lscc20200331_10q.htm0000855658萊迪思半導體公司假的--01-02Q32020108,604125,990—0.010.0110,000,00010,000,00000000.010.01300,000,000300,000,000136,078,000136,078,000133,883,000133,883,000550.135002121210包括取消合同、資產減值以及某些企業資源規劃和客户關係管理系統的加速折舊包括員工搬遷和新職安置費用從2019財年第二季度開始，“其他” 包括取消2019年第二季度銷售計劃下某些合同的終止費00008556582019-12-292020-09-26xbrli: 股票00008556582020-10-26雷霆天空:物品iso421:USD00008556582020-06-282020-09-2600008556582019-06-302019-09-2800008556582018-12-302019-09-28iso421:USDxbrli: 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有擔保定期貸款會員2019-12-292020-09-260000855658US-GAAP：循環信貸機制成員LSCC: 信貸協議 2019 年 5 月 17 日會員2019-12-292020-09-260000855658LSCC: 信貸協議 2019 年 5 月 17 日會員LSCC: 有擔保定期貸款會員2020-09-260000855658US-GAAP：循環信貸機制成員LSCC: 信貸協議 2019 年 5 月 17 日會員2020-09-260000855658lscc: q12020 計劃會員2020-06-282020-09-260000855658lscc: q12020 計劃會員2020-09-260000855658LSCC: 2019 年第二季度銷售計劃會員2020-06-282020-09-260000855658LSCC: 2019 年第二季度銷售計劃會員2019-12-292020-09-260000855658LSCC: 2019 年第二季度銷售計劃會員2019-06-302019-09-280000855658LSCC: 2019 年第二季度銷售計劃會員2018-12-302019-09-280000855658LSCC: 2019 年第二季度銷售計劃會員2020-06-270000855658LSCC: 空出的設施成員LSCC: 2017 年 6 月計劃會員2020-06-282020-09-260000855658LSCC: 2017 年 6 月計劃會員2020-06-282020-09-260000855658LSCC: 2017 年 6 月計劃會員2019-12-292020-09-260000855658LSCC: 2017 年 6 月計劃會員2019-06-302019-09-280000855658LSCC: 2017 年 6 月計劃會員2018-12-302019-09-280000855658LSCC: 2017 年 6 月計劃會員2020-09-260000855658SRT: 最低成員LSCC: 2017 年 6 月計劃會員2020-09-260000855658SRT: 最大成員LSCC: 2017 年 6 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RSU 成員2019-12-292020-03-280000855658US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 執行官成員2019-12-292020-03-280000855658US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 執行官成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員2019-12-292020-03-280000855658US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 最大成員SRT: 執行官成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員2019-12-292020-03-280000855658US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 最低成員SRT: 執行官成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員2019-12-292020-03-280000855658US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 執行官成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵第一部分成員2019-12-292020-03-280000855658US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 執行官成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵第三批成員2019-12-292020-03-280000855658US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 最大成員SRT: 執行官成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員2020-06-282020-09-260000855658US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 最低成員SRT: 執行官成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員2020-06-282020-09-260000855658US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 執行官成員2020-03-292020-06-270000855658US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 執行官成員2020-06-282020-09-260000855658US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 執行官成員2019-06-302019-09-280000855658US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 執行官成員2019-12-292020-09-260000855658US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 執行官成員2018-12-302019-09-280000855658US-GAAP：績效股成員2019-12-280000855658US-GAAP：績效股成員2019-12-292020-09-260000855658US-GAAP：績效股成員2020-09-260000855658美國公認會計準則：國內成員國2020-06-282020-09-260000855658美國公認會計準則：國內成員國2019-06-302019-09-280000855658美國公認會計準則：國內成員國2019-12-292020-09-260000855658美國公認會計準則：國內成員國2018-12-302019-09-280000855658美國公認會計準則：外國會員US-GAAP：百慕大税務專員辦公室成員2019-12-292020-09-260000855658US-GAAP：其他非流動負債成員2020-09-260000855658US-GAAP：其他非流動負債成員2019-12-280000855658LSCC：涉嫌違反 Lanhamact 成員的行為2018-12-192018-12-19
目錄
美國證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
| | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
截至的季度期間 2020年9月26日
或者
| | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 ________ 到 __________ 的過渡期內
委員會檔案編號 000-18032
萊迪思半導體公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| | |
| 的狀態 特拉華 | 93-0835214 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主識別號） |
| | |
| 5555 東北摩爾法院, 希爾斯伯勒, 或者 | 97124 |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
(503) 268-8000
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.01美元 | LSCC | 納斯達克全球精選市場 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的☒ 不 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 不 ☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。（選一項）：
| 大型加速過濾器 ☒ | 加速過濾器 ☐ |
| 非加速過濾器 ☐ | 規模較小的申報公司 ☐ |
| | 新興成長型公司 ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐不是 ☒
| 截至2020年10月26日已發行普通股的數量 | 136,155,870 |
萊迪思半導體公司
10-Q 表季度報告
目錄
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| |
關於前瞻性陳述的説明 |
- 3 - |
| |
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| 第一部分 |
財務信息 |
頁面 |
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| 第 1 項。 |
財務報表 |
- 4 - |
| |
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合併運營報表——截至2020年9月26日和2019年9月28日的三個月和九個月（未經審計） |
- 4 - |
| |
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|
| |
綜合收益表——截至2020年9月26日和2019年9月28日的三個月和九個月（未經審計） |
- 5 - |
| |
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|
| |
合併資產負債表 — 2020 年 9 月 26 日和 2019 年 12 月 28 日（未經審計） |
- 6 - |
| |
|
|
| |
合併現金流量表——截至2020年9月26日和2019年9月28日的九個月（未經審計） |
- 7 - |
| |
|
|
| |
截至2020年9月26日和2019年9月28日的三個月和九個月合併股東權益表（未經審計） |
- 8 - |
| |
|
|
| |
合併財務報表附註（未經審計） |
- 10 - |
| |
|
|
| 第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
- 19 - |
| |
|
|
| 第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
- 27 - |
| |
|
|
| 第 4 項。 |
控制和程序 |
- 27 - |
| |
|
|
| |
|
|
| 第二部分。 |
其他信息 |
|
| |
|
|
| 第 1 項。 |
法律訴訟 |
- 28 - |
| |
|
|
| 第 1A 項。 |
風險因素 |
- 28 - |
| |
|
|
| 第 6 項。 |
展品 |
- 30 - |
| |
|
|
| |
簽名 |
- 31 - |
關於前瞻性陳述的説明
本10-Q表季度報告包含前瞻性陳述，涉及估計、假設、風險和不確定性。任何關於我們的預期、信念、計劃、目標、假設或未來事件或業績的陳述都不是歷史事實，可能是前瞻性的。我們使用 “預期”、“相信”、“可以”、“估計”、“期望”、“打算”、“計劃”、“可能”、“預測”、“項目”、“可能”、“將”、“應該”、“繼續”、“持續”、“未來”、“潛力” 等詞語或短語來識別前瞻性陳述。
前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述：我們的目標或預期財務業績以及我們實現這些業績的能力；未來的財務業績或會計處理；COVID-19 疫情的潛在影響，包括政府、企業和個人為應對這種情況而採取的行動，對消費、工業和金融市場、我們的業務運營、供應鏈和合作夥伴、財務業績、經營業績、財務狀況以及實現我們的戰略目標的情況；我們對現金的使用；我們的毛利率增長以及實現毛利率增長和其他財務業績的戰略；我們擴大潛在市場的機會；我們對市場趨勢和機遇的預期和策略，包括細分市場驅動因素，例如5G基礎設施部署、雲和企業服務器、客户計算平臺、工業物聯網、工廠自動化、汽車電子、智能家居和專業消費者；我們在會計事務中可能採取的行動我們對財務報告的內部控制；我們對產品供應的預期；我們對客户羣的預期；我們未來的研發投資和研發費用效率；我們重組計劃的預期成本；我們對税收的預期，包括未被確認的税收優惠以及税收調整和補貼；我們對流動性、資本資源和設施充足性的看法；我們未來是否會進行股票回購以及未來將如何回購資助；以及我們對法律訴訟的信念。
這些前瞻性陳述基於估計和假設，這些估計和假設存在風險和不確定性，可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達的陳述存在重大差異。可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述存在重大差異的關鍵因素包括 COVID-19 疫情的影響以及政府、企業和個人為應對這種情況而採取的行動，其影響可能會產生或放大與這裏列出的許多因素相關的風險；全球經濟狀況和不確定性；以及此處更全面描述或在我們向證券提交的文件中不時以其他方式描述的其他因素和交易委員會，包括但不限於我們在截至2019年12月28日財年的10-K表年度報告中第一部分第1A項 “風險因素” 中討論的項目，以及自該日以來提交的任何後續10-Q表季度報告中討論的任何其他或更新的風險因素。
您不應過分依賴前瞻性陳述，因為我們的實際業績可能與前瞻性陳述存在重大差異由我們表達。此外，任何前瞻性陳述ent 僅在本申請之日起適用。我們不打算也不承擔義務更新任何前瞻性陳述以反映新信息或新事件、情況或事態發展或其他方面。
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
萊迪思半導體公司
合併運營報表 （未經審計）
| |
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
| （以千計，每股數據除外） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
| 收入 |
|
$ |
103,042 |
|
|
$ |
103,469 |
|
|
$ |
300,947 |
|
|
$ |
303,856 |
|
| 收入成本 |
|
|
40,736 |
|
|
|
42,030 |
|
|
|
120,502 |
|
|
|
124,727 |
|
| 毛利率 |
|
|
62,306 |
|
|
|
61,439 |
|
|
|
180,445 |
|
|
|
179,129 |
|
| 運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 研究和開發 |
|
|
22,439 |
|
|
|
20,032 |
|
|
|
66,590 |
|
|
|
59,074 |
|
| 銷售、一般和管理 |
|
|
23,758 |
|
|
|
21,078 |
|
|
|
70,797 |
|
|
|
61,618 |
|
| 收購的無形資產的攤銷 |
|
|
603 |
|
|
|
3,389 |
|
|
|
3,846 |
|
|
|
10,168 |
|
| 重組費用 |
|
|
2,692 |
|
|
|
252 |
|
|
|
4,178 |
|
|
|
4,719 |
|
| 運營費用總額 |
|
|
49,492 |
|
|
|
44,751 |
|
|
|
145,411 |
|
|
|
135,579 |
|
| 運營收入 |
|
|
12,814 |
|
|
|
16,688 |
|
|
|
35,034 |
|
|
|
43,550 |
|
| 利息支出 |
|
|
(792 |
) |
|
|
(2,022 |
) |
|
|
(2,914 |
) |
|
|
(10,547 |
) |
| 其他費用，淨額 |
|
|
(70 |
) |
|
|
(61 |
) |
|
|
(83 |
) |
|
|
(2,017 |
) |
| 所得税前收入 |
|
|
11,952 |
|
|
|
14,605 |
|
|
|
32,037 |
|
|
|
30,986 |
|
| 所得税（福利）支出 |
|
|
(655 |
) |
|
|
1,066 |
|
|
|
634 |
|
|
|
1,480 |
|
| 淨收入 |
|
$ |
12,607 |
|
|
$ |
13,539 |
|
|
$ |
31,403 |
|
|
$ |
29,506 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股淨收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
$ |
0.23 |
|
|
$ |
0.22 |
|
| 稀釋 |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.21 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股計算中使用的股份： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
|
135,598 |
|
|
|
132,997 |
|
|
|
134,903 |
|
|
|
132,065 |
|
| 稀釋 |
|
|
141,524 |
|
|
|
138,894 |
|
|
|
140,763 |
|
|
|
137,679 |
|
參見未經審計的合併財務報表的附註。
萊迪思半導體公司
綜合收益合併報表
（未經審計）
| | | 三個月已結束 | | | 九個月已結束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 淨收入 | | $ | 12,607 | | | $ | 13,539 | | | $ | 31,403 | | | $ | 29,506 | |
