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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
| | | | | |
☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至的季度:2020年9月26日
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
委託文件編號:001-14041
血液學公司演講
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
| | | | | | | | | | | |
馬薩諸塞州 | | 04-2882273 |
(州或其他司法管轄區) 公司或組織) | | (I.R.S.僱主 識別號碼) |
| | | |
夏日大街125號 | | |
波士頓, | 馬薩諸塞州 | | 02110 |
(主要行政機關地址) | | (郵政編碼) |
(781) 848-7100
(註冊人電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)節登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每節課的標題 | | 商品代號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.01美元 | | 海 | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年證券交易法第F13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是x不是的o
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規則要求提交的每個交互數據文件。是x不是的o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲“交易法”規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速濾波器 | x | | | | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件管理器 | ☐ | | | | 小型報表公司 | ☐ |
| | | | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。 o
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是☐不是的x
截至2020年11月2日,已發行普通股面值0.01美元的股票數量:50,777,298
血液學公司
索引
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| 頁 |
第一部分財務信息 | |
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項目1.財務報表 | |
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未經審計的簡明合併收益表和全面收益表-截至2020年9月26日和2019年9月28日的三個月和六個月 | 3 |
未經審計的簡明資產負債表-2020年9月26日和綜合資產負債表-2020年3月28日 | 4 |
未經審計的股東權益簡明合併報表-截至2020年9月26日和2019年9月28日的三個月和六個月 | 5 |
未經審計的現金流量表簡併報表-截至2020年9月26日和2019年9月28日止六個月 | 6 |
未經審計的簡明合併財務報表附註 | 7 |
| |
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 20 |
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項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 31 |
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項目4.控制和程序 | 32 |
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第二部分:其他資料 | 33 |
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項目1.法律訴訟 | 33 |
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第1A項。危險因素 | 33 |
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第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 33 |
| |
第3項高級證券違約 | 34 |
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項目4.礦山安全披露 | 34 |
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項目5.其他信息 | 34 |
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項目6.展品 | 35 |
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簽名 | 36 |
項目1.財務報表
血液科技公司及其子公司
簡明合併收益表和全面收益表
(未經審計的單位為千,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至六個月 |
| 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 |
淨收入 | $ | 209,486 | | | $ | 252,566 | | | $ | 405,063 | | | $ | 491,017 | |
銷貨成本 | 103,742 | | | 125,566 | | | 209,289 | | | 248,111 | |
毛利 | 105,744 | | | 127,000 | | | 195,774 | | | 242,906 | |
業務費用: | | | | | | | |
研究與發展 | 6,763 | | | 7,422 | | | 14,513 | | | 14,909 | |
銷售、一般和行政 | 71,697 | | | 77,922 | | | 141,234 | | | 150,922 | |
資產減值 | — | | | — | | | 1,028 | | | 48,721 | |
資產剝離和出售的收益 | (31,498) | | | (8,083) | | | (31,498) | | | (8,083) | |
業務費用共計 | 46,962 | | | 77,261 | | | 125,277 | | | 206,469 | |
營業收入 | 58,782 | | | 49,739 | | | 70,497 | | | 36,437 | |
利息和其他費用,淨額 | (3,826) | | | (4,651) | | | (7,561) | | | (9,074) | |
所得税撥備前收入 | 54,956 | | | 45,088 | | | 62,936 | | | 27,363 | |
所得税撥備(福利) | 6,855 | | | 7,602 | | | 4,308 | | | (1,644) | |
淨收入 | $ | 48,101 | | | $ | 37,486 | | | $ | 58,628 | | | $ | 29,007 | |
| | | | | | | |
每股淨收益-基本 | $ | 0.95 | | | $ | 0.74 | | | $ | 1.16 | | | $ | 0.57 | |
每股淨收益-稀釋後 | $ | 0.94 | | | $ | 0.72 | | | $ | 1.15 | | | $ | 0.56 | |
| | | | | | | |
加權平均流通股 | | | | | | | |
基本型 | 50,696 | | | 50,791 | | | 50,557 | | | 50,901 | |
稀釋 | 51,093 | | | 52,046 | | | 51,170 | | | 52,174 | |
| | | | | | | |
綜合收益 | $ | 53,335 | | | $ | 35,378 | | | $ | 65,291 | | | $ | 23,281 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
血液科技公司及其子公司
壓縮合並資產負債表
(未經審計的單位為千人,共享數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 九月二十六日, 2020 | | 3月28日 2020 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 279,169 | | | $ | 137,311 | |
應收賬款,減去2020年9月26日的2,699美元和2020年3月28日的3,824美元 | 141,533 | | | 165,207 | |
庫存,淨額 | 305,224 | | | 270,276 | |
預付費用和其他流動資產 | 34,353 | | | 30,845 | |
流動資產總額 | 760,279 | | | 603,639 | |
財產、廠房和設備、淨值 | 240,405 | | | 253,399 | |
無形資產,減去截至2020年9月26日的累計攤銷299,450美元和截至2020年3月28日的296,942美元 | 127,210 | | | 133,106 | |
商譽 | 214,594 | | | 210,652 | |
遞延税項資產 | 4,306 | | | 3,930 | |
其他長期資產 | 71,380 | | | 62,384 | |
總資產 | $ | 1,418,174 | | | $ | 1,267,110 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
長期債務的應付票據和當期到期日 | $ | 167,001 | | | $ | 76,980 | |
應付帳款 | 49,071 | | | 50,730 | |
應計工資總額及相關成本 | 29,226 | | | 49,471 | |
其他負債 | 93,270 | | | 97,641 | |
流動負債總額 | 338,568 | | | 274,822 | |
長期債務,扣除當前期限後的淨額 | 297,016 | | | 305,513 | |
遞延税項負債 | 10,480 | | | 10,562 | |
其他長期負債 | 104,187 | | | 89,104 | |
股東權益總額 | | | |
普通股,面值0.01美元;授權-150,000,000股;已發行和已發行股票-2020年9月26日的50,703,343股和2020年3月28日的50,322,930股 | 507 | | | 503 | |
額外實收資本 | 568,748 | | | 553,229 | |
留存收益 | 137,140 | | | 78,512 | |
累計其他綜合損失 | (38,472) | | | (45,135) | |
股東權益總額 | 667,923 | | | 587,109 | |
總負債和股東權益 | $ | 1,418,174 | | | $ | 1,267,110 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
血液科技公司及其子公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計的單位為千人)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 附加 實收資本 | | 留存收益 | | 累積 其他 綜合損失 | | 總計 股東權益 |
| 股份 | | 面值 | | | | |
平衡,2020年3月28日 | 50,323 | | | $ | 503 | | | $ | 553,229 | | | $ | 78,512 | | | $ | (45,135) | | | $ | 587,109 | |
員工購股計劃 | 22 | | | — | | | 2,144 | | | — | | | — | | | 2,144 | |
股票期權的行使 | 28 | | | 1 | | | 1,192 | | | — | | | — | | | 1,193 | |
| | | | | | | | | | | |
發行限制性股票,扣除註銷因素後的淨額 | 298 | | | 3 | | | (3) | | | — | | | — | | | — | |
基於股份的薪酬費用 | — | | | — | | | 6,167 | | | — | | | — | | | 6,167 | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 10,527 | | | — | | | 10,527 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,429 | | | 1,429 | |
平衡,2020年6月27日 | 50,671 | | | $ | 507 | | | $ | 562,729 | | | $ | 89,039 | | | $ | (43,706) | | | $ | 608,569 | |
| | | | | | | | | | | |
股票期權的行使 | 2 | | | — | | | 67 | | | — | | | — | | | 67 | |
| | | | | | | | | | | |
