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Loan2025成員美國-GAAP：SecuredDebtMember2019-11-020000936395Cien：TermLoan2025成員美國-GAAP：SecuredDebtMember2020-08-010000936395Cien：TermLoan2025成員美國-GAAP：SecuredDebtMember2019-11-020000936395美國-GAAP：SecuredDebtMember2020-08-010000936395美國-GAAP：SecuredDebtMember2019-11-020000936395美國-GAAP：SecuredDebtMember2018-11-042019-08-030000936395美國-GAAP：SecuredDebtMember2019-11-032020-08-010000936395Cien:SharesUnderlyingStockOptionsandRestrictedUnitsMember2020-05-032020-08-010000936395Cien:SharesUnderlyingStockOptionsandRestrictedUnitsMember2019-05-052019-08-030000936395Cien:SharesUnderlyingStockOptionsandRestrictedUnitsMember2019-11-032020-08-010000936395Cien:SharesUnderlyingStockOptionsandRestrictedUnitsMember2018-11-042019-08-0300009363952018-12-130000936395Cien：兩千七百名計劃成員2020-04-022020-04-020000936395Cien：兩千七百名計劃成員2020-08-010000936395Cien：ProductCostsMember2020-05-032020-08-010000936395Cien：ProductCostsMember2019-05-052019-08-030000936395Cien：ProductCostsMember2019-11-032020-08-010000936395Cien：ProductCostsMember2018-11-042019-08-030000936395Cien：服務成本成員2020-05-032020-08-010000936395Cien：服務成本成員2019-05-052019-08-030000936395Cien：服務成本成員2019-11-032020-08-010000936395Cien：服務成本成員2018-11-042019-08-030000936395美國-GAAP：成本OfSalesMember2020-05-032020-08-010000936395美國-GAAP：成本OfSalesMember2019-05-052019-08-030000936395美國-GAAP：成本OfSalesMember2019-11-032020-08-010000936395美國-GAAP：成本OfSalesMember2018-11-042019-08-030000936395美國-GAAP：研究和開發費用成員2020-05-032020-08-010000936395美國-GAAP：研究和開發費用成員2019-05-052019-08-030000936395美國-GAAP：研究和開發費用成員2019-11-032020-08-010000936395美國-GAAP：研究和開發費用成員2018-11-042019-08-030000936395美國-GAAP：銷售和營銷費用成員2020-05-032020-08-010000936395美國-GAAP：銷售和營銷費用成員2019-05-052019-08-030000936395美國-GAAP：銷售和營銷費用成員2019-11-032020-08-010000936395美國-GAAP：銷售和營銷費用成員2018-11-042019-08-030000936395美國-GAAP：一般和行政費用成員2020-05-032020-08-010000936395美國-GAAP：一般和行政費用成員2019-05-052019-08-030000936395美國-GAAP：一般和行政費用成員2019-11-032020-08-010000936395美國-GAAP：一般和行政費用成員2018-11-042019-08-030000936395美國-GAAP：運營費用成員2020-05-032020-08-010000936395美國-GAAP：運營費用成員2019-05-052019-08-030000936395美國-GAAP：運營費用成員2019-11-032020-08-010000936395美國-GAAP：運營費用成員2018-11-042019-08-030000936395US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-08-010000936395US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-11-032020-08-01Cien：細分市場0000936395Cien:PlatformandBluePlanetAutomationSoftwareandServicesSegmentsMember2018-11-042019-11-020000936395US-GAAP：運營細分市場成員Cien：NetworkingPlatformsSegmentMember2020-08-010000936395Cien：PlatformSoftwareandServicesSegmentMemberUS-GAAP：運營細分市場成員2020-08-010000936395US-GAAP：運營細分市場成員Cien:BluePlanetAutomationSoftwareandServicesSegmentMember2020-08-010000936395US-GAAP：運營細分市場成員Cien：GlobalServicesMember2020-08-010000936395US-GAAP：運營細分市場成員2020-05-032020-08-010000936395US-GAAP：運營細分市場成員2019-05-052019-08-030000936395US-GAAP：運營細分市場成員2019-11-032020-08-010000936395US-GAAP：運營細分市場成員2018-11-042019-08-03Cien：區域0000936395國家：美國2020-05-032020-08-010000936395國家：美國2019-05-052019-08-030000936395國家：美國2019-11-032020-08-010000936395國家：美國2018-11-042019-08-030000936395國家/地區：加利福尼亞州2020-08-010000936395國家/地區：加利福尼亞州2019-11-020000936395國家：美國2020-08-010000936395國家：美國2019-11-020000936395Cien：其他國際會員2020-08-010000936395Cien：其他國際會員2019-11-020000936395US-GAAP：客户集中度風險成員Cien：AttMember2020-05-032020-08-010000936395US-GAAP：客户集中度風險成員Cien：AttMember2019-11-032020-08-010000936395US-GAAP：客户集中度風險成員Cien：AttMember2018-11-042019-08-030000936395US-GAAP：客户集中度風險成員Cien：VerizonMember2019-05-052019-08-030000936395US-GAAP：客户集中度風險成員Cien：VerizonMember2019-11-032020-08-010000936395US-GAAP：客户集中度風險成員Cien：VerizonMember2018-11-042019-08-030000936395US-GAAP：客户集中度風險成員Cien：WebscaleProviderMember2019-05-052019-08-030000936395US-GAAP：客户集中度風險成員Cien：WebscaleProviderMember2018-11-042019-08-030000936395US-GAAP：客户集中度風險成員2020-05-032020-08-010000936395US-GAAP：客户集中度風險成員2019-05-052019-08-030000936395US-GAAP：客户集中度風險成員2019-11-032020-08-010000936395US-GAAP：客户集中度風險成員2018-11-042019-08-03ISO 4217：CADCIEN：政府_實體0000936395US-GAAP：GrantMember2017-02-202020-08-010000936395US-GAAP：GrantMember2019-11-032020-08-01

美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
(標記一)
☑根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告
關於截至的季度期間2020年8月1日
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

從開始的過渡期                    至                    
委託文件編號： 001-36250
西耶納公司演講
(章程中規定的註冊人的確切姓名)

特拉華州
(成立為法團的國家或其他司法管轄區)
山脊路7035號, 漢諾威, 國防部
(主要行政機關地址)

23-2725311
(税務局僱主身分證號碼)
21076
(郵政編碼)

(410) 694-5700
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)節登記的證券：
每一類的名稱商品代號每間交易所的註冊名稱
普通股，面值0.01美元思恩紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年證券交易法第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☑不是的☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條規定必須提交的每個互動數據文件。是☑不是的☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲“交易法”規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☑加速文件管理器
☐
非加速文件管理器


☐
小型報表公司☐
新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐    

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所確定)。是☐不是的☑
註明截至最後實際可行日期發行人所屬的每一類普通股的流通股數量：
班級在2020年9月4日未償還
普通股，面值0.01美元154,319,547


西耶納公司
索引
表格10-Q
 頁
數
第一部分-財務信息
 
第一項財務報表(未經審計)
3
截至2020年8月1日和2019年8月3日的季度和9個月的簡明綜合營業報表
3
截至2020年8月1日和2019年8月3日的季度和9個月簡明綜合全面收益表
4
截至2020年8月1日和2019年11月2日的壓縮合並資產負債表
5
截至2020年8月1日和2019年8月3日的9個月現金流量表簡明表
6
截至2020年8月1日和2019年8月3日的9個月股東權益變動簡明合併報表
7
簡明合併財務報表附註
8
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
28
第三項關於市場風險的定量和定性披露
46
項目4.控制和程序
46
第II部分-其他資料
 
項目2.法律訴訟
47
項目71A。危險因素
47
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
55
第293項高級證券的違約情況
55
第294項礦山安全信息披露
55
項目5.其他信息
56
項目6.展品
57
簽名
58
2

第一部分-財務信息

第二項1.財務報表

西耶納公司
簡明合併操作報表
(單位為千，每股數據除外)
(未經審計)
截至的季度截至9個月
 八月一日八月三日八月一日八月三日
 2020201920202019
收入：  
產品$819,022 $810,588 $2,246,129 $2,163,808 
服務157,690 150,018 457,548 440,336 
總收入976,712 960,606 2,703,677 2,604,144 
售出商品成本：  
產品436,227 454,921 1,230,378 1,246,413 
服務75,804 81,333 224,757 235,361 
商品銷售總成本512,031 536,254 1,455,135 1,481,774 
毛利464,681 424,352 1,248,542 1,122,370 
業務費用：  
研究與發展130,221 139,880 392,651 406,482 
銷售和營銷94,763 104,230 303,043 305,845 
一般和行政41,635 42,695 126,133 124,092 
無形資產攤銷5,840 5,529 17,532 16,586 
重大資產減值和重組成本6,515 5,355 14,798 11,696 
購置和整合成本(回收)(2,329)1,362 904 4,105 
業務費用共計276,645 299,051 855,061 868,806 
經營收入188,036 125,301 393,481 253,564 
利息和其他收入，淨額232 1,050 1,213 5,059 
利息支出(7,251)(9,404)(23,926)(28,316)
債務清償和修改損失— — (646)— 
所得税前收入181,017 116,947 370,122 230,307 
所得税撥備38,750 30,198 73,872 57,204 
淨收入$142,267 $86,749 $296,250 $173,103 
每股普通股基本淨收入$0.92 $0.56 $1.92 $1.11 
每股潛在普通股攤薄淨收益$0.91 $0.55 $1.90 $1.10 
加權平均已發行基本普通股154,184 155,488 154,136 156,013 
加權平均稀釋潛在已發行普通股156,318 157,455 155,741 157,949 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。


3

西耶納公司
簡明綜合全面收益表(虧損)
(千)
(未經審計)
截至的季度截至9個月
 八月一日八月三日八月一日八月三日
 2020201920202019
淨收入$142,267 $86,749 $296,250 $173,103 
可供出售證券税後未實現收益(虧損)變動(241)168 69 581 
外幣遠期合約税後未實現收益(虧損)變動6,245 2,047 (1,773)2,751 
遠期起始利率掉期未實現損益(税後淨額)變動24 (8,716)(10,080)(19,413)
累計換算調整的變化15,169 1,943 (6,321)(1,903)
其他綜合損益21,197 (4,558)(18,105)(17,984)
綜合收益總額$163,464 $82,191 $278,145 $155,119 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。


4

西耶納公司
壓縮合並資產負債表
(單位為千，共享數據除外)
(未經審計)
八月一日
2020		十一月二日，
2019
資產 
流動資產： 
現金和現金等價物$1,093,749 $904,045 
短期投資70,404 109,940 
應收賬款，扣除壞賬準備淨額#美元11.8300萬美元和300萬美元20.1分別截至2020年8月1日和2019年11月2日。
715,195 724,854 
庫存，淨額363,600 345,049 
預付費用和其他費用324,935 297,914 
流動資產總額2,567,883 2,381,802 
長期投資— 10,014 
設備、建築物、傢俱和固定裝置、網266,996 286,884 
經營性使用權資產48,573 — 
商譽310,772 297,937 
其他無形資產，淨額106,182 112,781 
遞延税項資產，淨額655,320 714,942 
其他長期資產99,462 88,986 
*總資產*總資產$4,055,188 $3,893,346 
負債和股東權益 
流動負債： 
應付帳款$297,163 $344,819 
應計負債和其他短期債務301,030 382,740 
遞延收入95,951 111,381 
經營租賃負債19,417 — 
長期債務的當期部分6,930 7,000 
流動負債總額720,491 845,940 
長期遞延收入40,919 45,492 
其他長期債務134,914 148,747 
長期經營租賃負債52,141 — 
長期債務，淨額677,856 680,406 
總負債$1,626,321 $1,720,585 
承付款和或有事項(附註21)
股東權益：
優先股-面值$0.01; 20,000,000授權股份；零已發行及已發行股份
— — 
普通股-面值$0.01; 290,000,000授權股份；154,318,197
和154,403,850已發行及已發行股份
1,543 1,544 
額外實收資本6,815,676 6,837,714 
累計其他綜合損失(40,189)(22,084)
累積赤字(4,348,163)(4,644,413)
股東權益總額2,428,867 2,172,761 
總負債和股東權益$4,055,188 $3,893,346 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5

西耶納公司
簡明合併現金流量表
(千)(未經審計)
截至9個月
 八月一日八月三日
 20202019
經營活動提供的現金流： 
淨收入$296,250 $173,103 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： 
設備、建築物、傢俱和固定裝置折舊以及租賃改進攤銷70,370 65,071 
基於股份的薪酬成本50,838 44,446 
無形資產攤銷29,035 26,610 
遞延税金57,636 35,949 
庫存過剩和陳舊撥備20,176 18,833 
關於保證的規定19,172 15,933 
其他15,085 743 
資產負債變動情況： 
應收帳款(6,688)(2,517)
盤存(39,568)(115,427)
預付費用和其他費用(52,945)(85,039)
經營性租賃使用權資產12,816 — 
應付賬款、應計項目和其他債務(131,647)(9,005)
遞延收入(19,039)4,427 
短期和長期經營租賃負債(15,132)— 
經營活動提供的淨現金306,359 173,127 
由投資活動提供(用於)的現金流： 
設備、傢俱、固定裝置和知識產權付款(61,333)(49,063)
購買可供出售的證券(39,859)(127,601)
可供出售證券的到期日收益90,000 120,000 
出售可供出售證券的收益— 98,263 
外幣遠期合約結算淨額3,067 (3,155)
收購業務，扣除收購現金後的淨額(28,300)— 
購買股權投資— (2,667)
投資活動提供(用於)的現金淨額(36,425)35,777 
用於融資活動的現金流： 
償還長期債務(3,465)(5,250)
支付發債成本(382)— 
支付融資租賃債務(2,030)(2,599)
支付債務轉換責任— (111,268)
股票單位獎勵歸屬時為預扣税款而回購的股票(26,328)(23,234)
普通股回購-回購計劃(74,535)(110,484)
發行普通股所得款項27,986 22,895 
用於融資活動的現金淨額(78,754)(229,940)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(1,526)392 
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)額189,654 (20,644)
期初現金、現金等價物和限制性現金904,161 745,434 
期末現金、現金等價物和限制性現金$1,093,815 $724,790 
補充披露現金流量信息 
期內支付的利息現金$25,278 $29,921 
期內支付的所得税現金淨額$41,316 $21,573 
經營租賃付款$16,762 $— 
非現金投融資活動 
應付賬款中的設備採購$4,200 $4,328 
回購計劃應計負債中普通股的回購$— $1,441 
將債務轉換法律責任轉換為1,585,140普通股股份
$— $52,944 
經營性租賃應承擔租賃責任的使用權資產$11,404 $— 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6

西耶納公司
簡明合併股東權益變動表
(單位為千，共享數據除外)
(未經審計)
普通股
股份		面值附加
實收資本		累計其他
綜合損失		累積
赤字		總計
股東的
權益
2019年11月2日的餘額154,403,850 $1,544 $6,837,714 $(22,084)$(4,644,413)$2,172,761 
淨收入— — — — 296,250 296,250 
其他綜合損失— — — (18,105)— (18,105)
普通股回購--回購計劃(1,872,446)(19)(74,516)— — (74,535)
從員工權益計劃中發行股票2,392,414 24 27,962 — — 27,986 
基於股份的薪酬費用— — 50,838 — — 50,838 
股票單位獎勵歸屬時為預扣税款而回購的股票(605,621)(6)(26,322)— — (26,328)
2020年8月1日的餘額154,318,197 $1,543 $6,815,676 $(40,189)$(4,348,163)$2,428,867 
普通股
股份		面值附加
實收資本		累計其他
綜合
損失		累積
赤字		總計
股東的
權益
2018年11月3日的餘額154,318,531 $1,543 $6,881,223 $(5,780)$(4,947,652)$1,929,334 
採用新會計準則的效果— — — — 49,805 49,805 
淨收入— — — — 173,103 173,103 
其他綜合損失— — — (17,984)— (17,984)
普通股回購--回購計劃(2,881,564)(29)(111,896)— — (111,925)
從員工權益計劃中發行股票2,717,534 27 22,868 — — 22,895 
基於股份的薪酬費用— — 44,446 — — 44,446 
清償轉債責任1,585,140 16 52,928 — — 52,944 
股票單位獎勵歸屬時為預扣税款而回購的股票(626,629)(6)(23,228)— — (23,234)
2019年8月3日的餘額155,113,012 $1,551 $6,866,341 $(23,764)$(4,724,744)$2,119,384 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7

西耶納公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)

(1) 中期財務報表
本文中包括的Ciena公司及其全資子公司(“Ciena”)的中期財務報表由Ciena根據美國證券交易委員會(“SEC”)的規則和規定編制，未經審計。
按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表和相關披露，要求Ciena作出影響合併財務報表和附註中報告金額的判斷、假設和估計。對CIENA某些判斷、假設和估計的投入反映了CIENA可獲得的有關新冠肺炎大流行的經濟影響的信息，以及對其對CIENA業務影響的預期。Ciena經歷的實際結果可能與Ciena關鍵而重要的會計估計中的此類投入大不相同。由於新冠肺炎大流行的持續時間和嚴重程度尚不清楚，某些此類估計可能需要進一步判斷或修改，因此與以往相比具有更高的變異性和波動性。隨着事件的不斷髮展，Ciena的估計可能在未來一段時間內發生實質性變化。
管理層認為，本報告所包括的財務報表反映了Ciena認為對公平陳述Ciena所涵蓋中期的經營業績和Ciena於中期資產負債表日期的財務狀況所需的所有正常經常性調整。通常包括在根據GAAP編制的年度財務報表中的某些信息和腳註披露，已根據SEC規則和規定進行了濃縮或省略。截至2019年11月2日的簡明綜合資產負債表源自經審計的財務報表，但不包括GAAP要求的所有披露。然而，Ciena認為，披露的信息足以理解這裏提供的信息。中期的經營業績不一定代表全年的經營業績。這些財務報表應與Ciena經審計的綜合財務報表及其附註一起閲讀，該報表包含在Ciena 2019財年Form 10-K年度報告(“2019年年度報告”)中。
Ciena的財年為52周或53周，每個季度分別在最接近每年1月、4月、7月和10月最後一天的週六結束。2020財年和2019年是52周的財年。自2020財年第二季度起，Ciena改變了財務報表及其附註的報告列報方式，以反映財年和季度結束的實際日期。由於這些日期可能會在不同的時期發生變化，為了保持一致性，Ciena之前提供了這樣的信息，表明其季度結束於1月31日、4月30日、7月31日和10月31日。這一變化僅影響此類信息的列報，是前瞻性的，不影響以前財務業績的可比性。對先前報告期間的引用已更改，以反映本文報告期間的實際期間結束日期，即2020年8月1日、2019年8月3日、2019年11月2日和2018年11月3日。

(2) 重大會計政策
除了下文描述的某些政策的變化外，與2019年年報第II部分第8項合併財務報表附註1中描述的會計政策和合並財務報表附註中的重大會計政策和估計相比，Ciena的重大會計政策沒有重大變化。

新發布的會計準則-生效

租約

2016年2月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了“會計準則彙編”(“ASC”)842、租約它要求實體在資產負債表上確認租賃資產產生的權利和義務的資產和負債，並提供額外的披露。自2019年11月3日起，Ciena採用了ASC 842，該條款要求將使用權(ROU)資產和租賃負債記錄在租賃的資產負債表上。指導意見規定，在合同開始時，實體必須確定合同是租賃還是包含租賃。如果合同轉讓了在指定期限內控制財產、廠房或設備使用以換取對價的權利，則該合同是或包含租賃。Ciena對其合同的評價是在評估是否有權從使用中獲得基本上所有的經濟利益以及是否有權指導使用合同中確定的資產之後進行的。經營租賃計入簡明綜合資產負債表的經營使用權資產(“經營ROU資產”)、經營租賃負債及長期經營租賃負債。融資租賃包含在設備中，
8

樓宇、傢俱及固定裝置、淨額(“財務回報率資產”)、應計負債及其他短期負債及其他長期負債均計入簡明綜合資產負債表。

Ciena採用了截至2019年11月3日的修改後的追溯基礎上的指導意見，因此前期的相關金額沒有重報。Ciena擁有主要與房地產相關的運營和融資租賃。作為披露的實際權宜之計，CIENA選擇了“一攬子實際權宜之計”，因此沒有重新評估現有的租賃標識、租賃分類或初始直接成本。作為一個實際的權宜之計，Ciena選擇在沒有可能行使購買選擇權的情況下不將期限為12個月或更短的租賃資本化。此外，作為一種實際的權宜之計，Ciena選擇不將運營租賃和融資租賃的租賃和非租賃部分分開。租賃部分是直接歸因於基礎資產使用的付款項目，而非租賃部分是合同中與基礎資產的使用沒有直接關係的明確要素，包括公共區域維護和公用事業等傳遞運營費用。

