表格-20200926
錯誤0001039399十二月二十六日2020Q300010393992019-12-292020-09-26Xbrli：共享00010393992020-10-30Iso4217：美元00010393992020-09-2600010393992019-12-28Iso4217：美元Xbrli：共享00010393992020-06-282020-09-2600010393992019-06-302019-09-2800010393992018-12-302019-09-280001039399美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-280001039399US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-280001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-280001039399美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-12-280001039399美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-292020-09-260001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-292020-09-260001039399美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-12-292020-09-260001039399美國-GAAP：CommonStockMember2020-09-260001039399US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-260001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-260001039399美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-09-260001039399美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-270001039399US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-270001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-270001039399美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-2700010393992020-06-270001039399美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-282020-09-260001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-282020-09-260001039399美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-282020-09-260001039399美國-GAAP：CommonStockMember2018-12-290001039399US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-290001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-290001039399美國-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-2900010393992018-12-290001039399美國-GAAP：CommonStockMember2018-12-302019-09-280001039399US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-302019-09-280001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-302019-09-280001039399美國-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-302019-09-280001039399美國-GAAP：CommonStockMember2019-09-280001039399US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-280001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-280001039399美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-2800010393992019-09-280001039399美國-GAAP：CommonStockMember2019-06-290001039399US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-290001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-290001039399美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-2900010393992019-06-290001039399美國-GAAP：CommonStockMember2019-06-302019-09-280001039399US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-302019-09-280001039399美國-GAAP：CommonStockMember2018-07-012018-09-290001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-302019-09-280001039399美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-302019-09-28Xbrli：純0001039399US-GAAP：客户集中度風險成員表格：英特爾會員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP：客户集中度風險成員表格：英特爾會員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-06-302019-09-280001039399US-GAAP：客户集中度風險成員表格：英特爾會員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：客户集中度風險成員表格：英特爾會員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2018-12-302019-09-280001039399Form:TaiwanSemiconductorManufacturingCoLTDMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-06-282020-09-260001039399表格：SamsungMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-06-282020-09-260001039399表格：SamsungMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2018-12-302019-09-280001039399表格：MicronMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-06-282020-09-260001039399表格：MicronMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-06-302019-09-280001039399表格：SKHynixMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-06-302019-09-280001039399表格：SKHynixMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2018-12-302019-09-280001039399US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-06-302019-09-280001039399US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2018-12-302019-09-280001039399表格：MajorCustomer1Member美國-GAAP：應收賬款成員US-GAAP：客户集中度風險成員2019-12-292020-09-260001039399表格：MajorCustomer2Member美國-GAAP：應收賬款成員US-GAAP：客户集中度風險成員2019-12-292020-09-260001039399表格：MajorCustomer1Member美國-GAAP：應收賬款成員US-GAAP：客户集中度風險成員2018-12-302019-12-280001039399表格：MajorCustomer2Member美國-GAAP：應收賬款成員US-GAAP：客户集中度風險成員2018-12-302019-12-280001039399美國-GAAP：應收賬款成員US-GAAP：客户集中度風險成員表格：MajorCustomer3Member2018-12-302019-12-280001039399表格：FRTMember2019-10-090001039399Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember表格：FRTMember2020-09-2600010393992019-10-092019-10-090001039399US-GAAP：公允價值輸入級別3成員2019-10-090001039399表格：FRTMember美國-GAAP：發達的技術權利成員2019-10-090001039399表格：FRTMember美國-GAAP：發達的技術權利成員2019-10-092019-10-090001039399表格：FRTMemberUS-GAAP：客户關係成員2019-10-090001039399表格：FRTMemberUS-GAAP：客户關係成員2019-10-092019-10-090001039399表格：FRTMember美國-GAAP：OrderOrProductionBacklogMember2019-10-090001039399表格：FRTMember美國-GAAP：OrderOrProductionBacklogMember2019-10-092019-10-090001039399表格：FRTMember美國-GAAP：行業名稱成員2019-10-090001039399表格：FRTMember美國-GAAP：行業名稱成員2019-10-092019-10-090001039399表格：FRTMember2019-10-092019-10-09Iso4217：歐元0001039399表格：FRTMemberSRT：最小成員數2019-10-090001039399SRT：最大成員數表格：FRTMember2019-10-090001039399表格：FRTTermLoanMember2019-10-250001039399表格：BaldwinParkMember2020-07-302020-07-300001039399表格：BaldwinParkMember2020-07-300001039399表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-290001039399表格：SystemsSegmentMember2018-12-290001039399表格：FRTGmbHMember表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-302019-12-280001039399表格：FRTGmbHMember表格：SystemsSegmentMember2018-12-302019-12-280001039399表格：FRTGmbHMember2018-12-302019-12-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-302019-12-280001039399表格：SystemsSegmentMember2018-12-302019-12-2800010393992018-12-302019-12-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-280001039399表格：SystemsSegmentMember2019-12-280001039399表格：FRTGmbHMember表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399表格：FRTGmbHMember表格：SystemsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399表格：FRTGmbHMember2019-12-292020-09-260001039399表格：BaldwinParkMember表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399表格：BaldwinParkMember表格：SystemsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399表格：BaldwinParkMember2019-12-292020-09-260001039399表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399表單：ProbeCardsSegmentMember2020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMember2020-09-260001039399表格：ExistingDevelopedTechnologiesMember2020-09-260001039399表格：ExistingDevelopedTechnologiesMember2019-12-280001039399美國-GAAP：行業名稱成員2020-09-260001039399美國-GAAP：行業名稱成員2019-12-280001039399US-GAAP：客户關係成員2020-09-260001039399US-GAAP：客户關係成員2019-12-280001039399美國-GAAP：OrderOrProductionBacklogMember2020-09-260001039399美國-GAAP：OrderOrProductionBacklogMember2019-12-280001039399美國-GAAP：成本OfSalesMember2020-06-282020-09-260001039399美國-GAAP：成本OfSalesMember2019-06-302019-09-280001039399美國-GAAP：成本OfSalesMember2019-12-292020-09-260001039399美國-GAAP：成本OfSalesMember2018-12-302019-09-280001039399Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-06-282020-09-260001039399Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-06-302019-09-280001039399Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-12-292020-09-260001039399Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2018-12-302019-09-280001039399表單：BuildingTermLoanMemberSRT：最小成員數2020-09-260001039399表格：FRTTermLoanMemberSRT：最小成員數2020-09-260001039399表格：CMITermLoanMember2016-06-240001039399表格：CMITermLoanMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2016-06-242016-06-240001039399表格：CMITermLoanMember美國-GAAP：BaseRateMember2016-06-242016-06-240001039399表格：CMITermLoanMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2019-12-292020-09-260001039399表格：CMITermLoanMember2016-06-242016-06-240001039399表格：FRTTermLoanMember2019-10-252019-10-250001039399表格：FRTTermLoanMember表格：EuroInterbank OfferedRateMember2019-10-250001039399表格：FRTTermLoanMember2020-09-260001039399表單：BuildingTermLoanMember2020-06-220001039399表單：BuildingTermLoanMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2020-06-222020-06-220001039399表單：BuildingTermLoanMember2020-06-222020-06-220001039399表單：BuildingTermLoanMember2020-09-260001039399表單：BuildingTermLoanMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2020-03-170001039399表單：BuildingTermLoanMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2020-03-172020-03-170001039399表單：BuildingTermLoanMember2020-03-170001039399表單：BuildingTermLoanMember2020-03-172020-03-170001039399表單：BuildingTermLoanMemberUS-GAAP：InterestRateContractMember2020-09-260001039399美國-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-09-260001039399美國-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-09-260001039399美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember2020-09-260001039399US-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：美國ReasuryBillSecuritiesMember2020-09-260001039399US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：美國ReasuryBillSecuritiesMember2020-09-260001039399美國-GAAP：美國ReasuryBillSecuritiesMember2020-09-260001039399US-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：存款成員認證2020-09-260001039399US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：存款成員認證2020-09-260001039399美國-GAAP：存款成員認證2020-09-260001039399US-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-09-260001039399US-GAAP：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-09-260001039399Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-09-260001039399US-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2020-09-260001039399US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2020-09-260001039399美國-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2020-09-260001039399US-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-09-260001039399US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-09-260001039399US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-09-260001039399US-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-09-260001039399US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2020-09-260001039399US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-09-260001039399US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-09-260001039399US-GAAP：公允價值輸入級別3成員2020-09-260001039399美國-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別1成員2019-12-280001039399美國-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-280001039399美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember2019-12-280001039399US-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：美國ReasuryBillSecuritiesMember2019-12-280001039399US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：美國ReasuryBillSecuritiesMember2019-12-280001039399美國-GAAP：美國ReasuryBillSecuritiesMember2019-12-280001039399US-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：存款成員認證2019-12-280001039399US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：存款成員認證2019-12-280001039399美國-GAAP：存款成員認證2019-12-280001039399US-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2019-12-280001039399US-GAAP：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2019-12-280001039399Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2019-12-280001039399US-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2019-12-280001039399US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2019-12-280001039399美國-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2019-12-280001039399美國-GAAP：商業紙張會員US-GAAP：公允價值輸入級別1成員2019-12-280001039399美國-GAAP：商業紙張會員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-280001039399美國-GAAP：商業紙張會員2019-12-280001039399US-GAAP：ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別1成員2019-12-280001039399US-GAAP：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-12-280001039399US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2019-12-280001039399US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別1成員2019-12-280001039399US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-280001039399US-GAAP：InterestRateSwapMember2019-12-280001039399US-GAAP：公允價值輸入級別1成員2019-12-280001039399US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-280001039399US-GAAP：公允價值輸入級別3成員2019-12-2800010393992020-03-292020-06-270001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：現金流量對衝成員2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：現金流量對衝成員2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：現金流量對衝成員2019-06-302019-09-280001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：現金流量對衝成員2019-06-302019-09-280001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：現金流量對衝成員2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：現金流量對衝成員2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：現金流量對衝成員2018-12-302019-09-280001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：現金流量對衝成員2018-12-302019-09-280001039399美國-GAAP：Long Member貨幣：歐元美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2020-09-260001039399貨幣：歐元美國-GAAP：短小成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2020-09-26ISO4217：日元0001039399貨幣：日元美國-GAAP：短小成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2020-09-26ISO4217：KRW0001039399美國-GAAP：Long Member美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember貨幣：韓元2020-09-260001039399美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2020-09-260001039399US-GAAP：其他非運營收入支出成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美國-GAAP：非指定成員2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP：其他非運營收入支出成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美國-GAAP：非指定成員2019-06-302019-09-280001039399US-GAAP：其他非運營收入支出成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美國-GAAP：非指定成員2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：其他非運營收入支出成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美國-GAAP：非指定成員2018-12-302019-09-280001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美國-GAAP：成本OfSalesMember2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：研究和開發費用成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-06-302019-09-280001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美國-GAAP：成本OfSalesMember2019-06-302019-09-280001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：研究和開發費用成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-06-302019-09-280001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-06-302019-09-280001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美國-GAAP：成本OfSalesMember2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：研究和開發費用成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2018-12-302019-09-280001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美國-GAAP：成本OfSalesMember2018-12-302019-09-280001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-GAAP：研究和開發費用成員美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2018-12-302019-09-280001039399US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUs-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember美國-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2018-12-302019-09-280001039399Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-09-260001039399美國-GAAP：本土成員2020-09-260001039399美國-GAAP：本土成員2019-12-280001039399美國-GAAP：設備成員2020-09-260001039399美國-GAAP：設備成員2019-12-280001039399US-GAAP：ComputerEquipmentMember2020-09-260001039399US-GAAP：ComputerEquipmentMember2019-12-280001039399美國-GAAP：傢俱和固定成員2020-09-260001039399美國-GAAP：傢俱和固定成員2019-12-280001039399美國-GAAP：租賃改進成員2020-09-260001039399美國-GAAP：租賃改進成員2019-12-280001039399US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember表格：EquityIncentivePlanMember2019-12-280001039399US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember表格：EquityIncentivePlanMember2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember表格：EquityIncentivePlanMember2020-09-260001039399表格：EquityIncentivePlanMember表單：PerformanceRestrictedStockUnitsMember2020-08-272020-08-270001039399表格：EquityIncentivePlanMember表單：PerformanceRestrictedStockUnitsMember2020-08-270001039399表格：EquityIncentivePlanMember2019-12-280001039399表格：EquityIncentivePlanMember2019-12-292020-09-260001039399表格：EquityIncentivePlanMember2020-09-260001039399美國-GAAP：EmployeeStockMember2019-12-292020-09-260001039399美國-GAAP：EmployeeStockMember2020-09-260001039399美國-GAAP：研究和開發費用成員2020-06-282020-09-260001039399美國-GAAP：研究和開發費用成員2019-06-302019-09-280001039399美國-GAAP：研究和開發費用成員2019-12-292020-09-260001039399美國-GAAP：研究和開發費用成員2018-12-302019-09-280001039399美國-GAAP：RestrictedStockMember2020-09-260001039399美國-GAAP：RestrictedStockMember2019-12-292020-09-260001039399表單：PerformanceRestrictedStockUnitsMember2020-09-260001039399表單：PerformanceRestrictedStockUnitsMember2019-12-292020-09-260001039399SRT：最小成員數2020-09-260001039399SRT：最大成員數2020-09-260001039399美國-GAAP：汽車行業成員SRT：最小成員數2020-09-260001039399SRT：最大成員數美國-GAAP：汽車行業成員2020-09-260001039399SRT：ScenarioForecastMember2020-06-282020-12-260001039399SRT：ScenarioForecastMember2020-12-272021-12-250001039399SRT：ScenarioForecastMember2021-12-262022-12-25形式：線段0001039399US-GAAP：運營細分市場成員表單：ProbeCardsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2020-06-282020-09-260001039399美國-GAAP：公司和其他成員2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP：運營細分市場成員表單：ProbeCardsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2019-06-302019-09-280001039399美國-GAAP：公司和其他成員2019-06-302019-09-280001039399US-GAAP：運營細分市場成員表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2019-12-292020-09-260001039399美國-GAAP：公司和其他成員2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：運營細分市場成員表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2018-12-302019-09-280001039399美國-GAAP：公司和其他成員2018-12-302019-09-280001039399表格：FoundryLogicProductGroupMember表單：ProbeCardsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399表格：FoundryLogicProductGroupMember表格：SystemsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399表格：FoundryLogicProductGroupMember2020-06-282020-09-260001039399表格：FoundryLogicProductGroupMember表單：ProbeCardsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399表格：FoundryLogicProductGroupMember表格：SystemsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399表格：FoundryLogicProductGroupMember2019-06-302019-09-280001039399表單：DRAMProductGroupMember表單：ProbeCardsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399表單：DRAMProductGroupMember表格：SystemsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399表單：DRAMProductGroupMember2020-06-282020-09-260001039399表單：DRAMProductGroupMember表單：ProbeCardsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399表單：DRAMProductGroupMember表格：SystemsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399表單：DRAMProductGroupMember2019-06-302019-09-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMember表單：FlashProductGroupMember2020-06-282020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMember表單：FlashProductGroupMember2020-06-282020-09-260001039399表單：FlashProductGroupMember2020-06-282020-09-260001039399表單：ProbeCardsSegmentMember表單：FlashProductGroupMember2019-06-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMember表單：FlashProductGroupMember2019-06-302019-09-280001039399表單：FlashProductGroupMember2019-06-302019-09-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMember表單：SystemsProductGroupMember2020-06-282020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMember表單：SystemsProductGroupMember2020-06-282020-09-260001039399表單：SystemsProductGroupMember2020-06-282020-09-260001039399表單：ProbeCardsSegmentMember表單：SystemsProductGroupMember2019-06-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMember表單：SystemsProductGroupMember2019-06-302019-09-280001039399表單：SystemsProductGroupMember2019-06-302019-09-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399表單：ProbeCardsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-06-282020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-06-282020-09-260001039399表單：ProbeCardsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-06-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-06-302019-09-280001039399US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-06-302019-09-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredOverTimeMember2020-06-282020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredOverTimeMember2020-06-282020-09-260001039399US-GAAP：TransferredOverTimeMember2020-06-282020-09-260001039399表單：ProbeCardsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredOverTimeMember2019-06-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredOverTimeMember2019-06-302019-09-280001039399US-GAAP：TransferredOverTimeMember2019-06-302019-09-280001039399國家：臺灣表單：ProbeCardsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399國家：臺灣表格：SystemsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399國家：臺灣2020-06-282020-09-260001039399國家：臺灣表單：ProbeCardsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399國家：臺灣表格：SystemsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399國家：臺灣2019-06-302019-09-280001039399國家：美國表單：ProbeCardsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399國家：美國表格：SystemsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399國家：美國2020-06-282020-09-260001039399國家：美國表單：ProbeCardsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399國家：美國表格：SystemsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399國家：美國2019-06-302019-09-280001039399國家：KR表單：ProbeCardsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399國家：KR表格：SystemsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399國家：KR2020-06-282020-09-260001039399國家：KR表單：ProbeCardsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399國家：KR表格：SystemsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399國家：KR2019-06-302019-09-280001039399國家：CN表單：ProbeCardsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399國家：CN表格：SystemsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399國家：CN2020-06-282020-09-260001039399國家：CN表單：ProbeCardsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399國家：CN表格：SystemsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399國家：CN2019-06-302019-09-280001039399國家：JP表單：ProbeCardsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMember國家：JP2020-06-282020-09-260001039399國家：JP2020-06-282020-09-260001039399國家：JP表單：ProbeCardsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMember國家：JP2019-06-302019-09-280001039399國家：JP2019-06-302019-09-280001039399SRT：歐洲成員表單：ProbeCardsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399SRT：歐洲成員表格：SystemsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399SRT：歐洲成員2020-06-282020-09-260001039399SRT：歐洲成員表單：ProbeCardsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399SRT：歐洲成員表格：SystemsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399SRT：歐洲成員2019-06-302019-09-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMemberSRT：亞洲太平洋地區成員2020-06-282020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMemberSRT：亞洲太平洋地區成員2020-06-282020-09-260001039399SRT：亞洲太平洋地區成員2020-06-282020-09-260001039399表單：ProbeCardsSegmentMemberSRT：亞洲太平洋地區成員2019-06-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMemberSRT：亞洲太平洋地區成員2019-06-302019-09-280001039399SRT：亞洲太平洋地區成員2019-06-302019-09-280001039399表單：RestOfTheWorldMember表單：ProbeCardsSegmentMember2020-06-282020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMember表單：RestOfTheWorldMember2020-06-282020-09-260001039399表單：RestOfTheWorldMember2020-06-282020-09-260001039399表單：RestOfTheWorldMember表單：ProbeCardsSegmentMember2019-06-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMember表單：RestOfTheWorldMember2019-06-302019-09-280001039399表單：RestOfTheWorldMember2019-06-302019-09-280001039399表格：FoundryLogicProductGroupMember表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399表格：FoundryLogicProductGroupMember表格：SystemsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399表格：FoundryLogicProductGroupMember2019-12-292020-09-260001039399表格：FoundryLogicProductGroupMember表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399表格：FoundryLogicProductGroupMember表格：SystemsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399表格：FoundryLogicProductGroupMember2018-12-302019-09-280001039399表單：DRAMProductGroupMember表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399表單：DRAMProductGroupMember表格：SystemsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399表單：DRAMProductGroupMember2019-12-292020-09-260001039399表單：DRAMProductGroupMember表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399表單：DRAMProductGroupMember表格：SystemsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399表單：DRAMProductGroupMember2018-12-302019-09-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMember表單：FlashProductGroupMember2019-12-292020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMember表單：FlashProductGroupMember2019-12-292020-09-260001039399表單：FlashProductGroupMember2019-12-292020-09-260001039399表單：ProbeCardsSegmentMember表單：FlashProductGroupMember2018-12-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMember表單：FlashProductGroupMember2018-12-302019-09-280001039399表單：FlashProductGroupMember2018-12-302019-09-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMember表單：SystemsProductGroupMember2019-12-292020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMember表單：SystemsProductGroupMember2019-12-292020-09-260001039399表單：SystemsProductGroupMember2019-12-292020-09-260001039399表單：ProbeCardsSegmentMember表單：SystemsProductGroupMember2018-12-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMember表單：SystemsProductGroupMember2018-12-302019-09-280001039399表單：SystemsProductGroupMember2018-12-302019-09-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-12-292020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-12-292020-09-260001039399表單：ProbeCardsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-12-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-12-302019-09-280001039399US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2018-12-302019-09-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredOverTimeMember2019-12-292020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredOverTimeMember2019-12-292020-09-260001039399US-GAAP：TransferredOverTimeMember2019-12-292020-09-260001039399表單：ProbeCardsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredOverTimeMember2018-12-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMemberUS-GAAP：TransferredOverTimeMember2018-12-302019-09-280001039399US-GAAP：TransferredOverTimeMember2018-12-302019-09-280001039399國家：CN表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399國家：CN表格：SystemsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399國家：CN2019-12-292020-09-260001039399國家：CN表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399國家：CN表格：SystemsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399國家：CN2018-12-302019-09-280001039399國家：KR表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399國家：KR表格：SystemsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399國家：KR2019-12-292020-09-260001039399國家：KR表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399國家：KR表格：SystemsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399國家：KR2018-12-302019-09-280001039399國家：美國表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399國家：美國表格：SystemsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399國家：美國2019-12-292020-09-260001039399國家：美國表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399國家：美國表格：SystemsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399國家：美國2018-12-302019-09-280001039399國家：臺灣表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399國家：臺灣表格：SystemsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399國家：臺灣2019-12-292020-09-260001039399國家：臺灣表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399國家：臺灣表格：SystemsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399國家：臺灣2018-12-302019-09-280001039399SRT：歐洲成員表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399SRT：歐洲成員表格：SystemsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399SRT：歐洲成員2019-12-292020-09-260001039399SRT：歐洲成員表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399SRT：歐洲成員表格：SystemsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399SRT：歐洲成員2018-12-302019-09-280001039399表單：ProbeCardsSegmentMemberSRT：亞洲太平洋地區成員2019-12-292020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMemberSRT：亞洲太平洋地區成員2019-12-292020-09-260001039399SRT：亞洲太平洋地區成員2019-12-292020-09-260001039399表單：ProbeCardsSegmentMemberSRT：亞洲太平洋地區成員2018-12-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMemberSRT：亞洲太平洋地區成員2018-12-302019-09-280001039399SRT：亞洲太平洋地區成員2018-12-302019-09-280001039399國家：JP表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMember國家：JP2019-12-292020-09-260001039399國家：JP2019-12-292020-09-260001039399國家：JP表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMember國家：JP2018-12-302019-09-280001039399國家：JP2018-12-302019-09-280001039399表單：RestOfTheWorldMember表單：ProbeCardsSegmentMember2019-12-292020-09-260001039399表格：SystemsSegmentMember表單：RestOfTheWorldMember2019-12-292020-09-260001039399表單：RestOfTheWorldMember2019-12-292020-09-260001039399表單：RestOfTheWorldMember表單：ProbeCardsSegmentMember2018-12-302019-09-280001039399表格：SystemsSegmentMember表單：RestOfTheWorldMember2018-12-302019-09-280001039399表單：RestOfTheWorldMember2018-12-302019-09-280001039399US-GAAP：SubequentEventMember2020-10-192020-10-19


