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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
(馬克一)
☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告
關於截至的季度期間2020年9月30日
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：0-20853
ANSYS，Inc.
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
特拉華州
04-3219960
(成立為法團或組織的州或其他司法管轄區)
(國際税務局僱主識別號碼)
2600 ANSYS Drive，
卡農斯堡，
帕
15317
(主要行政辦事處地址)
(郵政編碼)
844-462-6797
(註冊人電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每一類的名稱交易代碼註冊的交易所名稱
普通股，每股面值0.01美元ANSS納斯達克股票市場有限責任公司
(納斯達克全球精選市場)
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。
是   ☒ 沒有問題。☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
是  ☒ *☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲“交易法”規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☒加速的文件管理器☐
非加速文件管理器☐規模較小的新聞報道公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。
☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
是☐*☒
註冊人普通股數量，每股面值0.01美元，截至2020年10月31日已發行s 85,884,127分享。


ANSYS，Inc.及附屬公司
索引
  
第一部分
財務信息
頁碼：第
第1項
財務報表
簡明合併資產負債表-2020年9月30日和2019年12月31日
3
簡明綜合損益表--截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月
4
簡明全面收益表-截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月
5
現金流量簡明合併表-截至2020年和2019年9月30日的9個月
6
股東權益簡明合併報表--截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月
7
簡明合併財務報表附註
8
獨立註冊會計師事務所報告書
20
第二項。
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
21
項目3.
關於市場風險的定量和定性披露
43
項目4.
管制和程序
44
第二部分
其他信息
第1項
法律程序
45
第1A項
危險因素
45
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
45
項目3.
高級證券違約
45
項目4.
礦場安全資料披露
45
第五項。
其他資料
45
第6項
陳列品
46
簽名
47

2
目錄
第一部分-財務信息
第1項財務報表：

ANSYS，Inc.及附屬公司
壓縮合並資產負債表
(未經審計)
(以千為單位，不包括每股和每股數據)九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
資產
流動資產：
現金和現金等價物$844,741 $872,094 
短期投資468 288 
應收賬款，減去壞賬準備分別為13400美元和8700美元371,352 433,479 
其他應收賬款和流動資產242,160 249,619 
流動資產總額1,458,721 1,555,480 
長期資產：
財產和設備，淨額90,299 83,636 
經營性租賃使用權資產115,705 105,671 
商譽2,491,590 2,413,280 
其他無形資產，淨額474,785 476,711 
其他長期資產189,227 180,032 
*遞延所得税25,968 24,077 
長期資產總額3,387,574 3,283,407 
總資產$4,846,295 $4,838,887 
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款$10,578 $14,298 
應計花紅及佣金52,352 101,546 
應計所得税29,570 9,996 
長期債務的當期部分— 75,000 
其他應計費用和負債142,856 142,947 
遞延收入326,491 351,353 
流動負債總額561,847 695,140 
長期負債：
遞延所得税63,729 78,643 
長期經營租賃負債101,941 91,768 
長期債務423,759 423,531 
其他長期負債105,406 96,426 
長期負債總額694,835 690,368 
承諾和或有事項
股東權益：
優先股，面值0.01美元；授權股票2,000,000股；零股已發行或已發行股票— — 
普通股，面值0.01美元；授權發行300,000,000股；已發行94,627,585股946 946 
額外實收資本1,182,127 1,188,939 
留存收益3,588,961 3,370,706 
庫存股，按成本計算：分別為8,774,080股和8,893,177股(1,131,084)(1,041,831)
累計其他綜合損失(51,337)(65,381)
股東權益總額3,589,613 3,453,379 
總負債和股東權益$4,846,295 $4,838,887 
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
3
目錄

ANSYS，Inc.及附屬公司
簡明合併損益表
(未經審計)
三個月截至9個月
(單位為千，每股數據除外)九月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
2020		九月三十日，
2019
收入：
軟件許可證$141,622 $137,144 $398,793 $430,687 
維護和服務225,343 206,755 658,818 598,977 
總收入366,965 343,899 1,057,611 1,029,664 
銷售成本：
軟件許可證7,251 5,708 20,688 16,620 
攤銷9,911 4,762 29,227 14,064 
維護和服務36,223 30,895 107,446 85,993 
銷售總成本53,385 41,365 157,361 116,677 
毛利313,580 302,534 900,250 912,987 
業務費用：
銷售、一般和行政132,642 120,682 391,862 353,263 
研究與發展86,616 73,018 258,861 219,058 
攤銷4,237 3,787 12,562 11,342 
業務費用共計223,495 197,487 663,285 583,663 
營業收入90,085 105,047 236,965 329,324 
利息收入754 3,188 4,463 9,610 
利息支出(1,853)(239)(8,544)(561)
其他收入(費用)，淨額1,158 833 3,169 (937)
所得税前收入撥備90,144 108,829 236,053 337,436 
所得税撥備14,517 19,366 17,798 51,993 
淨收入$75,627 $89,463 $218,255 $285,443 
每股收益-基本：
每股收益$0.88 $1.06 $2.55 $3.40 
加權平均股份85,798 84,109 85,749 83,951 
每股收益-稀釋後：
每股收益$0.87 $1.04 $2.50 $3.34 
加權平均股份87,224 85,733 87,176 85,570 
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
4
目錄

ANSYS，Inc.及附屬公司
簡明綜合全面收益表
(未經審計)
 三個月截至9個月
(千)九月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
2020		九月三十日，
2019
淨收入$75,627 $89,463 $218,255 $285,443 
其他全面收益(虧損)：
外幣換算調整28,048 (20,762)14,044 (27,762)
綜合收益$103,675 $68,701 $232,299 $257,681 
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
5
目錄

ANSYS，Inc.及附屬公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
 截至9個月
(千)九月三十日，
2020		九月三十日，
2019
來自經營活動的現金流：
淨收入$218,255 $285,443 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊和無形資產攤銷62,197 42,216 
經營租賃使用權資產費用15,336 13,912 
遞延所得税優惠(22,627)(13,221)
壞賬準備5,799 2,559 
基於股票的薪酬費用103,256 84,784 
其他2,294 2,560 
營業資產和負債變動情況：
應收帳款62,184 (12,610)
其他應收賬款和流動資產12,735 37,773 
其他長期資產(12,341)(2,288)
應付賬款、應計費用和流動負債(76,517)(37,289)
應計所得税22,010 (2,547)
遞延收入(29,978)(35,807)
其他長期負債10,940 (5,000)
經營活動提供的淨現金373,543 360,485 
投資活動的現金流量：
收購，扣除收購的現金後的淨額(100,194)(294,987)
資本支出(24,195)(25,781)
其他投資活動(6,201)(12,680)
投資活動所用現金淨額(130,590)(333,448)
籌資活動的現金流量：
長期債務的本金支付
(75,000)— 
購買庫存股(161,029)(59,116)
代替已發行股票支付的限制性股票預扣税(66,774)(37,936)
為股票補償而發行的股票所得收益26,957 28,633 
其他融資活動— (1,617)
用於融資活動的現金淨額(275,846)(70,036)
匯率波動對現金及現金等價物的影響5,540 (1,456)
現金和現金等價物淨減少(27,353)(44,455)
期初現金和現金等價物872,094 777,139 
期末現金和現金等價物$844,741 $732,684 
補充披露現金流信息：
已繳所得税$35,576 $73,561 
已付利息$9,985 $356 
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。


6
目錄
ANSYS，Inc.及附屬公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
 普通股附加
實繳
資本		留用
收益		庫存股累積
其他
綜合(虧損)/收益		總計
股東的
權益
(千)股份金額股份金額
平衡，2020年1月1日
94,628$946 $1,188,939 $3,370,706 8,893 $(1,041,831)$(65,381)$3,453,379 
收購的庫存股

690 (161,029)(161,029)
基於股票的薪酬活動
(70,769)(541)48,997 (21,772)
其他綜合損失
(24,292)(24,292)
淨收入
46,064 46,064 
平衡，2020年3月31日
94,628$946 $1,118,170 $3,416,770 9,042 $(1,153,863)$(89,673)$3,292,350 
收購利弗莫爾軟件技術有限責任公司
1,030 (6)501 1,531 
基於股票的薪酬活動
24,993 (146)12,322 37,315 
其他綜合收益
10,288 10,288 
淨收入
96,564 96,564 
平衡，2020年6月30日
94,628$946 $1,144,193 $3,513,334 8,890 $(1,141,040)$(79,385)$3,438,048 
基於股票的薪酬活動
37,934 (116)9,956 47,890 
其他綜合收益28,048 28,048 
淨收入
75,627 75,627 
平衡，2020年9月30日
94,628$946 $1,182,127 $3,588,961 8,774 $(1,131,084)$(51,337)$3,589,613 
    
 普通股附加
實繳
資本		留用
收益		庫存股累積
其他
綜合(虧損)/收益		總計
股東的
權益
(千)股份金額股份金額
餘額，2019年1月1日
93,236$932 $867,462 $2,919,411 9,602 $(1,075,879)$(62,379)$2,649,547 
購入庫存股
250 (44,856)(44,856)
基於股票的薪酬活動
(42,465)(494)43,483 1,018 
其他綜合損失
(7,558)(7,558)
淨收入
86,230 86,230 
餘額，2019年3月31日
93,236$932 $824,997 $3,005,641 9,358 $(1,077,252)$(69,937)$2,684,381 
收購的庫存股
80 (14,260)(14,260)
基於股票的薪酬活動
14,699 (241)22,158 36,857 
其他綜合收益
558 558 
淨收入
109,750 109,750 
餘額，2019年6月30日
93,236$932 $839,696 $3,115,391 9,197 $(1,069,354)$(69,379)$2,817,286 
基於股票的薪酬活動
25,938 (125)11,399 37,337 
其他綜合損失
(20,762)(20,762)
淨收入
89,463 89,463 
餘額，2019年9月30日
93,236$932 $865,634 $3,204,854 9,072 $(1,057,955)$(90,141)$2,923,324 
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。

7
目錄
ANSYS，Inc.及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2020年9月30日
(未經審計)

1.組織
ANSYS公司(ANSYS，WE，US，OUR)開發並在全球營銷工程模擬軟件和服務，廣泛應用於各行各業和學術界的工程師、設計師、研究人員和學生，包括航空航天和國防、汽車、電子、半導體、能源、材料和化學加工、渦輪機械、消費品、醫療保健和體育。
正如分部報告的會計準則所定義的那樣，我們的運作方式是一片段。
考慮到我們的客户的多學科問題解決需求的集成方法，一次軟件銷售可能包含來自多個產品領域的組件，幷包含組合技術。我們還有一個多年的產品和集成戰略，將導致新的、組合的產品或歷史產品的變化。因此，在我們的各個產品線中提供準確的歷史或當前報告是不可行的。
我們正密切關注新冠肺炎的傳播，並持續評估其對我們業務的潛在影響。新冠肺炎疫情已經並預計將繼續對我們的業務、員工、流動性、財務狀況、運營業績和現金流產生不利影響。