經營ROU資產及租賃負債及融資ROU資產及租賃負債於綜合資產負債表中按租賃期內未來租賃付款的現值確認。當租賃的隱含利率無法確定時，Ciena對各自的基礎資產使用基於遞增借款利率的貼現率，其條款與各自的租賃類似。經營租賃成本作為租金費用計入簡明綜合經營報表。直接支付給出租人的經營租賃的固定基數付款按直線計入租賃費用。基於使用情況、指數變化或市場匯率的相關可變支付在發生時計入費用。融資ROU資產一般在租賃期內按直線攤銷，租賃負債的利息支出採用利息法記錄。攤銷和利息費用在簡明合併經營報表中單獨記錄。

採用後，Ciena記錄的運營ROU資產為$53.3百萬美元和租賃負債$76.0百萬美元與其運營租賃相關。截至2019年11月2日，重組為騰出的辦公用房預留責任美元。11.1在先前的會計指導下，簡明綜合資產負債表上的應計負債和其他短期負債及其他長期負債中計入了100萬美元的應計負債和其他短期負債和其他長期負債。在採納最新指引後，現有租賃儲備負債被重新分類為減少營業ROU資產。當情況顯示賬面價值可能無法收回時，將對淨資產進行減值測試。採納本指南不需要進行累積效果調整，也不會對簡明綜合收益表或簡明現金流量表產生影響。

期初餘額調整

下表彙總了與採用ASC 842相關的對Ciena簡明綜合資產負債表所做更改的累積影響(單位：千)：
餘額為
2019年11月2日		新租賃會計準則2019年11月3日調整後的餘額
資產：
經營性使用權資產$— $53,334 (1)$53,334 
總資產$3,893,346 $53,334 $3,946,680 
負債和股東權益：
應計負債和其他短期債務$382,740 $(1,484)(2)$381,256 
短期租賃負債$— 20,498 (3)$20,498 
其他長期債務$148,747 (21,244)(4)$127,503 
長期經營租賃負債$— 55,564 (5)$55,564 
總負債和股東權益$3,893,346 $53,334 $3,946,680 

(1) 表示$76.0採用ASC 842後確認為運營ROU資產的運營租約為百萬美元，減去$5.4百萬遞延租金，$6.2百萬租户改善津貼，$1.5百萬美元的短期重組準備金負債和$9.6百萬美元的長期重組準備金負債全部確認為ROU資產的減少。
(2) 表示$1.5百萬美元的短期重組準備金負債被確認為運營ROU資產的減少。
9

(3) 表示$20.5經營租賃的租賃負債為百萬美元。
(4) 表示$9.6百萬長期重組準備金負債，$5.4百萬遞延租金，以及$6.2確認為ROU資產減少的百萬租户改善津貼。
(5) 表示$55.6經營租賃的租賃負債為百萬美元。

有關更多信息，請參見注釋15。

公允價值計量

2018年8月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)2018-13號(“ASU 2018-13”)，公允價值計量(主題820)：披露框架修改了公允價值計量的披露要求。Ciena從2020財年第一季度開始採用ASU 2018-13。採用ASU 2018-13年度並未對Ciena的財務狀況或運營結果產生實質性影響。

新發布的會計準則--尚未生效

2016年6月，FASB發佈了ASU No.2016-13(“亞利桑那州立大學2016-13年度”), 金融工具-信貸損失，它要求計量和確認基於歷史經驗、當前狀況以及影響報告金額可收回性的合理和可支持的預測持有的金融資產的預期信貸損失。ASU 2016-13從2021財年第一季度開始在Ciena生效，允許提前採用。Ciena目前正在評估這一ASU對其綜合財務報表和相關披露的影響。

(3) 收入
收入的分類

Ciena的分類收入代表了描述Ciena各種產品的收入和現金流的性質、金額和時間的類似羣體。每個產品類別的銷售週期、合同義務、客户要求和上市策略可能不同，從而導致每個類別的經濟風險概況不同。

下表列出了Ciena在各個時期的分類收入(以千為單位)：
截至2020年8月1日的季度
網絡平臺平臺軟件和服務藍色星球自動化軟件和服務全球服務總計
產品線：
融合分組光纖
$722,512 $— $— $— $722,512 
分組網絡
79,756 — — — 79,756 
平臺軟件和服務
— 46,422 — — 46,422 
藍色星球自動化軟件和服務
— — 11,297 — 11,297 
維護支持和培訓
— — — 69,099 69,099 
安裝和部署
— — — 39,798 39,798 
諮詢和網絡設計
— — — 7,828 7,828 
按產品線劃分的總收入
$802,268 $46,422 $11,297 $116,725 $976,712 
收入確認時間：
某一時間點的產品和服務
$802,268 $15,838 $410 $3,300 $821,816 
隨時間轉移的服務
— 30,584 10,887 113,425 154,896 
按收入確認時間分列的總收入
$802,268 $46,422 $11,297 $116,725 $976,712 
10

截至2019年8月3日的季度
網絡平臺平臺軟件和服務藍色星球自動化軟件和服務全球服務總計
產品線：
融合分組光纖
$724,245 $— $— $— $724,245 
分組網絡
71,823 — — — 71,823 
平臺軟件和服務
— 37,312 — — 37,312 
藍色星球自動化軟件和服務
— — 10,530 — 10,530 
維護支持和培訓
— — — 65,936 65,936 
安裝和部署
— — — 39,802 39,802 
諮詢和網絡設計
— — — 10,958 10,958 
按產品線劃分的總收入
$796,068 $37,312 $10,530 $116,696 $960,606 
收入確認時間：
某一時間點的產品和服務
$796,068 $12,657 $1,941 $4,804 $815,470 
隨時間轉移的服務
— 24,655 8,589 111,892 145,136 
按收入確認時間分列的總收入
$796,068 $37,312 $10,530 $116,696 $960,606 
截至2020年8月1日的9個月
網絡平臺平臺軟件和服務藍色星球自動化軟件和服務全球服務總計
產品線：
融合分組光纖
1,968,355 $— $— $— $1,968,355 
分組網絡
211,432 — — — 211,432 
平臺軟件和服務
— 143,295 — — 143,295 
藍色星球自動化軟件和服務
— — 41,779 — 41,779 
維護支持和培訓
— — — 202,370 202,370 
安裝和部署
— — — 108,994 108,994 
諮詢和網絡設計
— — — 27,452 27,452 
按產品線劃分的總收入
$2,179,787 $143,295 $41,779 $338,816 $2,703,677 
收入確認時間：
某一時間點的產品和服務
$2,179,787 $45,930 $8,891 $12,174 $2,246,782 
隨時間轉移的服務
— 97,365 32,888 326,642 456,895 
按收入確認時間分列的總收入
$2,179,787 $143,295 $41,779 $338,816 $2,703,677 
11

截至2019年8月3日的9個月
網絡平臺平臺軟件和服務藍色星球自動化軟件和服務全球服務總計
產品線：
融合分組光纖
$1,897,080 $— $— $— $1,897,080 
分組網絡
216,529 — — — 216,529 
平臺軟件和服務
— 114,139 — — 114,139 
藍色星球自動化軟件和服務
— — 37,977 — 37,977 
維護支持和培訓
— — — 196,002 196,002 
安裝和部署
— — — 111,746 111,746 
諮詢和網絡設計
— — — 30,671 30,671 
按產品線劃分的總收入
$2,113,609 $114,139 $37,977 $338,419 $2,604,144 
收入確認時間：
某一時間點的產品和服務
$2,113,609 $39,801 $11,216 $13,945 $2,178,571 
隨時間轉移的服務
— 74,338 26,761 324,474 425,573 
按收入確認時間分列的總收入
$2,113,609 $114,139 $37,977 $338,419 $2,604,144 

從2020財年開始，Ciena的全球銷售和營銷組織將以前的北美和加勒比海地區以及拉丁美洲(“CALA”)地區合併為一個新的“美洲”銷售地區。因此，Ciena反映了其在以下市場的銷售情況：(I)美洲；(Ii)歐洲、中東和非洲(“EMEA”)；以及(Iii)亞太地區、日本和印度(“APAC”)。在每個地理區域內，Ciena擁有專注於特定地區、國家、客户或垂直市場的特定團隊或人員。這些團隊包括銷售管理人員、客户銷售人員和銷售工程師，以及服務專業人員和商業管理人員。
在以下時期，Ciena的收入地理分佈如下(以千為單位)：
截至的季度截至9個月
八月一日八月三日八月一日八月三日
2020201920202019
地理分佈：
美洲
$713,340 $656,261 $1,937,725 1,788,234 
EMEA
162,465 169,532 433,861 413,715 
APAC
100,907 134,813 332,091 402,195 
按地理分佈劃分的總收入
$976,712 $960,606 $2,703,677 $2,604,144 

•網絡平臺收入反映了Ciena的融合分組光纖和分組網絡產品線的銷售額.
◦融合分組光纖 - 包括6500分組光纖平臺、5430可重配置交換系統、波形服務器®CoreDirector系列的堆疊式互連繫統(“Waveserver”)®5410可重配置交換系統的多業務光交換機和光傳輸網絡(OTN)配置。該產品線還包括Z系列分組光纖平臺的銷售。
◦分組網絡-包括3000系列服務交付交換機和服務聚合交換機以及5000系列服務聚合交換機。該產品線還包括8700 Packetwave平臺、5410服務聚合交換機的以太網數據包配置，以及結合了數據包交換、控制平面操作和集成光纖的6500數據包傳輸系統(PTS)。
網絡平臺部分還包括上述每個產品線中嵌入的操作系統軟件和增強型軟件功能的銷售。這一部門的收入包括在簡明綜合經營報表的產品收入中。操作系統軟件和增強的軟件功能
12

嵌入在Ciena硬件中的每一個都被認為是不同的業績義務，其收入通常在控制權移交後的某個時間點預先確認。

•平臺軟件和服務提供分析、數據和規劃工具，幫助客户管理其網絡中的Ciena網絡平臺產品。Ciena的平臺軟件包括其管理、控制和計劃(MCP)域控制器解決方案、OneControl統一管理系統、On-Center®網絡和服務管理套件、以太網服務管理器、光纖套件版本和Planet Operate。平臺軟件相關服務收入包括與Ciena軟件平臺、操作系統軟件和嵌入上述每個網絡平臺產品線的增強軟件功能相關的訂閲、安裝、支持和諮詢服務的銷售。這一部門軟件部分的收入包括在簡明綜合經營報表的產品收入中。這一部門服務部分的收入包括在簡明綜合經營報表的服務收入中。

•藍色星球®自動化軟件和服務是一個全面、開放的軟件套件，與相關服務一起，允許客户使用增強的網絡知識來推動其服務和運營的自適應優化。Ciena的Blue Planet Automation平臺包括多域服務協調(MDSO)、網絡功能虛擬化(NFV)、管理和協調(NFV MANO)、分析、網絡健康預測(NHP)、路由優化和保證(ROA)、庫存管理、統一保證和分析(UAA)以及Ciena的SDN多層控制器和虛擬廣域網(V-WAN)應用。服務收入包括與Ciena的Blue Planet Automation平臺相關的訂閲、安裝、支持、諮詢和設計服務的銷售。這一部門軟件部分的收入包括在簡明綜合經營報表的產品收入中。這一部門服務部分的收入包括在簡明綜合經營報表的服務收入中。

Ciena的軟件平臺收入通常反映永久或基於期限的軟件許可證的銷售，這些銷售被認為是一項獨特的業績義務，收入通常在控制權移交後的某個時間點預先確認。軟件訂閲和支持的收入在服務執行期間按比例確認。與Ciena軟件產品相關的解決方案定製、軟件和解決方案支持服務、諮詢和設計以及構建-運營-轉讓服務的專業服務的收入隨着時間的推移進行確認，Ciena應用輸入法來確定在給定時期內需要確認的收入金額。

•全球服務收入反映了Ciena在維護支持和培訓、安裝和部署以及諮詢和網絡設計活動方面的廣泛服務的銷售額。這一部門的收入包括在簡明綜合營業報表的服務收入中。Ciena的全球服務被認為是一項獨特的業績義務，收入通常是隨着時間的推移而確認的。維護支持收入在服務執行期間按比例確認。安裝和部署服務以及諮詢和網絡設計服務的收入是隨着時間的推移確認的，Ciena應用輸入法來確定在給定時期內要確認的收入金額。培訓服務的收入通常在服務完成後的某個時間點確認。

合同餘額

下表提供了來自與客户的合同的應收賬款、合同資產和合同負債(遞延收入)的信息(以千為單位)：
2020年8月1日的餘額2019年11月2日的餘額
應收帳款，淨額$715,195 $724,854 
未開票應收賬款的合同資產$97,373 $84,046 
遞延收入$136,870 $156,873 

我們的合同資產代表未開單的應收賬款，在這些應收賬款中，產品或服務的轉讓已經發生，但開票是以未來履行義務的完成為條件的。這些金額主要與已經發生控制權轉移的安裝和部署以及專業服務安排有關，但Ciena尚未向客户開具發票。合同資產計入簡併資產負債表中的預付費用和其他流動資產。

13

合同負債包括遞延收入，代表在收入確認之前收到的不可取消客户訂單的預付款。西雅那確認了大約$91.8百萬美元和$77.42020財年和2019年前9個月的收入為100萬美元，分別計入2019年11月2日和2018年11月3日的遞延收入餘額。在截至2020年8月1日和2019年8月3日的9個月內，由於交易價格變化而確認的收入在截至2020年8月1日和2019年8月3日的9個月內是不重要的。

資本化合同購置成本

資本化合同採購成本包括遞延銷售佣金，為#美元13.0百萬美元和$15.7分別截至2020年8月1日和2019年11月2日，並計入其他流動資產和其他資產。與這些費用相關的攤銷費用為#美元。16.2百萬美元和$12.52020財年和2019年前9個月分別為100萬美元，並計入銷售和營銷費用。

剩餘履約義務

剩餘履約義務(“RPO”)包括不可取消的客户購買產品和服務的訂單，這些訂單正在等待根據適用的合同條款移交控制權以確認收入。截至2020年8月1日，RPO的總金額為$970.6百萬截至2020年8月1日，Ciena預計大約82RPO的%將在下一年內確認為收入12個月.

(4) 業務合併

森特納系統公司採辦

根據協議，Ciena於2019年11月2日收購了Centina Systems，Inc.(“Centina”)，一家服務保證分析和網絡性能管理解決方案提供商，出價約美元34.0百萬美元現金。這筆交易已作為收購一家企業入賬。

在2020財年的前9個月，Ciena產生了大約美元0.8與這筆交易相關的收購相關成本為100萬美元。這些成本主要反映與財務、法律和會計顧問相關的費用。

下表彙總了基於收購資產和承擔負債的估計公允價值與收購相關的最終收購價格分配(單位：千)：
金額
現金和現金等價物$5,718 
應收帳款610 
預付費用和其他費用536 
設備、傢俱及固定裝置17 
商譽13,055 
客户關係和合同400 
發達的技術22,200 
應付帳款(47)
應計負債(286)
遞延收入(1,493)
遞延税項負債(6,692)
總購買注意事項$34,018 

客户關係和合同代表與現有Centina客户達成的協議，估計有效期限為兩年.
已開發技術是指已達到技術可行性且Centina在收購之日已基本完成開發的採購技術。公允價值是使用與開發技術在離散預測期內的預計收入流相關的未來貼現現金流來確定的。截至結算日，現金流折現為現值。已開發的技術在其預計使用年限內按直線攤銷。五年.
14

收購Centina產生的商譽主要與預期的協同效應有關。總商譽金額記錄在藍色星球自動化軟件和服務部門。商譽不能從所得税中扣除。
由於非實質性的原因，形式上的披露沒有包括在內。

(5) 重組成本
Ciena開展了一系列重組活動，旨在減少開支，並使其員工隊伍和成本更好地與市場機會、產品開發和業務戰略保持一致。下表列出了截至2020年8月1日的9個月的重組負債賬户的重組活動和餘額，這些賬户包括在Ciena的簡明綜合資產負債表上的應計負債和其他短期債務中(單位：千)：
勞動力
減少		整固
過剩的
設施和其他重組活動		總計
2019年11月2日的餘額$3,983 $11,160 $15,143 
收費5,015 
(1)
9,783 
(2)
14,798 
與ASC 842相關的調整— (11,160)
(3)
(11,160)
現金支付(7,335)(9,783)(17,118)
2020年8月1日的餘額$1,663 $— $1,663 
流動重組負債$1,663 $— $1,663 

(1) 反映出全球勞動力減少了79在截至2020年8月1日的9個月內，作為業務優化戰略的一部分，該戰略旨在提高毛利率、控制運營費用並重新設計某些業務流程。
(2) 主要指與重組設施和重新設計某些業務流程有關的成本和估算利息支出。
(3) 代表重組準備金負債，確認為營業ROU資產的減少，與採用ASC 842相關的淨額。請參閲註釋2和15以供進一步討論。

下表列出了重組負債賬户的重組活動和餘額，這些賬户包括在截至2019年8月3日的九個月的Ciena簡明綜合資產負債表上的應計負債和其他短期負債中(單位：千)：
勞動力
減少		整固
過剩的
設施		總計
2018年11月3日的餘額$2,108 $1,739 $3,847 
收費10,309 
(1)
1,387 
(2)
11,696 
現金支付(10,021)(1,631)(11,652)
2019年8月3日的餘額$2,396 $1,495 $3,891 
流動重組負債$2,396 $348 $2,744 
非流動重組負債$— $1,147 $1,147 
(1) 反映出全球勞動力減少了大約225在截至2019年8月3日的9個月內，作為提高毛利率、控制運營費用和重新設計某些業務流程的業務優化戰略的一部分。
(2) 反映了與美國和印度某些地點的部分設施相關的不利租賃承諾，在這些地點，Ciena已經騰出了未使用的空間。

(6) 利息和其他收入，淨額
利息和其他收入(淨額)的構成如下(以千計)：
15

截至的季度截至9個月
八月一日八月三日八月一日八月三日
2020201920202019
利息收入$849 $3,475 $6,262 $10,866 
非套期保值指定外幣遠期合約的損益1,282 119 3,005 (757)
外幣匯兑損失(2,537)(2,373)(7,376)(4,585)
其他638 (171)(678)(465)
利息和其他收入，淨額$232 $1,050 $1,213 $5,059 

作為美國母公司的Ciena公司使用美元作為其功能貨幣，但其一些外國分支機構和子公司則使用當地貨幣作為其功能貨幣。Ciena記錄了$7.4百萬美元和$4.62020財政年度和2019年財政年度前九個月的外幣匯率虧損分別是由於貨幣資產和負債是以非實體職能貨幣交易的，相關的重新計量調整在綜合經營報表的利息和其他收入淨額中計入了利息和其他收入淨額，這是因為貨幣資產和負債是以該實體的功能貨幣以外的貨幣進行交易的，相關的重新計量調整記錄在綜合經營報表的利息和其他收入淨額中。Ciena不時使用外幣遠期來對衝這種類型的資產負債表敞口。有關詳細討論，請參閲註釋13。就會計目的而言，這些遠期並未被指定為套期保值，與這些衍生工具相關的任何淨收益或虧損均在簡明綜合營業報表的利息和其他收入淨額中報告。在2020財年的前9個月，Ciena錄得美元的收益3.0從非套期保值指定外幣遠期合約中獲得100萬美元。在2019財年的前9個月，Ciena錄得虧損1美元0.8從非套期保值指定外幣遠期合約中獲得100萬美元。

(7) 所得税

2019年12月2日，美國財政部根據《國税法》第59A條、《税基侵蝕和反濫用税(BEAT)》發佈了最終法規和擬議法規。BEAT要求某些美國公司向非美國關聯方支付與可抵扣款項相關的最低税款，該法案是作為減税和就業法案(“税法”)的一部分而頒佈的。此外，2019年12月2日，美國財政部發布了最終法規，為税法下的外國税收抵免制度提供了額外的指導。

截至2020年8月1日的第三季度和九個月的有效税率低於截至2019年8月3日的第三季度和九個月的有效税率，主要是由於BEAT減少和2019年12月2日發佈的最終規定的影響。

我們未來的所得税撥備和遞延税收餘額可能會受到税前收入金額、賺取收入的司法管轄區、税收屬性的存在和可利用性以及税法變化的影響。CIENA繼續監測這些項目，並將酌情采取戰略應對其影響。

(8) 短期和長期投資

截至所示日期，投資由以下內容組成(以千為單位)：
 2020年8月1日
攤銷成本未實現總額
收益		未實現總額
損失		估計公平
價值
美國政府的義務：
包括在短期投資中$70,093 $311 $— $70,404 
$70,093 $311 $— $70,404 

16

 2019年11月2日
攤銷成本未實現總額
收益		未實現總額
損失		估計公平
價值
美國政府的義務：
包括在短期投資中$109,715 $225 $— $109,940 
包括在長期投資中10,017 — (3)10,014 
$119,732 $225 $(3)$119,954 