發行限制性股票,扣除註銷後的淨額 | 30 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基於股份的薪酬費用 | — | | | — | | | 5,952 | | | — | | | — | | | 5,952 | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 48,101 | | | — | | | 48,101 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,234 | | | 5,234 | |
平衡,2020年9月26日 | 50,703 | | | $ | 507 | | | $ | 568,748 | | | $ | 137,140 | | | $ | (38,472) | | | $ | 667,923 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 附加 實收資本 | | 留存收益 | | 累積 其他 綜合損失 | | 總計 股東權益 |
| 股份 | | 面值 | | | | |
餘額,2019年3月30日 | 51,020 | | | $ | 510 | | | $ | 536,320 | | | $ | 161,418 | | | $ | (30,380) | | | $ | 667,868 | |
員工購股計劃 | 25 | | | — | | | 1,830 | | | — | | | — | | | 1,830 | |
股票期權的行使 | 85 | | | 1 | | | 3,634 | | | — | | | — | | | 3,635 | |
回購的股份 | (616) | | | (6) | | | (21,473) | | | (53,521) | | | — | | | (75,000) | |
發行限制性股票,扣除註銷因素後的淨額 | 257 | | | 3 | | | (3) | | | — | | | — | | | — | |
基於股份的薪酬費用 | — | | | — | | | 4,730 | | | — | | | — | | | 4,730 | |
| | | | | | | | | | | |
淨損失 | — | | | — | | | — | | | (8,479) | | | — | | | (8,479) | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,618) | | | (3,618) | |
餘額,2019年6月29日 | 50,771 | | | $ | 508 | | | $ | 525,038 | | | $ | 99,418 | | | $ | (33,998) | | | $ | 590,966 | |
| | | | | | | | | | | |
股票期權的行使 | 64 | | | 1 | | | 2,409 | | | — | | | — | | | 2,410 | |
回購的股份 | (360) | | | (4) | | | 1,274 | | | (51,270) | | | — | | | (50,000) | |
發行限制性股票,扣除註銷後的淨額 | 133 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
基於股份的薪酬費用 | — | | | — | | | 5,000 | | | — | | | — | | | 5,000 | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 37,486 | | | — | | | 37,486 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,108) | | | (2,108) | |
餘額,2019年9月28日 | 50,608 | | | $ | 506 | | | $ | 533,720 | | | $ | 85,634 | | | $ | (36,106) | | | $ | 583,754 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
血液科技公司及其子公司
簡明合併現金流量表
(未經審計的單位為千人)
| | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 |
| 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 58,628 | | | $ | 29,007 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
非現金項目: | | | |
折舊攤銷 | 41,603 | | | 54,469 | |
資產減值 | 1,028 | | | 48,721 | |
基於股份的薪酬費用 | 12,119 | | | 9,730 | |
遞延税金優惠 | (3,031) | | | (7,290) | |
應收賬款和存貨損失準備金 | 1,057 | | | (1,857) | |
資產剝離和出售的收益 | (31,498) | | | (8,083) | |
其他非現金經營活動 | 362 | | | 140 | |
營業資產和負債變動情況: | | | |
應收賬款變動 | 22,391 | | | 7,806 | |
庫存變動情況 | (38,189) | | | (59,439) | |
預繳所得税的變化 | (635) | | | (1,588) | |
其他資產和其他負債的變動 | 1,902 | | | (10,616) | |
應付帳款和應計費用的變動 | (24,770) | | | (28,471) | |
經營活動提供的淨現金 | 40,967 | | | 32,529 | |
投資活動的現金流: | | | |
資本支出 | (16,035) | | | (17,722) | |
採辦 | (16,606) | | | — | |
資產剝離收益 | 44,978 | | | 9,808 | |
出售物業、廠房及設備所得款項 | 902 | | | 15,739 | |
投資活動提供的淨現金 | 13,239 | | | 7,825 | |
融資活動的現金流: | | | |
短期貸款淨增量 | 90,000 | | | 25,000 | |
償還定期貸款借款 | (8,750) | | | (4,375) | |
股份回購 | — | | | (125,000) | |
員工購股計劃收益 | 2,144 | | | 1,830 | |
行使股票期權所得收益 | 1,259 | | | 6,046 | |
其他 | (20) | | | 72 | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | 84,633 | | | (96,427) | |
匯率對現金和現金等價物的影響 | 3,019 | | | (1,248) | |
現金及現金等價物淨變動 | 141,858 | | | (57,321) | |
期初現金及現金等價物 | 137,311 | | | 169,351 | |
期末現金和現金等價物 | $ | 279,169 | | | $ | 112,030 | |
現金流量信息的補充披露: | | | |
已付利息 | $ | 4,637 | | | $ | 6,260 | |
已繳所得税 | $ | 4,099 | | | $ | 8,535 | |
非現金投融資活動: | | | |
從庫存到固定資產的轉移,用於放置血液設備 | $ | 4,203 | | | $ | 5,780 | |
| | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
血液科技公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
1.陳述依據
陳述的基礎
隨附的血液科技公司(“血液科技”或“本公司”)未經審核的簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“美國公認會計原則”)及表格10-Q及第S-X條第10條的指示編制。因此,它們不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表的所有信息和腳註。本公司管理層認為,所有被認為是公平陳述所必需的調整(包括正常的經常性調整)都已包括在內。所有的公司間交易都已取消。截至2020年9月26日的6個月的經營業績不一定表明截至2021年4月3日的整個財年或任何其他中期的預期業績。該公司已評估其作為一家持續經營企業繼續經營的能力。截至2020年9月26日,本公司的結論是,不存在對其作為持續經營企業的持續經營能力的實質性懷疑。這些未經審計的簡明合併財務報表應與截至2020年3月28日的財年Form 10-K年度報告中包含的已審計綜合財務報表和腳註一併閲讀。
該公司考慮在資產負債表日期之後但在財務報表發佈之前發生的事件或交易,以提供與某些估計有關的額外證據,或確定需要額外披露的事項。請參閲附註11,應付票據和長期債務,瞭解與2020年9月26日之後發生的本公司循環信貸安排付款有關的信息。截至2020年9月26日或截至2020年9月26日的6個月,沒有其他已確認或未確認的後續事件。
2.最近的會計聲明
實施的標準
2016年6月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則編纂(ASC)更新第2016-13號。金融工具--信貸損失(話題326)。ASC Update No.2016-13旨在用一種反映預期信貸損失的方法取代目前以攤銷成本計量的金融資產的已發生損失減值方法,並需要考慮更廣泛的合理和可支持的信息(包括預測信息),以制定信貸損失估計。該公司在2021財年第一季度採用了ASC更新編號2016-13。這項採用對本公司未經審計的簡明綜合財務報表沒有產生實質性影響。
2018年8月,FASB發佈了ASC更新號2018-15,無形資產、商譽和其他內部使用軟件(小主題350-40)。新的指導方針將雲計算安排(即服務合同)中發生的會計實施成本與內部使用軟件許可證的會計一致。該公司在2021財年第一季度採用了ASC更新編號2018-15。此次採用並未對公司未經審計的簡明綜合財務報表產生實質性影響。
3.結構調整
該公司持續不斷地審查全球經濟、醫療保健行業和其競爭的市場,以確定提高效率的機會、增強商業能力、調整其資源併為其客户提供更好的解決方案。為了實現這些機遇,公司進行了改革型的業務轉型活動。
2019年7月,公司董事會批准了一項新的卓越運營計劃(“2020計劃”),並授權公司管理層決定將構成該計劃的計劃的細節。2020計劃的目的是提高運營業績,降低成本,主要是在我們的製造和供應鏈運營方面。該公司估計,它將招致的總費用在#美元之間。60百萬美元和$70與2020年計劃相關的100萬美元。這些費用中的大部分將導致現金支出,包括遣散費和其他員工成本,隨着執行這些計劃所需的具體行動得到確定和批准,這些費用將發生,預計將在2023財年結束前基本完成。在截至2020年9月26日的三個月和六個月內,本公司產生了4.4百萬美元和$8.0根據這一計劃,重組和扭虧為盈的成本分別為100萬美元。在截至2019年9月28日的三個月和六個月內,本公司產生了2.9根據這一計劃,重組和扭虧為盈的成本高達1.8億美元。此計劃下的累計費用總額為$19.8百萬
在2018財年,公司啟動了降低複雜性倡議(簡稱2018年計劃),這是一項全公司範圍的重組計劃,旨在提高運營業績和降低成本,騰出資源投資於加速增長。在截至2020年9月26日的三個月裏,根據這一計劃,該公司產生的重組和週轉成本最低。在截至2020年9月26日的六個月內,本公司產生了0.5根據這一計劃,重組和週轉成本高達數百萬美元。在截至2019年9月28日的三個月和六個月內,本公司產生了0.9300萬美元和300萬美元2.9根據這一計劃,重組和扭虧為盈的成本分別為1500萬美元。此計劃下的累計費用總額為$58.7百萬2018年計劃基本完成。
下表彙總了截至2020年9月26日的6個月與2020年計劃和2018年計劃及之前計劃相關的儲備重組活動,基本上所有這些計劃都與員工遣散費和其他員工成本有關:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | | 2020年計劃 | | 2018年計劃和之前的計劃 | | 總計 |
2020年3月28日的餘額 | | $ | 1,136 | | | $ | 1,512 | | | $ | 2,648 | |
已發生的費用,扣除沖銷後的淨額 | | 1,100 | | | (108) | | | 992 | |
付款 | | (1,145) | | | (815) | | | (1,960) | |
| | | | | | |
2020年9月26日的餘額 | | $ | 1,091 | | | $ | 589 | | | $ | 1,680 | |
以下是我們隨附的未經審計的簡明綜合收益表和全面收益表中按項目列出的重組成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至六個月 |
(單位:千) | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 |
銷貨成本 | $ | (236) | | | $ | 283 | | | $ | 267 | | | $ | 442 | |
研究與發展 | (209) | | | 555 | | | 110 | | | 569 | |
銷售、一般和行政費用 | 372 | | | 505 | | | 615 | | | 1,301 | |
| $ | (73) | | | $ | 1,343 | | | $ | 992 | | | $ | 2,312 | |
截至2020年9月26日,公司的重組負債為$1.7百萬美元,其中$1.2100萬美元將在接下來的12個月內付清。
除上表所列重組成本外,本公司還發生了不構成ASC 420重組的成本。退出和處置費用義務,而該公司將其稱為週轉成本。這些成本主要包括與重組行動直接相關的支出,幷包括與2020年計劃和運營業績改進計劃相關的計劃管理成本。
下表按可報告部門列出了重組和週轉成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
重組成本 | 三個月 | | 截至六個月 |
(單位:千) | 2020年9月26日 | | 2019年9月28日 | | 2020年9月26日 | | 2019年9月28日 |
電漿 | $ | (87) | | | $ | 395 | | | $ | 481 | | | $ | 548 | |
血液中心 | 20 | | | 94 | | | 174 | | | 136 | |
醫院 | (147) | | | 34 | | | (18) | | | 237 | |