2.會計政策
陳述的基礎
隨附的未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國普遍接受的商業及工業公司中期財務資料會計原則、表格10-Q的指示及S-X規則第10-01條編制。因此，隨附的未經審計的簡明綜合財務報表並不包括美國普遍接受的完整財務報表的會計原則所要求的所有信息和腳註。隨附的未經審計的簡明綜合財務報表應與我們截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K(2019年Form 10-K)中包括的經審計的綜合財務報表(及其附註)一起閲讀。提交的2019年12月31日簡明綜合資產負債表來源於2019年12月31日審計後的資產負債表，該資產負債表包括在2019年Form 10-K中。我們認為，所有被認為是公平列報財務報表所必需的調整都已包括在內，所有調整都是正常的和經常性的。前幾年簡明綜合財務報表中的某些項目已重新分類，以符合本年度的列報方式。這些重新分類對報告的淨收益、綜合收益、現金流量、總資產或總負債和股東權益沒有影響。截至2020年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定表明未來任何時期可能預期的業績。
會計政策的變化
我們的會計政策在2019年Form 10-K的附註2“會計政策”中進行了説明。以下摘要為2019年12月31日之後通過的會計指導方針。
信貸損失：2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2016-13號，金融工具.信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量(ASU 2016-13)，修改了某些金融工具預期信貸損失的計量。我們於2020年1月1日採用了ASU 2016-13，對我們的精簡合併財務報表沒有實質性影響。以前的指導意見要求根據已發生的損失模型估算可疑賬户撥備，該模型考慮了過去和當前的情況。ASU 2016-13要求我們使用預期損失模型，該模型還考慮了對未來狀況的合理和可支持的預測，稱為當前預期信用損失(CECL)方法。
根據ASU 2016-13年度，我們判斷我們是否有能力收回未償還應收賬款，並在應收賬款有效期內為部分應收賬款提供撥備。撥備是基於從價值和拖欠兩個角度對所有重大未付發票進行具體審查的基礎上作出的。對於未具體審核的發票，根據應收賬款的年限，按不同的比率估算撥備。在確定這些百分比時，我們考慮了我們的歷史虧損經驗、當前的經濟趨勢和未來的情況。
8
目錄
截至2020年9月30日的9個月壞賬準備變動情況如下：
(千)截至2020年9月30日的9個月
期初餘額-1月1日$8,700 
附加費：成本及開支的收費
5,799 
扣除：退貨和註銷
(1,099)
期末餘額-9月30日$13,400 
壞賬準備的增加是由與新冠肺炎有關的預期損失推動的。
已發佈但尚未採用的會計準則
所得税：2019年12月，FASB發佈了ASU第2019-12號，所得税(主題740)：簡化所得税會計(ASU 2019-12)，作為降低會計準則複雜性倡議的一部分。ASU 2019-12年度的修正案消除了與期間內税收分配方法、中期所得税計算方法以及確認外部基差的遞延税項負債有關的某些例外情況。ASU 2019-12年度還澄清和簡化了所得税會計的其他方面。ASU 2019-12財年和這些財年內的過渡期(從2020年12月15日之後開始)有效。允許提前領養，包括在任何過渡期內領養。我們預計，採用這一指導方針不會對我們的財務狀況或經營業績產生實質性影響。
現金和現金等價物
現金和現金等價物主要包括高流動性投資，如主要銀行和貨幣市場基金的存款。現金等價物按成本列賬，接近公允價值。我們的現金和現金等價物餘額包括以下內容：
 2020年9月30日2019年12月31日
(以千為單位，百分比除外)金額佔總數的百分比金額佔總數的百分比
現金賬户$536,778 63.5 $549,639 63.0 
貨幣市場基金307,963 36.5 322,455 37.0 
總計$844,741 $872,094 

我們的貨幣市場基金餘額存放在兩家發行人的各種基金中。

9
目錄
3.與客户簽訂合同的收入
收入的分類
下表彙總了收入：
三個月截至9個月
(以千為單位，百分比除外)九月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
2020		九月三十日，
2019
收入：
租賃許可證$78,917 $70,693 $237,000 $239,953 
永久許可證62,705 66,451 161,793 190,734 
軟件許可證141,622 137,144 398,793 430,687 
維護211,942 193,189 615,609 559,768 
服務13,401 13,566 43,209 39,209 
維護和服務225,343 206,755 658,818 598,977 
總收入$366,965 $343,899 $1,057,611 $1,029,664 
直接收入佔總收入的百分比74.9 %76.8 %75.7 %75.9 %
間接收入，佔總收入的百分比25.1 %23.2 %24.3 %24.1 %
我們的軟件許可收入是預先確認的，而維護和服務收入一般是在合同期限內確認的。
遞延收入
遞延收入包括在確認來自客户協議的收入之前支付的賬單或收到的付款。確認收入的時間可能與向客户開單的時間不同。付款條件因客户的類型和位置以及所提供的產品或服務而異。開具發票和到期付款之間的時間並不重要。
截至2020年和2019年9月30日的9個月中，遞延收入(包括當期和長期遞延收入)的變化如下：
(千)20202019
期初餘額-1月1日$365,274 $343,174 
已獲遞延收入1,405 3,266 
遞延收入1,025,057 991,524 
收入確認(1,057,611)(1,029,664)
貨幣換算4,307 (4,985)
期末餘額-9月30日$338,432 $303,315 
截至2020年9月30日，分配給剩餘績效義務的總收入將確認為收入，如下所示：
(千) 
接下來的12個月$570,236 
13-24個月180,873 
25-36個月61,069 
此後67,734 
分配給剩餘履約義務的總收入$879,912 
分配給剩餘履約義務的收入是尚未確認的合同收入，包括遞延收入和積壓收入。我們的積壓是指超出當前季度賬單週期的分期付款賬單。在截至2020年和2019年9月30日的9個月內確認的收入包括期初的遞延收入和積壓金額#美元。465.5百萬美元和$409.1分別為百萬美元。
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4.收購
2020年4月1日，我們收購了100收購領先的光子設計和模擬工具開發商Lumerical Inc.(Lumerical)%的股份，收購價約為$107.51000萬美元，現金支付。此次收購為我們的多物理產品組合增加了一流的光子產品，為客户提供了一整套解決方案，以解決他們面臨的下一代產品挑戰。
Lumerical的資產和負債是根據管理層對其截至收購日的公平市場價值的估計進行記錄的。下表彙總了轉讓對價的公允價值以及在收購日確定的收購資產和承擔的負債的公允價值：
轉讓對價的公允價值：
(千) 
現金$107,545 

取得的可確認資產和承擔的負債的確認金額：
(千) 
現金$11,844 
應收賬款和其他有形資產4,244 
開發的軟件和核心技術31,614 
客户列表1,616 
商品名稱1,756 
應付帳款和其他負債(1,106)
遞延收入(1,405)
遞延税項淨負債(7,452)
可識別淨資產總額$41,111 
商譽$66,434 
商譽不能抵税，歸因於不符合單獨確認資格的無形資產，包括被收購企業的集合勞動力以及收購Lumerical預計將產生的協同效應。
收購的資產和承擔的負債的公允價值是根據初步計算得出的。由於在測算期內(自收購日起至多一年)獲得關於收購日已知和可知的額外信息，對這些項目的估計和假設可能會發生變化。
我們使用各種估值方法來確定無形資產的公允價值，包括特許權使用費減免法和多期超額收益法。這些模型利用由ASC 820定義的被分類為3級測量的某些不可觀測的輸入，公允價值計量和披露。公允價值的確定需要相當大的判斷力，並且對基礎假設、估計和市場因素的變化非常敏感。估計公允價值需要我們對未來的計劃以及行業和經濟狀況做出假設和估計。這些假設和估計包括但不限於：特許權使用率、折扣率和流失率。
用於確定通過Lumerical收購獲得的無形資產公允價值的評估方法和假設如下：
無形資產使用壽命 計價方法假設
開發的軟件和核心技術10年份多期超額收益
*貼現率：16.5%
商品名稱6年份免收特許權使用費
版税費率：2.0%
折扣率：16.5%
客户列表10年份多期超額收益
流失率：10.0%
折扣率：12.5%
Lumerical的經營業績自收購之日起就包含在我們的簡明綜合財務報表中。業務合併的影響對我們的綜合經營結果並不重要。
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2019年11月1日，我們完成了對100利弗莫爾軟件技術公司(LST)的股份，利弗莫爾軟件技術公司是顯式動力學和其他先進有限元分析技術的主要提供商，收購價為1美元。781.52000萬美元，包括最終淨營運資本調整。此次收購使我們的客户能夠解決一類新的工程挑戰，包括開發更安全的汽車、飛機和火車，同時減少甚至消除昂貴的物理測試需求。購買價格是用$支付的。472.82000萬美元的現金和1.42000萬股我們的普通股，價值$308.72000萬。我們發行了$307.2在未登記的情況下向LST以前的所有者發行普通股400萬美元，剩餘的美元1.51000萬美元是從國庫持有的股票中發行的。
2019年2月1日，我們完成了對100收購格蘭塔設計有限公司(格蘭塔設計)%的股份，收購價為$208.7百萬美元，以現金支付，包括最終淨營運資本調整。收購首屈一指的材料信息技術提供商Granta Design，將我們的產品組合擴展到這一重要領域，使客户能夠獲得材料情報，包括對成功模擬至關重要的數據。
此外，在截至2019年12月31日的一年中，我們收購了DYNARDO GmbH、Helic，Inc.(Helic)和DFR Solutions，將收購的技術與我們現有的全面多物理產品組合相結合。這些收購併不單獨意義重大。這些其他收購的合計購買價格為s $138.6百萬，以現金支付，包括最終淨營運資本調整。
自每個收購日期以來，每個2019年收購的經營結果都包括在我們的精簡合併財務報表中。
有關我們收購Analytical Graphics，Inc.(AGI)的最終協議的信息，請參閲附註16，後續事件。

5.其他應收賬款和流動資產、其他應計費用和負債以及其他長期負債
我們的其他應收賬款和流動資產、其他應計費用和負債以及其他長期負債包括以下餘額：
(千)九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
與未確認收入相關的應收賬款$145,097 $177,679 
應收所得税，包括多付和退款53,156 26,672 
預付費用和其他流動資產43,907 45,268 
其他應收賬款和流動資產合計$242,160 $249,619 
累積假期32,866 24,336 
消費税、增值税和銷售税負債
23,814 36,398 
應計費用和其他流動負債
86,176 82,213 
其他應計費用和負債總額$142,856 $142,947 
不確定的税收狀況$69,906 $64,375 
其他長期負債35,500 32,051 
其他長期負債總額
$105,406 $96,426 
與未確認收入相關的應收賬款代表尚未確認為收入的客户合同賬單的當前部分。

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6.每股收益
基本每股收益(EPS)金額是通過將收益除以該期間已發行的加權平均普通股數量來計算的。稀釋每股收益假設發行所有潛在稀釋等價物的普通股。由於股票獎勵是反攤薄的，它們不包括在稀釋每股收益的計算中。
基本每股收益和稀釋每股收益的詳細情況如下：
 三個月截至9個月
(單位為千，每股數據除外)九月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
2020		九月三十日，
2019
淨收入$75,627 $89,463 $218,255 $285,443 
加權平均流通股-基本85,798 84,109 85,749 83,951 
股票計劃的攤薄效應1,426 1,624 1,427 1,619 
加權平均流通股-稀釋87,224 85,733 87,176 85,570 
基本每股收益$0.88 $1.06 $2.55 $3.40 
稀釋後每股收益$0.87 $1.04 $2.50 $3.34 
反稀釋股份30 25 28 8 