下表彙總了2020年8月1日債務投資的最終法定到期日(單位：千)：
攤銷
成本		估計數
公允價值
不到一年$70,093 $70,404 

(9) 公允價值計量

        截至所示日期，下表彙總了按公允價值經常性記錄的資產和負債(以千計)：
 2020年8月1日
 1級2級第3級總計
資產：    
貨幣市場基金$899,212 $— $— $899,212 
債券共同基金50,309 — — 50,309 
遞延薪酬計劃資產7,830 — — 7,830 
美國政府的義務— 70,404 — 70,404 
外幣遠期合約— 467 — 467 
按公允價值計量的總資產$957,351 $70,871 $— $1,028,222 
負債：
外幣遠期合約$— $1,273 $— $1,273 
遠期起始利率掉期— 31,932 — 31,932 
按公允價值計量的負債總額$— $33,205 $— $33,205 
2019年11月2日
1級2級第3級總計
資產：
貨幣市場基金$759,114 $— $— $759,114 
遞延薪酬計劃資產4,974 — — 4,974 
美國政府的義務— 119,954 — 119,954 
外幣遠期合約— 1,570 — 1,570 
按公允價值計量的總資產$764,088 $121,524 $— $885,612 
負債：
外幣遠期合約$— $35 $— $35 
遠期起始利率掉期— 21,093 — 21,093 
或有對價— — 3,705 3,705 
按公允價值計量的負債總額$— $21,128 $3,705 $24,833 

17

截至所示日期，上述資產和負債在Ciena的簡明綜合資產負債表中列示如下(以千計)：
 2020年8月1日
 1級2級第3級總計
資產：    
現金等價物$949,521 $— $— $949,521 
短期投資— 70,404 — 70,404 
預付費用和其他費用— 467 — 467 
其他長期資產7,830 — — 7,830 
按公允價值計量的總資產$957,351 $70,871 $— $1,028,222 
負債：
應計負債和其他短期債務— 1,273 — 1,273 
其他長期債務— 31,932 — 31,932 
按公允價值計量的負債總額$— $33,205 $— $33,205 
 2019年11月2日
 1級2級第3級總計
資產：    
現金等價物$759,114 $— $— $759,114 
短期投資— 109,940 — 109,940 
預付費用和其他費用— 1,570 — 1,570 
長期投資— 10,014 — 10,014 
其他長期資產4,974 — — 4,974 
按公允價值計量的總資產$764,088 $121,524 $— $885,612 
負債：
應計負債和其他短期債務$— $35 $— $35 
其他長期債務— 21,093 3,705 24,798 
按公允價值計量的負債總額$— $21,128 $3,705 $24,833 

在本報告所述期間，Ciena在第1級公允價值計量與第2級公允價值計量之間沒有任何轉移。

截至2020年8月1日，Ciena的現有負債均未被歸類為3級。截至2019年11月2日，Ciena的3級負債包括$3.7應計負債和其他短期債務為100萬美元。這反映了或有對價要素三年期與Ciena在2018財年第四季度收購DonRiver Holdings，LLC(“DonRiver”)相關的支付安排。

(10) 庫存清單
截至所示日期，庫存由以下內容組成(以千為單位)：
八月一日
2020		十一月二日，
2019
原料$133,642 $99,041 
在製品12,615 13,657 
成品215,323 226,622 
銷貨遞延成本45,050 53,051 
總庫存406,630 392,371 
超額和過時的撥備(43,030)(47,322)
庫存，淨額$363,600 $345,049 
18


Ciena根據對未來需求的假設減記其估計陳舊或滯銷庫存的金額，減記金額相當於庫存成本與估計可變現淨值之間的差額，這些假設受Ciena戰略方向的變化、停產一種產品或推出較新版本的產品、某些產品的銷售額下降或預測需求下降以及一般市場狀況的影響。在2020財年的前九個月，Ciena記錄了一筆超額和過時準備金#美元。20.2100萬美元，主要與某些網絡平臺產品的預測需求減少有關。從超額和陳舊存貨準備金中扣除的部分主要與處置活動有關。

(11) 預付費用和其他費用
截至所示日期，預付費費用和其他費用包括以下內容(以千為單位)：
八月一日
2020		十一月二日，
2019
未開票應收賬款的合同資產$97,373 $84,046 
預付增值税和其他税80,672 84,706 
預付費用69,832 48,680 
產品演示設備，網絡44,803 38,900 
其他非貿易應收款22,102 28,136 
資本化合同購置成本9,015 11,677 
延期部署費用671 125 
衍生資產467 1,570 
限制性現金— 74 
 $324,935 $297,914 

產品展示設備折舊為#美元。6.52020財年和2019財年前9個月為100萬。

有關合同資產和資本化合同購置成本的進一步討論見上文附註3。

(12) 其他資產負債表明細
截至所示日期，應計負債和其他短期債務包括以下內容(以千計)：
八月一日
2020		十一月二日，
2019
薪酬、工資相關税收和福利 (1)
$94,156 $182,363 
保修52,166 48,498 
休假26,136 22,290 
外幣遠期合約1,273 35 
或有對價— 4,372 
或有薪酬3,960 — 
融資租賃義務2,765 2,764 
應付利息741 1,007 
其他119,833 121,411 
 $301,030 $382,740 

(1)減少的主要原因是根據Ciena的年度現金激勵補償計劃向員工支付獎金的時間。

下表彙總了Ciena在指定會計期間的應計保修活動(以千為單位)：
期初餘額本期規定安置點期末餘額
截至2019年8月3日的9個月$44,740 15,933 (13,993)$46,680 
截至2020年8月1日的9個月$48,498 19,172 (15,504)$52,166 
19


(13) 衍生工具

外幣衍生品價格上漲。    

據報道，截至2020年8月1日和2019年11月2日，Ciena擁有遠期合同來對衝其外匯敞口，以降低其以加元和印度盧比計價的費用的變異性，這主要與研發活動有關。這些合約的名義金額約為#元。146.6百萬美元和$197.4分別截至2020年8月1日和2019年11月2日。這些外匯合約的到期日為...24三個月或更短時間，並已被指定為現金流對衝。

根據統計，截至2020年8月1日和2019年11月2日，Ciena擁有遠期合約對衝其外匯敞口，以降低某些資產負債表項目的各種貨幣的變異性。這些合同的名義金額約為美元。205.1百萬美元和美元206.0分別截至2020年8月1日和2019年11月2日。這些外匯合約的到期日為...12兩個月或更短時間，並且沒有被指定為會計目的的對衝。

利率衍生品

據報道，Ciena的定期貸款借款面臨LIBOR利率浮動利率的風險敞口(見下文附註16)，並已通過達成浮動至固定利率掉期安排(“利率掉期”)來對衝此類風險。利率掉期將倫敦銀行同業拆借利率固定在#美元。350.0新的2025年定期貸款(定義見下文附註16)的百萬美元，按2.957到2023年9月。實際上的利率掉期名義總額為#元。350.0截至2020年8月1日和2019年11月2日。

他説，Ciena預計根據利率掉期條款收到的浮動利率付款將正好抵消定期貸款等值名義金額的預測浮動利率付款。這些衍生品合約已被指定為現金流對衝。

該公司表示，有關Ciena衍生品的其他信息對於單獨的財務報表列報並不重要。見上文附註6和附註9。

(14) 累計其他綜合收益

        下表總結了這些更改 在截至2020年8月1日的9個月中，扣除税後的其他綜合收入(AOCI)累計餘額：
未實現損益累積
可供出售的證券外幣遠期合約遠期起始利率掉期外幣
平移調整		總計
2019年11月2日的餘額$152 $925 $(13,686)$(9,475)$(22,084)
重新分類前的其他綜合損益69 (4,515)(12,507)(6,321)(23,274)
從AOCI重新分類的金額— 2,742 2,427 — 5,169 
2020年8月1日的餘額$221 $(848)$(23,766)$(15,796)$(40,189)

*下表彙總了這些變化。 在截至2019年8月3日的9個月中，扣除税後的AOCI：
未實現損益累積
可供出售的證券外幣遠期合約遠期起始利率掉期外幣
平移調整		總計
2018年11月3日的餘額$(425)$(3,060)$6,417 $(8,712)$(5,780)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)581 (349)(18,370)(1,903)(20,041)
從AOCI重新分類的金額— 3,100 (1,043)— 2,057 
2019年8月3日的餘額$156 $(309)$(12,996)$(10,615)$(23,764)

20

從AOCI重新分類的與指定為現金流量對衝的外幣遠期合同的結算(收益)損失有關的所有金額都影響了簡明綜合經營報表的研究和開發費用。從AOCI重新分類的與指定為現金流對衝的遠期起始利率掉期結算(收益)損失有關的所有金額都影響了合併綜合經營報表上的利息和其他收入淨額。

(15) 租契

Ciena租借給他。1.4在全球擁有100萬平方英尺的設施，與其業務部門和相關職能的持續運營相關。Ciena的主要執行辦事處設在馬裏蘭州的漢諾威。Ciena最大的設施是位於加拿大渥太華和印度古爾岡的研發中心。Ciena還在加利福尼亞州的聖何塞、佐治亞州的Alpharetta、加拿大的魁北克、得克薩斯州的奧斯汀以及印度的普納和班加羅爾設有工程和/或服務交付設施。此外，Ciena還在世界各地租賃各種較小的辦事處，以支持銷售和服務運營。辦公設施是根據各種不可取消的運營或融資租賃租賃的。Ciena目前的租約剩餘期限最高可達13好多年了。某些租約提供了最多可延長至以下期限的選項10年限和/或選擇在三年內終止八年了.

如附註2所述，與Ciena正在尋求轉租的轉租空間和騰出空間相關的重組準備金負債是。$11.1百萬截止日期：2019年11月2日。在CIENA採用ASC 842之後，2019年11月3日此外，現有的應計負債和其他短期債務和其他長期債務被重新分類為根據最新指導記錄的營業ROU資產的減少。

簡明綜合資產負債表所包括的租賃如下：
分類截至2020年8月1日
經營租賃：
運營ROU資產
經營性使用權資產$48,573 
經營租賃負債
經營租賃負債和長期經營租賃負債71,558 
融資租賃：
建築物，總面積
設備、建築物、傢俱和固定裝置、網$70,289 
減去：累計折舊
設備、建築物、傢俱和固定裝置、網(16,592)
建築物，網絡
$53,697 
融資租賃負債
應計負債和其他短期債務和其他長期債務$64,608 

涉及轉租或空置空間的營運單位資產合計為$8.1截至2020年8月1日，為1.2億美元。若租户無法履行分租下的責任，及/或有關入住率的估計未能實現，則該等資產可能會減值，兩者均可能隨着新冠肺炎影響的演變而更有可能出現。

簡明綜合業務表中包括的租賃費用構成如下：
截至的季度截至9個月
分類2020年8月1日2020年8月1日
經營租賃成本運營費用$4,234 $13,435 
融資租賃成本：
金融ROU資產攤銷
運營費用1,097 3,330 
融資租賃負債利息
利息支出1,162 3,574 
融資租賃總成本2,259 6,904 
未資本化租賃成本運營費用883 2,211 
可變租賃成本(1)
運營費用1,265 3,900 
淨租賃成本(2)
$8,641 $26,450 

(1) 可變租賃成本包括與保險、税收、維護和適用經營租賃所需的其他成本相關的費用。可變租賃成本取決於它們是否包括在基本租金中，以及金額是否基於消費者物價指數。
21

(2) 不包括其他運營費用$2.2百萬美元和$8.7截至2020年8月1日的季度和9個月分別為100萬美元，與租賃改善的攤銷有關。

截至2020年8月1日，與經營和融資租賃相關的未來最低租賃付款和最低租賃付款現值如下：
經營租約融資租賃總計
剩餘的2020財年$5,423 $7,392 $12,815 
202120,382 7,572 27,954 
202215,692 7,902 23,594 
202312,332 7,901 20,233 
20249,927 8,013 17,940 
此後13,193 59,712 72,905 
租賃付款總額76,949 98,492 175,441 
減去：推定利息
(5,391)(33,884)(39,275)
租賃負債現值71,558 64,608 136,166 
減去：最低租賃付款現值的當前部分(19,417)(2,765)(22,182)
最低租賃付款現值的長期部分$52,141 $61,843 $113,984 

截至2020年8月1日，經營性和融資性租賃加權平均剩餘租賃期限和加權平均貼現率如下：
加權-平均剩餘租賃年限(以年為單位)：
經營租賃
4.60
融資租賃
11.97
加權平均折扣率：
經營租賃
3.03 %
融資租賃
7.56 %

截至2019年11月2日，經營租賃項下的最低總租金如下：
20202021202220232024此後總計
經營租賃 (1)
$28,776 $24,184 $16,767 $13,393 $10,632 $26,110 $119,862 

(1) 上述經營租賃承諾額包括與適用經營租賃所需的保險、税收、維護和其他成本相關的估計可變費用。

(16) 短期債務和長期債務

新增2025年定期貸款

        2020年1月23日，Ciena簽訂了一項信貸再融資修正案協議，根據該協議，Ciena對其當時存在的優先擔保定期貸款的全部未償還金額進行了再融資，未償還本金總額為#美元。693.0截至2020年1月23日，貸款總額為100萬美元，於2025年9月28日到期(“舊的2025年定期貸款”)，併產生了一筆新的優先擔保定期貸款，本金總額為美元693.0百萬美元，2025年9月28日到期(“新的2025年定期貸款”).

        Ciena定期貸款的賬面淨值包括以下所示會計期間的賬面淨值(以千為單位)：
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2020年8月1日2019年11月2日
本金餘額未攤銷折扣遞延債務發行成本賬面淨值賬面淨值
新增2025年定期貸款$689,535 $(1,659)$(3,090)$684,786 $— 
舊的2025年定期貸款$— $— $— $— $687,406 
        
*從定期貸款賬面金額中扣除的遞延債務發行成本總計為美元。3.12020年8月1日為百萬美元，3.6截至2019年11月2日，100萬。遞延債務發行成本通過定期貸款的到期日使用直線法攤銷，這種方法近似於實際利率的影響。這些定期貸款的遞延債務發行成本攤銷包括在利息支出中，為#美元。0.52020財年和2019財年每個財年的前9個月都有100萬美元。上述定期貸款的賬面價值也是扣除任何未攤銷債務折扣後的淨值。

截至2020年8月1日，新2025年定期貸款的估計公允價值為美元。685.2百萬Ciena的定期貸款在公允價值層次中被歸類為2級。Ciena使用基於可觀察到的投入的市場方法估計了其定期貸款的公允價值，例如涉及可比證券的當前市場交易。

(17) 每股收益的計算
下表(除每股金額外以千計)對每股基本每股收益(“基本每股收益”)和每股潛在每股攤薄淨收益(“稀釋每股收益”)進行了核對。基本每股收益是使用已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋每股收益在每種情況下，在效果不是反攤薄的情況下，使用以下加權平均數計算：(I)已發行普通股；(Ii)股票單位獎勵歸屬時可發行的股票；以及(Iii)根據Ciena的員工股票購買計劃並使用庫存股方法行使流通股期權時可發行的股票。
截至的季度截至9個月
 八月一日八月三日八月一日八月三日
分子2020201920202019
用於計算基本和稀釋每股收益的淨收入$142,267 $86,749 $296,250 $173,103 

截至的季度截至9個月
 八月一日八月三日八月一日八月三日
分母2020201920202019
基本加權平均流通股154,184 155,488 154,136 156,013 
新增：根據員工購股計劃可發行的已發行股票期權和股票單位獎勵相關股票2,134 1,967 1,605 1,936 
稀釋加權平均流通股156,318 157,455 155,741 157,949 

截至的季度截至9個月
 八月一日八月三日八月一日八月三日
易辦事2020201920202019
基本每股收益$0.92 $0.56 $1.92 $1.11 
稀釋每股收益$0.91 $0.55 $1.90 $1.10 

下表彙總了由於稀釋每股收益的反稀釋效應，在所示期間不包括在計算稀釋每股收益分母中的加權平均份額(以千為單位)：
截至的季度截至9個月
 八月一日八月三日八月一日八月三日
 2020201920202019
股票標的股票期權和股票單位獎勵13 253 316 256 
因反稀釋效應而排除的總股份13 253 316 256 
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(18) 股東權益

股票回購計劃
2018年12月13日，Ciena宣佈其董事會批准了一項回購計劃，回購金額最高可達美元500幾百萬西雅那的普通股。本程序可隨時修改、暫停或中止。由於圍繞新冠肺炎潛在宏觀經濟影響的持續時間和嚴重程度的持續不確定性，CIENA認為，根據其股票回購計劃，從2020年3月17日起暫停購買其普通股是謹慎的。該計劃的恢復以及回購的金額和時間受到各種因素的影響，包括流動性、現金流、股價以及一般商業和市場狀況。
下表彙總了根據交易日期報告的股票回購計劃活動：
 回購的股份加權平均每股價格回購金額(千)
2019年11月2日累計餘額3,838,466 $39.10 $150,076 
股票回購計劃下的普通股回購1,872,446 39.81 74,535 
2020年8月1日累計餘額5,710,912 $39.33 $224,611 

回購的Ciena股票的收購價反映為普通股的減少和額外的實收資本。

與股票單位獎勵税款預扣有關的股票回購
Ciena回購普通股，以履行授予股票單位獎勵時到期的員工預扣税義務。購買價格為$26.32020財年前9個月回購的Ciena股票的100萬美元反映為股東權益的減少。Ciena被要求將回購股份的購買價格分配為普通股的減少和額外的實收資本。

(19) 基於股份的薪酬費用

據報道，在2020年4月2日的Ciena 2020年度股東大會上，Ciena的股東批准了Ciena 2017年綜合激勵計劃(“2017計劃”)的修正案，以增加Ciena根據該計劃可發行的股票數量。12.2百萬股，自當日起生效。截至2020年8月1日，2017年計劃授權發行的股票總數為21.1百萬美元，大約14.8根據該協議，仍有100萬股可供發行。

下表彙總了指定期間的基於份額的報酬費用(以千為單位)：
截至的季度截至9個月
 八月一日八月三日八月一日八月三日
 2020201920202019
產品成本$960 $781 $2,458 $2,120 
服務成本1,007 783 2,885 2,460 
計入銷貨成本的股份補償費用1,967 1,564 5,343 4,580 
研究與發展4,286 3,560 12,957 11,034 
銷售及市場推廣5,180 4,192 15,057 12,323 
一般和行政5,940 5,813 17,442 16,416 
以股份為基礎的薪酬費用計入運營費用15,406 13,565 45,456 39,773 
以股份為基礎的薪酬費用在存貨中資本化，淨額(114)(45)39 93 
基於股份的總薪酬$17,259 $15,084 $50,838 $44,446 

截至2020年8月1日，未確認的基於股份的薪酬支出總額約為美元。125.6百萬，這與未歸屬的股票單位獎勵有關，預計將在加權平均期間確認1.54好多年了。
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(20) 部門和實體範圍的披露
細分市場報告
出於報告目的，Ciena有以下運營部門：(I)網絡平臺；(Ii)平臺軟件和服務；(Iii)藍色星球自動化軟件和服務；以及(Iv)全球服務。在2019財年，Ciena將其之前的軟件和軟件相關服務細分為二獨立的運營細分市場。由於Ciena之前在公佈軟件和軟件相關服務的部門收入時披露了其平臺軟件和服務以及藍色星球自動化軟件和服務作為不同的產品線，因此部門收入的報告不會因為這種分離而發生重大變化。比較期間已進行追溯調整，以披露平臺軟件和服務以及藍色星球自動化軟件和服務的分部利潤。見CIENA簡明合併財務報表附註3。
Ciena的長期資產，包括設備、建築、傢俱和固定裝置、ROU資產、有限壽命的無形資產和維護備件，不會由Ciena的首席運營決策者出於評估業績和分配資源的目的進行審查。截至2020年8月1日，設備、建築、傢俱和固定裝置淨額總計為$267.0百萬美元，運營ROU資產總額為48.6這兩個項目都支持Ciena內部的資產集團四經營部門和未分配的銷售以及一般和行政活動。截至2020年8月1日，有限壽命無形資產、商譽和維修備件分配給以下細分市場內的資產組(單位：千)：
2020年8月1日
網絡平臺平臺軟件和服務藍色星球自動化軟件和服務全球服務總計
其他無形資產，淨額$13,230 $— $92,952 $— $106,182 
商譽$65,532 $156,191 $89,049 $— $310,772 
維護備件，淨值$— $— $— $62,491 $62,491 