美國
證券和交易所 選委會
華盛頓特區20549
 表格：10-Q
 
(標記一)
☒    根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告
關於截至的季度期間2020年9月26日
或 
☐    根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告
在從中國到日本的過渡期內，中國將從中國過渡到中國。
 
委託文件編號：000-50307
 
Formfactor，Inc.
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
特拉華州 13-3711155
(州或其他司法管轄區)
公司或組織)		 (I.R.S.僱主
識別號碼)
 
南濱路7005號, 利弗莫爾, 加利福尼亞94551
(主要執行機構地址，包括郵政編碼)
 
(925) 290-4000
(註冊人電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：
每一類的名稱交易代碼 每間交易所的註冊名稱
普通股，面值0.001美元形式 納斯達克全球市場
 ______________________________________
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是☒不是，不是。☐
 
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定必須提交的每個交互數據文件。是 ☒編號：☐
 
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參看《交易法》規則第312B-2條中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
大型加速文件服務器☒加速後的文件管理器☐
非加速文件管理器☐規模較小的新聞報道公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。他説：☐   

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是。☐*否☒ 

截至2020年10月30日，77,387,997註冊人的普通股已發行，每股票面價值0.001美元。




Formfactor，Inc.
截至2020年9月26日的季度Form 10-Q
索引

第一部分：第一部分。
財務信息
 
   
第1項
財務報表(未經審計)：
 
   
截至2020年9月26日和2019年12月28日的簡明合併資產負債表
3
 
截至2020年9月26日和2019年9月28日的三個月和九個月的簡明綜合收益表
4
   
截至2020年9月26日和2019年9月28日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益表
5
截至2020年9月26日和2019年9月28日的三個月和九個月的股東權益簡明合併報表
6
  
 
截至2020年9月26日和2019年9月28日的三個月和九個月的簡明現金流量表
8
  
 
簡明合併財務報表附註
9
  
第二項。
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
25
  
項目3.
關於市場風險的定量和定性披露
36
  
項目4.
管制和程序
36
  
第二部分。
其他資料
37
  
第1A項
危險因素
37
第6項
陳列品
40
  
簽名
 
41

2

第一部分-財務信息
 
第1項財務報表
 
Formfactor，Inc.
壓縮合並資產負債表
(以千為單位，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
 九月二十六日，
2020		十二月二十八日，
2019
資產 
流動資產：  
現金和現金等價物$185,368 $144,545 
有價證券56,100 76,327 
應收賬款，扣除壞賬準備淨額#美元222及$222
96,946 97,868 
庫存，淨額94,616 83,258 
限制性現金1,477 1,981 
預付費用和其他流動資產21,687 15,064 
流動資產總額456,194 419,043 
限制性現金1,398 1,411 
經營租賃、使用權資產29,320 31,420 
財產、廠房和設備，扣除累計折舊後的淨額97,528 58,747 
商譽220,757 199,196 
無形資產，淨值37,937 57,610 
遞延税項資產71,464 71,252 
其他資產1,009 1,203 
總資產$915,607 $839,882 
負債和股東權益 
流動負債： 
應付帳款$62,903 $40,914 
應計負債44,026 36,439 
定期貸款的當期部分，扣除未攤銷發行成本9,120 42,846 
遞延收入13,670 9,810 
經營租賃負債6,555 6,551 
流動負債總額136,274 136,560 
定期貸款，減去當期部分，扣除未攤銷發行成本後的淨額26,874 15,639 
遞延税項負債5,682 6,986 
長期經營租賃負債26,794 29,088 
其他負債5,841 10,612 
總負債201,465 198,885 
 
股東權益： 
普通股，$0.001面值：
 
250,000,000授權股份；77,383,494和75,764,990已發行及已發行股份
78 76 
額外實收資本896,576 885,821 
累計其他綜合收益(虧損)2,479 (659)
累積赤字(184,991)(244,241)
股東權益總額714,142 640,997 
總負債和股東權益$915,607 $839,882 
 
附註是這些精簡合併財務報表不可分割的一部分。
3


Formfactor，Inc.
 簡明合併損益表
(以千為單位，每股金額除外)
(未經審計)
 三個月截至9個月
 九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
營業收入$177,996 $140,604 $496,573 $410,835 
收入成本101,247 85,286 286,267 247,644 
毛利76,749 55,318 210,306 163,191 
業務費用：    
研究與發展22,878 20,096 65,064 59,893 
銷售、一般和行政31,834 25,887 82,282 77,354 
業務費用共計54,712 45,983 147,346 137,247 
營業收入22,037 9,335 62,960 25,944 
利息收入249 724 1,310 1,988 
利息支出(193)(422)(682)(1,539)
其他收入，淨額299 226 141 223 
所得税前收入22,392 9,863 63,729 26,616 
所得税撥備(福利)(499)1,584 4,479 5,906 
淨收入$22,891 $8,279 $59,250 $20,710 
每股淨收益： 
基本型$0.30 $0.11 $0.78 $0.28 
稀釋$0.29 $0.11 $0.75 $0.27 
加權-計算中使用的平均每股股數：   
基本型77,029 75,280 76,436 74,749 
稀釋78,809 77,291 78,534 76,763 
 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4


Formfactor，Inc.
簡明綜合全面收益表
(單位：千)
(未經審計)
三個月截至9個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
淨收入$22,891 $8,279 $59,250 $20,710 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額：
翻譯調整和其他1,867 (1,814)2,231 (2,042)
可供出售有價證券的未實現收益(虧損)(148)11 349 304 
衍生工具的未實現收益(虧損)302 (536)558 (1,222)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額2,021 (2,339)3,138 (2,960)
綜合收益$24,912 $5,940 $62,388 $17,750 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

