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證券交易委員會
華盛頓特區20549
_______________________________
形式10-Q
_______________________________
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告 |
關於截至的季度期間2020年9月30日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_的過渡期
佣金檔案編號1-4347
_______________________________
羅傑斯公司演講
(註冊人的確切姓名，詳見其約章)
_______________________________
| | | | | |
| 馬薩諸塞州 | 06-0513860 |
| (述明或其他司法管轄權 | (I.R.S.僱主識別號碼) |
| 公司或組織) | |
西錢德勒大道2225號, 錢德勒, 亞利桑那州85224-6155
(主要行政辦事處地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：(480) 917-6000
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | | | | |
每一類的名稱 | 交易代碼 | 每間交易所的註冊名稱 |
普通股， | 每股面值1.00美元 | 羅格 | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒ 不是的☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是的☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速濾波器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件管理器 | ☐ | 小型報表公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。是☐ 不是的☒
截至2020年10月26日，註冊人股本流通股數量為18,675,798.
羅傑斯公司
表格10-Q
2020年9月30日
| | | | | | | | | | | |
| 目錄 |
| 第一部分-財務信息 |
| 第1項 | 簡明合併財務報表(未經審計)： | |
| | 簡明合併操作報表 | 3 |
| | 簡明綜合全面收益(虧損)表 | 4 |
| | 簡明合併財務狀況表 | 5 |
| | 簡明現金流量表合併表 | 6 |
| | 股東權益簡明合併報表 | 7 |
| | 簡明合併財務報表附註 | 8 |
| 第二項。 | 管理層對經營業績和財務狀況的探討與分析 | 25 |
| 項目3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 39 |
| 項目4. | 管制和程序 | 39 |
| | | |
| 第II部分-其他資料 |
| 第1項 | 法律程序 | 40 |
| 第1A項 | 危險因素 | 40 |
| 第6項 | 陳列品 | 40 |
| | 簽名 | 41 |
前瞻性陳述
這份關於Form 10-Q的季度報告包含1933年“證券法”第27A節和1934年“證券交易法”第21E節所指的“前瞻性陳述”。有關更多信息，請參閲項目2“管理層對經營結果和財務狀況的討論和分析”中的“前瞻性陳述”。
第一部分-財務信息
項目1.編制財務報表
羅傑斯公司
簡明合併操作報表
(未經審計)
(以千為單位的美元和股票，每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月 | | 截至9個月 |
| | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 淨銷售額 | $ | 201,944 | | | $ | 221,842 | | | $ | 591,911 | | | $ | 704,492 | |
| 銷售成本 | 126,426 | | | 142,975 | | | 380,794 | | | 454,403 | |
| 毛利 | 75,518 | | | 78,867 | | | 211,117 | | | 250,089 | |
| | | | | | | |
| 銷售、一般和行政費用 | 50,230 | | | 40,448 | | | 132,254 | | | 127,349 | |
| 研究開發費用 | 7,085 | | | 7,830 | | | 22,185 | | | 23,282 | |
| 重組和減值費用 | 9,413 | | | 580 | | | 9,413 | | | 2,485 | |
| 其他營業(收入)費用，淨額 | (4) | | | 124 | | | (96) | | | 1,075 | |
| 營業收入 | 8,794 | | | 29,885 | | | 47,361 | | | 95,898 | |
| | | | | | | |
| 非合併合營企業的股權收益 | 937 | | | 1,498 | | | 3,177 | | | 4,077 | |
| 養老金結算費 | — | | | — | | | (55) | | | — | |
| 其他收入(費用)，淨額 | 1,446 | | | (918) | | | 1,294 | | | (915) | |
| 利息支出，淨額 | (3,553) | | | (1,747) | | | (6,539) | | | (5,723) | |
| 所得税前收入費用 | 7,624 | | | 28,718 | | | 45,238 | | | 93,337 | |
| 所得税費用 | 618 | | | 5,331 | | | 10,453 | | | 17,258 | |
| 淨收入 | $ | 7,006 | | | $ | 23,387 | | | $ | 34,785 | | | $ | 76,079 | |
| | | | | | | |
| 基本每股收益 | $ | 0.37 | | | $ | 1.26 | | | $ | 1.86 | | | $ | 4.10 | |
| 稀釋後每股收益 | $ | 0.37 | | | $ | 1.25 | | | $ | 1.86 | | | $ | 4.07 | |
| | | | | | | |
| 計算中使用的共享： | | | | | | | |
| 基本每股收益 | 18,688 | | | 18,581 | | | 18,678 | | | 18,569 | |
| 稀釋後每股收益 | 18,713 | | | 18,724 | | | 18,695 | | | 18,715 | |
羅傑斯公司
簡明綜合全面收益表(虧損)
(未經審計)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 淨收入 | $ | 7,006 | | | $ | 23,387 | | | $ | 34,785 | | | $ | 76,079 | |
| | | | | | | |
| 外幣折算調整 | 11,269 | | | (10,187) | | | 10,004 | | | (12,262) | |
| 養老金和其他退休後福利： | | | | | | | |
| 養老金結算福利，税後淨額(附註4) | — | | | — | | | (48) | | | — | |
| 發生的精算淨收益，扣除税項(附註4) | 3 | | | — | | | 629 | | | — | |
| 税後淨虧損攤銷(附註4) | 66 | | | 172 | | | 199 | | | 485 | |
| 指定為現金流對衝的衍生工具： | | | | | | | |
| 税後未實現虧損在重新分類前的變化(附註4) | (638) | | | (158) | | | (1,504) | | | (1,362) | |
| 未實現虧損(收益)重新分類為税後淨收益(注4) | 2,810 | | | (32) | | | 2,476 | | | (188) | |
| 其他綜合收益(虧損) | 13,510 | | | (10,205) | | | 11,756 | | | (13,327) | |
| 綜合收益 | $ | 20,516 | | | $ | 13,182 | | | $ | 46,541 | | | $ | 62,752 | |
羅傑斯公司
簡明綜合財務狀況表
(未經審計)
(美元和股票以千為單位，面值除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 186,123 | | | $ | 166,849 | |
應收賬款，減去壞賬準備#美元1,366及$1,691 | 138,611 | | | 122,285 | |
| 合同資產 | 22,061 | | | 22,455 | |
| 盤存 | 109,733 | | | 132,859 | |
| 預付所得税 | 3,406 | | | 4,524 | |
| 與石棉有關的保險應收賬款，本期部分 | 4,292 | | | 4,292 | |
| 其他流動資產 | 10,217 | | | 10,838 | |
| 流動資產總額 | 474,443 | | | 464,102 | |
財產、廠房和設備，扣除累計折舊#美元370,164及$341,119 | 266,104 | | | 260,246 | |
| 對未合併的合資企業的投資 | 12,755 | | | 16,461 | |
| 遞延所得税 | 26,907 | | | 17,117 | |
| 商譽 | 265,781 | | | 262,930 | |
| 其他無形資產，扣除攤銷後的淨額 | 132,818 | | | 158,947 | |
| 養老金資產 | 4,337 | | | 12,790 | |
| 與石棉有關的保險應收賬款，非流動部分 | 74,024 | | | 74,024 | |
| 其他長期資產 | 14,871 | | | 6,564 | |
| 總資產 | $ | 1,272,040 | | | $ | 1,273,181 | |
| 負債與股東權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 應付帳款 | $ | 35,886 | | | $ | 33,019 | |
| 應計員工福利和薪酬 | 35,991 | | | 29,678 | |
| 應計應付所得税 | 6,235 | | | 10,649 | |
| 與石棉有關的負債，流動部分 | 5,007 | | | 5,007 | |
| 其他應計負債 | 23,237 | | | 21,872 | |
| 流動負債總額 | 106,356 | | | 100,225 | |
| 循環信貸安排下的借款 | 60,000 | | | 123,000 | |
| 養老金和其他退休後福利負債 | 1,654 | | | 1,567 | |
| 與石棉有關的負債，非流動部分 | 80,540 | | | 80,873 | |
| 非流動所得税 | 15,509 | | | 10,423 | |
| 遞延所得税 | 9,497 | | | 9,220 | |
| 其他長期負債 | 11,460 | | | 13,973 | |
| 承付款和或有事項(附註10和附註12) | | | |
| 股東權益 | | | |
股本-$1票面價值；50,000授權股份；18,676和18,577已發行及已發行股份 | 18,676 | | | 18,577 | |
| 額外實收資本 | 145,010 | | | 138,526 | |
| 留存收益 | 858,487 | | | 823,702 | |
| 累計其他綜合損失 | (35,149) | | | (46,905) | |
| 股東權益總額 | 987,024 | | | 933,900 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 1,272,040 | | | $ | 1,273,181 | |
羅傑斯公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
(千美元)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 經營活動： | | | |
| 淨收入 | $ | 34,785 | | | $ | 76,079 | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金進行調整： | | | |
| 折舊攤銷 | 48,562 | | | 37,176 | |
| 股權補償費用 | 10,317 | | | 9,294 | |
| 遞延所得税 | (9,987) | | | (5,565) | |
| 未合併合營企業未分配收入中的權益 | (3,177) | | | (4,077) | |
| 從未合併的合資企業獲得的股息 | 7,075 | | | 5,375 | |
| 養老金結算福利 | (63) | | | — | |
| 養老金和其他退休後福利 | (149) | | | (503) | |
| 與石棉有關的收費 | — | | | 67 | |
| 出售或處置財產、廠房和設備的損失 | 49 | | | 278 | |
| 減損費用 | 386 | | | 1,537 | |
| 壞賬撥備(福利) | (63) | | | 16 | |
| 資產負債變動情況： | | | |
| 應收帳款 | (14,702) | | | 3,668 | |
| 合同資產 | 394 | | | (1,342) | |
| 盤存 | 25,008 | | | (7,788) | |
| 養卹金和退休後福利繳費 | (248) | | | (16) | |
| 其他流動資產 | 1,876 | | | 641 | |
| 應付帳款和其他應計費用 | 5,236 | | | (2,552) | |
| 其他，淨 | 8,374 | | | 3,384 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 113,673 | | | 115,672 | |
| | | |
| 投資活動： | | | |
| | | |
| 資本支出 | (28,944) | | | (38,827) | |
| 出售財產、廠房和設備所得收益淨額 | — | | | 9 | |
| 未合併合資企業的資本返還 | — | | | 2,625 | |
| 投資活動所用現金淨額 | (28,944) | | | (36,193) | |
| | | |
| 融資活動： | | | |
| 循環信貸安排下的借款收益 | 150,000 | | | — | |
| 償還債務本金和融資租賃義務 | (213,299) | | | (98,294) | |
| 與股權獎勵的淨股份結算有關的税款的支付 | (5,107) | | | (7,309) | |
| 行使股票期權所得收益淨額 | — | | | 344 | |
| 向員工購股計劃發行股票所得款項 | 1,373 | | | 1,249 | |
| | | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | (67,033) | | | (104,010) | |
| | | |
| 匯率波動對現金的影響 | 1,578 | | | (2,460) | |
| | | |
| 現金及現金等價物淨增(減)額 | 19,274 | | | (26,991) | |
| 期初現金及現金等價物 | 166,849 | | | 167,738 | |
| 期末現金和現金等價物 | $ | 186,123 | | | $ | 140,747 | |
| | | |
| 補充披露： | | | |
| 應計資本增加 | $ | 1,493 | | | $ | 1,999 | |
| 年內支付的現金用於： | | | |
| 利息，扣除資本化金額後的淨額 | $ | 4,301 | | | $ | 6,449 | |
| 所得税 | $ | 21,645 | | | $ | 16,018 | |
羅傑斯公司
簡明合併股東權益表
(未經審計)
(以千為單位的美元和股票)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 股本 | | | | | | | |
| 期初餘額 | $ | 18,668 | | | $ | 18,559 | | | $ | 18,577 | | | $ | 18,395 | |
| 為既有限制性股票單位發行的股份，扣除扣繳税款的股份後的淨額 | 1 | | | 2 | | | 86 | | | 139 | |
| 行使的股票期權 | — | | | 1 | | | — | | | 11 | |
| 為員工購股計劃發行的股票 | 7 | | | 8 | | | 13 | | | 15 | |
| 向董事發行的股份 | — | | | 2 | | | — | | | 12 | |
| | | | | | | |
| 期末餘額 | 18,676 | | | 18,572 | | | 18,676 | | | 18,572 | |
| 額外實收資本 | | | | | | | |
| 期初餘額 | 141,092 | | | 131,836 | | | 138,526 | | | 132,360 | |
| 為既有限制性股票單位發行的股份，扣除扣繳税款的股份後的淨額 | (79) | | | 113 | | | (5,193) | | | (7,448) | |
| 行使的股票期權 | — | | | 16 | | | — | | | 333 | |
| 為員工購股計劃發行的股票 | 702 | | | 647 | | | 1,360 | | | 1,234 | |
| 向董事發行的股份 | — | | | (2) | | | — | | | (12) | |
| 股權補償費用 | 3,295 | | | 3,151 | | | 10,317 | | | 9,294 | |
| | | | | | | |
| 期末餘額 | 145,010 | | | 135,761 | | | 145,010 | | | 135,761 | |
| 留存收益 | | | | | | | |