細分市場收入

下表列出了Ciena在各個時期的部門收入(以千為單位)：
截至的季度截至9個月
 八月一日八月三日八月一日八月三日
 2020201920202019
收入： 
網絡平臺
融合分組光纖$722,512 $724,245 $1,968,355 $1,897,080 
分組網絡79,756 71,823 211,432 216,529 
網絡平臺總數802,268 796,068 2,179,787 2,113,609 
平臺軟件和服務46,422 37,312 143,295 114,139 
藍色星球自動化軟件和服務11,297 10,530 41,779 37,977 
全球服務
維護支持和培訓69,099 65,936 202,370 196,002 
安裝和部署39,798 39,802 108,994 111,746 
諮詢和網絡設計7,828 10,958 27,452 30,671 
全球服務總量116,725 116,696 338,816 338,419 
綜合收入$976,712 $960,606 $2,703,677 $2,604,144 
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分部利潤(虧損)
分部溢利(虧損)乃根據Ciena首席執行官用以評估各營運分部於指定期間表現的內部業績指標釐定。在這項評估中，首席執行官不包括以下項目：銷售和營銷成本；一般和行政成本；無形資產攤銷；重大資產減值和重組成本；購置和整合成本(回收)；利息和其他收入，淨額；利息費用；債務清償和修改損失以及所得税撥備。
下表列出了Ciena在各個時期的部門利潤(虧損)以及對合並淨收入的對賬(以千為單位)：
截至的季度截至9個月
 八月一日八月三日八月一日八月三日
 2020201920202019
部門利潤(虧損)：
網絡平臺$262,801 $230,610 $642,057 $542,391 
平臺軟件和服務24,299 14,251 74,918 47,192 
藍色星球自動化軟件和服務(5,316)(8,222)(12,828)(16,210)
全球服務52,676 47,833 151,744 142,515 
部門總利潤334,460 284,472 855,891 715,888 
減去：非績效運營費用 
*負責銷售和營銷94,763 104,230 303,043 305,845 
*總務處和行政處41,635 42,695 126,133 124,092 
*無形資產攤銷5,840 5,529 17,532 16,586 
*計提重大資產減值和重組成本6,515 5,355 14,798 11,696 
購置和整合成本(回收)(2,329)1,362 904 4,105 
新增：其他非履約財務項目
扣除利息支出和其他收入，淨額(7,019)(8,354)(22,713)(23,257)
債務清償和修改損失— — (646)— 
減去：所得税撥備38,750 30,198 73,872 57,204 
合併淨收入$142,267 $86,749 $296,250 $173,103 

實體範圍的報告
Ciena的每個運營部門都在全球範圍內開展業務三地理區域：美洲、EMEA和亞太地區。美洲包括在北美和南美的活動(以前是CALA)。下表反映了Ciena的收入地理分佈，主要基於Ciena提供產品和服務的相關地點。在以下時期，Ciena的收入地理分佈如下(以千為單位)：
截至的季度截至9個月
八月一日八月三日八月一日八月三日
2020201920202019
美洲713,340 656,261 1,937,725 1,788,234 
EMEA162,465 169,532 433,861 413,715 
APAC100,907 134,813 332,091 402,195 
總計$976,712 $960,606 $2,703,677 $2,604,144 

Ciena的收入包括$647.0百萬美元和$592.22020財年第三季度和2019年第三季度美國收入分別為100萬美元。截至2020年8月1日和2019年8月3日的9個月，美國收入為美元1.810億美元和1.6分別為10億美元。在上述期間，沒有任何其他國家的收入佔總收入的10%或更多。
下表反映了Ciena的設備、建築、傢俱和固定裝置、淨資產和運營ROU資產的地理分佈，任何國家/地區至少佔具體確定的設備、建築、傢俱和固定裝置、淨資產和運營ROU總資產的10%。設備、建築、傢俱和固定裝置、淨資產和運營ROU資產
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歸因於美國和加拿大以外的地理區域則反映為“其他國際”。在以下期間，Ciena的設備、建築、傢俱和固定裝置、淨資產和運營ROU資產的地理分佈如下(以千計)：
八月一日
2020		十一月二日，
2019
加拿大$209,679 $211,901 
美國62,748 58,119 
其他國際組織43,142 16,864 
總計$315,569 $286,884 

在下面這段時間裏，佔Ciena收入至少10%的唯一客户如下(以千計)：
截至的季度截至9個月
 八月一日八月三日八月一日八月三日
 2020201920202019
AT&T$114,963 不適用$304,645 $297,049 
威瑞森不適用118,875 272,200 314,000 
Web規模的提供商不適用123,253 不適用298,106 
總計$114,963 $242,128 $576,845 $909,155 
不適用指佔該期間總收入10%以下的收入。

上述網絡規模提供商在2019財年首次貢獻了總收入的10%以上，並從Ciena的每個運營部門購買了產品，不包括藍色星球自動化軟件和服務。上述其他客户從Ciena的每個經營部門購買產品和服務。

(21) 承諾和或有事項

加拿大贈款

在2018財年，Ciena與加拿大聯邦政府、安大略省政府和魁北克省政府簽訂了關於通過魁北克和安大略省研究與創新走廊(ENCQOR)項目演進網絡服務的協議，以開發魁北克和安大略省之間的5G技術走廊，以促進加拿大的研發、小企業和企業家。根據這些協議，Ciena可以獲得總計高達$57.6百萬(約合美元)42.9百萬美元)從三加拿大政府實體從2017年2月20日開始至2022年3月31日止的符合條件的成本。Ciena預計在這段時間內會收到經常性付款。如果Ciena未能實現某些最低投資、就業和項目里程碑，根據協議收到的金額將予以退還。截至2020年8月1日，Ciena已記錄加元37.0百萬(約合美元)27.6百萬加元)，作為研發費用的減少，其中加元為8.1百萬(美元)6.0百萬美元)是在2020財年的前9個月記錄的。截至2020年8月1日，從這筆贈款中應收的金額為加元。7.0百萬(美元)5.2百萬)。

税收或有事項

CIENA在正常業務過程中承擔各種税負。Ciena預計這些税項的最終清償不會對其經營業績、財務狀況或現金流產生實質性影響。

訴訟

CIENA受到各種法律程序、索賠和在正常業務過程中產生的其他事項的影響，包括與僱傭、商業、税務和其他監管事項有關的事項。Ciena還受到與知識產權相關的索賠，包括對第三方的索賠，這些索賠可能涉及Ciena方面的合同賠償義務。Ciena預計解決此類問題的最終成本不會對其運營結果、財務狀況或現金流產生實質性影響。

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第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

有關前瞻性陳述的注意事項

這份報告包含討論未來事件或預期、對經營結果或財務狀況的預測、我們產品和服務的市場變化、我們業務的趨勢、業務前景和戰略以及其他“前瞻性”信息的陳述。在某些情況下，您可以通過“可能”、“將會”、“可以”、“應該”、“可能”、“預期”、“未來”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”、“潛在”、“項目”、“目標”或“繼續”等詞語或這些詞語和其他類似詞語的否定來識別“前瞻性陳述”。這些陳述可能涉及但不限於：我們的競爭格局；市場狀況和增長機會；影響我們行業和市場的因素；影響我們客户業務及其網絡架構的因素；採用下一代網絡技術和軟件的可編程性和網絡自動化；我們的戰略，包括我們的研發、供應鏈和上市計劃；努力增加我們的解決方案在客户網絡中的應用，並擴大我們的業務進入新的或不斷增長的客户和地理市場的範圍；我們的業務的積壓和季節性；對未來一段時期的財務結果、收入、毛利率、運營費用和關鍵運營措施的預期；我們的流動資金來源是否足以滿足我們的營運資金需求，資本支出, 本新聞稿涉及的其他問題包括：當前和未來對流動性和其他流動性要求的預測；包括信息技術(IT)過渡或計劃在內的業務計劃；“減税和就業法案”以及我們的有效税率變化的影響；與金融工具和外幣匯率相關的市場風險；以及新冠肺炎疫情未來的應對措施和對我們的業務、運營、流動性和財務業績的影響。這些陳述會受到已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響，實際事件或結果可能會因以下因素而大不相同：
        
•我們執行業務和增長戰略的能力；
•我們的收入、毛利率、經營業績和財務業績總體上的波動；
•我們客户的流失，包括失去一個大客户，一個或多個客户的支出大幅減少，或者他們的網絡或採購戰略發生重大變化；
•新冠肺炎疫情的持續時間和嚴重程度，以及為緩解其蔓延而採取的對策對宏觀經濟狀況、經濟活動、對我們技術解決方案的需求、客户或最終用户需求的短期和長期變化、供應鏈的連續性、我們吸引和留住人才的能力、我們的業務運營、流動性和財務業績的影響；
•我們所處的競爭環境；
•市場對目前正在開發的產品和服務的接受度，以及產品或軟件開發的延遲；
•與通信服務提供商、網絡規模提供商和其他大客户的銷售週期長、合同條款繁重；
•產品性能或安全問題和未檢測到的錯誤；
•我們有能力繼續使我們的客户基礎多樣化，超越我們的傳統客户，並擴大我們的解決方案在通信網絡中的應用；
•網絡運營商網絡流量和帶寬消耗的增長水平以及相應的網絡基礎設施投資水平；
•我們業務的國際規模；
•貨幣匯率波動；
•我們有能力準確預測對我們產品的需求，以便進行庫存採購實踐；
•我們在我們的市場上經常遇到的定價壓力和價格壓縮的影響；
•我們行使知識產權的能力，以及我們可能因任何知識產權糾紛而招致的費用；
•在商業上合理的條件下，軟件和其他技術在第三方許可下的持續可獲得性；
•可能未能維護機密、專有或其他敏感業務信息或系統的安全，或保護其免受網絡攻擊；
•我們第三方代工廠商的業績；
•第三方(包括獨家和有限來源的供應商)提供的部件或供應的更改或中斷；
•我們有能力有效管理與第三方服務合作伙伴和分銷商的關係；
•與我們轉售其他公司互補產品或技術相關的不可預見的風險和額外義務；
•我們發展和保持新的分銷關係的能力，在這種關係下，我們將把某些技術作為一個組件提供；
•我們對客户信用風險的敞口和我們收回應收賬款的能力；
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•修改或中斷我們的內部業務流程和信息系統；
•我們的未償債務對我們的流動資金和業務的影響；
•我們股票價格的波動和我們進入資本市場籌集資金的能力；
•設施改造或重組活動對我們的運營造成的意外費用或中斷；
•我們吸引和留住有經驗的合格人才的能力；
•戰略性收購和投資或無法實現新收購業務的預期效益和協同效應導致我們的運營中斷；
•我們實現軟件業務商業化和發展的能力，以及解決網絡戰略(包括軟件定義的網絡和網絡功能虛擬化)的能力；
•政府法規的變化及其影響，包括以下方面：總體上的通信業；我們客户的業務；產品的使用、進出口；以及環境、潛在的氣候變化和其他社會倡議；
•減税和就業法案的影響，美國未來與税收政策相關的立法或行政行動，税收法規和相關會計的變化，以及我們有效税率的變化；
•美國或外國未來與貿易法規有關的立法或行政行動，包括徵收關税和關税，或努力退出或實質性修改國際貿易協定；
•我們無法控制的因素，如自然災害、戰爭或恐怖主義行為，以及突發公共衞生事件，包括新冠肺炎疫情；
•商譽、長期資產或我們的遞延税項資產的減記；
•我們有能力對因不能遵守公司治理要求而導致的財務報告和負債保持有效的內部控制；以及
•對訴訟事項造成不利結果的。    

這些只是可能影響本報告所載前瞻性陳述的部分因素。有關確定可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的其他重要因素的討論，請參閲本報告中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”和“風險因素”。為了更全面地瞭解與投資我們的證券相關的風險，您應該回顧這些因素和本報告的其餘部分，同時更詳細地描述我們的業務和管理層對財務狀況和風險因素的討論和分析，這些因素在我們的年度報告中描述 Form 10-K for 2019財年，我們於2019年12月20日提交給美國證券交易委員會(SEC)(“2019年年度報告”)。然而，我們是在一個競爭非常激烈和瞬息萬變的環境中運營的，新的風險和不確定因素不時出現、發現或變得明顯。我們無法預測可能對本報告所載前瞻性陳述產生影響的所有風險和不確定性。您應該知道，本報告中包含的前瞻性陳述是基於我們當前的觀點和假設。我們沒有義務修改或更新本報告中所作的任何前瞻性陳述，以反映本報告日期之後的事件或情況，或反映新信息或意外事件的發生，除非法律另有要求。本報告中的前瞻性陳述旨在受到“1995年私人證券訴訟改革法”中包含的前瞻性陳述的安全港的保護。除文意另有所指外，本報告中提及的“Ciena”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”均指Ciena公司及其合併子公司。

概述

他説，我們是一家網絡系統、服務和軟件公司，提供的解決方案使廣泛的網絡運營商能夠部署和管理向企業和消費者提供服務的下一代網絡。我們提供支持通信網絡上視頻、數據和語音流量的傳輸、交換、聚合、服務交付和管理的硬件、軟件和服務，我們的解決方案被通信服務提供商、有線和多服務運營商、網絡規模提供商、海底網絡運營商、政府、企業、研究和教育機構以及其他新興網絡運營商使用。
他説，我們的解決方案包括我們的網絡平臺組合，包括我們的融合分組光纖和分組網絡產品，這些平臺可以從網絡核心應用到最終用户接入點，並允許網絡運營商擴展容量、提高傳輸速度、分配流量並動態適應不斷變化的最終用户服務需求。我們提供平臺軟件，可對我們的硬件解決方案進行管理和域控制，並自動執行網絡生命週期操作，包括配置設備和服務。穿越我們的藍色星球®作為自動化軟件的一部分，我們使網絡提供商能夠使用網絡數據、分析和基於策略的保證來實現跨多供應商和多域網絡環境的閉環自動化，從而簡化關鍵業務和網絡流程。為了補充我們的硬件和軟件產品，我們提供廣泛的服務，幫助我們的客户構建、運營和改善他們的網絡和相關的運營環境。
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他説，我們將我們的完整投資組合願景稱為自適應網絡™。自適應網絡強調可編程的網絡基礎設施、軟件控制和自動化功能以及網絡分析和智能。通過將網絡基礎設施轉變為由自動化和分析驅動的動態、可編程環境，網絡運營商可以實現更大的業務靈活性，動態適應不斷變化的最終用户服務需求，並快速推出新的創收服務。他們還可以獲得寶貴的實時網絡洞察力，從而優化網絡運營並最大限度地提高網絡基礎設施投資的回報。

新冠肺炎大流行的影響
美國總統新冠肺炎於2020年3月被宣佈為大流行，並繼續對全球經濟、我們服務的行業和客户以及我們的運營產生重大影響。為了應對新冠肺炎疫情，我們將員工和業務合作伙伴的安全放在首位，同時在這一史無前例的時期繼續支持我們客户和社區的需求。

員工。我們實施了旅行禁令和限制，暫時關閉了辦公室，並要求我們全球絕大多數員工定期在家工作。鑑於我們長期以來實行靈活的工作安排，我們分散在各地的員工已經習慣了我們用來保持生產力並與彼此和業務夥伴保持聯繫的數字平臺和虛擬協作工具。對於需要在辦公室、實驗室環境或業務合作伙伴地點履行職責的少數員工，我們正在採取適當的預防措施，以保護他們的健康和安全。我們採取了新的員工福利和福利計劃來支持我們的員工，包括針對現在遠程工作的員工的計劃。我們還繼續招聘和培訓新員工，同時主要在遠程環境中運營。我們感到自豪的是，我們的員工繼續高效地執行我們的創新路線圖和運營目標，包括實現我們的第五代WaveLogic相干調制解調器技術的商用。然而，由於政府或我們施加的限制，我們的研發員工在我們的設施(包括加拿大、印度和美國)工作的能力持續受到限制，可能會使他們更難進行有效的合作，特別是在開發新解決方案方面。
商業與運營。我們已經實施了業務連續性計劃，旨在最大限度地減少新冠肺炎疫情帶來的潛在業務中斷，並保護我們的供應鏈以及客户履行和支持運營。
對產品和服務的需求. 在2020財年第二季度，我們的產品和服務在與我們有供應商現有地位的較大客户集中在一起，獲得了高於典型訂單的訂單。當時，我們認為，這些訂單中的一部分可能反映了面對疫情時基於客户特定考慮的短期購買行為，包括：客户對未來持續供應的擔憂；客户業務連續性行動的實施；我們希望提高對預期需求的可見性；客户消耗其現有庫存或備用設備；額外的網絡容量要求；資本支出的加速；以及可能由於大流行而對網絡提出的更高的帶寬需求。在2020財年第三季度，面對新冠肺炎帶來的持續的經濟不確定性，我們的訂單量比上一季度大幅下降，特別是在我們的通信服務提供商和有線電視運營商客户中。特別是對於這些客户部門，我們認為，這種更大的資本支出限制源於推遲或重新確定某些新的網絡計劃的優先順序，以及與大流行和經濟不確定性對其企業業務部門的影響相關的持續不確定性。因此，在2020財年第三季度，我們的季度訂單量明顯低於收入，這對我們的可見性以及未來幾個時期的訂單和收入前景構成了挑戰。在短期內，我們預計這種更加謹慎的支出環境將持續到2020財年第四季度，可能還會持續到2021財年之後的時期。我們預計這些情況將繼續對我們的訂單量造成不利影響，並在短期內對收入造成不利影響。, 預計我們第四財季的收入將在環比和同比基礎上大幅下降。從長遠來看，我們仍然相信，新冠肺炎疫情對網絡基礎設施提出的獨特和不斷增加的需求，以及全球遠程工作的相關增加，加速了某些趨勢，包括雲網絡採用、網絡彈性和靈活性以及增強的網絡自動化。我們相信，我們處於有利的競爭地位，能夠充分利用我們期望通過這些動態帶來的機會。

供應鏈.我們依賴於墨西哥、泰國、美國和加拿大的第三方製造業務。我們還依賴於涉及世界各地許多供應商和國家的全球零部件供應網絡。在2020財年第二季度，我們的一些零部件供應商-特別是那些在中國和馬來西亞設有工廠的供應商-經歷了與新冠肺炎相關的挑戰，導致供應能力暫時關閉或減少。雖然在許多情況下，我們能夠通過執行我們的
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在緩解計劃方面，供應鏈中斷對我們2020財年第二季度的收入產生了負面影響。在2020財年第三季度，我們採取了一系列措施，其中一些措施仍在進行中，包括多來源和預訂購零部件和產成品庫存，以努力減少我們經歷的不利供應鏈狀況的影響。由於這些行動，以及與我們的供應商或他們運營的地理位置的條件普遍改善，我們業務面臨的供應鏈相關挑戰在2020財年第三季度有所減少，對收入沒有實質性影響。不過，不能保證未來與新冠肺炎相關的供應鏈中斷不會持續或惡化。
服務和客户履行。由於現場訪問限制、客户可用性有限、項目延遲或客户重新確定優先順序以及旅行禁令或移動或聚會限制，我們向客户提供安裝、專業和履行服務的能力受到了一些幹擾，這對收入產生了不利影響，尤其是在2020財年第二季度。這些條件也使執行更具挑戰性，並對客户計劃實施較新項目和最近贏得的客户設計(主要是在國際市場)的時機產生了不利影響。我們預計這些情況將在短期內持續下去，對我們的收入和運營結果產生不利影響。我們繼續採取措施，與客户合作，確保他們的業務需求得到支持，同時保護我們員工、客户和業務合作伙伴的健康和安全。然而，如果運輸限制或中斷持續存在或惡化，例如由於空運減少、港口關閉或加強邊境控制或關閉，我們的業務、運營和滿足客户需求的能力可能會受到重大不利影響。

銷售與市場營銷部。我們業務的競爭性取決於我們與客户進行銷售和營銷活動的能力。例如，在過去幾年中，我們率先將領先的網絡解決方案推向市場，並圍繞這些新技術產品開展銷售和營銷活動的能力，對我們的收入和增長產生了重大影響。在2020財年上半年，我們率先將800 GB技術和我們的第五代WaveLogic推向市場®相干調制解調器技術。新冠肺炎造成的旅行限制以及與客户互動的限制(如現場和實驗室試驗)對我們開展某些銷售和營銷活動的能力產生了負面影響，包括我們獲得新客户、鑑定和銷售新產品以及提高與客户的銷售額的能力。尤其是在我們沒有長期供應關係的情況下，例如在國際市場內，以及我們的Blue Planet Automation軟件和服務部門以及我們的分組網絡產品線。