5

Formfactor，Inc.
股東權益簡明合併報表
(以千為單位，股票除外)
(未經審計)
 股份普通股額外實收資本累計其他綜合收益(虧損)累計赤字總計
截至2020年9月26日的9個月
餘額，2019年12月28日75,764,990 $76 $885,821 $(659)$(244,241)$640,997 
員工購股計劃下普通股的發行485,566 — 7,875 — — 7,875 
根據期權的行使發行普通股205,769 1 1,712 — — 1,713 
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股，扣除扣繳税款的股票後的淨額927,169 1 (15,383)— — (15,382)
以股票為基礎的薪酬— — 16,551 — — 16,551 
其他綜合收益— — — 3,138 — 3,138 
淨收入— — — — 59,250 59,250 
餘額，2020年9月26日77,383,494 $78 $896,576 $2,479 $(184,991)$714,142 
截至2020年9月26日的三個月
餘額，2020年6月27日76,501,459 $77 $898,069 $458 $(207,882)$690,722 
員工購股計劃下普通股的發行173,975 — 3,809 — — 3,809 
根據期權的行使發行普通股100,000 — 844 — — 844 
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股，扣除扣繳税款的股票後的淨額608,060 1 (11,583)— — (11,582)
以股票為基礎的薪酬— — 5,437 — — 5,437 
其他綜合收益— — — 2,021 — 2,021 
淨收入— — — — 22,891 22,891 
餘額，2020年9月26日77,383,494 $78 $896,576 $2,479 $(184,991)$714,142 


附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6

Formfactor，Inc.
股東權益簡明合併報表
(以千為單位，股票除外)
(未經審計)
股份普通股額外實收資本累計其他綜合收益(虧損)累計赤字總計
截至2019年9月28日的9個月
餘額，2018年12月29日74,139,712 $74 $862,897 $780 $(283,587)$580,164 
員工購股計劃下普通股的發行544,271 — 6,806 — — 6,806 
根據期權的行使發行普通股112,956 — 754 — — 754 
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股，扣除扣繳税款的股票後的淨額899,295 2 (7,898)— — (7,896)
以股票為基礎的薪酬— — 16,968 — — 16,968 
其他綜合損失— — — (2,960)— (2,960)
淨收入— — — — 20,710 20,710 
餘額，2019年9月28日75,696,234 $76 $879,527 $(2,180)$(262,877)$614,546 
截至2019年9月28日的三個月
餘額，2019年6月29日74,691,781 $75 $875,024 $159 $(271,156)$604,102 
員工購股計劃下普通股的發行242,774 — 3,136 — — 3,136 
根據期權的行使發行普通股93,749 — 664 — — 664 
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股，扣除扣繳税款的股票後的淨額667,930 1 (5,741)— — (5,740)
以股票為基礎的薪酬— — 6,444 — — 6,444 
其他綜合損失— — — (2,339)— (2,339)
淨收入— — — — 8,279 8,279 
餘額，2019年9月28日75,696,234 $76 $879,527 $(2,180)$(262,877)$614,546 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7


Formfactor，Inc.
簡明合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
 截至9個月
 九月二十六日，
2020		9月28日
2019
來自經營活動的現金流：  
淨收入$59,250 $20,710 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： 
折舊14,491 12,644 
攤銷20,249 20,248 
減少使用權資產賬面金額4,294 3,921 
基於股票的薪酬費用16,774 17,088 
超額和陳舊庫存撥備9,763 8,046 
或有對價收益(3,771)— 
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整的其他調整(977)152 
資產負債變動情況：
應收帳款5,712 10,580 
盤存(18,566)(17,246)
預付費用和其他流動資產(5,619)(3,727)
其他資產219 (595)
應付帳款18,054 10,074 
應計負債4,754 (856)
其他負債272 2,374 
遞延收入3,806 3,625 
經營租賃負債(4,496)(3,660)
經營活動提供的淨現金124,209 83,378 
投資活動的現金流量：  
購置財產、廠房和設備(41,887)(14,242)
收購業務，扣除收購現金後的淨額(34,999)— 
出售附屬公司所得款項82 93 
購買有價證券(29,721)(59,602)
有價證券到期和出售所得收益50,330 33,704 
投資活動所用現金淨額(56,195)(40,047)
籌資活動的現金流量：  
發行普通股所得款項9,588 7,672 
與股權獎勵的股份淨結算相關的預扣税款(15,382)(7,898)
定期貸款債務收益18,000 — 
定期貸款本金償還(41,098)(18,750)
定期貸款債務發行成本的支付(78)— 
用於融資活動的現金淨額(28,970)(18,976)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響1,262 (161)
現金、現金等價物和限制性現金淨增加40,306 24,194 
期初現金、現金等價物和限制性現金147,937 100,546 
現金、現金等價物和受限現金，期末$188,243 $124,740 
非現金投融資活動：  
與購置財產、廠房和設備有關的應付賬款和應計負債的變化$3,041 $1,062 
經營性租賃，以租賃義務換取的使用權資產1,549 36,300 
補充披露現金流信息：
支付所得税的現金，淨額$7,475 $2,875 
支付利息的現金683 1,128 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
8

Formfactor，Inc.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)


注1-列報基礎與新會計公告
 
陳述的基礎
隨附的Formfactor，Inc.的簡明綜合財務信息未經審計，並已根據美國公認的會計原則(“GAAP”)和美國證券交易委員會(“SEC”)的規則和規定編制。然而，這些信息反映了所有調整，只包括正常的經常性調整，管理層認為，這些調整是公平列報中期財務狀況、經營成果和現金流量所必需的。截至2019年12月28日的財務信息來自我們2019年年報Form 10-K。本文中包含的簡明合併財務報表應與我們於2020年2月21日提交給SEC的2019年Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表及其註釋一起閲讀。所列過渡期的經營結果不一定代表全年的預期結果。
 
財政年度 
我們在52/53周的財年中運營，因此財年將在12月的最後一個星期六結束。2020財年和2019年各為52周，截至2020年9月26日和2019年9月28日的9個月各為39周。2020財年將於2020年12月26日結束。

重大會計政策
在截至2020年9月26日的9個月中，我們的重要會計政策與我們在截至2019年12月28日的年度報告Form 10-K中披露的政策沒有變化。

重新分類
對上一年的財務報表進行了某些非實質性的重新分類，以符合本年度的列報方式。

新會計公告
亞利桑那州立大學2016-13年度
2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2016-13號，《金融工具信用損失計量(話題326)》。本準則的規定要求按攤餘成本計量的金融資產應按預計收取的淨額列報。將設立一個津貼賬户，以預計收取的金額列報賬面淨值。ASU 2016-13還規定，與可供出售債務證券相關的信貸損失應通過信貸損失撥備來記錄。該指南在亞利桑那州立大學2016-13年度之後通過各種亞利桑那州立大學進行了修訂，所有這些都從2020財年開始生效。我們於2019年12月29日，即2020財年的第一天，前瞻性地採用了ASU 2016-13。這項採用對我們的財務狀況、經營結果或現金流沒有實質性影響。

亞利桑那州立大學2018-15年度
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-15“無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(子主題350-40)：客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的會計處理”。新的指導方針澄清了雲計算安排中實施成本的核算。ASU 2018-15財年有效，包括這些財年內的過渡期，從2019年12月15日之後開始。我們於2019年12月29日，即2020財年的第一天，前瞻性地採用了ASU 2018-15。這項採用對我們的財務狀況、經營結果或現金流沒有實質性影響。

亞利桑那州立大學2019-12
2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12年度的“所得税(主題740)”，通過刪除主題740中一般原則的某些例外，簡化了所得税的會計處理。修正案還通過澄清和修改現有指南，改進了對主題740其他領域的GAAP的一致適用和簡化。本指南適用於2020年12月15日之後的財年和這些財年內的過渡期。允許及早通過修訂，包括在尚未發佈財務報表的任何過渡期通過。根據修正案的不同，可以在追溯、修改後的追溯或未來的基礎上採用。我們尚未確定這一標準對我們的財務狀況、運營結果或現金流的影響。

9

亞利桑那州立大學2020-04
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04“參考匯率改革(主題848)-促進參考匯率改革對財務報告的影響”。本次更新中的修訂僅適用於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將因參考匯率改革而停止的另一參考利率的合約和對衝關係。修正案提供的權宜之計和例外不適用於2022年12月31日之後簽訂或評估的合同修改和套期保值關係。本次更新中的修訂是任選的，自發布之日起對所有實體生效。我們還沒有評估我們的LIBOR指數合約的過渡方法，也沒有決定我們是否會選擇這樣的權宜之計和例外。

版本號33-10786
2020年5月，美國證券交易委員會發布了第33-10786號最終規則，修訂了美國證券交易委員會S-X規則第3-05條要求的收購和處置業務的財務報表要求以及相關的形式財務信息。最終規則修改了SEC法規S-X規則1-02(W)中要求的顯著性測試，將報告業務處置的重要性門檻從10%提高到20%，並修改了投資和收益測試的計算。這些修改從2020年12月31日之後的財年開始生效，並允許提前採用。我們在2020年6月28日，也就是第三季度的第一天很早就採用了這些修改。

注2-信貸集中及其他風險

在所示時期內，以下每個客户佔我們收入的10%或更多：
三個月截至9個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
英特爾公司25.6 %23.9 %32.4 %23.8 %
臺積電製造有限公司。10.6 %***
三星電子有限公司10.6 %**10.0 %
美光科技公司10.1 %11.9 %**
SK Hynix Inc.*13.5 %*10.6 %
56.9 %49.3 %32.4 %44.4 %
*佔總收入的不到10%。

截至2020年9月26日，兩家客户佔比26.6%和18.3分別佔應收賬款總額的%。2019年12月28日，三家客户佔比25.7%, 15.1%和11.5分別佔應收賬款總額的%。

注3-庫存，淨額

存貨按成本(主要是標準成本，按先進先出原則近似實際成本)或可變現淨值中較低者列報。
 
庫存(淨額)包括以下內容(以千計)：
九月二十六日，
2020		十二月二十八日，
2019
原料$44,586 $38,528 
正在進行的工作32,770 29,720 
成品17,260 15,010 
$94,616 $83,258 

附註4 — 採辦

FRT採集
2019年10月9日，我們收購了100收購德國公司FRT GmbH(“FRT”)%的股份，總代價為$26.9百萬美元，扣除獲得的現金淨額$1.72000萬。購買對價的公允價值由$組成。22.2百萬現金付款和$6.5截至2019年10月9日的或有對價為1.8億美元。

我們估計了截至2019年10月9日收購日期的收購價格以及收購資產和承擔的負債的公允價值分配。我們隨後對與以下相關的收購價格分配進行了一些無形的調整
10

收購的資產和承擔的負債，包括無形資產。我們最終確定了收購資產的分配，包括商譽和無形資產，以及為購買承擔的負債如下(以千為單位)：

金額
現金和現金等價物$1,687 
應收帳款3,079 
盤存2,643 
不動產、廠場和設備696 
經營租賃、使用權資產335 
預付費用和其他流動資產838 
取得的有形資產9,278 
客户存款(1,933)
應付賬款和應計負債(1,182)
經營租賃負債(335)
遞延税項負債(5,757)
購置的有形資產總額和承擔的負債總額71 
無形資產17,429 
商譽11,123 
取得的淨資產$28,623 

截至收購結束日的無形資產包括(以千計)：

金額加權平均使用壽命(年)
發達的技術$12,505 8.0
客户關係3,071 6.0
積壓1,645 0.5
商品名稱208 2.0
無形資產總額$17,429 7.0

與收購相關而收購的無形資產的公允價值指標採用收益法、市場法或重置成本法確定。無形資產分期攤銷，反映了資產經濟效益預期實現的模式。

或有對價為現金金額，等於1.5X購買協議中定義的息税前收益(“EBIT”)，最低為零最高可達歐元10.32000萬美元，根據收購的業務在2020年的表現支付。對於採購會計，我們使用概率加權方法估計或有對價的公允價值。確定或有對價公允價值的關鍵假設包括估計達到某些息税前利潤水平的可能性，以及以適當的貼現率貼現。見注8，公允價值與衍生工具，以進一步討論或有對價的公允價值。

此次收購將我們的潛在市場擴展到3D混合表面計量領域，並擴大了我們現有系統部門的光學應用範圍，從而加強了我們在測試和測量領域的領先地位。

除購買協議外，我們於2019年10月25日與貸款人簽訂了一項總額為#美元的定期貸款協議。23.42000萬美元，為此次收購提供資金。見注6，債款，進一步討論定期貸款協議。

可識別無形資產
無形資產的估值涉及多個假設。關鍵假設如下所述。

11

已開發的技術主要包括與混合式三維表面計量測量設備相關的現有技術。我們在收益法下使用多期超額收益法對開發的技術進行了估值。使用這種方法，估計公允價值是使用預期未來現金流量從特定產品貼現到其淨現值，並以適當的風險調整回報率計算的。

客户關係代表未來預計收入的公允價值，這些收入將從向FRT的現有客户銷售產品中獲得。我們使用增量現金流方法評估客户關係。此方法根據收購之日客户關係到位(與沒有關係且需要複製或替換這些關係)所提供的增量現金流來估計價值。然後將增加的現金流貼現到現值，以得出該資產類別的公允價值估計。

積壓代表現有合同義務下的業務。積壓的預期現金流是在直接現金流的基礎上評估的。

已確認的無形商品名稱與與FRT品牌相關的未來現金流的估計公允價值有關。我們採用收入法下的特許權使用費減免法對商標名進行估值。這種方法的基礎是將特許權使用費税率應用於該商標下的預測收入。

商譽
收購價格超過分配給收購資產和承擔的負債的公允價值的部分代表收購產生的商譽金額。我們相信，促成商譽的因素包括我們合併後的業務特有的協同效應，如成本節約和運營效率，以及獲得一支才華橫溢的勞動力隊伍，這擴大了我們在業務開發和半導體測試產品商業化方面的專業知識，這些都沒有資格被確認為單獨的無形資產。我們預計這筆商譽中的任何部分都不能為税收目的而扣除。收購應佔商譽被記錄為非流動資產，並未攤銷，但須進行年度減值審查。

