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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
(馬克一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告 |
關於截至的季度期間2020年9月30日
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告 |
從開始的過渡期 至
委託文件編號:001-32358
| | | | | | | | |
特拉華州 | | 16-1694797 |
(州或其他司法管轄區) 公司或組織) | | (I.R.S.僱主 識別號碼) |
| | | | | | | | | | | |
6850 Versar Center,420套房 | | |
斯普林菲爾德, | 維吉尼亞 | | 22151-4148 |
(主要行政機關地址) | | (郵政編碼) |
(800) 611-8488
(註冊人電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每一類的名稱 | 商品代號 | 每間交易所的註冊名稱 |
普通股,每股票面價值0.0001美元 | SPOK | 納斯達克國家市場® |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第F13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件管理器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☒ |
| | | |
非加速文件管理器 | ☐ | 規模較小的新聞報道公司 | ☐ |
| | | |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
| | | |
如果是新興成長型公司,請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。 | ☐ |
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐*☒
19,077,377截至2020年10月23日,註冊人的普通股(每股票面價值0.0001美元)已發行。
SPOK控股公司
表格10-Q季度報告
INDeX
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第一部分:第一部分。 | 財務信息 | |
| 第(1)項。 | 簡明合併財務報表 | |
| | 截至2020年9月30日(未經審計)和2019年12月31日的簡明合併資產負債表 | 2 |
| | 截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表(未經審計) | 3 |
| | 截至2020年9月30日和2019年9月30日止三個月和九個月簡明綜合全面收益(虧損)表(未經審計) | 4 |
| | 截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的股東權益簡明合併報表(未經審計) | 5 |
| | 截至2020年9月30日和2019年9月30日止九個月簡明合併現金流量表(未經審計) | 7 |
| | 簡明合併財務報表未經審計附註 | 8 |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 19 |
| 項目3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 30 |
| 項目4. | 管制和程序 | 30 |
第二部分。 | 其他信息 | |
| 第1項 | 法律程序 | 31 |
| 項目71A。 | 危險因素 | 31 |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 31 |
| 第6項 | 陳列品 | 32 |
簽名 | |
第一部分財務信息
第(1)項。 簡明合併財務報表
SPOK控股公司
壓縮合並資產負債表
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(單位:萬人) | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
資產 | (未經審計) | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 49,235 | | | $ | 47,361 | |
短期投資 | 29,994 | | | 29,899 | |
應收帳款,淨額 | 29,671 | | | 30,174 | |
預付費用 | 8,056 | | | 7,517 | |
其他流動資產 | 1,645 | | | 2,714 | |
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流動資產總額 | 118,601 | | | 117,665 | |
非流動資產: | | | |
財產和設備,淨額 | 6,933 | | | 8,000 | |
經營性租賃使用權資產 | 14,342 | | | 16,317 | |
資本化軟件開發,NET | 7,784 | | | — | |
商譽 | 124,182 | | | 124,182 | |
無形資產,淨額 | 1,042 | | | 2,917 | |
遞延所得税資產,淨額 | 48,308 | | | 48,983 | |
其他非流動資產 | 1,081 | | | 1,808 | |
非流動資產共計 | 203,672 | | | 202,207 | |
總資產 | $ | 322,273 | | | $ | 319,872 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 5,112 | | | $ | 3,615 | |
應計薪酬和福利 | 13,845 | | | 11,680 | |
遞延收入 | 27,174 | | | 25,944 | |
經營租賃負債 | 5,220 | | | 5,437 | |
其他流動負債 | 4,565 | | | 4,507 | |
流動負債總額 | 55,916 | | | 51,183 | |
非流動負債: | | | |
資產報廢義務 | 6,123 | | | 6,061 | |
經營租賃負債 | 9,766 | | | 11,575 | |
其他非流動負債 | 2,446 | | | 959 | |
非流動負債共計 | 18,335 | | | 18,595 | |
總負債 | 74,251 | | | 69,778 | |
承擔和或有事項(附註12) | | | |
股東權益: | | | |
優先股 | $ | — | | | $ | — | |
普通股 | 2 | | | 2 | |
額外實收資本 | 90,297 | | | 86,874 | |
累計其他綜合損失 | (1,656) | | | (1,601) | |
留存收益 | 159,379 | | | 164,819 | |
股東權益總額 | 248,022 | | | 250,094 | |
總負債和股東權益 | $ | 322,273 | | | $ | 319,872 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
SPOK控股公司
簡明合併操作報表
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| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月內, |
(未經審計,除每股和每股金額外,以千計) | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
收入: | | | | | | | | |
無線 | | $ | 20,828 | | | $ | 21,814 | | | $ | 63,293 | | | $ | 66,552 | |
軟體 | | 16,865 | | | 17,639 | | | 47,406 | | | 54,189 | |
總收入 | | 37,693 | | | 39,453 | | | 110,699 | | | 120,741 | |
業務費用: | | | | | | | | |
收入成本 | | 6,544 | | | 7,190 | | | 20,709 | | | 22,021 | |
研究與發展 | | 3,459 | | | 7,437 | | | 11,662 | | | 20,411 | |
技術運營 | | 7,357 | | | 7,805 | | | 22,472 | | | 23,345 | |
銷售和營銷 | | 4,272 | | | 5,595 | | | 14,463 | | | 17,279 | |
一般和行政 | | 10,994 | | | 11,813 | | | 33,056 | | | 34,255 | |
折舊、攤銷和增值 | | 2,335 | | | 2,305 | | | 6,553 | | | 6,999 | |
業務費用共計 | | 34,961 | | | 42,145 | | | 108,915 | | | 124,310 | |
營業收入(虧損) | | 2,732 | | | (2,692) | | | 1,784 | | | (3,569) | |
利息收入 | | 127 | | | 399 | | | 636 | | | 1,300 | |
其他收入 | | 151 | | | 163 | | | 113 | | | 528 | |
所得税前收入(虧損) | | 3,010 | | | (2,130) | | | 2,533 | | | (1,741) | |
所得税受益(撥備) | | 155 | | | 804 | | | (149) | | | 486 | |
淨收益(虧損) | | $ | 3,165 | | | $ | (1,326) | | | $ | 2,384 | | | $ | (1,255) | |
每股普通股基本淨收益(虧損) | | $ | 0.17 | | | $ | (0.07) | | | $ | 0.13 | | | $ | (0.07) | |
稀釋後每股普通股淨收益(虧損) | | $ | 0.16 | | | $ | (0.07) | | | $ | 0.12 | | | $ | (0.07) | |
已發行基本加權平均普通股 | | 19,051,502 | | | 19,086,811 | | | 19,008,969 | | | 19,166,812 | |
稀釋加權平均已發行普通股 | | 19,208,452 | | | 19,086,811 | | | 19,273,243 | | | 19,166,812 | |
宣佈的每股普通股現金股息 | | $ | 0.125 | | | $ | 0.125 | | | $ | 0.375 | | | $ | 0.375 | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
SPOK控股公司
簡明綜合全面收益表(虧損)
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| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月內, |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
(未經審計,以千計) | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 3,165 | | | $ | (1,326) | | | $ | 2,384 | | | $ | (1,255) | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額: | | | | | | | | |
外幣換算調整 | | 62 | | | (105) | | | (55) | | | (198) | |
其他綜合收益(虧損) | | 62 | | | (105) | | | (55) | | | (198) | |
綜合收益(虧損) | | $ | 3,227 | | | $ | (1,431) | | | $ | 2,329 | | | $ | (1,453) | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
SPOK控股公司
股東權益簡明合併報表
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(未經審計,除股份金額外以千計) | 出類拔萃 普普通通 股份 | | 普普通通 股票 | | 附加 實繳 資本及累計其他綜合虧損 | | 留用 收益 | | 總計 股東的 權益 |
餘額,2019年1月1日 | 19,389,066 | | | $ | 2 | | | $ | 89,258 | | | $ | 185,294 | | | $ | 274,554 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 741 | | | 741 | |
購買普通股代扣代繳税款 | (67,648) | | | — | | | (1,011) | | | — | | | (1,011) | |
基於股票的薪酬攤銷 | — | | | — | | | 528 | | | — | | | 528 | |
宣佈的現金股息 | — | | | — | | | — | | | (2,479) | | | (2,479) | |
普通股回購計劃,包括佣金 | (131,012) | | | — | | | (1,810) | | | — | | | (1,810) | |
根據2012年股權計劃和其他規定發行限制性股票 | 13,650 | | | — | | | — | | | 71 | | | 71 | |
累計平移調整 | — | | | — | | | (60) | | | — | | | (60) | |
餘額,2019年3月31日 | 19,204,056 | | | $ | 2 | | | $ | 86,905 | | | $ | 183,627 | | | $ | 270,534 | |