市況。由於大流行帶來的持續的經濟不確定性，在2020財年第三季度，與收入相比，我們的訂單量大幅減少，我們的訂單和收入的短期前景也有所下降。我們認為，與這場流行病相關的持續擔憂及其對我們的通信服務提供商和有線電視運營商客户的企業業務部門的影響，繼續對總體業務速度產生不利影響，特別是對客户啟動新網絡項目的意願和能力造成的影響。例如，我們的服務提供商客户部分依賴於向消費者和企業出售服務，包括零售、娛樂和旅遊行業，這些行業受到新冠肺炎疫情負面經濟影響的嚴重影響。同樣，我們的某些網絡規模的客户的商業模式嚴重依賴企業的廣告收入，包括那些受到新冠肺炎疫情嚴重影響的行業。我們相信，客户在包括數據中心在內的網絡項目中更加剋制，並且更加謹慎地確定何時何地增加網絡容量的優先順序。我們預計的新網絡項目在最初的時間表上運行的延遲，也對我們對未來收入的預期產生了不利影響。相反，我們最近的毛利率表現受益於這些動態，與利潤率往往較低的新設計勝利和生命早期項目相比，現有業務佔我們收入的比例更大。由於這些動態，我們預計2020年我們的潛在市場的增長率將放緩，整體市場增長將與2019年持平至下降, 我們預計這將在短期內對我們的收入造成不利影響。我們預計，這些市場動態，包括客户支出受限和新業務執行速度放緩，將持續到2020財年第四季度，可能還會持續到2021財年之後的一段時間。

流動性和資產負債表。截至2020財年第三季度末，我們擁有12億美元的現金和短期投資。我們相信，我們強大的流動性和資產負債表狀況是目前一個重要的競爭差異化因素。它使我們能夠繼續投資於創新，確保強大的庫存狀況，以支持客户並滿足營運資金需求。我們定期評估我們的流動性狀況、債務義務以及為我們的運營或投資計劃提供資金的預期現金需求，並可能考慮融資和其他可能提供給我們的市場機會。鑑於新冠肺炎潛在宏觀經濟影響的持續時間和嚴重程度存在不確定性，我們於2020年3月17日暫停了股票回購計劃下的普通股購買，並將我們的投資主要重新配置到美國政府支持的基金。
社區。在這個充滿挑戰的時期，我們的全球員工開展了一系列志願服務和慈善行動，以支持我們的鄰居、社區和一線醫護人員。我們已經將我們的
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我們一直致力於為員工捐款和志願服務提供企業慈善配對計劃，我們的員工在這場危機中以重要的方式為他們提供了志願服務。例如，我們捐贈了個人防護設備，並一直在為醫護人員進行3D打印和設計面罩和部件。
新冠肺炎大流行和隨之而來的遏制其蔓延的對策已經在全球造成了經濟和金融混亂。我們繼續監測情況，並積極評估對我們的業務、供應鏈、履行業務和客户需求的進一步影響。然而，新冠肺炎的情況仍然是動態的，它對我們的業務和未來一段時間的經營業績的影響的持續時間和嚴重程度仍然不確定。如果新冠肺炎疫情或其不良影響在我們、我們的客户、供應商或製造商開展業務的地區變得更加嚴重或普遍，或者持續時間更長，或者我們的運營或整個經濟活動和需求出現更明顯的中斷，我們未來的業務和運營結果可能會受到實質性的不利影響。
對自適應網絡產品和5G創新的投資
我們繼續利用我們重要的研發投資能力來推動我們市場的創新步伐，並提供通過在可編程硬件、分析以及控制和自動化方面的進一步進步來促進我們的自適應網絡願景的產品。在2020財年第三季度，我們的第五代WaveLogic相干調制解調器技術在我們的融合分組光纖平臺上得到了廣泛的商業應用，該技術能夠在單個波長上提供每秒800 Gb的容量。
在2020年2月，我們還宣佈未來將增加幾個新的路由平臺，以支持移動xHaul(前端、中程和回程)傳輸的需求，我們預計將在2020年下半年提供這些平臺。這些路由器旨在使移動網絡運營商能夠從4G網絡遷移到5G網絡，這些路由器利用我們的Adaptive Network Vision和Blue Planet Automation軟件，以比傳統的基於路由器的IP網絡設計更簡單和模塊化的方式提供基於IP的端到端服務。此外，我們增強了適用於5G自動化應用的Blue Planet智能自動化軟件產品組合，包括與供應商無關的網絡切片功能和動態規劃功能，旨在更好地使移動網絡運營商能夠提供5G移動服務。

可用的信息。我們向SEC提交或提交的Form 10-Q季度報告、Form 10-K年度報告、當前Form 8-K報告及其任何修訂可通過SEC網站www.sec.gov查閲，並在我們歸檔或提供這些文件後，在合理可行的情況下儘快在我們的網站上免費提供。我們通常會在我們網站www.ciena.com的“投資者”部分發布上述報告、最近的新聞和公告、財務業績和其他對投資者重要的信息。我們網站上的信息不被視為通過引用併入本報告。我們鼓勵投資者查看我們網站的“投資者”部分，因為與我們使用的其他披露渠道一樣，我們可能會不時在該網站上發佈我們沒有以其他方式傳播的重要信息。

有關我們的業務、行業、市場機會、競爭格局和戰略的更多信息，請參閲我們的2019年年度報告。

綜合運營結果

運營區段

我們的運營結果基於以下運營部門：(I)網絡平臺；(Ii)平臺軟件和服務；(Iii)藍色星球自動化軟件和服務；以及(Iv)全球服務。見本報告第一部分第1項中我們的簡明合併財務報表附註20。

截至2020年8月1日的季度與截至2019年8月3日的季度相比
營業收入
在2020財年第三季度，我們大約14.9%的收入是非美元計價的，主要包括以歐元、加拿大元、巴西雷亞爾、英鎊和印度盧比計價的銷售額。與2019年第三季度相比，2020財年第三季度，美元對這些貨幣普遍走強。因此，與2019年第三季度相比，我們報告的美元收入略有下降，降幅約為750萬美元，降幅為0.8%。下表列出了我們的運營部門收入在所示期間的變化(除百分比數據外，以千為單位)：
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 截至的季度 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
收入：    
網絡平臺
融合分組光纖$722,512 74.0 $724,245 75.4 $(1,733)(0.2)
分組網絡79,756 8.1 71,823 7.5 7,933 11.0 
網絡平臺總數802,268 82.1 796,068 82.9 6,200 0.8 
平臺軟件和服務46,422 4.8 37,312 3.9 9,110 24.4 
藍色星球自動化軟件和服務11,297 1.1 10,530 1.1 767 7.3 
全球服務
維護支持和培訓69,099 7.1 65,936 6.9 3,163 4.8 
安裝和部署39,798 4.1 39,802 4.1 (4)— 
諮詢和網絡設計7,828 0.8 10,958 1.1 (3,130)(28.6)
全球服務總量116,725 12.0 116,696 12.1 29 — 
綜合收入$976,712 100.0 $960,606 100.0 $16,106 1.7 
_____________________________
**表示總收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比

•網絡平臺細分收入增長，反映出我們的分組網絡產品的產品線銷售額增加了790萬美元，但被我們的融合分組光纖產品的產品線銷售額減少了170萬美元所部分抵消。
◦分組網絡銷售額增加，主要反映了我們向企業客户、有線和多服務運營商以及通信服務提供商提供的3000和5000系列服務交付和聚合交換機的銷售額增加了1810萬美元。我們的6500分組傳輸系統(PTS)對通信服務提供商的銷售額減少了990萬美元，部分抵消了這些銷售額的增長。
◦融合分組光纖銷售額下降，主要反映了我們的6500個分組光纖平臺向通信服務提供商和Web規模提供商的銷售額減少了3450萬美元。我們Waveserver產品的銷售額增加了3260萬美元，這部分抵消了銷售額的下降，這些產品主要是向通信服務提供商和網絡規模提供商銷售的。
•平臺軟件和服務部門收入增加，反映與服務有關的增加500萬美元和軟件銷售增加410萬美元。
•藍色星球自動化軟件和服務 細分市場收入增加，反映軟件服務增加270萬美元，但因軟件平臺減少190萬美元而部分抵消。我們進入軟件自動化市場還處於早期階段，因此，到目前為止，我們的藍色星球自動化軟件平臺的收入並不可觀。
•全球服務 細分市場收入這主要是因為我們的維護支持和培訓的銷售額增加了320萬美元，但由於上文所述的新冠肺炎的影響，我們的諮詢和網絡設計服務的銷售額減少了310萬美元，這部分抵消了這一增長。

我們表示，我們的運營部門在三個地理區域開展業務和運營：美洲；歐洲、中東和非洲地區；以及亞太地區。如附註3所述，從2020財年開始起，我們的全球銷售和營銷組織將以前的北美和CALA區域合併為一個新的美洲銷售區域。截至2020年8月1日的季度，我們歐洲、中東和非洲地區的銷售額下降主要是由英國銷售額下降推動的。2020財年第三季度亞太地區銷售額下降的主要原因是印度和日本的銷售額下降。下表反映了我們的
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收入的地理分佈主要基於我們交付產品和服務的相關地點。當按地理分佈考慮時，我們的收入可能會有很大波動，大型網絡項目(特別是在美國以外)的收入確認時間可能會導致任何特定時期的地理收入結果出現很大差異。下表列出了所示期間收入地理分佈的變化(除百分比數據外，以千為單位)：
截至的季度 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
美洲$713,340 73.0 $656,261 68.3 $57,079 8.7 
EMEA162,465 16.6 169,532 17.6 (7,067)(4.2)
APAC100,907 10.4 134,813 14.1 (33,906)(25.2)
總計$976,712 100.0 $960,606 100.0 $16,106 1.7 
_____________________________________
**表示總收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比
•美洲收入增加了， 主要反映我們的網絡平臺部門的銷售額增加了4560萬美元，平臺軟件和服務部門的銷售額增加了510萬美元，全球服務部門的銷售額增加了640萬美元。我們網絡平臺部門的增長反映了融合分組光纖產品的產品線銷售額增加了4020萬美元，主要是由於我們的Waveserver產品的銷售額增加了3100萬美元，我們的6500分組光纖平臺的銷售額增加了960萬美元。我們Waveserver銷售額的增長主要反映了對網絡規模客户和通信服務提供商銷售額的增加。我們6500個分組光纖平臺銷售額的增長主要反映了對有線電視和多服務提供商銷售額的增加。
•EMEA收入減少了， 主要 我們的網絡平臺部門減少了590萬美元，全球服務部門減少了370萬美元，但我們的平臺軟件和服務部門增加了230萬美元，部分抵消了這一影響。我們網絡平臺部門的收入下降反映了融合分組光纖產品的產品線銷售額減少了970萬美元，這主要與我們的6500分組光纖平臺的銷售額減少了820萬美元和我們的Waveserver產品的銷售額減少了130萬美元有關。
•亞太地區收入減少了， 這主要反映了我們的網絡平臺部門減少了3350萬美元，我們的全球服務部門減少了270萬美元，但我們的平臺軟件和服務部門的銷售額增加了180萬美元，部分抵消了這一影響。我們網絡平臺部門收入的下降主要反映了我們的6500分組光平臺主要面向印度和日本的通信服務提供商的銷售額減少了3590萬美元，但我們的Waveserver產品(主要面向網絡規模提供商)的銷售額增加了290萬美元，這部分抵消了這一下降。

銷貨成本和毛利

據報道，銷售商品的產品成本主要包括支付給第三方合同製造商的金額、組件成本、與員工相關的成本和間接費用、與製造相關的運營相關的運輸和物流成本、保修和其他合同義務、特許權使用費、許可費、無形資產攤銷、過剩和陳舊庫存的成本，以及(如果適用)承諾的客户合同的估計損失。

銷售商品的服務成本主要包括與我們提供的服務(包括安裝、部署、維護支持、諮詢和培訓活動)相關的直接成本和第三方成本，如果適用，還包括承諾的客户合同的估計損失。這些成本中的大部分與人事有關，包括與員工和第三方承包商相關的成本。

我們的毛利潤佔收入的百分比，或“毛利”，可能會因多種因素而波動，特別是在季度基礎上。我們的毛利率可能會波動，並受到不利影響，具體取決於我們在特定細分市場、產品線、地理位置或客户中的收入集中度，包括我們在特定時期銷售軟件的成功情況。我們的毛利率仍然高度依賴於我們持續推動產品成本降低的能力，而不是我們在市場上經常遇到的價格侵蝕。此外，我們經常被要求與咄咄逼人的價格和商業條款競爭，為了確保與新客户和現有客户的業務，我們可能會同意對毛利率產生不利影響的定價或其他不利的商業條款。如果成功奪取市場份額並贏得新業務，這些定價動態和網絡部署的早期階段可能會給毛利率帶來額外壓力。新網絡建設的早期階段通常還包括利潤率較低的“普通”設備、光電子設備的集中度增加
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銷售和安裝服務，目的是在我們向客户銷售通道卡和維護服務以增加其網絡容量或服務時提高利潤率。與利潤率更高的現有解決方案相比，基於技術的價格壓縮以及引入或替代性價比更高的新平臺可能會影響毛利率。毛利率也會受到超額和陳舊庫存和保修義務費用變化的影響。

服務毛利率可能會受到客户和服務組合的影響，特別是部署和維護服務組合、地理組合以及支持此業務的任何內部資源投資的時間和範圍。
下表列出了所示期間的收入、銷售成本和毛利潤的變化(除百分比數據外，以千為單位)：
 截至的季度 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
總收入$976,712 100.0 $960,606 100.0 $16,106 1.7 
商品銷售總成本512,031 52.4 536,254 55.8 (24,223)(4.5)
毛利$464,681 47.6 $424,352 44.2 $40,329 9.5 
_____________________________________
**表示總收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比
 截至的季度 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
產品收入$819,022 100.0 $810,588 100.0 $8,434 1.0 
銷售商品的產品成本436,227 53.3 454,921 56.1 (18,694)(4.1)
產品毛利$382,795 46.7 $355,667 43.9 $27,128 7.6 
_____________________________________
**表示佔產品收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比
 截至的季度 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
服務收入$157,690 100.0 $150,018 100.0 $7,672 5.1 
售出商品的服務成本75,804 48.1 81,333 54.2 (5,529)(6.8)
服務業毛利$81,886 51.9 $68,685 45.8 $13,201 19.2 
_____________________________________
**表示佔服務收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比

•毛利潤佔收入的百分比由於我們的毛利率顯著受益於客户和產品線的有利組合，我們認為這是新冠肺炎相關因素帶來的短期影響，在較小程度上，我們的服務利潤率繼續提高，這是我們的毛利率大幅增長的原因。由於新冠肺炎的影響，以及上文“概述”中描述的對銷售和營銷活動的相關限制，在2020年第二季度和第三季度，我們收入的較高比例來自銷售現有客户網絡中部署的現有技術產品，而不是向新客户銷售、最近贏得設計的早期網絡部署或新平臺的引入，這往往帶來較低的利潤率。我們預計我們的毛利率將從這些較高的短期水平下降，因為大流行對新業務的一些影響有所減輕，我們的總收入恢復了現有業務和新業務收入中更典型的構成。我們正在進行的戰略的一個關鍵部分是利用我們的技術領先地位，取代競爭對手，奪取更多的市場份額。這些擴大客户基礎或市場份額的努力在前幾個時期對我們的毛利率產生了不利影響，這是因為在這些競爭格局中取得成功通常需要更積極的定價、商業特許權和其他不利條款。我們從這種新的成功或早期部署中獲得的收入組合可能會對我們造成不利影響
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影響特定時期的毛利率。這一戰略的長期目標是隨着時間的推移繼續提高我們的利潤率，因為我們銷售渠道卡，為網絡、維護服務和其他更高利潤率的產品增加容量或服務。
•產品毛利佔產品收入的百分比增長，主要是由於如上所述客户和產品線的有利組合，以及持續的產品成本降低，但部分被我們在此期間遇到的基於市場的價格壓縮所抵消。
•服務毛利佔服務收入的百分比增加的主要原因是來自增量成本相對較低的維護服務合同的收入更集中，以及受新冠肺炎的影響，早期網絡部署活動減少。
運營費用
運營費用由下面描述的構成要素組成。

•研發費用主要包括工資和相關員工費用(包括股份薪酬費用)、與設計、開發、產品測試相關的樣機成本、折舊費用和第三方諮詢費用。

•銷售和營銷費用主要包括工資、佣金及相關員工費用(包括股份薪酬費用)和銷售和營銷支持費用，包括差旅、示範單位、展會費用和第三方諮詢費。

•一般和行政費用主要包括工資和相關員工費用(包括基於股份的薪酬費用)以及第三方諮詢和其他服務的費用。

•無形資產攤銷主要反映購買的技術的攤銷和我們收購所衍生的客户關係的價值。

•重大資產減值和重組成本主要反映我們採取的行動，以改善我們的勞動力、設施和運營成本與感知的市場機會、業務戰略、市場和業務條件的變化、某些業務流程的重新設計以及資產重大減值之間的關係。

•購置和整合成本(回收)包括與我們收購DonRiver和Centina相關的財務、法律和會計顧問費用、遣散費和其他與員工相關的成本，包括與收購DonRiver相關的三年盈利安排相關的成本和收購對價的收回。

在2020財年第三季度，我們大約50.5%的運營費用是非美元計價的，包括以加元、印度盧比和英鎊計價的費用。與2019年第三季度相比，2020財年第三季度，美元對這些貨幣普遍走強。因此，與2019年第三季度相比，我們報告的以美元計價的運營費用略有減少，降幅約為360萬美元，降幅為1.3%，原因是扣除對衝因素的美元淨值走強。下表列出了所示期間的運營費用變化(除百分比數據外，以千為單位)：
 截至的季度 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
研究與發展$130,221 13.3 $139,880 14.6 $(9,659)(6.9)
銷售和營銷94,763 9.7 104,230 10.9 (9,467)(9.1)
一般和行政41,635 4.3 42,695 4.4 (1,060)(2.5)
無形資產攤銷5,840 0.6 5,529 0.6 311 5.6 
重大資產減值和重組成本6,515 0.7 5,355 0.6 1,160 21.7 
購置和整合成本(回收)(2,329)(0.2)1,362 0.1 (3,691)(271.0)
業務費用共計$276,645 28.4 $299,051 31.2 $(22,406)(7.5)
_____________________________________
36

**表示總收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比
•研發費用扣除套期保值後的外匯匯率淨額為220萬美元，主要是由於美元相對於加元和印度盧比走強。計入匯率影響，扣除套期保值、研發費用淨額減少970萬美元。這一減少主要反映了由於新冠肺炎的影響，員工和薪酬成本、設施和信息技術成本以及差旅和娛樂成本的減少，但被專業服務和技術及相關成本的增加部分抵消了這一減少。
•銷售和營銷費用受益於100萬美元的外匯匯率，主要是由於美元相對於巴西雷亞爾、印度盧比和加拿大元走強。包括匯率影響在內，銷售和營銷費用減少了950萬美元。這一下降主要反映了旅行和娛樂成本的下降，這是由於新冠肺炎的旅行限制和我們與客户的互動受到限制。
•一般和行政費用減少了110萬美元。這一下降是主要原因y 反映員工和薪酬成本的下降，但部分被壞賬費用的增加所抵消。
•無形資產攤銷微 增加的原因是我們在2020財年第一季度收購Centina時獲得了更多的無形資產。
•重大資產減值和重組成本將全球裁員作為業務優化戰略的一部分，以提高毛利、限制運營費用並重新設計某些業務流程。
•購置和整合成本(回收)主要 反映與DonRiver收購相關的三年盈利安排相關的收購對價的回收。
其他項目
下表列出了所示期間其他項目的變化(除百分比數據外，以千為單位)：
 截至的季度 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
利息和其他收入，淨額$232 0.0 $1,050 0.1 $(818)(77.9)
利息支出$7,251 0.7 $9,404 1.0 $(2,153)(22.9)
所得税撥備$38,750 4.0 $30,198 3.1 $8,552 28.3 
_____________________________________
**表示總收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比
•利息和其他收入，淨額主要反映由於我們的投資利率降低而導致的利息收入下降，但扣除對衝活動後，外匯匯率對以相關功能貨幣以外的貨幣計價的資產和負債的影響部分抵消了這一影響。
•利息支出減少了， 主要是由於倫敦銀行同業拆借利率的降低影響了我們的2025年新定期貸款。
•所得税撥備增加，由於2020財年第三季度收益增加。與2019年第三季度相比，2020財年第三季度的有效税率較低，主要原因是BEAT減少。

截至2020年8月1日的9個月與截至2019年8月3日的9個月相比

營業收入
在2020財年的前9個月，我們大約15.8%的收入是非美元計價的，包括以歐元、加拿大元、日元、巴西雷亞爾、英鎊、印度盧比和阿聯酋迪拉姆的銷售額。與2019財年前9個月相比，2020財年前9個月，美元對這些貨幣普遍走強。因此，我們報告的以美元計算的收入減少了約1350萬美元，降幅為0.5%。下表列出了我們的運營部門收入在所示期間的變化(除百分比數據外，以千為單位)：
37