收購產生的商譽分配給系統可報告部門內的首次公開募股報告單位。

我們沒有公佈未經審計的合併預計財務信息，因為收購FRT對我們的綜合運營結果和財務狀況並不重要。

收購鮑德温公園
2020年7月30日，我們以總現金對價$收購了Advantest Corporation(“Baldwin Park”)的探針卡資產35百萬此次收購為設計和製造先進探針卡帶來了重要的使能技術和能力，並增加了一個互補性的3D-NAND Flash探針卡產品，該產品由世界領先的NAND Flash製造商之一認證並正在生產。

截至報告日，我們尚未完成收購資產和承擔的負債的估值。雖然可識別無形資產的確認工作仍在進行中，但我們預計，當我們完成購買會計核算後，某些臨時記錄為商譽的金額最終將分配給客户關係、開發的技術、積壓資產以及潛在的其他與技術相關的資產。與確認無形資產的情況一致，目前我們沒有估計攤銷無形資產和未攤銷無形資產之間的價值分配，但我們確實預計，一些暫時記錄為商譽的無形資產最終將分配給攤銷無形資產。在該等金額可予評估時，我們將記錄在收購日期至該等金額可予評估之日之間所需的任何攤銷。雖然我們尚未有記錄任何此類攤銷的合理基礎，但考慮到這些資產的典型壽命和潛在價值分配範圍，預計對整個財務報表的影響不會很大。

以下所列金額為收購資產和承擔負債的暫定金額，根據現有的最佳信息進行記錄。如上所述，無形資產的公允價值調整尚未確定，但貿易庫存和房地產、廠房和設備的初步估計已確定。該等暫定金額包括於下表及簡明綜合資產負債表內，並會隨着收購的相關資產及承擔的負債的公允價值最終確定而作出修訂。總估計購買價格將根據暫定金額分配給收購的基礎資產和承擔的負債，具體如下(以千計)：

12

金額
應收帳款$4,365 
盤存2,318 
不動產、廠場和設備9,053 
經營租賃、使用權資產519 
預付費用和其他流動資產317 
取得的有形資產16,572 
應付賬款和應計負債(572)
經營租賃負債(519)
購置的有形資產總額和承擔的負債總額15,481 
商譽19,519 
取得的淨資產$35,000 

被收購業務的經營業績自收購之日起計入公司經營業績。沒有為收購Baldwin Park提供形式上的財務信息，因為這些信息對公司的運營和財務狀況並不重要。在截至2020年9月26日的三個月和九個月，在簡明綜合收益表中計入的收入成本為$0.5本季度內收購併出售給客户的製成品和在製品庫存的估計逐步提高到公允價值的攤銷金額為1.8億美元。

注5 — 商譽與無形資產

按可報告部門劃分的商譽如下(以千為單位)：
探針卡系統總計
截至2018年12月29日的商譽，毛$172,482 $16,732 $189,214 
Adding-FRT GmbH收購— 10,148 10,148 
外幣折算— (166)(166)
截至2019年12月28日的商譽，毛利172,482 26,714 199,196 
Adding-FRT GmbH收購— 975 975 
Adding-Baldwin Park收購19,519 — 19,519 
外幣折算— 1,067 1,067 
截至2020年9月26日的商譽，毛利$192,001 $28,756 $220,757 

不是的截至2020年9月26日的9個月和截至2019年12月28日的12個月均錄得商譽減值。

無形資產如下(單位：千)：
2020年9月26日2019年12月28日
無形資產毛累計攤銷網毛累計攤銷網
發達的技術$156,659 $131,289 $25,370 $154,951 $116,138 $38,813 
商品名稱7,870 7,231 639 7,816 6,976 840 
客户關係43,460 31,532 11,928 44,229 27,057 17,172 
積壓1,744 1,744 — 1,676 891 785 
$209,733 $171,796 $37,937 $208,672 $151,062 $57,610 

在我們的簡明綜合收益表中，攤銷費用包括如下(以千為單位)：
13

 三個月截至9個月
 九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
收入成本$4,985 $4,707 $15,661 $14,137 
銷售、一般和行政1,547 1,372 4,588 6,111 
$6,532 $6,079 $20,249 $20,248 

預計未來無形資產攤銷情況如下(單位：千)：
財政年度金額
2020年剩餘時間$6,105 
202114,945 
20225,708 
20233,954 
20242,200 
此後5,025 
$37,937 
上表不包括與收購Baldwin Park相關的攤銷，因為無形資產的公允價值及其使用壽命尚未確定。

注6 — 債款

我們的債務包括以下內容(以千計)：
九月二十六日，
2020		十二月二十八日，
2019
定期貸款$36,070 $58,514 
減少未攤銷發行成本(76)(29)
定期貸款減去發行成本$35,994 $58,485 

截至2020年9月26日，根據當時的有效利率，我們定期貸款的未來本金和利息支付如下(以千為單位)：
財政年度到期付款
剩餘的2020年2021202220232024此後總計
定期貸款-本金支付$2,278 $9,133 $9,161 $1,050 $1,080 $13,368 $36,070 
定期貸款--利息支付(1)
145 503 377 290 271 1,433 3,019 
總計$2,423 $9,636 $9,538 $1,340 $1,351 $14,801 $39,089 

(1) 表示我們的最低付息承諾為1.91建築定期貸款的年利率和1.30首次公開發售定期貸款的年利率為%。

CMI定期貸款
於二零一六年六月二十四日，吾等與作為行政代理、聯席牽頭安排人、唯一簿記管理人及銀團代理的HSBC Bank USA(“HSBC”)、其他可能不時為信貸協議一方的貸款人、銀行及若干擔保人訂立信貸協議(“信貸協議”)。1502000萬(“CMI定期貸款”)。CMI定期貸款的收益用於支付2016財年與Cascade Microtech收購相關的部分收購價格，以及支付相關的銀行費用和支出。

CMI定期貸款的利息利率等於(I)適用的倫敦銀行間同業拆借利率(“libor”)加我們的選擇權。2.00年利率%或(Ii)基本利率(定義見信貸協議)加1.00每年的百分比。我們選擇按以下價格支付利息2.00比一個月期倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)高出2%。利息按月分期支付，每隔一年支付一次。五年期句號。
14


CMI定期貸款的本金從2016年6月30日開始以相等的季度分期付款方式支付，年度金額相當於5第一年的%，10第二年的%，20第三年的%，30第四年和第四年的百分比35第五年的%。CMI定期貸款的最終付款日期為2020年6月30日，我們不再受信貸協議條款的約束。

首次公開發售定期貸款
2019年10月25日，我們達成了一項23.41000萬美元三年期與德國HSBC Trinkaus&Burkhardt AG達成信貸安排貸款協議(“FRT定期貸款”)，為收購FRT GmbH提供資金，我們於2019年10月9日收購了FRT GmbH。見注4，收購， 瞭解此次收購的更多細節。

FRT定期貸款的利率等於歐元銀行間同業拆借利率(“EURIBOR”)加1.75年息%，並將按季分期償還，金額約為$2.01000萬美元，外加利息。2020年9月26日的利率為1.30%

FRT定期貸款下的債務由Formfactor公司提供全面和無條件的擔保。FRT定期貸款包含通常用於這類融資的負面契約，包括對額外債務的產生、設立留置權、支付股息、處置、根本性變化(包括合併和收購)、貸款和投資、銷售回租、負承諾、與附屬公司的交易、會計年度的變化、制裁和反賄賂法律法規以及對特許文件的修改施加限制的契約，這些契約對貸款人造成了實質性的不利。首次公開募股定期貸款還包含用於這類融資的平權契約和陳述以及慣常的擔保。截至2020年9月26日，根據FRT定期貸款，未償還餘額為$18.3我們遵守了所有的聖約。

建築定期貸款
2020年6月22日，我們達成了一項18.01000萬美元15-與三菱UFG聯合銀行、全國協會(“聯合銀行”)簽訂的一年期信貸安排貸款協議(“建築定期貸款”)。大樓定期貸款的收益用於購買與我們在加利福尼亞州利弗莫爾的租賃設施相鄰的一座大樓。

建築定期貸款的利息等於適用的倫敦銀行同業拆借利率加。1.75每年的百分比。利息支付按月分期付款，每隔一年支付一次。十五年句號。2020年9月26日的利率為1.91%.

2020年3月17日，我們與聯合銀行簽訂了利率互換協議，以對衝名義金額為#美元的建築定期貸款的利息支付。18.02000萬。由於貸款期限內未來的LIBOR水平不確定，我們簽訂了這項利率掉期協議，以對衝與LIBOR利率變動相關的利率風險敞口。通過簽訂協議，我們將浮息利率轉換為一個月期倫敦銀行同業拆借利率(Libor)加1個月。1.75%轉換為固定利率利率，利率為2.75%。利率互換還包括一個0有效的百分比下限一年從掉期之日算起。截至2020年9月26日，受此次利率互換約束的貸款名義金額為$17.82000萬。見注8，公允價值與衍生工具，瞭解更多信息。

建築定期貸款項下的義務由一份信託契約擔保，該契約涵蓋某些不動產和裝修，以及與此相關的某些個人財產。信託契約規定了財產的優先留置權或產權負擔，但只有聯合銀行書面批准的例外情況。

信貸協議包含通常用於這類融資的契約。截至2020年9月26日，根據建築物定期貸款，未償還餘額為#美元。17.8此外，我們亦遵守信貸協議下的所有契諾。

注7 — 應計負債

應計負債包括以下內容(以千計)：
15

九月二十六日，
2020		十二月二十八日，
2019
應計薪酬和福利$28,273 $21,329 
應計所得税和其他税5,989 6,846 
累計保修1,875 1,942 
預扣應計員工股票購買計劃繳費1,648 3,331 
應計或有對價2,966 — 
其他應計費用3,275 2,991 
$44,026 $36,439 

注8-公允價值與衍生工具

只要可能，我們的金融資產和負債的公允價值都是根據相同證券的市場報價或類似證券在活躍市場的報價來確定的。可用於計量公允價值的三個投入水平如下：
•一級估值是從涉及相同證券的活躍外匯市場交易的實時報價中獲得的；
•2級估值使用重要的可觀察的輸入，例如類似資產或負債的報價、接近報告日期的不太活躍的市場的報價，或可觀察到的或可由資產或負債的整個期限的可觀察的市場數據所證實的其他輸入；以及
•3級估值利用估值方法中不可觀察到的輸入，幷包括我們自己的數據，即市場參與者將根據在這種情況下可獲得的最佳信息對資產或負債進行定價時使用的假設數據。

在截至2020年9月26日的三個月和九個月內，或截至2019年12月28日的年度內，我們沒有以公允價值經常性地將資產或負債轉移到1級、2級或3級或從1級、2級或3級轉移。

現金、應收賬款、淨現金、限制性現金、預付費用和其他流動資產、應付賬款、應計負債和定期貸款的流動部分的賬面價值，扣除未攤銷發行成本後，由於其到期日較短，因此具有近似公允價值。

2020財年前9個月，我們的估值技術沒有任何變化。

資產和負債按公允價值經常性計量

按公允價值經常性計量的資產和負債如下(以千計)：
2020年9月26日1級2級第3級總計
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$71,663 $— $— $71,663 
有價證券：
*美國國債34,198 — — 34,198 
*存單— 2,428 — 2,428 
*美國機構證券— 2,083 — 2,083 
*公司債— 17,391 — 17,391 
34,198 21,902 — 56,100 
外匯衍生品合約— 470 — 470 
總資產$105,861 $22,372 $— $128,233 
負債：
利率互換衍生品合約$— $(271)$— $(271)
或有對價— — (2,966)(2,966)
總負債$— $(271)$(2,966)$(3,237)

16

2019年12月28日1級2級第3級總計
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$17,056 $— $— $17,056 
有價證券：
美國國債10,468 — — 10,468 
存單— 3,590 — 3,590 
美國機構證券— 24,430 — 24,430 
公司債券— 33,928 — 33,928 
商業票據— 3,911 — 3,911 
10,468 65,859 — 76,327 
外匯衍生品合約— 41 — 41 
利率互換衍生品合約— 26 — 26 
總資產$27,524 $65,926 $— $93,450 
負債：
外匯衍生品合約$— $(240)$— $(240)
或有對價— — (5,364)(5,364)
總負債$— $(240)$(5,364)$(5,604)
 
現金等價物
我們的現金等價物的公允價值是根據相似或相同證券的市場報價確定的。

有價證券
我們將我們的有價證券歸類為可供出售的證券，並利用市場方法對其進行估值。我們的投資是由定價供應商定價的，這些供應商為他們的定價提供了可觀察到的投入，而不應用重要的判斷。經紀人定價主要用於沒有報價、投資不是由我們的定價供應商定價或經紀人價格更能反映公允價值的情況。我們的經紀人定價的投資被歸類為二級投資，因為公允價值是基於類似的資產，沒有應用重大判斷。此外，所有投資都有足夠的交易量來證明公允價值是適當的。

未實現收益和虧損是非實質性的，在我們的簡明綜合資產負債表中作為累積的其他全面收入的一個組成部分記錄。在這些財務報表中，我們在任何一個期末都沒有任何其他暫時性的未實現收益或虧損。

或有對價
因收購FRT而產生的或有對價是相當於以下金額的現金金額1.5X採購協議中定義的息税前利潤，最高可達歐元10.32000萬美元，根據收購的業務在2020年的表現支付。我們使用概率加權方法估計或有對價的公允價值。確定或有對價公允價值的關鍵假設包括估計在業績期間可能達到的息税前利潤水平，以及以適當的貼現率貼現。截至2020年9月26日的或有對價估計為$3.0百萬美元，淨減少$2.4百萬美元起5.4截至2019年12月28日，1.8億美元。淨減少額為#美元。1.2收購時估計或有對價增加100萬美元，作為採購會計的一部分，在2020年第一財季進行了調整，但被淨額#美元抵消3.6由於隨後重新計量負債和外幣換算，估計或有對價減少了100萬美元。

利率互換
我們的利率掉期合約的公允價值是在每個報告期結束時根據使用利率收益率曲線作為輸入的估值模型確定的。出於會計目的，我們的利率掉期合約符合現金流對衝的條件，並被指定為現金流對衝。與利率掉期相關的現金流量在我們的簡明綜合現金流量表中以經營活動提供的現金淨額報告，利率掉期合約的公允價值在我們的簡明綜合資產負債表的應計負債和其他負債中記錄。