| 其他綜合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 折算調整，扣除税款 | | | 859 | | | | (93 | ) | | | 899 | | | | (7 | ) |
| 固定福利養卹金精算估值的變化 | | | (507 | ) | | | — | | | | (507 | ) | | | — | |
| 與有價證券相關的未實現收益，扣除税款 | | | — | | | | — | | | | — | | | | 42 | |
| 扣除税後其他收入（支出）中包含的與有價證券相關的收益的重新分類調整 | | | — | | | | — | | | | — | | | | (53 | ) |
| 綜合收入 | | $ | 12,959 | | | $ | 13,446 | | | $ | 31,795 | | | $ | 29,488 | |
參見未經審計的合併財務報表的附註。
萊迪思半導體公司
合併資產負債表
（未經審計）
| | | 9月26日 | | | 12月28日 | |
| （以千計，股票和麪值數據除外） | | 2020 | | | 2019 | |
| 資產 | | | | | | | | |
| 流動資產： | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 182,268 | | | $ | 118,081 | |
| 扣除信貸損失備抵後的應收賬款 | | | 72,989 | | | | 64,917 | |
| 庫存 | | | 59,488 | | | | 54,980 | |
| 預付費用和其他流動資產 | | | 24,205 | | | | 24,452 | |
| 流動資產總額 | | | 338,950 | | | | 262,430 | |
| 不動產和設備，減去累計折舊金額108,604截至 2020 年 9 月 26 日和 $125,990截至 2019 年 12 月 28 日 | | | 39,782 | | | | 39,230 | |
| 經營租賃使用權資產 | | | 21,614 | | | | 23,591 | |
| 無形資產，淨額 | | | 3,496 | | | | 6,977 | |
| 善意 | | | 267,514 | | | | 267,514 | |
| 遞延所得税 | | | 483 | | | | 478 | |
| 其他長期資產 | | | 10,592 | | | | 11,796 | |
| 總資產 | | $ | 682,431 | | | $ | 612,016 | |
| | | | | | | | | |
| 負債和股東權益 | | | | | | | | |
| 流動負債： | | | | | | | | |
| 應付賬款和應計費用 | | $ | 59,742 | | | $ | 60,255 | |
| 應計工資債務 | | | 15,148 | | | | 13,404 | |
| 長期債務的當前部分 | | | 8,382 | | | | 21,474 | |
| 經營租賃負債的流動部分 | | | 4,562 | | | | 4,686 | |
| 流動負債總額 | | | 87,834 | | | | 99,819 | |
| 長期債務，扣除流動部分 | | | 162,215 | | | | 125,072 | |
| 扣除流動部分的長期經營租賃負債 | | | 19,505 | | | | 21,438 | |
| 其他長期負債 | | | 35,984 | | | | 38,028 | |
| 負債總額 | | | 305,538 | | | | 284,357 | |
| 意外開支（注11） | | | — | | | | — | |
| 股東權益： | | | | | | | | |
| 優先股，$.01面值， 10,000,000授權股份， 無已發行的和未決的 | | | — | | | | — | |
| 普通股，$.01面值， 300,000,000授權股份； 136,078,000截至2020年9月26日已發行和流通的股票以及 133,883,000截至2019年12月28日已發行和流通的股票 | | | 1,361 | | | | 1,339 | |
| 額外的實收資本 | | | 779,630 | | | | 762,213 | |
| 累計赤字 | | | (401,887 | ) | | | (433,290 | ) |
| 累計其他綜合虧損 | | | (2,211 | ) | | | (2,603 | ) |
| 股東權益總額 | | | 376,893 | | | | 327,659 | |
| 負債和股東權益總額 | | $ | 682,431 | | | $ | 612,016 | |
參見未經審計的合併財務報表的附註。
萊迪思半導體公司
合併現金流量表
（未經審計）
| | | 九個月已結束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | |
| 來自經營活動的現金流： | | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 31,403 | | | $ | 29,506 | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | | | 19,263 | | | | 24,682 | |
| 股票薪酬支出 | | | 30,228 | | | | 13,335 | |
| 減少使用權資產的賬面金額 | | | 4,464 | | | | 4,372 | |
| 債務發行成本和折扣的攤銷 | | | 300 | | | | 1,539 | |
| 經營租賃使用權資產減值（記錄在重組費用中） | | | — | | | | 977 | |
| 長期債務再融資損失 | | | — | | | | 2,235 | |
| 其他非現金調整 | | | (101 | ) | | | (63 | ) |
| 資產和負債的變化： | | | | | | | | |
| 應收賬款，淨額 | | | (8,072 | ) | | | 13,457 | |
| 庫存 | | | (4,508 | ) | | | 7,424 | |
| 預付費用和其他資產 | | | (3,516 | ) | | | (8,741 | ) |
| 應付賬款和應計費用 | | | 1,861 | | | | (196 | ) |
| 應計工資債務 | | | 1,744 | | | | 2,063 | |
| 經營租賃負債，流動和長期部分 | | | (4,331 | ) | | | (5,571 | ) |
| 應繳所得税 | | | 223 | | | | (202 | ) |
| 經營活動提供的淨現金 | | | 68,958 | | | | 84,817 | |
| 來自投資活動的現金流： | | | | | | | | |
| 資本支出 | | | (9,781 | ) | | | (11,729 | ) |
| 為軟件許可證支付的現金 | | | (6,850 | ) | | | (5,745 | ) |
| 短期有價證券的銷售和到期所得收益 | | | — | | | | 9,655 | |
| 用於投資活動的淨現金 | | | (16,631 | ) | | | (7,819 | ) |
| 來自融資活動的現金流： | | | | | | | | |
| 限制性股票單位預扣税 | | | (19,934 | ) | | | (7,813 | ) |
| 發行普通股的收益 | | | 7,145 | | | | 16,178 | |
| 發行長期債務的收益 | | | 50,000 | | | | 206,500 | |
| 原始發行折扣和發債成本 | | | — | | | | (2,086 | ) |
| 償還債務 | | | (26,250 | ) | | | (311,408 | ) |
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | | | 10,961 | | | | (98,629 | ) |
| 匯率變動對現金的影響 | | | 899 | | | | (7 | ) |
| 現金和現金等價物的淨增長 | | | 64,187 | | | | (21,638 | ) |
| 期初現金和現金等價物 | | | 118,081 | | | | 119,051 | |
| 期末現金和現金等價物 | | $ | 182,268 | | | $ | 97,413 | |
| | | | | | | | | |
| 現金流信息和非現金投資和融資活動的補充披露： | |
| 支付的利息 | | $ | 2,849 | | | $ | 9,932 | |
| 經營租賃付款 | | $ | 5,786 | | | $ | 6,540 | |
| 已繳的所得税，扣除退款 | | $ | 2,317 | | | $ | 1,922 | |
| 應計購置的廠房和設備 | | $ | 549 | | | $ | 1,841 | |
| 為換取租賃義務而獲得的經營租賃使用權資產 | | $ | 2,274 | | | $ | 404 | |
參見未經審計的合併財務報表的附註。
萊迪思半導體公司
股東權益合併報表
（未經審計）
以下彙總了截至2020年9月26日的九個月期間總權益的變化：
| |
|
普通股（面值0.01美元） |
|
|
額外付費 |
|
|
累積的 |
|
|
累積其他綜合 |
|
|
|
|
|
| （以千計，面值數據除外） |
|
股份 |
|
|
金額 |
|
|
首都 |
|
|
赤字 |
|
|
損失 |
|
|
總計 |
|
| 餘額，2019 年 12 月 28 日 |
|
|
133,883 |
|
|
$ |
1,339 |
|
|
$ |
762,213 |
|
|
$ |
(433,290 |
) |
|
$ |
(2,603 |
) |
|
$ |
327,659 |
|
| 截至2020年9月26日的九個月淨收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
31,403 |
|
|
|
— |
|
|
|
31,403 |
|
| 與行使股票期權、ESPP 和既得限制性股票單位有關的普通股，扣除預扣員工税的股份 |
|
|
2,195 |
|
|
|
22 |
|
|
|
(12,811 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(12,789 |
) |
| 與股票期權、ESPP 和 RSU 相關的股票薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
30,228 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
30,228 |
|
| 折算調整，扣除税款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
899 |
|
|
|
899 |
|
| 固定福利養卹金精算估值的變化 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(507 |
) |
|
|
(507 |
) |
| 餘額，2020 年 9 月 26 日 |
|
|
136,078 |
|
|
$ |
1,361 |
|
|
$ |
779,630 |
|
|
$ |
(401,887 |
) |
|
$ |
(2,211 |
) |
|
$ |
376,893 |
|
以下彙總了截至2019年9月28日的九個月期間總權益的變化：
| |
|
普通股（面值0.01美元） |
|
|
額外付費 |
|
|
累積的 |
|
|
累積其他綜合 |
|
|
|
|
|
| （以千計，面值數據除外） |
|
股份 |
|
|
金額 |
|
|
首都 |
|
|
赤字 |
|
|
損失 |
|
|
總計 |
|
| 餘額，2018 年 12 月 29 日 |
|
|
129,728 |
|
|
$ |
1,297 |
|
|
$ |
736,274 |
|
|
$ |
(476,783 |
) |
|
$ |
(2,331 |
) |
|
$ |
258,457 |
|
| 截至2019年9月28日的九個月淨收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
29,506 |
|
|
|
— |
|
|
|
29,506 |
|
| 與行使股票期權、ESPP 和既得限制性股票單位有關的普通股，扣除預扣員工税的股份 |
|
|
3,774 |
|
|
|
38 |
|
|
|
8,327 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8,365 |
|
| 與股票期權、ESPP 和 RSU 相關的股票薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13,335 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13,335 |
|
| 折算調整，扣除税款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
(7 |
) |
| 與有價證券相關的未實現虧損，扣除税款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
42 |
|
|
|
42 |
|
| 贖回先前未實現的有價證券的確認收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(53 |
) |
|
|
(53 |
) |
| 餘額，2019 年 9 月 28 日 |
|
|
133,502 |
|
|
$ |
1,335 |
|
|
$ |
757,936 |
|
|
$ |
(447,277 |
) |
|
$ |
(2,349 |
) |
|
$ |
309,645 |
|
參見未經審計的合併財務報表的附註。
萊迪思半導體公司
合併股東權益報表（續）
（未經審計）
以下彙總了截至2020年9月26日的三個月期間總權益的變化：
| |
|
普通股（面值0.01美元） |
|
|
額外付費 |
|
|
累積的 |
|
|
累積其他綜合 |
|
|
|
|
|
| （以千計，面值數據除外） |
|
股份 |
|
|
金額 |
|
|
首都 |
|
|
赤字 |
|
|
損失 |
|
|
總計 |
|
| 餘額，2020 年 6 月 27 日 |
|
|
135,147 |
|
|
$ |
1,351 |
|
|
$ |
779,836 |
|
|
$ |
(414,494 |
) |
|
$ |
(2,563 |
) |
|
$ |
364,130 |
|
| 截至2020年9月26日的三個月淨收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12,607 |
|
|
|
— |
|
|
|
12,607 |
|
| 與行使股票期權、ESPP 和既得限制性股票單位有關的普通股，扣除預扣員工税的股份 |
|
|
931 |
|
|
|
10 |
|
|
|
(10,694 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(10,684 |
) |
| 與股票期權、ESPP 和 RSU 相關的股票薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
10,488 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
10,488 |
|
| 折算調整，扣除税款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
859 |
|
|
|
859 |
|
| 固定福利養卹金精算估值的變化 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(507 |
) |
|
|
(507 |
) |
| 餘額，2020 年 9 月 26 日 |
|
|
136,078 |
|
|
$ |
1,361 |
|
|
$ |
779,630 |
|
|
$ |
(401,887 |
) |
|
$ |
(2,211 |
) |
|
$ |
376,893 |
|
以下彙總了截至2019年9月28日的三個月期間總權益的變化：
| |
|
普通股（面值0.01美元） |
|
|
額外付費 |
|
|
累積的 |
|
|
累積其他綜合 |
|
|
|
|
|
| （以千計，面值數據除外） |
|
股份 |
|
|
金額 |
|
|
首都 |
|
|
赤字 |
|
|
損失 |
|
|
總計 |
|
| 餘額，2019 年 6 月 29 日 |
|
|
132,536 |
|
|
$ |
1,325 |
|
|
$ |
756,924 |
|
|
$ |
(460,816 |
) |
|
$ |
(2,256 |
) |
|
$ |
295,177 |
|
| 截至2019年9月28日的三個月淨收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13,539 |
|
|
|
— |
|
|
|
13,539 |
|
| 與行使股票期權、ESPP 和既得限制性股票單位有關的普通股，扣除預扣員工税的股份 |
|
|
966 |
|
|
|
10 |
|
|
|
(4,668 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,658 |
) |
| 與股票期權、ESPP 和 RSU 相關的股票薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,680 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,680 |
|
| 折算調整，扣除税款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(93 |
) |
|
|
(93 |
) |
| 餘額，2019 年 9 月 28 日 |
|
|
133,502 |
|
|
$ |
1,335 |
|
|
$ |
757,936 |
|
|
$ |
(447,277 |
) |
|
$ |
(2,349 |
) |
|
$ |
309,645 |
|
參見未經審計的合併財務報表的附註。
萊迪思半導體公司
合併財務報表附註
（未經審計）
注意 1-演示基礎
特拉華州的一家公司萊迪思半導體公司及其子公司（“萊迪思”、“公司”、“我們” 或 “我們的”）開發的技術，我們通過差異化的可編程邏輯半導體產品、系統解決方案、設計服務和許可證來實現盈利。萊迪思成立於 1983總部位於俄勒岡州希爾斯伯勒。
估算的列報基礎和使用
隨附的合併財務報表未經審計，根據美國公認會計原則（“U.S. GAAP”）和證券交易委員會（“SEC”）的規章制度編制。我們認為，它們包括公允列報過渡期業績所必需的所有調整，僅包括正常的反覆調整。根據美國證券交易委員會中期報告規則和條例的允許，根據美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。這些合併財務報表應與我們的年度表格報告中包含的經審計的財務報表及其附註一起閲讀 10-K（截至年度的年度）2019年12月28日 ("2019 10-K").