| 期初餘額 | 851,481 | | | 829,075 | | | 823,702 | | | 776,403 | |
| 淨收入 | 7,006 | | | 23,387 | | | 34,785 | | | 76,079 | |
| 租賃會計的累計效果調整 | — | | | — | | | — | | | (20) | |
| 期末餘額 | 858,487 | | | 852,462 | | | 858,487 | | | 852,462 | |
| 累計其他綜合損失 | | | | | | | |
| 期初餘額 | (48,659) | | | (81,956) | | | (46,905) | | | (78,834) | |
| 其他綜合收益(虧損) | 13,510 | | | (10,205) | | | 11,756 | | | (13,327) | |
| 期末餘額 | (35,149) | | | (92,161) | | | (35,149) | | | (92,161) | |
| 總股東權益 | $ | 987,024 | | | $ | 914,634 | | | $ | 987,024 | | | $ | 914,634 | |
羅傑斯公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1-陳述的基礎
如本文所用，除非上下文另有説明，否則術語“公司”、“羅傑斯”、“我們”、“我們”和類似術語指的是羅傑斯公司及其合併子公司。
隨附的未經審計的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(GAAP)編制的，用於中期財務信息。因此，這些報表不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和腳註。我們認為，隨附的簡明綜合財務報表包括根據公認會計原則進行公允列報所需的所有正常經常性調整。所有重要的公司間餘額和交易都已被沖銷。
中期業績不一定代表全年業績。有關我們會計政策的更多信息，請參閲我們截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的經審計的綜合財務報表及其腳註。關於我們的重組活動和重大會計政策，請參考下面的討論。
我們評估了某些會計事項，這些會計事項一般需要根據我們合理掌握的信息和新冠肺炎截至2020年9月30日至本報告日期的未知未來影響來考慮預測財務信息。評估的會計事項包括但不限於我們的壞賬準備、股權補償、我們商譽的賬面價值、其他無形資產以及其他長期資產、金融資產、税項資產估值扣除和收入確認。
重組活動
我們記錄與重組活動相關的費用，如員工離職福利，代表一次性福利，當管理層批准並承諾終止計劃時，或在未來服務期間(如果有)。與重組活動相關的其他成本可能包括合同終止成本，包括與將被放棄或轉租的租賃設施相關的成本，以及設施和員工搬遷成本。
注2-公允價值計量
公允價值計量的會計準則建立了一個三級公允價值層次結構，它對公允價值計量中使用的投入進行了優先排序：
•級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價。
•第2級-第1級以外可直接或間接觀察到的輸入，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或基本上整個資產或負債的可觀察到或可由可觀察到的市場數據證實的其他輸入。
•第3級-很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入，並且對資產或負債的公允價值具有重要意義。
由於我們在2019年末和2020年上半年的養老金終止和結算努力，我們有養老金盈餘投資餘額，截至2020年6月，這筆投資現在作為可供出售的投資入賬。有關這一餘額的更多信息，請參閲“附註11-養老金福利和其他退休後福利”。按估值中使用的投入水平分類，按公允價值經常性計量的可供出售投資如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日按公允價值可供出售的投資 |
| (千美元) | 1級 | | 2級 | | 第3級 | | 總計 |
養老金盈餘投資(1) | $ | 6,911 | | | $ | 2,416 | | | $ | — | | | $ | 9,327 | |
(1)這一餘額投資於由短期現金和固定收益證券組成的基金，並記錄在簡明綜合財務狀況表中的“其他長期資產”項目中。截至2020年9月30日，這項投資的公允價值接近其賬面價值。
我們不時訂立各種需要公允價值計量的工具，包括外幣合約、銅衍生工具合約及利率掉期。按估值中使用的投入水平分類的按公允價值經常性計量的衍生工具如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的公允價值衍生工具 |
| (千美元) | 1級 | | 2級 | | 第3級 | | 總計(1) |
| 外幣合約 | $ | — | | | $ | (106) | | | $ | — | | | $ | (106) | |
| 銅衍生合約 | $ | — | | | $ | 2,640 | | | $ | — | | | $ | 2,640 | |
| 利率互換合約 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日的公允價值衍生工具 |
| (千美元) | 1級 | | 2級 | | 第3級 | | 總計(1) |
| 外幣合約 | $ | — | | | $ | (6) | | | $ | — | | | $ | (6) | |
| 銅衍生合約 | $ | — | | | $ | 1,147 | | | $ | — | | | $ | 1,147 | |
| 利率互換合約 | $ | — | | | $ | (1,254) | | | $ | — | | | $ | (1,254) | |
(1)除2019年利率互換餘額記入“其他長期負債”行項目外，其餘餘額均記入簡明合併財務狀況表中的“其他流動資產”或“其他應計負債”行項目中。在簡明合併財務狀況表中，除2019年利率互換餘額外，其餘餘額均記入“其他流動資產”或“其他應計負債”行項目。
有關衍生品合約的更多信息，請參閲“附註3-對衝交易和衍生品金融工具”。
注3-套期保值交易與衍生金融工具
我們面臨着與我們正在進行的業務運營相關的某些風險。我們使用衍生工具管理的主要風險是外幣匯率風險、商品定價風險(主要與銅有關)和利率風險。我們不會將衍生工具用於交易或投機目的。用於管理上述每種風險的衍生品合約估值説明如下：
•外幣-任何外幣期權衍生品的公允價值，都是基於應用於當前市場信息(如執行價、現貨匯率、到期日和波動率)的估值模型，並參考場外交易市場產生的市值或獲得類似特徵的類似工具的市場數據。
•商品– 銅衍生工具的公允價值是使用內在價值估值模型和時間價值估值模型的組合計算的，這些模型總共是五個主要變量的函數：標的工具價格、到期時間、執行價格、利率和波動率。內在估值模型反映相關銅衍生工具的行使價與期末場外交易市場現行銅價之間的差額。時間價值估值模型納入相關銅衍生工具價格、貨幣時間價值、相關銅衍生工具的執行價格以及相關銅衍生工具自期末日期起至到期日的剩餘時間的變動。
•利率-利率掉期工具的公允價值是通過比較利率遠期曲線的現值與掉期利率的現值，相對於掉期的名義金額得出的。淨值代表我們將收到或支付的終止協議的估計金額。貨幣互換的結算金額將下調，以補償交易對手的資金成本，而調整與交易對手的信用評級直接相關。
衍生品和套期保值交易的會計和披露指引要求公司在簡明綜合財務狀況表中按公允價值確認其所有衍生品工具為資產或負債。衍生工具的公允價值變動(即損益)的會計處理取決於該衍生工具是否已被指定並符合適用會計準則所界定的對衝會計處理條件。對於被指定並符合作為現金流量對衝處理的對衝會計處理的衍生工具(即對衝可歸因於特定風險的預期未來現金流量變化的風險敞口)，衍生工具的有效損益部分在簡明綜合全面收益(虧損)表中報告為其他全面收益(虧損)的組成部分。此損益重新分類為與預測交易相關的簡明綜合經營報表的同一行項目中的收益，並在同一時期或
套期保值交易影響收益的期間。截至2019年9月30日，只有我們的利率互換有資格作為現金流對衝進行對衝會計處理，且對衝效果很好。
外幣
在截至2020年9月30日的三個月裏，我們簽訂了美元、歐元和韓元遠期合約。我們簽訂這些外幣遠期合約是為了減輕某些全球交易風險。這些合約沒有資格進行對衝會計處理。因此，這些合同所需的任何公允價值調整都記錄在調整發生期間我們的簡明綜合經營報表的“其他(費用)收入，淨額”中。
截至2020年9月30日，其餘外幣遠期合約名義價值如下：
| | | | | |
| 外幣衍生工具的名義價值 |
| 美元/CNH | $ | 30,138,505 | |
| 歐元/美元 | € | 9,430,781 | |
| 韓元/美元 | ₩ | 11,684,000,000 | |
| |
商品
截至2020年9月30日，我們有21在我們的電力電子解決方案(PES)和高級連接解決方案(ACS)運營部門，對衝與購買銅相關的風險的未平倉合同。這些合約是與金融機構持有的，旨在抵消銅價上漲的影響，不符合對衝會計處理的條件。因此，這些合同所需的任何公允價值調整都記錄在調整發生期間我們的簡明綜合經營報表的“其他(費用)收入，淨額”中。
截至2020年9月30日，我們的未平倉銅合約數量如下：
| | | | | |
| 銅衍生物的體積 |
| 2020年10月-2020年12月 | 201每月公噸 |
| 2021年1月至2021年3月 | 256每月公噸 |
| 2021年4月至2021年6月 | 256每月公噸 |
| 2021年7月至2021年9月 | 222每月公噸 |
利率
2017年3月，我們簽訂了利率掉期協議，以對衝美元的浮動利率。75.0我們的百萬美元450.0百萬循環信貸安排。這筆交易被指定為現金流對衝，並有資格進行對衝會計處理。我們在2020年9月30日終止了利率互換。因此，我們以#美元的價格結算了利率互換。2.42020年10月2日，代表利率互換在終止日的公允價值。羅傑斯和對手方都解除了對方在利率互換協議下的所有義務，包括按規定的間隔交換固定和浮動利息之間的差額的義務，該差額是根據商定的名義本金#美元計算的。75.0百萬由於利率互換的終止，預計利息支出在現已終止的利率互換的剩餘期限內出現了抵消性的下降，該期限原定於2022年2月到期。有關我們循環信貸安排的更多信息，請參閲“附註9-債務”。
對財務報表的影響
我們的衍生工具對營業報表和全面收益表(虧損)的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 財務報表行項目 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 外幣合約 | | | | | | | | | |
| 未指定為對衝工具的合約 | 其他(費用)收入，淨額 | | $ | (823) | | | $ | 181 | | | $ | (1,378) | | | $ | (406) | |
| 銅衍生合約 | | | | | | | | | |
| 未指定為對衝工具的合約 | 其他(費用)收入，淨額 | | $ | 1,238 | | | $ | (543) | | | $ | 1,067 | | | $ | (1,008) | |
| 利率互換 | | | | | | | | | |
| 指定為套期保值工具的合約 | 其他綜合收益(虧損) | | $ | 2,771 | | | $ | (240) | | | $ | 1,254 | | | $ | (1,985) | |
注4-累計其他綜合損失
按組成部分劃分的累計其他綜合虧損變動情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (美元和隨附的腳註(千美元)) | 外幣折算調整 | | 養老金和其他退休後福利(1) | | 指定為現金流對衝的衍生工具(2) | | 總計 |
| 截至2019年12月31日的餘額 | $ | (35,478) | | | $ | (10,455) | | | $ | (972) | | | $ | (46,905) | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | 10,004 | | | 629 | | | (1,504) | | | 9,129 | |
| 從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | — | | | 151 | | | 2,476 | | | 2,627 | |
| 當期其他綜合收益(虧損)淨額 | 10,004 | | | 780 | | | 972 | | | 11,756 | |
| 截至2020年9月30日的餘額 | $ | (25,474) | | | $ | (9,675) | | | $ | — | | | $ | (35,149) | |
| | | | | | | |
| 截至2018年12月31日的餘額 | $ | (30,488) | | | $ | (48,700) | | | $ | 354 | | | $ | (78,834) | |
| 改分類前的其他綜合損失 | (12,262) | | | — | | | (1,362) | | | (13,624) | |
| 從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | — | | | 485 | | | (188) | | | 297 | |
| 當期其他綜合收益(虧損)淨額 | (12,262) | | | 485 | | | (1,550) | | | (13,327) | |
| 截至2019年9月30日的餘額 | $ | (42,750) | | | $ | (48,215) | | | $ | (1,196) | | | $ | (92,161) | |
(1)扣除税金後的淨額 $2,154和$2,368分別截至2020年9月30日和2019年12月31日。扣除税金後的淨額$9,851和$9,984分別截至2019年9月30日和2018年12月31日。
(2)扣除税金後的淨額$0和$282分別截至2020年9月30日和2019年12月31日。扣除税金後的淨額$329和$(106)分別截至2019年9月30日和2018年12月31日。
注5-盤存
按成本或可變現淨值中較低者計價的存貨包括：
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
| 原料 | $ | 52,105 | | | $ | 61,338 | |
| 在製品 | 26,452 | | | 30,043 | |
| 成品 | 31,176 | | | 41,478 | |
| 總庫存 | $ | 109,733 | | | $ | 132,859 | |
注6-商譽和其他無形資產
商譽
按經營部門劃分的商譽賬面淨額變動如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 高級連接解決方案 | | 彈性材料解決方案 | | 電力電子解決方案 | | 其他 | | 總計 |
| 2019年12月31日 | $ | 51,694 | | | $ | 142,030 | | | $ | 66,982 | | | $ | 2,224 | | | $ | 262,930 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | — | | | (176) | | | 3,027 | | | — | | | $ | 2,851 | |
| 2020年9月30日 | $ | 51,694 | | | $ | 141,854 | | | $ | 70,009 | | | $ | 2,224 | | | $ | 265,781 | |
其他無形資產
其他無形資產的賬面總額、賬面淨額以及累計攤銷情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
| (千美元) | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 |
| 客户關係 | $ | 149,891 | | | $ | 58,935 | | | $ | 90,956 | | | $ | 149,317 | | | $ | 39,018 | | | $ | 110,299 | |
| 技術 | 82,102 | | | 50,776 | | | 31,326 | | | 80,938 | | | 45,190 | | | 35,748 | |
| 商標和商號 | 11,986 | | | 6,676 | | | 5,310 | | | 11,994 | | | 4,361 | | | 7,633 | |
| 不競爭的契諾 | 1,340 | | | 746 | | | 594 | | | 1,340 | | | 505 | | | 835 | |
| 其他無形資產合計 | 245,319 | | | 117,133 | | | 128,186 | | | 243,589 | | | 89,074 | | | 154,515 | |
| 無限期存續的其他無形資產 | 4,632 | | | — | | | 4,632 | | | 4,432 | | | — | | | 4,432 | |
| 其他無形資產合計 | $ | 249,951 | | | $ | 117,133 | | | $ | 132,818 | | | $ | 248,021 | | | $ | 89,074 | | | $ | 158,947 | |
在上表中，由於匯率波動，賬面總額和累計攤銷可能與前期有所不同。
攤銷費用為$15.4百萬美元和$4.4截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月分別為26.7百萬美元和$13.3截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月分別為100萬美元。預計未來攤銷費用為#美元。15.42020年剩餘時間為100萬美元，以及12.3百萬，$11.8百萬，$11.3百萬美元和$9.92021年、2022年、2023年和2024年分別為100萬。截至2020年9月30日的3個月和9個月的攤銷費用增加，以及未來幾年預測的攤銷費用減少，是因為與我們多元化有機硅產品公司(DSP)的客户關係以及商標和商號相關的攤銷費用加快，這些都加快了到2020年12月31日全面攤銷的速度。作為我們對其他無形資產使用年限的持續評估的一部分，我們回顧了我們DSP業務的惡化情況，發現了嚴重的客户流失、淨銷售額持續大幅下降，以及計劃在2020年12月之前逐步淘汰DSP商標和商號。基於這些事件和情況，我們得出結論，有必要調整我們的DSP客户關係以及商標和商品名稱的剩餘使用期限，以確定其他無形資產的存在時間。