利率互換對我們的簡明綜合收益表的影響如下(以千計)：
17

在保險單中確認的衍生收益或(損失)金額(有效部分)從累計保單中重新分類為收入的損益位置(有效部分)從累計保單中重新歸類為收入的損益金額(有效部分)在衍生工具收益中確認的收益或(損失)的位置(無效部分)在衍生工具收益中確認的損益金額(無效部分)
截至2020年9月26日的三個月$(53)利息支出$(38)利息支出$— 
截至2019年9月28日的三個月$12 利息支出$113 利息支出$— 
截至2020年9月26日的9個月$(323)利息支出$(26)利息支出$— 
截至2019年9月28日的9個月$(78)利息支出$496 利息支出$— 

外匯衍生品合約
我們在不同的全球市場經營和銷售我們的產品。因此，我們面臨外幣匯率變化的風險。我們利用外幣遠期合約來對衝影響某些現有外幣計價資產和負債以及預測外幣收入和費用交易的未來匯率變動。根據這一計劃，我們的戰略是通過外幣遠期合約的收益或損失來增加或減少我們的外幣風險敞口，以減輕與外幣交易收益或損失相關的風險和波動性。

我們不會將衍生金融工具用於投機或交易目的。出於會計目的，我們的某些外幣遠期合約沒有被指定為對衝工具，因此，我們在我們的報告期末將這些合同的公允價值記錄在我們的合併資產負債表中，公允價值的變化記錄在其他收入中，在我們的合併綜合收益表中記錄了已實現和未實現損益的淨額。我們的某些外幣遠期合約被指定為現金流量對衝，因此，我們在我們的簡明綜合資產負債表中記錄了這些合同於報告期末的公允價值，公允價值變動作為累計其他全面收益(虧損)的組成部分記錄，並重新分類為對衝交易影響收益的同期收益，並在簡明綜合收益表上與對衝交易影響相同的項目中記錄。在2020年9月26日，我們預計將重新分類美元0.5其他全面收益(虧損)累計金額為未來12個月收益的百萬美元，這是由於在收益中確認了對衝的預測交易。

我國外匯衍生品合約的公允價值是根據當時的外幣匯率和遠期點數確定的。我們在2020年9月26日到期的所有外匯衍生品合約都將在2021財年第三季度到期。

下表提供了截至2020年9月26日未平倉外幣遠期合約的信息(單位：千)：
通貨合同頭寸合同金額
(當地貨幣)
合同金額
(美元)
歐元美元買(10,341)(11,591)
歐元美元賣9,835 11,447 
日圓賣2,119,658 20,070 
韓元買(3,259,002)(2,785)
未平倉外匯合約的美元名義總額$17,141 

我們的外幣合同被歸類在公允價值等級的第二級，因為它們是使用利用可觀察到的市場投入的定價模型進行估值的。

未被指定為現金流量對衝的外匯衍生品合約對我們的簡明綜合收益表的影響如下(以千為單位)：
18

在衍生工具上確認的損益金額
三個月截至9個月
未被指定為對衝工具的衍生工具在衍生工具上確認的損益的位置九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
外匯遠期合約其他收入，淨額$529 $(76)$878 $198 

被指定為現金流量對衝的外匯衍生品合約對我們的簡明綜合收益表的影響如下(以千為單位)：
在衍生工具的累計OCI中確認的損益金額從累計保單重新分類為收入的損益地點從累計保單中重新歸類為收入的損益金額
截至2020年9月26日的三個月$(553)收入成本$150 
研究與發展23 
銷售、一般和行政63 
$236 
截至2019年9月28日的三個月$(642)收入成本$(126)
研究與發展(23)
銷售、一般和行政(58)
$(207)
截至2020年9月26日的9個月$427 收入成本$109 
研究與發展11 
銷售、一般和行政16 
$136 
截至2019年9月28日的9個月$(1,096)收入成本$(297)
研究與發展(42)
銷售、一般和行政(109)
$(448)

非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債
如果我們確定我們的非金融資產(如房地產、廠房和設備、商譽和無形資產)在我們進行業務收購期間減值，我們將以非經常性基礎上按公允價值計量和報告這些資產。除附註4中所討論的之外，採辦, t這裏是不是的截至2020年9月26日或2019年9月28日的三個月和九個月內，按公允價值非經常性計量的資產或負債。

注9-保修
我們為某些產品提供保修，並在確認收入時記錄與保修索賠相關的預計未來成本的負債。保修責任是基於歷史經驗和我們對未來成本水平的估計。雖然我們從事產品質量計劃和流程，但我們的保修義務受到產品故障率、材料使用和服務交付成本的影響。我們根據歷史經驗和任何明確確定的故障，持續監控產品退貨保修，併為相關費用預留準備金。當我們向客户銷售新產品時，我們在估計預期的故障率時必須有相當的判斷力。這一估計過程是基於類似產品的歷史經驗，以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。當收入在我們的簡明綜合收益表中被確認為收入成本的一個組成部分時，我們計入了產品保修的估計成本。

19

我們保修責任的變化如下(以千為單位)：
截至9個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019
期初餘額$1,942 $2,102 
應計項目2,771 2,742 
安置點(2,838)(3,051)
期末餘額$1,875 $1,793 

注10-財產、廠房和設備、淨值

財產、廠房和設備淨額由以下部分組成(以千計)：

九月二十六日，
2020		十二月二十八日，
2019
土地$4,751 $— 
機器設備219,908 201,861 
計算機設備和軟件36,050 35,192 
傢俱和固定裝置7,022 6,756 
租賃權的改進78,400 76,081 
小計346,131 319,890 
減去：累計折舊和攤銷(287,141)(273,001)
淨額、財產、廠房和設備58,990 46,889 
在建工程38,538 11,858 
總計$97,528 $58,747 

注11-股東權益與股權薪酬
 
限售股單位
我們股權激勵計劃下的限制性股票單位(“RSU”)活動如下：
 
單位加權平均授予日期公允價值
2019年12月28日的RSU3,069,000 $14.30 
授予的獎項1,189,018 25.72 
歸屬的裁決(1,446,481)13.70 
被沒收的賠償(42,384)14.64 
RSU在2020年9月26日2,769,153 19.52 

業績限制性股票單位
我們可能會授予某些高管績效RSU(“PRSU”)，這是基於我們達到特定的市場績效標準而授予的。

2020年8月27日，我們授予258,600授予某些高級管理人員PRSU，總授權日公允價值為$6.9百萬美元，這將在必要的服務期內按比例確認。業績標準基於2020年7月1日至2023年6月30日期間名為總股東回報(TSR)的指標，相對於截至2020年8月27日被確定為標準普爾半導體精選行業指數(Formfactor Peer Companies)一部分的公司的TSR。

在截至2020年9月26日的9個月內，沒有其他基於市場的PRSU獲批。PRSU作為上述RSU活動的一部分包括在內。

20

股票期權
我們股權激勵計劃下的股票期權活動如下：
未完成的期權加權平均行使價加權平均剩餘合同年限(年)聚合內在價值
在2019年12月28日未償還361,769 $8.35 
行使的選項(205,769)8.32 
在2020年9月26日未償還156,000 $8.38 1.39$2,427,060 
已歸屬，預計將於2020年9月26日歸屬156,000 $8.38 1.39$2,427,060 
可於2020年9月26日行使156,000 $8.38 1.39$2,427,060 

員工購股計劃
與我們的員工股票購買計劃(“ESPP”)活動相關的信息如下：
 截至9個月
 2020年9月26日
已發行股份485,566 
加權平均每股收購價$16.47 
我們普通股在發行日的公允價值與每股加權平均折讓$11.00 

基於股票的薪酬
股票薪酬包括在我們的簡明綜合收益表中，具體如下(以千計)：
三個月截至9個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
收入成本$962 $1,117 $2,800 $3,031 
研究與發展1,326 1,729 4,154 4,830 
銷售、一般和行政3,221 3,658 9,820 9,227 
股票薪酬總額$5,509 $6,504 $16,774 $17,088 
 
未確認的賠償費用
截至2020年9月26日，未確認的股票薪酬如下(千美元)：
未確認費用平均預期確認期限(以年為單位)
限制性股票單位$34,513 2.31
業績限制性股票單位10,499 2.28
員工購股計劃993 0.35
未確認的基於股票的薪酬費用總額$46,005 2.26

注12-每股淨收益

下表對計算每股基本淨收入和稀釋後每股淨收入時使用的份額進行了核對(以千為單位)：
21

三個月截至9個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
用於計算每股基本淨收入的加權平均股份77,029 75,280 76,436 74,749 
增加可能稀釋的證券1,780 2,011 2,098 2,014 
用於計算稀釋每股淨收益的加權平均股份78,809 77,291 78,534 76,763 
證券不包括在內，因為它們會是反稀釋的264 — 354 23 

注13-承諾和或有事項

租約
見附註14，租約.

合同義務和承諾
截至2020年9月26日，我們的合同義務和承諾與我們截至2019年12月28日的Form 10-K年度報告中披露的合同義務和承諾沒有實質性變化。

法律事項
在正常業務過程中，我們可能會不時受到法律程序和索賠的影響。截至2020年9月26日，截至提交本季度報告Form 10-Q時，我們沒有參與任何實質性的法律訴訟。

注：14-租約

我們根據不可取消的商業和工業空間運營租賃協議租賃房地產空間，以及位於加利福尼亞州利弗莫爾的公司總部。我們的租約剩餘期限為1至8年，一些租約包括延長到20好多年了。我們還有汽車經營租約，剩餘租期為1至4好多年了。我們在計算租賃責任時沒有在租賃條款中包括任何續訂選項，因為續訂選項允許我們保持運營靈活性，我們不能合理地確定我們目前是否會行使這些選項。本公司營運租約之加權平均剩餘租約期為7截至2020年9月26日，加權平均貼現率為4.52%.

租賃費用的構成如下(以千計)：
三個月截至9個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
租賃費：
經營租賃費用$1,818 $1,726 $5,536 $5,205 
短期租賃費用32 53 94 101 
可變租賃費用372 252 1,159 920 
$2,222 $2,031 $6,789 $6,226 


截至2020年9月26日，我們不可取消經營租賃下的未來最低付款如下(以千為單位)：
22

財政年度金額
2020年剩餘時間$1,877 
20216,773 
20225,549 
20234,724 
20244,471 
此後16,272 
*最低租賃付款總額39,666 
減去：利息(6,317)
*最低租賃付款淨額的現值33,349 
減：當前部分(6,555)
*長期經營租賃負債總額$26,794 

注：15-營業收入

分配給剩餘履約義務的交易價格：在2020年9月26日，我們有$3.8剩餘的履約義務中有100萬美元，其中包括尚未交付的延期服務合同和延長保修合同。31.9在2020財年剩餘時間內，我們剩餘的績效義務的%作為收入，大約49.92021財年為%，大約18.2在2022財年及以後。上文不包括其他剩餘履約義務的價值，因為它們的原始期限為一年或更短，也不包括完全分配給完全未履行的履約義務的可變對價的信息。

合同餘額：*收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。應收賬款按發票金額扣除壞賬準備後入賬。應收賬款在我們交付貨物或提供服務期間或當我們的對價權利是無條件的時候確認。合同資產是當我們根據合同履行時記錄的，但我們的對價權利是有條件的，而不是隨着時間的推移。截至2020年9月26日和2019年12月28日的合同資產為3.5百萬美元和$0.9於簡明綜合資產負債表中分別列報為預付費用及其他流動資產的一部分。

合同負債包括根據合同在履行合同之前收到的付款，並在確認相關收入時清償。合同負債在每個報告期末作為遞延收入和其他負債的組成部分在簡明綜合資產負債表中報告。截至2020年9月26日和2019年12月28日的合同負債為$14.7百萬美元和$10.8分別為百萬美元。在截至2020年9月26日的9個月中，我們確認了8.6截至2019年12月28日，收入為100萬美元，包括在合同負債中。

獲得合同的費用：我們通常將銷售佣金作為銷售費用、一般費用和行政費用的一部分支出，因為攤銷期限通常不到一年。

按類別劃分的收入：請參閲附註16，運營細分市場和企業範圍的信息，瞭解更多詳細信息。

注：16-運營細分市場和企業範圍的信息

我們的首席運營決策者(“CODM”)是我們的首席執行官，他負責審查經營結果，為整個公司做出資源分配和績效評估的決策。我們在二可報告的區段由探針卡區段和系統區段組成。下表按可報告部門彙總了運營結果(以千美元為單位)：
三個月
2020年9月26日2019年9月28日
探針卡系統公司和其他總計探針卡系統公司和其他總計
營業收入$150,773 $27,223 $— $177,996 $116,447 $24,157 $— $140,604 
毛利$69,641 $13,565 $(6,457)$76,749 $48,127 $13,015 $(5,824)$55,318 
毛利46.2 %49.8 %— %43.1 %41.3 %53.9 %— %39.3 %

23

截至9個月
2020年9月26日2019年9月28日
探針卡系統公司和其他總計探針卡系統公司和其他總計
營業收入$419,272 $77,301 $— $496,573 $338,187 $72,648 $— $410,835 
毛利191,907 37,618 (19,219)$210,306 $141,913 $38,703 $(17,425)$163,191 
毛利45.8 %48.7 %— %42.4 %42.0 %53.3 %— %39.7 %

經營業績為我們的管理層提供了有用的信息，以評估我們的業績和經營結果。我們的經營結果的某些組成部分被用來確定高管薪酬和其他衡量標準。

公司和其他包括與無形資產攤銷有關的未分配費用、基於股份的補償和重組費用淨額，這些費用不用於評估我們的可報告部門的結果，也不用於向我們的可報告部門分配資源。

按可報告部門劃分的某些收入類別信息如下(以千為單位)：
三個月
2020年9月26日2019年9月28日
探針卡系統總計探針卡系統總計
市場：
鑄造與邏輯$108,411 $— $108,411 $68,431 $— $68,431 
德拉姆31,379 — 31,379 39,425 — 39,425 
閃光燈10,983 — 10,983 8,591 — 8,591 
系統— 27,223 27,223 — 24,157 24,157 
總計$150,773 $27,223 $177,996 $116,447 $24,157 $140,604 
收入確認時間：
在某個時間點傳輸的產品$150,252 $25,987 $176,239 $115,324 $23,561 $138,885 
隨時間轉移的服務521 1,236 1,757 1,123 596 1,719 
總計$150,773 $27,223 $177,996 $116,447 $24,157 $140,604 
地理區域：
臺灣$33,351 $3,584 $36,935 $16,513 $1,742 $18,255 
美國31,596 4,732 36,328 28,400 5,265 33,665 
韓國28,337 1,234 29,571 22,779 818 23,597 
中國24,851 3,695 28,546 24,427 6,956 31,383 
日本12,288 4,857 17,145 13,640 3,289 16,929 
歐洲11,679 5,300 16,979 5,754 3,794 9,548 
亞太1
5,505 3,449 8,954 3,516 2,149 5,665 
世界其他地區3,166 372 3,538 1,418 144 1,562 
總計$150,773 $27,223 $177,996 $116,447 $24,157 $140,604 