7.商譽與無形資產
無形資產分類如下：
 2020年9月30日2019年12月31日
(千)毛
攜載
金額		累積
攤銷		毛
攜載
金額		累積
攤銷
有限壽命無形資產：
開發的軟件和核心技術
$670,429 $(359,230)$635,063 $(332,622)
客户列表和合同積壓262,744 (135,148)269,629 (132,596)
商品名稱156,517 (120,884)154,259 (117,379)
總計$1,089,690 $(615,262)$1,058,951 $(582,597)
無限期存在的無形資產：
商品名稱$357 $357 
有限年限的無形資產在其估計使用年限內攤銷。兩年至十七年。上述反映的無形資產攤銷費用為#美元。14.1百萬美元和$8.5截至2020年和2019年9月30日的三個月分別為100萬美元。上述無形資產的攤銷費用為#美元。41.8百萬美元和$25.4截至2020年和2019年9月30日的9個月分別為100萬美元。
截至2020年9月30日，上述反映的無形資產預計未來攤銷費用如下：
(千) 
2020年剩餘時間$13,900 
202155,846 
202256,888 
202356,534 
202455,051 
202551,314 
此後184,895 
應攤銷的無形資產總額474,428 
無限期-活生生的商號357 
其他無形資產，淨額$474,785 
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截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月商譽變化情況如下：
(千)20202019
期初餘額-1月1日$2,413,280 $1,572,455 
收購和調整(1)
69,598 219,009 
貨幣換算8,712 (19,602)
期末餘額-9月30日$2,491,590 $1,771,862 
(1)根據業務合併會計，吾等已記錄商譽調整，以計價期間(自收購日期起計最多一年)所收購資產及承擔負債的暫定公允價值變動的影響，因吾等獲得有關收購日期存在的事實及情況的新資料，而該等事實及情況(如知悉)將會影響於該日期確認的金額的計量。這樣的調整對我們的合併財務報表並不重要。
在2020年第一季度，我們完成了商譽和無限期居住的無形資產的年度減值測試，並確定這些資產截至測試日期(2020年1月1日)沒有減值。鑑於新冠肺炎造成的不利經濟和市場狀況，我們考慮了各種定性因素，以確定在我們的年度減值測試之後是否需要額外的量化減值測試。基於多種因素，包括在最近一次減值測試中公允價值超過賬面值，我們確定截至2020年3月31日存在減值的可能性並不大。截至2020年9月30日的9個月內，沒有其他事件或情況發生變化，表明我們的報告單位和無限壽命無形資產的公允價值低於其賬面價值。
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8.公允價值計量
按公允價值報告的資產和負債披露的估值層次將此類估值的投入劃分為三個大的級別：
•第一級：相同資產或負債的活躍市場報價(未經調整)；
•第2級：活躍市場中類似資產和負債的報價或投入，該資產或負債可直接或間接通過市場佐證在金融工具的幾乎整個期限內觀察到；或
•第3級：基於我們自己的假設的不可觀察的輸入，用於按公允價值計量資產和負債。
層次結構內的金融資產或負債的分類是根據對公允價值計量重要的最低水平輸入確定的。
我們的當前和長期債務被歸類在公允價值等級的第二級，因為這些借款交易不活躍，並且具有基於市場利率的可變利率結構。我們本期和長期債務的賬面價值接近估計的公允價值。有關這些借款的更多信息，見附註10，“債務”。
下表提供了按公允價值列賬並按經常性計量的資產：
  報告日期計量的公允價值，使用：
(千)九月三十日，
2020		在中國報價的最低價格
活躍的市場
(1級)		重要的和其他的
可觀測
輸入量
(2級)		意義重大
看不見的
輸入量
(3級)
資產
現金等價物$307,963 $307,963 $— $— 
短期投資$468 $— $468 $— 
遞延薪酬計劃投資$1,602 $1,602 $— $— 
  報告日期計量的公允價值，使用：
(千)2019年12月31日在中國報價的最低價格
活躍的市場
(1級)		重要的和其他的
可觀測
輸入量
(2級)		意義重大
看不見的
輸入量
(3級)
資產
現金等價物$322,455 $322,455 $— $— 
短期投資$288 $— $288 $— 
遞延薪酬計劃投資$1,110 $1,110 $— $— 
上表中的現金等價物代表貨幣市場基金，按資產淨值估值，由於其短期性質，賬面價值接近其公允價值。
上表中的短期投資是指某些外國子公司持有的存款。這些存款的利率是固定的，原始期限從三個月到一年不等。
上表中的遞延薪酬計劃投資代表拉比信託中持有的交易證券，以造福於選擇將其既有遞延股票獎勵多樣化的非僱員董事。這些證券由在活躍的市場上交易的共同基金組成，並有報價。因此，計劃資產在公允價值層次結構中被歸類為級別1。該計劃資產記錄在我們壓縮的綜合資產負債表中的其他長期資產中。

9.租約
我們主要將辦公空間的運營租賃包括在我們的使用權(ROU)資產和租賃負債中。我們的執行辦公室以及與某些國內產品開發、營銷、生產和管理相關的辦公室都位於186,000賓夕法尼亞州Canonsburg的辦公設施面積為1平方英尺。租期為183三個月，從2014年10月1日開始，到2029年12月31日到期。租賃協議包括續簽合同至2044年8月的選擇權，2025年1月租賃額外空間的選擇權，以及2025年12月終止租約的選擇權。由於續訂不能合理確定，租賃負債中不包括任何選項。此外，我們有理由確定，我們不會
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終止租賃協議。如果不行使租約中的選擇權，我們剩餘的基本租金(包括物業税和某些運營成本)為#美元。4.52024年之前的每年百萬美元和4.72025-2029年每年百萬美元。
簡明綜合損益表中反映的我們全球租賃成本的組成部分如下：
 三個月截至9個月
(千)九月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
2020		九月三十日，
2019
租賃負債成本$6,206 $5,684 $18,704 $16,579 
可變租賃成本不包括在租賃負債中(1)
1,033 1,126 3,354 2,847 
*總租賃成本$7,239 $6,810 $22,058 $19,426 
(1)可變租賃成本包括公共區域維護、物業税、水電費以及因指數或費率變化而引起的租金波動。
與經營租賃相關的其他信息如下：
 三個月截至9個月
(千)九月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
2020		九月三十日，
2019
為計入租賃負債的金額支付的現金：
**減少運營租賃的運營現金流$(5,921)$(5,242)$(17,322)$(14,551)
以新的經營租賃負債換取的使用權資產1,076 6,155 21,319 29,262 
截止到九月三十號，
20202019
加權平均經營租賃剩餘租期
7.5年份7.8年份
營業租賃加權平均貼現率
3.3 %3.7 %
截至2020年9月30日的經營租賃負債到期日日程表如下：
(千) 
2020年剩餘時間$6,467 
202123,349 
202220,424 
202315,516 
202414,661 
此後58,798 
*未來租賃付款總額139,215 
減去：現值調整
(17,101)
**未來租賃付款的現值(1)

$122,114 
(1) 包括經營租賃負債的當前部分#美元。20.2這一數字反映在簡明綜合資產負債表中的其他應計費用和負債中。
截至2020年9月30日，沒有簽署但尚未開始的實質性租約。

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10.債款
2019年2月，我們簽訂了一項信貸協議，金額為$500.0100萬無擔保循環信貸安排，其中包括#美元50.0以北卡羅來納州美國銀行為行政代理的信用證(循環信貸安排)的開立金額為100萬歐元。循環信貸安排將於2024年2月22日全額支付，可用於一般公司目的，其中包括為收購和資本支出提供資金。
關於收購LST，我們於2019年10月16日修訂了我們的信貸協議(修訂後的信貸協議)。修正案規定了一項新的$500.0百萬無擔保定期貸款安排，為收購提供資金。這筆定期貸款於2019年11月1日獲得資金，2024年11月1日到期。定期貸款的本金將在每個財季的最後一個營業日支付，從融資日期後的第九個完整財季開始，利率為1.25%/季度，增加到2.50在接下來的四個財政季度之後，每個季度的百分比。我們還了$75.02020年1月在2022年預定到期日之前的無擔保定期貸款餘額(#億美元)25.0百萬美元)和2023年($50.0百萬)。
經修訂的信貸協議項下的借款按歐洲美元利率加適用保證金或按我們選擇的基準利率計息。在截至2020年9月30日的季度，我們選擇應用歐洲美元匯率。基本利率為適用保證金加(I)聯邦基金利率加最高者。0.500%，(Ii)美國銀行最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.000%。這些借款的適用保證金是基於(1)由我們當時的綜合槓桿率確定的定價水平和(2)由我們的債務評級確定的定價水平(如果存在此類債務評級)中的較低者，每年的適用保證金。這導致利潤率在以下範圍內1.125%至1.750%和0.125%至0.750歐洲美元匯率和基本利率分別為%維利。截至2020年9月30日的三個月和九個月的有效加權平均利率為1.43%和2.33%。截至2020年9月30日，有效匯率為1.35%.
修訂後的信貸協議包含在歐洲美元匯率因倫敦銀行間同業拆借利率變化而不可用的情況下的措辭。如果發生這種情況，基本利率將用於借款。然而，我們可能會與行政代理合作修改協議，以(I)一種或多種基於擔保隔夜融資利率(SOFR)的利率；或(Ii)另一種替代基準利率，以取代歐洲美元利率，但須經貸款人批准。
修訂後的信貸協議包含慣例陳述和擔保、肯定和否定契約以及違約事件。經修訂的信貸協議亦載有一項財務契約，要求我們維持負債與未計利息、税項、折舊及攤銷前盈利(EBITDA)的綜合槓桿率不超過3.50截至任何財政季度末(截至該日期的四個季度期間)至1.00，並有機會暫時將綜合槓桿率提高至4.00在完成某些合資格收購後至1.00，而該等收購的總代價至少為$250.0百萬
截至2020年9月30日和2019年12月31日，無擔保循環信貸安排項下沒有未償還借款，定期貸款賬面價值為1美元。423.8百萬美元，這是扣除美元后的淨額1.2未攤銷債務發行成本為100萬美元，498.5百萬美元，這是扣除$後的淨額1.5未攤銷債務發行成本分別為100萬美元。這筆定期貸款的下一筆本金在2024年之前不需要支付。截至2020年9月30日和2019年12月31日，我們遵守了所有公約。
我們預計將獲得新的債務融資，為收購AGI的收購價格的很大一部分現金部分提供資金。有關我們收購AGI的最終協議的信息，請參閲附註16，後續事件。

11.所得税
我們的所得税撥備、所得税撥備和有效税率前的收入如下：
 三個月截至9個月
(以千為單位，百分比除外)九月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
2020		九月三十日，
2019
所得税前收入撥備$90,144 $108,829 $236,053 $337,436 
所得税撥備14,517 19,366 17,798 51,993 
實際税率16.1 %17.8 %7.5 %15.4 %

在截至2020年9月30日的9個月中，税收支出受益於股票和薪酬福利的增加，其中許多福利在第一季度得到了離散確認。

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12.股票回購計劃
根據我們的股票回購計劃，我們回購股票的方式如下：
截至9個月
(單位為千，每股數據除外)九月三十日，
2020		九月三十日，
2019
回購股份數量690330 
每股平均支付價格$233.48 $179.41 
總成本$161,029 $59,116 
2020年前九個月回購的普通股全部在2020年第一季度回購。截至2020年9月30日，2.8根據該計劃，仍有100萬股票可供回購。

13.基於股票的薪酬
以股票為基礎的薪酬費用總額及其對基本和稀釋後每股收益的淨影響如下：
 三個月截至9個月
(單位為千，每股數據除外)九月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
2020		九月三十日，
2019
銷售成本：
維護和服務$3,626 $2,422 $9,956 $6,024 
業務費用：
銷售、一般和行政18,954 16,774 50,417 44,408 
研究與發展15,605 12,666 42,883 34,352 
基於股票的税前薪酬費用38,185 31,862 103,256 84,784 
相關所得税優惠(10,060)(9,847)(46,849)(30,075)
基於股票的薪酬費用，扣除税收後的淨額$28,125 $22,015 $56,407 $54,709 
對每股收益的淨影響：
基本每股收益$(0.33)$(0.26)$(0.66)$(0.65)
稀釋後每股收益$(0.32)$(0.26)$(0.65)$(0.64)

14.地理信息
外部客户的收入將根據客户所在的位置分配給各個國家/地區。按地理區域劃分的收入如下：
 三個月截至9個月
(千)九月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
2020		九月三十日，
2019
美國$156,663 $146,761 $465,919 $425,212 
日本40,565 35,749 133,773 116,364 
德國27,677 37,541 85,048 93,847 
韓國21,083 16,902 54,105 72,833 
英國26,595 9,619 46,334 32,007 
法國14,930 17,226 44,220 46,825 
中國17,414 18,057 42,016 43,904 
其他歐洲、中東和非洲(EMEA)
37,314 35,241 107,678 110,330 
其他國際組織24,724 26,803 78,518 88,342 
總收入$366,965 $343,899 $1,057,611 $1,029,664 
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按地理區域劃分的財產和設備如下：
(千)九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
美國$61,899 $59,473 
印度6,670 5,660 
法國5,647 3,657 
德國4,802 4,237 
英國3,589 4,194 
其他歐洲、中東和非洲地區1,932 1,875 
其他國際組織5,760 4,540 
財產和設備合計(淨額)$90,299 $83,636 

15.或有事項和承付款

我們會接受在正常業務過程中出現的各種調查、索賠和法律程序，包括商業糾紛、勞動和僱傭事務、税務審計、涉嫌侵犯知識產權和其他事項。在我們看來，懸而未決的問題的解決預計不會對我們的濃縮綜合運營結果、現金流或財務狀況產生重大不利影響。然而，這些問題中的每一個都受到各種不確定因素的影響，其中一個或多個訴訟程序的不利解決可能會對我們的運營結果、現金流或財務狀況產生重大影響。