淨損失 | — | | | — | | | — | | | (670) | | | (670) | |
基於股票的薪酬攤銷 | — | | | — | | | 1,029 | | | — | | | 1,029 | |
宣佈的現金股息 | — | | | — | | | — | | | (2,480) | | | (2,480) | |
| | | | | | | | | |
根據2012年股權計劃和其他規定發行限制性股票 | 17,910 | | | — | | | 120 | | | — | | | 120 | |
累計平移調整 | — | | | — | | | (33) | | | — | | | (33) | |
餘額,2019年6月30日 | 19,221,966 | | | $ | 2 | | | $ | 88,021 | | | $ | 180,477 | | | $ | 268,500 | |
淨損失 | — | | | — | | | — | | | (1,326) | | | (1,326) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
基於股票的薪酬攤銷 | — | | | — | | | 964 | | | — | | | 964 | |
宣佈的現金股息 | — | | | — | | | — | | | (2,471) | | | (2,471) | |
普通股回購計劃,包括佣金 | (401,342) | | | — | | | (4,765) | | | — | | | (4,765) | |
根據2012年股權計劃和其他規定發行限制性股票 | 7,146 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
累計平移調整 | — | | | — | | | (105) | | | — | | | (105) | |
餘額,2019年9月30日 | 18,827,770 | | | $ | 2 | | | $ | 84,115 | | | $ | 176,680 | | | $ | 260,797 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(未經審計,除股份金額外以千計) | 出類拔萃 普普通通 股份 | | 普普通通 股票 | | 附加 實繳 資本及累計其他綜合虧損 | | 留用 收益 | | 總計 股東的 權益 |
平衡,2020年1月1日 | 19,071,614 | | | $ | 2 | | | $ | 85,273 | | | $ | 164,819 | | | $ | 250,094 | |
淨損失 | — | | | — | | | — | | | (4,540) | | | (4,540) | |
採用當前預期信用損失(“CECL”) | — | | | — | | | — | | | (365) | | | (365) | |
購買普通股代扣代繳税款 | (79,981) | | | — | | | (903) | | | — | | | (903) | |
基於股票的薪酬攤銷 | — | | | — | | | 1,182 | | | — | | | 1,182 | |
宣佈的現金股息 | — | | | — | | | — | | | (2,488) | | | (2,488) | |
| | | | | | | | | |
根據2012年股權計劃和其他規定發行限制性股票 | 1,918 | | | — | | | — | | | 20 | | | 20 | |
累計平移調整 | — | | | — | | | (220) | | | — | | | (220) | |
平衡,2020年3月31日 | 18,993,551 | | | $ | 2 | | | $ | 85,332 | | | $ | 157,446 | | | $ | 242,780 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 3,759 | | | 3,759 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
基於股票的薪酬攤銷 | — | | | — | | | 1,362 | | | — | | | 1,362 | |
宣佈的現金股息 | — | | | — | | | — | | | (2,491) | | | (2,491) | |
| | | | | | | | | |
根據2012年股權計劃和其他規定發行限制性股票 | 30,244 | | | — | | | 166 | | | 2 | | | 168 | |
累計平移調整 | — | | | — | | | 103 | | | — | | | 103 | |
平衡,2020年6月30日 | 19,023,795 | | | $ | 2 | | | $ | 86,963 | | | $ | 158,716 | | | $ | 245,681 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 3,165 | | | 3,165 | |
基於股票的薪酬攤銷 | — | | | — | | | 1,616 | | | — | | | 1,616 | |
宣佈的現金股息 | — | | | — | | | — | | | (2,494) | | | (2,494) | |
普通股回購計劃,包括佣金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
根據股權計劃及其他條款發行限制性股票 | 28,216 | | | — | | | — | | | (8) | | | (8) | |
累計平移調整 | — | | | — | | | 62 | | | — | | | 62 | |
平衡,2020年9月30日 | 19,052,011 | | | $ | 2 | | | $ | 88,641 | | | $ | 159,379 | | | $ | 248,022 | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
SPOK控股公司
簡明合併現金流量表
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| | 截至9月30日的9個月內, |
(未經審計的數字和數以萬計的數字) | | 2020 | | 2019 |
經營活動: | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 2,384 | | | $ | (1,255) | |
將淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | | |
折舊、攤銷和增值 | | 6,553 | | | 6,999 | |
遞延所得税費用 | | 15 | | | (569) | |
以股票為基礎的薪酬 | | 4,160 | | | 2,521 | |
撥備可疑帳目、服務積分及其他 | | 914 | | | 652 | |
| | | | |
資產負債變動情況: | | | | |
應收帳款 | | (1,019) | | | 252 | |
預付費用、存貨和其他資產 | | 3,701 | | | 2,131 | |
應付賬款、應計負債和其他負債 | | 1,566 | | | (1,366) | |
遞延收入 | | 2,680 | | | 1,383 | |
經營活動提供的淨現金 | | 20,954 | | | 10,748 | |
投資活動: | | | | |
購置房產和設備 | | (2,824) | | | (4,162) | |
資本化軟件開發 | | (8,206) | | | — | |
購買短期投資 | | (44,870) | | | (44,499) | |
短期投資的到期日 | | 45,000 | | | 19,000 | |
投資活動所用現金淨額 | | (10,900) | | | (29,661) | |
融資活動: | | | | |
向股東分配現金 | | (7,388) | | | (7,440) | |
購買普通股(包括佣金) | | — | | | (6,575) | |
根據員工購股計劃發行普通股所得款項 | | 166 | | | 119 | |
購買普通股以預扣既有股權獎勵的税款 | | (903) | | | (1,017) | |
用於融資活動的現金淨額 | | (8,125) | | | (14,913) | |
匯率對現金的影響 | | (55) | | | (198) | |
現金及現金等價物淨增(減)額 | | 1,874 | | | (34,024) | |
期初現金和現金等價物 | | 47,361 | | | 83,343 | |
期末現金和現金等價物 | | $ | 49,235 | | | $ | 49,319 | |
補充披露: | | | | |
已繳所得税 | | $ | 148 | | | $ | 927 | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
注1-組織機構和重大會計政策
SPOK控股公司(納斯達克市場代碼:SPOK)(“Spok”、“我們”、“我們”或“本公司”)通過其全資子公司Spok,Inc.是保健通信領域的全球領先企業。我們在最重要的時間和地點向護理團隊提供臨牀信息,以改善患者的預後。頂級醫院依靠Spok Care Connect平臺來增強臨牀醫生的工作流,支持行政合規性,併為患者提供更好的體驗。我們的客户送過來。100每月通過其Spok解決方案發送數百萬條消息。
我們提供一整套集中的統一臨牀通信和協作解決方案,包括呼叫中心運營、臨牀警報和通知、單向和高級雙向無線消息服務、移動通信和公共安全解決方案。
我們在全美提供單向和先進的雙向無線信息服務,包括信息服務。這些服務是在使用數字網絡的本地、區域和全國範圍內提供的。單向消息傳送由數字和字母數字消息傳送服務組成。數字消息傳送服務使訂户能夠接收完全由數字組成的消息,例如電話號碼,而字母數字消息可以包括數字和字母,這使訂户能夠接收文本消息。雙向消息傳遞服務使訂户能夠向其他無線消息傳遞設備(包括尋呼機、移動設備和個人計算機)發送消息和從其他無線消息傳遞設備(包括尋呼機、移動設備和個人計算機)接收消息。我們還向單向和雙向消息傳送用户提供語音郵件、個性化問候、消息存儲和檢索以及設備丟失和/或維護保護。這些服務通常稱為無線消息傳遞和信息服務。
我們還為需要自動化、集中化和標準化臨牀通信和協作的醫院和其他組織開發、銷售和支持企業範圍的系統。這些解決方案用於聯繫中心、臨牀警報和通知、移動通信和消息傳送以及公共安全通知。我們提供各種內部部署和軟件即服務(SaaS)交付模式的解決方案。Spok Go平臺於2020年初投入商業使用。SPOK Go提供了一個集成的本地雲平臺,該平臺建立在單個同類最佳架構的基礎上,通過我們與Amazon Web Services®的合作伙伴關係來處理託管和安全性。這些市場重點領域與我們上述無線服務的市場重點相輔相成。這些產品和服務通常稱為軟件解決方案和服務。
陳述的基礎
隨附的簡明綜合財務報表包括我們的賬目以及我們全資擁有的直接和間接子公司的賬目。所有重要的公司間賬户和交易在合併中都已取消。我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認的會計原則(“GAAP”)和美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的規則和規定編制的。管理層認為,未經審計的簡明綜合財務報表包括列報本文報告的所有中期業績所需的所有調整和應計項目,除我們採用會計準則更新(“ASU”)第2016-13號,“金融工具-信貸損失”外,所有此類調整均為正常的經常性調整。(主題326),金融工具信用損失的計量,通常被稱為當前預期信貸損失(“CECL”)。有關更多細節,請參閲附註3,“最新會計準則”。
簡明綜合營業報表中顯示的營業費用類別包括收入成本、研究和開發、技術運營、銷售和營銷以及一般和行政費用類別,不包括折舊、攤銷和增值。
綜合財務報表中的某些無形前期金額已重新分類,以符合當期的列報方式,這些重新分類對報告的經營業績或財務狀況表沒有影響。
除截至2019年12月31日的簡明綜合資產負債表外,本文包含的財務信息未經審計。截至2019年12月31日的簡明綜合資產負債表源自(但不包括)截至2019年12月31日止年度經審計的綜合財務報表所載的所有披露。
本簡明綜合財務報表應與公司截至2019年12月31日止年度的Form 10-K年報(“2019年年報”)中包含的綜合財務報表及附註一併閲讀。提交的中期簡明綜合經營報表並不一定表明全年的預期結果。
SPOK控股公司
簡明綜合財務報表未經審計附註-(續)
預算的使用
這些簡明綜合財務報表的編制要求管理層作出影響資產、負債、收入、費用和相關披露報告金額的估計和判斷。我們持續評估估計和假設,包括但不限於與長期資產減值有關的估計和假設;需要攤銷和商譽的無形資產;應收賬款津貼;收入確認;確定履約義務的獨立售價;可變對價;折舊費用;資產報廢義務;所得税;以及軟件成本的資本化。我們根據過往經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設作出估計,其結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非從其他來源輕易可見。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計不同。
注2-風險和其他重要因素
見“第1A項。本季度報告第II部分的10-Q表格(“季度報告”)中的“風險因素”和2019年年報第I部分的“第1A項風險因素”描述了與我們的運營和行業相關的主要風險。
注3-最新會計準則
最近採用的
信貸損失-2016年6月,財務會計準則委員會發布了ASU No.2016-13,簡稱CECL。CECL要求根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測,及早確認在報告日期持有的金融資產的信貸損失。本指導在2019年12月15日之後開始的財年有效。
2020年1月1日,我們通過了ASU 2016-13號,這導致了留存收益期初餘額的非實質性調整,並增加了壞賬準備。
注4-重大會計政策更新
我們的重要會計政策詳見2019年年報附註1《組織和重大會計政策》。在截至2020年9月30日的9個月內,我們的會計政策發生了重大變化,討論如下:
研究與發展
與Spok Go開發相關的某些成本從2020年第一季度開始符合資本化條件。