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響我們合併簡明財務報表和隨附附註中報告的金額的估計和判斷。我們體驗到的實際結果 可能 與我們的估計差異很大。截至 2020年9月26日， COVID-的程度19疫情將影響我們未來的業務，取決於許多我們無法可靠預測的動態因素。因此，我們的一些估計和假設需要提高判斷力，並且具有更高的變異性和波動性。隨着疫情相關事件的不斷演變，我們的估計 可能 未來時期會發生重大變化。
我們在我們的會計方法和慣例中更詳細地描述了我們的會計方法和慣例2019 10-K。曾經有 不我們中描述的重要會計政策、程序或一般信息的變更 2019 10-K 對我們的合併財務報表和相關附註產生了重大影響。
財務報告期
我們的報告基於 52要麼 53-本週財政年度在最接近的星期六結束 12 月 31 日。 我們的財政 2020將是一個 53-週年，將於 2021年1月2日 還有我們的財政 2019是一個 52-結束的一年 2019 年 12 月 28 日。 我們的第三財政季度 2020和 第三財政季度 2019結束於 2020年9月26日 和 2019年9月28日，分別是。所有提及季刊或 九截至月的財務業績是相關業績的參考13-周或 39-週會計週期。
風險集中
歷史上，分銷商佔我們總收入的很大一部分。歸屬於分銷商的收入佔總收入的百分比為 82% 和 81% 為 第三財政季度 2020和 2019，分別和 81% 和 82% 為 九幾個月已結束 2020年9月26日 和 2019 年 9 月 28 日， 分別地。
分銷商還佔我們應收賬款淨額的很大一部分。我們的 二最大的分銷商佔比 53% 和 31佔應收賬款淨額的百分比 2020年9月26日和 40% 和 38佔應收賬款淨額的百分比 2019年12月28日. 沒有其他分銷商或最終客户佔的比例超過 10%截至這些日期的應收賬款淨額。
最近發佈的會計準則
在 2019 年 12 月， FASB 發佈了 ASU 2019-12, 所得税（主題） 740): 簡化所得税會計，它增加了新的指導方針，用於核算税法變更、過渡期內年初至今的虧損，以及確定如何將所得税指南應用於部分基於收入的特許經營税，以及其他簡化所得税會計處理的變更。亞利桑那州立大學對上市公司有效，在這些財政年度內的過渡期內，從此開始 2020 年 12 月 15 日。 實體 可能 在有財務報表的任何過渡期內儘早採用亞利桑那州立大學 不尚未印發（或可供印發）。我們目前正在評估亞利桑那州立大學的影響 2019-12在我們的合併財務報表和相關披露中。
注意 2-每股淨收益
我們對攤薄後股票數量的計算包括我們在報告期末根據此類獎勵的條款可以發行的具有市場條件或業績條件的股票獎勵中的股票數量。對於具有市場條件的股票獎勵，股票數量 截至截至已包含在攤薄後的股票數量中 2020年9月26日是通過衡量截至報告期末市場狀況的表現來確定的。對於具有績效條件的股權獎勵， 不截至目前，股票已包含在攤薄後的股票數量中 2020年9月26日，因為這些獎勵的未來部分的歸屬取決於績效條件的實現情況 二連續跟蹤 四-季度週期，其中有 不尚未實現。 參見 “注意 9-股票補償”參見我們的合併財務報表，以進一步討論我們在市場狀況或業績條件下的股票獎勵。
下表彙總了基本和攤薄後的每股淨收益：
| | | 三個月已結束 | | | 九個月已結束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千計，每股數據除外） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 淨收入 | | $ | 12,607 | | | $ | 13,539 | | | $ | 31,403 | | | $ | 29,506 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 用於每股基本淨收益的股份 | | | 135,598 | | | | 132,997 | | | | 134,903 | | | | 132,065 | |
| 股票期權、RSU、ESPP 股票和股票獎勵在市場狀況或業績條件下的攤薄效應 | | | 5,926 | | | | 5,897 | | | | 5,860 | | | | 5,614 | |
| 攤薄後每股淨收益中使用的股份 | | | 141,524 | | | | 138,894 | | | | 140,763 | | | | 137,679 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每股基本淨收益 | | $ | 0.09 | | | $ | 0.10 | | | $ | 0.23 | | | $ | 0.22 | |
| 攤薄後每股淨收益 | | $ | 0.09 | | | $ | 0.10 | | | $ | 0.22 | | | $ | 0.21 | |
攤薄後每股淨收益的計算不包括股票期權、限制性股票單位（“RSU”）、員工股票購買計劃（“ESPP”）股票以及具有抗攤薄性市場狀況或業績條件的股票獎勵的影響，總計約為以下股票數量：
| | | 三個月已結束 | | | 九個月已結束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 不包括具有市場狀況或業績條件的股票期權、限制性股票單位、ESPP 股票和股票獎勵，因為它們具有抗稀釋作用 | | | 370 | | | | 909 | | | | 514 | | | | 328 | |
注意 3-與客户簽訂合同的收入
收入分類
下表提供了與客户簽訂合同的收入信息，這些信息按主要收入類別、渠道和地理市場分列，基於最終客户的收貨地點（如果有），以及分銷商的收貨地點，否則按分銷商的收貨地點分列：
| 主要收入類別 | | 三個月已結束 | | | 九個月已結束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 產品 | | $ | 96,650 | | | | 94 | % | | $ | 97,477 | | | | 94 | % | | $ | 285,871 | | | | 95 | % | | $ | 287,185 | | | | 95 | % |
| 許可和服務 | | | 6,392 | | | | 6 | % | | | 5,992 | | | | 6 | % | | | 15,076 | | | | 5 | % | | | 16,671 | | | | 5 | % |
| 總收入 | | $ | 103,042 | | | | 100 | % | | $ | 103,469 | | | | 100 | % | | $ | 300,947 | | | | 100 | % | | $ | 303,856 | | | | 100 | % |
| 按渠道劃分的收入 | | 三個月已結束 | | | 九個月已結束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 產品收入-分銷商 | | $ | 84,409 | | | | 82 | % | | $ | 84,135 | | | | 81 | % | | $ | 245,016 | | | | 81 | % | | $ | 248,234 | | | | 82 | % |
| 產品收入-直銷 | | | 12,241 | | | | 12 | % | | | 13,342 | | | | 13 | % | | | 40,855 | | | | 14 | % | | | 38,951 | | | | 13 | % |
| 許可和服務收入 | | | 6,392 | | | | 6 | % | | | 5,992 | | | | 6 | % | | | 15,076 | | | | 5 | % | | | 16,671 | | | | 5 | % |
| 總收入 | | $ | 103,042 | | | | 100 | % | | $ | 103,469 | | | | 100 | % | | $ | 300,947 | | | | 100 | % | | $ | 303,856 | | | | 100 | % |
| 按地域市場劃分的收入 | | 三個月已結束 | | | 九個月已結束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 美國 | | $ | 10,455 | | | | 10 | % | | $ | 9,296 | | | | 9 | % | | $ | 33,634 | | | | 11 | % | | $ | 32,352 | | | | 11 | % |
| 其他美洲 | | | 4,857 | | | | 5 | % | | | 2,838 | | | | 3 | % | | | 12,772 | | | | 4 | % | | | 9,518 | | | | 3 | % |
| 美洲 | | | 15,312 | | | | 15 | % | | | 12,134 | | | | 12 | % | | | 46,406 | | | | 15 | % | | | 41,870 | | | | 14 | % |
| 中國 | | | 58,122 | | | | 56 | % | | | 57,301 | | | | 55 | % | | | 154,086 | | | | 51 | % | | | 157,648 | | | | 52 | % |
| 臺灣 | | | 7,505 | | | | 7 | % | | | 6,796 | | | | 7 | % | | | 24,957 | | | | 8 | % | | | 14,147 | | | | 5 | % |
| 日本 | | | 4,346 | | | | 4 | % | | | 10,262 | | | | 10 | % | | | 18,780 | | | | 6 | % | | | 31,534 | | | | 10 | % |
| 其他亞洲 | | | 9,766 | | | | 10 | % | | | 5,285 | | | | 5 | % | | | 25,169 | | | | 9 | % | | | 22,171 | | | | 7 | % |
| 亞洲 | | | 79,739 | | | | 77 | % | | | 79,644 | | | | 77 | % | | | 222,992 | | | | 74 | % | | | 225,500 | | | | 74 | % |
| 歐洲 | | | 7,991 | | | | 8 | % | | | 11,691 | | | | 11 | % | | | 31,549 | | | | 11 | % | | | 36,486 | | | | 12 | % |
| 總收入 | | $ | 103,042 | | | | 100 | % | | $ | 103,469 | | | | 100 | % | | $ | 300,947 | | | | 100 | % | | $ | 303,856 | | | | 100 | % |
合同餘額
我們的合同資產涉及我們作為HDMI聯盟成員應得的許可和特許權使用費的對價權，收款取決於時間流逝以外的事件，例如HDMI許可代理向客户收取許可證和特許權使用費。餘額主要來自我們迄今為止確認的與HDMI相關的估計收入金額，但已經 不但已被代理人收取。合約資產包含在我們的合併資產負債表上的預付費用和其他流動資產中。下表彙總了在此期間的活動 第一 九財政月數 2020:
| （以千計） | | | | |
| 截至2019年12月28日的合約資產 | | $ | 5,569 | |
| 在此期間記錄的收入 | | | 11,660 | |
| 轉入應收賬款或已收賬款 | | | (12,091 | ) |
| 截至2020年9月26日的合約資產 | | $ | 5,138 | |
合同負債包含在我們的合併資產負債表上的應付賬款和應計費用中。下表彙總了在此期間的活動 第一 九財政月數 2020:
| （以千計） | | | | |
| 截至2019年12月28日的合同負債 | | $ | 2,313 | |
| 預計未來庫存週轉率和廢品回報的應計金額 | | | 4,474 | |
| 減去：發放已確認的庫存週轉和報廢收益的應計金額 | | | (2,571 | ) |
| 預計將在三個月內履行履約義務的預付款 | | | 336 | |
| 減去：履行履約義務後確認的收入 | | | (179 | ) |
| 截至2020年9月26日的合同負債 | | $ | 4,373 | |
發放已確認的庫存週轉和報廢退貨應計額對收入的影響，被處理的退貨商品授權所抵消，總額約為 $3.0百萬，淨收入減少了大約 $0.4百萬換成了 第一 九幾個月的 2020.