公司 | 141 | | | 820 | | | 355 | | | 1,391 | |
總計 | $ | (73) | | | $ | 1,343 | | | $ | 992 | | | $ | 2,312 | |
| | | | | | | |
週轉成本 | 三個月 | | 截至六個月 |
(單位:千) | 2020年9月26日 | | 2019年9月28日 | | 2020年9月26日 | | 2019年9月28日 |
電漿 | $ | 804 | | | $ | 31 | | | $ | 804 | | | $ | 79 | |
血液中心 | 490 | | | — | | | 506 | | | — | |
醫院 | 1 | | | — | | | 10 | | | — | |
公司 | 3,218 | | | 2,383 | | | 6,128 | | | 3,393 | |
總計 | $ | 4,513 | | | $ | 2,414 | | | $ | 7,448 | | | $ | 3,472 | |
| | | | | | | |
總重組和週轉成本 | $ | 4,440 | | | $ | 3,757 | | | $ | 8,440 | | | $ | 5,784 | |
4.收購
於2020年4月1日,本公司收購ClotPro製造商Enicor GmbH(“Enicor”)全部已發行股權®,新一代全血凝血檢測系統,目前在部分歐洲和亞太地區市場可用,總代價為$20.52000萬美元,其中包括預付款$16.62000萬美元,或有對價的公允價值為#美元。3.92000萬。或有對價,總額最高可達$4.5600萬美元,包括與實現某些收入和監管里程碑相關的付款。收購這種粘彈性診斷設備增加了該公司在醫院業務部門內的止血分析儀產品組合。
購進價格分配
本公司將收購Enicor作為企業合併進行會計處理,並根據FASB ASC主題805,業務合併 (主題805),按收購日期各自的公允價值記錄收購的資產和承擔的負債。根據主題805的要求,某些資產和負債的公允價值的最終確定將在計量期間內完成。截至2020年9月26日,確定收購的資產和承擔的負債的公允市場價值所需的估值研究是初步的,包括用於確定已確認的有形、無形和金融資產和負債的公允價值的基礎現金流預測。
以下金額是對2021財年前6個月為Enicor收購的可識別資產和承擔的負債的公允價值的初步確定:
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(單位:千) | | 2020年9月26日 |
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盤存 | | $ | 634 | |
其他流動資產 | | 685 | |
不動產、廠場和設備 | | 289 | |
無形資產 | | 14,090 | |
商譽 | | 8,153 | |
收購的總資產 | | $ | 23,851 | |
其他流動負債 | | 289 | |
或有對價(當前) | | 504 | |
或有對價(非當期) | | 3,416 | |
遞延税項負債 | | 3,036 | |
承擔的總負債 | | $ | 7,245 | |
取得的淨資產 | | $ | 16,606 | |
該公司確定可識別的無形資產是完整的技術、客户關係和商標。無形資產的公允價值採用收益法估算,現金流量預測採用20%的折現率進行折現。現金流基於用於為交易定價的估計,應用的貼現率參考交易模型的隱含回報率和加權平均資本成本作為基準。在醫院業務部門的公司止血分析器組合中增加粘彈性診斷設備的好處導致收購價格超過了為Enicor收購的淨資產的公允價值,從而建立了商譽。此外,低成本製造和互補銷售渠道的好處也有助於建立此次收購的商譽。預計所有商譽都不能在所得税方面扣除。
取得的無形資產包括以下內容:
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(單位:千) | | 金額 | | 加權平均攤銷期 |
成套技術 | | $ | 13,441 | | | 10 |
客户關係 | | 347 | | | 10 |
商標 | | 302 | | | 10 |
總計 | | $ | 14,090 | | | 10 |
與收購相關的成本
與收購相關的與收購有關的成本為#美元。0.2截至2020年9月26日的三個月和六個月為1.2億美元。
未經審計的備考財務信息
Enicor對公司收購後至2020年9月26日期間的淨收入和淨收入產生了無形的影響。收購Enicor的結果似乎是在2020年3月29日完成的,未經審計的估計形式上的影響是無關緊要的。
5.資產剝離
法哈多,波多黎各製造業務
2020年6月29日,該公司將其位於波多黎各的Fajardo製造業務出售給GVS,S.p.A(“GVS”),GVS,S.p.A(“GVS”)是一家為關鍵應用提供先進過濾解決方案的領先供應商,價格為1美元15.52000萬(美元)8.1(扣除轉移的現金後的淨額)。根據協議條款,Haemonetics保留了目前在其Fajardo工廠生產的專有血液過濾器的所有知識產權,GVS收購了主要由財產、廠房和設備、庫存和現金組成的某些資產,並承擔了某些相關債務。在這項交易中,本公司和GVS還簽訂了一項長期供應和開發協議,其中包括授予GVS製造和供應目前在Fajardo血液學設施生產的血液過濾器的獨家權利。該公司還同意向GVS提供某些過渡服務,通常期限最長為三個月,具體取決於服務的性質。
作為這筆交易的結果,血液公司確認了一項税前減值費用為#美元。1.0在2021財年第一季度,血液中心業務部門內的資產和負債的賬面價值超過了美元的淨值,這是因為資產轉移中的資產和負債的賬面價值超過了$15.52000萬現金收益和額外或有負債#美元1.52000萬。處置小組由#美元組成。3.32000萬美元的庫存,$7.22000萬美元的固定資產,$3.1300萬美元的其他負債,以及0.4根據公允價值分配給企業的1.8億歐元商譽。
美國獻血者管理軟件
2020年7月1日,公司將其血液中心業務部門內的某些美國獻血者管理軟件解決方案資產出售給GPI集團(“GPI”),預付現金為$14.02000萬(美元)13.6(百萬美元,扣除營運資本調整後的淨額),最高可達$14.02000萬美元的額外對價,取決於緊隨交易完成後12個月內商業里程碑的實現情況。處置小組由#美元組成。1.4800萬美元應收賬款,$0.9300萬美元的無形資產,以及#美元的其他負債。1.8300萬美元和300萬美元1.4根據公允價值分配給企業的1.8億歐元商譽。該公司確認了一筆$11.7在2021財年第二季度交易完成時獲得100萬美元的收益,如果在未來一段時間內賺取並實現了額外的或有對價,那麼這些金額將在未來一段時間內記錄為額外收益。該公司還同意向GPI提供某些過渡服務,通常為期1至9個月,具體取決於服務的性質。
Inlog控股法國
2020年9月18日,公司將其全資子公司Inlog Holdings France SAS以#美元的價格出售給法國的私募股權公司AbéneX Capital(“AbéneX”)。30.52000萬(美元)24.5(百萬,扣除轉移的現金淨額),其中#美元29.2成交時收到1000萬美元和$1.3從成交之日起一年內,將收到1.8億美元。Inlog Holdings France SAS通過其在Log SAS的子公司開發和銷售主要在法國和美國以外的其他幾個國家使用的血庫和醫院軟件解決方案。處置集團包括$2.2700萬美元的無形資產,$2.22000萬美元應收賬款,$0.3300萬其他資產,$3.32000萬美元的負債和3.3根據影響血液中心和醫院業務部門的業務公允價值分配的商譽為1.8億美元。該公司確認了一項#美元的收益。19.8在2021財年第二季度交易完成時達到3.5億美元。
6.所得税
該公司在全球開展業務,並報告其在除美國以外的多個外國司法管轄區的經營結果。該公司報告的税率受到任何給定時期內收益的司法組合的影響,因為它經營業務的外國司法管轄區的税率與美國法定税率不同。“
截至2020年9月26日的三個月和六個月,公司報告所得税支出為$6.9百萬美元和$4.32000萬美元,分別代表12.5%和6.8%。截至2020年9月26日的三個月和六個月的有效税率包括從超額股票薪酬扣除中確認的離散税收優惠$0.1百萬美元和$4.1分別為2000萬人。有效税率還受到包括資產剝離交易在內的收益的轄區組合的影響。在截至2020年9月26日的三個月和六個月內,該公司出售了其位於波多黎各的法哈多製造業務、某些美國獻血者管理軟件解決方案資產及其全資子公司Inlog Holdings France SAS。資產剝離的税項開支,包括相關的估值免税額影響,已計入年度實際税率。請參閲附註5,資產剝離,獲取有關這些資產剝離的信息。
截至2019年9月28日止三個月及六個月,本公司報告所得税撥備為$7.6百萬美元,收益為$1.62000萬美元,分別代表16.9%和(6.0)%。實際税率
截至9月28日的6個月,2019年低於美國法定税率,主要是由於從超額股票薪酬扣除中確認的獨立税收優惠,即$4.4300萬美元和300萬美元9.3分別為2000萬人。有效税率還受到轄區收入組合和剝離南卡羅來納州聯合設施的影響。
7.每股盈利
下表提供了基本每股收益和稀釋每股收益計算的分子和分母的對賬。
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| 三個月 | | 截至六個月 |
$(以千為單位,每股金額除外) | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 |
基本每股收益 | | | | | | | |
淨收入 | $ | 48,101 | | | $ | 37,486 | | | $ | 58,628 | | | $ | 29,007 | |
加權平均股份 | 50,696 | | | 50,791 | | | 50,557 | | | 50,901 | |
每股基本收益 | $ | 0.95 | | | $ | 0.74 | | | $ | 1.16 | | | $ | 0.57 | |
稀釋每股收益 | | | | | | | |
淨收入 | $ | 48,101 | | | $ | 37,486 | | | $ | 58,628 | | | $ | 29,007 | |
基本加權平均份額 | 50,696 | | | 50,791 | | | 50,557 | | | 50,901 | |
普通股等價物的淨影響 | 397 | | | 1,255 | | | 613 | | | 1,273 | |
稀釋加權平均股份 | 51,093 | | | 52,046 | | | 51,170 | | | 52,174 | |
稀釋後每股收益 | $ | 0.94 | | | $ | 0.72 | | | $ | 1.15 | | | $ | 0.56 | |
每股基本收益採用公司加權平均已發行普通股計算。稀釋後每股收益採用其加權平均已發行普通股計算,其中包括按庫存股方法確定的股票獎勵的稀釋效應。在截至2020年9月26日的三個月和六個月內,假設稀釋,加權平均流通股不包括以下影響0.8百萬和0.6分別為1.8億股反稀釋股。在截至2019年9月28日的三個月和六個月內,假設稀釋,加權平均流通股不包括以下影響12,421股票和0.2分別為1.8億股反稀釋股。
8.收入
公司的收入確認政策是根據ASC主題606確認產品銷售、軟件和服務的收入。與客户簽訂合同的收入。收入在履行與客户的合同條款下的義務時確認;這發生在公司產品或服務的控制權轉移時。當滿足以下所有標準時,該公司認為可賺取收入:它與客户簽訂了創建可強制執行的權利和義務的合同;確定了承諾的產品或服務;交易價格或它預期因轉讓貨物或提供服務而收到的對價是可確定的,並且它已經將承諾項目的控制權轉移給了客户。合同中承諾將獨特的商品或服務轉讓給客户的承諾被確定為履行義務。合同的交易價格被分配給每個履行義務,並在履行履行義務時確認為收入。該公司的一些合同有多項履約義務。對於有多個履約義務的合同,公司根據合同中貨物或服務的估計獨立售價,將合同的交易價格分配給每個履約義務。對於沒有可觀察到的獨立銷售價格的商品或服務,本公司使用預期成本加保證金的方法來估計每項履約義務的獨立銷售價格。
截至2020年9月26日,該公司擁有19.1分配給與原期限為一年或一年以上的已執行合同有關的剩餘履約義務的交易價的100萬美元。該公司預計將確認大約61此金額的%作為下一年的收入12個月剩下的餘額在此之後。
收入確認、開票和現金收款的時間安排導致壓縮綜合資產負債表上的已開票應收賬款、未開票應收賬款(合同資產)以及客户墊款和存款(合同負債)。計費和收入確認之間的時間差異主要出現在軟件許可安排中,導致合同資產和合同負債。
截至2020年9月26日和2020年3月28日,公司合同資產為$6.7百萬美元和$5.0分別為百萬美元。這一變化主要是由於與確認的收入相比,賬單延遲。合同資產在簡明綜合資產負債表上分為其他流動資產和其他長期資產。
截至2020年9月26日和2020年3月28日,該公司的合同負債為美元。17.5百萬美元和$20.8分別為百萬美元。在截至2020年9月26日的三個月和六個月內,公司確認了$4.8百萬美元和$13.7分別為2020年3月28日上述合同責任餘額中包括的收入的100萬美元。合同負債額外減少#美元。2.5在截至2020年9月26日的三個月和六個月內,由於出售了某些美國獻血者管理軟件解決方案資產和該公司的全資子公司Inlog Holdings France SAS,該公司的總資產為2000萬美元。請參閲附註5,資產剝離有關更多詳細信息,請參閲。合同負債在簡明綜合資產負債表上分為其他負債和其他長期負債。
9.庫存
庫存以成本或市場中的較低者為準,包括材料成本、人工成本和製造間接費用。成本是使用先進先出的方法確定的。
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(單位:千) | | 九月二十六日, 2020 | | 3月28日 2020 |
原料 | | $ | 82,349 | | | $ | 76,867 | |
在製品 | | 13,890 | | | 11,021 | |
成品 | | 208,985 | | | 182,388 | |
總庫存 | | $ | 305,224 | | | $ | 270,276 | |
10.租契
承租人活動
在2021財務年度第一季度,該公司簽訂了在賓夕法尼亞州克林頓的製造場地的租約。該公司目前在賓夕法尼亞州利茨代爾的製造業務將搬遷。與新制造工廠相關的租賃期為15年零7個月,包括兩個五續訂一年選項後再續訂一年四年度續訂選項。在2021財年第一季度,公司記錄的使用權資產為11.3百萬美元及相應負債$15.4於2020年5月租賃期開始時,租金為百萬元。此外,該公司還錄得一美元4.1與本租賃協議相關的百萬租賃獎勵應收賬款。