根據ASC985-20,要出售、租賃或營銷的軟件,在確定技術可行性之前,某些軟件開發成本將計入運營並按發生的費用計入費用。在確定技術可行性之後和產品準備全面發佈之前發生的材料成本按產品的預計剩餘經濟壽命或當前收入與預計產品總收入的比率(以較大者為準)進行資本化和攤銷。到目前為止,從技術可行性到向公眾全面發佈之間的時間非常短,因此可用於資本化的費用並不重要。因此,迄今發生的所有研究和開發成本(根據美國會計準則第985-20條入賬)均已在發生時計入費用。
根據ASC 350-40,內部使用軟件在應用程序開發階段,某些軟件開發成本被資本化,這些成本與為內部使用開發的軟件或以SaaS安排銷售的軟件相關。這包括Spok Go的某些開發成本。在項目初步階段或實施後階段發生的所有其他費用均按發生的費用計入費用。資本化的軟件開發在資產的估計使用壽命內按直線攤銷,通常三年當這些開發努力已經投入服務時(例如,通常一旦商業上可用)開始。在我們考慮軟件技術的快速和持續發展、服務產品的過時和預期壽命等因素後再進行改進,確定預計的使用壽命需要做出重大判斷。在SaaS環境中,客户需求發展迅速,通常預期使用壽命較短。
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注5-收入、遞延收入和預付佣金
無線收入
無線收入包括二主要組成部分:尋呼收入和產品及其他收入。尋呼收入主要由與提供消息傳送服務相關的經常性費用和尋呼設備費用組成,並且不包括服務積分撥備。產品和其他收入反映了系統銷售、設備銷售和尋呼設備費用,這些費用不會退還,也不包括預期的積分。我們的核心服務包括訂閲單向或雙向消息傳送服務,並收取定期(每月、每季、半年或每年)服務費。這通常基於提供的服務類型、覆蓋的地理區域、提供給客户的設備數量和承諾期。單向消息傳送服務的訂户可以在本地、地區或全國的基礎上選擇覆蓋範圍,以最好地滿足他們的消息傳送需求。雙向消息傳送通常在全國範圍內提供。(見第1項。(更多詳情請參見2019年年報中的“商業”。)
軟件收入
軟件收入包括二主要組成部分:運營收入和維護收入。運營收入主要包括我們的醫療保健通信解決方案的許可證收入、Spok Go平臺的訂閲收入、促進我們軟件解決方案使用的設備收入以及與實施我們的解決方案相關的專業服務收入。維護收入用於持續支持我們的軟件解決方案或相關設備,以及在可用時訪問軟件更新。維護通常每年購買和續訂一次。
收入確認
收入在承諾的商品或服務的控制權轉讓給我們的客户時確認,金額反映了我們預期有權換取這些商品或服務的對價。我們的軟件許可證和硬件通常在我們將控制權移交給客户的時間點上得到認可。對於軟件許可證,在相關許可證提供給客户並且客户可以開始從其使用許可證的權利中獲益之前,不會確認收入。我們的軟件許可證代表在授予許可證的時間點上使用Spok的知識產權(“IP”)的權利。我們的許多軟件許可證具有重要的獨立功能,因為它們具有處理交易或執行功能或任務的能力,一旦提供給客户,我們就不需要維護這些產品來實現價值。雖然我們許可的IP的功能在許可期內可能會發生實質性變化,但客户不會因為這些變化而在合同上或實際中需要更新其許可。我們的無線、專業、訂閲和維護服務隨着時間的推移得到了普遍認可,這是因為客户在我們執行工作時同時收到和消費了收益。當我們隨着時間的推移轉移控制權時,我們根據完成履約義務的進展程度確認收入。選擇衡量完成進度的方法需要作出重大判斷,並基於要提供的產品或服務的性質。一般, 對於包括無線或維護服務在內的性能義務,我們使用經過時間的進度度量。我們認為這種方法最好地描述了基於我們的性能的收益的同時轉移和消費,因為這些服務通常被認為是備用服務。對於專業服務,我們利用基於項目工作小時數與完成項目所需的總預期小時數的輸入方法。收入按發生的工時按比例確認。
下表顯示了我們按收入類型分類的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月內, |
(千美元) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
無線產品和服務 | $ | 20,828 | | | $ | 21,814 | | | $ | 63,293 | | | $ | 66,552 | |
執照 | 1,988 | | | 2,723 | | | 3,692 | | | 7,239 | |
服務 | 4,772 | | | 4,202 | | | 13,132 | | | 14,242 | |
硬體 | 554 | | | 689 | | | 1,880 | | | 2,493 | |
認購 | 24 | | | — | | | 24 | | | — | |
維護 | 9,527 | | | 10,025 | | | 28,678 | | | 30,215 | |
總收入 | $ | 37,693 | | | $ | 39,453 | | | $ | 110,699 | | | $ | 120,741 | |
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在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月裏,美國是唯一一個佔公司總收入超過10%的國家。在美國和國際上產生的收入包括以下所述期間的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月內, |
(千美元) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | | | |
美國 | $ | 36,819 | | | $ | 38,312 | | | $ | 108,650 | | | $ | 116,525 | |
國際 | 874 | | | 1,141 | | | 2,049 | | | 4,216 | |
總收入 | $ | 37,693 | | | $ | 39,453 | | | $ | 110,699 | | | $ | 120,741 | |
遞延收入
我們的遞延收入是指客户在我們業績之前支付或應付的款項。截至2020年9月30日的9個月遞延收入總額餘額變動情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2019年12月31日 | | 加法 | | 已確認收入 | | 2020年9月30日 |
遞延收入 | $ | 26,621 | | | $ | 49,477 | | | $ | (46,797) | | | $ | 29,301 | |
在截至2020年9月30日的9個月內,公司確認了$25.0與截至2019年12月31日的遞延金額相關的百萬美元。
預付佣金
我們的預付佣金是指在我們履行相關基礎合同之前向員工支付的款項。這些費用是與獲得合同直接相關的。因此,這些成本在估計的受益期內攤銷。截至2020年9月30日的9個月預付佣金總額餘額變動情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2019年12月31日 | | 加法 | | 認可的佣金 | | 2020年9月30日 |
預付佣金 | $ | 2,431 | | | $ | 2,974 | | | $ | (3,123) | | | $ | 2,282 | |
預付佣金包括在簡明綜合資產負債表的預付費用中,佣金費用包括在簡明綜合經營報表的銷售和營銷中。
剩餘履約義務
截至2020年9月30日的剩餘履約義務餘額為1美元。51.7百萬我們預計將確認大約$38.4在接下來的幾年裏,我們剩餘的履約義務12兩個月後,剩餘餘額將予以確認。
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注6-租約
我們有公司辦公室、蜂窩發射塔、存儲單元和小建築空間的運營租賃安排。大樓空間用於容納基礎設施,如發射機、天線和公司無線尋呼服務的其他各種設備。至於年期為12個月或以下的租約,續期期限一般為常青樹性質(按月或按年續期)。對於租期超過12個月的租約,續訂條款通常是明確的,並規定一至五與初始期限一致的可選續訂。我們的許多租約,除了我們公司辦公樓的租約外,都包括在以下時間內終止租約的選項一年。可變租賃付款、剩餘價值擔保或購買選擇權通常不存在於這些租約中。
租賃成本計入簡明綜合營業報表的技術運營以及一般和行政費用。下表列出了按類型分類的租賃成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月內, |
(千美元) | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
經營租賃成本 | | $ | 1,423 | | | $ | 1,285 | | | $ | 4,197 | | | $ | 4,008 | |
短期租賃成本 | | 2,108 | | | 2,255 | | | 6,122 | | | 6,427 | |
短期租賃成本相關方(1) | | 892 | | | 895 | | | 2,681 | | | 2,718 | |
總租賃成本 | | $ | 4,423 | | | $ | 4,435 | | | $ | 13,000 | | | $ | 13,153 | |
| | | | | | | | |
補充披露: | | | | | | | | |
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金--經營租賃 | | $ | 1,416 | | | | | | | |
加權平均剩餘租賃期限-經營租賃 | | 5.16年份 | | | | | | |
加權平均貼現率-營業租賃 | | 5.24 | % | | | | | | |
(1) 我們的董事會成員還擔任一家實體的董事,該實體將輸電鐵塔用地租賃給本公司。有關更多詳細信息,請參閲附註13,“關聯方”。
截至2020年9月30日的租賃負債到期日如下:
| | | | | | | | |
截至12月31日的年度, | | (千美元) |
截至2020年12月31日的其餘三個月 | | $ | 1,431 | |
2021 | | 4,948 | |
2022 | | 3,270 | |
2023 | | 2,170 | |
2024 | | 1,559 | |
此後 | | 3,731 | |
未來租賃付款總額 | | 17,109 | |
推算利息 | | (2,123) | |
總計 | | $ | 14,986 | |
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注7-合併財務報表組成部分
折舊、攤銷和增值
所述期間的折舊、攤銷和增值費用包括以下費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月內, |
(千美元) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
折舊 | | | | | | | |
租賃權的改進 | $ | 13 | | | $ | 14 | | | $ | 43 | | | $ | 50 | |
資產報廢成本 | (161) | | | (191) | | | (482) | | | (575) | |
尋呼和計算機設備 | 1,237 | | | 1,627 | | | 4,110 | | | 4,950 | |
傢俱、固定裝置及車輛 | 81 | | | 92 | | | 232 | | | 285 | |
總折舊 | 1,170 | | | 1,542 | | | 3,903 | | | 4,710 | |
攤銷 | 1,047 | | | 625 | | | 2,297 | | | 1,875 | |
吸積 | 118 | | | 138 | | | 353 | | | 414 | |
折舊、攤銷和增值費用合計 | $ | 2,335 | | | $ | 2,305 | | | $ | 6,553 | | | $ | 6,999 | |
應收賬款淨額
應收賬款在扣除#美元的備用金後入賬。2.0百萬美元和$1.3分別於2020年9月30日和2019年12月31日達到100萬。應收賬款,淨額包括$8.3百萬美元和$6.4截至2020年9月30日和2019年12月31日的未開單應收賬款分別為百萬美元。未開票應收賬款被定義為公司對我們已經轉讓給客户但尚未開票的商品或服務的對價權利,通常是由於合同開票條款的結果。
財產和設備,淨值
截至所述日期,財產和設備淨值包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 使用壽命 (以年為單位) | | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
租賃權的改進 | 使用年限或租賃期較短 | | $ | 3,620 | | | $ | 3,620 | |
資產報廢成本 | 1-5 | | 1,922 | | | 1,922 | |
尋呼和計算機設備 | 1-5 | | 94,171 | | | 96,562 | |
傢俱、固定裝置及車輛 | 3-5 | | 3,416 | | | 3,716 | |
總資產和設備 | | | 103,129 | | | 105,820 | |
累計折舊 | | | (96,196) | | | (97,820) | |
財產和設備合計(淨額) | | | $ | 6,933 | | | $ | 8,000 | |
資本化軟件開發
資本化的軟件開發在資產的估計使用壽命內按直線攤銷,通常三年。資本化的軟件開發成本為$2.9百萬美元和$8.2截至2020年9月30日的三個月和九個月不是的分別記錄了截至2019年9月30日的三個月和九個月的資本化成本。與軟件開發成本相關的攤銷費用為$0.4截至2020年9月30日的三個月和九個月,不是的2019年的攤銷費用。
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注8-商譽和無形資產淨額
商譽
在截至2020年9月30日的三個月內,我們對商譽進行了定性評估,並確定沒有發生觸發事件。雖然減值評估每年在第四季度進行,但該公司每季度監測其業務環境是否存在潛在的觸發事件。根據這些正在進行的評估,未來可能會確認進一步的減值費用。
無形資產
截至2020年9月30日的可攤銷無形資產主要與我們2011年收購Amcom Software,Inc.產生的客户關係有關。這些無形資產將在一段時間內攤銷10好多年了。截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度估計剩餘攤銷為#美元。0.6百萬美元和$0.4分別為百萬美元。
截至2020年9月30日,無形資產淨合併餘額由以下各項組成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | | 有用的生活 (以年為單位) | | 毛重運輸 金額 | | 累積 攤銷 | | 國際收支淨額 |