注意 4-資產負債表組件
應收賬款
應收賬款確實如此 不負面利息，顯示的是扣除預期終身信貸損失備抵後的淨額，這反映了我們對應收賬款餘額中固有的可能損失的最佳估計。我們通過評估已知的陷入困境的賬户、分析我們的應收賬款賬齡分析、歷史經驗、對未來經濟狀況的預期、管理層的判斷和其他現有證據來確定這筆備抵額。
| | | 9月26日 | | | 12月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | |
| 應收賬款 | | $ | 73,043 | | | $ | 65,023 | |
| 減去：信用損失備抵金 | | | (54 | ) | | | (106 | ) |
| 扣除信貸損失備抵後的應收賬款 | | $ | 72,989 | | | $ | 64,917 | |
庫存
| | | 9月26日 | | | 12月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | |
| 工作進行中 | | $ | 38,691 | | | $ | 39,855 | |
| 成品 | | | 20,797 | | | | 15,125 | |
| 庫存總額 | | $ | 59,488 | | | $ | 54,980 | |
財產和設備-地理信息
我們在每個時期末按國家分列的財產和設備淨值如下：
| | | 9月26日 | | | 12月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | |
| 美國 | | $ | 29,830 | | | $ | 32,313 | |
| | | | | | | | | |
| 中國 | | | 1,390 | | | | 1,683 | |
| 菲律賓 | | | 2,589 | | | | 2,683 | |
| 臺灣 | | | 5,224 | | | | 1,885 | |
| 日本 | | | 555 | | | | 283 | |
| 其他 | | | 194 | | | | 383 | |
| 外國財產和設備總額，淨額 | | | 9,952 | | | | 6,917 | |
| 財產和設備總額，淨額 | | $ | 39,782 | | | $ | 39,230 | |
應付賬款和應計費用
合併資產負債表的應付賬款和應計費用中包括以下餘額：
| | | 9月26日 | | | 12月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | |
| 貿易應付賬款 | | $ | 40,113 | | | $ | 44,350 | |
| 不可取消合同的責任 | | | 7,769 | | | | 6,964 | |
| 其他應計費用 | | | 11,860 | | | | 8,941 | |
| 應付賬款和應計費用總額 | | $ | 59,742 | | | $ | 60,255 | |
基於雲的計算實施成本
在亞利桑那州立大學的指導下 2018-15, 無形資產——商譽和其他——內部使用軟件（副標題350-40)，我們正在將雲計算安排的實施成本資本化，主要用於我們的綜合分銷商會計管理系統。這些基於雲的計算實施成本記錄在我們的合併資產負債表上的預付費用和其他流動資產以及其他長期資產中。下表彙總了在此期間的活動 第一 九財政月數 2020:
| （以千計） | | | | |
| 截至 2019 年 12 月 28 日，基於雲計算的實施成本 | | $ | 2,543 | |
| 成本資本化 | | | 646 | |
| 攤銷 | | | (388 | ) |
| 截至 2020 年 9 月 26 日，基於雲計算的實施成本 | | $ | 2,801 | |
注意 5-長期債務
開啟 2019 年 5 月 17 日， 我們簽訂了信貸協議（“現行信貸協議”），其中規定 五-一年期有擔保定期貸款額度，本金總額為$175.0百萬和一個 五-年期有擔保循環貸款額度，本金總額不超過$75.0百萬。定期貸款和循環貸款（統稱為 “長期債務”）的詳細信息，包括利息基礎、還款條款和契約合規情況，見本期信貸協議和合並財務報表附註 2019 10-K.
在 第一 九財政月數 2020，我們已支付的本金總額為 $26.3百萬，包括 $13.1在此期間加速支付的本金數百萬美元 第二財政季度 2020通過以下方式完成了所需的季度分期付款 第一財政季度 2021.我們畫了 $50.0在此期間，我們的循環貸款額度為百萬美元 第一財政季度 2020.我們長期債務的公允價值接近賬面價值，這反映在我們的合併資產負債表中，如下所示：
| | | 9月26日 | | | 12月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | |
| 本金 | | $ | 171,875 | | | $ | 148,125 | |
| 未攤銷的原始發行折扣和債務成本 | | | (1,278 | ) | | | (1,579 | ) |
| 減去：長期債務的流動部分 | | | (8,382 | ) | | | (21,474 | ) |
| 長期債務，扣除流動部分和未攤銷債務發行成本 | | $ | 162,215 | | | $ | 125,072 | |
截至 2020年9月26日，定期貸款的有效利率為s 1.62%，循環貸款的有效利率為 1.42%。我們支付的承諾費為 0.20循環貸款未使用部分的百分比。 與我們的長期債務相關的利息支出包含在合併運營報表的利息支出中，如下所示：
| | | 三個月已結束 | | | 九個月已結束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 合同利益 | | $ | 663 | | | $ | 1,686 | | | $ | 2,667 | | | $ | 8,991 | |
| 原始發行折扣和債務成本的攤銷 | | | 92 | | | | 324 | | | | 300 | | | | 1,539 | |
| 與長期債務相關的總利息支出 | | $ | 755 | | | $ | 2,010 | | | $ | 2,967 | | | $ | 10,530 | |
預期的未來本金支付額基於所需的季度分期付款時間表。隨着我們在此期間加速支付的本金 第二財政季度 2020,我們下一次所需的季度分期付款將於 第二財政季度 2021.截至 2020年9月26日，我們長期債務的預期未來本金支付情況如下：
| 財政年度 | | （以千計） | |
| | | | | |
| 2020 年（剩下 3 個月） | | $ | - | |
| 2021 | | | 13,125 | |
| 2022 | | | 17,500 | |
| 2023 | | | 13,125 | |
| 2024 | | | 128,125 | |
| | | $ | 171,875 | |
注意 6-重組
在 2020 年 3 月， 我們的管理層批准並執行了內部重組計劃（ “Q1 2020計劃”），其中包括裁員，以便通過利用我們的低成本地區以及提高效率來降低我們的運營成本結構。在下面 Q1 2020計劃，我們產生的重組費用約為 $0.6期間的百萬 第三財政季度 2020與額外的人數相關成本相關。總計 $2.0已通過以下方式產生了百萬美元 2020年9月26日， 而且我們認為這筆金額大致接近以下各項下的總成本 Q1 2020計劃。
在下面 Q2 2019銷售計劃，詳見 2019 10-K，我們支付的費用低於 $0.1兩者期間均為百萬 第三財政季度 2020和 九幾個月已結束 2020 年 9 月 26 日。 我們記錄的淨信用調整約為 $0.1期間的百萬 第三財政季度 2019還有大約 $ 的費用2.3期間的百萬 九幾個月已結束 2019 年 9 月 28 日。 大約 $2.0已通過以下方式產生了百萬美元的淨支出 2020年9月26日 在下面 Q2 2019銷售計劃。基本上所有計劃採取的行動都是 Q2 2019銷售計劃已實施。
在下面 2017 年 6 月 計劃，詳見 2019 10-K，我們花了大約 $1.9百萬美元的增量重組成本 第三財政季度 2020與我們在加利福尼亞州聖何塞的部分騰出的設施有關，這是由於轉租空置空間的估計時間發生了變化。包括這些費用，我們產生的費用約為 $2.0在此期間百萬 第三財政季度 2020還有大約 $2.1期間的百萬 九幾個月已結束 2020 年 9 月 26 日。 我們花了大約 $ 的費用0.4百萬和美元2.4在此期間分別為百萬 第三財政季度 2019而在 九幾個月已結束 2019 年 9 月 28 日。 我們花了大約 $21.2總支出為百萬美元 2020年9月26日在下面 2017 年 6 月 計劃，所有計劃中的行動都已付諸實施。我們預計的總成本為 2017 年 6 月 計劃約為 $22.0百萬到美元23.5百萬美元作為與我們在加利福尼亞州聖何塞部分騰出的設施相關的費用，將在剩餘的租賃期內支出。
這些費用記入我們的合併運營報表中的重組費用。重組應計餘額顯示在合併資產負債表的應付賬款和應計費用以及其他長期負債中。下表顯示了與我們的重組計劃相關的活動：
| （以千計） | | 遣散費及相關事務 (1) | | | 租賃終止和固定資產 | | | 軟件合同和工程工具 (2) | | | 其他 (3) | | | 總計 | |
| 截至2019年12月28日的應計重組 | | $ | 160 | | | $ | 6,585 | | | $ | — | | | $ | 865 | | | $ | 7,610 | |
| 重組費用 | | | 1,733 | | | | 2,132 | | | | — | | | | 313 | | | | 4,178 | |
| 已支付或以其他方式結算的費用 | | | (1,254 | ) | | | (1,275 | ) | | | — | | | | (526 | ) | | | (3,055 | ) |
| 截至2020年9月26日的應計重組 | | $ | 639 | | | $ | 7,442 | | | $ | — | | | $ | 652 | | | $ | 8,733 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年12月29日的應計重組 | | $ | 1,814 | | | $ | 8,630 | | | $ | 218 | | | $ | 18 | | | $ | 10,680 | |
| 重組費用 | | | 625 | | | | 2,482 | | | | — | | | | 1,612 | | | | 4,719 | |
| 已支付或以其他方式結算的費用 | | | (2,279 | ) | | | (3,714 | ) | | | (218 | ) | | | (96 | ) | | | (6,307 | ) |
| 截至 2019 年 9 月 28 日的應計重組 | | $ | 160 | | | $ | 7,398 | | | $ | - | | | $ | 1,534 | | | $ | 9,092 | |
| (1) | 包括員工搬遷和新職安置費用 |
| (2) | 包括取消合同、資產減值以及某些企業資源規劃和客户關係管理系統的加速折舊 |
| (3) | 從... 開始 第二財政季度 2019,“其他” 包括取消某些合同的解僱費 Q2 2019銷售計劃 |
注意 7-租賃
我們有公司辦公室、銷售辦事處、研發設施、存儲設施和數據中心的運營租約，其條款詳見我們的 2019 10-K。我們所有的設施都是根據運營租賃租賃租賃的，這些租賃在不同的時間到期 2027,加權平均剩餘租期為 5.1年，加權平均折扣率為 7.0% 截至 2020年9月26日。我們記錄的固定運營租賃費用為 $1.9百萬換成了 第三兩個財年的四分之一 2020和財政 2019,和 $5.7百萬和美元5.8百萬換成了 第一 九財政月數 2020和 2019,分別地。
下表列出了合併資產負債表中的租賃餘額分類，並彙總了合併資產負債表期間的活動 第一 九財政月數 2020:
| 經營租賃使用權資產 | | （以千計） | |
| 截至2019年12月28日的餘額 | | $ | 23,591 | |
| 在本期間為新的租賃合同獲得的使用權資產 | | | 2,274 | |
| 在此期間使用權資產的賬面金額減少 | | | (4,464 | ) |
| 對現值和外幣影響的調整 | | | 213 | |
| 截至2020年9月26日的餘額 | | $ | 21,614 | |
| 經營租賃負債 | | （以千計） | |
| 截至2019年12月28日的餘額 | | $ | 26,124 | |
| 本期間新租賃合同產生的租賃負債 | | | 2,274 | |
| 租賃負債的增加 | | | 1,247 | |
| 用於支付租賃負債的運營現金 | | | (5,786 | ) |
| 對現值、外幣和重組負債影響的調整 | | | 208 | |
| 截至2020年9月26日的餘額 | | | 24,067 | |
| 減去：經營租賃負債的流動部分 | | | (4,562 | ) |
| 扣除流動部分的長期經營租賃負債 | | $ | 19,505 | |
截至經營租賃負債的到期日 2020年9月26日如下所示：
| 財政年度 | | （以千計） | |
| | | | | |
| 2020 年（剩下 3 個月） | | $ | 1,086 | |
| 2021 | | | 6,313 | |
| 2022 | | | 5,121 | |
| 2023 | | | 5,030 | |
| 2024 | | | 4,848 | |
| 此後 | | | 6,774 | |
| 租賃付款總額 | | | 29,172 | |
| 減去：代表利息的金額 | | | (4,966 | ) |
| 減去：代表重組負債調整的金額 | | | (139 | ) |
| 租賃負債總額 | | $ | 24,067 | |
在... 之前 2020, 未來最低租賃承諾的報告包括與先前重組的設施相關的租賃義務.議題通過之前重組的設施的租賃義務 842總計大約 $7.4百萬在 2020年9月26日並繼續記錄在我們的合併資產負債表上的其他長期負債中。
注意 8-無形資產