我們的印度子公司有幾個服務税審計待決，導致在2012年年中之前收到了關於交易的正式查詢。“我們可能會招致大約$的税費和相關債務7.2百萬由於目前不太可能發生此類費用，截至2020年9月30日，濃縮綜合資產負債表中尚未記錄準備金。我們的通知和詢問中提出的服務税問題與微軟公司(I)和(P)有限公司訴M/s微軟公司的案例非常相似。新德里海關、消費税和服務税上訴法庭(CESTAT)發佈了對微軟有利的裁決。微軟的裁決隨後在最高法院受到印度税務當局的質疑，目前仍在等待裁決。我們不能保證當前微軟案件的裁決將對我們的案件產生什麼影響，但是，微軟案件中不利的裁決可能會導致費用$7.2百萬我們不確定這些服務税事項將於何時結束。

我們根據合同協議向客户銷售軟件許可證和服務。此類協議一般包括某些條款，以賠償客户因客户使用我們的產品或服務而導致的知識產權侵權或第三方不遵守合同條款和條件的索賠。到目前為止，與這些賠償條款相關的付款都是無關緊要的。由於幾個原因，包括缺乏先前的重大賠償要求，我們無法確定與此類賠償條款相關的未來潛在付款的最高金額(如果有的話)。
16. 後續事件
2020年10月23日，我們達成了一項最終協議，收購100AGI是一家為航空航天、國防和情報應用提供任務模擬、建模、測試和分析軟件的領先供應商。一旦交易完成，收購將擴大我們的產品範圍，使用户能夠通過模擬從芯片層面一直到客户的整個任務來解決挑戰。這筆交易預計將以1美元的收購價完成。700.0100萬美元，其中AGI股東將獲得67%的現金和33在Ansys普通股中的百分比。我們預計將獲得新的債務融資，為收購價格的很大一部分現金部分提供資金。
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目錄
獨立註冊會計師事務所報告
致ANSYS，Inc.董事會和股東
中期財務資料檢討結果
吾等已審閲隨附的ANSYS，Inc.及其附屬公司(“本公司”)於2020年9月30日的簡明綜合資產負債表、截至2020年9月30日及2019年9月30日止三個月及九個月期間的相關簡明綜合收益表、全面收益及股東權益表，以及截至2020年9月30日及2019年9月30日止九個月期間的現金流量及相關附註(統稱為“中期財務資料”)。根據吾等的審核，吾等並不知悉隨附的中期財務資料須作出任何重大修訂，以符合美國普遍接受的會計原則。

我們此前已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2019年12月31日的綜合資產負債表，以及截至該年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益表和現金流量表(未在此列示)，並在2020年2月27日的報告中對該等綜合財務報表發表了無保留意見。我們認為，隨附的截至2019年12月31日的簡明綜合資產負債表中所載的信息，在所有重大方面都與從中得出的綜合資產負債表有關。

評審結果的依據

本中期財務信息由公司管理層負責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是根據PCAOB的標準進行審查的。對中期財務信息的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事務的人員。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計，其目的是表達對整個財務報表的意見。因此，我們不表達這樣的意見。

/s/德勤律師事務所
匹茲堡，賓夕法尼亞州
2020年11月4日



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目錄
第二項。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
閲讀以下討論時應結合所附的截至2020年9月30日的9個月的未經審計的簡明綜合財務報表及其附註，以及我們提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的2019年Form 10-K中包括的截至2019年12月31日的經審計的綜合財務報表及其附註。對我們財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們按照公認會計原則(GAAP)編制的簡明綜合財務報表。
業務：
ANSYS成立於1994年，是特拉華州的一家公司，開發並在全球營銷工程模擬軟件和服務，廣泛應用於各行各業和學術界的工程師、設計師、研究人員和學生，包括航空航天和國防、汽車、電子、半導體、能源、材料和化學加工、透平機械、消費品、醫療保健和體育。總部位於賓夕法尼亞州匹茲堡以南，截至2020年9月30日，我們僱傭了大約4500名員工。我們專注於開發開放而靈活的解決方案，使用户能夠直接在桌面上分析設計，為從設計概念到最後階段測試和驗證的快速、高效和具有成本意識的產品開發提供一個通用平臺。我們通過一個由獨立經銷商和分銷商(統稱為渠道合作伙伴)組成的全球網絡以及設在全球戰略地點的直銷辦事處來分銷我們的一整套模擬技術。我們打算繼續保持這種混合銷售和分銷模式。
我們將我們的技術授權給企業、教育機構和政府機構。我們收入的增長受到全球經濟實力、總體商業狀況、貨幣匯率波動、客户預算限制和我們產品的競爭地位的影響。我們相信，我們軟件產品的特性、功能和集成的多物理能力將一如既往地強大。然而，軟件業務的特點通常是銷售週期長。這些漫長的銷售週期增加了預測任何特定季度銷售額的難度。我們根據短期和長期銷售預測做出許多運營和戰略決策，這些預測不僅受到這些長銷售週期的影響，還受到當前全球經濟狀況的影響，包括當前新冠肺炎疫情的影響。因此，我們認為，衡量我們的整體業績最好的標準是財年業績，而不是季度業績。
管理層考慮到了短期和長期面臨的競爭和價格壓力，重點是與競爭對手相比，擴大我們軟件產品的技術、特性、功能和集成多物理能力的廣度、深度、易用性和質量；投資於研發，以開發新的創新產品，提高我們現有產品的能力；提供新的產品和服務；專注於客户需求、培訓、諮詢和支持；以及加強我們的分銷渠道。我們還考慮進行收購，以補充我們的全球工程人才、產品供應和分銷渠道。
概述:
新冠肺炎的影響
我們正在密切關注新冠肺炎的傳播，並不斷評估其對我們業務的當前和潛在影響。新冠肺炎疫情已經並將在可預見的未來繼續對我們的業務、員工、流動性、財務狀況、運營業績和現金流產生不利影響。
危機一開始，我們就採取行動，讓我們的員工能夠在家工作。我們關閉了辦公室(包括公司總部)，過渡到遠程工作環境，並實施了某些旅行限制，每一項都擾亂了我們的業務運營方式。我們正在繼續監測情況，但到目前為止，遠程訪問仍然是我們大多數工作人員的主要工作方式。遠程工作安排並未對我們維持有效財務運作的能力產生不利影響，包括我們的財務報告系統、財務報告的內部控制以及披露控制和程序。我們希望在新冠肺炎疫情期間繼續遠程工作，從而保持這些有效的控制措施。
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新冠肺炎疫情帶來的快速變化的市場和經濟狀況的影響擾亂了我們客户和合作夥伴的業務，影響了我們的業務和綜合經營業績。我們目前對未來業績的預期受到重大不確定性的影響，取決於病毒的傳播程度、爆發的持續時間和嚴重程度、受影響的地理市場、政府當局為控制病毒傳播而採取的行動，包括就地避難訂單、政府經濟復甦措施的性質和範圍以及其他因素。病毒的傳播和病毒導致的經濟惡化對我們的業務產生了不利影響，未來可能對我們的業務以及我們實現財務指導的能力產生實質性的不利影響。我們繼續調整支出，以反映我們對經濟復甦速度的預期。這些調整包括放慢招聘步伐，減少與員工人數無關的可自由支配支出，以及減少某些設施和基礎設施項目的支出。然而，我們一直並打算繼續致力於某些數字轉型項目，特別是我們的客户關係管理(CRM)和人力資源信息系統(HRIS)項目，因為這些項目對我們有效運營和擴大業務規模以實現未來增長的能力至關重要。我們最近加入了CRM的合作伙伴社區，通過將全球員工數據傳輸到系統中，我們完成了HRIS項目的第一階段。此外，我們繼續在研發方面進行戰略性投資，使我們能夠保持在產品發佈目標的軌道上。
有關其他商業風險(包括與新冠肺炎疫情相關的風險)的討論，請參閲我們2019年Form 10-K的第I部分第1A項和本季度報告的Form 10-Q第II部分的第1A項中的“關於前瞻性陳述的説明”和“風險因素”。
整體GAAP和非GAAP結果
下表顯示了截至2020年9月30日的三個月和九個月的GAAP和非GAAP結果與截至2019年9月30日的三個月和九個月相比的百分比變化。
截至2020年9月30日的三個月截至2020年9月30日的9個月
公認會計原則非GAAP公認會計原則非GAAP
營業收入6.7 %6.8 %2.7 %3.1 %
營業收入(14.2)%(1.9)%(28.0)%(11.3)%
稀釋後每股收益(16.3)%(4.2)%(25.1)%(13.9)%

在截至2020年9月30日的三個月和九個月裏，我們的收入出現了增長。截至2020年9月30日的三個月的收入增長是由於租賃許可收入和維護收入的增長，以及我們最近收購的貢獻，但永久許可收入和服務收入的減少部分抵消了這一增長。截至2020年9月30日的9個月的收入增長是由於維護和服務收入的增長以及我們最近收購的貢獻，但部分被軟件許可收入的減少所抵消。新冠肺炎疫情對我們截至2020年9月30日的三個月和九個月的收入產生了不利影響，其中最明顯的減少發生在永久許可證上。然而，由於我們擁有多元化的客户基礎(從垂直和地理角度來看)，以及與客户的密切關係，我們能夠遠程開展大量業務，這在一定程度上緩解了新冠肺炎疫情的影響。
在截至2020年9月30日的三個月和九個月期間，我們的運營費用也有所增加，主要是由於人員成本增加、基於股票的薪酬增加以及與收購相關的額外運營費用。雖然我們的招聘步伐放緩，某些可自由支配的運營費用(如差旅)大幅減少，但在截至2020年9月30日的三個月和九個月裏，新冠肺炎疫情並未對我們的運營費用產生實質性影響。
非GAAP結果不包括對遞延收入的收購會計調整、基於股票的薪酬、收購無形資產的攤銷、與業務合併相關的交易費用以及與減税和就業法案相關的過渡税調整對損益表的影響。有關非GAAP結果的進一步披露，請參閲標題為“非GAAP結果”的部分。
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外幣的影響
與截至2019年9月30日的三個月和九個月相比，我們的比較財務業績受到了截至2020年9月30日的三個月和九個月美元波動的影響。匯率波動對我們的收入和營業收入的有利影響反映在下表中。
截至2020年9月30日的三個月截至2020年9月30日的9個月
(千)公認會計原則非GAAP公認會計原則非GAAP
營業收入$5,478 $5,478 $1,346 $1,267 
營業收入$2,720 $2,922 $2,936 $2,871 

按不變貨幣計算，我們的增長率如下：
截至2020年9月30日的三個月截至2020年9月30日的9個月
公認會計原則非GAAP公認會計原則非GAAP
營業收入5.1 %5.3 %2.6 %2.9 %
營業收入(16.8)%(3.9)%(28.9)%(11.9)%
不變貨幣數額不包括外幣波動對報告結果的影響。為了提供這一信息，功能貨幣為美元以外貨幣的實體的2020年結果按2019年可比期間的有效匯率轉換為美元，而不是2020年的實際匯率。不變貨幣增長率是通過根據2020年匯率波動的影響調整2020年報告的收入和營業收入金額，並與2019年可比期間報告的收入和營業收入金額進行比較來計算的。
其他關鍵業務指標
年度合同價值(ACV)是我們的關鍵業績指標之一，有助於投資者評估我們業務的實力和發展軌跡。它被管理層用於財務和運營決策，以及設定用於薪酬的銷售目標。ACV應獨立於收入和遞延收入進行查看，因為ACV是一個績效指標，不應與這些項目中的任何項目結合在一起。沒有可與ACV相媲美的GAAP指標。ACV由以下部分組成：
•期間內具有開始日期或週年日期的維修和租賃合同的年化價值，加上
•在此期間具有開始日期的永久許可合同的價值，加上
•期間內具有開始日期或週年日期的定期服務合同的年化價值，加上
•在固定交付服務合同期間完成的工作價值。
我們的ACV如下：
 截至9月30日的三個月，變化
(以千為單位，百分比除外)20202019金額%恆定貨幣%
阿齊茲$305,334 $290,856 $14,478 5.0 3.4 
經常性ACV佔ACV的百分比77.6 %72.6 %
 截至9月30日的9個月，變化
(以千為單位，百分比除外)20202019金額%恆定貨幣%
阿齊茲$950,790 $920,491 $30,299 3.3 3.3 
經常性ACV佔ACV的百分比81.1 %76.8 %