 截至9個月 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
收入：    
網絡平臺
融合分組光纖$1,968,355 72.8 $1,897,080 72.8 71,275 3.8 
分組網絡211,432 7.8 216,529 8.3 (5,097)(2.4)
網絡平臺總數2,179,787 80.6 2,113,609 81.1 66,178 3.1 
平臺軟件和服務143,295 5.3 114,139 4.4 29,156 25.5 
藍色星球自動化軟件和服務41,779 1.6 37,977 1.5 3,802 10.0 
全球服務
維護支持和培訓202,370 7.5 196,002 7.5 6,368 3.2 
安裝和部署108,994 4.0 111,746 4.3 (2,752)(2.5)
諮詢和網絡設計27,452 1.0 30,671 1.2 (3,219)(10.5)
全球服務總量338,816 12.5 338,419 13.0 397 0.1 
綜合收入$2,703,677 100.0 $2,604,144 100.0 $99,533 3.8 
_____________________________
**表示總收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比

•網絡平臺細分收入增長，主要反映了我們的融合分組光纖產品的產品線銷售額增加了7130萬美元，但被我們的分組網絡產品的產品線銷售額減少了510萬美元所部分抵消。
◦融合分組光纖的銷售額增加，反映出我們的Waveserver產品增加了3940萬美元，這得益於向有線電視和多服務運營商和通信服務提供商的銷售額增加，但部分被對網絡規模提供商的銷售額下降以及我們5430可重新配置交換系統向通信服務提供商的銷售額增加2450萬美元所抵消。
◦分組網絡銷售額下降，主要反映了我們的6500分組傳輸系統(PTS)對通信服務提供商的銷售額減少了3550萬美元。這些銷售額的下降被以下各項的銷售額增加了3240萬美元所部分抵消我們的3000和5000系列服務交付和聚合交換機面向企業客户以及有線電視和多服務運營商。
•平臺軟件和服務部門收入增加，反映軟件銷售額增加1890萬美元，主要與向通信服務提供商提供服務有關，增加1030萬美元。
•藍色星球自動化軟件和服務 細分市場收入增加，反映軟件服務增加650萬美元，但被軟件銷售額減少270萬美元部分抵消。我們進入軟件自動化市場還處於早期階段，因此，到目前為止，我們的藍色星球自動化軟件平臺的收入並不可觀。
•全球服務部門收入微 增加，主要是因為我們的維護支持和培訓的銷售額增加了640萬美元，但我們的諮詢和網絡設計服務的銷售額減少了320萬美元，我們的安裝和部署服務的銷售額減少了280萬美元，這部分抵消了這一增長。

下表反映了我們收入的地理分佈，主要基於我們交付產品和服務的相關地點。我們的收入，特別是按地理分佈考慮時，可能會有很大波動，大型網絡項目(特別是美洲以外)的收入確認時間可能會導致任何特定季度的地理收入結果出現很大差異。截至2020年8月1日的9個月，我們EMEA地區的增長主要是由荷蘭、阿拉伯聯合酋長國和法國的銷售額增加推動的，
38

部分被英國銷售額下降所抵消。截至2020年8月1日的9個月，我們亞太地區的銷售額下降主要是由於印度、日本和韓國的銷售額下降，但新加坡的銷售額增加部分抵消了這一下降。下表列出了所示期間收入地理分佈的變化(除百分比數據外，以千為單位)：
截至9個月 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
美洲$1,937,725 71.7 $1,788,234 68.7 $149,491 8.4 
EMEA433,861 16.0 413,715 15.9 20,146 4.9 
APAC332,091 12.3 402,195 15.4 (70,104)(17.4)
總計$2,703,677 100.0 $2,604,144 100.0 $99,533 3.8 
_____________________________________
**表示總收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比

•美洲收入增加了， 主要反映我們的網絡平臺部門的銷售額增加了1.143億美元，平臺軟件和服務部門的銷售額增加了2200萬美元，全球服務部門的銷售額增加了1690萬美元。我們藍色星球自動化軟件和服務部門的銷售額減少了380萬美元，部分抵消了這些銷售額的增長。我們網絡平臺部門收入的增長反映了聚合分組光纖產品的產品線銷售額增加了1.234億美元，但部分被分組網絡產品減少910萬美元所抵消。我們融合分組光纖收入的增長主要反映了我們6500分組光纖平臺的銷售額增加了8180萬美元，我們的Waveserver產品增加了2050萬美元，我們的5430可重新配置交換系統增加了1690萬美元。我們6500分組光平臺收入的增長主要反映了對有線電視和多服務運營商、政府客户和通信服務提供商銷售額的增加。我們Waveserver銷售額的增長反映了對有線電視和多服務運營商以及通信服務提供商銷售額的增加，但部分被對網絡規模提供商銷售額的下降所抵消。我們5430可重新配置交換系統銷售額的增長主要反映了對通信服務提供商銷售額的增加。
•EMEA收入增加了， 主要 我們的網絡平臺部門增加了2520萬美元，平臺軟件和服務部門增加了290萬美元，但全球服務部門減少了890萬美元，部分抵消了這一增長。我們網絡平臺部門收入的增長反映了融合分組光纖產品的產品線銷售額增加了2050萬美元，這主要是因為我們的6500分組光纖平臺向網絡規模提供商和通信服務提供商的銷售額增加了950萬美元，我們的5430可重新配置交換系統向通信服務提供商的銷售額增加了790萬美元，我們的Waveserver產品向通信服務提供商的銷售額增加了470萬美元。
•亞太地區收入減少了， 主要反映了我們的網絡平臺部門減少了7340萬美元，我們的全球服務部門減少了760萬美元。藍色星球自動化軟件和服務部門的銷售額增加了670萬美元，平臺軟件和服務部門的銷售額增加了420萬美元，部分抵消了這些減少。我們網絡平臺部門收入的下降主要反映了我們的6500分組光平臺對印度和日本通信服務提供商的銷售額減少了8720萬美元，但我們的Waveserver產品(主要是網絡規模提供商)的銷售額增加了1420萬美元，這部分抵消了這一影響。

銷貨成本和毛利

下表列出了所示期間的收入、銷售成本和毛利潤的變化(除百分比數據外，以千為單位)：
 截至9個月 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
總收入$2,703,677 100.0 $2,604,144 100.0 $99,533 3.8 
商品銷售總成本1,455,135 53.8 1,481,774 56.9 (26,639)(1.8)
毛利$1,248,542 46.2 $1,122,370 43.1 $126,172 11.2 
_____________________________________
39

**表示總收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比
 截至9個月 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
產品收入$2,246,129 100.0 $2,163,808 100.0 $82,321 3.8 
銷售商品的產品成本1,230,378 54.8 1,246,413 57.6 (16,035)(1.3)
產品毛利$1,015,751 45.2 $917,395 42.4 $98,356 10.7 
_____________________________________
**表示佔產品收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比
 截至9個月 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
服務收入$457,548 100.0 $440,336 100.0 $17,212 3.9 
售出商品的服務成本224,757 49.1 235,361 53.5 (10,604)(4.5)
服務業毛利$232,791 50.9 $204,975 46.5 $27,816 13.6 
_____________________________________
**表示佔服務收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比
•毛利潤佔收入的百分比由於我們的毛利率顯著受益於客户和產品線的有利組合，我們認為這是新冠肺炎相關因素帶來的短期影響，在較小程度上，我們的服務利潤率繼續提高，這是我們的毛利率大幅增長的原因。由於新冠肺炎的影響以及上文“概述”對銷售和營銷活動的相關限制，在2020財年第二季度和第三季度，我們收入的較高比例來自於銷售在現有客户的網絡中部署的現有技術產品，而不是向新客户銷售、為最近的設計勝利進行早期網絡部署或引入新平臺。
•產品毛利佔產品收入的百分比增額, 主要由於如上所述客户和產品線的有利組合，以及產品成本的降低，但部分被我們在此期間遇到的基於市場的價格壓縮所抵消。
•服務毛利佔服務收入的百分比增長，原因是來自增量成本相對較低的維護服務合同的收入更集中，以及受新冠肺炎的影響，早期網絡部署活動較少。
運營費用
在2020財年的前9個月，我們大約50.7%的運營費用是非美元計價的，包括加拿大元、印度盧比、英鎊和歐元。因此，由於美元走強，2020財年前9個月以美元計價的運營費用與2019財年前9個月相比減少了約730萬美元，降幅為0.9%。下表列出了所示期間的運營費用變化(除百分比數據外，以千為單位)：
40

 截至9個月 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
研究與發展$392,651 14.5 $406,482 15.6 $(13,831)(3.4)
銷售和營銷303,043 11.2 305,845 11.7 (2,802)(0.9)
一般和行政126,133 4.7 124,092 4.8 2,041 1.6 
無形資產攤銷17,532 0.6 16,586 0.6 946 5.7 
重大資產減值和重組成本14,798 0.5 11,696 0.4 3,102 26.5 
購置和整合成本(回收)904 — 4,105 0.2 (3,201)(78.0)
業務費用共計$855,061 31.5 $868,806 33.3 $(13,745)(1.6)
_____________________________________
**表示總收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比
•研發費用扣除套期保值後的外匯匯率淨額為290萬美元，主要是由於美元相對於加元和印度盧比走強。包括匯率的影響、扣除套期保值的淨額、研發費用 減少了1,380萬美元。這一減少主要反映了新冠肺炎導致的員工和薪酬成本、設施和信息技術成本、專業服務以及差旅和娛樂成本的減少，但技術和相關成本的增加部分抵消了這一減少。
•銷售和營銷費用受益於320萬美元的外匯匯率，主要是由於美元相對於歐元、巴西雷亞爾、加元和澳元走強。包括匯率影響、套期保值淨額、銷售和營銷費用。 減少了280萬美元。這一減少主要反映了由於新冠肺炎的旅行限制導致的旅行和娛樂成本的減少，部分抵消了員工和薪酬成本的增加。
•一般和行政費用受益於120萬美元的外匯匯率，主要是由於美元相對於印度盧比和巴西雷亞爾走強。包括匯率、一般費用和行政費用的影響 增加了 200萬美元。這一增長主要反映了壞賬支出的增加，但部分被員工和薪酬成本以及旅行和娛樂成本的減少所抵消。
•無形資產攤銷增加的原因是我們在2020財年第一季度收購Centina時獲得了更多的無形資產。
•重大資產減值和重組成本將全球裁員作為業務優化戰略的一部分，以提高毛利、限制運營費用並重新設計某些業務流程。
•購置和整合成本(回收)反映與就業相關的成本和與收購DonRiver相關的三年盈利安排相關的收購對價回收，以及與我們在2020財年第一季度收購Centina相關的法律、員工相關和其他成本。
其他項目
下表列出了所示期間其他項目的變化(除百分比數據外，以千為單位)：
 截至9個月 
 2020年8月1日%*2019年8月3日%*增加(減少)%**
利息和其他收入，淨額$1,213 — $5,059 0.2 $(3,846)(76.0)
利息支出$23,926 0.9 $28,316 1.1 $(4,390)(15.5)
債務清償和修改損失$646 — $— — $646 100.0 
所得税撥備$73,872 2.7 $57,204 2.2 $16,668 29.1 
_____________________________________
**表示總收入的%
**表示2019年至2020年的變化百分比
41

•利息和其他收入，淨額主要反映由於我們的投資利率降低而導致的利息收入下降，但扣除對衝活動後，外匯匯率對以相關功能貨幣以外的貨幣計價的資產和負債的影響部分抵消了這一影響。
•利息支出減少了， 主要是由於倫敦銀行同業拆借利率的降低影響了我們2025年的定期貸款。
•債務清償和修改損失反映了我們在2020財年第一季度將舊的2025年定期貸款再融資到新的2025年定期貸款中。
•所得税撥備增加，由於2020財年前9個月收益增加。與2019財年前9個月相比，2020財年前9個月的有效税率較低，主要是由於BEAT減少以及2019年12月2日發佈的最終法規的影響。

分部利潤(虧損)

下表列出了各個時期我們部門利潤(虧損)的變化(單位為千，百分比數據除外)：
 截至的季度  
 2020年8月1日2019年8月3日增加(減少)%*
部門利潤(虧損)：  
網絡平臺$262,801 $230,610 $32,191 14.0 
平臺軟件和服務$24,299 $14,251 $10,048 70.5 
藍色星球自動化軟件和服務$(5,316)$(8,222)$2,906 (35.3)
全球服務$52,676 $47,833 $4,843 10.1 
_____________________________________
**表示2019年至2020年的變化百分比

•網絡平臺細分利潤增長，主要是由於如上所述的更高的毛利率和更高的銷售量，以及更低的研發成本。
•平臺軟件和服務部門利潤增長，主要是由於如上所述的銷售量增加。
•藍色星球自動化軟件和服務 分部虧損銷售額下降，主要是由於毛利率提高、銷售量增加和研發成本降低。
•全球服務部門利潤增加，主要是由於如上所述毛利率的提高。
 截至9個月  
 2020年8月1日2019年8月3日增加(減少)%*
細分市場利潤：  
網絡平臺$642,057 $542,391 $99,666 18.4 
平臺軟件和服務$74,918 $47,192 $27,726 58.8 
藍色星球自動化軟件和服務$(12,828)$(16,210)$3,382 (20.9)
全球服務$151,744 $142,515 $9,229 6.5 
_____________________________________
**表示2019年至2020年的變化百分比

•網絡平臺細分利潤增長，主要是由於如上所述的更高的銷售量和更高的毛利率以及更低的研發成本。
•平臺軟件和服務部門利潤增長，主要是由於如上所述銷售量增加以及研發成本降低，但部分被軟件相關服務毛利率下降所抵消。
•藍色星球自動化軟件和服務 分部虧損銷售額下降，主要是由於軟件相關服務的毛利率上升和銷售量增加，但部分被更高的研發成本和更低的產品銷售毛利率所抵消。
•全球服務部門利潤增長，主要是由於如上所述毛利率的改善。
42


流動性與資本資源
概述。在截至2020年8月1日的9個月中，我們從運營活動中產生了3.064億美元的現金，因為我們的淨收入(經非現金費用調整後)為5.586億美元，超過了我們2.522億美元的營運資本要求。有關經營活動提供的現金的更多詳細信息，請參閲下面標題為“經營活動提供的現金”的討論。
2020財年前9個月，現金、現金等價物和投資增加了1.402億美元。除了上述經營活動的現金外，在截至2020年8月1日的9個月中，根據我們的員工股票購買計劃發行股權的收益提供了2800萬美元的現金。以下項目部分抵消了現金的增加：(I)用於為我們的投資活動提供資金的現金共計6130萬美元；(Ii)用於收購Centina的現金2830萬美元；(Iii)根據我們的股票回購計劃用於股票回購的現金7450萬美元；以及(Iv)在授予員工與預扣税款相關的股票單位獎勵時進行的股票回購。
八月一日
2020		十一月二日，
2019		增加
(減少)
現金和現金等價物$1,093,749 $904,045 $189,704 
對有價證券的短期投資70,404 109,940 (39,536)
對有價證券的長期投資— 10,014 (10,014)
現金和現金等價物以及有價證券投資總額$1,164,153 $1,023,999 $140,154 

流動性的主要來源。我們手頭的主要流動性來源包括我們的現金、現金等價物和投資，截至2020年8月1日，這些現金、現金等價物和投資總額為11.642億美元，以及我們和我們的某些子公司參與的高級擔保資產支持循環信貸安排(“ABL信貸安排”)。ABL信貸安排提供了3億美元的總承諾額，到期日為2024年10月28日。我們主要使用ABL信貸機制來支持在我們正常業務過程中出現的信用證的簽發，從而減少我們抵押這些工具所需的現金使用。截至2020年8月1日，我們的ABL信貸安排以總計7860萬美元的信用證為抵押。截至2020年8月1日，ABL信貸安排下沒有未償還的借款。
國外流動性。截至2020年8月1日，我們的外國子公司持有的現金、現金等價物和短期投資總額為9640萬美元。我們打算將我們的海外收益無限期地再投資。如果我們將累積的歷史外國收益匯回國內，估計與外國預扣税相關的未確認遞延所得税負債金額約為2800萬美元。
股票回購授權。2018年12月13日，我們宣佈董事會批准了一項計劃，回購最高5億美元的普通股，完全取代了2018財年批准的上一次股票回購計劃。鑑於新冠肺炎潛在宏觀經濟影響的持續時間和嚴重程度存在不確定性，我們於2020年3月17日暫停了該計劃下的普通股購買。在2020財年的前9個月，我們根據該計劃回購了約7450萬美元，截至2020年8月1日，目前授權下的剩餘資金為2.754億美元。該計劃的恢復以及回購的金額和時間受到各種因素的影響，包括流動性、現金流、股價以及一般商業和市場狀況。本計劃可隨時恢復、修改、暫停或中止。
流動性頭寸。基於過去的業績和目前的預期，我們相信來自運營的現金、現金、現金等價物、投資和其他流動性來源，包括我們的ABL信貸安排，將至少在未來12個月內滿足我們的營運資金需求、資本支出和與我們的運營相關的其他流動性需求。我們定期評估我們的流動性狀況、債務義務以及為我們的運營或投資計劃提供資金的預期現金需求，並將繼續考慮我們可能獲得的融資和其他市場機會。我們定期評估管理我們資本結構和市場機會的替代方案，以增強我們的流動性，並提供進一步的運營和戰略靈活性。雖然新冠肺炎疫情到目前為止還沒有對我們的流動性和資本資源造成實質性影響，但它已經導致資本市場和信貸市場的中斷和波動。新冠肺炎疫情對經濟或市場的進一步影響的持續時間和嚴重程度仍不確定，也不能保證它在未來不會對我們的流動性和資本資源產生不利影響，包括我們進入資本市場的能力。
經營活動提供的現金
以下各節闡述了2020財年前9個月我們通過經營活動提供的3.064億美元現金的組成部分：
43

淨收入(經非現金費用調整)
下表列出了我們在此期間的淨收入(經非現金費用調整)(以千為單位)：
 截至9個月
 2020年8月1日
淨收入$296,250 
非現金費用調整： 
設備、建築物、傢俱和固定裝置折舊以及租賃改進攤銷70,370 
降低基於股份的薪酬成本50,838 
**無形資產攤銷29,035 
**遞延税金57,636 
*為庫存過剩和陳舊撥備20,176 
*沒有關於保修的規定19,172 
*其他15,085 
淨收入(經非現金費用調整)$558,562 

營運資金用於投資銀行、銀行和銀行。
在此期間，我們使用了2.522億美元的現金作為營運資金。下表列出了營運資本中使用的現金的主要組成部分(以千為單位)：
截至9個月
2020年8月1日
應收賬款中使用的現金$(6,688)
庫存中使用的現金(39,568)
用於預付費用和其他費用的現金(52,945)
用於應付帳款、應計項目和其他債務的現金(131,647)
遞延收入中使用的現金(19,039)
用於經營租賃資產和負債的現金，淨額(2,316)
*用於營運資金的現金總額$(252,203)

與2019財年末相比：

•2020財年前9個月應收賬款使用的約670萬美元現金反映了銷售額的增加，但部分被增加的現金收款所抵消；
•2020財年前9個月庫存中使用的約3,960萬美元現金主要反映了為滿足客户交貨時間表而增加的產成品，並與我們在2020財年第二季度和第三季度為緩解因新冠肺炎相關中斷而對我們的業務和運營產生不利供應鏈影響的風險而採取的一些行動有關；
•2020財年前9個月用於預付費用和其他費用的5290萬美元現金主要反映了未來支付給客户的預付折扣的增加和非客户應收賬款的增加；
•2020財年前9個月用於應付賬款、應計項目和其他債務的1.316億美元現金主要反映了根據我們的年度現金激勵薪酬計劃和庫存購買向員工支付獎金的時間；
•2020財年前9個月用於遞延收入的約1900萬美元現金代表着在收入確認之前從客户那裏收到的預付款減少；以及
•2020財年前9個月，用於運營租賃資產和負債的230萬美元現金淨額代表為運營租賃支付的現金。有關更多詳細信息，請參閲備註15我們的簡明合併財務報表包含在本報告第一部分第1項中。
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我們預測，2020財年前9個月我們的未償還天數(DSO)為81天，2020財年前9個月的庫存週轉率為4.5天。DSO的計算包括應收賬款和包括在預付費用和其他費用中的未開票應收賬款的合同資產。
支付利息的現金
下表列出了在此期間支付的利息現金(單位：千)：
截至9個月
2020年8月1日
2025年9月28日到期的定期貸款(舊)(1)
$6,691 
2025年9月28日到期的定期貸款(新增)(2)
8,926 
利率掉期(3)
4,762 
ABL信貸安排(4)
1,320 
融資租賃3,579 
期內支付的現金$25,278 