在我們的合併資產負債表上 2020年9月26日和 2019年12月28日，無形資產，淨值顯示為扣除累計攤銷後的淨額131.3百萬和美元127.4分別為百萬。在這期間 第三財政季度 2020,我們簽訂了許可協議 第三-派對技術總額約為 $0.4百萬，並將其記錄為無形資產。這些許可證將在其估計使用壽命內攤銷為研發費用。
我們在合併運營報表中記錄了與無形資產相關的攤銷費用，如下表所示：
| | | 三個月已結束 | | | 九個月已結束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 研究和開發 | | $ | 17 | | | $ | 14 | | | $ | 45 | | | $ | 41 | |
| 收購的無形資產的攤銷 | | | 603 | | | | 3,389 | | | | 3,846 | | | | 10,168 | |
| | | $ | 620 | | | $ | 3,403 | | | $ | 3,891 | | | $ | 10,209 | |
注意 9-股票薪酬
下表列出了我們的合併運營報表中包含的股票薪酬支出總額：
| | | 三個月已結束 | | | 九個月已結束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千計） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 收入成本 | | $ | 834 | | | $ | 453 | | | $ | 2,322 | | | $ | 982 | |
| 研究和開發 | | | 2,633 | | | | 1,658 | | | | 7,461 | | | | 4,029 | |
| 銷售、一般和管理 | | | 7,021 | | | | 3,569 | | | | 20,445 | | | | 8,324 | |
| 股票薪酬總額 | | $ | 10,488 | | | $ | 5,680 | | | $ | 30,228 | | | $ | 13,335 | |
基於市場和績效的股票薪酬
在 2018和 2019,我們向某些高管發放了具有市場狀況或績效條件的限制性股票股的獎勵，如我們所述 2019 10-K。在此期間 第一財政季度 2020,董事會批准了對與公司某些獎勵中未歸屬部分相關的市場狀況衡量期的修改，其市場條件是在財年之前批准的 2020.修改將每個測量期的開始日期調整為原始授予日期，從而延長了測量期的持續時間，結果約為 $1.8在此期間額外支付百萬美元的股票補償費用 第一財政季度 2020.
在 第一財政季度 2020,我們向某些高管頒發了具有市場條件的限制性股票的獎勵。根據這些補助金的條款，具有市場條件的限制性股票股權歸屬並支付的款項超過 三-根據公司相對於羅素的股東總回報率（“TSR”）計算的年期 2000索引，測試哪個條件 一-一半的補助金用於 第二和 第三授予日期的週年紀念日。如果 75第四達到市場狀況的百分位數，獎項 可能 背心 250% 或 200%，視高管而定，與 100百分比歸屬於 55第四百分位數， 零如果相對 TSR 低於 TSR，則授予權力 25第四百分位數，以及兩者之間成就的授予比例 25第四和 75第四百分位數。
在 第三財政季度 2020,前幾年授予的獎勵的市場狀況超過了 75病情的百分位數，以及 一-第三這些獎項的歸屬於 250% 或 200%，視各自高管而定。 在 第二財政季度 2020,這 第一一部分 33.3具有息税折舊攤銷前利潤業績條件的獎勵基數的百分比，因為公司在隨後的息税折舊攤銷前利潤已達到指定的 “調整後” 息税折舊攤銷前利潤水平 四以季度為基準 二連續跟蹤 四-截至上一季度末的季度期間。 在 t 期間他 第一 財政季度 2020，向某些高管授予獎勵的市場狀況 第一財政季度 2019超過了 75第四病情的百分位數，以及 第一這些獎項的一部分歸屬 200%。對於具有市場狀況或業績狀況的獎勵，我們產生了股票補償費用，包括修改的影響 第一財政季度 2020,大約 $5.6百萬和美元0.9百萬在 第三 q財政的四分之一 2020和 2019，分別約為 $16.5百萬和美元2.9百萬在 第一 九財政月數 2020和 2019,分別作為股票薪酬支出總額的組成部分入賬。
下表彙總了我們在市場狀況或業績條件下獲得獎勵的活動：
| （千股） | | 總計 | |
| 餘額，2019 年 12 月 28 日 | | | 1,163 | |
| 已授予 | | | 349 | |
| 歸屬倍數的效果 | | | 440 | |
| 既得 | | | (816 | ) |
| 已取消 | | | (14 | ) |
| 餘額，2020 年 9 月 26 日 | | | 1,122 | |
注意 10-所得税
在我們開展業務的外國司法管轄區，我們需要繳納聯邦和州所得税以及所得税。對於 第三財政季度 2020，我們記錄的所得税優惠約為 $0.7百萬，用於財政 2019，我們記錄的所得税支出約為美元1.1百萬。對於 第一 九財政月數 2020和財政 2019,我們記錄的所得税支出約為 $0.6百萬和美元1.5分別為百萬。的所得税三和 九月期已結束 2020年9月26日 和 2019年9月28日代表聯邦、州和外國法定税率的税收，此外還包括預扣税、不確定税收狀況的變化、美國估值補貼的變化以及外國司法管轄區的其他不可扣除項目。美國聯邦法定税率之間的差異 21% 以及我們的有效税率 三和 九幾個月已結束 2020年9月26日而對於 三和 九幾個月已結束 2019年9月28日主要源於美國的估值補貼、國外預扣税、國外税率差異以及時效失效導致的税收狀況不確定所產生的離散影響。
我們通過以下方式更新了對美國估值補貼狀況的評估 2020年9月26日並得出結論，我們應該繼續維持聯邦和州遞延所得税淨資產的全額估值補貼。在進行評估時，我們做出了重要的判斷，並考慮了對我們創造收入和應納税利潤的能力的估計，足以抵消美國未來時期的支出。我們將在未來時期繼續評估正面和負面證據，以確定我們是否會變現遞延所得税資產。我們確實如此 不我們得出的結論是，在任何外國司法管轄區都有估值補貼的可能性更大 不我們將在未來時期實現遞延所得税資產淨額。
我們記錄的不確定税收狀況（包括罰款和利息）的負債為美元23.0百萬和美元24.6百萬在 2020年9月26日和 2019年12月28日，分別作為其他長期負債的組成部分列入我們的合併資產負債表。
我們是 不目前正在繳納美國聯邦所得税而且確實如此 不在我們充分利用税收淨營業虧損（“NOL”）和抵免結轉之前，預計將繳納此類税款。我們預計將繳納名義金額的州所得税。我們正在繳納國外所得税和預扣税，這些税反映在我們合併運營報表的所得税支出中，主要與海外活動和子公司的運營成本有關。我們在所得税支出中累積與不確定税收狀況相關的利息和罰款。
注意 11-突發事件
法律事務
大約在上面 2018年12月19日， Steven A.W. De Jaray、Perienne De Jaray 和 Darrell R. Oswald（統稱為 “原告”）在俄勒岡州摩特諾瑪縣巡迴法院對公司和幾名不願透露姓名的被告提起訴訟，理由是公司向原告在內或周邊地區出售某些產品 2008.原告指控我們違反了《拉納姆法案》，未能向原告披露相關部分的出口管制狀況，從而犯下了疏忽和欺詐行為。原告要求賠償 $138百萬，三倍的損害賠償和其他補救措施。在 2019 年 1 月， 我們將訴訟移交給了美國俄勒岡特區地方法院。在訴訟的現階段，我們確實如此 不估計公司面臨任何潛在風險的可能性或金額；但是，我們認為這些索賠毫無根據，並打算為該訴訟進行有力辯護。
我們不時會遇到某些其他主張和未主張的潛在索賠。我們會審查每個重大事項的狀況並評估其潛在的財務風險。如果認為任何索賠或法律程序造成的潛在損失是可能的，並且可以估算出一系列可能的損失，則我們將為估計的損失承擔責任。法律訴訟存在不確定性，結果難以預測。由於這種不確定性，應計額僅基於當時可用的最佳信息。隨着更多信息的獲得，我們會重新評估與未決索賠和訴訟相關的潛在責任，以及 可能 修改估計數。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論應連同本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的未經審計的合併財務報表及其附註，以及經審計的合併財務報表及其附註以及管理層在2019年10-K中對財務狀況和經營業績的討論和分析。
概述
萊迪思半導體公司及其子公司（“萊迪思”、“公司”、“我們” 或 “我們的”）開發的技術，通過差異化的可編程邏輯半導體產品、系統解決方案、設計服務和許可來實現盈利。萊迪思是低功耗可編程領域的領導者。在不斷增長的通信、計算、工業、汽車和消費市場中，我們通過網絡解決客户問題，從邊緣到雲端。我們的技術、長期的關係以及對世界一流支持的承諾使我們的客户能夠創造一個智能、安全和互聯的世界。
萊迪思的戰略重點是提供基於低功耗、小尺寸和易用性的可編程邏輯產品和相關解決方案。我們還為客户提供知識產權許可和其他各種服務。我們的產品開發活動包括針對邊緣人工智能、5G 基礎設施、平臺安全和工廠自動化等高增長應用的新專有產品、高級封裝、現有產品增強、軟件開發工具、軟 IP 和系統解決方案。
關鍵會計政策與估算值的使用
關鍵會計政策既是那些對描述公司財務狀況和業績最重要的政策，又需要管理層做出最困難、最主觀和最複雜的判斷，這通常是由於需要對本質上不確定的事項的影響做出估計。管理層認為，我們在管理層對2019年10-K年度財務狀況和經營業績的討論和分析中作為關鍵會計政策和估計披露的項目沒有重大變化。
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響我們合併簡明財務報表和隨附附註中報告的金額的估計和判斷。我們體驗到的實際結果可能與我們的估計存在重大差異。截至 2020 年 9 月 26 日，COVID-19 疫情將在多大程度上影響我們未來的業務取決於許多我們無法可靠預測的動態因素。因此，我們的一些估計和假設需要提高判斷力，並且具有更高的變異性和波動性。隨着疫情相關事件的持續演變，我們的估計在未來時期可能會發生重大變化。
COVID-19 對我們業務的影響
COVID-19 疫情已經導致並將繼續導致全球經濟活動放緩（包括商品和服務需求的減少），以及金融市場的嚴重波動和幹擾。由於 COVID-19 疫情的嚴重性、規模和持續時間及其經濟後果尚不確定、變化迅速且難以預測，因此疫情對我們的運營和財務業績的影響以及對我們成功執行業務戰略和舉措的能力的影響仍不確定。我們將繼續採取行動保障員工和企業的健康和福祉。我們在世界各地實施了保持社交距離的政策，包括在家辦公和取消幾乎所有的旅行。此外，鑑於瞬息萬變的環境，我們將繼續管理我們的現金狀況和流動性需求，如果需要，我們的信貸協議還有其他可用資源。由於我們在2020財年第二季度加快了債務償還速度，以減少未來的利率支出，因此直到2021年6月30日，我們才需要償還任何債務。
隨着 COVID-19 已在全球傳播並被宣佈為疫情，本次疫情的全部範圍、為遏制該病毒而採取的相關政府、商業和旅行限制正在全球範圍內繼續演變。我們預計，這些行動以及由 COVID-19 引發的全球健康危機將對全球商業活動產生負面影響。鑑於該病毒的全球影響力和經濟影響，我們預計我們的需求將在第四季度受到影響，甚至可能在第四季度之後受到影響。例如，政府為遏制病毒而採取的行動、政策或其他舉措可能會導致最終客户的需求減少，在這種需求下，我們將損失收入。由於政府的限制，我們之前已經看到，而且可能再次看到供應鏈延誤或中斷。如果我們的供應商遇到類似的影響，我們可能難以採購必要的材料來滿足客户生產要求和將完成的產品運送給我們的最終客户。
我們將繼續積極監控情況，並可能採取進一步行動，改變我們認為符合員工、客户、合作伙伴、供應商和利益相關者最大利益的業務運營，或者根據聯邦、州或地方當局的要求。目前尚不清楚任何此類變更或修改可能對我們的業務產生什麼潛在影響，包括對我們的客户、員工和潛在客户的影響，或者對我們在2020財年剩餘時間或未來時期的財務業績的影響。COVID-19 疫情對我們的業務、經營業績和財務狀況的全部影響目前尚不確定，將取決於我們無法控制的許多因素，包括但不限於：疫情的持續時間和範圍；政府、企業和個人為應對疫情而採取的和繼續採取的行動；全球主要市場的總體經濟不確定性和金融市場的波動；全球經濟狀況和經濟增長水平；以及恢復的步伐是COVID-19 疫情正在消退。有關相關風險和不確定性的更多信息，請參閲本報告第二部分第1A項中標題為 “風險因素” 的部分。
運營結果
下表列出了我們合併運營報表的關鍵要素，包括佔收入的百分比：
| |
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
| （以千計） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
| 收入 |
|
$ |
103,042 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
103,469 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
300,947 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
303,856 |
|
|
|
100.0 |
% |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 毛利率 |
|
|
62,306 |
|
|
|
60.5 |
|
|
|
61,439 |
|
|
|
59.4 |
|
|
|
180,445 |
|
|
|
60.0 |
|
|
|
179,129 |
|
|
|
59.0 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 研究和開發 |
|
|
22,439 |
|
|
|
21.8 |
|
|
|
20,032 |
|
|
|
19.4 |
|
|
|
66,590 |
|
|
|
22.1 |
|
|
|
59,074 |
|
|
|
19.4 |
|
| 銷售、一般和管理 |
|
|
23,758 |
|
|
|
23.1 |
|
|
|
21,078 |
|
|
|
20.4 |
|
|
|
70,797 |
|
|
|
23.5 |
|
|
|
61,618 |
|
|
|
20.3 |
|
| 收購的無形資產的攤銷 |
|
|
603 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