截至2020年9月30日的加權平均攤銷期間，按確定生活的其他無形資產類別劃分如下：
| | | | | | | | |
| 確定的-活着的其他無形資產類別 | | 加權平均剩餘攤銷期限 |
| 客户關係 | | 5.5年份 |
| 技術 | | 4.0年份 |
| 商標和商號 | | 3.8年份 |
| 不競爭的契諾 | | 1.3年份 |
| 其他無形資產合計 | | 5.0年份 |
注7-每股收益
基本每股收益是根據已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋後每股收益基於已發行普通股的加權平均數和所有稀釋性潛在已發行普通股的加權平均數。
下表列出了基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (以千為單位的美元和股票，每股金額除外) | 三個月 | | 截至9個月 |
| 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 分子： | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 7,006 | | | $ | 23,387 | | | $ | 34,785 | | | $ | 76,079 | |
| 分母： | | | | | | | |
| 加權平均流通股-基本 | 18,688 | | | 18,581 | | | 18,678 | | | 18,569 | |
| 攤薄股份的效力 | 25 | | | 143 | | | 17 | | | 146 | |
| 加權平均流通股-稀釋 | 18,713 | | | 18,724 | | | 18,695 | | | 18,715 | |
| 基本每股收益 | $ | 0.37 | | | $ | 1.26 | | | $ | 1.86 | | | $ | 4.10 | |
| 稀釋後每股收益 | $ | 0.37 | | | $ | 1.25 | | | $ | 1.86 | | | $ | 4.07 | |
稀釋股採用庫存股方法計算，主要包括未歸屬的限制性股票單位。反稀釋股不計入稀釋後股份和稀釋後每股收益的計算。截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月，32,501股票和3,173股票分別被排除在外。
注8-股本與股權補償
股權補償
基於業績的限制性股票單位
截至2020年9月30日，我們擁有2020、2019年和2018年未償還的業績型限制性股票單位。這些獎項通常在比賽結束時授予懸崖背心。三年期測算期。但是，在測算期內因死亡、殘疾或在某些情況下因退休而終止僱傭關係的員工，可以根據其在測算期內受僱的天數按比例獲得賠付。參與者有資格獲得以下範圍內的股票0%至200原始獎勵金額的%，基於某些定義的績效衡量標準。
傑出獎項有一個衡量標準：三年期我們股本的總股東回報(TSR)，與指定的一組同行公司的總股東回報(TSR)相比較。獎項的TSR衡量標準被認為是一種市場狀況。因此，該計量標準的公允價值是在授予日使用蒙特卡洛模擬估值模型確定的。我們在授權期內以直線方式確認所有這些獎勵的補償費用，獎勵的最終預計支付沒有變化。我們會在罰沒發生時對其進行核算。
下表列出了對2020年和2019年頒發的每個物質獎進行蒙特卡洛計算時使用的假設：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年2月12日 | | 2019年6月3日 | | 2019年2月7日 |
| 預期波動率 | 41.0% | | 39.7% | | 36.7% |
| 預期期限(以年為單位) | 2.9 | | 2.6 | | 2.9 |
| 無風險利率 | 1.41% | | 1.78% | | 2.43% |
預期波動率-在確定預期波動率時，我們考慮了許多因素，包括歷史波動率。
預期期限-我們使用授權期來確定蒙特卡洛模擬估值模型的預期期限假設。
無風險利率-我們使用美國國債恆定到期日的隱含“現貨利率”收益率作為我們無風險利率的假設。
預期股息率-我們目前不為我們的股本支付股息；因此，股息率為0%用於蒙特卡羅模擬估值模型。
截至2020年9月30日的9個月，以業績為基礎的未償還限制性股票單位的活動摘要如下：
| | | | | |
| 基於性能的
限售股單位 |
| 截至2019年12月31日的懸而未決的獎項 | 106,943 | |
| 授予的獎項 | 87,244 | |
| 已發行股票 | (75,486) | |
| 被沒收的賠償 | (5,866) | |
| 截至2020年9月30日的懸而未決的獎項 | 112,835 | |
我們認出了$1.6百萬美元和$1.5截至2020年和2019年9月30日的三個月，基於業績的限制性股票單位的薪酬支出分別為100萬英鎊。我們認出了$4.3百萬美元和$3.5截至2020年和2019年9月30日的9個月，基於業績的限制性股票單位的薪酬支出分別為100萬美元。
基於時間的限制性股票單位
截至2020年9月30日，我們有2020年、2019年、2018年和2017年未償還的計時限售股單位獎。所有未完成的獎勵都將按比例在最初授予日期的第一、二和三週年紀念日授予。但是，在測算期內因死亡、殘疾或在某些情況下因退休而終止僱傭的員工，可以根據他們在上一個撥款週年日之後受僱的天數按比例獲得賠付。每個基於時間的限制性股票單位代表一種接收權利一羅傑斯在歸屬期末的股本份額。獎勵的公允價值由授予日相關股票價格的市場價值決定。我們在授權期內以直線方式確認所有這些獎勵的補償費用。我們會在罰沒發生時對其進行核算。
截至2020年9月30日的9個月內，未償還的基於時間的限制性股票單位的活動摘要如下：
| | | | | |
| 基於時間的
限售股單位 |
| 截至2019年12月31日的懸而未決的獎項 | 101,685 | |
| 授予的獎項 | 58,288 | |
| 已發行股票 | (48,901) | |
| 被沒收的賠償 | (4,962) | |
| 截至2020年9月30日的懸而未決的獎項 | 106,110 | |
我們認出了$1.5百萬美元和$1.5截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月，基於時間的限制性股票單位的補償費用分別為100萬美元。我們認出了$4.6百萬美元和$4.4截至2020年和2019年9月30日的9個月，基於時間的限制性股票單位的補償費用分別為100萬美元。
遞延股票單位
我們將遞延股票單位授予非管理董事。該等獎勵於授出日期全數歸屬，而相關股份一般於13-授予日期的一個月週年紀念日，除非個人選擇推遲收到這些股票。每個遞延股票單位導致發行一羅傑斯的股本份額。遞延股票單位的授予通常在每年第二季度進行。獎勵的公允價值由授予日相關股票價格的市場價值決定。
截至2020年9月30日的9個月未償還遞延股票單位活動摘要如下：
| | | | | |
| 遞延股票單位 |
| 截至2019年12月31日的懸而未決的獎項 | 7,150 | |
| 授予的獎項 | 9,400 | |
| 已發行股票 | (5,100) | |
| 截至2020年9月30日的懸而未決的獎項 | 11,450 | |
我們認識到不是的分別截至2020年和2019年9月30日的三個月與遞延股票單位相關的薪酬支出。我們認出了$1.0百萬美元和$1.1分別截至2020年和2019年9月30日的9個月的薪酬支出為100萬美元。
注9-債款
2017年2月，我們簽訂了一項有擔保的五年期與作為行政代理的摩根大通銀行及其貸款方簽訂的信貸協議(第三次修訂的信貸協議)，將我們循環信貸安排的本金增加到最高$450.0百萬借款能力，多幣種借款、信用證和週轉額度票據的最高限額，並額外提供#美元175.0百萬手風琴功能。在日常業務過程中，借款可用於支付營運資金需求、信用證和一般企業用途，包括為獲準收購提供融資(定義見第三次修訂信貸協議)。
根據第三修訂信貸協議(擔保人)的定義，第三修訂信貸協議項下的所有義務均由我們現有和未來的主要國內子公司提供擔保。除某些例外情況外，債務還由我們與擔保人簽訂的日期為2017年2月17日的第三份修訂和重新簽署的質押和擔保協議擔保，該協議為貸款人的利益授予行政代理實質上所有非房地產資產的擔保權益。這些資產包括但不限於應收賬款、設備、知識產權、庫存和某些子公司的股票。所有循環貸款都將在到期日2022年2月17日到期。
根據第三次修訂的信貸協議，借款可以作為替代基準利率貸款或歐元貸款。替代基準利率貸款按基準參考利率加利差計算利息。37.5至75.0基點，取決於我們的槓桿率。基本參考利率是(A)該日生效的最優惠利率，(B)該日生效的紐約聯邦儲備銀行(NYFRB)利率加1釐的1/2，及(C)該日(或如該日不是營業日，則為緊接的前一個營業日)一個月期美元的經調整倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)中最大的一個(或如該日不是營業日，則為緊接的前一個營業日)加1%。歐元貸款根據調整後的倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加上利差137.5至175.0基點，取決於我們的槓桿率。根據我們截至2020年9月30日的槓桿率，利差為137.5基點。
除了根據第三次修訂信貸協議不時就未償還債務本金支付的利息外，我們還須按季支付20至30(基於我們的槓桿率)貸款人根據第三次修訂信貸協議承諾的未使用金額的基點(基於我們的槓桿率)。
第三個修訂的信貸協議包含慣例陳述、擔保、契諾、強制性預付款和違約事件，在這些情況下，我們的付款義務可能會加快。如果發生違約事件，除其他事項外，貸款人可終止其承諾，並宣佈所有未償還的借款立即到期並連同應計利息和費用一起支付。金融契約包括要求維持(1)槓桿率不超過3.25至1.00，取決於將最高槓杆率提高至3.50至1.00，適用於三與準許收購有關的財政季度，以及(2)利息覆蓋率不低於3.00到1.00。
第三次修訂的信貸協議一般允許我們向股東支付現金股息，前提是(I)股息支付沒有發生違約或違約事件，且違約或違約事件仍在繼續或將會導致違約或違約事件，以及(Ii)我們的槓桿率不超過2.75到1.00。如果我們的槓桿率超過2.75到1.00，我們仍然可以賺到$20.0在本財年，如果沒有發生違約或違約事件，並且沒有發生違約或違約事件，並且這些付款沒有繼續或將會導致違約或違約事件，包括現金股息在內的限制性付款將達到600萬歐元。我們的槓桿率沒有超過2.75截至2020年9月30日，降至1.00。
2017年3月，我們簽訂了利率掉期協議，以對衝美元的浮動利率。75.0我們的百萬美元450.0百萬循環信貸安排。這筆交易被指定為現金流對衝，並有資格進行對衝會計處理。我們在2020年9月30日終止了利率互換。因此，我們以#美元的價格結算了利率互換。2.42020年10月2日，代表利率互換在終止日的公允價值。羅傑斯和對手方都解除了對方在利率互換協議下的所有義務，包括按規定的間隔交換固定和浮動利息之間的差額的義務，該差額是根據商定的名義本金#美元計算的。75.0百萬
我們借了$150.0在截至2020年3月31日的三個月內，考慮到新冠肺炎大流行導致的全球市場當前的不確定性，作為一項預防措施，我們在循環信貸安排下增加了我們的現金頭寸，並保持了財務靈活性。我們做到了不是的Idon‘在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，我們的循環信貸安排下不會再借到任何東西。根據第三次修訂的信貸協議，我們不需要支付任何季度本金。然而，在截至2020年9月30日的三個月和九個月裏，我們賺了163.0百萬美元和$213.0我們的循環信貸安排的可自由支配本金分別為百萬美元。我們有$60.0截至2020年9月30日，我們循環信貸安排下的未償還借款為100萬美元。
扣除利率互換的影響，我們的未償債務產生的利息支出為#美元。3.4百萬美元和$1.8截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月分別為百萬美元和6.3百萬美元和$6.1截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月分別為100萬。在截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的三個月和九個月期間，我們分別產生了非實質性的未使用承諾費。
我們有$0.7百萬美元和$1.2截至2020年9月30日和2019年12月31日的未償還信貸額度發行成本分別為100萬美元，將在第三次修訂的信貸協議有效期內攤銷。我們確認了截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月期間與這些遞延成本相關的無形攤銷費用。
2020年10月16日，我們與作為行政代理的摩根大通銀行及其貸款方簽訂了第四次修訂和重新簽署的信貸協議(第四次修訂信貸協議)。第四個修訂的信貸協議修訂並重申了第三個修訂的信貸協議，並規定了最高可達#美元的循環信貸安排。450.01.8億美元的借款能力，除$外，還包括多幣種借款、信用證和迴旋額度票據的升級換代。175.0700萬架手風琴功能。在日常業務過程中，借款可用於支付營運資金需求、信用證和一般企業用途，包括為獲準收購提供融資(定義見第四次修訂信貸協議)。第四個修訂的信貸協議將到期日，即根據第四個修訂的信貸協議借入或未償還的所有金額的到期日，從2022年2月17日延長至2024年3月31日。
根據第四次修訂信貸協議(擔保人)的定義，第四次修訂信貸協議項下的所有義務均由我們現有和未來的主要國內子公司提供擔保。該等義務亦由吾等與擔保人訂立的日期為2020年10月16日的第四份經修訂及重新簽署的質押及擔保協議作擔保，該協議為貸款人的利益授予行政代理一項擔保權益(除某些例外情況外)，實質上授予吾等及擔保人的所有非房地產資產的擔保權益。這些資產包括但不限於應收賬款、設備、知識產權、庫存和某些子公司的股票。
根據第四次修訂的信貸協議，借款可以作為替代基準利率貸款或歐元貸款。替代基準利率貸款按基準參考利率加利差計算利息。62.5至100.0基點，取決於我們的槓桿率。基本參考利率是(A)該日生效的最優惠利率，(B)該日生效的紐約聯邦儲備銀行利率加1釐的1/2，及(C)該日(或如該日不是營業日，則為緊接的前一個營業日)一個月期美元的經調整倫敦銀行同業拆息(LIBOR)中最大者。1%。歐元貸款根據調整後的倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加上利差162.5至200.0基點，取決於我們的槓桿率。
除了根據第四次修訂信貸協議不時支付的未償還債務本金的應付利息外，我們還須按季度支付25至35(基於我們的槓桿率)貸款人根據第四次修訂信貸協議承諾的未使用金額的基點(基於我們的槓桿率)。
第四個修訂的信貸協議包含慣例陳述和擔保、契諾、強制性預付款和違約事件，在這些情況下，我們的付款義務可能會加快。如果發生違約事件，除其他事項外，貸款人可終止其承諾，並宣佈所有未償還的借款立即到期並連同應計利息和費用一起支付。金融契約包括要求維持(1)總淨槓桿率不超過3.25至1.00，以一次性選舉為準，將最高總淨槓桿率提高至3.50至1.00，適用於一與準許收購有關的財政年度，以及(2)利息覆蓋率不低於3.00到1.00。我們被允許淨賺最多$50.0在計算總淨槓桿率時，以不受限制的國內現金和現金等價物抵銷債務百萬美元。
注10-租約
我們有與我們在德國埃森巴赫的製造設施相關的融資租賃義務。根據租賃協議的條款，我們有權在2021年租約期滿時選擇以(I)當時市值或(Ii)土地(包括其上的建築物和設施)的剩餘賬面價值中較大的價格購買該物業。我們與該設施相關的融資租賃義務為#美元。4.4百萬美元和$4.5分別截至2020年9月30日和2019年12月31日。該設施的融資租賃使用權資產餘額為#美元。6.3百萬美元和$6.3分別截至2020年9月30日和2019年12月31日。與該融資租賃使用權資產相關的累計攤銷為#美元。4.2百萬美元和$3.8分別截至2020年9月30日和2019年12月31日。截至2020年9月30日和2019年12月31日，所有其他融資租賃義務(融資租賃使用權資產和相關累計攤銷)的總和並不重要。
與我們的融資租賃使用權資產相關的攤銷費用，主要包括在精簡綜合經營報表的“銷售成本”項目中，對於截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月期間的每個期間來説，都是無關緊要的。與我們的融資租賃義務相關的利息支出，包括在精簡綜合經營報表的“利息支出，淨額”項目中，對於截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月的每個期間來説，都是無關緊要的。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月期間，對我們融資租賃義務的本金部分的支付都是無關緊要的。
我們有主要與建築空間和車輛有關的運營租約。在我們合理確定行使選擇權的範圍內，續約選擇權包括在租賃期內。租約續約選擇權的行使由我們全權酌情決定。我們
將租賃組件與非租賃組件分開核算。遞增借款利率代表我們在類似租賃期內以抵押為基礎借款的能力。
我們的經營租賃費用和付款如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 經營租賃費用 | $ | 846 | | | $ | 843 | | | $ | 2,268 | | | $ | 2,336 | |
| 短期租賃費用 | $ | 154 | | | $ | 68 | | | $ | 384 | | | $ | 150 | |
| 經營租賃義務的支付 | $ | 719 | | | $ | 719 | | | $ | 2,187 | | | $ | 2,243 | |
簡明綜合財務狀況表中反映的與融資和經營租賃有關的資產和負債餘額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 財務狀況表中的位置 | | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
| 融資租賃使用權資產 | 財產、廠房和設備、淨值 | | $ | 6,307 | | | $ | 6,280 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 其他長期資產 | | $ | 4,039 | | | $ | 4,656 | |