客户關係 | | 10 | | $ | 25,002 | | | $ | (23,960) | | | $ | 1,042 | |
應攤銷無形資產總額 | | | | $ | 25,002 | | | $ | (23,960) | | | $ | 1,042 | |
注9-資產報廢義務
資產報廢債務負債變化的組成部分包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | | 短期的 部分 | | 長期 部分 | | 總計 |
2020年1月1日的餘額 | | $ | 90 | | | $ | 6,061 | | | $ | 6,151 | |
吸積 | | (29) | | | 382 | | | 353 | |
已支付的金額 | | (196) | | | — | | | (196) | |
| | | | | | |
重新分類 | | 320 | | | (320) | | | — | |
2020年9月30日的餘額 | | $ | 185 | | | $ | 6,123 | | | $ | 6,308 | |
於2020年9月30日和2019年12月31日,上述短期部分餘額計入簡併資產負債表上的其他流動負債。
由於正在進行的網絡合理化活動,與估計的移除成本和時間調整相關的成本預計將累積為總負債#美元。7.6百萬總的估計負債是基於我們整合了我們運營的網絡數量並假設基礎租約繼續續簽到該未來日期後剩餘的發射機位置。增值費用僅與資產報廢債務有關,並按利息法入賬。
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注10-股東權益
一般信息
我們的法定股本包括75百萬股普通股,面值$0.0001每股,以及25百萬股優先股,面值$0.0001每股。
在2020年9月30日和2019年12月31日,我們有不是的未償還的股票期權。
在2020年9月30日和2019年12月31日,有19,052,011和19,071,614分別為已發行普通股和已發行普通股不是的已發行優先股的股份。
分紅
下表詳細介紹了我們在2020年宣佈的現金股息。截至2020年及2019年9月30日止九個月的簡明綜合現金流量表所披露的支付現金股息包括先前宣佈的向本公司非執行董事發行的既有限制性普通股(“限制性股票”)股份的現金股息,以及向合資格員工發出的與既有限制性股票單位(“RSU”)有關的股息。RSU和限制性股票的現金股息已經應計,並在符合適用的歸屬條件時支付。沒收的限制性股票和RSU的應計現金股息也被沒收。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
申報截止日期 | | 記錄日期 | | 付款截止日期 | | 每股收益金額 | | 申報的總金額(1) |
| | | | | | | | (美元/美元,單位:萬美元) |
2020年2月26日 | | 2020年3月16日 | | 2020年3月30日 | | $ | 0.125 | | | $ | 2,488 | |
2020年4月29日 | | 2020年5月25日 | | 2020年6月24日 | | 0.125 | | | 2,491 | |
2020年7月29日 | | 2020年8月17日 | | 2020年9月10日 | | 0.125 | | | 2,494 | |
| | 總計 | | | | $ | 0.375 | | | $ | 7,473 | |
(1)已宣佈的總額反映了與普通股、DSU和未歸屬RSU有關的已宣佈的現金股利。
2020年10月28日,我們的董事會宣佈定期季度現金股息為$0.125每股普通股,備案日期為2020年11月16日,支付日期為2020年12月10日。這筆約為$的現金股息2.4100萬美元將從手頭的可用現金中支付。
每股普通股淨收益(虧損)
每股普通股的基本淨收入(虧損)是根據已發行普通股的加權平均收益(虧損)計算的。每股普通股攤薄淨收益(虧損)是根據加權平均已發行普通股加上所有潛在攤薄普通股(包括已發行限制性股票和RSU)的影響計算的,這些股票被視為或有發行的股票,採用“庫存股”法。
每股普通股的基本和稀釋後淨收益(虧損)的構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月內, |
(以千為單位,不包括每股和每股金額) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
分子: | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 3,165 | | | $ | (1,326) | | | $ | 2,384 | | | $ | (1,255) | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
普通股的基本和稀釋加權平均流通股 | 19,051,502 | | | 19,086,811 | | | 19,008,969 | | | 19,166,812 | |
稀釋後的普通股加權平均流通股 | 19,208,452 | | | 19,086,811 | | | 19,273,243 | | | 19,166,812 | |
每股普通股基本淨收益(虧損) | $ | 0.17 | | | $ | (0.07) | | | $ | 0.13 | | | $ | (0.07) | |
稀釋後每股普通股淨收益(虧損) | $ | 0.16 | | | $ | (0.07) | | | $ | 0.12 | | | $ | (0.07) | |
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在截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的三個月和九個月裏,以下證券被排除在已發行稀釋股票的計算之外,因為其影響將是反稀釋的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月內, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
限制性股票單位 | — | | | 129,973 | | | — | | | 179,576 | |
基於股份的薪酬計劃
2012年3月23日,我們的董事會通過了Spok Holdings,Inc.2012股權激勵計劃(“2012股權激勵計劃”),該計劃隨後於2012年5月16日獲得我們股東的批准。總計2,194,986根據這項計劃,普通股預留供發行。2012年股權計劃下的獎勵形式為股票期權、普通股、限制性股票、RSU、基於業績和時間的獎勵、股息等價物、遞延股票、遞延股票單位或股票增值權。限制性股票獎勵通常授予一年自授予之日起生效。相關股息在歸屬期間累計,在歸屬時支付。應急RSU獎勵通常授予三年期成功完成績效目標後的績效期限。非或有RSU獎勵通常每年授予三分之一,超過三年期句號。股息等價權通常伴隨着每個RSU獎勵,這些權利與相關RSU一起積累和授予。
2020年4月29日,我們的董事會通過了Spok Holdings,Inc.2020股權激勵計劃(“2020股權激勵計劃”,以及2012年股權計劃,“股權計劃”),該計劃隨後於2020年7月28日由我們的股東批准。截至2020年7月28日,共有1,699,950普通股股票已根據2020年股權計劃預留供發行,不會根據2012年股權計劃進行進一步授予。然而,2012年股權計劃將繼續管理其下所有未完成的獎勵。2020年股權計劃下的獎勵可以是股票期權、限制性普通股、RSU、遞延股票單位(“DSU”)、業績獎勵、股息等價物、股票支付獎勵、遞延股票、遞延股票單位、股票增值權或其他基於股票或現金的獎勵。限制性股票獎勵通常授予一年自授予之日起生效。相關股息在歸屬期間累計,在歸屬時支付。應急RSU通常授予三年期成功完成績效目標後的績效期限。非或有RSU通常每年在三年期句號。股息等價權通常伴隨着每個RSU獎勵,這些權利與基礎RSU一起積累和授予。股息等值權利通常伴隨着每個DSU獎勵,並在公司適用的股息支付日期以現金支付給參與者,無論DSU是否已授予。與DSU相關的紅利等價權一直持續到標的普通股交付為止。支付基礎普通股,這發生在參與者脱離服務、殘疾、死亡或控制權變更的最早時間。任何根據二零一二年股權計劃獲授獎勵的股份如被沒收或到期,將可供日後根據二零二零年股權計劃授予獎勵。截至2020年9月30日,共有923,090根據2012年股權計劃,未授予的RSU、DSU和已發行的限制性股票。
下表彙總了2020年1月1日至2020年9月30日期間2012股權計劃下的活動:
| | | | | |
| 活動 |
2020年1月1日可用的普通股 | 646,480 | |
根據2020年股權計劃可供發行的額外股份 | 1,600,000 | |
RSU、DSU和授予合格員工的限制性股票,扣除沒收 | (541,798) | |
2020年9月30日可用普通股總數 | 1,704,682 | |
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下表詳細説明瞭截至2020年9月30日的9個月股權計劃下與未償還RSU、DSU和限制性股票有關的活動:
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加權的- 平均助學金 公允價值日期 |
在2020年1月1日未歸屬 | 419,426 | | | $ | 14.00 | |
授與 | 577,805 | | | 12.06 | |
既得 | (32,384) | | | 13.63 | |
沒收 | (36,007) | | | 12.51 | |
在2020年9月30日未授權 | 928,840 | | | $ | 12.86 | |
中的928,840未歸屬RSU、DSU和截至2020年9月30日已發行的限制性股票,475,837RSU包括用於歸屬目的的或有業績要求。截至2020年9月30日,有$5.4與RSU和限制性股票相關的未確認淨補償成本為100萬美元,預計將在#年的加權平均期間確認1.7好多年了。
員工購股計劃。
2016年,我們的董事會通過了Spok Holdings,Inc.員工股票購買計劃(ESPP),該計劃隨後於2016年7月25日獲得我們股東的批准。總計250,000根據這項計劃,普通股已預留供發行。
該公司的ESPP允許員工以折扣率購買普通股,但受計劃限制。根據ESPP計劃,符合條件的參與者可以自願選擇在提供期間從他們的工資中扣留供款,但要遵守ESPP的限制。在發行期結束時,供款將用於以發行期第一天或最後一天(以較低者為準)為基礎,以低於市場價的價格購買公司的普通股。參與者被要求持有普通股的最短時間為兩年從授予之日起。參與者將在購買日期後開始賺取股票股息。每個招股期限一般不會超過六個月。一旦優惠期開始,參與者就不能調整他們的預扣金額。如果參與者選擇退出,之前扣留的任何資金都將退還給參與者,不會購買任何股票,該參與者將有資格在下一個提供期間參加ESPP。如果參與者在提供期間終止受僱於公司,所有供款將退還給員工,並且不會以折扣率購買任何股票。
該公司使用布萊克-斯科爾斯模型來計算每個發售期間將在發售日購買的普通股的公允價值。Black-Scholes模型要求使用對預期期限的估計、預期期限內標的普通股的預期波動率、無風險利率和預期股息支付。
截至2020年和2019年9月30日的9個月,18,586和9,876分別購買了該公司普通股的股票,總成本為#美元。0.2百萬美元和$0.1分別為百萬美元。
下表彙總了2020年1月1日至2020年9月30日期間ESPP項下的活動:
| | | | | |
| 活動 |
截至2020年1月1日可用的ESPP股權證券總額 | 184,860 | |
符合條件的員工購買的ESPP普通股 | (18,586) | |
截至2020年9月30日可用的ESPP證券總額 | 166,274 | |
從參與者扣留的金額將被歸類為簡明綜合資產負債表上的應計薪酬和福利,直到資金用於購買股票。這一負債額對簡明合併財務報表並不重要。
SPOK控股公司
簡明綜合財務報表未經審計附註-(續)
基於股票的薪酬費用
我們記錄了所有基於股票的獎勵,包括RSU、DSU、限制性股票和根據ESPP購買普通股的選擇權,截至授予日的公允價值。基於股票的薪酬費用是在各自服務期間內按直線攤銷基礎確認的。沒收和提款計入已發生的費用。
下表反映了所述期間的合併經營簡表上的基於庫存的補償費用項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月內, |
(千美元) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
基於性能的RSU | $ | 664 | | | $ | 397 | | | $ | 1,524 | | | $ | 939 | |
基於時間的RSU、DSU和限制性股票 | 929 | | | 546 | | | 2,556 | | | 1,520 | |
ESPP | 23 | | | 21 | | | 80 | | | 62 | |
股票薪酬總額 | $ | 1,616 | | | $ | 964 | | | $ | 4,160 | | | $ | 2,521 | |
注11-所得税
冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE”)於2020年3月27日簽署成為法律。CARE法案的發起是為了提供刺激和緩解,以應對2019年冠狀病毒病(“新冠肺炎”)大流行和由此導致的經濟崩潰。雖然CARE法案為公司提供了許多潛在的好處,但我們相信以下項目可能會為我們的公司提供一定的緩解:
•工資税遞延-允許推遲支付公司在2020年3月27日至2020年12月31日期間支付的工資中6.2%的社會保障税份額。遞延金額分兩期支付,其中50%的税款於2021年12月31日到期,其餘部分於2022年12月31日到期。雖然我們繼續評估CARE法案的影響,但我們認為這可能導致推遲#美元。1.5百萬美元和$2.5百萬美元的工資税。在截至2020年9月30日的9個月裏,我們推遲了大約$1.2根據這一規定,上百萬的工資税。
•員工留任積分-允許公司在工資6.2%的社會保障税中的份額獲得可退還的税收抵免。這項税收抵免適用於從2020年3月13日開始支付給每位員工的前10,000美元合格工資。要符合資格,本公司必須(I)因新冠肺炎相關政府部門的停業令而全部或部分停業,或(Ii)日曆季度的毛收入與2019年同期相比下降超過50%,或(Ii)與2019年同期相比,本公司在一個日曆季度的毛收入下降超過50%,或(Ii)與2019年同季度相比,本公司的毛收入下降了50%以上。合格工資僅限於支付給因新冠肺炎危機而沒有提供服務的員工的工資。雖然我們繼續評估CARE法案的影響,但我們認為這可能會導致税收抵免在#美元之間。1.2百萬美元和$1.5百萬在截至2020年9月30日的9個月中,我們已索賠約$1.2百萬美元的員工留任積分。