出租人活動
公司資產負債表上歸類為血液設備的資產主要包括安裝在客户現場但由血液設備擁有的醫療設備。這些設備是根據合同安排出租給客户的,合同安排通常包括運營或銷售類型的租賃,以及購買和消費一定水平的一次性產品。銷售型租賃並不重要。合同條款因客户而異,可能包括終止合同的選項或延長合同的選項。如果設備是根據經營租賃安排提供的,整個租賃收入的大部分是可變的,並受隨後的非租賃組件(一次性產品)銷售的影響。租賃和非租賃組成部分之間的收入分配基於獨立銷售價格。經營租賃收入不到該公司總淨銷售額的3%。
11.應付票據及長期債務
於2018年6月15日,本公司與若干貸款人訂立信貸協議,提供$350.0百萬美元定期貸款(“定期貸款”)和#美元350.0百萬循環貸款(“循環信貸安排”,與定期貸款一起稱為“信貸安排”)。信貸安排將於2023年6月15日到期。信貸安排的利息是使用倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加1.13% - 1.75%,取決於公司的槓桿率。根據信貸安排,本公司須維持信貸協議所訂明的若干槓桿比率及利息覆蓋比率,以及其他慣常的非財務正面及負面契諾。在2020年9月26日,$315.0這筆定期貸款的未償還金額為百萬美元,實際利率為1.4%和 $150.0百萬在循環信貸安排上表現出色。2020年10月8日,在資產負債表日之後,公司在循環信貸安排上的借款減少了#美元。150.02000萬。該公司還擁有$26.2數百萬未承諾的運營信貸額度,為其全球業務提供資金,在這些業務下,不是的截至2020年9月26日的未償還借款。
該公司已要求計劃本金支付#美元。13.12021年財年剩餘時間為100萬美元,17.52022財年,百萬美元214.42023財年為100萬美元,70.02024財年為100萬。
截至2020年9月26日,公司遵守了信貸安排以及所有其他銀行契約中規定的槓桿和利息覆蓋率。
12.金融工具及公允價值計量
該公司在全球製造、營銷和銷售其產品。在截至2020年9月26日的三個月和六個月內,40.8%和42.0分別有%的公司銷售額來自美國以外的地區,通常是以外幣計算。該公司還在國際市場上以當地貨幣計價產生一定的製造、營銷和銷售成本。
因此,收益和現金流受到相對於公司報告貨幣美元的外幣匯率變化的市場風險的影響。該公司制定了一項計劃,旨在減輕外幣匯率變化帶來的風險。該計劃包括使用衍生金融工具,在一段時間內將外匯匯率變化對其財務業績的影響降至最低。該公司利用外幣遠期合約來對衝以外幣計價的交易的預期現金流,主要是日元和歐元,其次是瑞士法郎、澳元、加元和墨西哥比索。這並沒有消除匯率波動的影響。不過,由於該公司一般在一年內簽訂遠期合約,因此利率是固定的,為期一年,從而方便財務規劃和資源分配。
指定外幣對衝合約
本公司截至2020年9月26日和2020年3月28日的所有指定外幣對衝合約均為ASC 815項下的現金流對衝,衍生工具與套期保值(“ASC 815”)。在相關第三方交易發生之前,本公司將指定外幣對衝合約公允價值變動的有效部分計入其他全面收益。一旦相關第三方交易發生,本公司將指定外幣對衝合約的任何相關損益的有效部分重新歸類為收益。如果對衝的預測交易沒有發生,或者很可能不會發生,本公司將把相關現金流對衝的任何損益金額重新歸類為當時的收益。公司已指定未償還的外幣對衝合約,合同金額為#美元。42.5截至2020年9月26日的百萬美元和93.8截至2020年3月28日,100萬。截至2020年9月26日,收益為$1.6100萬美元的税後淨額將在未來12個月內重新歸類為收益。截至2020年9月26日,幾乎所有未償還的貨幣現金流對衝都在12個月內到期。
非指定外幣合約
該公司在綜合基礎上管理其對外幣變化的風險敞口,以利用抵銷交易和餘額。它使用外幣遠期合約作為其戰略的一部分,以管理與外幣計價的貨幣資產和負債相關的風險敞口。這些外幣遠期合約的簽訂期限與貨幣交易風險相一致,通常為一個月。根據ASC 815,它們不被指定為現金流或公允價值對衝。這些遠期合約按市價計價,公允價值變動計入收益。公司在ASC 815項下有未指定的外幣對衝合同,合同金額為$94.7截至2020年9月26日的百萬美元和98.0截至2020年3月28日,100萬。
利率互換
於2018年6月15日,本公司訂立信貸安排,提供$350.0百萬美元定期貸款和一美元350.0百萬循環信貸安排。根據信貸安排的條款,利息是使用倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加1.13% - 1.75%。因此,公司的收益和現金流面臨着倫敦銀行間同業拆借利率變化帶來的利率風險。該公司的利率風險管理戰略的一部分包括使用利率掉期來減輕其在可變利率變化中的風險敞口。該公司使用利率掉期的目的是增加利息支出的穩定性,管理和降低利率波動所固有的風險。
於2018年8月,本公司訂立二利率互換協議(“互換”)支付的平均固定利率為2.80%,總名義價值為$241.9幾百萬的債務。作為掉期交易的結果,70之前因LIBOR變化而面臨利率風險的定期貸款的%,現在固定為4.05%。掉期將於2023年6月15日到期。該公司將掉期指定為與美元相關的可變利率風險的現金流對衝。345.6300萬美元的債務。截至2020年9月26日的6個月,收益為2.21000萬美元,扣除税收後,記錄在累計其他綜合虧損中,以確認符合現金流對衝資格的掉期公允價值的有效部分。
貿易應收賬款
在正常業務過程中,本公司按正常信貸條件向客户發放商業信貸。為降低信用風險,本公司(I)為所有客户設立信用限額,(Ii)對客户的財務狀況進行持續的信用評估,(Iii)監控客户應收賬款的支付歷史和賬齡,以及(Iv)對照個別客户的未償還應收賬款餘額監控未平倉訂單。
本公司對應收貿易賬款的信用損失撥備是根據預期的收款能力、歷史收款經驗、未清償賬款的時間長短、客户的財務狀況和信用評級服務提供的信息來維持的。自2020年3月29日起,本公司通過了第2016-13號更新。金融工具-信貸損失表(話題326)這需要考慮表明歷史收款率的事件或情況,這可能並不意味着未來的可收藏性。例如,必須考慮到新冠肺炎大流行等新的宏觀經濟事件對客户流動性的潛在不利變化。到目前為止,該公司還沒有經歷過重大的客户付款違約,也沒有發現其他重大的收款問題。
以下是信貸損失撥備的前滾:
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| 三個月 | | 截至六個月 |
(單位:千) | 2020年9月26日 | | 2019年9月28日 | | 2020年9月26日 | | 2019年9月28日 |
期初餘額 | $ | 3,446 | | | $ | 3,624 | | | $ | 3,824 | | | $ | 3,937 | |
減少信貸(收益)損失 | (483) | | | 586 | | | (742) | | | 286 | |
*核銷 | (264) | | | (102) | | | (383) | | | (115) | |
期末餘額 | $ | 2,699 | | | $ | 4,108 | | | $ | 2,699 | | | $ | 4,108 | |
衍生工具的公允價值
下表列出了公司在截至2020年9月26日的6個月的簡明綜合收益表和全面收益表中被指定為現金流對衝的衍生工具和那些未被指定為ASC 815項下的對衝工具的影響:
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(單位:千) | | 增益額 (損失)已確認 在累計其他綜合損失中 | | 重新分類的損益金額 從累計其他綜合虧損轉為 收益 | | 位置在 簡明合併收益表和全面收益表 | | 不包括的損益金額 實效性 測試 | | 位置在 簡明合併收益表和全面收益表 |
指定外幣對衝合約,税後淨額 | | $ | (1,610) | | | $ | (728) | | | 淨收入、COGS和SG&A | | $ | (469) | | | 利息和其他費用,淨額 |
非指定外幣對衝合約 | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | (3,907) | | | 利息和其他費用,淨額 |
指定利率掉期(税後淨額) | | $ | 22 | | | $ | (2,178) | | | 利息和其他費用,淨額 | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2020年9月26日或2020年3月28日,該公司沒有公允價值對衝或淨投資對衝。截至2020年9月26日,不是的重大遞延税項資產確認為指定外幣套期保值。
ASC 815要求所有衍生工具在資產負債表上以公允價值確認為資產或負債。本公司使用ASC 820規定的框架確定其衍生工具的公允價值。公允價值計量和披露,通過考慮出售或轉讓這些產品將收到或支付的估計金額
於報告日期,綜合考慮當期利率、貨幣匯率、當期利率曲線、利率波動性、資產對手方的信譽以及負債的信譽等因素,本公司已發行了一系列的財務工具和金融工具,並考慮到了當前利率、貨幣匯率、當前利率曲線、利率波動性、資產對手方的信譽以及其負債的信譽。在某些情況下,公司可能會利用財務模型來計量公允價值。一般來説,它使用的投入包括活躍市場中類似資產或負債的報價;不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價;資產或負債的其他可觀察投入;以及主要通過相關或其他方式從可觀察市場數據中獲得或得到可觀察市場數據證實的投入。截至2020年9月26日,本公司已將其衍生資產和負債歸類於ASC 815規定的公允價值層次的第2級,如下所述,因為這些可觀察到的投入基本上適用於其衍生工具的整個期限。
下表顯示了該公司衍生工具截至2020年9月26日和2020年3月28日在其簡明綜合資產負債表中出現的公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | | 壓縮合並中的位置 資產負債表 | | 自.起 | | 自.起 |
| | 2020年9月26日 | | 2020年3月28日 |
衍生資產: | | | | | | |
指定外幣對衝合約 | | 其他流動資產 | | $ | 67 | | | $ | 839 | |
非指定外幣對衝合約 | | 其他流動資產 | | 411 | | | $ | 377 | |
| | | | | | |
| | | | $ | 478 | | | $ | 1,216 | |
衍生負債: | | | | | | |
指定外幣對衝合約 | | 其他流動負債 | | $ | 989 | | | $ | 1,854 | |
非指定外幣對衝合約 | | 其他流動負債 | | 223 | | | 1,435 | |
指定利率掉期 | | 其他流動負債 | | 6,134 | | | 5,581 | |
指定利率掉期 | | 其他長期負債 | | 7,521 | | | 9,475 | |
| | | | $ | 14,867 | | | $ | 18,345 | |
其他公允價值計量
公允價值被定義為從出售資產中獲得的退出價格,或者使用市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設,為轉移負債而支付的退出價格。公允價值指引確立了用於計量公允價值的以下三級層次:
•第1級-估值方法的投入是對相同資產或負債的市場報價。
•第2級-估值方法的投入是其他可觀察到的投入,包括類似資產或負債的市場報價和市場證實的投入。
•第3級-估值方法的投入是不可觀察的投入,基於管理層對市場參與者在計量日期將用於為資產或負債定價的投入的最佳估計,包括對風險的假設。
本公司按公允價值列賬的貨幣市場基金被歸類在公允價值等級的第1級,因為它們是按市場報價進行估值的。
公允價值按經常性計量
在經常性基礎上按公允價值計量的金融資產和金融負債包括截至2020年9月26日和2020年3月28日的以下內容。
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| | 截至2020年9月26日 |
(單位:千) | | 1級 | | 2級 | | 第3級 | | 總計 |
資產 | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 167,175 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 167,175 | |
指定外幣對衝合約 | | — | | | 67 | | | — | | | 67 | |
非指定外幣對衝合約 | | — | | | 411 | | | — | | | 411 | |
| | | | | | | | |
| | $ | 167,175 | | | $ | 478 | | | $ | — | | | $ | 167,653 | |
負債 | | | | | | | | |
指定外幣對衝合約 | | $ | — | | | $ | 989 | | | $ | — | | | $ | 989 | |
非指定外幣對衝合約 | | — | | | 223 | | | — | | | 223 | |
指定利率掉期 | | — | | | 13,655 | | | — | | | 13,655 | |
或有對價 | | — | | | — | | | 3,920 | | | 3,920 | |
| | $ | — | | | $ | 14,867 | | | $ | 3,920 | | | $ | 18,787 | |
| | | | | | | | |
| | 截至2020年3月28日 |
| | 1級 | | 2級 | | 第3級 | | 總計 |
資產 | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 44,564 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 44,564 | |
指定外幣對衝合約 | | — | | | 839 | | | — | | | 839 | |
非指定外幣對衝合約 | | — | | | 377 | | | — | | | 377 | |
| | | | | | | | |
| | $ | 44,564 | | | $ | 1,216 | | | $ | — | | | $ | 45,780 | |
負債 | | | | | | | | |
指定外幣對衝合約 | | $ | — | | | $ | 1,854 | | | $ | — | | | $ | 1,854 | |
非指定外幣對衝合約 | | — | | | 1,435 | | | — | | | 1,435 | |
指定利率掉期 | | — | | | 15,056 | | | — | | | 15,056 | |