| | | | | |
| 融資租賃義務，本期部分 | 其他應計負債 | | $ | 4,433 | | | $ | 400 | |
| 融資租賃義務，非流動部分 | 其他長期負債 | | $ | — | | | $ | 4,140 | |
| 融資租賃債務總額 | | | $ | 4,433 | | | $ | 4,540 | |
| | | | | |
| 經營租賃義務，本期部分 | 其他應計負債 | | $ | 2,135 | | | $ | 2,343 | |
| 經營租賃義務，非流動部分 | 其他長期負債 | | $ | 2,023 | | | $ | 2,334 | |
| 經營租賃債務總額 | | | $ | 4,158 | | | $ | 4,677 | |
未來淨最低租賃付款
下表包括融資和經營租賃項下的未來最低租賃付款，以及截至2020年9月30日的未來最低租賃付款淨額的現值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金融 | | 操作 |
| (千美元) | 已簽署的租約 | | 減去：尚未開始的租約 | | 租約合計 | | 已簽署的租約 | | 減去：尚未開始的租約 | | 租約合計 |
| 2020 | $ | 139 | | | $ | — | | | $ | 139 | | | $ | 674 | | | $ | (2) | | | $ | 672 | |
| 2021 | 4,584 | | | (193) | | | 4,391 | | | 2,002 | | | (12) | | | 1,990 | |
| 2022 | 193 | | | (193) | | | — | | | 1,096 | | | (17) | | | 1,079 | |
| 2023 | 186 | | | (186) | | | — | | | 454 | | | (15) | | | 439 | |
| 2024 | — | | | — | | | — | | | 211 | | | (5) | | | 206 | |
| 此後 | — | | | — | | | — | | | 5 | | | — | | | 5 | |
| 租賃付款總額 | 5,102 | | | (572) | | | 4,530 | | | 4,442 | | | (51) | | | 4,391 | |
| 減去：利息 | (124) | | | 27 | | | (97) | | | (236) | | | 3 | | | (233) | |
| 未來最低租賃付款淨值 | $ | 4,978 | | | $ | (545) | | | $ | 4,433 | | | $ | 4,206 | | | $ | (48) | | | $ | 4,158 | |
下表包括在計算未來最低租賃淨付款現值時使用的租賃期限和貼現率的信息：
| | | | | | | | | | | |
| 金融
租約 | | 操作
租約 |
| 加權平均剩餘租期 | 0.8年份 | | 2.3年份 |
| 加權平均貼現率 | 3.00% | | 4.84% |
注11-養老金福利和其他退休後福利
養老金和其他退休後福利計劃
截至2019年12月31日，我們擁有二合格的非繳費固定收益養老金計劃。2020年6月，我們完成了羅傑斯公司固定收益養老金計劃的剩餘結算工作(在其與每小時
Arlon LLC的員工養老金計劃、特拉華州貝爾市的微波材料和有機硅技術部門(統稱為合併計劃))，該計劃已於2019年底終止並基本結算。截至2020年9月30日，僅存被凍結並停止累算福利的羅傑斯公司員工養老金計劃(The Union Plan)。目前還沒有終止聯合計劃的計劃。
此外，我們還贊助其他退休後福利計劃，包括針對某些退休人員的多個全額保險或自籌資金的醫療計劃和人壽保險計劃。所有計劃的測量日期為12月31日ST對於每個相應的計劃年度。
養老金計劃終止與結算
在2019年第二季度，在收到國税局(IRS)的決定函後，我們修改了合併計劃，以(A)終止合併計劃(有待我們首席執行官的酌情批准)和(B)增加與終止合併計劃相關的一次性分配選項(如果獲得批准)。我們隨後為合併計劃的參與者提供了選擇一次性分配或年金的選項。
2019年10月17日，我們的首席執行官批准了合併計劃的終止。向保險公司購買了團體年金合同，適用於所有沒有選擇一次性分配的參與者，金額為#美元。123.3百萬，初始現金結算日為2019年10月24日，真實現金結算日為2020年6月1日。從2020年1月1日起，保險公司開始負責管理和支付養老金福利支付。
一次總付分配$38.9在2019年12月31日之前支付了100萬美元。合併後的計劃額外支付了$1.3在截至2019年12月31日的過渡期內，在購買年金之日之後每月支付100萬養老金福利。
此外，我們還記錄了與終止合併計劃相關的總非現金税前結算費用$。53.22019年第四季度，以及2020年第二季度的非物質非現金税前結算福利。確認的這一淨結算額包括在截至計劃終止日的綜合財務狀況報表中“累計其他全面損失”內的相關未確認損失立即確認為費用。2019年第四季度的養老金結算費在合併經營表中的“養老金結算費”行項目中確認，2020年第二季度的養老金結算費在濃縮合並經營表中的“養老金結算費”行項目中確認。
截至2020年9月30日，養老金剩餘投資餘額約為美元。9.32000萬。我們計劃用一部分資金支付計劃費用，並將剩餘的資金從養老金信託基金轉移到固定繳款計劃信託基金，在那裏它們將用於資助某些僱主繳費和支付計劃費用。在2020年7月27日，我們將7.4養老金盈餘投資餘額的1000萬美元存入羅傑斯員工儲蓄和投資計劃(Rogers Employee Savings And Investment Plan)信託基金內的一個暫記賬户，羅傑斯員工儲蓄和投資計劃是針對家政僱員的401(K)計劃。
淨定期收益(信貸)成本的構成
定期淨收益(信貸)成本的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| 三個月 | | 截至9個月 | | 三個月 | | 截至9個月 |
| 九月三十日， | | 九月三十日， | | 九月三十日， | | 九月三十日， |
| (千美元) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 服務成本 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 17 | | | $ | 12 | | | $ | 51 | | | $ | 48 | |
| 利息成本 | 223 | | | 1,790 | | | 685 | | | 5,359 | | | 10 | | | 14 | | | 30 | | | 44 | |
| 計劃資產預期收益 | (394) | | | (2,187) | | | (1,180) | | | (6,571) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 攤銷先前服務信用 | — | | | — | | | — | | | — | | | (28) | | | (252) | | | (84) | | | (758) | |
| 淨虧損攤銷 | 99 | | | 476 | | | 327 | | | 1,386 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 結算效益 | — | | | — | | | (63) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 淨定期收益(信貸)成本 | $ | (72) | | | $ | 79 | | | $ | (231) | | | $ | 174 | | | $ | (1) | | | $ | (226) | | | $ | (3) | | | $ | (666) | |
僱主供款
有不是的在截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的三個月和九個月期間，為我們的合併計劃提供必需或自願捐款。此外，還有不是的在截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的三個月和九個月期間，為我們的聯盟計劃提供必需或自願捐款，我們正在不是的在2020年剩下的時間裏，我們不需要為這項計劃做出額外貢獻。
由於其他退休後福利計劃沒有資金要求，我們使用運營現金為這些福利支付提供資金，在截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的三個月和九個月期間，這些福利付款都是無關緊要的。
注12-承諾和或有事項
我們目前正在進行以下重大的環境和法律訴訟：
自願糾正行動計劃
我們在康涅狄格州羅傑斯的位置是康涅狄格州自願矯正行動計劃(VCAP)的一部分。作為該計劃的一部分，我們與康涅狄格州能源和環境保護部(CT DEEP)合作，以確定現場應採取的與污染問題相關的糾正措施。我們對此事進行了評估，並於2015年第四季度完成了與該網站相關的內部盡職調查工作。現場的補救活動正在進行中，並在發生時記錄為應計費用的減少。我們招致了$1.7截至2020年9月30日的總補救成本為100萬美元，未來補救工作的應計費用為1.0百萬
石棉
概述
像許多其他工業公司一樣，我們在全國各地的法院被指控因接觸含有石棉的產品而造成人身傷害的多起訴訟中被列為被告。我們從來沒有開採、加工、製造或銷售石棉；相反，我們製造並向工業用户提供了數量有限的含有封裝石棉的產品，但我們在20世紀80年代末停止了生產這些產品。對我們提出的大部分索賠涉及眾多被告，有時多達數百人。
下表彙總了截至2020年9月30日的9個月內懸而未決的石棉索賠數量的變化：
| | | | | |
| 石棉索賠 |
| 截至2020年1月1日的未決索賠 | 592 | |
| 新提交的索賠申請 | 88 | |
未決索賠已結案(1) | (122) | |
截至2020年9月30日的未決索賠 | 558 | |
(1) 截至2020年9月30日的9個月，103索賠被駁回，19索賠已經解決了。和解總額約為#美元。5.4截至2020年9月30日的9個月為100萬美元。
對財務報表的影響
我們確認與石棉相關的或有可能發生並可合理評估的責任。與確認與石棉有關的責任有關，我們記錄與石棉有關的保險應收賬款，這些應收賬款被認為是可能的。
責任預測期涵蓋到2064年的所有當前和未來的賠償和辯護成本，這代表着我們的石棉責任敞口預期結束，預計在該日期之後不會有其他持續的索賠。這一結論是基於我們在索賠數據方面的歷史和經驗、可觀察到的索賠數據的波動性和一致性的減弱、我們停止生產含有封裝石棉的產品以來的一段時間，以及由於我們索賠人的平均年齡正在接近平均預期壽命而預期的索賠下降趨勢。
到目前為止，我們與石棉相關的產品責任訴訟的賠償和辯護費用基本上都在保險範圍內。雖然我們已經用盡了一些保單的承保範圍，但我們相信，對於我們製造和銷售含石棉產品的大部分年份產生的索賠，我們都有適用的主要、超額和/或保護性保險。此外，我們已與大多數主要、超額和傘形保險承運人簽訂了費用分攤協議，以促進承運人承保的索賠的持續管理和支付。費用分攤協議可以由任何一方終止，但將一直持續到一方選擇終止為止。截至本報告的提交日期，協議尚未終止，也沒有任何承運人通知我們打算終止協議。我們預計隨着時間的推移，將繼續耗盡個人主要保險、超額保險和保護傘保險，而且沒有
保證這種耗盡不會因為額外的索賠、損害和和解而加速，或者保證將按預期提供保險。我們負責未投保的賠償和辯護費用，在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月期間，我們分別發生了與此類費用相關的無形費用。
與石棉有關的負債和相關保險應收賬款的記錄金額是根據當時已知的事實和若干假設得出的。然而，預測未來的事件，例如每年新提出的索償數目、處置此類索償的平均成本、處置此類索償所需的時間、保險公司之間的承保問題和各保險公司的持續償付能力，以及圍繞美國石棉訴訟的許多不確定因素，可能會導致我們的實際責任和保險賠償高於或低於預測或記錄的水平。
根據對石棉訴訟和相應保險覆蓋範圍的預測，在估計負債和估計保險回收中記錄的變化導致確認費用或收入。
我們預計與石棉有關的負債及保險應收賬款如下：
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
| 與石棉有關的法律責任 | $ | 85,547 | | | $ | 85,880 | |
| 石棉相關保險應收賬款 | $ | 78,316 | | | $ | 78,316 | |
一般信息
除了上述問題，我們的業務性質和範圍使我們與普通公眾以及各種企業和政府機構保持定期聯繫。這類活動固有地使我們面臨訴訟的可能性，包括在正常業務過程中得到辯護和處理的環境和產品責任問題。我們已為管理層認為可能出現虧損並可合理估計的事項建立了應計項目。管理層認為，目前已知的事實並不表明此類訴訟將對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
注13-所得税
我們的實際所得税税率是8.1%和18.6分別為截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月的1%。較2019年第三季度減少的主要原因是與研發(R&D)抵免相關的估值津貼變化的有利影響，但部分抵消了不確定税收頭寸準備金本季度應計項目的增加，對未匯出的外國收益和利潤的更高税收影響，以及税率不同的司法管轄區税前組合的變化。我們的實際所得税税率是23.1%和18.5分別為截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月的1%。較2019年前9個月增加的主要原因是，不確定税收狀況的準備金本季度應計項目增加，股票薪酬的超額減税減少，以及對未匯出的外國收益和利潤的税收影響增加，部分被不同税率的司法管轄區與研發抵免和税前混合相關的估值免税額變化的有利影響所抵消。
截至2020年9月30日，未確認的税收優惠總額為美元。14.9百萬美元，其中$14.5如果確認，100萬美元將影響我們的實際税率。
我們通過所得税費用確認與未確認税收優惠相關的利息和罰金。截至2020年9月30日，我們有$1.1支付利息累計了一百萬英鎊。
我們在美國、各州和外國司法管轄區都要納税。除了極少數例外，我們在2015年之前的幾年內不再接受税務機關的審查。
附註14-運營細分市場信息
我們的報告結構由以下戰略運營部門組成：ACS、彈性材料解決方案(EMS)和PES。其餘業務代表我們的非核心業務，在其他運營部門報告。我們相信，這種結構使我們的外部報告陳述與我們當前管理和查看內部業務的方式保持一致。
我們的ACS運營部門設計、開發、製造和銷售電路材料與解決方案，支持以下應用中的高性能和高可靠性連接：無線基礎設施(例如功率放大器、天線和小蜂窩)、汽車(例如ADAS、遠程信息處理和熱解決方案)、航空航天與國防(例如天線系統、通信系統和相控陣雷達系統)、互聯設備(例如移動互聯網設備和熱解決方案)以及有線基礎設施(例如計算和IP基礎設施)市場。
我們的EMS運營部門為各種應用和市場設計、開發、製造和銷售工程材料解決方案。這些包括用於一般工業、便攜式電子、汽車、電動和混合動力汽車(EV/HEV)、公共交通、航空航天和國防、鞋類和減震和印刷市場的緩衝、墊圈和密封以及振動管理應用的聚氨酯和有機硅材料；用於一般工業、便攜式電子、汽車、EV/HEV的柔性加熱器和半導體熱應用的定製有機硅。
我們開發了用於公共交通、航空航天、國防和醫療市場的聚四氟乙烯和超高分子量聚乙烯材料，用於電線和電纜保護、電絕緣、傳導和屏蔽、軟管和皮帶保護、振動管理、緩衝、墊圈和密封，以及一般工業、汽車、電動汽車/混合動力汽車以及航空航天和國防市場的排氣應用。
我們的PES運營部門設計、開發、製造和銷售陶瓷基板材料、母線和冷卻解決方案，適用於電動汽車/混合動力汽車、公共交通、清潔能源(即變頻驅動器、可再生能源)、一般工業、航空航天以及國防和有線基礎設施市場的各種應用。我們銷售我們的陶瓷基板材料和冷卻解決方案。®ROLINX下的商號和我們的母線®商標名。
我們的其他業務部門包括用於一般工業市場應用的彈性體組件，以及用於一般工業和汽車市場的燃料箱、發動機和儲油箱應用中的液位傳感的彈性浮子。我們在忍耐的情況下銷售我們的彈性體部件®商品名稱和我們硝基下的漂浮物®商標名。
下表列出了所示期間來自與客户的合同收入和其他相關財務信息的分項數據；部門間銷售額已從淨銷售額數據中剔除：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 高級連接解決方案 | | 彈性材料解決方案 | | 電力電子解決方案 | | 其他 | | 總計 |
截至2020年9月30日的三個月 | | | | | | | | | | |
| 淨銷售額-隨着時間的推移而確認 | | $ | 219 | | | $ | 2,612 | | | $ | 47,827 | | | $ | 3,568 | | | $ | 54,226 | |
| 淨銷售額-在某個時間點確認 | | 63,495 | | | 83,832 | | | 100 | | | 291 | | | 147,718 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 63,714 | | | $ | 86,444 | | | $ | 47,927 | | | $ | 3,859 | | | $ | 201,944 | |
| 營業收入(虧損) | | $ | 4,981 | | | $ | 7,372 | | | $ | (4,691) | | | $ | 1,132 | | | $ | 8,794 | |
| | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的三個月 | | | | | | | | | | |
| 淨銷售額-隨着時間的推移而確認 | | $ | — | | | $ | 3,429 | | | $ | 42,906 | | | $ | 4,504 | | | $ | 50,839 | |
| 淨銷售額-在某個時間點確認 | | 78,983 | | | 91,511 | | | 225 | | | 284 | | | 171,003 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 78,983 | | | $ | 94,940 | | | $ | 43,131 | | | $ | 4,788 | | | $ | 221,842 | |
| 營業收入(虧損) | | $ | 13,778 | | | $ | 17,995 | | | $ | (3,358) | | | $ | 1,470 | | | $ | 29,885 | |
