4)			330,245		375,042	(11.9)

利息支出：
儲蓄存款		1,028		4,023	(74.4)			5,424		12,515	(56.7)
定期存款		4,292		5,680	(24.4)			15,581		15,102	3.2
根據回購協議出售的證券		164		640	(74.4)			777		1,820	(57.3)
其他借款		1,930		3,144	(38.6)			6,844		10,151	(32.6)
次級利息可延期債券		756		1,414	(46.5)			3,109		5,045	(38.4)

利息支出總額		8,170		14,901	(45.2)			31,735		44,633	(28.9)

淨利息收入	$	91,813	$	109,218	(15.9)	%	$	298,510	$	330,409	(9.7)	%

截至2020年9月30日的三個月和九個月的淨利息收入下降可以歸因於聯邦儲備委員會(Federal Reserve Board)最近採取的降息行動導致的貸款和投資證券利息收入減少，以及可供出售證券投資組合的平均規模減少。截至2019年9月30日的三個月和九個月的淨利息收入受到未償還貸款增加帶來的利息收入水平的積極影響。其他借款的利息支出包括FHLB借款的利息支出，隨着未償還借款水平的下降，利息支出有所減少。同期儲蓄和定期存款的利息支出也隨着這類存款的內部利率上升而增加，這與美聯儲理事會的行動導致的市場利率一致，並保持了在我們服務的市場上與競爭對手的競爭力。淨利息收入是指產生利息的資產(如貸款和證券)的收入與用於為這些資產提供資金的負債(如存款、回購協議和借款)的利息支出之間的差額。作為我們管理利率風險戰略的一部分，我們努力管理資產和負債，以使利率敏感度相匹配。計算利率敏感度的一種方法是通過缺口分析。差額是指利率敏感型資產和利率敏感型負債之間的差額，這些資產在給定的時間段內重新定價或到期。當利率敏感型資產超過利率敏感型負債時，就會出現正缺口。, 當利率敏感型負債超過利率敏感型資產時，就會出現負缺口。利率上升時期的正缺口頭寸應該會對淨利息收入產生積極影響，因為資產的重新定價速度將快於負債。相反，在利率下降的時期，淨利息收入應該會有所收縮。我們的管理層可以根據市場情況，在任何給定的時間點迅速改變我們的利率立場。此外，利率變動不會同樣或同時影響所有類別的資產和負債。我們用來補充缺口分析的分析方法包括量化利率風險敞口的模擬分析。管理層準備的差距分析每年由我們的投資委員會審查兩次(見第頁的表格)。48用於2020年9月30日的差距分析)。我們的管理層目前認為我們對利率變動的定位是恰當的；然而，如果我們的管理層在任何時候確定我們沒有合適的定位，我們將努力調整利率敏感型資產和負債，以管理利率變動的影響。

非利息收入



	三個月						截至9個月
	九月三十日，				百分比		九月三十日，				百分比
	(千美元)				增加		(千美元)				增加
	2020		2019		(減少)		2020		2019		(減少)

存款賬户手續費	$	15,037	$	18,723	(19.7)	%	$	45,554	$	53,593	(15.0)	%
其他服務費、佣金和手續費
銀行業		14,471		14,708	(1.6)			36,866		37,348	(1.3)
非銀行類		1,800		2,015	(10.7)			5,584		5,762	(3.1)
投資證券交易，淨額		—		(2)	(100.0)			(5)		(12)	(58.3)
其他投資，淨額		3,235		2,440	32.6			3,621		4,685	(22.7)
其他收入		5,574		4,813	15.8			17,223		11,866	45.1
非利息收入總額	$	40,117	$	42,697	(6.0)	%	$	108,843	$	113,242	(3.9)	%

與2019年同期相比，截至2020年9月30日的三個月和九個月的非利息收入總額分別下降了6.0%和3.9%。與2019年同期相比，截至2020年9月30日的三個月和九個月的存款手續費收入下降，原因是當前經濟環境導致客户活動減少，以及新冠肺炎疫情對日常活動的持續影響。截至2019年9月30日的三個月和九個月，來自其他投資的非利息收入受到我們在一家房地產開發合夥企業的收入份額的積極影響，我們在該合夥企業中持有多數權益。

非利息支出


	三個月						截至9個月
	九月三十日，				百分比		九月三十日，				百分比
	(千美元)				增加		(千美元)				增加
	2020		2019		(減少)		2020		2019		(減少)