| | $ | — | | | $ | 18,345 | | | $ | — | | | $ | 18,345 | |
外幣對衝合約-外幣對衝合約的公允價值是使用其他重要的可觀察投入來計量的,並參照類似工具的場外報價市場價格進行估值。本公司不相信該等衍生工具的公允價值與結算或到期時可變現的金額有重大差異,或公允價值的變動會對其經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。
利率掉期-利率互換的公允價值是使用預期未來現金流的現值來計量的,這些現金流使用基於市場的可觀察輸入,包括信用風險和利率收益率曲線。本公司不相信該等衍生工具的公允價值與結算或到期時可變現的金額有重大差異,或公允價值的變動會對其經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。
或有對價-或有對價負債的公允價值基於重大的不可觀察的投入,包括管理估計和假設,並基於預期支付的概率加權現值進行計量。因此,或有對價的公允價值在公允價值層次中被歸類為第3級。或有對價負債的經常性第3級公允價值計量包括以下重大不可觀察的投入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允價值在 | | 估價 | | 看不見的 | | |
(單位:千) | | 2020年9月26日 | | 技法 | | 輸入 | | 量程 |
基於收入的支付方式 | | $ | 1,920 | | | 貼現現金流 | | 貼現率 | | 8.5% |
| | | 預計付款年份 | | 2021 - 2023 |
基於監管的支付 | | $ | 2,000 | | | 貼現現金流 | | 貼現率 | | 4.9% |
| | | 付款概率 | | 0% - 100% |
| | | 預計付款年份 | | 2021 - 2023 |
截至2020年9月26日,公司可能被要求支付的潛在或有對價的最高限額為$4.52000萬。與收購相關的或有對價的公允價值為#美元。3.9截至2020年9月26日,為3.8億美元。截至2020年9月26日,美元0.5#萬美元計入其他流動負債和#美元。3.42000萬美元計入壓縮綜合資產負債表上的其他負債。
A 或有對價公允價值變動的對賬見下表:
| | | | | | | | |
(單位:千) | | |
2020年3月28日的餘額 | | $ | — | |
購置日期或有對價的公允價值 | | 3,920 | |
公允價值變動 | | — | |
2020年9月26日的餘額 | | $ | 3,920 | |
其他公允價值披露
定期貸款按攤銷成本、應收賬款和應付賬款近似公允價值列賬。
13.承擔及或有事項
本公司是因其正常業務過程而引起的各種法律訴訟和索賠的一方。本公司相信,並無針對其的訴訟或索償待決,而該等訴訟或索償的最終解決可能會對財務狀況或經營業績產生重大不利影響。在每個報告期內,本公司根據ASC 450評估潛在損失金額或潛在損失範圍是否可能和合理評估。意外情況,對於所有的事情。法律費用在發生時計入費用。
14.細分市場和企業範圍的信息
本公司通過首先確定其經營部門,然後評估這些部門的任何組成部分是否構成可獲得離散財務信息的業務,以及部門管理層定期審查該組成部分的經營結果,來確定其應報告的部門。從歷史上看,該公司的經營部門主要基於地理位置。自2019年3月31日起,本公司完成了運營結構向三個全球業務部門的過渡,並相應地重組了報告結構,以與其三全球業務部門以及公司首席運營決策者將定期審查的信息。
重組後,該公司的可報告部門如下:
•電漿
•血液中心
•醫院
管理層根據營業收入對經營部門進行衡量和評估。管理層將某些公司費用從部門營業收入中剔除。此外,由於管理層評估不包括此類項目的分部的經營業績,管理層認為非經常性或非經營性的某些金額不包括在分部營業收入中。這些項目包括重組和週轉成本、交易攤銷、資產剝離和出售收益、資產減值和其他相關費用、加速折舊和相關成本、與遵守歐盟醫療器械法規相關的成本、交易成本和某些法律費用。儘管這些金額不包括在分部營業收入中,但如果適用,它們將包括在對賬中。
接下來就是。管理層使用每年保持不變的內部衍生標準貨幣匯率來衡量和評估公司的淨收入和營業收入;因此,部門信息是在此基礎上列報的。
以下是按可報告細分市場劃分的精選信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至六個月 |
(單位:千) | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 |
淨收入 | | | | | | | |
電漿 | $ | 78,718 | | | $ | 116,381 | | | $ | 147,433 | | | $ | 227,144 | |
血液中心 | 74,715 | | | 83,667 | | | 154,029 | | | 161,663 | |
醫院 | 51,022 | | | 49,662 | | | 96,593 | | | 96,849 | |
按業務單位劃分的淨收入 | 204,455 | | | 249,710 | | | 398,055 | | | 485,656 | |
服務(1) | 5,342 | | | 5,276 | | | 10,424 | | | 10,142 | |
匯率的影響 | (311) | | | (2,420) | | | (3,416) | | | (4,781) | |
淨收入 | $ | 209,486 | | | $ | 252,566 | | | $ | 405,063 | | | $ | 491,017 | |
(1)反映服務、維護和部件的收入 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至六個月 |
(單位:千) | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 |
分部營業收入 | | | | | | | |
電漿 | $ | 40,823 | | | $ | 56,776 | | | $ | 77,173 | | | $ | 110,501 | |
血液中心 | 33,757 | | | 41,208 | | | 72,502 | | | 78,927 | |
醫院 | 21,459 | | | 20,851 | | | 39,242 | | | 39,767 | |
分部營業收入 | 96,039 | | | 118,835 | | | 188,917 | | | 229,195 | |
**公司費用(1) | (56,741) | | | (63,580) | | | (121,803) | | | (125,283) | |
匯率的影響 | 3,647 | | | 2,501 | | | 4,358 | | | 5,270 | |
*交易攤銷 | (8,136) | | | (5,935) | | | (16,399) | | | (11,909) | |
*重組和週轉成本 | (4,440) | | | (3,757) | | | (8,440) | | | (5,784) | |
降低交易成本 | (1,773) | | | — | | | (3,063) | | | — | |
*PCS2加速折舊及相關成本 | (644) | | | (6,534) | | | (2,186) | | | (12,062) | |
歐洲醫療器械監管成本和其他成本 | (736) | | | 180 | | | (1,489) | | | 147 | |
*資產減值和其他相關費用 | 68 | | | (54) | | | (896) | | | (51,220) | |
*剝離和出售資產的收益 | 31,498 | | | 8,083 | | | 31,498 | | | 8,083 | |
營業收入 | $ | 58,782 | | | $ | 49,739 | | | $ | 70,497 | | | $ | 36,437 | |
(1)反映分擔的服務費用,包括質量和監管、客户和現場服務、研發、製造和供應鏈以及其他公司支持職能。 |
管理層根據上述可報告部門審查收入。儘管這些可報告部門主要以產品為基礎,但它們不同於公司血漿產品和服務以及血液中心產品和服務的產品線收入。*具體地説,血液中心可報告部門包括主要用於輸血目的的血液中心採集的血漿產品。此外,產品線收入還包括不包括在可報告部門之外的服務收入。
按產品線劃分的淨收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至六個月 |
(單位:千) | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 |
血漿產品和服務 | $ | 97,710 | | | $ | 135,849 | | | $ | 186,423 | | | $ | 265,594 | |
血液中心產品和服務 | 59,233 | | | 65,615 | | | 119,900 | | | 125,522 | |
醫院產品和服務 | 52,543 | | | 51,102 | | | 98,740 | | | 99,901 | |
淨收入 | $ | 209,486 | | | $ | 252,566 | | | $ | 405,063 | | | $ | 491,017 | |
在報告的基礎上,公司主要經營區域產生的淨收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至六個月 |
(單位:千) | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 |
美國 | $ | 123,984 | | | $ | 161,880 | | | $ | 234,993 | | | $ | 318,255 | |
日本 | 19,645 | | | 20,376 | | | 36,476 | | | 35,843 | |
歐洲 | 38,648 | | | 38,074 | | | 81,667 | | | 74,827 | |
亞洲 | 26,168 | | | 30,192 | | | 48,552 | | | 58,833 | |
其他 | 1,041 | | | 2,044 | | | 3,375 | | | 3,259 | |
淨收入 | $ | 209,486 | | | $ | 252,566 | | | $ | 405,063 | | | $ | 491,017 | |
15.累計其他綜合損失
累計其他綜合損失的構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | | 外幣 | | 固定福利計劃 | | 衍生工具未實現淨損益 | | 總計 |
截至2020年3月28日的餘額 | | $ | (31,100) | | | $ | (209) | | | $ | (13,826) | | | $ | (45,135) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損)(1) | | 5,345 | | | — | | | (1,588) | | | 3,757 | |
從累計其他全面虧損中重新分類的金額(1) | | — | | | — | | | 2,906 | | | 2,906 | |
本期淨其他綜合收益 | | 5,345 | | | — | | | 1,318 | | | 6,663 | |
截至2020年9月26日的餘額 | | $ | (25,755) | | | $ | (209) | | | $ | (12,508) | | | $ | (38,472) | |
(1)列報所得税淨額,數額微不足道。 |
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)應與我們的中期簡明綜合財務報表及其附註(見本Form 10-Q季度報告的其他部分)、我們的年度合併財務報表、附註以及我們截至2020年3月28日的Form 10-K年度報告中包含的MD&A一起閲讀。以下討論可能包含前瞻性陳述,應與本討論中的“關於前瞻性信息的告誡聲明”一起閲讀。
引言
血液公司是一家全球性的醫療保健公司,致力於向客户提供一套創新的血液學產品和解決方案,以幫助改善患者護理並降低醫療成本。我們的技術面向重要的醫療市場,包括血液和血漿成分採集、手術室和醫院輸血服務。在本報告中使用的術語“我們”、“我們”、“我們”和“公司”指的是血液學。
我們在三個主要報告部門查看我們的運營和管理我們的業務:血漿、血液中心和醫院。為此,“血漿”包括血漿收集設備和一次性用品,血漿捐贈者管理軟件,以及出售給血漿客户的抗凝劑和鹽水。“血液中心”包括血液採集和處理設備以及用於紅細胞、血小板和全血的一次性設備。“醫院”由止血管理、細胞挽救和輸血管理產品組成,包括用於測量血液凝血特性的設備和方法、外科血液挽救系統、專門的血細胞處理系統以及一次性和輸血管理軟件。
我們相信,血漿和醫院具有增長潛力,而血液中心在充滿挑戰的市場中競爭,這些市場要求我們以不同的方式管理業務,包括降低成本、縮小當前產品線的範圍,以及評估退出不利客户合同的機會。
近期發展
人物角色TM
2020年10月2日,我們的採用Persona技術的NexSys PCS®獲得了美國食品和藥物管理局(“FDA”)510(K)許可。採用Persona技術的NexSys PCS使用百分比血漿諾模圖,根據個人捐贈者的身體成分定製血漿收集。這項新的專有人物角色技術強化了NexSys PCS的價值主張,並強化了我們支持等離子產業的承諾。
新冠肺炎
我們繼續密切管理新冠肺炎疫情對我們的經營業績和財務狀況的影響。新冠肺炎疫情在2021年上半年的進展對我們的財務業績產生了重大影響。雖然持續時間和其他影響仍不確定,但影響的全面程度將取決於高度不確定和無法準確預測的未來事態發展,包括可能出現的關於新冠肺炎的新信息,為遏制或處理其影響而採取的行動,以及對當地、地區、國家和國際市場的經濟影響。
我們的首要任務仍然是員工的安全、業務連續性和現金保存,同時繼續投資於有機增長機會。我們的製造和供應鏈保持運轉,沒有任何停工或重大中斷,我們繼續在我們所有的市場運營。
儘管復甦的速度和時間尚不確定,但我們仍然對我們在我們的三個業務部門服務的終端市場的長期實力充滿信心。有關新冠肺炎疫情對我們業務部門的預期影響和各種風險的更多信息,請參閲本季度報告(Form 10-Q)中包含的“管理層討論與分析”中的運營結果和風險因素。
採辦
2020年4月1日,我們收購了ClotPro的製造商Enicor GmbH®新一代全血凝血檢測系統,目前在部分歐洲和亞太地區市場可用,總代價為2050萬美元,其中包括1660萬美元的預付款和390萬美元的或有代價的公允價值。或有對價最高可達450萬美元,包括與實現某些收入和監管里程碑相關的付款。收購這種粘彈性診斷設備增加了該公司在醫院業務部門內的止血分析儀產品組合。有關更多信息,請參閲本季度報告Form 10-Q中未經審計的簡明綜合財務報表的附註4,收購。