經常性ACV由租賃許可證和維護合同組成。截至2020年9月30日的三個月和九個月，經常性ACV的增長是由於永久許可證的大幅減少和對租賃許可證的偏好增加，部分原因是新冠肺炎的影響。
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雖然我們業務的彈性從上面顯示的增長中可見一斑，但最近新冠肺炎疫情導致的經濟狀況擾亂了我們客户和合作夥伴的業務，並對我們的業務和綜合業績產生了不利影響。此外，在2019年，美中之間的貿易談判導致某些實體被列入限制實體名單。這些限制限制了我們向這些客户提供產品和服務的能力。儘管我們2019年的業績在一年中的一部分時間受到這些限制的不利影響，但2019年的運營業績包括與實施限制之前發生的交易相關的約2000萬美元的ACV。
其他財務信息
截至2020年9月30日，我們的財務狀況包括8.452億美元的現金和短期投資，以及8.969億美元的營運資本。
我們在第三季度有8720萬股完全稀釋的加權平均流通股。我們在2020年第一季度以每股233.48美元的平均價格回購了70萬股票。2020年第二季度或第三季度沒有回購。截至2020年9月30日，根據我們的授權股份回購計劃，我們還有280萬股可供回購。
2020年10月23日，我們達成了收購AGI 100%股份的最終協議。交易預計將以7.0億美元的收購價完成，其中AGI股東將獲得67%的現金和33%的Ansys普通股。我們預計將獲得新的債務融資，為收購價格的很大一部分現金部分提供資金。
地理趨勢：
下表顯示了截至2020年9月30日的三個月和九個月期間我們的地理恆定貨幣收入增長，與截至2019年9月30日的三個月和九個月相比：
截至2020年9月30日的三個月截至2020年9月30日的9個月
美洲6.1 %9.4 %
EMEA2.1 %(0.3)%
亞太6.7 %(4.7)%
總計5.1 %2.6 %
根據現行收入會計制度，期內簽訂的多年租約的價值和期限對收入確認有重大影響。因此，地區收入可能會在季度基礎上大幅波動，並不一定表明客户使用情況的變化或我們在報告期間在這些地區的現金流。
為了推動進一步的增長，我們繼續專注於跨地理區域的一系列銷售改善活動，包括銷售招聘、渠道建設、生產力計劃和客户參與活動。
美國和中國之間持續的貿易緊張局勢，加上圍繞新冠肺炎疫情的不確定性，可能會進一步限制我們向某些客户銷售和分銷我們產品的能力，以及我們針對現有應收貿易賬款進行收款的能力，並可能對我們的業務、運營結果或財務狀況產生不利影響。請參閲第I部分中的附加細節，“第1A項。風險因素“在我們的2019年Form 10-K和隨後的2020年Form 10-Q季度報告的第二部分”第1A項.風險因素“中。
行業評論：
我們經歷了與2019年和2020年上半年一致的行業趨勢。高科技、半導體和汽車行業保持強勁，因為企業尋求利用支持5G、自主、電氣化和其他高增長領域所需的複雜技術帶來的市場機遇。雖然商業航空業繼續受到全球航空旅行需求大幅減少的重大影響，但國家安全的持續需求確保了國防部門保持強勁，並提振了我們在航空航天和國防行業的整體表現。能源行業繼續向低碳平衡過渡，同時受到全球大流行和油價持續低迷的重大影響。儘管如此，該行業仍致力於以模擬為主導的數字化轉型，以此作為降低成本、提高生產率和創新走向新能源未來的一種方式。
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預算的使用：
編制這些財務報表需要我們做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。在持續的基礎上，我們評估我們的估計，包括與股票獎勵的公允價值、壞賬、合同收入、已獲得的遞延收入、我們產品和服務的獨立銷售價格、商譽和其他無形資產的估值、遞延補償、所得税、不確定的税收狀況、税收估值準備金、經營租賃資產和負債、折舊和攤銷的可用年限以及或有和訴訟相關的估計。我們根據過往經驗、市場經驗、估計未來現金流量及管理層認為在當時情況下屬合理的各種其他假設作出估計，這些假設的結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎，而該等資產及負債的賬面價值並不容易從其他來源顯現。實際結果可能與這些估計不同。
關於前瞻性陳述的説明
這份Form 10-Q季度報告包含符合1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節含義的前瞻性陳述，包括但不限於以下陳述，以及包含“預期”、“打算”、“相信”、“計劃”和其他類似表述的陳述：
•我們對新冠肺炎大流行影響的期望。
•我們對新會計準則的影響的期望。
•我們對服務税審計案件結果的期望。
•我們對各種調查、索賠和法律程序所產生的最終責任的評估。
•我們對未來與賠償義務相關的索賠的期望。
•我們對混合銷售和分銷模式的意圖。
•我們對我們軟件產品的特性、功能和集成多物理能力的強度的聲明。
•我們相信，衡量公司整體業績的最佳標準是財年業績，而不是季度業績。
•由於客户對基於時間的許可的偏好增加，我們對租賃許可波動性增加的預期。
•我們對與遞延收入的收購會計處理有關的對報告收入的預期影響的估計。
•我們期望，我們將繼續對我們的全球銷售和營銷組織以及我們的全球業務基礎設施進行有針對性的投資，以加強和支持我們的創收活動。
•我們的意圖與研發投資有關，特別是與擴大我們廣泛的仿真軟件產品組合的易用性和功能有關。
•我們對加速向市場開發新的和創新的產品的期望，同時由於我們的收購降低了客户的設計和工程成本。
•我們關於全球經濟狀況影響的聲明。
•我們打算將超過營運資金需求的以前納税的收益匯回國內，並將我們非美國子公司的所有其他收益進行再投資。
•我們的計劃與未來的資本支出有關。
•現有現金和現金等價物餘額是否足以滿足未來營運資本和資本支出需求。
•我們相信，我們多餘的現金的最佳用途是投資於業務和回購股票，以抵消稀釋和向股東返還超出我們要求的資本，目標是增加股東價值。
•我們的意圖與對互補公司、產品、服務和技術的投資有關。
•我們預期貨幣匯率的變化將影響我們的財務狀況、經營業績和現金流。
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•我們對收購和整合這些被收購公司的期望，以實現成本降低和與之相關的其他協同效應的好處。
前瞻性陳述不應過度依賴，因為它們涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，其中一些因素是我們無法控制的。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中陳述的大不相同。除其他因素外，可能導致這種差異的某些因素包括我們的2019年Form 10-K，第一部分，“項目1A.風險因素”中披露的風險和不確定因素在隨後的2020年10-Q表格季度報告的第II部分，“第1A項風險因素”。有關任何新的風險因素或這些風險因素的重大變化的信息已包含在本季度報告的表格10-Q的第II部分“項目1A.風險因素”中。
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目錄
運營結果
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月
收入：
 截至9月30日的三個月，變化
(以千為單位，百分比除外)20202019金額%恆定貨幣%
收入：
租賃許可證$78,917 $70,693 $8,224 11.6 9.9 
永久許可證62,705 66,451 (3,746)(5.6)(6.8)
軟件許可證141,622 137,144 4,478 3.3 1.8 
維護211,942 193,189 18,753 9.7 8.0 
服務13,401 13,566 (165)(1.2)(3.0)
維護和服務225,343 206,755 18,588 9.0 7.3 
總收入$366,965 $343,899 $23,066 6.7 5.1 

與截至2019年9月30日的季度相比，我們在截至2020年9月30日的季度的收入增長了6.7%，而按不變貨幣計算，收入增長了5.1%。這一增長率受到我們對全球銷售、支持和營銷組織的持續投資，以及我們最近的收購以及我們多年租賃合同的時間和期限的有利影響。增長速度受到美中貿易限制和新冠肺炎影響的負面影響。與去年同期相比，租賃許可證收入增長了11.6%，按不變貨幣計算增長了9.9%。與新的永久許可證一起出售的年度維護合同、前幾個季度銷售的新永久許可證的維護合同以及租賃許可證合同的維護部分共同推動維護收入增長9.7%，或按不變貨幣計算增長8.0%。與去年同期相比，本季度來自新銷售的永久許可證收入下降了5.6%，按不變貨幣計算下降了6.8%。與去年同期相比，服務收入下降了1.2%，按不變貨幣計算下降了3.0%。
我們的一些較大客户繼續對企業協議越來越感興趣，這些協議通常包括涉及我們大量軟件產品的較長期、基於時間的許可證。雖然這些安排通常涉及更高的總體交易價格，但與這些較大的多年交易相關的許可收入的預先確認可能會導致租賃許可收入的波動性大幅上升。隨着跨多種應用和行業的軟件產品越來越多地分佈在軟件即服務、雲和其他訂閲環境中，在這些環境中，許可方法是基於時間而不是永久的，我們也在更廣泛的客户範圍內經歷着從永久許可到基於時間的許可的偏好轉變。由於新冠肺炎的經濟影響，這種轉變的偏好在2020年前三個季度有所上升，我們預計這種轉變將持續到可預見的未來。
關於新冠肺炎和我們的收入，我們目前預計第四季度的商業環境與第三季度類似。企業尚未恢復全面運營，我們的團隊和我們的客户團隊可能會繼續遠程工作到2021年。由於社交疏遠，我們和渠道合作伙伴的面對面需求生成活動已被取消。雖然我們已經進行了調整，使需求產生的數字關注點更加突出，我們在9月份舉辦了首屆Ideas論壇和Ansys創新大會就是明證，但某些活動的缺席已經並預計將繼續對我們的業績產生不利影響，特別是對某些渠道合作伙伴來説。此外，我們在完成某些交易的時間上也出現了延誤，包括大型企業類型的交易。這些交易通常是多年租約，由於許可證的前期收入確認，這些租約對我們的運營業績有重大影響。我們預計這一趨勢將持續下去，並預計客户將推遲某些購買，減少計劃購買的規模，或者放棄原本預計會發生的購買。此外，我們的小客户，特別是中小型企業的續約率也出現了一定程度的惡化。更多的新冠肺炎浪潮，比如最近歐洲和美國的激增，可能會導致新的政府停擺，從而阻止或倒退經濟復甦。


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目錄
在收入方面，截至2020年9月30日的季度，美元兑主要外幣的平均匯率比截至2019年9月30日的季度低約3.4%。下表顯示了截至2020年9月30日的季度，匯率波動對收入的影響。括號中的金額表示貨幣波動的不利影響。
(千)截至2020年9月30日的三個月
歐元$3,531 
英磅1,227 
日圓446 
臺幣399 
韓元88 
印度盧比(299)
其他86 
總計$5,478 

匯率波動的影響導致截至2020年9月30日的季度的營業收入比截至2019年9月30日的季度增加了270萬美元。
我們的國際和國內收入，以及我們的直接和間接收入，佔收入的百分比如下：
截至9月30日的三個月，
20202019
國際57.3 %57.3 %
國內42.7 %42.7 %
直接74.9 %76.8 %
間接法25.1 %23.2 %

在評估我們最近收購的資產負債表上截至各自收購日期的遞延收入時，我們應用了適用於業務合併會計的公允價值撥備，導致遞延收入與歷史賬面金額相比有所減少。因此，我們的收購後收入將低於我們和沒有收購的每個被收購方報告的收入之和。在截至2020年和2019年9月30日的季度，對報告收入的影響分別為220萬美元和160萬美元。預計在截至2020年12月31日的季度和截至2020年12月31日的財年，對報告收入的預期影響分別為120萬美元和1130萬美元。對報告收入的預期影響僅包括對2020年9月30日之前完成的收購的影響。
遞延收入和積壓：
遞延收入包括在確認來自客户協議的收入之前支付的賬單或收到的付款。這個我們壓縮的綜合資產負債表上的遞延收入並不代表年度或多年的不可取消協議的總價值。我們的積壓是指超出當前季度賬單週期的分期付款賬單。。截至2020年9月30日和2019年12月31日，我們的遞延收入和積壓包括以下內容：
2020年9月30日的餘額
(千)總計電流長期
遞延收入$338,432 $326,491 $11,941 
積壓541,480 243,745 297,735 
總計$879,912 $570,236 $309,676 
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目錄
2019年12月31日的餘額
(千)總計電流長期
遞延收入$365,274 $351,353 $13,921 
積壓505,469 218,398 287,071 
總計$870,743 $569,751 $300,992 