3,389 |
|
|
|
3.3 |
|
|
|
3,846 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
10,168 |
|
|
|
3.3 |
|
| 重組費用 |
|
|
2,692 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
252 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
4,178 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
4,719 |
|
|
|
1.6 |
|
| 運營收入 |
|
$ |
12,814 |
|
|
|
12.4 |
% |
|
$ |
16,688 |
|
|
|
16.1 |
% |
|
$ |
35,034 |
|
|
|
11.6 |
% |
|
$ |
43,550 |
|
|
|
14.3 |
% |
按終端市場劃分的收入
我們在全球範圍內向三個主要終端市場羣體的廣泛客户銷售我們的產品：通信和計算、工業和汽車以及消費品。我們還為這些終端市場提供知識產權許可和服務。
我們預計未來收入將增長，這要歸因於多個細分市場驅動因素，包括：
| • |
通信和計算：5G 基礎設施部署、雲和企業服務器以及客户端計算平臺， |
| • |
工業和汽車：工業物聯網 (“IoT”)、工廠自動化和汽車電子， |
我們還通過知識產權（“IP”）的許可、某些特許權使用費的收取、專利銷售、與參與聯盟和標準制定活動相關的收入以及服務來創造收入。雖然這些活動可能與多個市場有關，但許可和服務收入被報告為一個單獨的終端市場，因為它具有與其他類別不同的特徵，最值得注意的是毛利率更高。
以下終端市場數據來自我們的分銷商和最終客户向我們提供的數據。由於客户羣多元化，他們可能生產跨越多個終端市場的最終產品，因此將收入分配給特定的終端市場需要運用判斷力。我們還確認某些最終客户和終端市場尚不為人知的收入。如果可能，我們會根據特定產品的歷史和預期使用情況，首先將這筆收入分配給特定的終端市場，然後根據每個產品系列的歷史使用情況或某些產品類型的行業應用數據將剩餘的收入分配給終端市場。
以下是所述期間終端市場應用的示例：
| 通信和計算 |
工業和汽車 |
消費者 |
許可和服務 |
| 無線 |
安全和監控 |
相機 |
知識產權使用費 |
| 有線電纜 |
機器視覺 |
顯示屏 |
收養者費用 |
| 數據回傳 |
工業自動化 |
可穿戴設備 |
知識產權許可 |
| 服務器計算 |
機器人 |
電視 |
專利銷售 |
| 客户機計算 |
汽車 |
家庭影院 |
|
| 數據存儲 |
無人機 |
|
|
下表列出了我們按終端市場劃分的收入構成：
| |
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
| （以千計） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
| 通信和計算 |
|
$ |
44,257 |
|
|
|
43.0 |
% |
|
$ |
41,891 |
|
|
|
40.4 |
% |
|
$ |
128,592 |
|
|
|
42.7 |
% |
|
$ |
117,320 |
|
|
|
38.5 |
% |
| 工業和汽車 |
|
|
42,249 |
|
|
|
41.0 |
|
|
|
37,102 |
|
|
|
35.9 |
|
|
|
122,767 |
|
|
|
40.8 |
|
|
|
112,276 |
|
|
|
37.0 |
|
| 消費者 |
|
|
10,144 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
18,484 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
34,512 |
|
|
|
11.5 |
|
|
|
57,589 |
|
|
|
19.0 |
|
| 許可和服務 |
|
|
6,392 |
|
|
|
6.2 |
|
|
|
5,992 |
|
|
|
5.8 |
|
|
|
15,076 |
|
|
|
5.0 |
|
|
|
16,671 |
|
|
|
5.5 |
|
| 總收入 |
|
$ |
103,042 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
103,469 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
300,947 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
303,856 |
|
|
|
100.0 |
% |
與2019財年第三季度相比，2020財年第三季度的通信和計算終端市場的收入增長了6％，與2019財年的前九個月相比，2020財年前九個月增長了10％，這要歸因於我們的產品繼續用於服務器和客户端計算平臺，以及持續的5G基礎設施部署。
與2019財年第三季度相比，2020財年第三季度工業和汽車終端市場的收入增長了14％，與2019財年的前九個月相比，2020財年前九個月增長了9％，這主要是由於對我們用於工業自動化和安全、機器人、嵌入式視覺和汽車電子等廣泛應用的產品的需求增加。
與2019財年第三季度相比，2020財年第三季度的消費者終端市場收入下降了45％，與2019財年的前九個月相比，2020財年前九個月下降了40％。該細分市場受到 COVID-19 疫情導致的低端市場需求的影響，以及預計收入組合將向其他細分市場轉移。
與2019財年第三季度相比，2020財年第三季度的許可和服務終端市場的收入增長了7％，這主要是由於許可收入的增加，與2019財年的前九個月相比，2020財年前九個月的收入下降了10％，這主要是由於HDMI收入的減少。
按地域劃分的收入
我們根據最終客户的收貨地點（如果有）以及產品運送到的分銷商的位置，將收入分配給各個地區。
下表列出了我們按地域劃分的收入構成：
| |
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
| （以千計） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
| 亞洲 |
|
$ |
79,739 |
|
|
|
77.4 |
% |
|
$ |
79,644 |
|
|
|
77.0 |
% |
|
$ |
222,992 |
|
|
|
74.1 |
% |
|
$ |
225,500 |
|
|
|
74.2 |
% |
| 美洲 |
|
|
15,312 |
|
|
|
14.9 |
|
|
|
11,691 |
|
|
|
11.3 |
|
|
|
46,406 |
|
|
|
15.4 |
|
|
|
36,486 |
|
|
|
12.0 |
|
| 歐洲 |
|
|
7,991 |
|
|
|
7.7 |
|
|
|
12,134 |
|
|
|
11.7 |
|
|
|
31,549 |
|
|
|
10.5 |
|
|
|
41,870 |
|
|
|
13.8 |
|
| 總收入 |
|
$ |
103,042 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
103,469 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
300,947 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
303,856 |
|
|
|
100.0 |
% |
來自分銷商的收入
從歷史上看，分銷商佔我們總收入的很大一部分。歸屬於我們的主要分銷商的收入如下表所示：
| |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
佔總收入的百分比 |
|
| |
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
| |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
| 威坑集團 |
|
|
37.9 |
% |
|
|
30.6 |
% |
|
|
32.9 |
% |
|
|
29.7 |
% |
| 艾睿電子公司 |
|
|
24.7 |
|
|
|
24.3 |
|
|
|
24.9 |
|
|
|
25.1 |
|
| 所有其他人 |
|
|
19.3 |
|
|
|
26.4 |
|
|
|
23.6 |
|
|
|
26.9 |
|
| 所有分銷商 |
|
|
81.9 |
% |
|
|
81.3 |
% |
|
|
81.4 |
% |
|
|
81.7 |
% |
毛利率
下表列出了我們的毛利率構成，包括佔收入的百分比：
| |
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
| （以千計） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
| 毛利率 |
|
$ |
62,306 |
|
|
$ |
61,439 |
|
|
$ |
180,445 |
|
|
$ |
179,129 |
|
| 佔淨收入的百分比 |
|
|
60.5 |
% |
|
|
59.4 |
% |
|
|
60.0 |
% |
|
|
59.0 |
% |
| 產品毛利率% |
|
|
57.9 |
% |
|
|
56.9 |
% |
|
|
57.8 |
% |
|
|
56.6 |
% |
| 許可和服務毛利率% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
與2019財年第三季度相比，2020財年第三季度的毛利率佔收入的百分比增加了110個基點，與2019財年的前九個月相比，2020財年前九個月增加了100個基點。定價優化計劃、產品成本降低和產品組合帶來的好處推動了利潤率的提高。
由於利潤率更高，我們總收入中的許可和服務部分可能會對毛利率產生不成比例的影響，具體取決於產品收入與許可和服務收入之間的相對組合。
運營費用
研發費用
下表列出了我們的研發支出的構成，包括佔收入的百分比：
| |
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千計） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
| 研究和開發 |
|
$ |
22,439 |
|
|
$ |
20,032 |
|
|
|
12.0 |
% |
|
$ |
66,590 |
|
|
$ |
59,074 |
|
|
|
12.7 |
% |
| 收入百分比 |
|
|
21.8 |
% |
|
|
19.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
22.1 |
% |
|
|
19.4 |
% |
|
|
|
|
研發費用包括薪酬和福利、股票補償、工程晶片、折舊、許可證和外部工程服務成本。這些支出用於設計新產品、IP 核、工藝、封裝和軟件解決方案。與2019財年第三季度和前九個月相比，2020財年第三季度和前九個月的研發費用有所增加，這主要是由於員工人數增加以支持我們的可編程邏輯產品組合的擴大，以及我們新產品推出節奏的加快。我們認為，持續致力於研發對於保持產品領先地位和提供創新的新產品至關重要，因此，我們預計將繼續增加對研發的投資，特別是擴大對軟件解決方案開發的投資。
銷售、一般和管理費用
下表列出了我們的銷售、一般和管理費用的構成，包括佔收入的百分比：
| |
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千計） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
| 銷售、一般和管理 |
|
$ |
23,758 |
|
|
$ |
21,078 |
|
|
|
12.7 |
% |
|
$ |
70,797 |
|
|
$ |
61,618 |
|
|
|
14.9 |
% |
| 收入百分比 |
|
|
23.1 |
% |
|
|
20.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
23.5 |
% |
|
|
20.3 |
% |
|
|
|
|
銷售、一般和管理費用包括與銷售、普通和管理員工相關的薪酬和福利、佣金、折舊、專業和外部服務、展會和差旅費用。與2019財年第三季度和前九個月相比，2020財年第三季度和前九個月的銷售、一般和管理費用有所增加，這主要是由於股票薪酬和工資支出增加，但我們根據2019年第二季度銷售計劃進行重組導致的佣金減少部分抵消了這一點。
收購的無形資產的攤銷
下表列出了我們收購的無形資產攤銷的構成，包括佔收入的百分比：
| |
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千計） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
| 收購的無形資產的攤銷 |
|
$ |
603 |
|
|
$ |
3,389 |
|
|
|
(82.2 |
)% |
|
$ |
3,846 |
|
|
$ |
10,168 |
|
|
|
(62.2 |
)% |
| 收入百分比 |
|
|
0.6 |
% |
|
|
3.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
1.3 |
% |
|
|
3.3 |
% |
|
|
|
|
與2019財年第三季度和前九個月相比，2020財年第三季度和前九個月收購的無形資產的攤銷額有所減少，這是由於我們收購的大部分無形資產在2020財年第一季度攤銷期結束。
重組費用
下表列出了我們的重組費用的構成，包括佔收入的百分比：
| |
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千計） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