資產剝離
法哈多,波多黎各製造業務
2020年6月29日,我們以1550萬美元(扣除現金後淨額810萬美元)將我們位於波多黎各的Fajardo製造業務出售給了GVS,S.p.A(“GVS”),這是一家為關鍵應用提供先進過濾解決方案的領先供應商。根據協議條款,Haemonetics保留了目前在其Fajardo工廠生產的專有血液過濾器的所有知識產權,GVS收購了主要由財產、廠房和設備、庫存和現金組成的某些資產,並承擔了某些相關債務。此外,雙方簽訂了一項長期供應和開發協議,其中包括授予GVS獨家制造和供應目前在GVS生產的血液過濾器的權利。
法哈多血液學設施。這項資產剝離將使血液科技公司能夠利用GVS在過濾方面的經驗和規模,向其客户提供可靠、經濟高效的產品。
美國獻血者管理軟件
2020年7月1日,我們將血液中心業務部門內的某些美國獻血者管理軟件解決方案資產出售給GPI集團,預付現金1400萬美元(扣除營運資金調整後淨額為1360萬美元),並確認了出售帶來的1170萬美元的收益。除了成交時收到的現金外,我們還可能獲得高達1400萬美元的額外收入,這取決於某些業績指標的實現。這項資產剝離通過使公司能夠專注於其核心能力,同時提供高質量的產品和服務,從而更好地為可持續增長定位血液公司,從而帶來獨特的價值。
Inlog控股法國
2020年9月18日,我們將全資子公司Inlog Holdings France SAS以3050萬美元(扣除轉移現金後的淨額2450萬美元)出售給法國私募股權公司AbéneX Capital(“AbéneX”),並確認了1980萬美元的收益。Inlog Holdings France SAS通過其在Log SAS的子公司,開發和銷售主要在法國和美國以外的其他幾個國家使用的血庫和醫院軟件解決方案。這一資產剝離和我們美國獻血者管理軟件的銷售使我們能夠更好地專注於我們的增長領域。
請參閲附註5,資產剝離有關這些資產剝離的其他信息,請參閲本季度報告Form 10-Q中的未經審計的簡明合併財務報表。
重組計劃
2019年7月,我們的董事會批准了一項新的卓越運營計劃(“2020計劃”),並授權管理層確定將構成該計劃的計劃的細節。2020計劃的目的是提高運營業績,降低成本,主要是在我們的製造和供應鏈運營方面。我們估計,與2020計劃相關的費用總額將在6000萬至7000萬美元之間。這些費用中的大部分將導致現金支出,包括遣散費和其他員工成本,隨着執行這些計劃所需的具體行動得到確定和批准,這些費用將發生,預計將在2023財年結束前基本完成。2020年計劃的目標是,一旦計劃完成,每年節省的資金將達到8000萬至9000萬美元。在截至2020年9月26日的三個月和六個月內,根據該計劃,我們分別產生了440萬美元和800萬美元的重組和週轉成本。
財務摘要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至六個月 |
(單位為千,每股數據除外) | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 增加百分比/ (減少) | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 增加百分比/ (減少) |
淨收入 | $ | 209,486 | | | $ | 252,566 | | | (17.1) | % | | $ | 405,063 | | | $ | 491,017 | | | (17.5) | % |
毛利 | $ | 105,744 | | | $ | 127,000 | | | (16.7) | % | | $ | 195,774 | | | $ | 242,906 | | | (19.4) | % |
淨收入的% | 50.5 | % | | 50.3 | % | | | | 48.3 | % | | 49.5 | % | | |
運營費用 | $ | 46,962 | | | $ | 77,261 | | | (39.2) | % | | $ | 125,277 | | | $ | 206,469 | | | (39.3) | % |
營業收入 | $ | 58,782 | | | $ | 49,739 | | | 18.2 | % | | $ | 70,497 | | | $ | 36,437 | | | 93.5 | % |
淨收入的% | 28.1 | % | | 19.7 | % | | | | 17.4 | % | | 7.4 | % | | |
利息和其他費用,淨額 | $ | (3,826) | | | $ | (4,651) | | | (17.7) | % | | $ | (7,561) | | | $ | (9,074) | | | (16.7) | % |
所得税撥備前收入 | $ | 54,956 | | | $ | 45,088 | | | 21.9 | % | | $ | 62,936 | | | $ | 27,363 | | | N/m |
所得税撥備(福利) | $ | 6,855 | | | $ | 7,602 | | | (9.8) | % | | $ | 4,308 | | | $ | (1,644) | | | N/m |
税前收入的% | 12.5 | % | | 16.9 | % | | | | 6.8 | % | | (6.0) | % | | |
淨收入 | $ | 48,101 | | | $ | 37,486 | | | 28.3 | % | | $ | 58,628 | | | $ | 29,007 | | | N/m |
淨收入的% | 23.0 | % | | 14.8 | % | | | | 14.5 | % | | 5.9 | % | | |
每股淨收益-基本 | $ | 0.95 | | | $ | 0.74 | | | 28.4 | % | | $ | 1.16 | | | $ | 0.57 | | | N/m |
每股淨收益-稀釋後 | $ | 0.94 | | | $ | 0.72 | | | 30.6 | % | | $ | 1.15 | | | $ | 0.56 | | | N/m |
與2020財年同期相比,截至2020年9月26日的3個月和6個月,淨收入分別下降了17.1%和17.5%。在沒有匯率影響的情況下,與2020財年同期相比,在截至2020年9月26日的三個月和六個月裏,淨收入分別下降了17.7%和17.6%。新冠肺炎疫情導致的血漿收入下降主要是導致截至2020年9月26日的三個月和六個月收入總體下降的主要原因。
在截至2020年9月26日的三個月裏,由於資產剝離的收益和2020計劃的增量節省,營業收入與2020財年同期相比有所增長。沒有與前一年將我們的血漿液體解決方案業務剝離給CSL相關的減值費用,也是導致截至2020年9月26日的6個月增長的原因之一。這些增長被新冠肺炎疫情對收入和毛利率的影響部分抵消,扣除為抵消這些負面影響而採取的成本控制行動節省的運營費用。
管理層對非GAAP指標的使用
除按照美國公認會計原則(“美國GAAP”)的財務措施外,管理層還使用非GAAP財務指標來監控業務的財務表現,做出知情的業務決策,建立預算和預測未來結果。這些非GAAP財務指標應被認為是對我們根據美國GAAP編制的報告財務結果的補充,而不是替代。恆定貨幣增長是一種非GAAP財務衡量標準,它使用恆定貨幣兑換率來衡量本年度與上年同期之間收入的變化。我們之所以提供這一非GAAP財務衡量標準,是因為我們認為它在所述期間一致和可比較的基礎上提供了有關我們業績的有意義的信息。
行動結果
按地域劃分的淨收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月 |
(單位:千) | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 報告增長 | | 貨幣影響 | | 持續的貨幣增長 (1) |
美國 | | $ | 123,984 | | | $ | 161,880 | | | (23.4) | % | | — | % | | (23.4) | % |
國際 | | 85,502 | | | 90,686 | | | (5.7) | % | | 2.1 | % | | (7.8) | % |
淨收入 | | $ | 209,486 | | | $ | 252,566 | | | (17.1) | % | | 0.6 | % | | (17.7) | % |
(1) 不變貨幣增長是一種非GAAP財務指標,使用不變貨幣衡量本年度和上一年期間收入的變化。看見“管理層對非GAAP衡量標準的使用情況。”
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六個月 |
(單位:千) | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 報告增長 | | 貨幣影響 | | 貨幣持續增長 (1) |
美國 | | $ | 234,993 | | | $ | 318,255 | | | (26.2) | % | | — | % | | (26.2) | % |
國際 | | 170,070 | | | 172,762 | | | (1.6) | % | | 0.7 | % | | (2.3) | % |
淨收入 | | $ | 405,063 | | | $ | 491,017 | | | (17.5) | % | | 0.1 | % | | (17.6) | % |
(1) 不變貨幣增長是一種非公認會計準則財務指標,使用不變貨幣衡量本年度和上一年期間收入的變化。看見“管理層對非GAAP衡量標準的使用情況。”
我們的主要業務在美國、歐洲、日本和亞洲其他地區。我們的產品通過我們的直銷隊伍、獨立分銷商和代理商在全球大約85個國家和地區銷售。在截至2020年9月26日的三個月和六個月裏,我們在美國以外產生的收入分別佔總淨收入的40.8%和42.0%,而截至2019年9月28日的三個月和六個月,這一比例分別為35.9%和35.2%。國際銷售通常以當地貨幣進行,主要是日元、歐元、人民幣和澳元。我們的運營結果受到外匯匯率變化的影響,特別是日元、歐元和澳元相對於美元的價值。我們設置了外幣對衝,以減輕我們對外幣波動的風險敞口。
有關外幣如何影響我們的業務和我們管理這種風險的策略,請參閲本討論中題為“外匯”的部分。
按業務單位劃分的淨收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月 |
(單位:千) | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 報告增長 | | 貨幣影響 | | 持續的貨幣增長(1) |
電漿 | | $ | 78,408 | | | $ | 115,925 | | | (32.4) | % | | — | % | | (32.4) | % |
血液中心 | | 74,913 | | | 81,982 | | | (8.6) | % | | 2.1 | % | | (10.7) | % |
醫院(2) | | 50,978 | | | 49,702 | | | 2.6 | % | | (0.1) | % | | 2.7 | % |
服務 | | 5,187 | | | 4,957 | | | 4.6 | % | | 3.3 | % | | 1.3 | % |
淨收入 | | $ | 209,486 | | | $ | 252,566 | | | (17.1) | % | | 0.6 | % | | (17.7) | % |
(1) 不變貨幣增長是一種非公認會計準則財務指標,使用不變貨幣衡量本年度和上一年期間收入的變化。看見“管理層對非GAAP衡量標準的使用情況。”
(2) 醫院收入包括截至2020年9月26日和2019年9月28日的三個月分別為2600萬美元和2480萬美元的止血管理收入。與2020財年同期相比,2021財年第二季度止血管理收入增長了4.9%。在沒有匯率影響的情況下,止血管理收入在2021財年第二季度比2020財年同期增長了5.6%。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六個月 |
(單位:千) | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 報告增長 | | 貨幣影響 | | 持續的貨幣增長(1) |
電漿 | | $ | 146,619 | | | $ | 226,347 | | | (35.2) | % | | (0.1) | % | | (35.1) | % |
血液中心 | | 152,702 | | | 157,785 | | | (3.2) | % | | 1.5 | % | | (4.7) | % |
醫院(2) | | 95,817 | | | 97,399 | | | (1.6) | % | | (1.3) | % | | (0.3) | % |
服務 | | 9,925 | | | 9,486 | | | 4.6 | % | | 1.8 | % | | 2.8 | % |
淨收入 | | $ | 405,063 | | | $ | 491,017 | | | (17.5) | % | | 0.1 | % | | (17.6) | % |
(1) 不變貨幣增長是一種非公認會計準則財務指標,使用不變貨幣衡量本年度和上一年期間收入的變化。看見“管理層對非GAAP衡量標準的使用情況。”
(2)醫院收入包括截至2020年9月26日和2019年9月28日的6個月內分別為5000萬美元和4920萬美元的止血管理收入。與2020財年同期相比,2021財年前六個月止血管理收入增長了1.7%。在沒有匯率影響的情況下,與2020財年同期相比,止血管理收入在2021財年前六個月增長了4.4%。
電漿
與2020財年同期相比,截至2020年9月26日的三個月和六個月期間,血漿收入分別下降了32.4%和35.2%。在沒有匯率影響的情況下,與2020財年同期相比,截至2020年9月26日的三個月和六個月期間,等離子公司的收入分別下降了32.4%和35.1%。在截至2020年9月26日的三個月和六個月期間,收入的下降主要是由於新冠肺炎疫情導致血漿一次性用品銷量下降(主要是在美國),以及我們血漿液體解決方案業務的某些戰略退出導致血漿液體解決方案銷量下降。此外,由於去年同期的一次性有利影響,軟件收入下降也是導致截至2020年9月26日的6個月下降的原因之一。