將在隨後12個月確認的與遞延收入和積壓相關的收入在上表中歸類為當期收入。
銷售成本和運營費用：
下表反映了我們在簡明綜合損益表上列報的經營業績，其中包括外幣換算影響。每個表格後面的討論中包含的金額都是以不變貨幣提供的，其中包括與我們收購相關的成本。外匯翻譯的影響將在有材料的地方單獨討論。2019年第四季度收購LST為銷售成本和運營費用的整體增長貢獻了1,120萬美元，其中包括無形資產攤銷。
 截至9月30日的三個月，
20202019變化
(以千為單位，百分比除外)金額所佔百分比
營業收入		金額所佔百分比
營業收入		金額%
銷售成本：
軟件許可證$7,251 2.0 $5,708 1.7 $1,543 27.0 
攤銷9,911 2.7 4,762 1.4 5,149 108.1 
維護和服務36,223 9.9 30,895 9.0 5,328 17.2 
銷售總成本53,385 14.5 41,365 12.0 12,020 29.1 
毛利$313,580 85.5 $302,534 88.0 $11,046 3.7 

軟件許可證：軟件許可證成本淨增加的主要原因如下：
•第三方特許權使用費增加了180萬美元。
攤銷：攤銷費用的增加是由於最近一年內收購的無形資產的攤銷。
維護和服務：維修和服務費用增加的主要原因如下：
•增加了220萬美元的工資。
•增加了170萬美元的第三方技術支持。
•增加了120萬美元的股票薪酬。
毛利潤的改善是收入增加的結果，但部分被銷售成本的增加所抵消。
 截至9月30日的三個月，
20202019變化
(以千為單位，百分比除外)金額所佔百分比
營業收入		金額所佔百分比
營業收入		金額%
業務費用：
銷售、一般和行政$132,642 36.1 $120,682 35.1 $11,960 9.9 
研究與發展86,616 23.6 73,018 21.2 13,598 18.6 
攤銷4,237 1.2 3,787 1.1 450 11.9 
業務費用共計$223,495 60.9 $197,487 57.4 $26,008 13.2 
29
目錄
銷售、一般和行政：銷售、一般和行政費用淨增加的主要原因如下：
•增加工資和其他與員工人數相關的成本950萬美元。
•增加了270萬美元的營銷費用。
•第三方佣金增加240萬美元。
•增加了220萬美元的股票薪酬。
•由於美元走弱，與外匯轉換相關的成本增加了140萬美元。
•增加了140萬美元的IT維護和軟件託管成本。
•由於新冠肺炎的影響，商務旅行減少了510萬美元。
•減少了250萬美元的激勵性薪酬。
我們預計，我們將繼續對我們的全球銷售和營銷組織以及我們的全球業務基礎設施進行有針對性的投資，以加強和支持我們的創收活動。
研究和開發：研發費用增加的主要原因是：
•增加工資和其他與員工人數相關的成本960萬美元。
•增加了290萬美元的股票薪酬。
•增加了130萬美元的IT維護和軟件託管成本。
我們傳統上在研發活動上投入了大量資源，並打算繼續投資，以擴大我們廣泛的仿真軟件產品組合的易用性和功能，即使在新冠肺炎疫情期間也是如此。
利息收入：截至2020年9月30日的季度的利息收入為80萬美元，而截至2019年9月30日的季度的利息收入為320萬美元。利息收入減少是由於較低的利率環境和投資現金結餘的平均回報率的相關下降。
利息支出：截至2020年9月30日的季度的利息支出為190萬美元，而截至2019年9月30日的季度的利息支出為20萬美元。利息支出增加是由於2019年第四季度收購LST獲得的債務融資產生的利息。
其他收入，淨額：我們的其他收入包括：
 截至9月30日的三個月，
(千)20202019
外幣收益，淨額$1,147 $826 
其他11 7 
其他收入合計(淨額)$1,158 $833 

所得税規定：我們的所得税撥備、所得税撥備和有效税率前的收入如下：
截至9月30日的三個月，
(以千為單位，百分比除外)20202019
所得税前收入撥備$90,144 $108,829 
所得税撥備$14,517 $19,366 
實際税率16.1 %17.8 %

實際税率比上一年下降的主要原因是在外國司法管轄區發放了估值免税額。
30
目錄
與每個時期的聯邦和州聯合法定税率相比，截至2020年9月30日和2019年9月30日的季度的有效税率受到基於股票的薪酬、外國衍生無形收入(FDII)扣除和研發抵免的税收優惠的有利影響。
淨收入：我們的淨收益、稀釋後每股收益和用於計算稀釋後每股收益的加權平均股票如下：
截至9月30日的三個月，
(單位為千，每股數據除外)20202019
淨收入$75,627 $89,463 
稀釋後每股收益$0.87 $1.04 
加權平均流通股-稀釋87,224 85,733 
31
目錄
截至2020年9月30日的9個月與截至2019年9月30日的9個月相比
收入：
 截至9月30日的9個月，變化
(以千為單位，百分比除外)20202019金額%恆定貨幣%
收入：
租賃許可證$237,000 $239,953 $(2,953)(1.2)(1.8)
永久許可證161,793 190,734 (28,941)(15.2)(15.2)
軟件許可證398,793 430,687 (31,894)(7.4)(7.7)
維護615,609 559,768 55,841 10.0 10.0 
服務43,209 39,209 4,000 10.2 10.2 
維護和服務658,818 598,977 59,841 10.0 10.0 
總收入$1,057,611 $1,029,664 $27,947 2.7 2.6 

與截至2019年9月30日的9個月相比，我們在截至2020年9月30日的9個月中的收入增長了2.7%，而按不變貨幣計算，收入增長了2.6%。我們最近的收購對增長率產生了有利的影響。這一增長率受到多年租賃合同的時間和期限、美中貿易限制以及新冠肺炎影響的負面影響。與新的永久許可證一起出售的年度維護合同、前幾個季度銷售的新永久許可證的維護合同以及租賃許可證合同的維護部分共同推動維護收入以報告貨幣和不變貨幣計算增長了10.0%。與截至2019年9月30日的9個月相比，主要由關注提供模擬最佳實踐指導、培訓和擴大模擬採用的服務產品推動的服務收入，以報告貨幣和不變貨幣計算均增長了10.2%。與截至2019年9月30日的9個月相比，租賃許可證收入下降了1.2%，按不變貨幣計算下降了1.8%，這主要是由於多年租賃合同的減少。永久許可收入來自截至2020年9月30日的9個月內的新銷售，與截至2019年9月30日的9個月相比，按報告貨幣和不變貨幣計算均下降了15.2%。
在收入方面，截至2020年9月30日的9個月，美元兑我們的主要外幣平均比截至2019年9月30日的9個月低約0.3%。下表顯示了截至2020年9月30日的9個月，匯率波動對收入的影響。括號中的金額表示貨幣波動的不利影響。
(千)截至2020年9月30日的9個月
日圓$2,098 
臺幣820 
英磅723 
歐元281 
韓元(1,527)
印度盧比(1,016)
其他(33)
總計$1,346 

匯率波動的影響導致截至2020年9月30日的9個月的營業收入比截至2019年9月30日的9個月增加了290萬美元。
32
目錄
我們的國際和國內收入，以及我們的直接和間接收入，佔收入的百分比如下：
截至9月30日的9個月，
20202019
國際55.9 %58.7 %
國內44.1 %41.3 %
直接75.7 %75.9 %
間接法24.3 %24.1 %

在評估我們近期收購的資產負債表上截至各自收購日期的遞延收入時，我們應用了適用於業務合併會計的公允價值撥備，導致遞延收入與歷史賬面金額相比有所減少。因此，我們的收購後收入將低於我們和沒有收購的每個被收購方報告的收入之和。在截至2020年和2019年9月30日的9個月裏，對報告收入的影響分別為1010萬美元和620萬美元。
銷售成本和運營費用：
下表反映了我們在簡明綜合損益表上列報的經營業績，其中包括外幣換算影響。每個表格後面的討論中包含的金額都是以不變貨幣提供的，其中包括與我們收購相關的成本。外匯翻譯的影響將在有材料的地方單獨討論。2019年第四季度收購LST為銷售成本和運營費用(包括無形資產攤銷)的整體增長貢獻了3370萬美元。
 截至9月30日的9個月，
20202019變化
(以千為單位，百分比除外)金額所佔百分比
營業收入		金額所佔百分比
營業收入		金額%
銷售成本：
軟件許可證$20,688 2.0 $16,620 1.6 $4,068 24.5 
攤銷29,227 2.8 14,064 1.4 15,163 107.8 
維護和服務107,446 10.2 85,993 8.4 21,453 24.9 
銷售總成本157,361 14.9 116,677 11.3 40,684 34.9 
毛利$900,250 85.1 $912,987 88.7 $(12,737)(1.4)

軟件許可證：軟件許可證成本增加的主要原因是第三方版税增加了430萬美元。
攤銷：攤銷費用的增加是由於最近一年內收購的無形資產的攤銷。
維護和服務：維修和服務費用增加的主要原因如下：
•增加了1110萬美元的工資和其他與員工相關的成本。
•增加了510萬美元的第三方技術支持。
•增加了390萬美元的股票薪酬。
毛利減少是銷售成本增加的結果，但部分被收入增加所抵消。
33
目錄
 截至9月30日的9個月，
20202019變化
(以千為單位，百分比除外)金額所佔百分比
營業收入		金額所佔百分比
營業收入		金額%
業務費用：
銷售、一般和行政$391,862 37.1 $353,263 34.3 $38,599 10.9 
研究與發展258,861 24.5 219,058 21.3 39,803 18.2 
攤銷12,562 1.2 11,342 1.1 1,220 10.8 
業務費用共計$663,285 62.7 $583,663 56.7 $79,622 13.6 

銷售、一般和行政：銷售、一般和行政費用淨增加的主要原因如下：
•工資和其他與員工相關的成本增加2970萬美元。
•增加了600萬美元的股票薪酬。
•第三方佣金增加480萬美元。
•IT維護和軟件託管成本增加了430萬美元。
•增加了390萬美元的營銷費用。
•由於與新冠肺炎相關的預期虧損，壞賬支出增加320萬美元。
•由於新冠肺炎的影響，商務旅行減少了1,090萬美元。
•減少了420萬美元的激勵性薪酬。
研究和開發：研發費用增加的主要原因是：
•增加工資和其他與員工人數相關的成本3140萬美元。
•增加了850萬美元的股票薪酬。
利息收入：截至2020年9月30日的9個月的利息收入為450萬美元，而截至2019年9月30日的9個月的利息收入為960萬美元。利息收入減少是由於較低的利率環境和投資現金結餘的平均回報率的相關下降。
利息支出：截至2020年9月30日的9個月的利息支出為850萬美元，而截至2019年9月30日的9個月的利息支出為60萬美元。利息支出增加是由於2019年第四季度收購LST獲得的債務融資產生的利息。
其他收入(費用)，淨額：我們的其他收入(支出)包括以下內容：
 截至9月30日的9個月，
(千)20202019
投資收益，淨額$3,666 $237 
淨外幣損失(511)(1,556)
其他14 382 
其他收入(費用)合計(淨額)$3,169 $(937)
34
目錄

所得税規定：我們的所得税撥備、所得税撥備和有效税率前的收入如下：
截至9月30日的9個月，
(以千為單位，百分比除外)20202019
所得税前收入撥備$236,053 $337,436 
所得税撥備$17,798 $51,993 
實際税率7.5 %15.4 %