| 重組費用 |
|
$ |
2,692 |
|
|
$ |
252 |
|
|
|
968.3 |
% |
|
$ |
4,178 |
|
|
$ |
4,719 |
|
|
|
(11.5 |
)% |
| 收入百分比 |
|
|
2.6 |
% |
|
|
0.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
1.4 |
% |
|
|
1.6 |
% |
|
|
|
|
重組費用包括因裁減全球員工、整合設施、取消固定資產以及取消軟件合同和工程工具而產生的費用。本報告第一部分第1項的合併財務報表 “附註6——重組” 中討論了我們的重組計劃和根據這些計劃產生的支出的細節。
與2019財年第三季度相比，2020財年第三季度的重組支出有所增加，這主要是由於根據2017年6月的計劃，我們在加利福尼亞州聖何塞的部分騰出的設施增加了成本，以及2020年第一季度計劃下與員工人數相關的額外成本。與2019財年前九個月相比，2020財年前九個月的重組支出有所減少，其原因是2017年6月計劃下關閉設施的本年度費用降低，以及與2019年第二季度銷售計劃取消合同導致的上年同期費用相比，2020年第一季度計劃下的遣散費降低。
利息支出
我們的利息支出構成，包括佔收入的百分比，如下表所示：
| |
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千計） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
| 利息支出 |
|
$ |
(792 |
) |
|
$ |
(2,022 |
) |
|
|
(60.8 |
)% |
|
$ |
(2,914 |
) |
|
$ |
(10,547 |
) |
|
|
(72.4 |
)% |
| 收入百分比 |
|
|
(0.8 |
)% |
|
|
(2.0 |
)% |
|
|
|
|
|
|
(1.0 |
)% |
|
|
(3.5 |
)% |
|
|
|
|
利息支出主要與我們的長期債務有關，下文 “流動性和資本資源” 部分的 “信貸安排” 標題將對此進行進一步討論。該利息支出包括合同利息和原始發行折扣的攤銷以及基於有效利息法的債務發行成本。
與2019財年第三季度和前九個月相比，2020財年第三季度和前九個月的利息支出有所減少，這在很大程度上是由於長期債務的有效利率大幅下降，以及前幾個時期的額外本金支付。
其他費用，淨額
下表列出了我們的其他支出（淨額）的構成，包括佔收入的百分比：
| |
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千計） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
| 其他費用，淨額 |
|
$ |
(70 |
) |
|
$ |
(61 |
) |
|
|
14.8 |
% |
|
$ |
(83 |
) |
|
$ |
(2,017 |
) |
|
|
(95.9 |
)% |
| 收入百分比 |
|
|
(0.1 |
)% |
|
|
(0.1 |
)% |
|
|
|
|
|
|
(0.0 |
)% |
|
|
(0.7 |
)% |
|
|
|
|
與2019財年前九個月相比，2020財年的前九個月其他支出淨變動主要是由於註銷與上一年同期長期債務再融資相關的剩餘未攤銷債務成本餘額和原始發行折扣而收取的220萬美元再融資費用損失不再發生。
所得税
下表列出了我們的所得税支出的構成：
| |
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千計） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 變化 |
|
| 所得税（福利）支出 |
|
$ |
(655 |
) |
|
$ |
1,066 |
|
|
|
(161.4 |
)% |
|
$ |
634 |
|
|
$ |
1,480 |
|
|
|
(57.2 |
)% |
我們的所得税支出主要由國外所得税和預扣税組成，部分被因相應時期的時效到期而釋放不確定的税收狀況（“UTP”）所產生的福利所抵消。與2019財年第三季度相比，2020財年第三季度的支出減少的主要原因是訴訟時效到期導致税收狀況不確定。與2019財年前九個月相比，2020財年前九個月的支出增加主要是由於國外預扣税和UTP支出的增加，部分被時效到期導致的不確定税收狀況所抵消。
我們目前不繳納美國聯邦所得税，在我們充分利用税收淨營業虧損和信貸結轉之前，我們預計不會繳納此類税款。我們預計將繳納名義金額的州所得税。我們正在繳納國外所得税，這主要與國外特許權使用費、國外銷售收入以及運營離岸研發、營銷和銷售子公司的成本的預扣税有關。我們更新了截至2020年9月26日對美國估值補貼狀況的評估，得出的結論是，我們應繼續維持聯邦和州遞延所得税淨資產的全額估值補貼。我們將在未來一段時間內繼續評估正面和負面證據，以確定我們是否會變現遞延所得税資產。我們在合併運營報表中累計與所得税支出中不確定的税收狀況相關的利息和罰款。與各個高低税司法管轄區的地理分佈和相對盈利水平相關的固有不確定性使得很難估計全球税收結構對我們未來有效税率的影響。
流動性和資本資源
以下各節討論了自2019財年末以來我們財務狀況的重大變化，包括合併資產負債表變動的影響，以及我們的信貸安排和合同義務對我們流動性和資本資源的影響。
從歷史上看，我們通過運營產生的現金流以及發行長期債務為收購提供資金來為我們的運營和資本資源需求提供資金。由於經營業績、應收賬款的時間和收款以及所需庫存水平的波動等，運營活動提供或用於經營活動的現金將因時期而波動。
COVID-19 疫情對我們業務造成的中斷的程度和持續時間存在很大的不確定性，未來我們的流動性和營運資金需求可能會受到影響。
我們相信，我們的財務資源，包括流動現金和現金等價物、經營活動產生的現金流以及我們的信貸額度，將足以滿足我們至少在未來12個月內的流動性和營運資金需求。截至2020年9月26日，我們沒有大量的長期資本支出承諾。將來，我們可能會繼續考慮收購機會，以進一步擴大我們的產品或技術組合，進一步擴大我們的產品範圍。在為資本支出、收購、確保額外的晶圓供應、增加營運資金或其他運營提供資金方面，我們可能會尋求獲得股權或額外的債務融資，或者與晶圓製造商的預購付款或類似安排。如果我們的業務衰退或週期性波動比我們在確定當前營運資金需求時預期的更為嚴重或更長，我們也可能尋求獲得股權或額外的債務融資。2019年5月17日，我們簽訂了當前的信貸協議，該協議將在下文 “信貸安排” 標題下討論。
現金和現金等價物
| （以千計） |
|
2020年9月26日 |
|
|
2019年12月28日 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
| 現金和現金等價物 |
|
$ |
182,268 |
|
|
$ |
118,081 |
|
|
$ |
64,187 |
|
|
|
54.4 |
% |
截至2020年9月26日，我們的現金及現金等價物為1.823億美元，其中約1.036億美元由我們的外國子公司持有。除其他外，我們在管理全球現金需求時會考慮 (i) 我們開展業務的子公司之間的可用資金，(ii) 流動性需求的地理位置，以及 (iii) 獲取國際現金餘額的成本。非美國收入的匯回可能需要我們預扣股息並繳納國外所得税。這不應導致我們記錄大量額外税收支出，因為我們的應計費用是根據當前的預扣税率計算的。自2020年9月26日起，我們可以在不產生大量額外支出的情況下使用外國子公司持有的所有現金。
2019年12月28日至2020年9月26日期間，現金及現金等價物的淨增長為6,420萬美元，主要是由以下活動的現金流推動的：
經營活動 —經營活動提供的現金來自經某些非現金項目調整後的淨收入以及資產和負債的變化。2020財年前九個月經營活動提供的現金為6,900萬美元，而2019財年前九個月為8,480萬美元。減少1,580萬美元的原因是營運資金的變化，主要是應收賬款和庫存的增加部分被預付費用和其他流動資產的減少所抵消，淨額為2,480萬美元，但運營業績改善帶來的900萬美元增加部分抵消了減少額。我們正在使用運營活動提供的現金來投資我們的運營。
投資活動 —投資現金流主要包括與資本支出和軟件許可證支付相關的交易，以及上一年的短期有價證券。2020財年前九個月投資活動使用的淨現金為1,660萬美元，而2019財年前九個月為780萬美元。這一880萬美元的變化主要是由於我們在2019財年第一季度清算所有短期投資所提供的970萬美元不再發生。用於資本支出和軟件許可證支付的現金總額從2019財年前九個月的1,750萬美元減少了90萬美元，至2020財年前九個月的1,660萬美元，這主要是由於測試設備和軟件增強的支出減少。
融資活動 —融資現金流主要包括我們的長期債務活動、行使收購普通股期權的收益以及與限制性股票單位淨股結算相關的納税。在2020財年的前九個月中，我們從循環貸款額度中提取了5,000萬美元，以進一步加強我們的流動性狀況，我們為長期債務支付了總額為2630萬美元的季度分期付款，這滿足了截至2021財年第一季度所需的季度分期付款。在2019財年的前九個月中，除了與長期債務再融資相關的現金流外，我們還共支付了1.070億美元的本金。2020財年前九個月，員工行使股票期權部分抵消了歸屬限制性股票單位的預扣税款使用了1,280萬美元的淨現金流，與2019財年前九個月提供的840萬美元相比發生了約2,120萬美元的變化。
應收賬款，淨額
| （以千計） |
|
2020年9月26日 |
|
|
2019年12月28日 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
| 應收賬款，淨額 |
|
$ |
72,989 |
|
|
$ |
64,917 |
|
|
$ |
8,072 |
|
|
|
12.4 |
% |
| 未結銷售天數-總計 |
|
|
65 |
|
|
|
59 |
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
截至2020年9月26日，應收賬款淨額與2019年12月28日相比增加了約810萬美元，增長了12％。這一增長主要是由於與 2019 年 12 月相比，2020 年 9 月向某些客户發貨的時間有所不同。我們將365天年度的未償銷售天數計算為應收賬款，季度末的淨額除以按年計算的季度銷售額，然後乘以365。
庫存
| （以千計） |
|
2020年9月26日 |
|
|
2019年12月28日 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
| 庫存 |
|
$ |
59,488 |
|
|
$ |
54,980 |
|
|
$ |
4,508 |
|
|
|
8.2 |
% |
| 手頭庫存天數 |
|
|
133 |
|
|
|
123 |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
|
與2019年12月28日相比，截至2020年9月26日，庫存增加了450萬美元，約為8％，主要是為了滿足客户不斷增長的需求。
現有庫存天數比率將季度末的庫存餘額與該季度的銷售成本進行比較。我們根據365天的一年計算庫存天數，即季度末的庫存除以該季度的銷售成本，然後乘以365。截至2020年9月26日，我們的庫存天數從2019年12月28日的123天增加到133天。這一增長源於為滿足客户不斷增長的需求而增加的庫存。
信貸安排
2019年5月17日，我們與作為行政代理人的富國銀行、全國協會和其他貸款機構簽訂了信貸協議。該安排的細節在我們2019年10-K合併財務報表附註中的 “附註6——長期債務” 中進行了描述。
截至2020年9月26日，除了上述有擔保循環貸款額度外，我們沒有針對資本支出或現有二手或未使用的信貸安排的重大長期購買承諾。
股票回購計劃
2020 年 3 月 24 日，我們宣佈我們的董事會 of 董事們批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，可以不時回購多達4,000萬美元的已發行普通股。回購計劃的期限為一千二百萬月。在截至2020年9月26日的季度中，沒有根據該計劃回購任何股票。我們預計，未來所有的回購都將是由可用營運資金資助的公開市場交易。
合同現金債務
正如公司截至2019年12月28日止年度的10-K表年度報告中管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析所總結的那樣，在2020財年的前九個月中，我們的合同現金債務在正常業務過程之外沒有發生任何重大變化。
資產負債表外安排
截至2020年9月26日，我們沒有任何美國證券交易委員會法規S-K第303（a）（4）項所述的資產負債表外安排。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是外幣匯率和利率波動造成的。我們會定期評估這些風險，並制定了旨在防範這些風險和其他潛在風險敞口的不利影響的政策。我們之前在截至2019年12月28日的財年的10-K表年度報告第二部分第7A項 “市場風險的定量和定性披露” 中披露的外幣匯率風險或利率風險均未發生重大變化。
第 4 項。控制和程序
關於披露控制和程序有效性的結論
在提交本10-Q表格時，我們的管理層，包括我們的首席執行官兼首席財務官，評估了截至本報告所涉期末我們披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條））的設計和運作的有效性。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制在本報告所涉期間結束時已經生效。
財務報告內部控制的變化
在2020財年第三季度，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有發生任何變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。儘管由於 COVID-19 疫情，我們的大多數員工都在遠程辦公，但我們認為對財務報告的內部控制沒有產生任何重大影響。我們將繼續監測和評估 COVID-19 對我們內部控制的情況，以應對其設計和運營效率的任何潛在影響。
對控制有效性的固有限制