•替代最低税額(“AMT”)抵免-允許立即退還2017年減税和就業法案通過後產生的所有可退還的AMT抵免。這使得收款速度加快,約為#美元。1.3在2020年第三季度收到的其他流動資產中的400萬美元。
SPOK根據需要在各州、地方和外國司法管轄區提交合並的美國聯邦所得税申報單和所得税申報單。
我們的季度税收撥備以及我們對年度有效税率的季度估計會受到幾個因素的影響,包括準確預測我們的税前和應税損益及其相關司法管轄區組合的可變性、我們開展業務的方式的變化、我們的股票價格的變化、外幣收益(損失)、税法的發展(包括法律、法規、判例法和行政做法的變化)以及未確認税收優惠的費用或虧損的相對變化。此外,根據税前收益或虧損的數額,我們的有效税率可能或多或少是不穩定的。例如,當我們的税前收入較低時,離散項目和不可抵扣費用對我們有效税率的影響更大。
2020年,預期的有效所得税税率預計將繼續與聯邦法定税率21%不同,這主要是由於州所得税、研究和開發抵免、賬面和應税收入之間的永久性差異以及某些離散項目的影響。
截至2020年9月30日,我們的遞延所得税資產(DTA)總額為$48.3百萬和不是的估值免税額。這反映出減少了#美元。0.72019年12月31日DTA為100萬美元49.0百萬和不是的估值免税額。
SPOK控股公司
簡明綜合財務報表未經審計附註-(續)
我們在評估DTA的可回收性時,既考慮了積極的證據,也考慮了負面的證據。根據所有現有證據,我們需要進行評估,以確定將來是否更有可能(即大於50%的概率)實現全部或部分直接或間接免税協議。在每年的第四季度,我們更新我們業務的多年應税收入預測,這有助於分析我們的直接税項的可回收性。
注12-承諾和或有事項
在截至2020年9月30日的9個月裏,之前在2019年年報中報告的承諾和或有事項沒有實質性變化。
注13-關聯方
我們的一位前董事會成員於2020年第三季度離職,他也是一家將輸電鐵塔用地租賃給本公司的實體的董事。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月中,我們產生了1美元的場地租金費用0.9從該個人擔任董事的實體中提取百萬美元。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月中,我們產生了1美元的場地租金費用2.7從該個人擔任董事的實體中提取百萬美元。場地租金費用包括在簡明綜合營業報表的技術運營費用中。
我們的一名董事會成員於2020年初被任命為一家實體的首席信息官,該實體也是本公司的客户。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月裏,我們確認的收入為0.2與個人受僱實體的合同相關的百萬美元。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月中,我們確認的收入為0.5與個人受僱實體的合同相關的百萬美元。
第二項。 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
前瞻性陳述
本季度報告包含與Spok控股公司及其子公司(統稱為“我們”、“Spok”、“我們”或“公司”)有關的前瞻性陳述和信息,這些陳述和信息陳述了基於管理層當前計劃、已知趨勢和假設的預期結果。這些聲明是根據1995年“私人證券訴訟改革法”的安全港條款作出的。具有預測性、取決於或提及未來事件或條件的陳述,或包含“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“將會”、“目標”、“預測”等詞語的陳述,以及與Spok有關的類似表述,均為前瞻性陳述。
雖然這些陳述基於管理層認為合理的當前計劃、已知趨勢和假設,但它們會受到某些風險、不確定性和假設的影響,包括但不限於本節討論的風險,以及我們2019年年報中“業務”、“管理層對財務狀況和運營報表(”MD&A“)的討論和分析”以及“風險因素”標題下和標題下的“風險因素”。如果已知或未知的風險或不確定性成為現實,已知的趨勢變化或潛在的假設被證明是不準確的,實際結果或結果可能與過去的結果以及本文中描述的預期、相信、估計、預期、打算、目標或預測的結果大不相同。告誡投資者不要過度依賴這些前瞻性陳述。
公司不承擔更新前瞻性陳述的義務。建議投資者參考該公司將向證券交易委員會提交的隨後的10-Q表格季度報告和目前的8-K表格報告中所作的所有進一步披露。還請注意,在下文“風險因素”和公司2019年年報中披露的風險因素中,公司對與其業務相關的風險、不確定性和可能不準確的假設進行了警示討論。這些因素單獨或總體上可能導致公司的實際結果與過去的結果以及那些可能預期、相信、估計、預期、有意、有針對性或預測的結果大不相同。要預測或識別所有這些風險因素是不可能的。因此,在提交本季度報告之後,投資者不應認為風險因素討論是對可能影響Spok的業務、運營報表或財務狀況的所有潛在風險或不確定性的全面討論。
概述
下面的MD&A旨在幫助讀者瞭解Spok的運營結果和財務狀況。本MD&A作為我們2019年年度報告和我們未經審計的簡明綜合財務報表及附註的補充提供,並應與之結合閲讀。本節提及的“附註”是指隨附的簡明綜合財務報表未經審計附註。
SPOK通過其間接全資運營子公司Spok,Inc.提供智能、可靠的解決方案,幫助保護主要在美國的人們的健康、福祉和安全。組織依賴Spok進行工作流程改進、安全短信、尋呼服務、聯繫中心優化和公共安全響應。
業務
請參閲本季度報告第一部分10-Q表(“季度報告”)第一項和2019年年報第一部分“業務”中的註釋1“組織和重大會計政策”,這兩項對我們的業務進行了更詳細的描述。
新冠肺炎
冠狀病毒病2019年(“新冠肺炎”)對全球經濟產生了重大影響。雖然美國在今年2月下旬首次開始受到影響,但聯邦和州的限制直到第一季度末才被廣泛採用。鑑於有關新冠肺炎的重大不確定性,我們很難預測這場大流行將繼續對我們的業務產生哪些短期和長期影響。圍繞新冠肺炎的不確定性很高,包括但不限於:政府限制措施將繼續實施的時間長度,或限制措施是否會在某些地點再次實施;遏制病毒傳播的能力;一般經濟復甦所需的時間;病毒捲土重來的可能性;以及醫院恢復更正常運營狀態的時間。因此,我們無法量化新冠肺炎可能給我們的業務帶來的潛在影響。
從2月下旬開始,隨着醫院推遲採購決定和處理裁員問題,我們已經並預計將繼續看到對我們銷售週期的直接影響。這些延遲會影響我們的軟件預訂,從而直接影響許可證和設備收入。我們還已經看到,預計還會繼續看到我們提供現場實施服務的能力出現延遲,這會影響我們的服務收入。雖然我們的大部分實施過程可以遠程執行,但我們解決方案的內部部署性質要求一定程度的現場可用性,以完成並最終確定客户軟件解決方案。我們相信,在今年餘下的時間裏,與正常運營水平相比,我們的專業服務收入將繼續下降。我們恢復到正常運營水平的能力在很大程度上將取決於我們的客户以及他們將運營恢復到關鍵需求和緊急服務之外的水平的能力。由於政府的限制,以及患者在COVID大流行期間推遲或取消了選擇性手術,許多醫院的選擇性手術都有所減少。因此,許多醫院暫時解僱了臨牀、行政和技術崗位的員工,以確保在這些未知時期保持持續的現金流。被暫時解僱的人員對我們的銷售週期以及我們的內部部署和實施都至關重要。此外,許多醫院都有限制性的社會距離指導方針,以確保其人員和患者的安全。這些限制可能會使對醫院的即時運營需求不重要的外部人員(如我們的實施人員)很難進入。根據組織規模的不同,這些因素可能會有很大差異, 地理位置和當地法規。因此,鑑於我們預計我們的業務將繼續受到幹擾,我們仍然相信,在截至2020年12月31日的全年,我們的軟件收入將受到重大影響。關於執行服務,這些影響主要是時間上的延誤。收入仍然存在於我們積壓的績效義務中,準備在未來的某個時候交付。
然而,在過去的幾個月裏,我們看到了受新冠肺炎影響的上述各個領域的改善,我們謹慎樂觀地認為,在未來幾個季度,我們將繼續看到這些領域的連續改善。隨着未來幾個月事實和情況的不斷髮展,我們將繼續評估和傳達對我們業務的預期影響。雖然我們的收入將在截至2020年12月31日的全年受到影響,但我們正在努力採取應對措施,在此期間謹慎管理運營費用,目標是抵消新冠肺炎對截至2020年12月31日的剩餘三個月現金流的影響。更具體地説,該公司制定了一項全公司計劃,在2020年第二季度和第三季度期間減少了工作時間,並進行了相關的臨時減薪。雖然我們將在第四季度繼續執行類似的計劃,但我們預計會根據這段時間所經歷的實際運營條件,在較低的水平上這樣做。隨着我們繼續看到我們的運營水平有所改善,我們相信,通過直接費用管理來減輕現金流影響的需求也將繼續下降。雖然公司有能力在可預見的未來繼續執行這一計劃,但我們預計將根據新冠肺炎的進展、對我們業務的影響以及管理層認為相關的其他事實和情況,每季度重新評估我們的狀況。此外,我們相信該公司將繼續從下面更詳細討論的冠狀病毒援助救濟和經濟安全(“CARE”)法案中看到一些好處。
CARE法案於2020年3月27日簽署成為法律,以提供刺激和救濟,以應對新冠肺炎流行病和隨之而來的經濟崩潰。雖然CARE法案為公司提供了許多潛在的好處,但我們相信以下項目可能會為我們的公司提供一定的緩解:
•工資税遞延-允許推遲支付公司在2020年3月27日至2020年12月31日期間支付的工資中6.2%的社會保障税份額。遞延金額分兩期支付,其中50%的税款於2021年12月31日到期,其餘部分於2022年12月31日到期。雖然我們繼續評估CARE法案的影響,但我們認為這可能導致工資税總共推遲150萬至250萬美元。在截至2020年9月30日的9個月裏,根據這一規定,我們已經遞延了大約120萬美元的工資税。
•員工留任積分-允許公司在工資6.2%的社會保障税中的份額獲得可退還的税收抵免。這項税收抵免適用於從2020年3月13日開始支付給每位員工的前10,000美元合格工資。要符合資格,本公司必須(I)因新冠肺炎相關政府部門的停業令而全部或部分停業,或(Ii)日曆季度的毛收入與2019年同期相比下降超過50%,或(Ii)與2019年同期相比,本公司在一個日曆季度的毛收入下降超過50%,或(Ii)與2019年同季度相比,本公司的毛收入下降了50%以上。合格工資僅限於支付給因新冠肺炎危機而沒有提供服務的員工的工資。雖然我們繼續評估CARE法案的影響,但我們相信這可能會導致120萬至150萬美元的税收抵免。在截至2020年9月30日的9個月裏,我們已經索賠了大約120萬美元的員工留任積分。
•替代最低税額(“AMT”)抵免-允許立即退還因通過2020年的CARE法案而產生的所有可退還的AMT信用。這導致加速收集了大約130萬美元的其他流動資產,這些資產是在2020年第三季度收到的。
如前所述,我們相信,除了CARE法案提供的救濟和新冠肺炎帶來的自然成本節約(例如減少差旅和活動)外,我們的成本緩解努力還將使我們能夠抵消新冠肺炎在今年剩餘時間產生的任何負面現金流影響。
營業收入
我們提供一整套集中的統一臨牀通信和協作解決方案,包括呼叫中心運營、臨牀警報和通知、單向和高級雙向無線消息服務、移動通信和公共安全解決方案。
我們為醫療保健、政府、大型企業和其他需要自動化、集中化和標準化其臨牀通信和協作方法的組織開發、銷售和支持企業範圍的系統。我們的解決方案可以在知名醫院、大型政府機構、領先的公共安全機構、大專院校、大型酒店、度假村和賭場以及知名製造商中找到。我們的主要市場一直是醫療保健行業,特別是醫院。我們已將擁有200張牀位或更多牀位的醫院確定為我們軟件和無線解決方案的主要目標。
無線報文傳送服務(包括語音郵件、個性化問候語、報文存儲和檢索)以及單向和雙向報文傳送訂户的設備損失和/或維護保護所產生的收入在我們的運營説明書中列為無線收入。銷售我們的軟件解決方案產生的收入,包括軟件許可證、SaaS、專業服務(安裝、諮詢和培訓)、設備(與軟件一起使用)和合同後支持(持續維護),在我們的運營説明書中作為軟件收入列示。我們的軟件根據行業標準軟件許可協議授權給最終用户。在截至2020年9月30日的9個月中,無線收入約佔我們綜合收入的57.2%,軟件收入約佔我們綜合收入的42.8%。
有關我們無線和軟件收入流的更多信息,請參閲附註5,“收入、遞延收入和預付佣金”。
營業費用
我們的運營費用按職能類別列示。我們的某些職能類別對全面費用控制和管理尤為重要。這些營運開支分類如下:
•收入成本。這些費用主要是硬件、第三方軟件、外部服務費用以及我們的專業服務、物流、客户支持和維護人員的工資和相關費用。
•研究和開發。這些費用主要涉及新軟件產品的開發和現有產品的持續維護和增強。這一分類主要包括員工工資和相關費用,與我們解決方案的設計、開發、測試和增強相關的外部服務,其次是硬件設備。研究和開發成本不包括任何符合資本化條件的開發成本。
•技術運營。這些是與操作我們的尋呼網絡有關的費用。費用主要包括髮射機位置的場地租金費用、通過我們的尋呼網絡傳送消息的電信費用,以及我們的工程和尋呼機維修功能的工資和相關費用。我們積極尋找機會,鞏固
為了維持高效的網絡,同時確保為我們的客户提供足夠的服務,我們需要支付發射機和其他技術運營費用。我們相信,隨着我們的網絡在可預見的未來繼續鞏固,這些費用將繼續減少。
•銷售和營銷。銷售和營銷人員主要在美國銷售我們的通信解決方案。這些費用支持我們努力維持服務單位的總安置,從而減輕了斷線對我們無線收入基礎的影響,併為更多或未來的軟件銷售尋找商機。我們有一個集中的營銷職能,專注於通過強化我們的品牌、產生銷售線索和促進銷售過程來支持我們的產品和垂直銷售努力。這些營銷功能是通過有針對性的電子郵件活動、網絡研討會、地區和國家用户會議、每月通訊和參加行業貿易展會來實現的。費用主要包括工資和相關費用、佣金和其他費用,如差旅費和廣告費。
•一般和行政。這些費用與信息技術和行政職能有關,包括財務和會計、人力資源和行政管理。這一分類主要包括工資和相關費用、基於股票的薪酬、外部服務費用、税收、許可證和許可證費用以及設施租金費用。
•折舊、攤銷和增值。這些費用可能與上述一個或多個功能類別相關。這一分類通常包括資本支出或對我們持續經營至關重要的其他資產的折舊、無形資產的攤銷、資本化軟件開發成本的攤銷以及資產報廢債務的增加。
運營結果
下表是我們截至2020年9月30日和9月30日的三個月和九個月的綜合運營報表摘要。 2019
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 變化 | | 截至9月30日的9個月內, | | 變化 |
(美元/美元,單位:萬美元) | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % | | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