雖然我們在截至2020年9月26日的三個月中與上一季度相比略有改善,但我們預計新冠肺炎將繼續對我們2021年財年的等離子業績產生負面影響。血漿採集恢復的時間仍然不確定,因為我們的客户對捐贈者流量的下降做出了反應。雖然我們預計未來採集量將恢復到歷史增長率,但我們預計血漿採集量的恢復將是長期的。我們仍然對血漿終端市場的強勁勢頭充滿信心,因為預計全球對血漿衍生藥物的長期需求將持續下去。
血液中心
與2020財年同期相比,截至2020年9月26日的三個月和六個月期間,血液中心的收入分別下降了8.6%和3.2%。在沒有匯率影響的情況下,與2020財年同期相比,截至2020年9月26日的三個月和六個月期間,血液中心的收入分別下降了10.7%和4.7%。截至2020年9月26日的三個月和六個月期間的下降主要是由於某些客户轉向替代供應來源導致分離收入下降。這項分離業務虧損的預期影響是,與2020財年相比,2021財年的收入將增加約1700萬美元。某些美國獻血者管理軟件解決方案資產的剝離以及全血可支配產品的持續下降也是造成這一下降的原因。在截至2020年9月26日的6個月中,這一下降被國際銷售額的增長和訂單時間部分抵消。
雖然我們還沒有經歷分銷商和採血商在2021財年第一季度為應對新冠肺炎疫情而下的大量庫存訂單的逆轉,但我們可能會在未來經歷部分逆轉。儘管醫院程序已經恢復,但我們預計程序量需要時間才能完全恢復到新冠肺炎之前的水平,這可能會暫時減少2021財年對血液產品的需求。
醫院
與2020財年同期相比,截至2020年9月26日的三個月和六個月期間,醫院收入分別增長了2.6%和下降了1.6%。在沒有匯率影響的情況下,與2020財年同期相比,截至2020年9月26日的三個月和六個月期間,醫院收入分別增長了2.7%和下降了0.3%。在截至2020年9月26日的三個月中,這一增長主要是由於TEG在美國的一次性收入增加和歐洲的輸血管理增長,但部分被細胞打撈的下降所抵消。在截至2020年9月26日的6個月中,這一下降主要是由於新冠肺炎疫情導致的細胞搶救收入下降,但被輸血管理和止血管理銷售額的增長部分抵消了這一下降。
在截至2020年9月26日的6個月內,醫院業務部門的收入受到新冠肺炎的負面影響。我們主要在中國和美國經歷了這些下降,然而,隨着中國限制的放鬆和美國醫院與上一季度相比的增加,我們在2021財年第二季度在這兩個市場都有持續的改善。我們相信,對我們醫院產品的需求從本質上講是強勁的,手術數量將繼續改善,預計在本財年結束時將恢復到正常水平。
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至六個月 |
(單位:千) | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 增加百分比/ (減少) | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 增加百分比/ (減少) |
毛利 | $ | 105,744 | | | $ | 127,000 | | | (16.7) | % | | $ | 195,774 | | | $ | 242,906 | | | (19.4) | % |
淨收入的% | 50.5 | % | | 50.3 | % | | | | 48.3 | % | | 49.5 | % | | |
與2020財年同期相比,截至2020年9月26日的三個月和六個月的毛利潤分別下降了16.7%和19.4%。在沒有匯率影響的情況下,與2020財年同期相比,截至2020年9月26日的三個月和六個月的毛利潤分別下降了18.3%和19.3%。在截至2020年9月26日的三個月和六個月期間,毛利率下降的主要原因是
新冠肺炎疫情導致的銷售量、不利的產品結構和更高的運營成本。這一下降被較低的折舊費用和2020計劃帶來的生產力節約部分抵消。
營業費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至六個月 |
(單位:千) | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 增加百分比/ (減少) | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 增加百分比/ (減少) |
研究與發展 | $ | 6,763 | | | $ | 7,422 | | | (8.9) | % | | $ | 14,513 | | | $ | 14,909 | | | (2.7) | % |
淨收入的% | 3.2 | % | | 2.9 | % | | | | 3.6 | % | | 3.0 | % | | |
銷售、一般和行政 | $ | 71,697 | | | $ | 77,922 | | | (8.0) | % | | $ | 141,234 | | | $ | 150,922 | | | (6.4) | % |
淨收入的% | 34.2 | % | | 30.9 | % | | | | 34.9 | % | | 30.7 | % | | |
資產減值 | $ | — | | | $ | — | | | — | % | | $ | 1,028 | | | $ | 48,721 | | | (97.9) | % |
淨收入的% | — | % | | — | % | | | | 0.3 | % | | 9.9 | % | | |
資產剝離和出售的收益 | $ | (31,498) | | | $ | (8,083) | | | N/m | | $ | (31,498) | | | $ | (8,083) | | | N/m |
淨收入的% | (15.0) | % | | (3.2) | % | | | | (7.8) | % | | (1.6) | % | | |
業務費用共計 | $ | 46,962 | | | $ | 77,261 | | | (39.2) | % | | $ | 125,277 | | | $ | 206,469 | | | (39.3) | % |
淨收入的% | 22.4 | % | | 30.6 | % | | | | 30.9 | % | | 42.0 | % | | |
研究與發展
與2020財年同期相比,在截至2020年9月26日的三個月和六個月裏,研發費用分別下降了8.9%和2.7%。在沒有匯率影響的情況下,與2020財年同期相比,截至2020年9月26日的三個月和六個月期間,研發費用分別下降了9.0%和2.3%。在截至2020年9月26日的三個月和六個月期間,這一下降主要是由主要與2020年計劃有關的成本節約推動的,但部分被持續投資(主要是我們的醫院業務部門)所抵消。
銷售、一般和行政
與2020財年同期相比,截至2020年9月26日的三個月和六個月,銷售、一般和行政費用分別下降了8.0%和6.4%。在不受外匯影響的情況下,與2020財年同期相比,截至2020年9月26日的三個月和六個月,銷售費用、一般費用和行政費用分別下降了8.3%和6.2%。在截至2020年9月26日的三個月和六個月期間,這一下降是由於可變薪酬的減少,為抵消與新冠肺炎大流行相關的負面影響而採取的成本控制措施,以及2020年計劃帶來的生產力節約。
資產減值
在截至2020年9月26日的6個月中,我們確認了與出售我們位於波多黎各的Fajardo製造業務相關的100萬美元的減值費用。在截至2019年9月28日的六個月中,我們確認了與出售我們位於南卡羅來納州的聯合工廠相關的4870萬美元的減值費用。在截至2020年9月26日和2019年9月28日的三個月內,沒有確認減值。
資產剝離收益
在截至2020年9月26日的三個月和六個月裏,我們確認了3150萬美元的資產剝離收益。請參閲附註5,資產剝離有關這些資產剝離的其他信息,請參閲本季度報告Form 10-Q中的未經審計的簡明合併財務報表。在截至2019年9月28日的三個月和六個月裏,由於出售了與我們的Braintree公司總部相關的資產,我們確認了8.1美元的資產出售收益。
利息和其他費用,淨額
我們3.5億美元定期貸款和3.5億美元循環貸款的利息支出構成了我們利息和其他費用的大部分。在截至2020年9月26日的三個月和六個月期間,我們與這筆債務相關的利息支出分別減少了200萬美元和320萬美元,儘管由於實際利率下降,本年度貸款餘額增加。截至2020年9月26日,未償債務總額的實際利率為1.4%。
所得税
我們在全球開展業務,並報告除美國以外的多個外國司法管轄區的運營結果。我們報告的税率受任何給定時期內收入的司法組合的影響,因為我們運營的外國司法管轄區的税率與美國法定税率不同。他説:
截至2020年9月26日的三個月和六個月,我們報告的所得税支出分別為690萬美元和430萬美元,實際税率分別為12.5%和6.8%。截至2020年9月26日的3個月和6個月的有效税率包括分別從10萬美元和410萬美元的超額股票薪酬扣除中確認的離散税收優惠。有效税率還受到包括資產剝離交易在內的收益的轄區組合的影響。在截至2020年9月26日的三個月和六個月內,我們出售了我們在波多黎各的Fajardo製造業務、某些美國獻血者管理軟件解決方案資產,以及我們的全資子公司Inlog Holdings France SAS。資產剝離的税項開支,包括相關的估值免税額影響,已計入年度實際税率。請參閲附註5,資產剝離有關這些資產剝離的信息,請參閲本季度報告Form 10-Q中的未經審計的簡明綜合財務報表。
截至2019年9月28日的三個月和六個月,我們報告的所得税撥備和福利分別為760萬美元和160萬美元,有效税率分別為16.9%和(6.0%)。截至2019年9月28日的三個月和六個月的有效税率低於美國法定税率,主要是因為分別從440萬美元和930萬美元的超額股票薪酬扣除中確認了一項離散的税收優惠。有效税率還受到2020財年第一季度收入管轄組合和剝離南卡羅來納州聯合設施的影響。
流動性與資本資源
下表包含我們認為能夠描述我們的流動性和現金流狀況的某些關鍵業績指標:
| | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | | 九月二十六日, 2020 | | 3月28日 2020 |
現金及現金等價物 | | $ | 279,169 | | | $ | 137,311 | |
營運資金 | | $ | 421,711 | | | $ | 328,817 | |
電流比 | | 2.2 | | | 2.2 | |
淨負債(1) | | $ | (184,848) | | | $ | (245,182) | |
未完成銷售天數(DSO) | | 61 | | | 62 | |
庫存週轉率 | | 1.2 | | | 1.7 | |
(1)淨債務頭寸是現金和現金等價物減去總債務的總和。
2019年7月,我們的董事會批准了2020計劃。我們估計,與2020計劃相關的費用總額將在6000萬至7000萬美元之間。這些費用中的大部分將導致現金支出,包括遣散費和其他員工成本,隨着執行這些計劃所需的具體行動得到確定和批准,這些費用將發生,預計將在2023財年結束前基本完成。在截至2020年9月26日的三個月和六個月內,根據該計劃,我們分別產生了440萬美元和800萬美元的重組和週轉成本。
我們的主要流動性來源是現金和現金等價物、內部產生的運營現金流、我們的循環信貸額度和行使員工股票期權的收益。我們相信,這些來源足以滿足我們至少在未來12個月內的現金需求。我們預期的現金支出主要用於投資、資本支出,包括生產NexSys PCS和等離子工廠的能力擴展、貸款協議下的現金支付以及重組和扭虧為盈計劃。
截至2020年9月26日,我們擁有2.792億美元的現金和現金等價物,其中大部分存放在美國或可以匯回美國的國家。2018年6月15日,我們簽訂了一項為期5年的信貸協議,其中提供了3.5億美元的定期貸款和3.5億美元的循環貸款(連同定期貸款,即“信貸安排”)。定期貸款和循環貸款的利息是使用倫敦銀行同業拆借利率加1.13%-1.75%建立的,這取決於我們的槓桿率。根據信貸安排,本行須維持信貸協議所訂明的若干槓桿比率及利息覆蓋率,以及其他慣常的非財務正面及負面契諾。截至2020年9月26日,定期貸款項下未償還的金額為3.15億美元,實際利率為1.4%,循環貸款的未償還金額為1.5億美元。2020年10月8日,在資產負債表日之後,我們將循環貸款的借款減少了150.0美元。我們還有2620萬美元的未承諾運營信貸額度,為我們的全球業務提供資金,截至2020年9月26日,在這些信貸額度下沒有未償還的借款。
我們計劃在2020財年剩餘時間內支付1310萬美元的本金。截至2020年9月26日,我們遵守了信貸協議以及所有其他銀行契約中規定的槓桿和利息覆蓋率。
2019年5月,我們的董事會授權在未來兩年回購至多5.0億美元的血液科技普通股。截至2020年9月26日,根據股份回購計劃回購公司普通股的剩餘授權總額為3.25億美元。
我們繼續管理新冠肺炎大流行的持續影響。雖然大流行的持續時間和影響仍不確定,但我們已經成功地採取了一些行動,包括限制旅行、減少某些與賠償有關的項目和非必要支出以及推遲招聘,從而保存了現金。我們將繼續投資於我們的業務,偏向於有機增長和創新,這將繼續擴大我們的商業能力。我們對股東的承諾將繼續是我們資本分配戰略的一個重要因素,然而,我們的優先事項將集中在為整個組織提供適當水平的資金,並確保我們處於有利地位,以應對疫情過程中可能出現的任何挑戰。
現金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六個月 |
(單位:千) | | 九月二十六日, 2020 | | 9月28日 2019 | | 增加/ (減少) |
現金淨額由(用於): | | | | | | |
經營活動 | | $ | 40,967 | | | $ | 32,529 | | | $ | 8,438 | |
投資活動 | | 13,239 | | | 7,825 | | | 5,414 | |
融資活動 | | 84,633 | | | (96,427) | | | 181,060 | |
匯率變動對現金及現金等價物的影響(1) | | 3,019 | | | (1,248) | | | 4,267 | |
現金和現金等價物淨變化 | | $ | 141,858 | | | $ | (57,321) | | | |
(1)資產負債表受到用於將當地貨幣金額轉換為美元的現貨匯率的影響。根據美國公認會計原則,我們在整個現金流量表中剔除了外幣的影響,但對我們的現金和現金等價物的影響除外。
與截至2019年9月28日的6個月相比,截至2020年9月26日的6個月,運營活動提供的淨現金增加了840萬美元。經營活動提供的現金增加的主要原因是,由於庫存增長較低(主要與NexSys PCS設備有關),營運資金與上年同期相比減少,由於銷售額下降和收款時機改善,應收賬款減少,以及上一年期間向一家主要服務提供商支付了一大筆款項。與上年同期相比,經摺舊、攤銷和其他非現金費用調整後的淨收入減少部分抵消了這一增長。