我們不期望我們的披露控制和程序或對財務報告的內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統，無論構思和操作多麼良好，都只能為控制系統目標的實現提供合理而非絕對的保證。此外，控制系統的設計必須反映出存在資源限制的事實，並且必須將控制的好處與其成本相比加以考慮。由於所有控制系統固有的侷限性，對控制措施的評估無法絕對保證發現所有控制問題和欺詐事件（如果有的話）。這些固有的侷限性包括這樣一個現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，而崩潰可能由於簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，某些人的個人行為、兩人或多人串通或管理層推翻控制措施可以規避管制。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標；隨着時間的推移，控制可能會由於條件變化而變得不足，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統存在固有的侷限性，因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
合併財務報表附註中所載的上文 “附註11——意外開支——法律事務” 下所列信息以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
截至2019年12月28日的財年（“2019 10-K”）的10-K表年度報告（“2019 10-K”）第一部分第1A項 “風險因素” 中描述的風險可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響，普通股的交易價格可能會下跌。根據我們目前已知的信息以及自該報告提交之日以來的最新進展，下文描述的其他風險因素補充了我們在2019年10-K中描述的風險因素。下文討論的事項應與2019 10-K中規定的風險因素一起閲讀。
本報告和2019年10-K中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響，特別是考慮到 COVID-19 疫情性質的快速變化、遏制措施以及對經濟和運營狀況的相關影響。在做出與普通股有關的投資決策之前，應仔細考慮這些因素，以及本10-Q表季度報告中的所有其他信息，包括我們未經審計的簡明合併財務報表和本10-Q表季度報告其他地方包含的相關附註。
COVID-19 疫情可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
COVID-19 已在國際上傳播並被宣佈為流行病，影響了美國和世界上許多國家的人口。疫情導致政府採取了重大措施來控制 COVID-19 的傳播，其中包括在世界許多地區限制旅行、製造和員工流動，以及在我們的許多辦公室，包括美國、菲律賓以及曾經在中國，實施遠程或在家辦公的要求。我們的大部分產品都是由亞洲的第三方製造、組裝和測試的。此外，我們還依靠第三方供應商在世界各地開展某些物流和運輸業務，包括馬來西亞、新加坡、韓國、日本和臺灣。我們還在中國、菲律賓和美國開展了其他業務。如果我們任何辦公室的遠程或在家辦公條件持續很長時間，我們可能會遇到產品開發延遲、為客户提供支持的能力下降、設計勝利活動減少以及總體生產力低下的問題。
流行病和流行病，例如當前的 COVID-19 疫情或其他普遍存在的公共衞生問題，可能會對我們的業務產生負面影響。例如，如果 COVID-19 繼續以嚴重擾亂我們產品或客户產品的製造、運輸和購買模式的方式取得進展，這可能會對我們本期和後續時期的經營業績，包括收入、毛利率、營業利潤率、現金流和其他經營業績以及我們的整體業務產生重大負面影響。我們的客户還可能遇到製造設施關閉或無法獲得其他組件的情況，這兩種情況都可能對我們解決方案的需求產生負面影響。COVID-19 對整體經濟產生了負面影響，因此，可能會對我們本財年的經營業績產生負面影響，並可能產生重大影響。特別是，COVID-19 可能會增加或改變我們在截至2019年12月28日財年的10-K表年度報告中報告的其他風險的嚴重性，包括：
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我們的分包商供應商為交付我們的半導體產品而製造硅晶片、封裝和測試，可能無法滿足客户需求的交付期望； |
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我們的分銷商和客户可能會遇到不利的業績，最終客户減少對我們產品的使用都可能損害我們的銷售並顯著減少我們的收入； |
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半導體行業可能會經歷週期性低迷，這可能會導致對我們產品的需求大幅減少，並對我們的經營業績產生不利影響； |
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我們可能會推遲開發和推出獲得客户和市場認可的新產品； |
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如果員工因疾病、患病風險、旅行限制、居家辦公要求或其他可能限制我們獲得關鍵人員或關鍵技能或降低工作效率的因素而無法工作，我們的運營可能會中斷； |
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硅晶片、封裝材料、測試和運輸的短缺或成本增加可能會對我們的毛利率產生不利影響，並導致收入減少； |
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由於越來越依賴遠程辦公，我們可能難以維持信息技術系統的不間斷運行，或者面臨更大的網絡安全事件或欺詐風險； |
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根據美國公認會計原則的要求，我們可能會產生商譽減值和其他損失； |
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我們的未償債務可能會降低我們的戰略靈活性和流動性，並可能對我們的經營業績產生其他不利影響。 |
COVID-19 的影響可能會加劇上面和我們的 10-K 表年度報告中列出的風險因素，或者導致它們的重要性發生變化。與疫情有關的事態發展變化迅速，可能會出現我們目前尚未意識到或無法適當應對的其他影響和風險。COVID-19 疫情對我們運營和財務業績的最終影響取決於我們無法控制的許多因素，包括但不限於：政府、企業和個人為應對疫情而已經採取和繼續採取的行動；全球主要市場的普遍經濟不確定性和金融市場的波動；全球經濟狀況和經濟增長水平；以及 COVID-19 疫情消退後的復甦步伐。截至本季度報告提交時，COVID-19 疫情將在多大程度上影響我們的業務尚不確定，並且取決於本質上不可預測的未來發展，這使得預測需求和提供指導變得特別困難。因此，我們的預期可能會在沒有警告的情況下發生變化，並提醒投資者不要過度依賴這些預期。
我們的業務可能會因關税和貿易制裁或類似行動而受到影響。
美國對從美國境外進口的商品徵收關税、制裁或其他限制，或針對此類政府行動而實施的對策，可能會對我們的業務或我們在全球銷售產品的能力產生不利影響，從而可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。受這些關税約束的材料可能會影響我們的供應商或客户產品中使用的原材料成本。美國對更廣泛的進口商品徵收進一步的關税，或者為應對額外關税而採取的進一步報復性貿易措施，可能會增加我們供應鏈的成本或減少對客户產品的需求，這兩者都可能對我們的經營業績產生不利影響。
我們的客户或供應商也可能受到美國監管審查或出口限制。例如，美國司法部對我們在中國的一位客户提起刑事訴訟，並於 2019 年 5 月對該客户施加了許可要求，這限制了我們與該客户開展業務的能力。2020年，美國對向中國客户出售美國控制技術實施了額外的監管限制，包括對某些應用或參與中國國家安全供應鏈的公司銷售源自美國的技術制定額外的許可要求，以及限制某些涉及美國技術的中國公司製造設備。此外，2020 年 8 月，美國對我們的一位中國客户及其關聯公司制定了額外的許可要求，限制向該客户銷售任何產品，也限制了該客户在沒有許可證的情況下銷售該客户的產品。美國政府可能會在其受限實體名單中增加其他中國公司，或者施加我們可能無法及時或根本無法滿足的額外許可要求。如果有許可證要求，則無法保證美國政府會發放許可證，允許他們繼續與這些客户開展業務。未來類似於過去和最近實施的制裁可能會對我們從這些客户和類似客户那裏賺取收入的能力產生不利影響。此外，對中國的客户實施制裁可能會導致這些客户尋求國內替代品來替代我們的產品和其他美國半導體公司的產品。此外，中國政府已表示打算制定一份不可靠的實體清單，這可能會限制名單上的公司與中國客户開展業務的能力。我們無法預測這些行為以及未來的行動、制裁或刑事指控會對我們的客户或供應商以及我們的業務產生什麼影響。如果我們的任何其他客户或供應商受到制裁或其他監管審查，如果我們的客户受到關税或其他政府貿易限制的影響，或者如果我們受到報復性監管措施的約束，我們的業務和財務狀況可能會受到不利影響。
第 6 項。展品
| 展品編號 |
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描述 |
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| 31.1 |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
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| 31.2 |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。 |
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| 32.1 |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的18 U.S.C. 1350對首席執行官進行認證。 |
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| 32.2 |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的18 U.S.C. 1350對首席財務官進行認證。 |
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| 101. INS |
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行內 XBRL 實例文檔（實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
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| 101.SCH |
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內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
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| 101.CAL |
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內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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| 101.DEF |
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內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
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| 101. 實驗室 |
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內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
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| 101.PRE |
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內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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| 104 |
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封面交互式數據文件-採用 Inline XBRL 格式化幷包含在附錄 101 中 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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萊迪思半導體公司 |
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(註冊人） |
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/s/Sherri Luther |
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雪莉路德 |
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首席財務官 |
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（經正式授權的官員兼首席財務和會計主任） |
日期：2020 年 10 月 29 日