無線 | $ | 20,828 | | | $ | 21,814 | | | $ | (986) | | | (4.5) | % | | $ | 63,293 | | | $ | 66,552 | | | $ | (3,259) | | | (4.9) | % |
軟體 | 16,865 | | | 17,639 | | | (774) | | | (4.4) | % | | 47,406 | | | 54,189 | | | (6,783) | | | (12.5) | % |
總收入 | 37,693 | | | 39,453 | | | (1,760) | | | (4.5) | % | | 110,699 | | | 120,741 | | | (10,042) | | | (8.3) | % |
業務費用: | | | | | | | | | | | | | | | |
收入成本 | 6,544 | | | 7,190 | | | (646) | | | (9.0) | % | | 20,709 | | | 22,021 | | | (1,312) | | | (6.0) | % |
研究與發展 | 3,459 | | | 7,437 | | | (3,978) | | | (53.5) | % | | 11,662 | | | 20,411 | | | (8,749) | | | (42.9) | % |
技術運營 | 7,357 | | | 7,805 | | | (448) | | | (5.7) | % | | 22,472 | | | 23,345 | | | (873) | | | (3.7) | % |
銷售和營銷 | 4,272 | | | 5,595 | | | (1,323) | | | (23.6) | % | | 14,463 | | | 17,279 | | | (2,816) | | | (16.3) | % |
一般和行政 | 10,994 | | | 11,813 | | | (819) | | | (6.9) | % | | 33,056 | | | 34,255 | | | (1,199) | | | (3.5) | % |
折舊、攤銷和增值 | 2,335 | | | 2,305 | | | 30 | | | 1.3 | % | | 6,553 | | | 6,999 | | | (446) | | | (6.4) | % |
業務費用共計 | 34,961 | | | 42,145 | | | (7,184) | | | (17.0) | % | | 108,915 | | | 124,310 | | | (15,395) | | | (12.4) | % |
營業收入(虧損) | 2,732 | | | (2,692) | | | 5,424 | | | (201.5) | % | | 1,784 | | | (3,569) | | | 5,353 | | | (150.0) | % |
利息收入 | 127 | | | 399 | | | (272) | | | (68.2) | % | | 636 | | | 1,300 | | | (664) | | | (51.1) | % |
其他收入 | 151 | | | 163 | | | (12) | | | (7.4) | % | | 113 | | | 528 | | | (415) | | | (78.6) | % |
所得税前收入(虧損) | 3,010 | | | (2,130) | | | 5,140 | | | (241.3) | % | | 2,533 | | | (1,741) | | | 4,274 | | | (245.5) | % |
所得税受益(撥備) | 155 | | | 804 | | | (649) | | | (80.7) | % | | (149) | | | 486 | | | (635) | | | (130.7) | % |
淨收益(虧損) | $ | 3,165 | | | $ | (1,326) | | | $ | 4,491 | | | (338.7) | % | | $ | 2,384 | | | $ | (1,255) | | | $ | 3,639 | | | (290.0) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
補充資料 | | | | | | | | | | | | | | | |
相當於全職(“FTE”)的僱員 | 613 | | | 617 | | | (4) | | | (0.6) | % | | | | | | | | |
有源發射機 | 3,716 | | | 3,846 | | | (130) | | | (3.4) | % | | | | | | | | |
營業收入
下表詳細説明瞭所述期間的總收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 變化 | | 截至9月30日的9個月內, | | 變化 |
(千美元) | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % | | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % |
收入-無線: | | | | | | | | | | | | | | | |
尋呼收入 | $ | 19,961 | | | $ | 21,212 | | | $ | (1,251) | | | (5.9) | % | | $ | 60,403 | | | $ | 64,241 | | | $ | (3,838) | | | (6.0) | % |
產品和其他收入 | 867 | | | 602 | | | 265 | | | 44.0 | % | | 2,890 | | | 2,311 | | | 579 | | | 25.1 | % |
無線總收入 | 20,828 | | | 21,814 | | | (986) | | | (4.5) | % | | 63,293 | | | 66,552 | | | (3,259) | | | (4.9) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收入-軟件: | | | | | | | | | | | | | | | |
執照 | 1,988 | | | 2,723 | | | (735) | | | (27.0) | % | | 3,692 | | | 7,239 | | | (3,547) | | | (49.0) | % |
服務 | 4,772 | | | 4,202 | | | 570 | | | 13.6 | % | | 13,132 | | | 14,242 | | | (1,110) | | | (7.8) | % |
裝備 | 554 | | | 689 | | | (135) | | | (19.6) | % | | 1,880 | | | 2,493 | | | (613) | | | (24.6) | % |
認購 | 24 | | | — | | | 24 | | | 100.0 | % | | 24 | | | — | | | 24 | | | 100.0 | % |
運營收入 | 7,338 | | | 7,614 | | | (276) | | | (3.6) | % | | 18,728 | | | 23,974 | | | (5,246) | | | (21.9) | % |
維修收入 | 9,527 | | | 10,025 | | | (498) | | | (5.0) | % | | 28,678 | | | 30,215 | | | (1,537) | | | (5.1) | % |
軟件總收入 | 16,865 | | | 17,639 | | | (774) | | | (4.4) | % | | 47,406 | | | 54,189 | | | (6,783) | | | (12.5) | % |
總收入 | $ | 37,693 | | | $ | 39,453 | | | $ | (1,760) | | | (4.5) | % | | $ | 110,699 | | | $ | 120,741 | | | $ | (10,042) | | | (8.3) | % |
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月和九個月的無線收入下降,反映了對我們無線服務的需求減少。無線收入通常基於服務單元數和每個用户的月平均收入(“ARPU”)。在綜合的基礎上,ARPU受到幾個因素的影響,包括服務單位的組合和我們服務的各個組成部分的定價。服務中的單元數根據增加的用户而變化,稱為總配置量、減去用户取消數或斷線數。截至2020年和2019年9月30日的三個月ARPU分別為7.34美元和7.32美元。截至2020年9月30日和2019年9月30日,在役總單位分別為90萬臺和100萬台。雖然對無線服務的需求繼續下降,但下降的速度比歷史上經歷的速度要慢。雖然我們樂觀地認為,這一趨勢將在未來一段時間內繼續下去,但我們認為,根據近期和歷史趨勢,在可預見的未來,需求將繼續下降。隨着我們的無線產品和服務被其他競爭對手的技術所取代,例如從窄帶無線服務轉向寬帶技術服務,我們的無線收入將繼續減少。
以下反映了用户和ARPU對無線收入變化的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的服役單位, | | 截至9月30日的三個月的收入, | | 由於以下原因而更改: |
(千) | | 2020 | | 2019 | | 變化 | | 2020 | | 2019 | | 變化 | | ARPU | | 單位 |
總計 | | 898 | | | 955 | | | (57) | | | $ | 19,961 | | | $ | 21,212 | | | $ | (1,251) | | | $ | 62 | | | $ | (1,313) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的服役單位, | | 截至9月30日的9個月的收入, | | 由於以下原因而更改: |
(千) | | 2020 | | 2019 | | 變化 | | 2020 | | 2019 | | 變化 | | ARPU | | 單位 |
總計 | | 898 | | | 955 | | | (57) | | | $ | 60,403 | | | $ | 64,241 | | | $ | (3,838) | | | $ | (173) | | | $ | (3,665) | |
由於單向和雙向消息傳送的需求下降,我們開發或增加了帶有尋呼機號碼的加密尋呼和Spok Mobile等服務產品,以增加我們的收入潛力並緩解我們無線收入的下降。我們將繼續探索創新之路,為客户提供儘可能高的價值。
與2019年同期相比,在截至2020年9月30日的三個月和九個月裏,許可證收入的下降與預訂量的減少以及2019年收到的收益有關,這是因為在上期合同中向客户交付的軟件許可證中包括的金額。2019年,該公司開始在客户簽約的當月向他們交付軟件許可證,因此在截至2020年9月30日的三個月和九個月內沒有看到類似的好處。此外,由於新冠肺炎的原因,我們的銷售週期延遲,導致軟件許可證和設備產品的交貨量減少。服務收入較低,主要是受新冠肺炎的影響,因為社會距離和其他限制,以及我們的客户對新冠肺炎緩解工作的關注,導致項目延遲實施,導致從2020年3月開始服務收入下降。鑑於我們項目的性質(例如固定投標),與最初的預期相比,完成項目所需的時間可能會有很大差異,原因包括複雜性、客户焦點和項目範圍等一系列因素。
截至2020年9月30日的三個月和九個月,與2019年同期相比,維護收入的下降主要與許可證預訂量下降有關,如上所述,新的維護收入和在截至2019年9月30日的九個月的業績中反映的某些2020年沒有出現的一次性收入項目。這些一次性項目通常涉及特定的續訂合同,這些合同沒有自動續訂條款,我們必須在每個期限結束時就其進行談判。在新的條款達成一致之前,我們一般不能確認這些合同的收入,儘管我們通常會在談判進行期間繼續為這些客户提供維修服務。雖然某些商業客户需要這種類型的合同續簽,但這些合同通常僅限於政府組織,包括聯邦、州和地方實體。當這種性質的續簽合同已經簽訂時,往往伴隨着過去幾個月提供的服務帶來的幾個月的“追趕”收入,導致一次性價值高於剩餘期限內預期的正常月度收入。
隨着我們繼續將大部分開發努力集中在Spok Go上,我們預計我們銷售Care Connect Suite產品的新許可證的能力將繼續下降。雖然我們沒有看到正常客户流失的顯著增加,但我們用新收入取代這種流失的能力不太可能複製我們歷史上取得的成就,我們也不希望通過每年增加現有基礎來完全抵消這一影響。我們的目的是用Spok Go的銷售來取代這種流失,並在未來幾年將現有的內部部署客户過渡到我們的基於雲的解決方案。考慮到這些動態,我們認為隨着我們的發展,年度維護收入可能會相對持平或略有下降,特別是在我們開始將現有客户過渡到訂閲模式的過程中。
營業費用
以下是截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的運營費用類別回顧。某些上期金額已重新分類,以符合本期的列報方式。
收入成本。收入成本主要包括以下項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 變化 | | 截至9月30日的9個月內, | | 變化 |
(美元/美元,單位:萬美元) | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % | | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % |
工資單及相關 | $ | 4,941 | | | $ | 5,099 | | | $ | (158) | | | (3.1) | % | | $ | 15,077 | | | $ | 14,779 | | | $ | 298 | | | 2.0 | % |
銷售成本 | 1,064 | | | 1,567 | | | (503) | | | (32.1) | % | | 4,101 | | | 5,547 | | | (1,446) | | | (26.1) | % |
以股票為基礎的薪酬 | 148 | | | 21 | | | 127 | | | 604.8 | % | | 401 | | | 224 | | | 177 | | | 79.0 | % |
其他 | 391 | | | 503 | | | (112) | | | (22.3) | % | | 1,130 | | | 1,471 | | | (341) | | | (23.2) | % |