24

截至9個月
2020年9月26日2019年9月28日
探針卡系統總計探針卡系統總計
市場：
鑄造與邏輯$323,503 $— $323,503 $213,453 $— $213,453 
德拉姆75,127 — 75,127 104,355 — 104,355 
閃光燈20,642 — 20,642 20,379 — 20,379 
系統— 77,301 77,301 — 72,648 72,648 
總計$419,272 $77,301 $496,573 $338,187 $72,648 $410,835 
收入確認時間：
在某個時間點傳輸的產品$417,529 $73,393 $490,922 $335,054 $70,831 $405,885 
隨時間轉移的服務1,743 3,908 5,651 3,133 1,817 4,950 
總計$419,272 $77,301 $496,573 $338,187 $72,648 $410,835 
地理區域：
中國$107,756 $13,190 $120,946 $58,882 $14,699 $73,581 
臺灣93,596 8,290 101,886 50,596 4,918 55,514 
美國79,575 16,790 96,365 88,127 18,170 106,297 
韓國56,278 2,494 58,772 75,157 3,334 78,491 
歐洲36,656 15,498 52,154 15,601 14,088 29,689 
日本24,502 11,072 35,574 31,807 11,647 43,454 
亞太1
14,307 9,010 23,317 12,568 4,043 16,611 
世界其他地區6,602 957 7,559 5,449 1,749 7,198 
總計$419,272 $77,301 $496,573 $338,187 $72,648 $410,835 

1亞太地區包括除中國、日本、韓國和臺灣以外的所有國家，這四個國家是單獨披露的。

注：17-後續事件

2020年10月19日，在資產負債表日期之後，我們以總現金對價美元收購了High Precision Devices，Inc.17.0百萬美元，須根據合併協議中規定的營運資金變化和償還債務進行調整。此次收購帶來了高度專業化的技能和技術訣竅，以應對新興的量子計算、超導計算和超靈敏傳感器市場中的獨特測試挑戰，這些市場的運行温度低至30毫克爾文。

交易將按照收購會計方法入賬，該方法要求(其中包括)收購的資產和承擔的負債應按收購日期的公允價值確認。由於自收購日起時間有限，目前該業務組合的初始採購分配尚未完成。一旦初始會計完成，將披露已確認的主要類別資產和承擔的負債的金額。被收購的業務預計不會對公司的運營和綜合財務狀況產生重大影響。

第二項。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
 
關於前瞻性陳述的警告性聲明
 
這份關於Form 10-Q的季度報告包含1934年“證券交易法”和“1933年證券法”所指的前瞻性陳述，這些陳述會受到風險和不確定性的影響。前瞻性陳述包括有關我們的業務戰略、財務和經營業績、毛利率、流動性和資本支出要求以及會計準則的影響等方面的陳述。在某些情況下，您可以通過“可能”、“可能”、“將”、“可能”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”和“繼續”等前瞻性詞語來識別這些陳述，這些詞語和其他類似術語的否定或複數形式。

前瞻性陳述僅是基於我們目前的預期和我們對未來事件的預測。本季度報告(Form 10-Q)中包含的所有前瞻性陳述均基於我們可獲得的以下信息
25

本季度報告的提交日期為10-Q表格。您不應該過分依賴這些前瞻性陳述。我們沒有義務更新這些聲明中的任何一項。這些前瞻性聲明涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與這些聲明明示或暗示的內容大不相同，包括與一般市場趨勢相關的風險、收購和投資的好處、與新冠肺炎有關的不確定性及其應對措施的影響、出口管制和其他貿易壁壘變化的解讀和影響、我們執行業務戰略的能力以及在“風險因素”一節和我們截至12月28日的10-K表年報其他部分討論的其他風險。2019年和本季度報告中的Form 10-Q。您應該仔細考慮在這些部分中描述的眾多風險和不確定性。
 
以下討論和分析應與我們的簡明合併財務報表以及本10-Q表格季度報告中包含的附註一起閲讀。除非明確説明或上下文另有要求，否則術語“我們”、“我們”、“我們”和“FormFactor”指的是Formfactor公司及其子公司。

概述

Formfactor公司總部設在加利福尼亞州利弗莫爾，是測試和測量解決方案的領先供應商。我們為半導體公司和科研機構提供範圍廣泛的高性能探針卡、分析探頭、探針站、計量系統以及熱和低温子系統。我們的產品提供各種半導體、電光器件和集成電路從研發到生產的電氣和光學信息。客户使用我們的產品和服務來降低生產成本、提高產量，並使其複雜的下一代產品得以開發。

我們運行在兩個可報告的部分，包括探針卡部分和系統部分。我們探針卡和分析探頭的銷售包括在探針卡部門，而我們的探針站、計量系統和熱子系統的銷售包括在系統部門。

我們在2020財年前9個月創造了5930萬美元的淨收入，而2019財年前9個月為2070萬美元。淨收入的增長主要是由於收入和運營費用槓桿的增加，這只是在運營水平大幅提高的情況下略有增加。

新冠肺炎的影響

新冠肺炎疫情繼續在我們、我們的客户和我們的供應商運營的許多地區造成重病和死亡。新冠肺炎疫情導致政府採取重大行動，旨在控制病毒的傳播，包括在我們有製造和其他活動的地點實施安全要求和其他命令。我們一直保持社會距離、接觸者追蹤和各種其他措施，以使我們的製造地點能夠繼續高效生產。

我們相信，按照美國國土安全部的定義，我們經營的是一個關鍵的基礎設施行業。與不屬於關鍵基礎設施的公司相比，這降低了新冠肺炎疫情對我們的主要客户和供應商以及對我們運營的當前和預期影響。我們目前繼續在我們所有的製造基地以與大流行前相當的生產水平運營，儘管受到一定的安全和相關限制。我們的其他業務也同樣在繼續進行大量的在家工作活動。

如果適用於我們或我們的客户或供應商的政府健康命令或其他安全要求的條款在很長一段時間內變得更加嚴格，或者如果我們的任何設施反覆出現新冠肺炎事件，我們可能會在製造、產品設計、產品開發、客户支持、製造和銷售方面遭遇中斷或延誤，並全面喪失生產力和效率。

即使在我們繼續運營的情況下，新冠肺炎已經並可能進一步對我們的供應鏈、勞動力和客户產生負面影響。新冠肺炎疫情的持續發展以及相關的宏觀經濟、貿易相關和特定地點限制，包括但不限於任何全球、地區或國家整體經濟放緩或其他經濟衰退、貿易和運輸成本增加以及無法進入客户地點進行某些活動的影響，也可能對我們的業務或運營業績產生負面影響。

新冠肺炎疫情是一場廣泛的公共衞生危機，正對全球主要經濟體和金融市場造成不利影響。隨之而來的經濟低迷預計最終將對我們產品的需求產生負面影響，並導致不穩定的需求和供應狀況，影響我們產品的市場。
26


我們開展業務的幾個國家的政府，包括美國，已經制定了穩定和刺激措施，以努力抵消新冠肺炎的一些影響。我們已經並可能繼續直接或間接受益於其中一些措施，儘管我們不相信這些好處已經或將對我們的財務業績或財務狀況產生實質性影響。各國政府可能會以難以預測的方式停止、修改、更換或以其他方式改變或補充此類穩定和刺激措施，這些改變可能會對我們的財務業績或財務狀況、或我們客户或供應商的財務業績或財務狀況產生實質性影響。

雖然到目前為止，新冠肺炎疫情對我們的運營、供應鏈和客户需求造成的幹擾在一定程度上是有限的，但我們認為新冠肺炎疫情是一個持續的威脅，可能會對我們的業務和財務業績產生各種更重大的不利影響。我們認為這是一種短期或長期趨勢，儘管考慮到目前的不確定性水平和這種規模的大流行可能產生的廣泛影響，我們無法確定或量化具體影響。有關與新冠肺炎疫情相關的不確定性和商業風險的進一步描述，請參閲本季度報告中題為“風險因素”的部分。

重大會計政策與估算的使用

管理層討論與分析及附註2，重要會計政策摘要，我們的2019年年報Form 10-K中的合併財務報表描述了編制合併財務報表時使用的重要會計估計和重大會計政策。這些領域的實際結果可能與管理層的估計不同。在截至2020年9月26日的9個月內，與我們於2020年2月21日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的截至2019年12月28日的Form 10-K年度報告中報告的那些相比，我們的重大會計政策或估計沒有重大變化。

運營結果
 
下表列出了我們在所指時期的經營業績佔收入的百分比：

 三個月截至9個月
 九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
營業收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
收入成本56.9 60.7 57.6 60.3 
毛利43.1 39.3 42.4 39.7 
業務費用：    
研究與發展12.9 14.3 13.1 14.6 
銷售、一般和行政17.9 18.4 16.6 18.8 
業務費用共計30.8 32.7 29.7 33.4 
營業收入12.3 6.6 12.7 6.3 
利息收入0.1 0.5 0.3 0.5 
利息支出(0.1)(0.3)(0.1)(0.4)
其他收入，淨額0.2 0.2 — 0.1 
所得税前收入12.5 7.0 12.9 6.5 
所得税撥備(福利)(0.3)1.1 0.9 1.5 
淨收入12.8 %5.9 %12.0 %5.0 %


27

按細分市場和市場劃分的收入
 三個月截至9個月
 九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
 (單位：萬人)
探針卡$150,773 $116,447 $419,272 $338,187 
系統27,223 24,157 77,301 72,648 
$177,996 $140,604 $496,573 $410,835 

三個月
九月二十六日，
2020		收入的%9月28日
2019		收入的%$CHANGE%變化
(千美元)
探針卡市場：
鑄造與邏輯$108,411 60.9 %$68,431 48.7 %$39,980 58.4 %
德拉姆31,379 17.6 39,425 28.0 (8,046)(20.4)
閃光燈10,983 6.2 8,591 6.1 2,392 27.8 
系統市場：
系統27,223 15.3 24,157 17.2 3,066 12.7 
總收入$177,996 100.0 %$140,604 100.0 %$37,392 26.6 %
截至9個月
九月二十六日，
2020		收入的%9月28日
2019		收入的%$CHANGE%變化
(千美元)
探針卡市場：
鑄造與邏輯$323,503 65.1 %$213,453 51.9 %$110,050 51.6 %
德拉姆75,127 15.1 104,355 25.4 (29,228)(28.0)
閃光燈20,642 4.2 20,379 5.0 263 1.3 
系統市場：
系統77,301 15.6 72,648 17.7 4,653 6.4 
總收入$496,573 100.0 %$410,835 100.0 %$85,738 20.9 %

與截至2019年9月28日的三個月和九個月相比，截至2020年9月26日的三個月和九個月的Foundry&Logic產品收入增加，主要是由於對大型半導體鑄造廠和集成器件製造商的單位銷售額增加，表明我們在戰略客户多元化方面取得了成功。此外，由於對5G手機和設備的需求以及家庭基礎設施支出，銷售額有所增加。

與截至2019年9月28日的三個月和九個月相比，截至2020年9月26日的三個月和九個月的DRAM產品收入下降，原因是2019年財年吸收大量採購導致客户需求減少。

與截至2019年9月28日的三個月相比，截至2020年9月26日的三個月的Flash產品收入有所增長，原因是客户對我們傳統產品的需求增加以及收購Baldwin Park導致銷售額增加。與截至2019年9月28日的9個月相比，這一增長幫助抵消了截至2020年9月26日的9個月的需求下降。我們在這個市場的收入仍然是高度多變的。

與截至2019年9月28日的三個月相比，截至2020年9月26日的三個月，Systems產品收入增加，這是由於收購FRT GmbH導致計量系統銷售增加，以及探針站銷售增加，但部分被熱子系統收入下降所抵消。與截至2019年9月28日的9個月相比，截至2020年9月26日的9個月系統產品收入的增長是由我們收購FRT GmbH推動的，但熱力子系統和200毫米站收入的下降部分抵消了這一增長。
28


由於新冠肺炎，由於政府對社會距離的強制要求，我們的細分市場產生了各種影響。這導致我們2020財年第一季度在某些地點的工廠臨時關閉了近兩週，限制了我們的製造能力。我們認為，這些停工對收入造成了負面影響，並影響了我們保持典型交貨期的能力，特別是在我們的探測部門。

按地理區域劃分的收入
三個月截至9個月
九月二十六日，
2020		所佔百分比
營業收入		9月28日
2019		所佔百分比
營業收入		九月二十六日，
2020		所佔百分比
營業收入		9月28日
2019		所佔百分比
營業收入
 (美元，單位：萬美元)
中國$28,546 16.0 %$31,383 22.3 %$120,946 24.4 %$73,581 17.9 %
臺灣36,935 20.8 %18,255 13.0 %101,886 20.5 %55,514 13.5 %
美國36,328 20.4 %33,665 23.9 %96,365 19.4 %106,297 25.9 %
韓國29,571 16.6 %23,597 16.8 %58,772 11.8 %78,491 19.1 %
歐洲16,979 9.5 %9,548 6.8 %52,154 10.5 %29,689 7.2 %
日本17,145 9.6 %16,929 12.0 %35,574 7.2 %43,454 10.6 %
亞太1
8,954 5.0 %5,665 4.0 %23,317 4.7 %16,611 4.0 %
世界其他地區3,538 2.1 %1,562 1.2 %7,559 1.5 %7,198 1.8 %
總收入$177,996 100.0 %$140,604 100.0 %$496,573 100.0 %$410,835 100.0 %