| | | | | | | | | | |
截至2020年9月30日的9個月 | | | | | | | | | | |
| 淨銷售額-隨着時間的推移而確認 | | $ | 219 | | | $ | 8,106 | | | $ | 139,288 | | | $ | 10,295 | | | $ | 157,908 | |
| 淨銷售額-在某個時間點確認 | | 198,988 | | | 233,490 | | | 580 | | | 945 | | | 434,003 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 199,207 | | | $ | 241,596 | | | $ | 139,868 | | | $ | 11,240 | | | $ | 591,911 | |
| 營業收入(虧損) | | $ | 26,067 | | | $ | 21,884 | | | $ | (3,929) | | | $ | 3,339 | | | $ | 47,361 | |
| | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9個月 | | | | | | | | | | |
| 淨銷售額-隨着時間的推移而確認 | | $ | — | | | $ | 9,400 | | | $ | 153,827 | | | $ | 13,421 | | | $ | 176,648 | |
| 淨銷售額-在某個時間點確認 | | 251,982 | | | 272,196 | | | 780 | | | 2,886 | | | 527,844 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 251,982 | | | $ | 281,596 | | | $ | 154,607 | | | $ | 16,307 | | | $ | 704,492 | |
| 營業收入(虧損) | | $ | 45,301 | | | $ | 46,752 | | | $ | (976) | | | $ | 4,821 | | | $ | 95,898 | |
按經營部門和地理區域劃分的淨銷售額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 淨銷售額(1) |
| 地區/國家/地區 | | 高級連接解決方案 | | 彈性材料解決方案 | | 電力電子解決方案 | | 其他 | | 總計 |
截至2020年9月30日的三個月 | | | | | | | | | | |
| 美國 | | $ | 18,058 | | | $ | 29,733 | | | $ | 5,901 | | | $ | 980 | | | $ | 54,672 | |
| 其他美洲 | | 497 | | | 2,517 | | | 36 | | | 144 | | | 3,194 | |
| 總美洲 | | 18,555 | | | 32,250 | | | 5,937 | | | 1,124 | | | 57,866 | |
| 中國 | | 26,641 | | | 34,016 | | | 11,229 | | | 754 | | | 72,640 | |
| 其他亞太地區 | | 11,588 | | | 11,150 | | | 4,633 | | | 530 | | | 27,901 | |
| 總亞太地區 | | 38,229 | | | 45,166 | | | 15,862 | | | 1,284 | | | 100,541 | |
| 德國 | | 1,973 | | | 5,450 | | | 12,074 | | | 99 | | | 19,596 | |
| 其他歐洲、中東和非洲地區 | | 4,957 | | | 3,578 | | | 14,054 | | | 1,352 | | | 23,941 | |
| 歐洲、中東和非洲地區總數 | | 6,930 | | | 9,028 | | | 26,128 | | | 1,451 | | | 43,537 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 63,714 | | | $ | 86,444 | | | $ | 47,927 | | | $ | 3,859 | | | $ | 201,944 | |
截至2019年9月30日的三個月 | | | | | | | | | | |
| 美國 | | $ | 17,671 | | | $ | 41,232 | | | $ | 8,115 | | | $ | 1,237 | | | $ | 68,255 | |
| 其他美洲 | | 807 | | | 2,452 | | | 11 | | | 271 | | | 3,541 | |
| 總美洲 | | 18,478 | | | 43,684 | | | 8,126 | | | 1,508 | | | 71,796 | |
| 中國 | | 37,398 | | | 26,461 | | | 7,642 | | | 908 | | | 72,409 | |
| 其他亞太地區 | | 13,813 | | | 14,385 | | | 6,269 | | | 675 | | | 35,142 | |
| 總亞太地區 | | 51,211 | | | 40,846 | | | 13,911 | | | 1,583 | | | 107,551 | |
| 德國 | | 4,251 | | | 3,868 | | | 10,528 | | | 171 | | | 18,818 | |
| 其他歐洲、中東和非洲地區 | | 5,043 | | | 6,542 | | | 10,566 | | | 1,526 | | | 23,677 | |
| 歐洲、中東和非洲地區總數 | | 9,294 | | | 10,410 | | | 21,094 | | | 1,697 | | | 42,495 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 78,983 | | | $ | 94,940 | | | $ | 43,131 | | | $ | 4,788 | | | $ | 221,842 | |
(1)淨銷售額根據客户的位置分配到各個國家/地區。上表列出了所示期間淨銷售額為10%或更多的各個國家/地區。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | | 淨銷售額(1) |
| 地區/國家/地區 | | 高級連接解決方案 | | 彈性材料解決方案 | | 電力電子解決方案 | | 其他 | | 總計 |
截至2020年9月30日的9個月 | | | | | | | | | | |
| 美國 | | $ | 49,907 | | | $ | 98,373 | | | $ | 19,562 | | | $ | 2,666 | | | $ | 170,508 | |
| 其他美洲 | | 2,122 | | | 6,634 | | | 222 | | | 503 | | | 9,481 | |
| 總美洲 | | 52,029 | | | 105,007 | | | 19,784 | | | 3,169 | | | 179,989 | |
| 中國 | | 86,846 | | | 72,550 | | | 28,657 | | | 2,003 | | | 190,056 | |
| 其他亞太地區 | | 35,482 | | | 33,938 | | | 13,857 | | | 1,531 | | | 84,808 | |
| 總亞太地區 | | 122,328 | | | 106,488 | | | 42,514 | | | 3,534 | | | 274,864 | |
| 德國 | | 8,354 | | | 13,883 | | | 40,829 | | | 292 | | | 63,358 | |
| 其他歐洲、中東和非洲地區 | | 16,496 | | | 16,218 | | | 36,741 | | | 4,245 | | | 73,700 | |
| 歐洲、中東和非洲地區總數 | | 24,850 | | | 30,101 | | | 77,570 | | | 4,537 | | | 137,058 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 199,207 | | | $ | 241,596 | | | $ | 139,868 | | | $ | 11,240 | | | $ | 591,911 | |
截至2019年9月30日的9個月 | | | | | | | | | | |
| 美國 | | $ | 47,014 | | | $ | 126,067 | | | $ | 23,800 | | | $ | 3,606 | | | $ | 200,487 | |
| 其他美洲 | | 2,598 | | | 6,725 | | | 260 | | | 668 | | | 10,251 | |
| 總美洲 | | 49,612 | | | 132,792 | | | 24,060 | | | 4,274 | | | 210,738 | |
| 中國 | | 129,220 | | | 72,726 | | | 29,989 | | | 4,374 | | | 236,309 | |
| 其他亞太地區 | | 44,980 | | | 44,407 | | | 18,232 | | | 2,244 | | | 109,863 | |
| 總亞太地區 | | 174,200 | | | 117,133 | | | 48,221 | | | 6,618 | | | 346,172 | |
| 德國 | | 12,674 | | | 10,775 | | | 46,780 | | | 447 | | | 70,676 | |
| 其他歐洲、中東和非洲地區 | | 15,496 | | | 20,896 | | | 35,546 | | | 4,968 | | | 76,906 | |
| 歐洲、中東和非洲地區總數 | | 28,170 | | | 31,671 | | | 82,326 | | | 5,415 | | | 147,582 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 251,982 | | | $ | 281,596 | | | $ | 154,607 | | | $ | 16,307 | | | $ | 704,492 | |
(1)淨銷售額根據客户的位置分配到各個國家/地區。上表列出了所示期間淨銷售額為10%或更多的各個國家/地區。
與客户簽訂合同的收入
我們的合同資產主要與已確認的收入的未開單收入有關，這些收入與被認為沒有替代用途的產品有關，因此我們有權獲得付款。在這些情況下，收入在向客户開單之前確認，因為開單通常在向客户發貨時執行。未開單收入計入簡明綜合財務狀況表的合同資產。
按經營部門劃分的合同資產如下：
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
| 高級連接解決方案 | $ | 186 | | | $ | — | |
| 彈性材料解決方案 | 1,090 | | | 1,077 | |
| 電力電子解決方案 | 19,132 | | | 19,471 | |
| 其他 | 1,653 | | | 1,907 | |
| 合同總資產 | $ | 22,061 | | | $ | 22,455 | |
截至2020年9月30日或2019年12月31日，我們沒有任何合同責任。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月或九個月期間，我們與客户簽訂的合同產生的任何應收賬款或合同資產均未確認減值損失。
注15-補充財務信息
重組和減值費用
簡明綜合經營報表中“重組和減值費用”項目的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 重組費用 | $ | 9,027 | | | $ | (1) | | | $ | 9,027 | | | $ | 948 | |
| 減損費用 | 386 | | | 581 | | | 386 | | | 1,537 | |
| 重組和減值費用合計 | $ | 9,413 | | | $ | 580 | | | $ | 9,413 | | | $ | 2,485 | |
我們的PES、ACS和EMS運營部門花費了$6.31000萬，$2.9300萬美元和300萬美元0.2截至2020年9月30日的三個月和九個月的重組和減值費用分別為1.6億美元。
重組費用
在2020年第三季度，我們啟動了涉及某些歐洲和亞洲製造地點的製造足跡優化計劃，主要影響我們的PES和ACS運營部門，以實現更大的成本競爭力以及使產能與終端市場需求保持一致。我們預計大部分重組活動將在2021年上半年底前完成。下表列出了截至2020年9月30日的9個月的與製造足跡優化計劃相關的遣散費活動：
| | | | | |
| (千美元) | 製造足跡優化重組嚴重程度 |
| 截至2019年12月31日的餘額 | $ | — | |
| 條文 | 8,754 | |
| 付款 | (5) | |
| 外幣折算調整 | (78) | |
| 截至2020年9月30日的餘額 | $ | 8,671 | |
2018年，我們決定將我們在加利福尼亞州聖達菲斯普林斯的業務整合到我們在伊利諾伊州卡羅爾斯萊姆和特拉華州貝爾市的設施中，截至2019年12月31日完成。我們記錄了非物質費用和美元。0.9截至2019年9月30日的三個月和九個月的費用分別為百萬美元，與此設施整合相關。
減損費用
我們認出了$0.4截至2020年9月30日的三個月和九個月的減值費用為100萬美元，主要與比利時的固定資產有關。我們認出了$0.6百萬美元和$1.5截至2019年9月30日的三個月和九個月，與Isola USA Corp.(Isola)資產收購相關的某些資產的減值費用分別為100萬美元。
其他營業(收入)費用，淨額
簡明合併業務表中“其他業務(收入)費用、淨額”行項目的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 租賃收入 | $ | — | | | $ | (57) | | | $ | — | | | $ | (932) | |
| 租賃資產折舊 | — | | | 179 | | | — | | | 1,729 | |
| 出售或處置財產、廠房和設備的損失 | (4) | | | 2 | | | 49 | | | 278 | |
| | | | | | | |
| 經濟獎勵補助金 | — | | | — | | | (145) | | | — | |
| 其他營業(收入)費用合計(淨額) | $ | (4) | | | $ | 124 | | | $ | (96) | | | $ | 1,075 | |
關於2018年8月從Isola收購的部分設施和某些機器設備的過渡性回租，我們確認租賃收入為#美元。0.1百萬美元和$0.9分別為截至2019年9月30日的三個月和九個月的百萬美元，以及租賃資產的相關折舊$0.2百萬美元和$1.7截至2019年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。
利息支出，淨額
簡明合併業務報表中“利息支出，淨額”行項目的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 循環信貸安排利息 | $ | 612 | | | $ | 1,873 | | | $ | 3,079 | | | $ | 6,303 | |
| 利率互換結算 | 2,769 | | | (40) | | | 3,191 | | | (241) | |
| 授信額度手續費 | 112 | | | 125 | | | 430 | | | 378 | |
| 發債攤銷成本 | 138 | | | 138 | | | 414 | | | 414 | |
| 融資租賃利息 | 35 | | | 29 | | | 100 | | | 92 | |
| 利息收入 | (135) | | | (398) | | | (724) | | | (1,262) | |
| 其他 | 22 | | | 20 | | | 49 | | | 39 | |
| 總利息支出(淨額) | $ | 3,553 | | | $ | 1,747 | | | $ | 6,539 | | | $ | 5,723 | |
附註16-最新會計準則
最近發佈的標準
2020年3月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。本ASU僅適用於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或另一參考匯率(預計在參考匯率改革後將停止)的合約、套期保值關係和其他交易。本ASU為根據GAAP進行會計處理提供了可選的權宜之計和例外，用於合同修改，以取代受參考匯率改革影響的參考匯率。本次更新中的修訂自2020年3月12日起生效，我們可以選擇將修訂應用於在2022年12月31日之前簽訂的合同修改或套期保值關係。我們目前正在評估採用這一指導方針對我們的合併財務報表的潛在影響。
反映在我們2020年財務報表中的最近採用的標準
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具.信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量。這個ASU用新的預期損失減值模型取代了已發生的損失模型，該模型適用於某些以攤銷成本計量的金融資產，包括貿易和其他應收賬款以及合同資產。我們在2020年1月採用了修改後的追溯法進行了這一更新，它對我們的精簡合併財務報表沒有產生實質性影響。
項目二、管理層對經營業績和財務狀況的討論分析
這裏使用的“公司”、“羅傑斯”、“我們”和類似的術語包括羅傑斯公司及其子公司，除非上下文另有説明。
前瞻性陳述