收入總成本 | $ | 6,544 | | | $ | 7,190 | | | $ | (646) | | | (9.0) | % | | $ | 20,709 | | | $ | 22,021 | | | $ | (1,312) | | | (6.0) | % |
FTE員工 | 199 | | | 182 | | | 17 | | | 9.3 | % | | 199 | | | 182 | | | 17 | | | 9.3 | % |
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月,工資及相關成本下降,主要是由於管理層從2020年第二季度開始實施臨時成本削減,以努力抵消新冠肺炎的影響,但這部分被員工人數和每位全職相當於全職員工的平均成本的增加所抵消。這些暫時性的成本削減在我們之前對新冠肺炎的討論中有更詳細的概述。銷售成本的下降通常是由較低的軟件收入推動的。與2019年同期相比,截至2020年9月30日的9個月,工資和相關成本增加,主要原因是平均員工人數和每FTE平均成本增加,但部分被之前討論的臨時成本削減所抵消。
研究與發展。研究開發費用包括以下項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 變化 | | 截至9月30日的9個月內, | | 變化 |
(美元/美元,單位:萬美元) | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % | | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % |
工資單及相關 | $ | 4,147 | | | $ | 5,083 | | | $ | (936) | | | (18.4) | % | | $ | 13,023 | | | $ | 13,985 | | | $ | (962) | | | (6.9) | % |
對外服務 | 2,113 | | | 2,027 | | | 86 | | | 4.2 | % | | 5,500 | | | 5,684 | | | (184) | | | (3.2) | % |
資本化軟件開發 | (2,906) | | | — | | | (2,906) | | | 100.0 | % | | (8,206) | | | — | | | (8,206) | | | 100.0 | % |
以股票為基礎的薪酬 | 240 | | | 102 | | | 138 | | | 135.3 | % | | 719 | | | 196 | | | 523 | | | 266.8 | % |
其他 | (135) | | | 225 | | | (360) | | | (160.0) | % | | 626 | | | 546 | | | 80 | | | 14.7 | % |
總研發 | $ | 3,459 | | | $ | 7,437 | | | $ | (3,978) | | | (53.5) | % | | $ | 11,662 | | | $ | 20,411 | | | $ | (8,749) | | | (42.9) | % |
FTE員工 | 125 | | | 136 | | | (11) | | | (8.1) | % | | 125 | | | 136 | | | (11) | | | (8.1) | % |
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月和九個月的研發費用有所下降,主要是由於與Spok Go相關的某些開發成本的資本化。詳情請參閲附註4,“重大會計政策更新”和附註7,“合併財務報表組成部分”。工資及相關成本的下降主要是由於管理層從2020年第二季度開始實施臨時成本削減,以努力抵消新冠肺炎的影響。這些暫時性的成本削減在我們之前對新冠肺炎的討論中有更詳細的概述。我們將繼續專注於我們軟件解決方案的開發工作,並打算根據這些工作對我們持續成功的重要性來保持這些工作。然而,與前幾年相比,開發成本的增長速度有所放緩。剔除資本化的影響,這些成本將繼續對利潤率和我們的運營現金流產生重大影響。我們開發工作的收益取決於Spok Go在市場上的成功採用,我們預計這將在未來幾年內逐步實現。
技術運營部。技術運營費用主要包括以下項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 變化 | | 截至9月30日的9個月內, | | 變化 |
(美元/美元,單位:萬美元) | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % | | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % |
工資單及相關 | $ | 2,246 | | | $ | 2,823 | | | $ | (577) | | | (20.4) | % | | $ | 7,170 | | | $ | 8,132 | | | $ | (962) | | | (11.8) | % |
場地租金 | 3,467 | | | 3,269 | | | 198 | | | 6.1 | % | | 10,265 | | | 10,046 | | | 219 | | | 2.2 | % |
電信 | 949 | | | 1,016 | | | (67) | | | (6.6) | % | | 2,911 | | | 3,031 | | | (120) | | | (4.0) | % |
以股票為基礎的薪酬 | 52 | | | 30 | | | 22 | | | 73.3 | % | | 142 | | | 91 | | | 51 | | | 56.0 | % |
其他 | 643 | | | 667 | | | (24) | | | (3.6) | % | | 1,984 | | | 2,045 | | | (61) | | | (3.0) | % |
技術運營 | $ | 7,357 | | | $ | 7,805 | | | $ | (448) | | | (5.7) | % | | $ | 22,472 | | | $ | 23,345 | | | $ | (873) | | | (3.7) | % |
FTE員工 | 89 | | | 90 | | | (1) | | | (1.1) | % | | 89 | | | 90 | | | (1) | | | (1.1) | % |
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月和九個月的技術運營費用下降,主要是由於工資和相關及其他次要費用的減少,但部分被網站租金的增加所抵消。工資及相關成本的下降主要是由於管理層從2020年第二季度開始實施臨時成本削減,以努力抵消新冠肺炎的影響。這些暫時性的成本削減在我們之前對新冠肺炎的討論中有更詳細的概述。與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月和九個月的網站租金上漲,主要是由於2020年發生的成本,這些成本在2019年歸類到其他地方。這些成本在2019年第四季度重新分類為網站租金,約為20萬至30萬美元。現正使用的發射機數目減少,直接影響我們經常招致的場地租金開支,部分抵銷了這項開支。2020年9月30日至2019年9月30日期間,活躍發射器的數量下降了3.4%。正如美國聯邦通信委員會(United States Federal Communications Commission)所概述的那樣,隨着我們達成某些最低頻率承諾,我們可能無法繼續努力使我們的網絡合理化和鞏固。
銷售和市場營銷。銷售和營銷費用包括以下項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 變化 | | 截至9月30日的9個月內, | | 變化 |
(美元/美元,單位:萬美元) | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % | | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % |
工資單及相關 | $ | 2,773 | | | $ | 3,524 | | | $ | (751) | | | (21.3) | % | | $ | 8,894 | | | $ | 10,126 | | | $ | (1,232) | | | (12.2) | % |
佣金 | 1,059 | | | 1,114 | | | (55) | | | (4.9) | % | | 3,123 | | | 3,836 | | | (713) | | | (18.6) | % |
以股票為基礎的薪酬 | 208 | | | 137 | | | 71 | | | 51.8 | % | | 575 | | | 426 | | | 149 | | | 35.0 | % |
廣告和活動 | 151 | | | 703 | | | (552) | | | (78.5) | % | | 1,095 | | | 2,293 | | | (1,198) | | | (52.2) | % |
其他 | 81 | | | 117 | | | (36) | | | (30.8) | % | | 776 | | | 598 | | | 178 | | | 29.8 | % |
總銷售量和市場營銷額 | $ | 4,272 | | | $ | 5,595 | | | $ | (1,323) | | | (23.6) | % | | $ | 14,463 | | | $ | 17,279 | | | $ | (2,816) | | | (16.3) | % |
FTE員工 | 98 | | | 103 | | | (5) | | | (4.9) | % | | 98 | | | 103 | | | (5) | | | (4.9) | % |
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月和九個月的銷售和營銷費用下降,主要是由於工資及相關、佣金以及廣告和活動的減少。工資及相關成本的下降主要是由於管理層從2020年第二季度開始實施臨時成本削減,以努力抵消新冠肺炎的影響。這些暫時性的成本削減在我們之前對新冠肺炎的討論中有更詳細的概述。佣金費用減少主要與收入相應減少有關。廣告和活動費用的減少在很大程度上是因為管理層集中精力降低營銷成本,以增強研究和開發計劃。
一般事務和行政事務。一般費用和行政費用包括下列項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 變化 | | 截至9月30日的9個月內, | | 變化 |
(美元/美元,單位:萬美元) | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % | | 2020 | | 2019 | | 總計 | | % |
工資單及相關 | $ | 3,476 | | | $ | 4,220 | | | $ | (744) | | | (17.6) | % | | $ | 10,965 | | | $ | 12,397 | | | $ | (1,432) | | | (11.6) | % |
以股票為基礎的薪酬 | 968 | | | 674 | | | 294 | | | 43.6 | % | | 2,323 | | | 1,584 | | | 739 | | | 46.7 | % |
壞賬 | 178 | | | 402 | | | (224) | | | (55.7) | % | | 849 | | | 614 | | | 235 | | | 38.3 | % |
設施租金、寫字樓和技術成本 | 2,259 | | | 2,369 | | | (110) | | | (4.6) | % | | 6,604 | | | 7,147 | | | (543) | | | (7.6) | % |
對外服務 | 2,148 | | | 2,004 | | | 144 | | | 7.2 | % | | 6,227 | | | 6,086 | | | 141 | | | 2.3 | % |
税項、牌照及許可證 | 994 | | | 888 | | | 106 | | | 11.9 | % | | 2,657 | | | 2,672 | | | (15) | | | (0.6) | % |
其他 | 971 | | | 1,256 | | | (285) | | | (22.7) | % | | 3,431 | | | 3,755 | | | (324) | | | (8.6) | % |
一般和行政合計 | $ | 10,994 | | | $ | 11,813 | | | $ | (819) | | | (6.9) | % | | $ | 33,056 | | | $ | 34,255 | | | $ | (1,199) | | | (3.5) | % |
FTE員工 | 102 | | | 106 | | | (4) | | | (3.8) | % | | 102 | | | 106 | | | (4) | | | (3.8) | % |
與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月和九個月的一般和行政費用下降,主要是由於工資以及相關和各種其他費用的減少,但部分被基於股票的薪酬增加所抵消。工資及相關成本的下降主要是由於管理層從2020年第二季度開始實施臨時成本削減,以努力抵消新冠肺炎的影響。這些暫時性的成本削減在我們之前對新冠肺炎的討論中有更詳細的概述。截至2020年9月30日的9個月壞賬增加的部分原因是採用CECL導致我們的方法發生了變化,因為我們現在為2019年同期未計入的當前未開單應收賬款計入了撥備。設施租金、辦公和技術成本的降低在很大程度上是由於管理層節省成本的努力導致的雜項費用的減少。截至2020年9月30日的三個月,股票薪酬的增加主要是由於其中一名董事離職的加速歸屬,以及與董事會可用的替代DSU計劃相關的費用。有關替代DSU計劃的更多詳細信息,請參閲附註10,“股東權益”。除了替代DSU計劃,在截至2020年9月30日的9個月裏,股票薪酬的增加很大程度上是由於在截至2019年6月30日的9個月裏,與一名被任命的高管辭職相關的沒收,這在截至2020年9月30日的9個月裏沒有發生。
折舊、攤銷和增值。截至2020年和2019年9月30日的三個月,折舊、攤銷和增值費用均為230萬美元,截至2020年和2019年9月30日的九個月,折舊、攤銷和增值費用分別為660萬美元和700萬美元。與2019年同期相比,截至2020年9月30日的9個月減少了40萬美元,這主要是由於某些計算機硬件和軟件資產在2019年完全折舊,以及繼續努力減少資本支出。有關折舊、攤銷和增值費用的更多詳情,請參閲附註7,“綜合財務報表組成部分”。