(1) 舊的2025年定期貸款的利息根據選定的借款利息期限定期支付。舊的2025年定期貸款在選定的借款期內以LIBOR計息，另加2.00%的利差，但最低LIBOR利率為0.00%。2020年1月23日，我們對這筆定期貸款進行了再融資，並將其置換為新的2025年定期貸款。有關更多信息，請參閲本報告第I部分第I項中我們的簡明合併財務報表附註16。
(2) 2025年新定期貸款的利息根據選定的借款利息期定期支付。新的2025年定期貸款在選定的借款期內按LIBOR計息，另加1.75%的利差，但最低LIBOR利率為0.00%。2020財年第三季度末，新2025年定期貸款利率為1.94%.
(3) 利率掉期將2025年新定期貸款中3.5億美元的倫敦銀行同業拆借利率固定在2.957%，截止到2023年9月。
(4) 在2020財年的前九個月，我們利用ABL信貸安排抵押了某些備用信用證，並支付了130萬美元的承諾費、利息支出和與ABL信貸安排相關的其他行政費用。

合同義務
自2019年11月2日以來，我們的合同義務沒有實質性變化。有關我們的合同義務摘要，請參閲我們的2019年年報第二部分第7項。
表外安排
我們不從事任何表外融資安排。特別是，我們在所謂的有限目的實體(包括特殊目的實體(SPE)和結構性金融實體)中沒有任何股權。

關鍵會計政策和估算

在編制我們的合併財務報表時，我們要求我們做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。根據它們的性質，這些估計和判斷受到固有程度的不確定性的影響。在持續的基礎上，我們重新評估我們的估計，包括與收入確認、基於股份的補償、壞賬、庫存、無形資產和其他長期資產、商譽、所得税、保證義務、重組、衍生品和對衝以及或有和訴訟有關的估計。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。我們對某些判斷、假設和估計的投入反映了我們可獲得的有關新冠肺炎疫情的經濟影響的信息，以及對其對我們的業務和我們的關鍵和重要會計估計的影響的預期。其中，這些估計構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不是很明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同。如果我們的估計與實際結果之間存在重大差異，我們的合併財務報表將受到影響。此外，包括因為新冠肺炎大流行的持續時間和嚴重程度是不確定的，我們的某些估計可能需要進一步判斷或修改，因此具有更高的變異性和波動性。隨着事件的不斷髮展，我們的估計可能在未來一段時間內發生重大變化。

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我們的關鍵會計政策和估計自2019年11月2日以來沒有實質性變化，但以下列出的項目除外。有關我們的關鍵會計政策和估計的討論，請參閲我們2019年年報第二部分的第7項。

租約

有關我們因ASC 842而制定的租賃會計政策，請參閲本報告第一部分第1項中包括的我們簡明合併財務報表的附註2和附註15。

淺談近期會計公告的效力

有關我們討論最近會計聲明的影響的信息，請參閲本報告第一部分第1項中的簡明合併財務報表附註2。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

我們面臨着與利率和外幣匯率變化相關的市場風險。有關市場風險的定量和定性披露的討論，請參閲我們2019年年報第二部分的第7A項。

項目4.控制和程序
披露控制和程序
截至本報告所述期間結束時，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，對我們的披露控制和程序(定義見1934年證券交易法(經修訂)下的規則13a-15(E)和15d-15(E))進行了評估。根據這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在最近完成的會計季度內，我們對財務報告的內部控制(如1934年證券交易法(修訂後)下的規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義)沒有發生變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對我們的財務報告內部控制產生了重大影響。儘管由於新冠肺炎事件的流行，我們的大多數員工都在遠程工作，但我們對財務報告的內部控制沒有受到任何重大影響。我們的流程和控制的設計允許遠程執行，並且可以安全地訪問數據。我們正在不斷監測和評估新冠肺炎事件的情況，以最大限度地減少對我們內部控制的設計和運營有效性的影響(如果有的話)。

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第II部分-其他資料

項目2.法律訴訟

根據本報告第I部分第1項所包括的我們的簡明合併財務報表附註21，“承諾和或有事項”中“訴訟”標題下的信息，在此併入作為參考。

項目71A。危險因素

投資我們的證券涉及很高的風險。在投資我們的證券之前，您應該仔細考慮本報告和我們的2019年年報中包含的信息，包括其中第一部分(風險因素)第1A項中確定的風險因素。本報告包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。請參閲上文“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中的“關於前瞻性陳述的告誡”。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中包含的結果大不相同。我們在2019年年度報告、本報告以及我們提交給SEC的其他報告中討論的任何風險，以及我們沒有預料到或討論的其他風險，都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。除下文所述外，我們的風險因素與我們2019年年報中的風險因素相比沒有實質性變化。

新冠肺炎疫情影響了我們的業務和經營業績，並可能對我們的業務、經營業績和未來的財務狀況產生實質性的不利影響。

2020年1月30日，世界衞生組織因新冠肺炎爆發宣佈全球進入緊急狀態，3月11日，世界衞生組織將新冠肺炎定性為大流行。全球各國政府採取了前所未有的行動，試圖遏制這一流行病，如旅行禁令和限制、企業關閉、社會疏遠措施、隔離和就地避難令。這場大流行和這些遏制病毒的對策已經造成了全球經濟和金融中斷，包括在我們銷售產品和服務以及開展業務運營的大多數地區。在2020年財年第二季度，新冠肺炎疫情對我們的財務業績和業務運營產生了不利影響，這主要是由於供應鏈中斷、客户履行活動受到限制，以及我們在獲得新客户或向最新客户銷售產品方面的成功程度，使我們在最初的時間表上贏得了客户設計。在2020財年第三季度，我們的訂單量比上一季度大幅下降，並且顯著低於我們的季度收入，因為我們經歷了更加謹慎的客户支出和我們預期的網絡項目運營中的客户延遲。新冠肺炎大流行造成的破壞的規模和持續時間及其對全球商業活動和我們的商業和運營的影響仍然不確定，而且可能會惡化。

僱員

由於新冠肺炎的大流行，我們暫時關閉了CIENA在全球的辦事處，實施了旅行限制，並退出了行業活動。我們從現有的靈活工作安排過渡到我們大多數員工的在家工作政策，可能會影響我們的員工在實驗室環境或辦公室環境中儘可能高效地推進研發項目的能力。持續的工作場所限制和限制的範圍和持續時間可能會對我們繼續推動行業創新步伐的能力產生不利影響。持續的旅行限制和與客户互動的限制，例如現場和實驗室試驗，可能會影響我們的銷售和營銷活動，包括我們獲得新客户、鑑定和銷售新產品的能力，或者在我們沒有長期供應關係的客户(例如國際市場)和我們的Blue Planet Automation軟件和服務部門以及我們的分組網絡產品系列的客户中增加銷售額。

供應鏈

同樣是新冠肺炎疫情的結果，我們在全球供應鏈和相關業務中經歷了一些中斷和延誤。我們依賴於墨西哥、泰國、美國和加拿大的第三方製造業務。我們還依賴於涉及世界各地許多供應商和國家的全球零部件供應網絡。在2020財年第二季度，我們的一些零部件供應商-特別是那些在中國和馬來西亞設有工廠的供應商-經歷了與新冠肺炎相關的挑戰，導致供應能力暫時關閉或減少。在2020財年第三季度，我們採取了一系列措施，其中一些措施仍在進行中，包括多來源和預訂購零部件和產成品庫存，以努力減少我們經歷的不利供應鏈狀況的影響。然而，不能保證供應鏈中斷在未來不會持續或惡化。由於與COVID相關的限制，對製造可用性或產能的限制，或組件或原材料生產或交付的延遲，可能會延遲或抑制我們獲得組件供應和生產成品的能力。如果
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如果新冠肺炎的疫情惡化，還可能對我們的產品採購、製造或分銷能力造成進一步的幹擾或限制，包括暫時關閉我們的關鍵製造設施或我們的供應商及其製造商的設施。如果我們的運營受到更明顯的幹擾，我們可能會遇到供應緊張的情況，這可能會對我們的業務和未來的運營結果產生實質性的不利影響。

服務和客户履行

在新冠肺炎疫情期間，我們向客户提供安裝、專業和履行服務的能力出現了一些中斷，原因是現場訪問限制、客户可用性有限、項目延遲或客户重新確定優先順序、旅行禁令或行動或集會限制，這些都對收入產生了不利影響。我們還經歷了運輸中斷，例如空運減少、港口關閉以及加強邊境控制或關閉。這些條件也使執行更具挑戰性，並對客户計劃實施較新項目和最近贏得的客户設計(主要是在國際市場)的時機產生了不利影響。我們預計這些情況將在短期內持續下去，對我們的收入和運營結果產生不利影響。如果這些物流或運輸中斷持續更長時間或惡化，我們的運營和滿足客户需求的能力可能會受到實質性的不利影響。我們的客户還經歷過並可能繼續經歷運營中斷，這可能會導致訂單延遲、減少或取消，並增加收款風險，並可能對我們的運營結果產生不利影響。

對產品和服務的需求

在2020財年第二季度，我們的產品和服務在與我們有供應商現有地位的較大客户集中在一起，獲得了高於典型訂單的訂單。當時，我們認為，這些訂單中的一部分可能反映了面對疫情時基於客户特定考慮的短期購買行為，包括：客户對未來持續供應的擔憂；客户業務連續性行動的實施；我們希望提高對預期需求的可見性；客户消耗其現有庫存或備用設備；額外的網絡容量要求；資本支出的加速；以及可能由於大流行而對網絡提出的更高的帶寬需求。在2020財年第三季度，面對新冠肺炎帶來的持續的經濟不確定性，我們的訂單量比上一季度大幅下降，特別是在我們的通信服務提供商和有線電視運營商客户中。特別是對於這些客户部門，我們認為，這種更大的資本支出限制源於推遲或重新確定某些新的網絡計劃的優先順序，以及與大流行和經濟不確定性對其企業業務部門的影響相關的持續不確定性。因此，在2020財年第三季度，我們的季度訂單量明顯低於收入，這對我們的可見性以及未來幾個時期的訂單和收入前景構成了挑戰。在短期內，我們預計這種更加謹慎的支出環境將持續到2020財年第四季度，可能還會持續到2021財年之後的時期。我們預計這些情況將繼續對我們的訂單量造成不利影響，並在短期內對收入造成不利影響。, 預計我們第四財季的收入將在環比和同比基礎上大幅下降。此外，隨着我們的客户及其客户評估網絡和工作環境即使在大流行消退後也將發生變化的方式，客户行為和需求(包括我們客户的最終用户)可能會發生長期變化，這可能會長期影響對我們產品和服務的需求。

市場和經濟狀況

我們的業務和經營業績在很大程度上取決於一般的市場和經濟狀況。我們所在地區的市場波動和疲軟以前曾導致對我們的產品和服務的需求持續下降，這對我們的經營業績產生了不利影響。宏觀經濟和市場狀況可能會受到各種政治、經濟或其他因素的不利影響，包括美國和國際市場大流行影響中出現的長期因素，這些因素可能反過來對我們的客户及其最終用户的支出水平產生不利影響，並可能在我們經營的市場造成波動或狀況惡化。由於我們的收入集中在美國，以及我們的客户在2020財年第二季度和第三季度經歷的日益集中，我們預計美國資本支出環境的任何不利變化或宏觀經濟或市場疲軟都將產生更重大的影響。

由於大流行帶來的持續的經濟不確定性，在2020財年第三季度，與收入相比，我們的訂單量大幅減少，我們的訂單和收入的短期前景也有所下降。我們認為，與這一流行病有關的持續擔憂及其對我們的通信服務提供商和有線電視運營商客户的企業業務部門的影響繼續對總體業務速度產生不利影響，特別是對客户啟動新網絡項目的意願和能力造成的影響。我們相信，客户在這些項目中表現出更大的剋制，並更仔細地確定何時何地添加網絡的優先順序
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能力。我們預期的新網絡項目的運營延遲也對我們對未來收入的預期產生了不利影響。由於這些動態，我們預計2020年我們的潛在市場的增長率將放緩，整體市場增長將與2019年持平至下降，我們預計這將在短期內對我們的收入產生不利影響。我們預計，這些市場動態，包括客户支出受限和新業務執行速度放緩，將持續到2020財年第四季度，可能還會持續到2021財年之後的一段時間。如果這些動態持續更長時間或惡化，我們的收入和經營業績可能會受到實質性的不利影響。

雖然到目前為止，新冠肺炎疫情還沒有對我們的流動性和資本資源造成實質性影響，但它已經導致資本市場和信貸市場的混亂和波動加劇。新冠肺炎疫情對經濟或市場的進一步影響的持續時間和嚴重程度仍不確定，也不能保證它在未來不會對我們的流動性和資本資源產生不利影響，包括我們進入資本市場的能力。我們某些判斷、假設和估計的投入考慮了新冠肺炎疫情對我們關鍵和重要的會計估計的經濟影響。我們經歷的實際結果可能與我們的估計大不相同。隨着新冠肺炎大流行的影響繼續，我們的估計可能帶有更高程度的可變性和波動性，隨着事件的繼續發展，我們的估計可能在未來一段時間內發生重大變化。此外，如果新冠肺炎影響我們客户或轉售渠道合作伙伴的財務狀況，我們可能難以收回應收賬款，我們的業務和經營結果可能面臨與壞賬相關的風險。資本市場缺乏流動性，宏觀經濟疲軟和市場波動，包括新冠肺炎疫情造成的破壞，可能會增加我們對這些信用風險的敞口。我們試圖監控客户的支付能力，並採取適當的措施來保護自己，這可能是不夠的，我們可能不得不減記或註銷應收賬款。這種減記或減記可能會對我們發生減記期間的經營業績產生負面影響，如果減記或減記規模較大，可能會對我們的收入和經營業績產生實質性的不利影響。

其他因素

與新冠肺炎疫情相關的形勢及其對我們業務和財務業績的潛在影響仍然充滿活力，包括我們2020年財年第四季度及以後的情況。對我們業務和經營結果的更廣泛影響仍然不確定，將取決於許多我們無法控制的因素，包括但不限於大流行的時間、範圍、軌跡和持續時間，有效治療和疫苗的開發和可獲得性，實施防護性公共安全措施，以及大流行對全球經濟和企業和消費者行為的影響。如果新冠肺炎疫情的這些和其他影響，包括對更廣泛的經濟、金融市場和我們產品的總體需求環境的影響持續或惡化，可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績或現金流產生實質性的不利影響。

新冠肺炎疫情還可能增加我們2019年年報第一部分第1A項討論的其他風險的可能性和嚴重性，包括但不限於與競爭相關的風險，我們產品的市場發展和需求，我們產品開發和生產的延遲，對第三方的依賴，我們的國際規模，我們受到貨幣匯率波動和客户和經銷商信用風險的影響，以及資本市場的波動。

我們的收入、毛利率和經營業績可能會在每個季度之間出現不可預測的大幅波動。

我們的收入、毛利率和運營結果可能會在每個季度之間出現不可預測的大幅波動。我們的預算費用水平是基於我們對客户支出計劃的可見性以及我們對未來收入和毛利率的預測。客户支出水平的可見性可能不確定，支出模式可能會發生變化，降低我們的支出水平可能需要大量時間才能實施。我們季度收入的很大一部分來自於在同一季度收到的客户訂單(我們稱之為“賬面收入比”)。因此，我們很難預測特定季度的收入，任何給定季度的預期訂單不足都可能對我們該季度或未來季度的收入和運營結果產生重大不利影響。例如，在2020財年第三季度，我們的季度訂單量明顯低於收入，這對我們的可見性以及未來幾個時期的訂單和收入前景構成了挑戰。導致我們收入、毛利率和經營業績波動的其他因素包括：

•客户支出水平或網絡部署計劃的變化，特別是與我們的服務提供商和網絡規模提供商客户有關的支出水平或網絡部署計劃的變化；
•訂單時間和數量，包括預訂訂單到收入訂單；
•裝運和交貨時間；
•積壓水平；
•我國行業的競爭水平和定價壓力；
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•我們在我們的市場上經常遇到的價格侵蝕的速度和影響；
•為保持現有地位或獲得與關鍵客户的新機會所需的商業特許權或不利商業條款的影響；
•任何特定季度按產品細分、地理位置和客户劃分的收入組合；
•我們在供應鏈中實現有針對性的降低成本和提高效率的成功程度；
•我們產生的啟動成本，包括支持初始部署、獲得新客户或進入新市場所需的低利潤率階段的項目；
•我們在進入新市場和獲得新客户方面的成功程度；
•影響對我們的產品和服務或客户的產品和服務需求的長期和短期變化的行為或客户需求；
•基於技術的價格壓縮和我們推出性價比更高的新平臺；
•不斷變化的市場、經濟和政治條件，包括關税和其他貿易限制的影響，或退出或實質性修改國際貿易協定的努力；
•自然災害、戰爭行為、恐怖主義行為、新冠肺炎疫情等我們無法控制的因素；
•客户和供應商的財務穩定；
•客户、供應商和競爭對手之間的整合活動；
•銷售收入確認的時間，特別是與大額訂單有關的收入確認時間；
•客户現場的安裝服務可用性和就緒性；
•部件的可用性和製造能力；
•外匯的不利影響；以及
•對我們業務的季節性影響。
考慮到這些因素以及其他影響我們業務和經營業績的情況，我們認為季度比較我們的經營業績不一定能很好地預示未來可能的業績。上述因素的季度波動可能會導致我們的收入、毛利率和運營結果在我們的指導、長期財務目標或財務分析師或投資者的預期方面表現不佳，這可能會導致我們的股價波動或下降。請參閲上面標題為的風險因素新冠肺炎疫情影響了我們的業務和經營業績，並可能對我們的業務、經營業績和未來的財務狀況產生實質性的不利影響對於可能導致我們的收入、毛利率和經營業績波動的與新冠肺炎相關的其他因素。
少數客户佔我們收入的很大一部分。這些客户的流失或他們支出的大幅減少可能會對我們的業務和運營業績產生實質性的不利影響。

他説，我們很大一部分收入集中在一小部分客户中。例如，在截至2020年8月1日的9個月裏，我們的十大客户貢獻了我們收入的56.6%，佔我們2019財年總收入的59.3%，我們看到2020財年第二季度和第三季度的訂單進一步集中。從歷史上看，我們收入最高的客户主要是大型通信服務提供商。例如，在截至2020年8月1日的9個月裏，AT&T和Verizon分別約佔我們收入的11.3%和10.0%，佔2019財年收入的10.9%和12.9%。由於近年來努力使我們的業務多樣化，構成我們客户基礎和按收入排名最高的客户的客户細分和地理位置發生了變化。在2019財年，我們的十大客户中有三家網絡規模提供商。通過我們對他們的直接銷售(包括數據中心互聯)，以及他們對其他網絡運營商購買的間接影響，網絡規模的客户一直是我們整體增長的重要貢獻者。因此，我們的財務業績和業務增長能力與相對較少的客户的支出密切相關。我們的業務和運營結果可能會受到這些客户羣內部或外部的大客户流失、支出或資本支出預算的減少、網絡部署計劃的變化或我們最大客户購買網絡解決方案的消費模式變化的重大不利影響。