僱員補償及福利	$	31,718	$	37,038	(14.4)	%	$	100,367	$	110,693	(9.3)	%
入住率		6,677		7,294	(8.5)			19,346		20,251	(4.5)
銀行房舍和設備折舊		7,049		7,127	(1.1)			21,348		21,140	1.0
專業費用		4,121		4,744	(13.1)			12,004		12,081	(0.6)
存款保險評估		810		829	(2.3)			1,012		2,471	(59.0)
淨費用，擁有的其他不動產		1,341		1,578	(15.0)			7,178		3,776	90.1
廣告		1,413		1,987	(28.9)			5,289		6,150	(14.0)
軟件和軟件維護		4,964		4,691	5.8			14,712		14,191	3.7
其他		11,960		15,778	(24.2)			39,686		42,877	(7.4)

非利息支出總額	$	70,053	$	81,066	(13.6)	%	$	220,942	$	233,630	(5.4)	%

與2019年同期相比，截至2020年9月30日的三個月和九個月的非利息支出分別下降了13.6%和5.4%。減少的主要原因是我們的員工薪酬和福利減少，主要是因為我們努力調整員工規模並密切管理我們的員工，以與新冠肺炎疫情造成的分支機構活動減少相稱，同時確保我們能夠繼續為客户服務。

財務狀況

信貸損失準備

截至2020年9月30日，信貸損失撥備增加了68.5%，從12月的60，27.8萬美元增至102,165,000美元。2019年3月31日。計入費用的信貸損失撥備分別增加了66.2%和138.2%。

截至2020年9月30日的9個月分別為8770,000美元和36,595,000美元，而2019年同期分別為5,278,000美元和15,363,000美元。信貸損失撥備的增加主要歸因於新冠肺炎事件導致的經濟狀況惡化，以及這些狀況對我們的信用損失準備金計算的某些部分的影響。我們於2020年1月1日採納了ASU 2016-13的規定，導致從長期發生的損失模型過渡到預期信用損失模型，該模型確認金融資產生命週期內的信用損失。預期信用損失包括歷史信息、當前狀況以及對未來狀況的合理和可支持的預測。預期信用損失包括歷史信息、當前狀況以及對未來狀況的合理和可支持的預測。截至2020年9月30日和2019年12月31日，信貸損失撥備分別為貸款總額的1.35%和0.87%。

投資證券

住房抵押貸款支持債務證券是主要由房地美、房利美或金利美髮行的證券。對Ginnie Mae發行的債務住宅抵押貸款支持證券的投資完全由美國政府擔保。對房利美和房利美髮行的債務住宅抵押貸款支持證券的投資並不完全得到美國政府的擔保，然而，我們認為這些債券的質量與其他信用風險有限的AAA級債券相似，特別是考慮到2008年9月初聯邦政府將房利美和房地美置於託管之下，而且其他公司發行的以房利美和房地美髮行的住宅抵押貸款支持證券為抵押的證券被一致評級為AAA級證券。(注：房利美和房地美髮行的債務住房抵押貸款支持證券的質量與其他AAA級債券相似，信用風險有限，特別是考慮到2008年9月初聯邦政府將房利美和房地美託管，以及由房利美和房地美髮行的住房抵押貸款支持證券擔保的其他公司發行的證券被一致評為AAA級證券。

貸款

截至2020年9月30日，淨貸款從12月的6834,668,000美元增加到7,487,070,000美元，增幅為9.5%。31, 2019.

存款

截至2020年9月30日，存款增加16.8%，至10,306,733,000美元，而12月為8,826,034,000美元。2019年3月31日。在當前的經濟環境下，存款有所增加，因為客户從CARE Act計劃中獲得了收益，如刺激性付款和PPP貸款收益，並想必決定在這些不確定的時期儲蓄和保存現金，而不是消費。

海外業務

截至2020年9月30日，我們有13,591,774,000美元的合併資產，其中約144,183,000美元(1.1%)與向外國借款人發放的未償還貸款有關，而截至12月，這一數字為141,049,000美元，即1.2%。2019年3月31日。在144,183,000美元中，85.2%直接或間接由美國資產、存單和房地產擔保；9.2%由外國房地產或其他資產擔保；5.6%無擔保。