1 亞太地區包括該地區除中國、日本、韓國和臺灣以外的所有國家，這四個國家的數據是單獨披露的。
 
地理收入信息基於我們將產品運往的位置。例如，如果某個韓國客户通過其美國子公司購買，並要求將產品發貨到韓國的地址，則此銷售將反映在韓國的收入中，而不是美國的收入中。

與截至2019年9月28日的三個月和九個月相比，截至2020年9月26日的三個月和九個月按地理區域劃分的收入發生了變化，這主要是由於客户需求的變化，客户地區製造戰略的轉變，特別是與我們的大型跨國客户的變化，以及產品銷售組合。

收入成本和毛利率

收入成本主要包括製造材料、薪酬和福利、運輸和搬運成本、與製造相關的間接費用以及某些無形資產的攤銷。我們的製造業務依賴於有限數量的供應商為我們的產品提供關鍵部件和材料，其中一些是唯一的來源。我們根據積壓的和預測的客户訂單來訂購材料和供應品。與更改供應商生產批次相關的工裝和安裝成本也包括在收入成本中。我們將所有保修費用、庫存撥備和某些無形資產的攤銷費用作為收入成本支出。

我們的毛利和毛利如下(千美元)：
 三個月
 九月二十六日，
2020		9月28日
2019		$CHANGE%變化
毛利$76,749 $55,318 $21,431 38.7 %
毛利43.1 %39.3 %
截至9個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019		$CHANGE%變化
毛利$210,306 $163,191 $47,115 28.9 %
毛利42.4 %39.7 %

29

我們的毛利潤和各部門的毛利率如下(以千美元為單位)：
三個月
2020年9月26日2019年9月28日
探針卡系統公司和其他總計探針卡系統公司和其他總計
毛利$69,641 $13,565 $(6,457)$76,749 $48,127 $13,015 $(5,824)$55,318 
毛利46.2 %49.8 %— %43.1 %41.3 %53.9 %— %39.3 %
截至9個月
2020年9月26日2019年9月28日
探針卡系統公司和其他總計探針卡系統公司和其他總計
毛利$191,907$37,618 $(19,219)$210,306 $141,913$38,703 $(17,425)$163,191 
毛利45.8 %48.7 %— %42.4 %42.0 %53.3 %— %39.7 %

探針卡
截至2020年9月26日的三個月和九個月，與截至2019年9月28日的三個月和九個月相比，毛利率和毛利率都有所增長，這主要是由於銷售額增加、產品組合和工廠利用率提高。

系統
截至2020年9月26日的三個月，由於FRT GmbH的額外貢獻，毛利潤增加。這一增長幫助抵消了截至2020年9月26日的9個月由於產品結構不太有利而導致的毛利潤下降。與截至2019年9月28日的三個月和九個月相比，毛利率有所下降，主要原因是產品組合不太有利。

公司和其他
公司和其他包括與無形資產攤銷有關的未分配費用、基於股份的補償、重組費用、淨額以及由於收購而增加到公允價值的與存貨相關的費用，這些收購沒有用於評估我們的可報告部門的結果，或者沒有用於向我們的可報告部門分配資源。

總括
毛利和毛利率隨收入水平、產品組合、銷售價格、工廠裝貨和材料成本而波動。與截至2019年9月28日的三個月和九個月相比，截至2020年9月26日的三個月和九個月的毛利率和毛利率有所改善，主要是因為銷售額和產品組合增加。

收入成本包括基於股票的薪酬費用如下(以千為單位)：
三個月截至9個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
以股票為基礎的薪酬$962 $1,117 $2,800 $3,031 

未來的毛利率可能會受到收入下降、產品組合不利和工廠利用率下降的不利影響。如果要求我們為低於成本的估計平均售價或由於需求下降而記錄額外的庫存減記，我們的毛利率也可能會受到不利影響。

30

研究與發展
三個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019		$CHANGE%變化
(千美元)
研究與發展$22,878 $20,096 $2,782 13.8 %
收入的%12.9 %14.4 %
截至9個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019		$CHANGE%變化
(千美元)
研究與發展$65,064 $59,893 $5,171 8.6 %
收入的%13.1 %14.6 %

與前一年同期相比，截至2020年9月26日的三個月和九個月的研發費用增加，主要是由於員工人數增加，加上基於可變業績的薪酬增加、年度薪酬調整、項目材料成本上升以及收購鮑德温公園的增加，但由於旅行限制導致的差旅減少以及與年度撥款時間相關的股票薪酬減少，部分抵消了這一增長。

更改的詳細信息如下(以千為單位)：
截至2020年9月26日的三個月與截至2019年9月28日的三個月截至2020年9月26日的9個月與截至2019年9月28日的9個月
員工補償成本2,721 5,280 
項目材料成本737 1,000 
折舊40 190 
以股票為基礎的薪酬(402)(676)
其他一般操作(314)(623)
$2,782 $5,171 

研發費用包括股票薪酬費用如下(單位：千)：
三個月截至9個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
以股票為基礎的薪酬$1,326 $1,729 $4,154 $4,830 

31

銷售、一般和行政
三個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019		$CHANGE%變化
(千美元)
銷售、一般和行政$31,834 $25,887 $5,947 23.0 %
收入的%17.9 %18.4 %
截至9個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019		$CHANGE%變化
(千美元)
銷售、一般和行政$82,282 $77,354 $4,928 6.4 %
收入的%16.6 %18.8 %

與上年同期相比，截至2020年9月26日的三個月和九個月的銷售、一般和行政銷售增加，主要是由於員工人數增加，加上基於可變業績的薪酬增加，信息技術安全補救成本上升，部分抵消了與收購FRT GmbH相關的或有對價的重新計量帶來的或有對價收益，旅行限制導致的差旅減少，以及無形資產攤銷的減少。

更改的詳細信息如下(以千為單位)：
截至2020年9月26日的三個月與截至2019年9月28日的三個月截至2020年9月26日的9個月與截至2019年9月28日的9個月
員工薪酬3,713 7,216 
以股票為基礎的薪酬(437)593 
諮詢費3,048 3,676 
無形資產攤銷174 (1,523)
或有對價收益(71)(3,771)
一般運營費用(480)(1,263)
$5,947 $4,928 

銷售、一般和行政費用包括基於股票的薪酬費用如下(以千為單位)：
三個月截至9個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
以股票為基礎的薪酬$3,221 $3,658 $9,820 $9,227 

32

利息收入和利息支出
 三個月截至9個月
 九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
 (美元，單位：萬美元)
利息收入$249 $724 $1,310 $1,988 
現金和投資加權平均餘額$243,615 $193,092 $230,098 $173,975 
現金和投資的加權平均收益率0.57 %2.02 %1.03 %2.07 %
利息支出$193 $422 $682 $1,539 
平均未償債務$37,295 $46,250 $38,327 $56,113 
債務加權平均利率1.65 %4.26 %2.05 %4.42 %
 
利息收入來自我們的現金、現金等價物、限制性現金和有價證券。截至2020年9月26日的三個月和九個月的利息收入較上年同期減少，歸因於低利率環境導致投資收益率下降。

利息支出主要包括我們定期貸款的利息、利率掉期衍生品合約和定期貸款發行成本攤銷費用。與上年同期相比，截至2020年9月26日的三個月和九個月的利息支出減少，主要是由於CMI定期貸款於2020年6月30日償還，導致未償還債務餘額減少，但被2019年第四季度發放的FRT定期貸款和2020年第二季度發放的建築定期貸款部分抵消。

其他費用，淨額
其他費用淨額主要包括外幣影響和各種其他損益的影響。

所得税撥備
 三個月截至9個月
 九月二十六日，
2020		9月28日
2019		九月二十六日，
2020		9月28日
2019
 (以10000為單位，1%除外)
所得税撥備(福利)$(499)$1,584 $4,479 $5,906 
實際税率(2.2)%16.1 %7.0 %22.2 %

所得税撥備(優惠)反映了我們在外國和美國司法管轄區業務的税收撥備，但被税收抵免和外國衍生無形收入(“FDII”)扣除的税收優惠所抵消。2020年第三季度的有效税率受到兩個離散項目的顯著影響。首先，2020年7月23日，美國財政部和美國國税局(Internal Revenue Service)敲定了關於全球無形低税收入高税收例外的T.D.9902條例，導致我們的有效税率下降。這一調整追溯到2018財年和2019年，在截至2020年9月26日的三個月內考慮了累計影響。其次，由於最近三年的股價上漲，我們從基於股票的薪酬中實現了顯著的離散税收收益。這些項目加在一起，導致截至2020年9月26日的三個月和九個月的有效税率與截至2019年9月28日的三個月和九個月相比有所下降。

我們的有效税率可能會根據司法管轄區估計的應税收入或損失的變化、估值免税額的變化、美國聯邦、州或外國税法的變化、ASC 718基於股票的薪酬費用/福利的變化、未來擴展到國家、州和當地所得税税率各不相同的地區，以及司法管轄區對某些成本和費用的抵扣，而在不同的時期有所不同。我們預計，在利用我們之前的淨營業虧損結轉後，FDII扣除和相應的福利將可用，從而導致美國法定税率的下降，幷包括在我們截至2020年12月26日的年度的全球有效税率中。


流動性與資本資源

資本資源
截至2020年9月26日，我們的營運資本為3.199億美元，而截至2019年12月28日，我們的營運資本為2.825億美元。
33


現金和現金等價物主要由存放在銀行和貨幣市場基金的存款組成。有價證券主要由美國國債和公司債券組成。我們通常投資於違約概率較低的高評級證券。我們的投資政策要求投資評級為A級或更高，並限制了可接受的投資類型、發行人集中度和投資期限。

截至2020年9月26日，我們的現金、現金等價物和有價證券總額約為2.415億美元，而截至2019年12月28日，我們的現金、現金等價物和有價證券總額為2.209億美元。我們相信，憑藉我們現有的現金、現金等價物、有價證券和運營部門提供的現金，我們將能夠滿足至少未來12個月的營運資金要求和預定的定期貸款償還。在必要的程度上，我們可以考慮承擔短期和長期債務，通過股票發行籌集現金，或者獲得新的融資安排，這些可能不是以對我們有利的條款提供的。我們未來的資本需求可能與現在計劃的有很大不同。

新冠肺炎疫情對全球經濟產生了負面影響，擾亂了全球供應鏈，造成了金融市場的顯著波動和混亂。全球供應鏈的延長和經濟中斷可能會對我們的業務、運營結果、獲得流動性來源和財務狀況產生重大影響。由於新冠肺炎目前和不確定的未來影響，我們已經採取行動，主要通過限制我們對動盪的市場和投資的敞口，以及積極努力將交易對手風險降至最低，來保持和改善我們的流動性，例如，通過直接投資於交易對手為美國政府的證券，而不是交易對手為銀行的類似投資。

如果我們在保持或增長收入、維持或降低成本結構(應對行業低迷、新冠肺炎或其他事件導致的潛在需求減少)或通過債務或股權融資增加可用現金方面失敗，我們的現金、現金等價物和有價證券可能會下降。

我們利用各種税收規劃和融資策略來管理我們的全球現金，並將資金部署到需要的地方。作為這些戰略的一部分，我們將部分海外收益進行無限期再投資。如果我們在美國需要額外的資本，我們可以選擇無限期地將再投資的外國資金匯回國內，或者在美國籌集資金。

現金流
下表列出了我們來自經營、投資和融資活動的淨現金流量：
截至9個月
九月二十六日，
2020		9月28日
2019
(單位：千)
經營活動提供的淨現金$124,209 $83,378 
投資活動所用現金淨額(56,195)(40,047)
用於融資活動的現金淨額$(28,970)$(18,976)

經營活動：
截至2020年9月26日的9個月，經營活動提供的現金淨額主要歸因於5930萬美元的淨收益和6180萬美元的非現金淨支出，進一步受到運營資產和負債變化的影響，如下所述。

截至2020年9月26日，應收賬款淨額減少100萬美元，至9690萬美元，而2019年12月28日為9,790萬美元，原因是客户銷售組合、客户發貨時間和客户付款時間發生了變化，但因收購FRT和Baldwin Park而增加的應收賬款略有抵消。

截至2020年9月26日，庫存淨額增加1,140萬美元至9,460萬美元，而2019年12月28日為8,330萬美元，原因是預計客户需求，以及與增加庫存採購相關的影響較小，以緩解新冠肺炎對我們供應鏈的影響，以及收購FRT和Baldwin Park導致的庫存增加。

由於供應商付款的時間安排，截至2020年9月26日，應付賬款增加了2200萬美元，達到6290萬美元，而2019年12月28日為4090萬美元。


34

投資活動
截至2020年9月26日的9個月，投資活動中使用的淨現金主要與4,190萬美元的房地產、廠房和設備收購有關，其中包括2,400萬美元用於收購我們在加利福尼亞州利弗莫爾租賃設施旁邊的一棟建築。此外，我們支付了3500萬美元收購鮑德温公園公司(Baldwin Park)，扣除收購的現金，部分被出售有價證券的2060萬美元淨收益所抵消。

籌資活動
截至2020年9月26日的9個月，融資活動中使用的淨現金主要涉及用於償還我們定期貸款的4110萬美元的本金支付，以及與我們的股權獎勵淨股份結算相關的預扣税款1540萬美元，部分被我們購買建築的新定期貸款獲得的1800萬美元的收益，以及根據我們的員工股票購買計劃和股票期權計劃發行普通股獲得的960萬美元的收益所抵消。

債款

CMI定期貸款
2016年6月24日，我們簽訂了一項1.5億美元的優先擔保定期貸款安排(“CMI定期貸款”)。CMI定期貸款的收益用於支付2016財年與Cascade Microtech收購相關的部分收購價格，以及支付相關的銀行費用和支出。

CMI定期貸款的利息利率等於(I)適用的倫敦銀行同業拆借利率(“LIBOR”)加年利率2.00%或(Ii)基本利率加年利率1.00%，由吾等選擇，利率為(I)適用的倫敦銀行同業拆借利率(“LIBOR”)加年利率2.00%。我們選擇以一個月期倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加碼2.00%的利率支付利息。利息支付在五年內按月分期付款。

CMI定期貸款的本金從2016年6月30日開始按季度等額支付，年度金額相當於第一年原始本金的5%，第二年10%，第三年20%，第四年30%和第五年35%。CMI定期貸款的最終付款日期為2020年6月30日。

首次公開發售定期貸款
2019年10月25日，我們簽訂了2340萬美元三年期信貸便利貸款協議(“FRT定期貸款”)，為收購我們於2019年10月9日收購的FRT GmbH提供資金。