實際税率比上一年下降的主要原因是與基於股票的薪酬相關的福利增加。實際税率還受益於實體結構活動和外國司法管轄區估值免税額的發放。
與每個時期的聯邦和州聯合法定税率相比，截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月的有效税率受到基於股票的薪酬、FDII扣除和研發抵免的税收優惠的有利影響。
淨收入：我們的淨收益、稀釋後每股收益和用於計算稀釋後每股收益的加權平均股票如下：
截至9月30日的9個月，
(單位為千，每股數據除外)20202019
淨收入$218,255 $285,443 
稀釋後每股收益$2.50 $3.34 
加權平均流通股-稀釋87,176 85,570 
35
目錄
非GAAP結果
我們提供非GAAP收入、非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益，作為GAAP關於我們經營業績的補充指標。這些財務指標不包括某些項目的影響，因此沒有按照公認會計準則計算。下面提供了詳細的説明，並對每個非GAAP財務指標與其最具可比性的GAAP財務指標進行了核對。
ANSYS，Inc.及附屬公司
GAAP與非GAAP指標的對賬
(未經審計)
三個月
2020年9月30日
(單位為千，不包括百分比和每股數據)營業收入毛利%營業收入%淨收入
EPS-稀釋1
GAAP總額$366,965 $313,580 85.5 %$90,085 24.5 %$75,627 $0.87 
遞延收入的收購會計2,164 2,164 — %2,164 0.5 %2,164 0.02 
基於股票的薪酬費用— 3,626 0.9 %38,185 10.4 %38,185 0.44 
與股票獎勵相關的超額工資税— 85 — %732 0.2 %732 0.01 
收購所得無形資產攤銷— 9,911 2.8 %14,148 3.8 %14,148 0.16 
與企業合併相關的交易費用— — — %1,549 0.4 %1,549 0.02 
所得税影響的調整— — — %— — %(14,133)(0.16)
非GAAP合計$369,129 $329,366 89.2 %$146,863 39.8 %$118,272 $1.36 
1 稀釋後加權平均股份為87,224股。
三個月
2019年9月30日
(單位為千，不包括百分比和每股數據)營業收入毛利%營業收入%淨收入
EPS-稀釋1
GAAP總額$343,899 $302,534 88.0 %$105,047 30.5 %$89,463 $1.04 
遞延收入的收購會計1,596 1,596 — %1,596 0.4 %1,596 0.02 
基於股票的薪酬費用— 2,422 0.7 %31,862 9.2 %31,862 0.37 
與股票獎勵相關的超額工資税— — — %137 0.1 %137 — 
收購所得無形資產攤銷— 4,762 1.4 %8,549 2.4 %8,549 0.10 
與企業合併相關的交易費用— — — %2,531 0.7 %2,531 0.03 
拉比信託(收入)/費用— — — %— — %(45)— 
所得税影響的調整— — — %— — %(12,385)(0.14)
非GAAP合計$345,495 $311,314 90.1 %$149,722 43.3 %$121,708 $1.42 
1 稀釋後加權平均股份為85,733股。

36
目錄
ANSYS，Inc.及附屬公司
GAAP與非GAAP指標的對賬
(未經審計)
截至9個月
2020年9月30日
(單位為千，不包括百分比和每股數據)營業收入毛利%營業收入%淨收入
EPS-稀釋1
GAAP總額$1,057,611 $900,250 85.1 %$236,965 22.4 %$218,255 $2.50 
遞延收入的收購會計10,116 10,116 0.2 %10,116 0.7 %10,116 0.12 
基於股票的薪酬費用— 9,956 0.9 %103,256 9.7 %103,256 1.19 
與股票獎勵相關的超額工資税— 774 0.1 %9,591 0.9 %9,591 0.11 
收購所得無形資產攤銷— 29,227 2.7 %41,789 3.9 %41,789 0.48 
與企業合併相關的交易費用— — — %2,808 0.3 %2,808 0.03 
拉比信託(收入)/費用— — — %— — %(5)— 
所得税影響的調整— — — %— — %(60,906)(0.70)
非GAAP合計$1,067,727 $950,323 89.0 %$404,525 37.9 %$324,904 $3.73 
1 稀釋後加權平均股份為87,176股。

截至9個月
2019年9月30日
(單位為千，不包括百分比和每股數據)營業收入毛利%營業收入%淨收入
EPS-稀釋1
GAAP總額$1,029,664 $912,987 88.7 %$329,324 32.0 %$285,443 $3.34 
遞延收入的收購會計6,249 6,249 — %6,249 0.4 %6,249 0.07 
基於股票的薪酬費用— 6,024 0.6 %84,784 8.2 %84,784 0.98 
與股票獎勵相關的超額工資税— 476 — %4,516 0.4 %4,516 0.05 
收購所得無形資產攤銷— 14,064 1.4 %25,406 2.5 %25,406 0.30 
與企業合併相關的交易費用— — — %5,642 0.5 %5,642 0.07 
拉比信託(收入)/費用— — — %— — %(268)— 
與減税和就業法案相關的調整— — — %— — %(1,834)(0.02)
所得税影響的調整— — — %— — %(39,654)(0.46)
非GAAP合計$1,035,913 $939,800 90.7 %$455,921 44.0 %$370,284 $4.33 
1 稀釋後加權平均股價為85,570股。

37
目錄






我們使用非GAAP財務衡量標準(A)評估我們歷史和預期的財務表現以及我們相對於競爭對手的表現，(B)制定內部銷售目標和支出預算，(C)分配資源，(D)衡量運營盈利能力和預測的準確性，(E)評估運營支出的財務紀律，(F)將其作為確定管理層和員工可變薪酬的重要因素。此外，許多跟蹤我們的金融分析師關注併發布基於非GAAP財務衡量標準的歷史結果和未來預測。我們認為，向分析師提供這些信息，以便他們準確報告非GAAP財務信息，符合我們投資者的最佳利益。此外，投資者歷來要求，我們也歷來報告了這些非GAAP財務指標，以此作為提供與過去財務業績報告一致和可比信息的一種手段。
雖然我們認為這些非GAAP財務衡量標準為投資者提供了有用的補充信息，但這些非GAAP財務衡量標準的使用也存在侷限性。這些非GAAP財務指標不是根據GAAP編制的，我們所有的競爭對手都沒有報告，而且由於確切計算方法的潛在差異，這些非GAAP財務指標可能無法直接與我們競爭對手的同名指標進行比較。我們通過使用這些非GAAP財務指標作為GAAP財務指標的補充，並審查非GAAP財務指標與其最具可比性的GAAP財務指標的對賬來彌補這些限制。
對這些非GAAP財務指標的調整，以及這些調整的基礎概述如下：
收購遞延收入會計。-從歷史上看，我們完成收購是為了支持我們的戰略和其他業務目標。*根據適用於業務合併會計的公允價值規定，收購遞延收入通常以低於歷史賬面價值的金額計入期初資產負債表。雖然這一收購會計要求對我們的業務或現金流沒有影響，但它對我們在收購後的報告期內報告的GAAP收入產生了不利影響。為了向投資者提供便於比較歷史和未來業績的財務信息，我們提供了排除收購會計調整影響的非GAAP財務指標。我們認為，這種非GAAP財務調整對投資者是有用的，因為它允許投資者(A)評估我們在財務和運營決策中使用的方法和信息的有效性，以及(B)比較我們過去和未來的財務業績報告，因為當相關租賃許可證和軟件維護合同在未來續簽時，與獲得的遞延收入相關的收入減少將不會再次發生。
來自收購的無形資產攤銷。“我們發生了無形資產的攤銷，包括在我們的GAAP攤銷費用報告中，與我們進行的各種收購有關。我們在評估持續經營業績時，為了計算非GAAP毛利率、非GAAP毛利率、非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益，不包括這些費用，因為這些成本在收購時是固定的，然後在收購後的幾年內攤銷，一般不能在收購後發生變化或受到我們的影響。因此，我們不考慮這些費用來評估我們在收購後適用時間段內的表現，在決定分配資源時，我們不考慮這些費用。我們認為，這些非GAAP財務衡量標準對投資者是有用的，因為它們允許投資者(A)評估我們在財務和運營決策中使用的方法和信息的有效性，以及(B)與我們以往報告這些非GAAP財務衡量標準一樣，對我們過去的財務業績報告進行比較。
基於股票的薪酬支出。我們產生了與基於股票的薪酬相關的費用，這些費用包括在我們的GAAP報告中的維護和服務成本、研發費用以及銷售、一般和管理費用。這項非GAAP調整還包括與股票薪酬相關的超額工資税支出。與我們在拉比信託中持有的遞延補償計劃相關的基於股票的補償費用(福利)包括記錄在其他收入(費用)中的抵消性福利(費用)。雖然基於股票的薪酬是一種費用，並被視為一種補償形式，但我們在評估持續經營業績時，為了計算非GAAP毛利潤、非GAAP毛利率、非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋後每股收益，不包括這些費用。我們同樣不包括收入(費用)。
38
目錄
與我們遞延賠償計劃有關的拉比信託基金持有的資產。具體地説，在我們的年度預算過程中，我們不包括基於股票的薪酬和與遞延薪酬計劃拉比信託中持有的資產相關的收入(費用)，以及我們對業績的季度和年度評估。年度預算編制程序是我們將資源分配給各種倡議和業務需求的主要機制。此外，我們董事會的年度審查將我們過去的業務模式和盈利能力與來年的計劃業務模式和盈利能力進行比較，不包括基於股票的薪酬的影響。在評估我們高級管理人員和部門經理的業績時，與股票薪酬相關的費用不包括在支出和盈利結果中。事實上，我們將基於股票的薪酬費用記錄到一個獨立的成本中心，沒有一個運營經理對此負責或負責。這樣，我們就可以在不受股票薪酬影響的情況下，逐期審查每位經理的業績，並評估運營支出的財務紀律。我們相信，這些非GAAP財務指標對投資者是有用的，因為它們允許投資者(A)評估我們的經營業績和我們用來審查我們經營業績的方法的有效性，以及(B)審查我們財務報告中的歷史可比性以及與競爭對手經營業績的可比性。
與業務合併相關的交易費用。我們因提供與業務合併相關的專業服務而產生費用，這些費用包括在我們的GAAP銷售、一般和管理費用報告中。這些費用一般不能扣税。我們在評估持續經營業績時，出於計算非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益的目的，剔除了來自已宣佈收購的這些與收購相關的交易費用，因為我們通常不會在作為業務一部分的期間發生這些費用。我們認為，這些非GAAP財務指標對投資者是有用的，因為它們允許投資者(A)評估我們的經營業績以及我們用來審查我們經營業績的方法的有效性，以及(B)審查我們財務報告中的歷史可比性以及與競爭對手的經營業績的可比性。
減税和就業法案。我們記錄了與2017年減税和就業法案頒佈相關的對我們所得税條款的影響，特別是與未匯回現金相關的過渡税，以及税率變化對遞延税收淨資產的影響。我們在評估公司持續經營業績時，為了計算非GAAP淨收入和非GAAP稀釋每股收益，排除了這些影響，因為(I)這些費用預計不會作為我們正常運營的一部分重現，(Ii)由於美國重大税制改革極其罕見的事件(上一次此類改革發生在1986年)而產生的費用。我們相信，這些非GAAP財務指標對投資者是有用的，因為它們允許投資者(A)評估我們的經營業績以及我們用來審查我們經營業績的方法的有效性，以及(B)在我們的財務報告中審查歷史可比性。
非GAAP税收撥備。我們利用標準化的非GAAP年度有效税率(AETR)來計算非GAAP衡量標準。*這種方法通過消除非經常性項目的影響並使非GAAP税率與我們預期的地理收益組合保持一致，在中期報告期間提供了更好的一致性。為了預測這一比率，我們按地理位置分析了我們的歷史和預測的非GAAP收益組合，以及其他因素，如我們當前的税收結構、經常性税收抵免和激勵措施，以及預期的税收狀況。對於可能對我們的預測產生重大影響的重要項目，我們每年都會重新評估這一比率。
非GAAP財務衡量標準與GAAP不一致，也不是GAAP的替代。我們的非GAAP財務指標不能單獨考慮，也不能作為可比GAAP財務指標的替代品，只能與我們根據GAAP編制的合併財務報表一起閲讀。
我們已將非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標進行了協調，如下所列：
GAAP報告指標非GAAP報告指標
營業收入非GAAP收入
毛利非GAAP毛利
毛利率非GAAP毛利率
營業收入非GAAP營業收入
營業利潤率非GAAP營業利潤率
淨收入非GAAP淨收入
稀釋後每股收益非GAAP稀釋每股收益