這份關於Form 10-Q的季度報告包括修訂後的1933年“證券法”第27A節和修訂後的1934年“證券交易法”(交易法)第21E節所指的“前瞻性陳述”。這樣的陳述通常伴隨着諸如“預期”、“假設”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“預見”、“目標”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“尋求”、“目標”或類似的表達方式，以表達對未來事件或結果的不確定性。前瞻性陳述基於我們認為合理的假設和信念；然而，假設事實幾乎總是與實際結果不同，假設事實和實際結果之間的差異可能會因情況而異。當我們表達對未來結果的期望或信念時，該期望或信念是真誠地表達的，並基於被認為有合理基礎的假設。然而，我們不能向您保證所聲明的期望或信念將會發生或實現或實現。在可能導致我們的結果與前瞻性陳述所表明的結果大不相同的因素中，有我們業務固有的風險和不確定因素，包括但不限於：
•新型冠狀病毒(新冠肺炎)全球大流行的持續時間和影響，以及遏制其傳播的努力，包括這些因素對我們的業務、供應商、客户、最終用户和一般經濟狀況的影響；
•未能充分利用公司的增長動力(包括先進的移動性和先進的連接性)、內部波動或其他不利變化，例如延遲採用或實施新技術；
•美國不確定的商業、經濟和政治狀況(美國)在國外，特別是在中國、韓國、德國、匈牙利和比利時，我們在這些地區保持着重要的製造、銷售或行政業務；
•美國和中國之間的貿易政策動態反映在貿易協定談判以及加徵關税和其他貿易限制，包括對華為技術有限公司(Huawei)的貿易限制；
•外幣匯率波動情況；
•我們開發創新產品的能力，以及它們被納入最終用户產品和系統的程度；
•包含我們產品的最終用户產品和系統取得商業成功的程度；
•我們的獨家或有限來源供應商以及時和經濟高效的方式向我們交付某些關鍵原材料(包括商品)的能力；
•激烈的全球競爭，既影響到我們現有的產品，也影響到目前正在開發的產品；
•因自然災害、戰爭、恐怖主義或公共衞生危機等災難或其他類似事件造成的業務中斷；
•未能實現或延遲實現收購和資產剝離的預期收益，原因包括存在未知的負債或難以整合被收購的業務；
•吸引和留住管理人才和技術人才的能力；
•我們有能力保護我們的專有技術不受第三方的侵犯和/或我們的技術侵犯第三方權利的指控；
•我們所在司法管轄區的有效税率或税收法律法規的變化；
•未能遵守我們信貸協議中的財務和限制性條款，或因此類條款而限制我們的運營和財務靈活性；
•正在進行的和未來的訴訟結果，包括我們與石棉相關的產品責任訴訟；
•適用於我們業務的環境法律法規的變化； 和
•破壞或破壞我們的信息技術系統。
我們的前瞻性聲明明確地受到這些警示聲明的限制，您應該仔細考慮這些警示聲明，以及本節和本報告其他部分討論的風險，包括第II部分第1A項“風險因素”一節和我們提交給美國證券交易委員會的截至2019年12月31日的10-K表格年度報告(年報)和其他報告中的“風險因素”一節，這些警告聲明中的任何一項都可能導致實際結果與歷史結果或預期結果大不相同。我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非法律要求。
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們的簡明綜合財務報表和本10-Q表格中其他地方的相關附註一起閲讀，並與我們的經審計的綜合財務報表和年報中的相關附註一起閲讀。
公司背景和戰略
羅傑斯公司設計、開發、製造和銷售高性能、高可靠性的工程材料和部件，以滿足客户苛刻的挑戰。我們經營三個戰略業務部門：高級連接解決方案(ACS)、彈性材料解決方案(EMS)和電力電子解決方案(PES)。代表我們非核心業務的其餘業務在我們的其他運營部門中報告。我們擁有創新的歷史，並在亞利桑那州錢德勒、馬薩諸塞州伯靈頓、德國埃森巴赫和中國蘇州建立了研發(R&D)活動的創新中心。我們的總部設在亞利桑那州的錢德勒。我們的增長戰略基於以下原則：(1)市場驅動型組織，(2)創新領先，(3)協同併購，(4)卓越運營。作為一個市場驅動型組織，我們專注於增長動力，包括高級移動性和高級連接性。更具體地説，除了下文討論的新冠肺炎的影響外，目前影響我們業務的主要中長期趨勢包括汽車行業越來越多地使用先進的駕駛員輔助系統(ADA)和包括電動和混合動力電動汽車(EV/HEV)在內的車輛日益電氣化，以及便攜式電子行業的5G智能手機的增長。除了專注於汽車和電信行業的先進移動性和先進連接性之外，我們還向各種其他市場銷售產品，包括一般工業、互聯設備、航空航天和國防、公共交通和可再生能源。
我們的銷售和營銷方法建立在應對這些趨勢的基礎上，而我們的戰略重點是作為工程材料和零部件製造商的成功因素：性能、質量、服務、成本、效率、創新和技術。我們通過有機投資和收購擴大了我們的能力，並努力確保為我們的客户提供高質量的解決方案。我們繼續審查和重新調整我們的製造和工程足跡，以努力獲得全球領先的競爭地位。我們已經在不同的地點建立或擴展了我們的能力，以支持我們客户的增長計劃。
我們尋求通過投資於研發、製造和材料效率以及響應客户需求的新產品計劃來提高我們的運營和財務業績。我們努力評估運營和戰略選擇，以改善我們的業務結構，並使我們的業務與客户不斷變化的需求和影響我們業務的主要行業趨勢保持一致。
新冠肺炎更新
全球新冠肺炎疫情已經並將繼續影響羅傑斯的業務和運營，儘管程度低於2020年上半年。為了應對疫情，羅傑斯將員工的安全和福祉放在首位-包括在其設施中實施社會距離計劃，為某些員工提供遠程工作安排，擴大個人防護設備的使用，加強工廠衞生流程，並延長員工福利，這增加了我們本季度的支出-同時採取行動保持業務連續性。我們的非製造業員工無縫過渡到遠程工作安排，並在內部和與客户保持有效協作。在某些情況下，根據當地情況，非製造業員工已返回工作地點。
我們的中國業務和運營首先受到病毒的影響，政府在2月初暫停了我們的運營，以及包括我們的中國客户和供應商在內的大多數中國業務的運營。我們在2月中旬恢復生產，到3月初達到滿負荷產能。
我們的美國和歐洲業務第一次受到影響是在第一季度晚些時候，這種影響持續到第一季度、第二季度和第三季度，並一直持續到本文件提交之日。在美國和歐洲，我們總體上將運營維持在接近正常水平，並在我們的設施實施了額外的員工安全預防措施。我們認為，總的來説，這些額外的預防措施不會對我們頭九個月的財務表現產生實質性影響。在美國，對許多部門(包括通信、醫療保健和公共衞生、國防工業基地、關鍵製造和信息技術部門)的州級“庇護所就位”指令的豁免，在很大程度上使我們能夠在這些指令到位的同時，以及隨着各州在第二季度和第三季度以及截至本申請之日繼續重新開放，繼續我們的運營。
我們的運營沒有受到任何材料短缺的影響，因為我們的庫存和供應鏈滿足了我們的製造要求。全球需求在第三季度繼續受到新冠肺炎疫情的影響，儘管程度低於前幾個季度。一般工業和公共交通市場需求繼續受到最大影響。與第二季度相比，一些市場的需求有所改善，如便攜式電子產品、電動汽車/混合動力汽車、航空航天以及國防和汽車。
我們預計新冠肺炎疫情將在短期和中期內對我們的業務和運營產生持續但不確定的影響。由於上述情況以及本10-Q表格中的一般描述，我們截至2020年9月30日的三個月和九個月的經營業績並不一定代表全年的預期結果。
執行摘要
在評估我們的經營業績、財務狀況和流動性時，應考慮以下主要亮點和因素：
•與2019年第三季度相比，2020年第三季度，我們的淨銷售額下降了9.0%，降至2.019億美元，毛利率從35.6%上升了約180個基點，至37.4%，營業收入從13.5%下降了約910個基點，降至4.4%。與2019年前9個月相比，2020年前9個月，我們的淨銷售額下降了16.0%，至5.919億美元，毛利率從35.5%增加了約20個基點，至35.7%，營業收入從13.6%下降了約560個基點，至8.0%。
•我們在2020年第二季度和第三季度為我們的循環信貸安排支付了2.13億美元的可自由支配本金，其中部分被我們的循環信貸安排在2020年第一季度的1.5億美元借款所抵消，作為一項預防措施，考慮到目前新冠肺炎大流行導致的全球市場的不確定性，我們的現金狀況和保持財務靈活性。
•我們在2020年9月30日終止了利率互換。因此，我們在2020年10月2日結算了240萬美元的利率互換，代表了利率互換在終止日的公允價值。羅傑斯和交易對手彼此解除利率互換協議下的所有義務，包括按特定間隔交換固定和浮動利息之間的差額的義務，該差額是根據商定的名義本金7,500萬美元計算的。
•我們啟動了涉及某些歐洲和亞洲製造地點的製造足跡優化計劃，主要影響了我們的PES和ACS運營部門，我們在2020年第三季度確認了與此項目相關的900萬美元重組費用。
•由於新冠肺炎疫情，我們在2020年第三季度產生了30萬美元的增量交易成本，在2020年前9個月產生了430萬美元的增量交易成本。這些費用主要包括根據我們的受撫養人護理、保費支付和病假支付計劃建立的臨時額外福利，以應對新冠肺炎大流行，以及額外的安全用品。這些計劃下的很大一部分額外福利已於6月中旬到期。我們預計，與2020年第一季度和第二季度相比，與剩餘的額外福利以及安全供應相關的成本在2020年剩餘時間內將大幅降低。
•我們在2020年第三季度確認了1,170萬美元的額外攤銷費用，在2020年前9個月確認了1,560萬美元的額外攤銷費用，並將在2020年第四季度確認額外的1,170萬美元的攤銷費用，這是由於與我們的多元化有機硅產品公司(DSP)客户關係以及商標和商號相關的攤銷費用加速增長，這些都加速到2020年12月31日之前全面攤銷。
運營結果
下表列出了所示期間的選定運營數據，以淨銷售額的百分比表示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月 | | 截至9個月 |
| 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 淨銷售額 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 毛利 | 37.4 | % | | 35.6 | % | | 35.7 | % | | 35.5 | % |
| | | | | | | |
| 銷售、一般和行政費用 | 24.9 | % | | 18.2 | % | | 22.3 | % | | 18.1 | % |
| 研究開發費用 | 3.5 | % | | 3.5 | % | | 3.7 | % | | 3.3 | % |
| 重組和減值費用 | 4.7 | % | | 0.3 | % | | 1.6 | % | | 0.4 | % |
| 其他營業(收入)費用，淨額 | (0.1) | % | | 0.1 | % | | 0.1 | % | | 0.1 | % |
| 營業收入 | 4.4 | % | | 13.5 | % | | 8.0 | % | | 13.6 | % |
| | | | | | | |
| 非合併合營企業的股權收益 | 0.5 | % | | 0.7 | % | | 0.5 | % | | 0.6 | % |
| 其他收入(費用)，淨額 | 0.7 | % | | (0.5) | % | | 0.2 | % | | (0.2) | % |
| 利息支出，淨額 | (1.8) | % | | (0.8) | % | | (1.1) | % | | (0.8) | % |
| 所得税前收入費用 | 3.8 | % | | 12.9 | % | | 7.6 | % | | 13.2 | % |
| | | | | | | |
| 所得税費用 | 0.3 | % | | 2.4 | % | | 1.7 | % | | 2.4 | % |
| | | | | | | |
| 淨收入 | 3.5 | % | | 10.5 | % | | 5.9 | % | | 10.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨銷售額和毛利率 |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 淨銷售額 | $ | 201,944 | | | $ | 221,842 | | | $ | 591,911 | | | $ | 704,492 | |
| 毛利 | $ | 75,518 | | | $ | 78,867 | | | $ | 211,117 | | | $ | 250,089 | |
| 淨銷售額百分比 | 37.4 | % | | 35.6 | % | | 35.7 | % | | 35.5 | % |
與2019年第三季度相比，2020年第三季度的淨銷售額下降了9.0%。我們的ACS和EMS運營部門的淨銷售額分別下降了19.3%和8.9%，而我們的PES運營部門的淨銷售額增長了11.1%。淨銷售額下降的主要原因是我們ACS運營部門的4G和5G無線基礎設施以及汽車市場的淨銷售額大幅下降，我們的EMS運營部門的一般工業、公共交通、汽車和消費市場的淨銷售額下降，以及我們的PES運營部門的公共交通和變頻驅動器市場的淨銷售額下降。淨銷售額的下降被我們ACS運營部門的航空航天和國防市場的淨銷售額增加，我們的EMS運營部門的便攜式電子產品和EV/HEV市場的淨銷售額增加，以及我們的PES運營部門的EV/HEV和可再生能源市場的淨銷售額的增加部分抵消了。淨銷售額受到90萬美元(0.4%)外幣影響的有利影響，原因是歐元兑美元升值。
與2019年前9個月相比，2020年前9個月的淨銷售額下降了16.0%。我們的ACS、EMS和PES業務部門的淨銷售額分別下降了20.9%、14.2%和9.5%。淨銷售額下降的主要原因是我們ACS運營部門的4G和5G無線基礎設施以及汽車市場的淨銷售額大幅下降，我們的EMS運營部門的一般工業、公共交通、消費、便攜式電子和汽車市場的淨銷售額下降，以及我們的PES運營部門的公共交通、變頻驅動器和車輛電氣化市場的淨銷售額下降。淨銷售額的下降被我們ACS運營部門在航空航天和國防市場的淨銷售額增加，我們EMS運營部門的EV/HEV市場的淨銷售額增加，以及我們的PES運營部門的EV/HEV和可再生能源市場的淨銷售額增加部分抵消了。淨銷售額受到500萬美元(0.7%)外幣影響的不利影響，原因是人民幣、歐元和韓元相對於美元貶值。
我們ACS運營部門4G和5G無線基礎設施市場的淨銷售額較低，反映了電信公司因預期5G而減少4G基礎設施支出，以及對華為的貿易限制、競爭加劇和電信設備原始設備製造商設計更改的影響
(OEM)，這降低了我們在5G基站中的材料含量。汽車市場淨銷量下降的主要原因是新冠肺炎疫情的影響。
我們PES運營部門變頻驅動器市場的淨銷售額較低，是由於2020年前9個月工業自動化需求放緩，加上2019年年中開始的客户庫存再平衡，並持續到2020年上半年的大部分時間。在我們的PES運營部門，今年到目前為止汽車電氣化市場的淨銷售額下降是由於新冠肺炎在2020年上半年對汽車行業的影響，但被2020年第三季度的初步復甦部分抵消了。
在我們的ACS運營部門，我們預計2020年第四季度4G和5G無線基礎設施市場的淨銷售額將同比下降，無論是季度迄今還是年初至今，我們預計航空航天和國防市場的淨銷售額將同比上升。在環比的基礎上，我們預計4G和5G無線基礎設施以及航空航天和國防市場的淨銷售額會下降，而汽車市場的淨銷售額則會上升。貿易緊張、競爭加劇、5G基站內容減少以及4G部署持續下降的影響，給我們的無線基礎設施前景帶來了極大的不確定性。因此，我們認為未來無線基礎設施的增長機會將大幅減少。我們對航空航天和國防市場淨銷售額的預期主要是因為先進武器的要求與我們產品的技術能力相一致，但部分被國防計劃時間的不利影響所抵消。我們對汽車市場淨銷售額的預期主要是由於預計汽車行業將在2020年第二季度從新冠肺炎疫情的影響中進一步復甦。
在我們的EMS運營部門，我們預計2020年第四季度電動汽車/混合動力汽車和便攜式電子市場的淨銷售額比去年同期有所增加，我們預計電動汽車/混合動力汽車市場的淨銷售額比去年同期增加，而我們預計一般工業市場的淨銷售額比去年同期有所下降，無論是季度到現在還是年初到目前的基礎上都是如此。(注：在EMS運營部門，我們預計電動汽車/混合動力汽車和便攜式電子產品市場的淨銷售額將在本季度至今的基礎上同比增加，在電動汽車/混合動力汽車市場的淨銷售額預計將比去年同期增加，而在一般工業市場的淨銷售額預計將在本季度至今和年初至今的基礎上)下降。在環比的基礎上，我們預計2020年第四季度電動汽車/混合動力汽車和便攜式電子市場的淨銷售額將會下降。我們對電動汽車/混合動力汽車市場淨銷售額的預期主要是由於持續強勁的需求，部分被訂單模式的不利變化所抵消。我們對便攜式電子市場淨銷售額的預期主要是由於新冠肺炎疫情將正常季節性從第三季度延長到第四季度。我們對一般工業市場淨銷售額的預期主要是由於新冠肺炎疫情的影響。
在我們的PES運營部門，我們預計2020年第四季度電動汽車/混合動力汽車市場的淨銷售額在季度迄今和年初至今的基礎上都比去年同期高，而我們預計變頻驅動器市場的淨銷售額在季度迄今和年初到目前的基礎上都比去年同期有所下降。在環比的基礎上，我們預計2020年第四季度電動汽車/混合動力汽車市場的淨銷售額將會上升，而變頻驅動市場的淨銷售額將會下降。我們對2020年第四季度電動汽車/混合動力汽車市場淨銷量的預期主要是由於預計汽車行業將在2020年第二季度從新冠肺炎大流行的影響中進一步復甦。我們對變頻驅動器市場淨銷售額的預期主要是由於預期新冠肺炎疫情的持續影響。
2020年第三季度，毛利率佔淨銷售額的百分比增加了約180個基點，達到37.4%，而2019年第三季度為35.6%。2020年第三季度的毛利率受到以下因素的有利影響：ACS運營部門的運費、關税和關税成本較低，EMS運營部門的產品組合有利，ACS、EMS和PES運營部門的固定間接費用成本較低，產量有所提高，以及我們的PES業務部門的產量更高，生產力表現良好，固定間接費用成本得到了有利的吸收。這部分被以下因素所抵消：我們的ACS和EMS運營部門的銷量下降和固定管理費用的不利吸收，我們的ACS和PES運營部門的不利產品組合，以及我們的ACS運營部門庫存儲備的增加。
2020年前9個月，毛利率佔淨銷售額的百分比增加了約20個基點，達到35.7%，而2019年前9個月為35.5%。2020年前9個月的毛利率受到運費、關税和關税成本降低、固定間接費用降低以及ACS、EMS和PES運營部門產量提高的有利影響，包括確認由於我們ACS運營部門中國關税法規的變化而預期收回之前支付的330萬美元税款，我們EMS運營部門的有利產品組合，以及我們PES運營部門良好的生產率表現。這被我們ACS、EMS和PES運營部門數量減少和固定管理費用的不利吸收、ACS和EMS運營部門庫存儲備撥備的增加以及ACS和PES運營部門不利的產品組合所部分抵消。
我們產生了與我們為應對新冠肺炎疫情而在受撫養人護理、保費支付和病假支付計劃下建立的臨時額外福利相關的增量交易成本，以及額外的安全用品。這些成本分別在本季度迄今和年初迄今的基礎上影響了我們的毛利約30萬美元和390萬美元。這些計劃下的很大一部分額外福利已於6月中旬到期。我們預計
與2020年第一季度和第二季度相比，與剩餘的額外福利以及安全供應相關的2020年剩餘時間內毛利率影響顯著降低。