與截至2019年9月28日的六個月相比,投資活動提供的淨現金在截至2020年9月26日的六個月中增加了540萬美元。用於投資活動的現金增加主要是由於出售我們的Fajardo,波多黎各製造業務,某些美國獻血者管理軟件解決方案資產和我們的全資子公司Inlog Holdings France SAS收到的現金。這被2021財年收購Enicor所支付的現金以及上一財年與剝離我們的血漿液體解決方案業務有關的收益部分抵消。
與截至2019年9月28日的6個月相比,在截至2020年9月26日的6個月中,融資活動提供的淨現金增加了1.811億美元,這主要是因為與上一年同期相比,股票回購減少,以及2021財年我們的循環信貸安排(扣除付款)的借款增加。
信用風險集中
由於我們的大量客户和他們在許多地理區域的多樣性,與應收貿易賬款有關的信用風險的集中度通常是有限的。然而,某些市場和行業可能會讓我們面臨集中的信用風險。例如,在等離子業務部門,銷售集中在幾個大客户。因此,擴展到這些生物製藥客户中的任何一個客户的應收賬款在任何時候都可能是重要的。此外,我們在美國以外的部分貿易應收賬款包括對幾個國家的政府擁有或支持的醫療系統的銷售,這些系統受到付款延遲和當地經濟狀況的影響。付款取決於這些國家國民經濟的金融穩定性和信譽。
我們在應收賬款上沒有發生重大損失。我們不斷評估所有應收賬款,看是否存在與政府資金和償還做法相關的潛在收款風險。如果客户或國家醫療體系的財務狀況惡化,以至於他們的支付能力不確定,未來可能需要補貼。
通貨膨脹率
我們不認為通貨膨脹對我們在本報告所述期間的經營結果有重大影響。從歷史上看,我們相信我們能夠通過提高製造和採購效率、提高員工生產率和調整產品銷售價格來緩解通脹的影響。我們繼續全面監測通脹壓力,以及可能影響我們採購和生產成本的原材料指數。石油衍生品價格的上漲可能會導致我們採購塑料原材料的成本相應增加。
外匯
在截至2020年9月26日的三個月和六個月裏,我們分別有40.8%和42.0%的銷售額來自美國以外的地區,通常是以外幣計算,但我們的報告貨幣是美元。我們還在國際市場上以當地貨幣招致一定的製造、營銷和銷售成本。我們的主要外幣風險涉及以歐元、日元、人民幣和澳元計價的銷售。我們還有與以瑞士法郎、加拿大元、墨西哥比索和馬來西亞林吉特計價的製造和其他運營成本相關的外匯敞口。日元、歐元、人民幣和澳元的銷售敞口被海外業務和以外幣計價的採購產品的成本和支出部分緩解。
由於我們以日元、歐元、人民幣和澳元計價的外幣銷售額超過了以外幣計價的成本,因此每當美元相對於日元、歐元、人民幣或澳元走強時,我們的經營業績就會受到不利影響,反之,每當美元相對於日元、歐元、人民幣或澳元走弱時,就會對我們的經營業績產生積極影響。對於瑞士法郎、加拿大元、墨西哥比索和馬來西亞林吉特,我們的主要現金流與產品成本或當地業務的成本和支出有關。每當美元相對於這些外幣走強,都會對我們的運營結果產生積極影響。相反,每當美元相對於這些貨幣走弱時,都會對我們的運營結果產生不利影響。
我們已經制定了一項計劃,旨在減輕我們對外幣匯率變化的風險敞口。該計劃包括使用衍生金融工具,在一段時間內將外匯匯率變化對我們財務業績的不可預見的影響降至最低。我們利用遠期外幣合約對衝以外幣計價的交易的預期現金流,主要是日元和歐元,其次是瑞士法郎、澳元、加拿大元和墨西哥比索。這並不能消除外匯匯率的波動,但因為我們一般一年簽訂遠期合約,所以利率是固定的,期限為一年,從而便於進行財務規劃和資源分配。這些合約被指定為現金流對衝。最後的影響是
貨幣波動對經營結果的影響取決於被套期保值的本幣金額和實際的本幣結果。
近期會計公告
須實施的標準
2019年12月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則編纂(ASC)更新號2019-12,所得税(話題740)。新的指導意見將通過刪除第740主題中一般原則的某些例外,改進所得税的一致適用,並簡化所得税的會計處理。ASC更新編號2019-12在2020年12月15日之後的年度期間生效,並在2022財年適用於我們。我們正在確定採用這項措施將對我們的財務狀況和經營結果產生的影響。
關於前瞻性信息的警示聲明
我們不時做出的某些陳述,包括本季度報告中10-Q表格中包含的並通過引用併入本報告的陳述,構成1933年“證券法”第27A節和1934年“證券交易法”第21E節所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述與歷史或當前事實並不嚴格相關,反映管理層對未來的假設、觀點、計劃、目標和預測。前瞻性陳述可通過使用諸如“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“項目”、“預測”和其他含義類似的詞語來識別,但不限於:對未來運營的討論;預期的經營結果和財務業績;新冠肺炎疫情的影響;公司的增長戰略;產品開發、商業化和預期業績和效益;監管批准;計劃收購或處置的影響;市場地位和支出。
由於前瞻性陳述是基於對未來事件的當前信念、預期和假設,它們會受到難以預測的不確定性、風險和變化的影響,其中許多都不在公司的控制範圍之內。投資者應該意識到,如果基本假設被證明是不準確的,或者已知或未知的風險或不確定因素成為現實,公司的實際結果和財務狀況可能與其前瞻性陳述中明示或暗示的預期和預測大不相同。因此,提醒投資者不要依賴這些前瞻性陳述。
以下是可能導致我們的實際結果與我們在任何前瞻性陳述中的預期不同的一些重要因素。關於這些因素和其他因素的進一步討論,見項目1A。危險因素在我們最新的Form 10-K年度報告中。
•持續的新冠肺炎大流行,或傳染病的爆發,對我們的業務、財務狀況和經營業績的影響,如果大流行和政府對其的各種應對措施持續很長一段時間,這種影響可能會加劇;
•未能實現我們的長期戰略和財務改善目標;
•新產品和現有產品的需求和市場接受風險,包括從重要客户那裏採購的實質性減少或損失;
•產品質量或安全問題,導致產品召回、撤回、FDA(或類似的非美國監管機構)的監管行動、聲譽損害、銷售額下降或訴訟;
•我們的信息技術系統或產品的安全漏洞,可能會削弱我們開展業務的能力或泄露公司或其客户、供應商和其他業務合作伙伴或客户的患者的敏感信息;
•醫療成本控制趨勢帶來的定價壓力,包括醫療服務提供者和其他市場參與者之間的持續整合;
•製造我們產品(包括從獨家供應商購買的產品)所使用的塑料和其他原材料、成品和零部件的連續性、可用性和定價,以及我們製造和分銷的相關連續性;
•我們有能力以商業上可接受的條件或根本不存在的條件開發新產品或增強功能;
•我們有能力從我們已經或可能進行的重組計劃中獲得預期利益,包括卓越運營計劃;
•公司任何計劃或完成的收購或剝離的預期戰略利益和機會可能無法實現或可能需要比預期更長的時間才能實現;
•在美國和世界各地為獲得監管批准而提高要求的影響,包括歐盟MDR以及相關的產品批准時間和成本,以及
•我們有能力遵守已確立和正在制定的美國和外國法律法規要求,包括“美國反海外腐敗法”(U.S.Foreign Corrupt Practices Act,簡稱FCPA)和其他司法管轄區的類似法律,以及美國和外國的進出口限制和關税;
•我們有能力執行和實現我們在新興經濟體的投資預期收益;
•我們留住和吸引關鍵人才的能力;
•與產品責任和其他訴訟索賠相關的成本和風險;
•我們有能力按我們合理接受的條款履行我們現有的債務義務,並在需要時籌集額外資本;
•外幣波動和利率波動對我們的淨銷售額、費用和由此產生的利潤率的潛在影響;
•美國和國際税法變化的影響;
•影響我們股票價格和/或股票回購計劃的市場狀況,以及我們的股票回購計劃可能被推遲、暫停或終止;以及
•我們保護知識產權的能力和專利訴訟的結果。
投資者應明白,不可能預測或識別所有這些因素,不應考慮上述和第1A項所述的風險。危險因素在我們的年度報告Form 10-K中,我們需要完整地陳述所有潛在的風險和不確定性。公司不承諾公開更新任何可能不時作出的前瞻性陳述,無論是由於新信息或未來事件或事態發展的結果。
第三項。 關於市場風險的定量和定性披露
我們相對於市場風險的敞口是由於匯率風險和利率風險。
外匯風險
有關外幣如何影響我們業務的討論,請參閲上面題為“外匯”的一節。我們的政策是,在一段時間內,通過使用名為遠期合約的衍生金融工具來對衝來自預測的外幣銷售和成本的預期現金流,將外匯匯率波動對我們財務業績的不可預見的影響降至最低。我們不使用金融工具進行投機或交易活動。
我們估計所有遠期合約的公允價值變化,假設美元相對於所有其他主要貨幣分別升值和貶值10%。如果美元升值10%,所有遠期合約的公允價值變動將導致遠期合約公允價值增加1,080萬美元;而美元貶值10%將導致遠期合約公允價值減少1,220萬美元。
利率風險
我們對利率變化的風險敞口與我們的信貸安排下的借款有關,所有這些借款都是可變利率債務。截至2020年9月26日,我們信貸安排下的未償債務總額為3.15億美元,利率基於現行的LIBOR利率為1.4%。倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)每上調100個基點,每年的利息支出將增加100萬美元。2018年8月21日,我們達成了兩項利率互換協議,將我們信貸安排下2.419億美元的借款從浮動利率有效轉換為固定利率。這些利率互換旨在減輕利率波動的風險敞口,並有資格作為現金流對衝獲得對衝會計處理。
第四項。 控制和程序
對披露控制和程序的評價
截至2020年9月26日,我們在包括我們的首席執行官和首席財務官(分別是我們的首席執行官和首席財務官)在內的管理層的監督和參與下,對我們的披露控制程序和程序的設計和運營的有效性進行了評估,這些信息披露控制和程序的設計和運行符合《交易法》第13a-15條的規定。基於這一評估,首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2020年9月26日起有效。
財務報告內部控制的變化
在截至2020年9月26日的前三個月和六個月內,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第II部分-其他資料
項目2.法律訴訟
關於這一項目的信息可在附註13中找到,承諾和或有事項在本季度報告10-Q表中的未經審計的簡明合併財務報表,在此併入作為參考。
項目71A。危險因素
與我們之前在截至2020年3月28日的財年Form 10-K年度報告中披露的風險因素相比,沒有實質性變化。
第二項:發行人購買股權證券
2019年5月,我們的董事會授權在未來兩年回購至多5億美元的血液科技普通股。在截至2020年9月26日的六個月裏,我們沒有股票回購。截至2020年9月26日,根據股票回購計劃,我們普通股回購的剩餘授權總額為3.25億美元。
第293項高級證券的違約情況
不適用。
第294項礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
不適用。
項目6.展品
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3.1 | 重述的血液公司組織章程,反映了日期為1993年8月23日、2006年8月21日、2018年7月26日和2019年7月25日的修訂章程(作為本公司日期為2019年7月29日的8-K表格的附件3.1提交,並通過引用併入本文)。 |
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3.2 | 本公司章程經修訂至2020年6月29日(作為本公司於2020年6月30日提交的8-K表格的附件3.1提交,並通過引用併入本文)。 |
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31.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節對公司總裁兼首席執行官克里斯托弗·A·西蒙的認證。 |
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31.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節對公司執行副總裁兼首席財務官威廉·伯克的認證。 |
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32.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18章第1350節對公司總裁兼首席執行官克里斯托弗·A·西蒙(Christopher A.Simon)的認證。 |
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32.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18章第1350節對公司執行副總裁兼首席財務官威廉·伯克的認證。 |
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101* | 以下材料來自血液科技公司截至2020年9月26日的10-Q表格,格式為內聯可擴展商業報告語言(XBRL),包括:(I)簡明綜合收益表和全面收益表,(Ii)簡明綜合資產負債表,(Iii)簡明現金流量表,以及(Iv)簡明綜合財務報表附註。 |
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104 | 封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中,包含在附件101中)。 |
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* | | 根據S-T法規第406T條,本表格10-Q附件101中的XBRL相關信息被視為未提交,或根據證券法第11或12條的目的作為註冊聲明或招股説明書的一部分,根據交易法第18條的目的被視為未提交,否則不承擔這些條款下的責任。在此情況下,本表格10-Q的附件101中的XBRL相關信息被視為未提交,或根據證券法第11或12條的目的被視為未提交註冊聲明或招股説明書的一部分,否則不承擔這些條款下的責任。 |
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽署人代表其簽署。
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| 血液學公司 | |
2020年11月4日 | 發信人: | /s/克里斯托弗·A·西蒙(Christopher A.Simon) | |
| | 克里斯托弗·A·西蒙, 總裁兼首席執行官 | |
| | (首席執行官) | |
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2020年11月4日 | 發信人: | /s/威廉·伯克 | |
| | 威廉·伯克,執行副總裁兼首席財務官 | |
| | (首席財務官) | |