關鍵會計政策

我們制定了各種會計政策，管理會計原則在編制我們的合併財務報表中的應用。重要會計政策在合併財務報表附註中説明。某些會計政策涉及管理層的重大主觀判斷和假設，對某些資產和負債的賬面價值有重大影響；管理層認為該等會計政策是關鍵會計政策。

我們認為，我們估計的ACL是一項對我們子公司銀行的穩健運營至關重要的政策。我們於2020年1月1日採納了ASC 326“金融工具-信貸損失”會計準則更新第2016-13號的規定。ASU 2016-13用預期信用損失模型取代了長期發生的損失模型，該模型確認了金融資產生命週期內的信用損失。預期信用損失包括歷史信息、當前狀況以及對未來狀況的合理和可支持的預測。從工具的攤銷成本中扣除ACL，以顯示預期從金融資產上收取的淨額。我們的

ACL主要由我們子公司銀行的ACL估計值彙總而成。這一估計是通過對營業費用的計提、對信貸損失費用撥備的計提來確定的。貸款損失或收回直接計入ACL的費用或貸方。每家附屬銀行的ACL都維持在管理層認為合適的水平，基於當前貸款組合中當前預期的信貸損失估計，包括有關過去事件、當前狀況以及合理和可支持的預測的信息。

商業和工業貸款。這一類別包括髮放給各種企業的貸款，用於營運資金或設備採購。這些貸款大多由借款人質押的抵押品擔保，這些抵押品與公司的業務活動(如設備、應收賬款和庫存)直接相關。借款人從購買設備中獲得收入、收回應收賬款以及將庫存轉化為銷售的能力是償還貸款的風險因素。這類貸款中有一小部分與石油和天然氣生產擔保的貸款以及飛機擔保的貸款有關。

消費貸款。這一類別包括存款擔保、車輛擔保和向個人發放的無擔保貸款(包括透支)。還款主要受失業或就業不足的影響。

與提供服務的信貸員協商潛在的問題貸款，以確定在評估中未發現的任何相關問題。此外，在審查過程中還會考慮監管部門通過審查提供的貸款分析。在上述分析完成後，我們將決定是否因與信用、信用文件、抵押品和/或付款歷史分析相關的問題而將貸款列入內部觀察名單報告。

影響未來信用損失費用的水平。雖然我們的ACL的計算利用了管理層的最佳判斷和所有合理可用的信息，但ACL的充分性取決於我們無法控制的各種因素，其中包括整個貸款組合的表現、經濟、政府行動、利率變化以及監管機構對貸款分類的看法。

流動性與資本資源

維持充足的流動資金使我們的附屬銀行有能力滿足潛在的存款人提款，滿足客户的信貸需求，維持充足的法定準備金水平，並在出現高收益投資機會時充分利用這些機會。流動性是通過進入金融市場和持有適量流動資產來提供的。我們的子公司銀行的流動性主要來自個人和企業實體的存款。在墨西哥註冊的個人和實體的存款構成了我們子公司銀行存款基礎的穩定部分。2020年至2019年，我們子公司銀行的其他重要資金來源是從FHLB借款、根據回購協議出售的證券和大額存單，這要求管理層密切監控我們的資產/負債組合，包括利率敏感度和到期日分佈。FHLB的借款主要是短期借款，到期續期。我們的子公司銀行與FHLB有着長期的合作關係，並保持未使用的信貸額度，以滿足流動性需求。如果FHLB銀行的債務沒有續期，未償債務的償還很可能會通過出售未質押的可供出售證券所得的收益來償還。我們保持着相當大的、高質量的投資組合，以提供可觀的流動性。這些證券可以出售，也可以根據回購協議出售，以提供即時流動性。我們將繼續監測資金的波動性和成本，試圖匹配利率敏感型資產和負債的到期日，並對合理時期內預期的利率波動做出相應反應。

我們維持充足的資本水平，作為儲户和股東的安全邊際。截至2020年9月30日，股東權益為2,141,055,000美元，而12月為2,118,053,000美元。2019年3月31日。股東權益的增加主要歸因於向股東支付股息、庫存股水平的提高和其他綜合收益的增加所抵消的保留收益。