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銷售、一般和行政費用 |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 銷售、一般和行政費用 | $ | 50,230 | | | $ | 40,448 | | | $ | 132,254 | | | $ | 127,349 | |
| 淨銷售額百分比 | 24.9 | % | | 18.2 | % | | 22.3 | % | | 18.1 | % |
2020年第三季度，銷售、一般和行政(SG&A)費用比2019年第三季度增長24.2%，主要原因是其他無形資產攤銷增加了110萬美元，專業服務增加了60萬美元，總薪酬和福利增加了40萬美元，軟件成本增加了30萬美元，部分被差旅和娛樂費用減少110萬美元，廣告費用減少30萬美元，折舊減少30萬美元所抵消。佣金費用減少20萬美元，徵聘/搬遷/培訓費用減少20萬美元。
2020年前9個月的SG&A費用比2019年前9個月增長了3.9%，這主要是因為其他無形資產攤銷增加了1350萬美元，專業服務增加了190萬美元，但部分被旅行和娛樂費用減少320萬美元，總薪酬和福利減少200萬美元，廣告費用減少120萬美元，折舊減少110萬美元，佣金費用減少90萬美元，招聘/搬遷/培訓費用減少80萬美元所抵消。環境費用減少50萬美元，軟件成本減少30萬美元。
截至2020年9月30日的三個月和九個月的攤銷費用增加是由於與我們的DSP客户關係以及與我們的DSP客户關係相關的商標和商號有關的攤銷費用加速增長，其他無形資產也因調整其剩餘使用壽命而加速至2020年12月31日全面攤銷。我們在2020年第三季度確認了1,170萬美元的額外攤銷費用，在2020年前9個月確認了1,560萬美元，並將在2020年第四季度確認額外的1,170萬美元的攤銷費用。2020年攤銷費用的增加被未來幾年預計攤銷費用的減少所抵消。欲瞭解更多信息，請參閲本表格10-Q第I部分第1項簡明合併財務報表的“附註6-商譽和其他無形資產”。
差旅和娛樂以及招聘/搬遷/培訓費用在本季度迄今和年初至今均有所減少，這主要是受新冠肺炎的影響所推動。
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研發費用 |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 研究開發費用 | $ | 7,085 | | | $ | 7,830 | | | $ | 22,185 | | | $ | 23,282 | |
| 淨銷售額百分比 | 3.5 | % | | 3.5 | % | | 3.7 | % | | 3.3 | % |
由於實驗室費用以及差旅和娛樂費用的減少，2020年第三季度的研發費用比2019年第三季度下降了9.5%，但總薪酬和福利的增加部分抵消了這一下降。由於實驗室費用以及差旅和娛樂費用的減少，2020年前9個月的研發費用比2019年前9個月下降了4.7%，但部分被總薪酬和福利的增加所抵消。
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重組和減值費用以及其他營業(收益)費用，淨額 |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 重組和減值費用 | $ | 9,413 | | | $ | 580 | | | $ | 9,413 | | | $ | 2,485 | |
| 其他營業(收入)費用，淨額 | $ | (4) | | | $ | 124 | | | $ | (96) | | | $ | 1,075 | |
我們產生了與涉及某些歐洲和亞洲製造地點的製造足跡優化計劃相關的重組費用。在截至2020年9月30日的三個月和九個月，我們確認了與這些重組項目相關的900萬美元重組費用。
我們產生的重組費用與公司在伊利諾伊州卡羅爾斯萊姆和特拉華州貝爾市的設施合併在加利福尼亞州聖達菲斯普林斯的業務有關。我們在2019年第三季度沒有確認重組費用。2019年前9個月，我們確認了與設施整合相關的90萬美元重組費用。
在截至2020年9月30日的三個月和九個月裏，我們確認了40萬美元的減值費用，主要與比利時的某些固定資產有關。在截至2019年9月30日的三個月和九個月，我們分別確認了與Isola USA Corp.(Isola)資產收購相關的特定資產減值費用60萬美元和150萬美元。
我們預計2020年第四季度將產生250萬至450萬美元的重組和減值費用。
至於其他運營(收入)支出，在截至2020年9月30日的9個月裏，我們確認了與我們的全球總部從康涅狄格州羅傑斯實際搬遷到亞利桑那州錢德勒有關的經濟獎勵贈款收入10萬美元。關於2018年8月從Isola收購的部分設施和某些機械設備的過渡性回租，我們確認截至2019年9月30日的三個月和九個月的租賃收入分別為10萬美元和90萬美元，截至2019年9月30日的三個月和九個月的租賃資產相關折舊分別為20萬美元和170萬美元。
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非合併合資企業中的股權收益 |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 非合併合營企業的股權收益 | $ | 937 | | | $ | 1,498 | | | $ | 3,177 | | | $ | 4,077 | |
截至2020年9月30日，我們有兩家未合併的合資企業，各佔50%的股份：羅傑斯INOAC公司(RIC)和羅傑斯INOAC蘇州公司(RIS)。2020年第三季度，這些未合併的合資企業的股權收入比2019年第三季度下降了37.4%，2020年前9個月比2019年前9個月下降了22.1%。在本季度到目前為止的基礎上，這一下降是由於新冠肺炎疫情導致的淨銷售額下降，以及RIS和RIC的運營業績下降。在年初至今的基礎上，這一下降是由於新冠肺炎疫情導致的淨銷售額下降，以及RIS和RIC的經營業績下降。
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養老金結算費和其他(費用)收入淨額 |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 養老金結算費 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (55) | | | $ | — | |
| 其他收入(費用)，淨額 | $ | 1,446 | | | $ | (918) | | | $ | 1,294 | | | $ | (915) | |
在2020年第二季度，我們記錄了與終止Rogers Corporation Defined Benefit養老金計劃(在其與位於特拉華州貝爾市的Arlon LLC、微波材料和有機硅技術部門(統稱為合併計劃)的每小時員工養老金計劃合併後)的剩餘和解努力相關的無形税前和解費用。有關更多信息，請參閲“附註11-養老金福利和其他退休後福利”。
其他(費用)收入，淨收入從2019年第三季度的90萬美元增加到2020年第三季度的140萬美元。在本季度至今的基礎上，這一增長是由於我們的銅衍生合約和外幣交易帶來的有利影響，但被我們的外幣衍生合約的不利影響以及與我們的固定福利計劃相關的淨定期福利信貸減少部分抵消。
其他(費用)收入，2020年前9個月的淨收入從2019年前9個月的90萬美元增加到130萬美元。年初至今，增長是由於我們的銅衍生合約和外幣交易帶來的有利影響，但部分被我們的外幣衍生合約的不利影響以及與我們的固定福利計劃相關的淨定期福利信貸減少所抵消。
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利息支出，淨額 |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 利息支出，淨額 | $ | (3,553) | | | $ | (1,747) | | | $ | (6,539) | | | $ | (5,723) | |
2020年第三季度利息支出淨額比2019年第三季度增長103.4,2020年前9個月比2019年前9個月增長14.3%.按季度迄今和年初至今計算，這一增長主要是由於2020年9月30日利率掉期解除導致利息支出加速240萬美元。本季度至今和年初至今的增長部分被我們循環信貸安排下借款利息支出的下降所抵消，這主要是由於加權平均利率同比下降所致。我們預計2020年第四季度的利息支出淨額將比2019年第四季度有所下降，原因是我們循環信貸安排下的借款加權平均利率和加權平均未償還餘額預計將下降。我們預計2020年第四季度的利息支出淨額將比2019年第四季度有所增加，原因是利率掉期解除導致利息支出加速了240萬美元，這部分被我們循環信貸安排下預期較低的加權平均利率和預期較低的加權平均未償還餘額所抵消。
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所得税 |
| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 所得税費用 | $ | 618 | | | $ | 5,331 | | | $ | 10,453 | | | $ | 17,258 | |
| 實際税率 | 8.1 | % | | 18.6 | % | | 23.1 | % | | 18.5 | % |
截至2020年和2019年9月30日的三個月，我們的有效所得税税率分別為8.1%和18.6%。較2019年第三季度下降的主要原因是與研發抵免相關的估值津貼變化的有利影響，但部分抵消了不確定税收頭寸準備金本季度應計項目的增加，對未匯出的外國收益和利潤的更高税收影響，以及税率不同的司法管轄區税前組合的變化。截至2020年和2019年9月30日的9個月，我們的有效所得税税率分別為23.1%和18.5%。較2019年前9個月增加的主要原因是，不確定税收狀況的準備金本季度應計項目增加，股票薪酬的超額減税減少，以及對未匯出的外國收益和利潤的税收影響增加，部分被不同税率的司法管轄區與研發抵免和税前混合相關的估值免税額變化的有利影響所抵消。
營業部門淨銷售額和營業收入
高級連接解決方案
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| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 淨銷售額 | $ | 63,714 | | | $ | 78,983 | | | $ | 199,207 | | | $ | 251,982 | |
| 營業收入 | $ | 4,981 | | | $ | 13,778 | | | $ | 26,067 | | | $ | 45,301 | |
與2019年第三季度相比，ACS在2020年第三季度的淨銷售額下降了19.3%。2019年第三季度淨銷售額下降的主要原因是4G和5G無線基礎設施市場以及汽車市場的淨銷售額大幅下降，但航空航天和國防市場的淨銷售額上升部分抵消了這一影響。淨銷售額沒有受到外幣變化的實質性影響。
與2019年前9個月相比，ACS在2020年前9個月的淨銷售額下降了20.9%。2019年前9個月淨銷售額的下降主要是由於4G和5G無線基礎設施市場以及汽車市場的淨銷售額大幅下降，部分抵消了航空航天和國防市場的淨銷售額增加。由於人民幣兑美元貶值，淨銷售額受到了170萬美元(0.7%)的不利影響。
我們ACS運營部門4G和5G無線基礎設施市場的淨銷售額較低，反映了電信公司因預期5G而減少4G基礎設施支出，以及對華為的貿易限制、競爭加劇和電信設備原始設備製造商(OEM)設計變更的影響，這降低了我們5G基站的材料含量。汽車市場淨銷量下降的主要原因是新冠肺炎疫情的影響。
在我們的ACS運營部門，我們預計2020年第四季度4G和5G無線基礎設施市場的淨銷售額將同比下降，無論是季度迄今還是年初至今，我們預計航空航天和國防市場的淨銷售額將同比上升。在季度環比的基礎上，我們預計
4G和5G無線基礎設施以及航空航天和國防市場的淨銷售額下降，而我們預計汽車市場的淨銷售額會上升。貿易緊張、競爭加劇、5G基站內容減少以及4G部署持續下降的影響，給我們的無線基礎設施前景帶來了極大的不確定性。因此，我們認為未來無線基礎設施的增長機會將大幅減少。我們對航空航天和國防市場淨銷售額的預期主要是因為先進武器的要求與我們產品的技術能力相一致，但部分被國防計劃時間的不利影響所抵消。我們對汽車市場淨銷售額的預期主要是由於預計汽車行業將在2020年第二季度從新冠肺炎疫情的影響中進一步復甦。
2020年第三季度營業收入較2019年第三季度下降63.8%。作為淨銷售額的百分比，2020年第三季度的營業收入為7.8%，與2019年第三季度報告的17.4%相比下降了約960個基點。營業收入減少主要是由於數量減少和固定間接費用的不利吸收、不利的產品組合以及庫存儲備撥備的增加，但運費、關税和關税成本降低、固定間接費用降低和產量提高部分抵消了這一影響。此外，我們的ACS運營部門在2020年第三季度產生了290萬美元的重組和減值費用。
2020年前9個月營業收入較2019年前9個月下降42.5%。2020年前9個月的營業收入佔淨銷售額的百分比為13.1%，與2019年前9個月報告的18.0%相比下降了約490個基點。營業收入下降的主要原因是銷量下降、固定間接費用的不利吸收和不利的產品組合，但部分被運費、關税和關税成本的下降所抵消，包括確認由於中國關税法規的變化、產量的提高和固定間接費用的降低，預計將收回之前支付的330萬美元的税款。此外，我們的ACS運營部門在2020年前9個月產生了290萬美元的重組和減值費用。
與我們為應對新冠肺炎疫情而在家屬護理、保費支付和病假支付計劃下建立的臨時額外福利相關的增加的直接成本，以及額外的安全用品，在本季度迄今和年初迄今的基礎上分別影響了ACS公司的運營收入約20萬美元和170萬美元。
彈性材料解決方案
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| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 淨銷售額 | $ | 86,444 | | | $ | 94,940 | | | $ | 241,596 | | | $ | 281,596 | |
| 營業收入 | $ | 7,372 | | | $ | 17,995 | | | $ | 21,884 | | | $ | 46,752 | |
與2019年第三季度相比，2020年第三季度EMS淨銷售額下降了8.9%。2019年第三季度淨銷售額下降的主要原因是一般工業、公共交通、汽車和消費市場的淨銷售額下降，但便攜式電子產品和電動汽車/混合動力汽車市場的淨銷售額上升部分抵消了這一下降。淨銷售額沒有受到外幣變化的實質性影響。
與2019年前9個月相比，2020年前9個月的EMS淨銷售額下降了14.2%。2019年前9個月淨銷售額的下降主要是由於一般工業、公共交通、消費、便攜式電子和汽車市場的淨銷售額下降，部分抵消了電動汽車/混合動力汽車市場的淨銷售額上升。由於人民幣、韓元和歐元相對於美元貶值，淨銷售額受到了190萬美元(0.7%)的不利影響。
在我們的EMS運營部門，我們預計2020年第四季度電動汽車/混合動力汽車和便攜式電子市場的淨銷售額比去年同期有所增加，我們預計電動汽車/混合動力汽車市場的淨銷售額比去年同期增加，而我們預計一般工業市場的淨銷售額比去年同期有所下降，無論是季度到現在還是年初到目前的基礎上都是如此。(注：在EMS運營部門，我們預計電動汽車/混合動力汽車和便攜式電子產品市場的淨銷售額將在本季度至今的基礎上同比增加，在電動汽車/混合動力汽車市場的淨銷售額預計將比去年同期增加，而在一般工業市場的淨銷售額預計將在本季度至今和年初至今的基礎上)下降。在環比的基礎上，我們預計2020年第四季度電動汽車/混合動力汽車和便攜式電子市場的淨銷售額將會下降。我們對電動汽車/混合動力汽車市場淨銷售額的預期主要是由於持續強勁的需求，部分被訂單模式的不利變化所抵消。我們對便攜式電子市場淨銷售額的預期主要是由於新冠肺炎疫情將正常季節性從第三季度延長到第四季度。我們對一般工業市場淨銷售額的預期主要是由於新冠肺炎疫情的影響。
2020年第三季度營業收入較2019年第三季度下降59.0%。作為淨銷售額的百分比，2020年第三季度的營業收入為8.5%，與2019年第三季度報告的19.0%相比下降了約1,050個基點。由於與DSP客户關係以及商標和商號相關的攤銷費用加速增長，我們在2020年第三季度確認了1170萬美元的額外攤銷費用。營業收入的減少也是由於銷量下降和固定管理費用的不利吸收。這部分被有利的產品組合、較低的固定間接費用和產量提高所抵消。
2020年前9個月營業收入較2019年前9個月下降53.2%。作為淨銷售額的百分比，2020年前9個月的營業收入為9.1%，與2019年前9個月報告的16.6%相比下降了約750個基點。由於與DSP客户關係以及商標和商號相關的攤銷費用加速增長，我們在2020年前九個月確認了額外的1,560萬美元的攤銷費用。營業收入下降的另一個原因是銷量下降、固定間接費用的不利吸收以及庫存儲備撥備的增加，但這部分被有利的產品組合、較低的固定間接費用以及較低的運費、關税和關税成本所抵消。
與我們為應對新冠肺炎疫情而在家屬護理、保費支付和病假支付計劃下建立的臨時額外福利相關的增加的直接成本，以及額外的安全用品，分別在季度迄今和年初至今對EMS的運營收入造成了約10萬美元和160萬美元的影響。
截至2020年9月30日的三個月和九個月的攤銷費用增加是由於與我們的DSP客户關係以及與我們的DSP客户關係相關的商標和商號有關的攤銷費用加速增長，其他無形資產也因調整其剩餘使用壽命而加速至2020年12月31日全面攤銷。我們在2020年第三季度確認了1,170萬美元的額外攤銷費用，在2020年前9個月確認了1,560萬美元，並將在2020年第四季度確認額外的1,170萬美元的攤銷費用。2020年攤銷費用的增加被未來幾年預計攤銷費用的減少所抵消。欲瞭解更多信息，請參閲本表格10-Q第I部分第1項簡明合併財務報表的“附註6-商譽和其他無形資產”。
電力電子解決方案
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| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 淨銷售額 | $ | 47,927 | | | $ | 43,131 | | | $ | 139,868 | | | $ | 154,607 | |
| 營業虧損 | $ | (4,691) | | | $ | (3,358) | | | $ | (3,929) | | | $ | (976) | |