FRT定期貸款的利息相當於歐元銀行間同業拆借利率(EURIBOR)加1.75%的年利率，將按季度分期償還，約200萬美元，外加利息。2020年9月26日的利率為1.30%。截至2020年9月26日，根據FRT定期貸款的未償還餘額為1830萬美元。

建築定期貸款
2020年6月22日，我們簽訂了1,800萬美元15年期信貸便利貸款協議(《建築定期貸款》)。大樓定期貸款的收益用於購買與我們在加利福尼亞州利弗莫爾的租賃設施相鄰的一座大樓。

建築定期貸款的利息相當於適用的倫敦銀行同業拆借利率加1.75%的年利率。利息支付在十五年內按月分期付款。2020年9月26日的利率為1.91%。截至2020年9月26日，建築物定期貸款的未償還餘額為1,780萬美元。

2020年3月17日，我們簽訂了一項遠期起始利率掉期協議，以對衝名義金額為1800萬美元的建築定期貸款的利息支付，以及與債務匹配的攤銷期限。由於貸款期限內未來的LIBOR水平不確定，我們簽訂了這項利率掉期協議，以對衝與LIBOR利率變動相關的利率風險敞口。通過簽訂協議，我們將一個月期倫敦銀行同業拆借利率加1.75%的浮動利率轉換為2.75%的固定利率。利率互換還包括0%的下限，從互換之日起一年內有效。截至2020年9月26日，受本次利率互換約束的貸款名義金額為1,780萬美元。

見注6，債款，簡明合併財務報表附註。


35

股票回購計劃

2020年10月，我們的董事會批准了一項計劃，回購至多5000萬美元的已發行普通股，以抵消我們基於股票的薪酬計劃下普通股發行帶來的潛在稀釋。股票回購計劃將於2022年10月28日到期。

合同義務和承諾

下表彙總了截至2020年9月26日，我們根據合同義務以現金支付未來的重要合同承諾：

財政年度到期付款
剩餘的2020年2021202220232024此後總計
經營租賃$1,877 $6,773 $5,549 $4,724 $4,471 $16,272 $39,666 
定期貸款-本金支付2,278 9,133 9,161 1,050 1,080 13,368 36,070 
定期貸款--利息支付(1)
145 503 377 290 271 1,433 3,019 
總計$4,300 $16,409 $15,087 $6,064 $5,822 $31,073 $78,755 

(1) 代表我們的最低付息承諾，建築定期貸款的年利率為1.91%，首次登記税定期貸款的年利率為1.30%。這也不包括與我們的利率互換相關的任何金額；見附註6，債款，簡明合併財務報表附註。

表外安排
 
從歷史上看，我們沒有參與與未合併實體或金融合夥企業產生關係的交易，例如經常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體，這些實體本來是為了促進表外安排或其他合同上狹隘或有限的目的而建立的。截至2020年9月26日，我們沒有參與任何此類表外安排。

近期會計公告

見注1，列報基礎與新會計公告，簡明合併財務報表附註。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露
 
關於與利率和外幣匯率變化相關的金融市場風險，請參閲我們截至2019年12月28日的財政年度年報第10-K表第II部分中的第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”。自2019年12月28日以來，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。

項目4.管制和程序
 
對披露控制和程序的評價
 
根據我們管理層的評估(在我們首席執行官和首席財務官的參與下)，截至本報告所述期間結束時，我們的主要高管和首席財務官已得出結論，我們的披露控制和程序(如規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義，根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”))是有效的，以確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息得到記錄、處理、在美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)規則和表格中指定的時間段內彙總和報告，並根據需要積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。


36

財務報告內部控制的變化
 
我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化(如交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義)，但在本Form 10-Q季度報告所涵蓋的期間發生的變化除外，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

2020年7月30日，我們完成了對位於加利福尼亞州鮑德温公園的Advantest Corporation(“Baldwin Park”)探針卡資產的收購，並正在將收購的業務整合到我們對財務報告流程的整體內部控制中。我們的管理層正在評估財務報告的內部控制，並在必要時實施或修訂內部控制。

對管制有效性的限制
 
無論控制系統的設計和操作有多好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，保證控制系統的目標正在實現。此外，任何控制系統的設計都必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且所有控制的好處必須相對於它們的成本來考慮。由於所有控制系統的固有限制，任何控制評估都不能絕對保證我們公司內的所有控制問題和欺詐實例(如果有的話)都已被檢測到。這些固有的限制包括這樣的現實：決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。控制系統也可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通，或者通過控制的管理超越性來規避。任何控制系統的設計，在一定程度上都是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其所述的目標。隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化或政策或程序遵守程度的惡化而變得不充分。

CEO和CFO認證
 
我們在這份10-Q表格的季度報告中附上了我們的首席執行官和首席財務官的證書，作為證物，這是根據交易所法案的要求。我們建議將本項目4與證書一起閲讀，以便更全面地理解所提出的主題。

第II部分-其他資料
 
第1A項危險因素

在截至2020年9月26日的9個月內，除了以下描述的風險因素外，我們在截至2019年12月28日的年度報告Form 10-K中討論的風險因素沒有實質性變化。如果發現的任何風險實際發生，我們的業務、財務狀況和經營結果都可能受到影響。我們普通股的交易價格可能會下跌，您在我們普通股上的投資可能會全部或部分損失。我們在截至2019年12月28日的年度報告Form 10-K中描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或認為無關緊要的額外風險也可能損害我們的業務運營。

新冠肺炎疫情已經並將繼續對我們的運營以及我們的重要供應商、業務合作伙伴和客户的運營產生負面影響。

我們暴露在與公共衞生危機和傳染性疾病爆發相關的風險中，比如新冠肺炎。到目前為止，新冠肺炎已經並可能繼續對我們的運營、我們的供應鏈和我們的費用產生不利影響，包括我們為應對新冠肺炎而採取的預防措施的結果。

由於新冠肺炎疫情，我們經歷了嚴重的業務中斷，包括我們的設施暫時關閉，我們的供應商及其供應鏈合作伙伴的設施，以及我們旅行和提供產品服務的能力受到限制。例如，我們的公司總部和我們的許多運營，包括我們的大部分製造設施，都位於加利福尼亞州，在那裏，各種健康訂單適用於我們在該地區的運營和員工。在我們在全球開展業務的其他地區，已經發布了類似的健康命令，這些命令已經並將繼續對我們的業務產生類似的影響。這有可能顯著影響我們為客户設計、生產、交付和支持產品的能力。

我們產品中使用的一些部件和材料是從單一來源或有限的供應商處獲得的，在某些情況下並不是現成的替代來源。新冠肺炎大流行可能會增加我們
37

如果大流行可能擾亂其中一家或多家供應商的運營，導致我們無法獲得充足的材料供應、延遲交貨或零部件質量差，而我們試圖尋找替代供應商並使其合格，那麼我們就無法依賴唯一或有限的來源供應商。這種中斷可能會擾亂我們的運營，並對我們的運營結果、現金流和財務狀況造成不利影響。

我們的大量管理資源一直專注於減輕新冠肺炎對我們業務的負面影響，並將繼續致力於減輕他對我們業務的負面影響。這已經需要，並將繼續需要在整個企業投入大量的時間和資源，這可能會繼續對其他有價值的活動產生負面影響，如開發新技術、產品或能力。此外，我們的許多員工遠程工作的時間較長，這可能會增加操作風險和網絡安全風險。如果我們沒有對新冠肺炎疫情做出適當的反應，或者如果員工、客户或其他人沒有積極地看待我們的反應，我們的聲譽可能會受到損害，這也可能對我們的業務造成不利影響。

新冠肺炎疫情對我們的運營以及我們的重要供應商、業務合作伙伴和客户的影響程度將取決於許多我們無法預測的發展因素和未來發展，包括但不限於：疫情的嚴重程度和持續時間；政府、商業和其他行動(可能包括對我們業務的進一步限制)；社會疏遠和健康訂單的持續要求；對我們供應鏈的影響；大流行對經濟活動的影響；對商業信心和客户投資的影響的程度和持續時間；可能持續無限期的對我們業務的影響；對我們的勞動力和我們滿足員工需求的能力的影響，特別是當我們的員工暴露或感染的情況下；我們的資產價值因經濟狀況疲軟而可能記錄的任何減值；以及工作環境和其他情況的變化可能對我們的內部控制，包括財務報告方面的影響。所有這些情況都高度不確定，無法預測。此外，預計導致新的或現有的傳染病成為流行病或具有潛在類似影響的大流行的情況將持續下去。

新冠肺炎疫情導致的全球、地區和國家經濟狀況不利，可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和流動性產生負面影響。

新冠肺炎疫情已經並可能繼續對國家、地區和全球經濟和金融市場產生不利影響。雖然無法確切預測大流行的長期宏觀經濟影響，但大流行的持續進展或持續可能導致全球、區域或國家經濟放緩或其他經濟衰退。這種低迷可能會減少或推遲企業和消費者的支出，最終可能導致對我們產品的需求減少，需求和供應狀況出現更大的波動。新冠肺炎疫情還在全球信貸和金融市場造成了顯著的波動性、不確定性和混亂。這種影響，以及隨着大流行繼續進展或持續，信貸或其他資本來源的任何進一步中斷或減少，也可能對我們以有利條件獲得資本以實現我們的目標的能力產生不利影響。 這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、經營結果、財務狀況和現金流產生實質性的不利影響。

此外，我們開展業務的幾個國家的政府，包括美國，已經制定了穩定和刺激措施，以努力抵消新冠肺炎的一些影響。我們經營時所處的需求和營商環境，已因這些措施中的一些措施而受惠。此類穩定和刺激計劃的任何中止、減少或其他變化都可能損害我們客户或供應商的財務業績和財務狀況，還可能產生不利的宏觀經濟影響，可能導致對我們產品的需求減少。即使維持或擴大這種刺激和穩定措施，從長遠來看，也可能無法減輕大流行的不利經濟影響，也可能無法防止或加劇任何長期的經濟衰退。

由於新冠肺炎疫情的範圍和持續時間不確定，國家、地區或全球復甦和經濟正常化的時間也不確定，我們無法估計對我們的運營和財務業績的長期影響。因此，我們可能決定限制或避免以我們在前幾個報告期所做的方式提供財務指導，這可能會對我們的股價產生負面影響。

日益嚴格的出口法規和其他貿易壁壘可能會對我們的業務造成實質性損害。

向美國以外的客户銷售我們的產品佔我們過去和預期收入的很大一部分，包括從美國向中國出口的銷售。關税和貿易管制增加影響對華出口的趨勢持續存在。例如，美國商務部，工業和安全局，已經
38

最近修訂了美國出口管理條例，擴大了對可能支持軍事最終用途的中國實體出口的許可證要求。這些規定擴大了對來自美國的更廣泛項目的出口許可證要求，包括我們的許多產品，以及針對更廣泛的中國和其他地方的客户。不能保證我們會及時獲得任何此類許可證，或者根本不能保證。這些規則的解釋和實施也仍然存在相當大的不確定性。此外，預計美國以外的政府和私營企業，特別是中國政府和私營企業對這些規則的反應可能包括報復性控制和對非美國或當地供應商的優惠。美國和其他地方的這些和其他監管和政策變化可能會對我們未來的銷售和經營業績產生實質性的負面影響。

我們依賴我們電子數據系統的安全性和完整性，我們的業務可能會因這些系統的中斷、安全漏洞或其他危害而受損。

我們依靠電子數據系統來運營和管理我們的業務，以及處理、維護和保護信息，包括屬於我們客户、合作伙伴和人員的信息。這些系統可能會由於自然災害、事故、電力中斷、電信故障、新系統實施、恐怖主義或戰爭行為、物理安全漏洞、計算機病毒或其他網絡安全攻擊等原因而出現故障或中斷。例如，在2020年6月，我們發現了一起涉及惡意軟件和相關行為的數據泄露事件，導致未經授權訪問我們的信息技術系統。雖然我們不認為此事件對我們的生產和正常課程運營有任何重大影響，但此類事件或其他系統故障或中斷可能會使我們面臨停機和延誤、敏感或專有信息的損害或丟失、數據的破壞或損壞、補救行動造成的經濟損失、違反隱私法或合同對第三方的義務，或者我們的聲譽或客户關係受到損害。上述任何一項都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

39


第6項陳列品

現將以下展品存檔，本清單構成展品索引。
陳列品 以引用方式併入本文 歸檔
數展品説明形式日期 數 特此聲明
3.1
2003年6月17日提交給特拉華州州務卿的註冊人註冊證書的修訂和重新發布

S-1二00三年十月二十日3.01
3.2
修訂及重訂註冊人附例

8-K2016年7月22日3.2
31.01
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節通過的“美國法典”第15編第7241條對首席執行官的認證
     X
31.02
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節通過的“美國法典”第15編第7241條對首席財務官的證明
     X
32.01
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18編第1350節對首席執行官和首席財務官的認證
     *
101
來自公司截至2020年9月26日的季度報告Form 10-Q的以下財務報表，採用內聯XBRL格式：(I)簡明合併資產負債表，(Ii)簡明合併收益表，(Iii)簡明全面收益表，(Iv)股東權益簡明合併報表，(V)現金流量簡明合併報表，(Vi)簡明合併財務報表附註，標記為文本塊幷包括詳細標籤
X
101.INSXBRL實例文檔     X
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔     X
101.CALXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔     X
101.DEFXBRL分類擴展定義Linkbase文檔     X
101.LABXBRL分類擴展標籤Linkbase文檔     X
101.PREXBRL分類擴展演示文稿鏈接庫文檔     X
104公司截至2020年9月26日的季度報告10-Q表的封面，格式為內聯XBRL(作為附件101包括在內)X
 ______________________________________
*因此，本展品不應被視為就1934年《證券交易法》第18節的目的或以其他方式承擔該節的法律責任而被視為“存檔”，也不應被視為通過引用納入根據1933年《證券法》或《1934年證券交易法》提交的任何文件中，無論是在本文件日期之前或之後進行的，也不應考慮任何文件中的任何一般註冊語言。

40

簽名
 
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名人代表其簽署。
 
 Formfactor，Inc.
   
日期：2020年11月3日依據：/s/沙伊沙哈爾
   
  沙沙哈爾
  首席財務官
  (正式授權人員、首席財務官和首席會計官)

41