2013年7月，美國聯邦存款保險公司(FDIC)和其他監管機構為美國銀行組織建立了一個新的、全面的資本框架，其中包括提高銀行組織所持資本數量和質量的最低要求。最終規則是實施巴塞爾III資本改革和各種與多德-弗蘭克法案相關的資本規定的結果。與巴塞爾國際框架一致，這些規則包括普通股一級資本(CET1)與風險加權資產的最低比率為4.5%，以及CET1資本保護緩衝為風險加權資產的2.5%。*資本保存緩衝從2016年1月1日開始分階段引入，為.625%，並逐年增加，直到2019年1月1日，我們被要求有2.5%的資本保存緩衝，有效地導致CET1資本與風險加權資產的最低比率在全面實施後至少為7%。這些規定還將一級資本與風險加權資產的最低比率從4%提高到6%，幷包括所有銀行組織的最低槓桿率為4%。在資本質量方面，規則強調CET1資本，並對監管資本工具實施嚴格的資格標準。這些規定還改進了風險加權資產的計算方法，以增強風險敏感性。這些規定有四年的強制合規期，我們被要求從2015年1月1日開始逐步實施這些規定。管理層相信，截至2020年9月30日，我們和我們的每一家子公司銀行都滿足所有完全分階段實施的資本充足率要求。

2017年11月21日，貨幣監理署(OCC)、聯邦儲備委員會(FRB)和聯邦存款保險公司(FDIC)敲定了一項擬議的規則，延長了監管資本規則下某些監管資本扣除和風險權重以及某些少數股權要求的現行待遇，因為它們適用於不受

先進接近資本規則。自2018年1月1日起，該規定還暫停了對抵押貸款服務資產、某些遞延税項資產、對未合併金融機構資本的投資以及少數股權的全面過渡。這些機構還在考慮是否對資本規則進行調整，以應對CECL(與當前預期的信貸損失相關的FASB標準)及其對監管資本的潛在影響。

2018年12月，聯邦銀行業監管機構發佈了一項最終規則，將為採用會計準則更新(ASU)2016-13年至ASC 326(金融工具-信貸損失)的第一天監管資本影響提供一個可選的三年分階段期間，該規則將於2020年1月1日修訂。

2020年9月30日，我們的CET1與風險加權資產比率為18.57%，2019年12月31日為18.58%。截至2020年9月30日和2019年12月31日，一級資本對平均總資產(槓桿率)的比率分別為14.74%和16.65%，風險加權一級資本比率分別為19.77%和19.80%，風險加權總資本比率分別為20.96%和20.46%。我們的CET1資本由普通股和相關盈餘、庫存股淨額和留存收益組成。我們和我們的附屬銀行選擇不將累積其他綜合收益(虧損)的大部分部分計入CET1資本的要求。CET1減去商譽和其他無形資產，扣除相關遞延税項負債，並受過渡撥備的約束。一級資本包括CET1資本和額外的一級資本。額外一級資本包括信託發行的資本及普通股證券(見上文附註8)，總額最高可達一級資本的25%。任何超過25%門檻的金額都有資格成為二級資本。截至2020年9月30日，共有134,642,000美元的未償還資本和普通證券符合一級資本的條件。我們積極監控監管資本比率，以確保子公司銀行在監管框架下資本充足。

我們和我們的子公司銀行受美聯儲管理的資本監管要求的約束，對於我們的子公司銀行，則受聯邦存款保險公司的監管資本要求的約束。如果我們或我們的任何一家附屬銀行未能達到最低資本金要求，監管機構可以啟動某些強制性行動，這可能會對以下方面產生直接的實質性影響

我們的財務報表。管理層相信，截至2020年9月30日，我們和我們的每一家附屬銀行都符合我們必須遵守的所有資本充足率要求。

我們將繼續監測資金的波動性和成本，試圖匹配利率敏感型資產和負債的到期日，並根據需要通過調整資金來源和使用之間的平衡來應對利率波動。截至2020年9月30日的淨利率敏感度如下面標題為“利率敏感度”的表格所示。這些信息反映了利率可能發生變化的資產和負債餘額。資產和負債的組合在數量和重新定價特徵上大致相等，代表着匹配的利率敏感性頭寸。資產或負債的任何過剩都會導致利率敏感度差距。

我們進行利率敏感度分析，以監控未來利率變化對現有淨資產或淨負債頭寸的影響對未來收益的潛在風險。然而，這種類型的分析是作為時間點位置的，而事實上，隨着市場條件、客户需求和管理策略的變化，該位置可能會迅速改變。因此，利率變動不會同樣或同時影響所有類別的資產和負債。如表中所示，我們在短期和長期情況下都對資產敏感。我們的資產和負債委員會每半年審查一次合併頭寸以及模擬和久期模型，並根據需要進行調整，以控制我們的利率風險頭寸。我們使用對未來事件的建模作為監測利率風險的主要工具。