2020年第三季度PES淨銷售額較2019年第三季度增長11.1%。2019年第三季度淨銷售額的增長主要是由於電動汽車/混合動力汽車和可再生能源市場的淨銷售額增加，但部分被公共交通和變頻驅動市場的淨銷售額下降所抵消。淨銷售額受到90萬美元外幣波動(2.0%)的有利影響，原因是歐元兑美元貶值。
2020年前9個月，PES淨銷售額較2019年前9個月下降9.5%。2019年前9個月淨銷售額下降的主要原因是公共交通、變頻驅動和汽車電氣化市場的淨銷售額下降，但電動汽車/混合動力汽車和可再生能源市場的淨銷售額上升部分抵消了這一下降。淨銷售額受到120萬美元外幣波動(0.8%)的不利影響，原因是歐元和人民幣相對於美元貶值。
我們PES運營部門變頻驅動器市場的淨銷售額較低，是由於2020年前9個月工業自動化需求放緩，加上2019年年中開始的客户庫存再平衡，並持續到2020年上半年的大部分時間。在我們的PES運營部門，今年到目前為止汽車電氣化市場的淨銷售額下降是由於新冠肺炎在2020年上半年對汽車行業的影響，但被2020年第三季度的初步復甦部分抵消了。
在我們的PES運營部門，我們預計2020年第四季度電動汽車/混合動力汽車市場的淨銷售額在季度迄今和年初至今的基礎上都比去年同期高，而我們預計變頻驅動器市場的淨銷售額在季度迄今和年初到目前的基礎上都比去年同期有所下降。在環比的基礎上，我們預計2020年第四季度電動汽車/混合動力汽車市場的淨銷售額將會上升，而變頻驅動市場的淨銷售額將會下降。我們對2020年第四季度電動汽車/混合動力汽車市場淨銷量的預期主要是由於預計汽車行業將在2020年第二季度從新冠肺炎大流行的影響中進一步復甦。我們對變頻驅動器市場淨銷售額的預期主要是由於預期新冠肺炎疫情的持續影響。
2020年第三季度營業虧損較2019年第三季度增長39.7%。作為淨銷售額的百分比，2020年第三季度的運營虧損為9.8%，而2019年第三季度報告的運營虧損為7.8%。運營虧損的增加主要是由於2020年第三季度發生的630萬美元的重組和減值費用，以及不利的產品組合，但這一增加被更高的產量、較低的固定間接費用、良好的生產率表現、產量提高和對固定間接費用的有利吸收部分抵消。
2020年前9個月營業虧損較2019年前9個月增長302.6。按淨銷售額的百分比計算，2020年前9個月的運營虧損為2.8%，而2019年前9個月報告的運營虧損為0.6%。營業虧損增加的主要原因是630萬美元的重組和減值費用
除產量較低、產品組合不利以及固定間接費用的不利吸收外，2020年前九個月產生的收益被有利的生產率表現、產量提高、固定間接費用降低和運費成本降低部分抵消。
與我們為應對新冠肺炎疫情而在受撫養人護理、保費支付和病假支付計劃下建立的臨時額外福利相關的增量交易成本，以及額外的安全用品，沒有對PES本季度迄今的運營虧損產生實質性影響，並影響了PES今年迄今約80萬美元的運營虧損。
其他
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| 三個月 | | 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 淨銷售額 | $ | 3,859 | | | $ | 4,788 | | | $ | 11,240 | | | $ | 16,307 | |
| 營業收入 | $ | 1,132 | | | $ | 1,470 | | | $ | 3,339 | | | $ | 4,821 | |
2020年第三季度，該細分市場的淨銷售額比2019年第三季度下降了19.4%。2019年第三季度淨銷售額下降的主要原因是汽車市場需求下降，部分原因是新冠肺炎疫情。淨銷售額沒有受到外幣變化的實質性影響。
2020年前9個月，該細分市場的淨銷售額比2019年前9個月下降了31.1%。2019年前9個月淨銷售額下降的主要原因是2019年第一季度杜雷爾業務的上一次非經常性購買，以及汽車市場需求下降，部分原因是新冠肺炎疫情。由於人民幣兑美元貶值，淨銷售額受到10萬美元外幣波動(0.7%)的不利影響。
與2019年第三季度相比，2020年第三季度的營業收入下降了23.0%。營業收入下降的主要原因是銷量下降和固定間接費用的不利吸收，但固定間接費用的下降部分抵消了這一影響。作為淨銷售額的百分比，2020年第三季度的營業收入為29.3%，與2019年第三季度報告的30.7%相比下降了140個基點。
與2019年前9個月相比，2020年前9個月的營業收入下降了30.7%。營業收入下降的主要原因是銷量下降和固定間接費用的不利吸收，但固定間接費用的下降部分抵消了這一影響。作為淨銷售額的百分比，2020年前9個月的營業收入為29.7%，與2019年前9個月報告的29.6%相比增長了10個基點。
流動性、資本資源與財務狀況
我們相信，我們預期從運營中產生的現有流動性和現金流來源，加上我們可用的信貸安排，將足以為我們的運營、目前計劃的資本支出、研發努力和我們的償債承諾提供資金，至少在未來12個月內。我們定期檢討和評估我們的現金流、借貸安排和銀行關係的充分性，以確保我們有適當的現金來源，為我們的近期經營需要和長期戰略計劃提供資金。
下表按我們的三個主要地理區域説明瞭我們的現金和現金等價物的位置：
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| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
| 美國 | $ | 43,143 | | | $ | 39,354 | |
| 歐洲 | 46,560 | | | 31,166 | |
| 亞洲 | 96,420 | | | 96,329 | |
| 現金和現金等價物合計 | $ | 186,123 | | | $ | 166,849 | |
截至2020年9月30日，我們的現金和現金等價物中約有1.43億美元由非美國子公司持有。在截至2020年9月30日的9個月裏，我們沒有對我們的海外業務收益永久再投資的立場做出任何改變。除了我們的某些中國子公司持有很大一部分亞洲現金和現金等價物外，我們繼續聲稱，歷史上的外國收益是無限期再投資的。
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(以千為單位的美元) | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
| 主要財務狀況帳户： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 186,123 | | | $ | 166,849 | |
| 應收帳款，淨額 | $ | 138,611 | | | $ | 122,285 | |
| 盤存 | $ | 109,733 | | | $ | 132,859 | |
| 循環信貸安排下的借款 | $ | 60,000 | | | $ | 123,000 | |
2019年12月31日至2020年9月30日，我司財務狀況表主要財務狀況賬户變動情況及其他重大變化情況如下：
•截至2020年9月30日，應收賬款淨額增長13.4%，從截至2019年12月31日的1.223億美元增至1.386億美元。較年底增長的主要原因是2020年第三季度末的淨銷售額比2019年底有所增加，以及我們的未償還銷售額增加，以及我們的應收所得税增加。
•截至2020年9月30日，庫存從截至2019年12月31日的1.329億美元下降了17.4%，至1.097億美元，主要原因是庫存水平下降，以與我們較低的淨銷售額保持一致，以及EMS運營部門庫存儲備撥備的增加，以及與2019年底產銷量時間相關的資本化差異的減少。
•截至2020年9月30日，循環信貸安排下的借款從2019年12月31日的1.23億美元下降到6000萬美元，降幅為51.2%。這是由於我們的循環信貸安排在2020年第二季度和第三季度支付了2.13億美元的可自由支配本金，但由於目前新冠肺炎疫情造成的全球市場不確定性，作為預防措施，我們的循環信貸安排在2020年第一季度的借款部分抵消了這筆款項，以增加我們的現金狀況並保持財務靈活性。有關本貸款以及第三次修訂信貸協議和第四次修訂信貸協議的更多信息，請參閲本表格10-Q第一部分中簡明綜合財務報表的“附註9-債務”。
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| 截至9個月 |
| (千美元) | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| 關鍵現金流衡量標準： | | | |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 113,673 | | | $ | 115,672 | |
| 投資活動所用現金淨額 | $ | (28,944) | | | $ | (36,193) | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | $ | (67,033) | | | $ | (104,010) | |
截至2020年9月30日，現金及現金等價物為1.861億美元，而截至2019年12月31日的現金及現金等價物為1.668億美元，增加了1,930萬美元，增幅為11.6%。這一增長主要是由於我們的循環信貸安排在2020年第一季度發生了1.5億美元的借款，並輔之以運營產生的現金流。這一增長被我們2020年第二季度和第三季度循環信貸安排的2.13億美元可自由支配本金支付、2890萬美元資本支出和510萬美元與股權獎勵淨股份結算相關的税款部分抵消。
對支付股息的限制
第三項經修訂信貸協議一般準許吾等向股東支付現金股息，惟(I)並無違約或違約事件發生，且持續或將會因支付股息而導致，及(Ii)吾等的槓桿率不超過2.75至1.00。如果我們的槓桿率超過2.75%至1.00，我們仍可以在本財年支付高達2000萬美元的限制性付款，包括現金股息，前提是沒有違約或違約事件發生，而且這些付款正在繼續或將會導致違約或違約事件。截至2020年9月30日，我們的槓桿率沒有超過2.75%到1.00%。
第四項經修訂信貸協議一般準許吾等向股東支付現金股息，但前提是(I)並無任何違約或違約事件發生，且該等違約或違約事件並無因支付股息而持續或將會導致，及(Ii)吾等的總淨槓桿率不超過2.75至1.00。如果我們的總淨槓桿率超過2.75%至1.00，我們仍然可以在每個財年支付高達2000萬美元的限制性付款，包括現金股息，前提是沒有違約或違約事件發生，而且這些付款沒有繼續或將會導致違約或違約事件。截至2020年10月16日，我們的總淨槓桿率未超過2.75%至1.00。
偶然事件
於二零二零年第三季，吾等並無知悉本公司年報所披露與環境事宜有關的任何重大發展、我們的石棉訴訟或先前披露的其他重大或有事項，或產生任何與該等事宜相關的重大成本或資本開支。有關這些或有事項的進一步討論，請參閲本表格10-Q第I部分第1項簡明合併財務報表的“附註12--承付款和或有事項”。
表外安排
截至2020年9月30日，我們沒有任何表外安排，管理層認為這些安排已經或可能合理地對我們的運營業績或財務狀況產生當前或未來的重大影響。
關鍵會計政策
在2020年第三季度，我們的關鍵會計政策沒有實質性變化。
近期會計公告
請參閲本表格10-Q第I部分第1項簡明合併財務報表的“附註16--最近的會計準則”，以討論最近的會計聲明，包括預期採用的日期。
第三項：加強關於市場風險的定量和定性披露
在2020年第三季度，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。有關我們的市場風險敞口的討論，請參閲“第7A條”。關於市場風險的定量和定性披露“載於我們的年報內。
項目4.管理控制和程序
對披露控制和程序的評價
本公司在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，對截至2020年9月30日的我們的披露控制和程序的設計和操作進行了評估，這些控制和程序在修訂後的1934年《證券交易法》(The Exchange Act)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。公司的披露控制和程序旨在(I)確保在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告根據“交易法”提交或提交的報告中需要披露的信息，以及(Ii)確保積累公司根據“交易法”提交或提交的報告中要求披露的信息，並酌情傳達給包括首席執行官和首席財務官在內的管理層，以便及時做出有關披露要求的決定。根據他們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2020年9月30日，公司的披露控制程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在最近完成的會計季度中，公司財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能影響公司財務報告內部控制的變化，如交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義。
第II部分-其他資料
項目1.提起法律訴訟
請參閲本表格10-Q第一部分簡明綜合財務報表“附註12-承諾和或有事項”中對某些環境、石棉和其他訴訟事項的討論。
第1A項危險因素
新冠肺炎疫情和全球應對措施影響了我們的業務和運營業績，並可能對我們的業務、運營業績和未來的財務狀況產生重大不利影響。
新冠肺炎大流行現在已經蔓延到全球，導致政府當局實施了許多應對措施，如旅行禁令和其他限制，包括隔離、原地和在家命令、交通中斷、關閉和關閉。我們在美國、中國、比利時、德國、韓國和匈牙利保持着重要的製造和行政業務，這些國家中的每一個都受到了疫情的嚴重影響，並採取了措施試圖控制疫情。我們還修改了我們的業務做法，以努力確保業務連續性，同時促進員工的持續健康和福祉。總體而言，這些措施已經並可能繼續影響我們的勞動力和運營。此外，疫情和相關的應對措施嚴重擾亂了全球經濟，導致金融市場急劇下滑和波動加劇，有可能隨之而來的是一場潛在的嚴重全球衰退。
新冠肺炎的影響以及當前和未來的應對措施對我們的業務(包括對我們的員工和運營)的影響存在相當大的不確定性。我們在某些終端市場對我們產品的需求可能持續減少，無法滿足客户需求，並面臨運營成本增加、資產減值和現金流減少，所有這些都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
項目6.所有展品
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| 展品一覽表： |
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| 3.1 | 經修訂的羅傑斯公司重述的組織章程，通過引用3a併入註冊人截至2006年12月31日的財政年度10-K表格年度報告的附件3a。 |
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| 3.2 | 修訂和重新修訂了羅傑斯公司的章程，自2016年2月11日起生效，通過引用附件3.1併入註冊人於2016年2月26日提交的當前8-K表格報告中。 |
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| 10.1 | 第四次修訂和重新簽署的信貸協議日期為2020年10月16日，通過引用附件10.1併入註冊人於2020年10月16日提交的當前8-K表格報告中。 |
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| 31.1 | 茲提交根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節通過的1934年“證券交易法”第13a-14(A)條規定的總裁兼首席執行官(首席執行官)證書。 |
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| 31.2 | 茲提交根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)條規定的高級副總裁、首席財務官和財務主管(首席財務官)證書。 |
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| 32 | 茲提供根據1934年“證券交易法”第13a-14(B)條和根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的“美國法典”第18編第1350條頒發的總裁兼首席執行官(首席執行官)和高級副總裁、首席財務官和財務主管(首席財務官)證書。 |
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| 99.1 | 羅傑斯公司員工購股計劃，於2020年10月7日修訂並重述(前身為羅傑斯公司全球員工持股計劃)。 |
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| 101 | 以下材料摘自羅傑斯公司以iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)格式編制的截至2020年9月30日的財政季度Form 10-Q季度報告：(I)截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表，(Ii)截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的簡明全面收益(虧損)表，(Iii)截至2020年9月30日和2019年12月31日的簡明綜合財務狀況表，(Iv)截至2019年9月30日和2019年12月31日的九個月的簡明綜合現金流量表2020年9月30日及2019年9月30日，(V)截至2020年9月30日止三個月及九個月及2019年9月30日止股東權益簡明綜合報表，(Vi)簡明綜合財務報表附註及(Vii)封面。 |
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| 104 | 羅傑斯公司截至2020年9月30日的財政季度Form 10-Q季度報告的封面，採用iXBRL格式，包含在附件101中。 |
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽署人代表其簽署。
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| /s/邁克爾·M·路德維希(Michael M.Ludwig) | | |
| 邁克爾·M·路德維希 | | |
高級副總裁、首席財務官兼財務主管
首席財務官 | | |
| 日期：2020年10月30日 | | |