他説，由於我們的收入集中在通信服務提供商和網絡規模提供商，我們的業務和運營結果可能會受到市場、行業或競爭動態的重大影響，對這些細分客户產生不利影響。例如，通信服務提供商繼續面臨快速變化的競爭格局，因為雲服務運營商、OTT(OTT)提供商和其他內容提供商挑戰其傳統業務模式和網絡基礎設施。過去，這些動態對我們某些最大的服務提供商客户的網絡支出水平產生了不利影響。其中包括美國電話電報公司(AT&T)在內的幾家公司已經宣佈了各種舉措，試圖改變他們購買網絡基礎設施的方式，或在未來一段時間內減少網絡基礎設施的資本支出，這可能會對我們的運營結果產生不利影響。同樣，我們的某些最大的Web規模的客户已經宣佈打算在未來減少資本支出，我們預計來自這一客户細分市場的收入將比2019財年實現的水平有所放緩。網絡規模的提供商也受到消費者和政府的審查，並一直是監管和其他政府行動的對象，包括反壟斷調查。不能保證這些政府
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這些行動不會以對我們不利的方式對我們的網絡規模客户的網絡支出、採購策略或業務實踐產生負面影響。我們的業務和經營結果可能會受到這些因素以及對我們客户產生不利影響的其他市場、行業或競爭動態的實質性不利影響。
他説，此外，新冠肺炎疫情對全球經濟狀況的負面影響已經並可能繼續影響我們最大客户的網絡支出、採購策略或商業實踐。例如，我們的服務提供商客户部分依賴於向消費者和企業出售服務，包括零售、娛樂和旅遊行業，這些行業受到新冠肺炎疫情負面經濟影響的嚴重影響。同樣，我們的某些網絡規模的客户的商業模式嚴重依賴企業的廣告收入，包括那些受到新冠肺炎疫情嚴重影響的行業。如果我們的任何大客户由於新冠肺炎對其消費者或企業客户的影響而出現收入損失，他們可能會減少網絡項目(包括數據中心)的資本支出，這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
我們的業務和經營業績可能會受到宏觀經濟和市場狀況的不利變化以及客户為應對這些狀況而降低支出水平的不利影響。
我們認為，我們的業務和經營業績在很大程度上取決於一般的市場和經濟狀況。我們所在地區的市場波動和疲軟以前曾導致對我們的產品和服務的需求持續下降，這對我們的經營業績產生了不利影響。當前全球宏觀經濟環境嚴峻多變，受到新冠肺炎疫情的重大不利影響。宏觀經濟和市場狀況也可能受到美國和國際市場各種政治、經濟或其他因素的不利影響，這反過來可能對我們的客户及其最終用户的支出水平產生不利影響，並可能在我們經營的市場造成波動或惡化狀況。由於我們的收入集中在美國，我們預計美國資本支出環境的任何不利變化或宏觀經濟或市場疲軟都將產生更重大的影響。宏觀經濟的不確定性或疲軟可能導致：
•減少客户支出以及延遲、推遲或取消網絡基礎設施計劃；
•競爭加劇，爭取更少的網絡項目和銷售機會；
•定價壓力增大，可能對收入、毛利率和盈利能力產生不利影響；
•預測經營結果和作出預算、規劃和未來投資決策的能力下降；
•間接費用和生產成本佔收入的百分比增加；
•收緊信貸市場，為我們或我們的客户的資本支出提供資金；
•客户財務困難，包括較長的收款週期和收回應收賬款或註銷應收賬款的困難；以及
•與過剩和陳舊的庫存以及其他無形資產的註銷有關的費用風險增加。
我們的每個客户都有一套獨特的情況，目前還不清楚新冠肺炎創造的宏觀經濟和市場狀況可能會如何繼續影響他們的採購量或行為。為了應對不利或不確定的宏觀經濟和市場狀況，全球或我們運營的特定地區減少客户支出，將對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。

新冠肺炎對旅行和聚會的相關限制可能會對我們的業務競爭能力產生不利影響，特別是與我們不是現有供應商的客户的競爭。
據報道，隨着我們和我們的競爭對手積極尋求奪取市場份額並取代現有設備供應商，通信網絡設備、軟件和服務的銷售在全球範圍內的競爭非常激烈。我們的戰略是利用我們的技術領先地位，積極奪取更多的市場份額，取代競爭對手，特別是與國際通信服務提供商合作。這種市場份額的奪取是我們近年來增長的重要貢獻。新冠肺炎對策導致的旅行和聚會限制影響了我們與客户的互動，以及某些現場和實驗室試驗的時間安排。限制已經並可能繼續影響我們開展某些銷售和營銷活動的能力，並對我們獲得新客户、鑑定和銷售新產品以及與我們沒有長期供應關係的客户(包括我們的Blue Planet Automation軟件和服務部門以及我們的分組網絡產品線)增長銷售的能力造成不利影響。如果我們不能贏得新的業務或在我們的市場上成功競爭，我們的業務和經營結果可能會受到影響。
將研發資源投資於市場需求不足的通信網絡技術，或未能充分或及時地投資於有市場需求的技術，將對我們的收入和盈利產生不利影響。
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他表示，通信網絡硬件和軟件解決方案市場的特點是技術發展迅速，市場需求變化，以及越來越多地採用基於軟件的網絡解決方案。我們不斷投資於研究和開發，以維持或增強我們現有的硬件和軟件解決方案，並開發或獲取包括新軟件平臺在內的新技術。從啟動這些開發計劃到將新的或改進的解決方案推向市場，通常需要很長的一段時間。因此，不能保證我們的新產品(包括我們的藍色星球自動化軟件和服務)或對其他解決方案的增強將獲得市場認可，也不能保證市場採用的時間將如預期的那樣。由於新冠肺炎的流行，我們的解決方案的技術偏好、客户需求和市場可能會朝着我們沒有預料到的方向發展。一般來説，我們的一些發展決策，包括收購、研發或技術投資的重大支出，很有可能達不到我們的預期，我們在一些項目上的投資將無利可圖。還有一種可能性是，我們可能會錯過市場機會，因為我們在客户或我們銷售的市場所尋求的技術、產品或增強功能上投資失敗或投資太晚。市場需求或投資優先級的變化也可能導致我們中斷現有或計劃中的新產品或功能開發，這可能會對我們與客户的關係產生破壞性影響。
由於各國政府或我們為抗擊新冠肺炎大流行而施加的限制，我們的研發員工在我們的設施(包括加拿大、印度和美國)工作的能力受到越來越多的限制，這可能會降低他們的有效性，例如，使他們更難在開發新解決方案方面進行同樣有效的合作。如果不能在符合成本效益的基礎上開發對客户有吸引力並對我們有利可圖的創新的新解決方案或增強型解決方案，可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
我們對某些第三方供應商的依賴使我們面臨與他們的業務和財務狀況相關的某些風險，而這些風險反過來又可能擾亂我們的業務或限制我們的銷售。

我們面臨與不利的經濟條件、財務困難以及廣泛的市場、監管和行業挑戰有關的風險，這些挑戰影響到我們的第三方零部件供應商和某些成品庫存的業務、財務狀況和經營結果。這些挑戰可能會以多種方式影響他們的業務，包括材料成本、銷售額、流動性水平、繼續投資於他們的業務的能力、進出口商品的能力、履行發展承諾的能力和製造能力。
我們的一些關鍵技術供應商在中國的收入的很大一部分依賴於向客户(包括我們的競爭對手)銷售。最近，發生了多起重大地緣政治事件，包括貿易緊張局勢和監管行動，涉及美國和中國政府。2019年5月，美國商務部修改了《出口管理條例》，將華為技術有限公司及其某些關聯公司列入違反美國國家安全和外交政策利益行為的《實體名單》，對向華為出口、再出口和轉讓美國受監管的技術和產品施加新的重大限制。2020年8月，美國商務部在實體名單中增加了更多華為附屬公司，確認適用於華為的臨時通用許可證到期，並修改了外國直接產品規則，這代表着其對華為的適用範圍大幅擴大。我們的幾家第三方零部件供應商，包括某些獨家和有限的來源供應商，向華為銷售產品，在某些情況下，華為是這些供應商的重要客户。目前，無法保證這些限制的範圍或期限，包括外國直接產品規則，或對華為採取的進一步行動，以及未來對我們供應商的任何影響。對我們供應商向華為銷售能力的任何持續限制都可能對他們的業務和財務狀況產生不利影響。此外，2018年1月，中國工業和信息化部發布了《光電子器件產業技術路線圖》，這是一份提升中國光電子產業能力的五年計劃。不能保證這一倡議, 或類似的在中國的努力，如中國製造2025計劃，不會對我們供應商的業務或我們獲得必要零部件的機會產生不利影響。這些以及影響我們供應商的類似行業、市場和監管中斷可能反過來使我們的業務面臨組件丟失、供應不足或停產的風險，這可能會導致收入損失、額外的產品成本、更長的交付期和部署延遲，這可能會損害我們的業務和客户關係。如果我們與主要供應商發生任何影響所需組件的價格、質量、可用性或及時交付的重大中斷或困難，我們的業務和運營結果將受到負面影響。
我們依賴第三方合同製造商，我們的業務和運營結果可能會受到與其業務、財務狀況和運營地理位置相關的風險的不利影響。

他説，我們依賴在墨西哥、泰國、美國和加拿大設有工廠的第三方合同製造商來執行我們的供應鏈活動的很大一部分，包括零部件採購、製造、產品測試和質量，以及與我們產品的分銷和支持相關的履行和物流。與我們對合同製造商的依賴相關的風險有很多，包括：
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•減少對交貨時間表和計劃的控制；
•依賴第三方的質量保證程序；
•關於製造產量和成本的潛在不確定性；
•製造能力和產能的可用性，特別是在需求旺盛時期；
•與我們產品的生產地或國家相關的風險和不確定性，包括由社會、地緣政治、環境或健康因素(包括流行病或新冠肺炎大流行等大範圍的健康流行病)造成的潛在製造中斷；
•美國法律或政策在我們目前生產產品的國家的税收、貿易、製造、開發和投資方面的變化，包括世界貿易組織信息技術協定或其他自由貿易協定；
•供過於求和陳舊供應的存貨負債；
•向我們提供的有限保修；以及
•可能會盜用我們的知識產權。
他們表示，這些風險和其他風險可能會削弱我們履行訂單的能力，損害我們的銷售，並影響我們在客户中的聲譽。如果我們的合同製造商不能或不願意繼續生產我們的產品或我們產品的組件，或者如果我們遇到生產中斷或我們的合同製造商停止運營，我們可能會被要求尋找和鑑定替代製造商，這可能會導致我們延遲或無法滿足我們對客户的供應要求，並導致違反我們的客户協議。獲得新合同製造商的資格並開始批量生產的過程既昂貴又耗時，如果我們被要求更改或資格認定新的合同製造商，我們可能會經歷重大的業務中斷，可能會損失收入並損害我們現有的客户關係。請參閲上面標題為的風險因素新冠肺炎疫情影響了我們的業務和經營業績，並可能對我們的業務、經營業績和未來的財務狀況產生實質性的不利影響對於可能對我們的業務和財務業績產生不利影響的與新冠肺炎和我們的第三方代工廠商相關的其他因素。
我們銷售和運營的國際規模使我們面臨額外的風險和費用，這可能會對我們的運營結果產生不利影響。
我們在全球營銷、銷售和服務我們的產品，在許多國家都有員工，並依賴全球供應鏈採購重要零部件和製造我們的產品。我們的國際銷售和運營受到固有風險的影響，包括：
•不利的社會、政治、經濟條件；
•貨幣匯率不利變化的影響；
•應收賬款收款難度較大，收款期限較長；
•人員配備和管理國外業務的困難和成本；
•腐敗或不道德商業行為發生率較高；
•一些國家對知識產權的保護力度較小；
•對我們的全球採購戰略、生產實踐、轉移定價或我們產品在全球銷售的競爭力產生不利影響的税收和海關變化；
•遵守產品的某些測試、認可或定製，以符合當地標準；
•對自由貿易協定、貿易保護措施、關税、出口遵從性、國內優惠採購要求、辦理業務的資格和額外的監管要求進行重大修改；以及
•自然災害、戰爭或恐怖主義行為，以及流行病，包括新冠肺炎大流行。
他説，我們的國際業務受到複雜的外國和美國法律法規的約束，包括反賄賂和腐敗法、反壟斷法或競爭法、數據隱私法，如歐盟一般數據保護條例，以及環境法規等。特別是，近年來，美國監管機構的反賄賂執法活動大幅增加，我們目前在世界上許多被認為有更大腐敗潛力的地區開展業務並尋求開展業務。違反任何這些法律和法規都可能導致罰款和處罰，對我們或我們的員工實施刑事制裁，禁止我們開展業務，禁止我們在某些地區提供我們的產品和服務，並嚴重損害我們的商業聲譽。我們確保遵守這些法律法規並降低這些風險的政策和程序可能無法保護我們免受員工或第三方供應商(包括承包商、代理和服務合作伙伴)的所有行為的影響。此外，遵守這些法律的成本(包括調查、審計和監督的成本)可能會對我們目前或未來的業務產生不利影響。
他説，我們國際銷售和運營的成功在很大程度上將取決於我們有效預測和管理這些風險的能力。我們不能管理這些風險中的任何一個都可能損害我們的國際業務，減少我們的
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這可能會影響我們的國際銷售，並可能導致負債、成本或其他業務困難，從而對我們的運營和財務業績產生不利影響。
如果我們不能吸引和留住人才，或者我們現有的人員受到新冠肺炎的傷害，我們可能無法有效地經營我們的業務。
我們未來的成功和保持技術領先地位的能力取決於我們招聘和保留管理人員、工程人員、銷售和營銷人員以及支持人員的能力。吸引和留住在我們行業有經驗的高技能技術、工程和其他人員的競爭非常激烈，我們的員工一直是我們競爭對手有針對性地招聘的對象。在我們擁有研發中心的某些司法管轄區，包括加利福尼亞州北部的硅谷地區，競爭尤其激烈，我們可能會在留住和激勵現有員工以及吸引合格人員填補關鍵職位方面遇到困難。由於我們依賴股權獎勵作為薪酬的重要組成部分，特別是對我們的高管團隊來説，股價缺乏積極表現、撥款水平下降或薪酬計劃發生變化可能會對我們吸引和留住關鍵員工的能力產生不利影響。此外，我們的執行官員都不受任何特定任期的僱傭協議的約束。我們有許多員工隊伍規劃計劃正在進行中，如果我們不能有效地管理這些計劃，可能會導致關鍵人員的流失。同樣，如果不能妥善管理這些員工過渡所需的必要知識轉移，可能會影響我們保持行業和創新領導地位的能力。我們管理團隊成員或其他關鍵人員的流失，包括由於新冠肺炎的原因，可能會擾亂我們的業務，如果有必要，可能很難更換這些人員。如果我們不能吸引和留住合格的人才，我們可能無法有效地管理我們的業務，我們的運營和財務業績可能會受到影響。
此外，我們的團隊成員中有一些是外國人，他們依靠簽證或工作進入許可才能在美國和其他國家合法工作，政府政策的變化和流行病等全球性事件可能會干擾我們聘用或留住需要這些簽證或進入許可的人員的能力。例如，為了應對新冠肺炎疫情，美國暫停了最近在中國、英國、巴西、歐盟內多個國家和其他國家的外國人進入美國，這可能會影響我們從其他國家吸引、培養、整合和留住具有適當資歷的高技能員工的能力。此外，在新冠肺炎疫情期間，為了保護美國人免受外國工人的競爭，美國總統於2020年4月22日簽署了一項行政命令，將美國大使館發放的進入美國的移民簽證暫停發放60天，並於2020年6月22日將暫停發放的時間延長至至少年底，並增加了對發放幾類臨時簽證的限制，包括對某些熟練工人的H-1B簽證和公司內高管調動的L-1簽證的限制除非有某些例外情況。移民政策的其他變化，包括美國公民和移民服務局對H-1B、L-1和其他美國工作簽證類別的監管要求實施限制性解釋，也可能對我們僱用或留住關鍵人才的能力產生不利影響，這可能會對我們的業務運營產生影響。
數據安全漏洞和網絡攻擊可能危及我們的知識產權或其他敏感信息，並對我們的業務和聲譽造成重大損害。
因此，在我們的正常業務過程中，我們在我們的網絡系統和我們的第三方提供商的網絡上維護某些機密、專有或其他敏感性質的信息。這些信息包括與我們和我們的客户、供應商和其他業務合作伙伴有關的知識產權、財務信息和機密業務信息。科技行業的公司越來越多地受到各種各樣的安全事件、網絡攻擊和其他試圖未經授權訪問網絡或敏感信息的攻擊。我們的網絡系統和存儲及其他業務應用程序，以及由我們的第三方提供商維護的系統和存儲及其他業務應用程序已經成為過去，將來也可能會受到未經授權訪問、入侵、違規或其他系統中斷的企圖。在某些情況下，很難預測或立即發現此類事件及其造成的損害。如果我們的網絡或我們的任何第三方提供商的網絡發生實際或感知的安全漏洞，我們可能會招致巨大的成本，我們的聲譽可能會受到損害。此外，在新冠肺炎大流行期間，互聯網經歷了以釣魚電子郵件、惡意軟件附件和惡意網站等形式的網絡威脅的增加。*雖然我們努力保護我們的內部網絡系統，並驗證我們第三方提供商的安全，以緩解這些潛在風險，包括通過信息安全政策和員工意識和培訓，但不能保證此類行動將足以防止網絡攻擊或安全漏洞。我們過去遇到過一系列事件，包括網絡釣魚、聲稱來自公司高管或供應商的要求付款的電子郵件, 以及來自外觀相似的公司域的通信。雖然到目前為止這些還沒有對我們的業務或我們的網絡安全產生實質性影響，但涉及訪問或不當使用我們的系統、網絡或產品的安全事件可能會危及機密或其他受保護的信息，破壞或損壞數據，或以其他方式破壞我們的
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運營部。這些安全事件還可能對我們的聲譽和競爭地位造成負面影響，並可能導致與第三方的訴訟、監管行動、業務損失、潛在責任和增加的補救成本，其中任何一項都可能對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
貿易政策的變化，包括徵收關税，以及努力退出或實質性修改國際貿易協定，可能會對我們的業務、運營和財務狀況產生不利影響。
美國和各個外國政府已經建立了一定的貿易和關税要求，根據這些要求，我們對我們產品的採購和製造以及向世界各地的客户分銷和履行實施了全球方式。最近，美國政府表示願意修改、重新談判或終止各種現有的多邊貿易協定，並對進口到美國的某些商品徵收新税。因為我們依賴全球採購戰略和美國以外市場的第三方合同製造商來執行我們產品的幾乎所有制造，如果採用這些步驟，可能會對我們的業務和運營產生不利影響，增加我們的成本，並降低我們的產品在美國和其他市場的競爭力。
他説，例如，美國政府威脅要採取一系列與與墨西哥貿易有關的行動，包括關閉邊境，對從墨西哥進口到美國的商品徵收不斷升級的關税。我們的大部分產品是由墨西哥的第三方合同製造商製造和分銷的。如果被採納，這些行動可能會對我們的業務產生不利影響，並嚴重擾亂我們的運營。這些行動還可能降低我們的產品在美國和其他市場的競爭力。此外，美國政府與加拿大和墨西哥政府達成新的貿易協定，以美墨加協定(USMCA)取代北美自由貿易協定(NAFTA)。不能保證從北美自由貿易協定過渡到USMCA不會對我們的業務產生不利影響或擾亂我們的運營。
他説，此外，由於我們的全球採購戰略，我們的供應鏈包括某些以中國為基地的直接和間接供應商，他們向我們、我們的製造商或我們的第三方供應商供應商品。最近，發生了多起重大地緣政治事件，包括貿易緊張局勢和監管行動，涉及美國和中國政府。美國政府提高了對廣泛進口的中國產品的關税，並對其徵收新的關税，包括我們解決方案的組成部分和我們銷售的某些製成品。2020年5月，美國出臺了進一步的重大限制，限制更多的中國政府和商業實體獲得受控制的美國技術，包括我們在中國的某些競爭對手。2020年8月，美國商務部對華為採取進一步行動，在實體名單中增加更多關聯公司，確認適用於華為的臨時通用許可證到期，並修改外國直接產品規則，以代表其對華為的適用範圍大幅擴大。涉及美中貿易關係的形勢仍然不穩定和不確定，不能保證任何一個國家的進一步行動不會對我們的業務、運營和獲得來自中國的技術或其組件產生不利影響。
他説，目前尚不清楚美國或其他國家政府將在國際貿易協定、對進口到美國的商品徵收關税、與國際商業相關的税收政策或其他貿易事務方面採取哪些額外行動(如果有的話)。根據我們的生產實踐和地點，不能保證美國或其他國家未來在税收政策和貿易法規方面的任何行政或立法行動不會對我們的業務、運營和財務業績產生不利影響。
政府對我們產品的使用、進出口或我們產品內的技術的規定、該規定的變化或我們的產品未能獲得所需的批准，都可能損害我們的國際和國內銷售，並對我們的收入和銷售成本產生不利影響。不遵守這些規定可能會導致執法行動、罰款、處罰或出口特權受到限制。此外，對我們的設備徵收昂貴的關税、限制進口、貿易保護措施以及某些國家的國內優惠要求可能會限制我們進入這些市場，並損害我們的銷售。這些規定可能會對我們產品的銷售或使用產生不利影響，大幅增加我們的銷售成本，並對我們的業務和收入產生不利影響。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

不適用。

第293項高級證券的違約情況
不適用。

第294項礦山安全信息披露
55

不適用。

項目5.其他信息
不適用。

56


項目6.展品
31.1
根據根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節通過的“1934年證券交易法”第13a-14(A)條對首席執行官的認證
31.2
根據根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節通過的“1934年證券交易法”第13a-14(A)條認證首席財務官
32.1
依據“2002年薩班斯-奧克斯利法案”第906條採納的“美國法典”第18編第1350條對行政總裁的證明
32.2
依據“2002年薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的“美國法典”第18編第1350條對首席財務官的證明
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)


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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名人代表其簽署。
 西耶納公司
 
日期：2020年9月9日發信人：/s/加里·B·史密斯(Gary B.Smith)
  加里·B·史密斯(Gary B.Smith)
  總裁、首席執行官
和導演
(妥為授權的人員)
  
日期：2020年9月9日發信人：/s/小詹姆斯·E·莫伊蘭(James E.Moylan，Jr.)他説：
  小詹姆斯·E·莫蘭(James E.Moylan，Jr.)
  財務部高級副總裁
首席財務官
(首席財務官)*
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