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流動性與資本資源
(千)九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019		變化
現金、現金等價物和短期投資$845,209 $872,382 $(27,173)
營運資金$896,874 $860,340 $36,534 
現金、現金等價物和短期投資
現金和現金等價物主要包括高流動性投資，如貨幣市場基金和主要銀行的存款。短期投資主要包括我們某些外國子公司持有的存款，最初的到期日為三個月至一年。下表顯示了截至2020年9月30日和2019年12月31日，我們在境外和境內持有的現金、現金等價物和短期投資：
(以千為單位，百分比除外)九月三十日，
2020		佔總數的百分比十二月三十一號，
2019		佔總數的百分比
國內$498,083 58.9 $626,433 71.8 
外方347,126 41.1 245,949 28.2 
總計$845,209 $872,382 
一般來説，我們打算將所有超過以前徵税金額的收益永久再投資。作為美國税制改革的一部分，我們非美國子公司之前的幾乎所有收益都通過過渡税徵税，當前收益作為全球無形低税所得税支出的一部分徵税。這些税收增加了我們之前納税的收入，並允許將我們大部分的外國收入匯回國內，而不需要繳納任何剩餘的美國聯邦税。雖然我們認為，對於任何超過以前納税金額的收益，財務報告基數可能大於投資於外國子公司的税基，但此類金額被視為永久性再投資。與這種永久性再投資收益相關的累積暫時性差額約為5870萬美元，我們預計，由於美國税制改革，這些收益受到的税收影響將微乎其微。
外國子公司持有的現金、現金等價物和短期投資的金額可能會因各自報告期末的外幣匯率變化而進行換算調整，抵銷部分記錄在我們的壓縮綜合資產負債表中的累計其他全面虧損中。
經營活動的現金流
截至9月30日的9個月，
(千)20202019變化
經營活動提供的淨現金$373,543 $360,485 $13,058 
本會計年度經營活動提供的淨現金增加了4680萬美元，原因是經營資產和負債的淨現金流量增加了4680萬美元，但淨收益(扣除非現金經營調整後的淨收入)減少了3370萬美元，部分抵消了這一增長。經營活動提供的現金淨額增長受到年初至今應税收入減少所支付所得税的影響，以及由於政府與新冠肺炎相關的付款延期，我們有能力將某些收入、就業和間接税支付推遲到2020年第四季度及以後。
投資活動的現金流
截至9月30日的9個月，
(千)20202019變化
投資活動所用現金淨額$(130,590)$(333,448)$202,858 
由於與收購相關的現金淨支出減少1.948億美元，本會計年度用於投資活動的現金淨額減少。我們目前計劃2020財年的資本支出為4000萬至5000萬美元，而2019財年的資本支出為4490萬美元。支出水平將取決於各種因素，包括業務和總體經濟狀況的增長，以及新冠肺炎疫情對我們運營的影響。
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目錄
2020年10月23日，我們達成了一項最終協議，收購AGI的100%股份，AGI是一家為航空航天、國防和情報應用提供任務模擬、建模、測試和分析軟件的領先供應商。一旦交易完成，收購將擴大我們的產品範圍，使用户能夠通過模擬從芯片層面一直到客户的整個任務來解決挑戰。交易預計將以7.0億美元的收購價完成，其中AGI股東將獲得67%的現金和33%的Ansys普通股。
融資活動的現金流
截至9月30日的9個月，
(千)20202019變化
用於融資活動的現金淨額$(275,846)$(70,036)$(205,810)
本會計年度用於融資活動的淨現金增加，原因是股票回購增加1.019億美元，長期債務本金支付增加7500萬美元，代替已發行股票支付的限制性股票預扣税增加2880萬美元。
我們相信，現有8.447億美元的現金和現金等價物餘額，加上運營產生的現金和獲得5.0億美元循環信貸安排的機會，將足以滿足我們未來12個月的營運資本和資本支出需求。我們未來的現金需求也可能通過額外的股權或債務融資來籌集資金。然而，未來資本市場的混亂可能會使融資變得更具挑戰性，而且無法保證這種融資能夠以商業上合理的條款獲得，或者根本不能保證。
與收購AGI有關，我們預計將獲得新的債務融資，為收購價格的很大一部分現金部分提供資金。
我們還相信，我們的流動性將使我們能夠在可預見的未來管理新冠肺炎對我們業務運營的預期影響。然而，我們看到現有合同的客户付款出現延誤，新合同要求的付款期限更長，特別是與更大的合同承諾有關。管理層每週審查這些請求，並逐案批准。我們預計，本應在2020年進行的客户付款將推遲到2021年，預計將產生1500萬至2500萬美元的影響。此外，第四季度現金流將受到與不利的外國納税評估相關的1020萬美元的不利影響，其中870萬美元預計將在2021年現金流中重新獲得。
根據我們的股票回購計劃，我們回購股票的方式如下：
截至9個月
(單位為千，每股數據除外)九月三十日，
2020		九月三十日，
2019
回購股份數量690330 
每股平均支付價格$233.48 $179.41 
總成本$161,029 $59,116 
2020年前九個月回購的普通股全部在2020年第一季度回購。截至2020年9月30日，根據該計劃，仍有280萬股可供回購。
授權回購計劃沒有到期日，回購活動的步伐將取決於營運資金需求、收購的現金需求、我們的股價以及經濟和市場狀況等因素。我們的股票回購可能會不時通過公開市場購買或根據規則10b5-1計劃進行。
我們繼續從經營活動中產生正的現金流，並相信我們多餘的現金的最佳用途是投資於業務；收購或投資於互補的公司、產品、服務和技術；並支付我們的未償債務餘額。*未來的任何收購可能來自可用現金和投資、運營產生的現金、債務融資或發行額外的證券。此外，我們在過去和將來都會回購股票，以抵消稀釋和向股東返還超出我們要求的資本，目標是增加股東價值。
表外安排
我們沒有任何特殊目的實體或表外融資。
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目錄
合同義務
與之前在我們的2019年Form 10-K“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中報告的相比，在截至2020年9月30日的9個月中，我們的重要合同義務沒有發生實質性變化。
關鍵會計政策和估算

在2020年第一季度，我們完成了商譽和無限期居住的無形資產的年度減值測試，並確定這些資產截至測試日期(2020年1月1日)沒有減值。鑑於新冠肺炎造成的不利經濟和市場狀況，我們考慮了各種定性因素，以確定在我們的年度減值測試之後是否需要額外的量化減值測試。基於多種因素，包括在最近一次減值測試中公允價值超過賬面值，我們確定截至2020年3月31日存在減值的可能性並不大。截至2020年9月30日的9個月內，沒有其他事件或情況發生變化，表明我們的報告單位和無限壽命無形資產的公允價值低於其賬面價值。
我們的關鍵會計政策和估計沒有發生重大變化，正如我們之前在2019年Form 10-K中“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中所報告的那樣。





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目錄
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
利率風險。整體利率水平的變化會影響我們的現金、現金等價物和短期投資產生的利息收入，以及我們未償還借款產生的利息支出。截至2020年9月30日的三個月和九個月，利息收入分別為80萬美元和450萬美元，利息支出分別為190萬美元和850萬美元。現金和現金等價物主要包括高流動性投資，如貨幣市場基金和主要銀行的存款。短期投資主要包括某些外國子公司持有的存款，原始期限為三個月至一年。
外幣交易風險。由於我們在國際地區開展業務，我們的收入、費用、現金、應收賬款和付款義務的一部分都是以外幣計價的。因此，貨幣匯率的變化將影響我們的財務狀況、經營業績和現金流。雖然新冠肺炎的所有經濟影響都不為人所知，但它可能會讓我們面臨額外的外幣交易風險。
在收入方面，截至2020年9月30日的季度，美元兑主要外幣的平均匯率比截至2019年9月30日的季度低約3.4%。在收入方面，截至2020年9月30日的9個月，美元兑我們的主要外幣平均比截至2019年9月30日的9個月低約0.3%。下表顯示了截至2020年9月30日的三個月和九個月匯率波動對收入的影響。括號中的金額表示貨幣波動帶來的淨不利影響。
(千)截至2020年9月30日的三個月截至2020年9月30日的9個月
日圓$446 $2,098 
臺幣399 820 
英磅1,227 723 
歐元3,531 281 
韓元88 (1,527)
印度盧比(299)(1,016)
其他86 (33)
總計$5,478 $1,346 
與截至2019年9月30日的三個月和九個月相比，匯率波動的影響導致截至2020年9月30日的三個月和九個月的營業收入分別增加了270萬美元和290萬美元。
對收入和營業收入最重大的貨幣影響通常歸因於美元兑英鎊、歐元、日元和韓元的匯率變化。以下圖表反映了這些貨幣對的歷史匯率：
期末匯率
自.起英鎊/美元歐元/美元美元/日圓美元/韓元
2019年9月30日1.229 1.090 108.085 1,200.048 
2019年12月31日1.326 1.121 108.637 1,156.069 
2020年9月30日1.292 1.172 105.441 1,165.365 
平均匯率
三個月英鎊/美元歐元/美元美元/日圓美元/韓元
2019年9月30日1.232 1.111 107.335 1,195.362 
2020年9月30日1.292 1.169 106.133 1,187.790 
平均匯率
截至9個月英鎊/美元歐元/美元美元/日圓美元/韓元
2019年9月30日1.273 1.123 109.131 1,162.070 
2020年9月30日1.271 1.124 107.546 1,200.160 
2019年12月31日之後，我們的市場風險沒有發生其他實質性變化。
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目錄
項目4.管制和程序
對披露控制和程序的評價. 根據修訂後的1934年證券交易法規則13a-15和15d-15或交易法的要求，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的參與下，評估了截至本報告所涵蓋期間結束時，我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性。基於此類評估，首席執行官和首席財務官得出結論，該等披露控制和程序是有效的，如交易法規則13a-15(E)所定義的那樣。
據我們所知，我們相信，本報告中包括的財務報表和其他財務信息在所有重要方面都相當地反映了我們截至本報告所述期間的財務狀況、經營結果和現金流。“我們致力於健全的內部控制環境和良好的公司治理。
由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯報。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制可能會變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。
我們會不時檢討披露控制及程序，並可能會定期作出更改，以提高其有效性，並確保我們的系統與我們的業務同步發展。
淺談內部控制的變化.在截至2020年9月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。雖然我們的大部分員工都在遠程工作，但遠程工作安排並沒有對我們維持財務運營的能力產生負面影響，包括我們的財務報告系統、財務報告的內部控制以及披露控制和程序。
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第II部分-其他資料
 
第1項法律程序
我們會接受在正常業務過程中出現的各種調查、索賠和法律程序，包括商業糾紛、勞動和僱傭事務、税務審計、涉嫌侵犯知識產權和其他事項。在我們看來，懸而未決的問題的解決預計不會對我們的濃縮綜合運營結果、現金流或財務狀況產生重大不利影響。然而，這些事項中的每一個都受到各種不確定因素的影響，其中一個或多個訴訟程序的不利解決可能會對我們的運營結果、現金流或財務狀況產生重大影響。.

第1A項危險因素
我們面臨着許多風險，這些風險可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生實質性的不利影響。關於我們風險因素的討論可以在我們2019年Form 10-K中的第1A項“風險因素”中找到，並且應該與我們隨後的Form 10-Q 2020年季度報告中的第1A項“風險因素”中的風險因素一起閲讀。新冠肺炎的影響可能會加劇我們在2019年10-K表格中第一部分“第1A項風險因素”中討論的風險，其中任何一個都可能對我們產生實質性影響。這種情況還在繼續發展，可能會出現我們目前還不知道的其他影響。


第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。

項目3.高級證券違約
沒有。

項目4.礦場安全資料披露
不適用。

第五項。其他資料
沒有。

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目錄
第6項陳列品
證物編號：陳列品
15
獨立註冊會計師關於未經審計財務信息的信函。
31.1
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條頒發首席執行官證書。
31.2
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條認證首席財務官。
32.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的《美國法典》第18編第1350節的認證。

32.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的《美國法典》第18編第1350節的認證。

101.INS內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中)
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義鏈接庫
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
*指管理合同或補償計劃、合同或安排。
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目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名者代表其簽署。
ANSYS，Inc.
日期：2020年11月4日依據：
/s/ 阿吉·S·戈帕爾
阿吉·S·戈帕爾
總裁兼首席執行官
(首席行政主任)
日期：2020年11月4日依據：
/s/ 瑪麗亞·T·希爾茲
瑪麗亞·T·希爾茲
首席財務官
(首席財務官和首席會計官)
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