利率敏感度

(千美元)


	利率/到期日
			超過3個月		超過1美元
	3個月		幾個月前		一年到五年		5歲以上
2020年9月30日	或更少		1年前		年數		年數		總計

	(美元，單位：萬美元)
利率敏感型資產
投資證券	$	483,114	$	1,235,109	$	1,526,094	$	64,105	$	3,308,422
貸款，扣除非應計項目後的淨額		5,711,664		205,957		660,282		1,007,571		7,585,474

盈利資產總額	$	6,194,778	$	1,441,066	$	2,186,376	$	1,071,676	$	10,893,896

累計盈利資產	$	6,194,778	$	7,635,844	$	9,822,220	$	10,893,896

對利率敏感的負債

定期存款	$	849,723	$	1,062,127	$	181,855	$	24	$	2,093,729
其他有息存款		3,690,904		—		—		—		3,690,904
根據回購協議出售的證券		375,849		—		—		—		375,849
其他借款資金		—		—		—		436,373		436,373
次級遞延利息債券		134,642		—		—		—		134,642

計息負債總額	$	5,051,118	$	1,062,127	$	181,855	$	436,397	$	6,731,497

累積敏感負債	$	5,051,118	$	6,113,245	$	6,295,100	$	6,731,497

重新定價差距	$	1,143,660	$	378,939	$	2,004,521	$	635,279	$	4,162,399
累積重新定價差距		1,143,660		1,522,599		3,527,120		4,162,399
利息敏感型資產與負債的比率		1.23		1.36		12.02		2.46		1.62
累積的、對利息敏感的資產與負債的比率		1.23		1.25		1.56		1.62

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

截至2020年9月30日止三個月及九個月內，市場風險敞口並無重大變動，影響有關市場風險的定量及定性披露，有關市場風險的披露載於截至12月30日的2019年年報附件13所載的2019年年報第17至22頁，標題為“流動性及資本資源”。31, 2019.

項目4.控制和程序

披露控制和程序

我們維持披露控制和程序，旨在確保根據1934年修訂的《證券交易法》(Securities Exchange Act)提交的報告中要求披露的信息在規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告。截至本季度報告(Form 10-Q)所涵蓋的期間結束時，我們的首席執行官和首席財務官在我們管理層的參與下，評估了我們的披露控制和程序(如交易所法案規則13a-15(E)所定義)的有效性。和15d-15(E))。根據這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。該評估沒有披露任何重大缺陷。

財務報告的內部控制

我們的財務報告內部控制在最近一個會計季度沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制沒有產生重大影響，或有合理的可能性對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

第II部分-其他資料

項目1.法律訴訟

我們參與了處於不同訴訟階段的各種法律程序。根據與我們律師的討論，我們已確定，任何當前法律程序中的任何重大損失，無論是個別的還是總體的，都是微乎其微的，或者所要求的損害賠償，即使完全追回，也不會被視為對我們的綜合財務狀況或運營結果具有重大影響。然而，其中許多問題正處於不同的程序階段，進一步的發展可能會導致管理層修改對這些問題的評估。

1A.危險因素

我們在截至2019年12月31日的財年的Form 10-K年度報告第I部分第1A項中披露的風險因素中增加了以下內容。

我們可能會受到世界範圍的新冠肺炎大流行的不利影響。

新冠肺炎疫情已經並可能繼續對我們的某些客户產生直接或間接的不利影響。我們貸款組合中的整個行業，如酒店業、餐飲業和零售業，都受到了影響，原因是與隔離、旅行限制和其他商業運營限制相關的需求減少。隨着新冠肺炎疫情的持續，我們貸款組合中的其他行業或我們所服務的社區已經並可能繼續經歷類似的中斷和經濟困難。此外，新冠肺炎及其相關反應/效果已經並可能繼續影響我們的存款基礎，導致大規模裁員和休假，這可能會削弱借款人償還未償還貸款的能力，削弱擔保貸款的抵押品價值，導致收入損失或導致我們產生額外費用。我們將繼續監測和評估新冠肺炎疫情帶來的影響和風險，努力減輕對我們的客户基礎和各種投資組合的負面影響。