從所得税中受益(規定)。截至2020年和2019年9月30日的三個月,所得税收益分別為20萬美元和80萬美元。與2019年同期相比,截至2020年9月30日的三個月,所得税收益增加了60萬美元。截至2020年和2019年9月30日的9個月,所得税撥備(受益)分別為10萬美元和50萬美元。截至2020年9月30日的三個月和九個月的所得税撥備與2019年同期相比發生變化,主要是由於某些永久性税收差異、估計的研發税收抵免和某些離散項目導致的預期年度有效税率的差異。更多細節可以在附註11“所得税”中找到。
流動性與資本資源
截至2020年9月30日,我們擁有7920萬美元的現金和現金等價物以及短期投資。
可用現金和現金等價物存放在由第三方金融機構管理的賬户中,由投資現金和我們經營賬户中的現金組成。投入的現金投資於第三方金融機構管理的生息基金。這些基金投資於美國政府的直接債務。到目前為止,我們沒有損失或無法獲得我們投資的現金或現金等價物;但是,我們不能保證獲得我們的投資的現金和現金等價物不會受到不利的市場狀況的影響。我們的短期投資全部由美國國債組成,這些證券被歸類為持有至到期,並在我們的壓縮綜合資產負債表上按攤銷成本計量。
在任何時候,我們在第三方金融機構的運營賬户中通常都有大約700萬至1500萬美元。雖然我們每天監控我們經營賬户中的現金餘額,並適當調整現金餘額,但如果基礎金融機構倒閉或受到金融市場其他不利條件的影響,這些現金餘額可能會受到影響。到目前為止,我們的運營賬户中沒有任何損失或無法獲得現金的情況。
我們打算利用手頭的現金提供營運資金,支持運營,投資於我們的業務,並通過現金股息和可能的普通股回購向股東返還價值。我們還可以考慮使用現金為機會性投資和收購提供資金或完成這些投資和收購,我們相信這些投資和收購將在支持我們現有業務的同時提供一定程度的增長或收入穩定。由於我們打算在未來幾年繼續大量投資於我們的綜合通信平臺的開發,與我們無線業務收入的下降相稱,我們預計在此期間我們手頭的現金將大幅減少,而且可能更長時間,直到Spok Go的收入開始實現。
作為對新冠肺炎的迴應,管理層已制定了一些成本緩解措施,如前所述,管理層相信這些措施將使本公司在今年剩餘時間以正現金流的方式運營。雖然我們之前提到了對我們收入的潛在影響,但鑑於我們有能力在必要時進一步降低成本,我們預計新冠肺炎目前不會對我們的流動性產生實質性影響。
概述
如果經營活動提供的淨現金和手頭現金不足以滿足未來的現金需求,我們可能被要求減少計劃的資本支出,減少或取消我們向股東發放的現金股息,不恢復我們的普通股回購計劃,出售資產和/或尋求外部融資。我們不能保證計劃資本支出或資產出售收益的減少將足以彌補可用現金的短缺,也不能保證外部融資將以可接受的條件提供。
根據目前和預期的運營水平,我們預計經營活動提供的淨現金,加上截至2020年9月30日的手頭可用現金,應該足以滿足我們在可預見的未來的預期現金需求。
下表列出了我們在所述時期的經營、投資和融資活動的淨現金流量信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, | | 變化 |
(千美元) | | 2020 | | 2019 | |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 20,954 | | | $ | 10,748 | | | $ | 10,206 | |
投資活動所用現金淨額 | | (10,900) | | | (29,661) | | | 18,761 | |
用於融資活動的現金淨額 | | (8,125) | | | (14,913) | | | 6,788 | |
經營活動提供的淨現金。在截至2020年9月30日的9個月裏,經營活動提供的現金為2100萬美元,主要原因是淨收入為240萬美元,折舊、攤銷和增值等非現金項目為660萬美元,基於股票的薪酬為410萬美元,以及其他非現金項目為90萬美元。由於370萬美元的預付開支、存貨和其他資產、160萬美元的應付賬款、應計負債和其他資產的變化以及270萬美元的遞延收入,經營活動提供的現金也有所增加,但被100萬美元的應收賬款變化部分抵消。
截至2019年9月30日的9個月,經營活動提供的現金為1,070萬美元,主要是非現金項目,如折舊、攤銷和增值700萬美元,基於股票的薪酬250萬美元,以及其他非現金項目70萬美元,部分抵消了130萬美元的淨虧損60萬美元的遞延所得税支出。經營活動提供的現金也有所增加,原因是應收賬款變化30萬美元,預付費用、庫存和其他資產變化210萬美元,遞延收入140萬美元,但被應收賬款、應計負債和其他資產變化140萬美元部分抵消。
用於投資活動的淨現金。截至2020年9月30日的9個月,投資活動中使用的現金為1090萬美元,主要原因是軟件開發成本資本化、購買財產和設備以及購買和到期短期投資。截至2019年9月30日的9個月,投資活動中使用的現金分別為2970萬美元,主要原因是購買物業和設備以及購買和到期短期投資。
用於融資活動的淨現金。截至2020年9月30日的9個月,融資活動中使用的現金為810萬美元,主要是由於向股東分配現金。截至2019年9月30日的9個月,融資活動中使用的現金為1490萬美元,主要原因是向股東分配現金和購買普通股。
未來向股東發放現金股利。2020年10月28日,我們的董事會宣佈了普通股每股0.125美元的定期季度現金股息,記錄日期為2020年11月16日,支付日期為2020年12月10日。這筆約240萬美元的現金紅利將從手頭可用現金中支付。
其他的。2020年,董事會目前預計每個季度支付每股普通股0.125美元的紅利,這取決於董事會的宣佈。
承諾和或有事項
經營租約。我們有辦公室和發射機位置的運營租約。基本上所有這些租約的租期由一個月至五年不等。我們繼續審查我們的辦公室和發射機位置,並打算在可能的情況下更換、減少或合併租約。目前的總部租約將於2021年3月到期,本公司已在2021年3月開始的新地點簽訂了一份新的67個月的租約。正如美國聯邦通信委員會(United States Federal Communications Commission)所概述的那樣,隨着我們達成某些最低頻率承諾,我們可能無法繼續努力使我們的網絡合理化和鞏固。截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月,運營租賃項下的總租金支出分別為440萬美元,截至2020年和2019年9月30日的九個月,租金支出總額分別為1300萬美元和1310萬美元。
表外安排。我們與未合併的實體或金融合夥企業沒有任何關係,例如經常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體,這些實體本來是為了促進表外安排或其他合同上狹隘或有限的目的而建立的。因此,如果我們從事此類關係,我們不會面臨任何融資、流動性、市場或信用風險。
承諾和或有事項。關於我們的承諾和或有事項的進一步討論,見附註12,“承付款和或有事項”。
關聯方交易
有關我們的關聯方交易的討論,請參閲附註13,“關聯方”。
關鍵會計政策和估算
上述對財務狀況及營運的討論及分析乃以我們的簡明綜合財務報表為基礎,該等簡明綜合財務報表乃按照美國公認的會計原則(“GAAP”)編制。我們的簡明合併財務報表的編制要求管理層做出影響資產、負債、收入、費用和相關披露報告金額的估計、判斷和假設。我們會持續評估估計及假設,包括但不限於與須攤銷及商譽的長期資產及無形資產減值、應收賬款、收入確認、資產報廢義務及所得税有關的估計及假設。我們根據過往經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設作出估計,其結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非從其他來源輕易可見。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計不同。
2019年年報中報告的關鍵會計政策沒有影響我們在編制簡明合併財務報表時使用的重大判斷和估計,但附註4“重大會計政策更新”中概述的情況除外。
第293項。第三項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
截至2020年9月30日,我們沒有未償債務,也沒有循環信貸安排。
外幣匯率風險
我們在美國以外開展的業務數量有限。以外幣結算的交易的財務影響對我們的財務業績無關緊要,因此,我們對外幣匯率波動的風險沒有任何實質性的風險敞口。
第4項。第3項。控制和程序
對披露控制和程序的評價
我們的管理層根據1934年修訂的“證券交易法”(“交易法”)規則13a-15(B)的要求,在我們的首席執行官和首席財務官的參與下,對截至上一財季末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。披露控制和程序根據交易法下的規則13a-15(E)定義為發行人的控制和其他程序,旨在確保發行人在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息(I)在SEC規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告,以及(Ii)積累並傳達給發行人管理層,包括其主要高管和主要財務官,或執行類似職能的人員,
在適當的情況下,允許就所需披露及時做出決定。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2020年9月30日,我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
截至2020年9月30日止三個月內,本公司財務報告內部控制並無重大影響或合理可能對本公司財務報告內部控制產生重大影響的變動。
第二部分:其他資料
第(1)項。法律程序
有關我們參與的法律程序的信息,請參閲財務報表附註中的附註12,“承諾和或有事項”。
項目71A。三個風險因素
在截至2020年9月30日的9個月裏,2019年年報《第一部分--第1A部分--風險因素》所包含的風險因素,除以下提供的額外風險因素外,並未發生實質性變化:
我們的業務、財務狀況和經營業績已經並將繼續受到最近新冠肺炎疫情的不利影響。
新冠肺炎疫情引發了廣泛的健康危機,對全球企業、經濟和金融市場造成了不利影響,並導致美國和國際債券和股票市場大幅波動。特別是,醫療機構在救治新冠肺炎患者方面已經並將繼續面臨實質性的挑戰,例如醫院的人員和資源從普通職能分流到新冠肺炎的治療上,供應、資源和資金短缺,人員和資源能力不堪重負。
我們的業務、財務狀況和經營業績已經並將繼續受到新冠肺炎疫情的不利影響。例如,新冠肺炎疫情已經並將繼續導致需要現場實施的服務收入的延誤或損失,以及軟件預訂的延誤或損失,這直接影響到許可證和設備收入,因為醫療機構正在擱置這些項目,以將有限的資源和人員能力集中在新冠肺炎的治療上。我們還可能受到醫療信息技術和管理系統會議及展覽取消或延遲的影響,如原定於3月初舉行的醫療信息與管理系統協會(HIMSS)全球健康會議及展覽,這將使我們能夠繼續推出Spok Go。這類會議和展覽的取消或延遲可能會對我們Spok Go收入的增長產生負面影響。
新冠肺炎對我們業績的影響程度將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有很高的不確定性,也無法預測,包括為遏制新冠肺炎或治療其影響而採取的行動,政府將在多長時間內實施任何限制措施,是否會在某些地點再次實施限制措施,一般經濟復甦所需的時間,病毒死灰復燃的可能性,以及醫院恢復更正常運營狀態的時間。
第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
在截至2020年9月30日的三個月裏,該公司沒有回購任何普通股。
項目6.(6)展品
下面隨附的展品索引中列出的展品作為本報告的一部分存檔或併入本報告作為參考。
展品索引
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| | | 通過引用併入本文 | | |
展品編號 | | 展品説明 | | 形式 | | 文件編號 | | 展品/附錄 | | 申報日期 | | 茲存檔/提供 |
31.1 | | 根據2020年9月30日修訂的“1934年證券交易法”規則第13a-14(A)條/規則第15d-14(A)條對首席執行官的認證 | | | | | | | | | | 歸檔 |
31.2 | | 根據2020年9月30日修訂的“1934年證券交易法”規則13a-14(A)/規則15d-14(A)認證首席財務官 | | | | | | | | | | 歸檔 |
32.1 | | 依據日期為2020年9月30日的“美國法典”第18編第1350條對行政總裁的認證 | | | | | | | | | | 陳設 |
32.2 | | 根據2020年9月30日“美國法典”第18編第1350節對首席財務官的認證 | | | | | | | | | | 陳設 |
101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中* | | | | | | | | | | 歸檔 |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構* | | | | | | | | | | 歸檔 |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算* | | | | | | | | | | 歸檔 |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義* | | | | | | | | | | 歸檔 |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤* | | | | | | | | | | 歸檔 |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿* | | | | | | | | | | 歸檔 |
104 | | 封面交互數據文件(封面XBRL標記 嵌入在內聯XBRL文檔中,幷包含在附件101中) | | | | | | | | | | 歸檔 |
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名人代表其簽署。
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| | SPOK控股公司 |
| |
日期:2020年10月29日 | | /s/邁克爾·W·華萊士 |
| | 姓名: | | 邁克爾·W·華萊士 |
| | 標題: | | 首席財務官 |
| | | | (首席財務官和正式授權人員) |