此外，美聯儲大幅降低了利率，試圖提振企業和消費者的支出和借款，這可能會對我們的業務產生持續的負面影響。旨在為消費者和小企業提供救濟的CARE法案可能沒有計劃的那麼有效，因為它可能會受到成功及時執行所有條款的操作挑戰的幹擾，最終可能被證明規模不足。

雖然我們維持着大流行疫情的應急和災難恢復計劃，但我們創建了一個專門的反應小組，密切監測事態發展，並向管理層提供決策指導。我們已經拿到了

採取行動確保感染不會在我們的分支機構和行政大樓傳播，包括增加對設施的消毒，停止旅行，並遵循國家、州和地方政府建議的安全協議，包括促進社會距離、經常洗手和戴口罩。我們的分支機構在允許的情況下仍然開放，同時仍遵守安全協議。我們的電子服務，例如自動櫃員機和流動銀行服務，仍然全面運作。

即使採取了這些和未來的預防措施，新冠肺炎的持續傳播和影響也可能對我們開展業務所必需的關鍵人員或大量員工的可用性產生負面影響。這種持續的傳播和影響還可能影響為我們的業務提供關鍵服務的第三方供應商和服務提供商的業務和運營。如果新冠肺炎疫情持續下去，長期緩解效果不佳，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到實質性的不利影響。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

2009年4月，董事會重新建立了一項正式的股票回購計劃，授權回購至多40美元。在接下來的12個月內發行100萬股普通股。從那時起，包括2020年3月12日在內，董事會每年都延長回購計劃，並連續第二年授權在2020年3月16日開始的12個月內增加購買至多5000萬美元的普通股(之前的年度股票回購計劃從4月9日開始)。普通股可以不定期在公開市場上購買，也可以通過私下協商的交易方式購買。在這項計劃中購買的股票將存放在國庫中，用於重新發行各種公司用途，包括員工補償計劃。在2020年第一季度，董事會通過了規則10b5-1交易計劃，並打算採用額外的規則規則10b5-1交易計劃，這將允許我們在某些交易禁售期購買我們的普通股股票，而這些期間我們通常由於內幕交易政策的交易限制而無法進入市場。在10b5-1規則交易計劃的期限內，只要滿足計劃交易指令的條件，普通股的購買就是自動的。根據規則10b5-1交易計劃購買的股票將存放在國庫中，用於重新發行各種公司用途，包括員工股票補償計劃。截至2020年11月3日，共有F12,267,402股在所有計劃下被回購，成本為357,054,000美元。根據我們的股票回購計劃，我們沒有義務在其規則10b5-1交易計劃之外購買股票。

除了在正常業務過程中與員工福利計劃的管理相關的回購並與過去的做法一致外，普通股回購僅在董事會批准的公開宣佈的回購計劃下進行。下表包括截至2020年9月30日的季度普通股回購的相關信息。


				總數量：
				股份
				按以下方式購買	近似值
		平均值		第一部分	美元與價值之間的關係
	總人數	付出的代價		公開-	可供選擇的股票
	1%的股份	人均		宣佈	為
	購得	分享		程序	回購(1)
2020年7月1日-7月31日	5,016	$	28.04	5,016	$	20,311,000
2020年8月1日-8月31日	—		—	—		20,311,000
2020年9月1日-9月30日	—		—	—		20,311,000
總計	5,016	$	28.04	5,016

(1)	回購計劃於2020年3月12日延長並增加，允許在2021年3月16日之前額外購買至多5000萬美元的普通股。

項目6.展品

以下證據作為本報告的一部分提交：

31(A)--根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席執行官證書

31(B)--根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席財務官證書

32(A)--根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官的認證

32(B)--根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席財務官的認證

101++-交互式數據文件

104+-封面交互數據文件(包含在附件101中)

++附件為附件(見附件)。本報告101是以下采用內聯XBRL(可擴展商業報告語言)格式的文件：(I)本表格10-Q表的封面；(Ii)截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益表；(Iii)截至2020年9月30日和2019年12月31日的簡明綜合資產負債表；(Iv)截至2020年9月30日的九個月的簡明綜合現金流量表；(Iv)截至2020年9月30日的九個月的簡明綜合現金流量表。

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名人代表其簽署。


		國際銀行股份有限公司


日期：	2020年11月5日	丹尼斯·E·尼克松
		丹尼斯·E·尼克松
		總統


日期：	2020年11月5日	/s/朱迪思·I·沃羅斯基
		朱迪思·I·沃羅斯基
		司庫